美国 个国家
证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格 10-Q
| 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节规定的季度报告 |
| 截至 的季度期间 |
或
| 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节的过渡 报告 |
| 对于从 开始的过渡期 | 至 |
| 佣金 文件号 |
Perma-Fix环境服务公司
(注册人名称与其章程中规定的准确 )
| (州 或公司或组织的其他司法管辖区 ) | (美国国税局
雇主 标识号) | |
| (主要执行机构地址 ) | (ZIP 代码) |
(770) 587-9898
(注册人电话号码 )
| 不适用 |
| (前 姓名、前地址和前会计年度，如果自上次报告后更改) |
根据该法第12(B)条登记的证券 ：
| 每节课的标题 | 交易 符号 | 注册的每个交易所的名称 | ||
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人需要提交此类报告的较短期限内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2) 在过去90天内一直符合此类提交要求。
是☒ 否☐
在过去 12个月内(或要求注册人提交并张贴此类文件的较短时间内)，用复选标记表示注册人是否已以电子方式提交并发布在其公司网站(如果有)， 根据S-T规则(本章232.405节)第405条要求提交并发布的每个互动数据文件。
是 ☒No☐
用复选标记表示 注册者是大型加速申请者、加速申请者、非加速申请者、较小的报告 公司还是新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”和 “较小申报公司”的定义。(勾选一项)：
大型 加速文件服务器☐加速文件服务器☐非加速 文件服务器☒较小的报告公司☒ 新兴成长型公司☐
如果 是新兴成长型公司，请用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守 根据交易法☐第13(A)节提供的任何新的或修订的财务标准
用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)。是☐否 ☒
显示 截至最新实际日期收盘时，发行人所属各类普通股的流通股数量。
| 班级 | 2021年11月4日未偿还的 | |
| 普通股 ，面值为.001美元 | 13,214,910股 股： |
Perma-fix 环境服务公司
索引
| 第 页，第 | |||
| 第 部分I | 财务信息 | ||
| 项目 1。 | 合并财务报表 | ||
| 合并资产负债表-2021年9月30日和2020年12月31日 | 1 | ||
| 综合业务表-截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月 | 3 | ||
| 综合全面收益表--截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月 | 4 | ||
| 股东权益合并报表-截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月 | 5 | ||
| 合并现金流量表-截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月 | 6 | ||
| 合并财务报表附注 | 7 | ||
| 第 项2. | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | 25 | |
| 第 项3. | 关于市场风险的定量和定性披露 | 39 | |
| 第 项4. | 管制和程序 | 39 | |
| 第 第二部分 | 其他信息 | ||
| 项目 1。 | 法律程序 | 40 | |
| 第 1A项。 | 风险因素 | 40 | |
| 第 项6. | 陈列品 | 40 |
第 部分i-财务信息
第 项1.-财务报表
Perma-fix 环境服务公司
合并资产负债表
| 九月 三十， | 12月 31， | |||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| (金额 千，不包括每股和每股金额) | (未经审计) | (经审计) | ||||||
| 资产 | ||||||||
| 当前 资产： | ||||||||
| 现金 | $ | $ | ||||||
| 应收账款
扣除坏账准备净额$ | ||||||||
| 未开票 应收账款 | ||||||||
| 盘存 | ||||||||
| 预付 和其他资产 | ||||||||
| 与停产业务相关的当前 资产 | ||||||||
| 流动资产合计 | ||||||||
| 物业 和设备： | ||||||||
| 建筑物 和土地 | ||||||||
| 装备 | ||||||||
| 车辆 | ||||||||
| 租赁改进 | ||||||||
| 办公室 家具和设备 | ||||||||
| 在建工程 | ||||||||
| 财产和设备合计 | ||||||||
| 减去 累计折旧 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 净额 财产和设备 | ||||||||
| 与停产相关的财产 和设备 | ||||||||
| 运营 租赁使用权资产 | ||||||||
| 无形资产 和其他长期资产： | ||||||||
| 许可证 | ||||||||
| 其他 无形资产-净额 | ||||||||
| 有限 风险偿债基金(受限现金) | ||||||||
| 递延 纳税资产 | ||||||||
| 其他 资产 | ||||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||
附注 是这些合并财务报表的组成部分。
| 1 |
Perma-fix 环境服务公司
合并 资产负债表，续
| 九月 三十， | 12月 31， | |||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| (金额 千，不包括每股和每股金额) | (未经审计) | (经审计) | ||||||
| 负债 和股东权益 | ||||||||
| 流动 负债： | ||||||||
| 应付帐款 | $ | $ | ||||||
| 应计费用 | ||||||||
| 处置/运输 预提 | ||||||||
| 递延 收入 | ||||||||
| 应计 关闭成本-当期 | ||||||||
| 长期债务的当前 部分 | ||||||||
| 经营租赁负债的当期 部分 | ||||||||
| 融资租赁负债的当期 部分 | ||||||||
| 与停产运营相关的当前负债 | ||||||||
| 流动负债合计 | ||||||||
| 应计 关闭成本 | ||||||||
| 递延 纳税义务 | ||||||||
| 长期债务 较少的流动部分 | ||||||||
| 长期 经营租赁负债，减去流动部分 | ||||||||
| 长期 融资租赁负债，减去流动部分 | ||||||||
| 其他 长期负债 | ||||||||
| 与停产相关的长期负债 | ||||||||
| 长期负债合计 | ||||||||
| 总负债 | ||||||||
| 承付款 和或有事项(注9) | ||||||||
| 股东权益 ： | ||||||||
| 优先股 ，$票面价值；授权股份，已发行和已发行股份 | ||||||||
| 普通股 股票，$票面价值；授权股份； (1)和分别发行的股份； (1)和分别发行流通股 | ||||||||
| 追加 实收资本 | ||||||||
| 普通 股票认购 | ||||||||
| 累计赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 累计 其他综合亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 减去 国库普通股，按成本计算；股票 | ( | ) | ( | ) | ||||
| Perma-Fix环境服务公司股东权益合计 | ||||||||
| 非控股 权益 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股东权益合计 | ||||||||
| 负债和股东权益合计 | $ | $ | ||||||
| (1) |
附注 是这些合并财务报表的组成部分。
| 2 |
Perma-fix 环境服务公司
合并 操作报表
(未经审计)
| 截至 个月的三个月 | 截至9个月 个月 | |||||||||||||||
| 九月 三十， | 九月 三十， | |||||||||||||||
| (以千为单位的金额 ，每股金额除外) | 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | ||||||||||||
| 净收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 销售商品成本 | ||||||||||||||||
| 毛利 | ||||||||||||||||
| 销售、一般和管理费用 | ||||||||||||||||
| 研究和开发 | ||||||||||||||||
| 财产和设备处置损失 | ||||||||||||||||
| (亏损) 营业收入 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 其他 收入(费用)： | ||||||||||||||||
| 利息 收入 | ||||||||||||||||
| 利息 费用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 利息 费用-融资费 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他 | ( | ) | ||||||||||||||
| 清偿债务收益 (亏损) | ( | ) | ||||||||||||||
| (亏损) 持续经营的税前收入 | ( | ) | ||||||||||||||
| 收入 税收优惠 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 持续经营收入 税后净额 | ||||||||||||||||
| 非连续性业务税后净亏损 (注10) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 净收入 | ||||||||||||||||
| 可归因于非控股权益的净亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| Perma-Fix环境服务公司普通股股东应占净收益 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| Perma-Fix环境服务公司股东的每股普通股净收益(亏损) 基本： | ||||||||||||||||
| 继续 操作 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 停止 操作 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 每股普通股净收益 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| Perma-Fix环境服务公司股东的每股普通股净收益(亏损) 稀释后： | ||||||||||||||||
| 继续 操作 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 停止 操作 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 每股普通股净收益 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 计算每股净收益(亏损)时使用的普通股数量 ： | ||||||||||||||||
| 基本信息 | ||||||||||||||||
| 稀释 | ||||||||||||||||
附注 是这些合并财务报表的组成部分。
| 3 |
Perma-fix 环境服务公司
合并 全面收益表
(未经审计)
| 截至 个月的三个月 | 截至9个月 个月 | |||||||||||||||
| 九月 三十， | 九月 三十， | |||||||||||||||
| (金额 (千)) | 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | ||||||||||||
| 净收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 其他 综合(亏损)收入： | ||||||||||||||||
| 外币 换算调整 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 综合 收入 | ||||||||||||||||
| 非控股权益综合亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| Perma-Fix环境服务公司股东的综合 收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
附注 是这些合并财务报表的组成部分。
| 4 |
Perma-fix 环境服务公司
合并 股东权益表
(未经审计)
(除股份金额外，金额 以千计)
| 普普通通 | 累计 | 非- | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他内容 | 库存 | 库存 | 其他 | 控管 | 总计 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股 股 | 实缴 | 持有 在 | 子- | 全面 | 对以下项目感兴趣 | 累计 | 股东的 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 金额 | 资本 | 财务处 | 脚本 | 损失 | 子公司 | 赤字 | 权益 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 2020年12月31日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||
| 净亏损 | — | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 外币折算 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 发行服务普通股 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票薪酬 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2021年3月31日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||
| 净收益(亏损) | — | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 外币折算 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 行使期权 时发行普通股 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 发行服务普通股 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票薪酬 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2021年6月30日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||
| 净收益(亏损) | — | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 外币折算 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 发行服务普通股 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 出售普通股 (附注15) |
| (1) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票 订阅(注15) | — | (2) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票薪酬 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2021年9月30日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||
| 2019年12月31日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||
| 净收益(亏损) | — | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 外币折算 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 行使期权时发行普通股 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 发行服务普通股 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票薪酬 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2020年3月31日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||
| 净收益(亏损) | — | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 外币折算 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 行使期权 时发行普通股 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 发行服务普通股 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票薪酬 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2020年6月30日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||
| 净收益(亏损) | — | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 外币折算 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 发行服务普通股 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票薪酬 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2020年9月30日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||
| (1) | |
| (2) |
附注 是这些合并财务报表的组成部分。
| 5 |
Perma-fix 环境服务公司
合并 现金流量表
(未经审计)
| 截至9个月 个月 | ||||||||
| 九月 三十， | ||||||||
| (金额 (千)) | 2021 | 2020 | ||||||
| 来自经营活动的现金流 ： | ||||||||
| 净收入 | $ | $ | ||||||
| 减去： 税后净额停产损失(注10) | ( | ) | ( | ) | ||||
| 持续经营收入 税后净额 | ||||||||
| 调整 将持续运营的收入与运营活动提供的现金(用于)进行对账： | ||||||||
| 折旧 和摊销 | ||||||||
| 带购买选择权的融资租赁利息 | ||||||||
| (收益) 债务清偿损失 | ( | ) | ||||||
| 摊销债务发行/债务贴现成本 | ||||||||
| 延期 税收优惠 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 坏账准备金(收回)拨备 | ( | ) | ||||||
| 财产和设备处置损失 | ||||||||
| 发行服务普通股 | ||||||||
| 股票薪酬 | ||||||||
| 持续经营的营业资产和负债变化 | ||||||||
| 应收账款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 未开票 应收账款 | ( | ) | ||||||
| 预付 费用、库存和其他资产 | ||||||||
| 应付账款、应计费用和未赚取收入 | ( | ) | ||||||
| 持续运营提供的现金 (用于) | ( | ) | ||||||
| 停产业务中使用的现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 经营活动提供的现金 (用于) | ( | ) | ||||||
| 投资活动产生的现金流 ： | ||||||||
| 购买 房产和设备 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 出售财产和设备的收益 | ||||||||
| 用于持续经营投资活动的现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 非持续经营的投资活动提供的现金 | ||||||||
| 用于投资活动的现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 融资活动产生的现金流 ： | ||||||||
| 偿还循环信用借款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 循环信贷借款 | ||||||||
| 发行长期债券的收益 | ||||||||
| 本金 偿还融资租赁负债 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 偿还长期债务本金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 支付发债成本 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 出售普通股所得收益 扣除已支付的发行成本后的收益(附注15) | ||||||||
| 股票认购收益 扣除已支付的发行成本后的收益(附注15) | ||||||||
| 行使期权时发行普通股所得收益 | ||||||||
| 持续运营融资活动提供的现金 | ||||||||
| 汇率变动对现金的影响 | ( | ) | ( | ) | ||||
| (减少) 增加现金和有限风险偿债基金(受限现金) | ( | ) | ||||||
| 期初现金 和有限风险偿债基金(限制性现金) | ||||||||
| 期末现金 和有限风险偿债基金(限制性现金) | $ | $ | ||||||
| 补充 披露： | ||||||||
| 支付利息 | $ | $ | ||||||
| 所得税 已缴税款 | ||||||||
| 设备 以融资租赁方式采购 | ||||||||
| 设备 以融资方式采购 | ||||||||
附注 是这些合并财务报表的组成部分。
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Perma-fix 环境服务公司
合并财务报表附注
2021年9月30日
(未经审计)
在此，请参阅本公司截至2020年12月31日的10-K表格年度报告中包含的综合财务报表附注 。
1. 展示依据
本文中包含的 综合财务报表由本公司(可称为我们、我们或我们)根据美国证券交易委员会(以下简称“委员会”)的规则和规定编制，未经 审计。按照美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)编制的财务报表中通常包含的某些信息 和附注披露已根据此类规则和规定进行了浓缩或省略，尽管 本公司认为所披露的信息足以使所提供的信息不会产生误导。此外，管理层认为，合并财务报表反映了所有必要的调整(仅包括正常经常性调整) ，以公平地反映截至所示期间和所示期间的财务状况和经营结果。 截至2021年9月30日的9个月的运营结果不一定代表截至2021年12月31日的财年的预期结果 。
本公司建议将这些综合财务报表与本公司截至2020年12月31日止年度的Form 10-K年度报告中包含的综合财务报表及其附注一并阅读。(br}本公司建议将这些综合财务报表与本公司截至2020年12月31日的Form 10-K年度报告中包含的合并财务报表及其附注一并阅读。
合并财务报表包括我们的账户、我们全资子公司的账户以及我们持有多数股权的波兰子公司Perma-Fix Medical的账户。 Perma-Fix Medical。此外，公司的财务报表包括我们是主要受益人的可变利息实体(VIE)的账户 Perma-Fix ERRG(有关这一VIE的讨论，请参阅“附注13-可变利息实体”)。
2. 重要会计政策摘要
我们的 会计政策载于上文提及的2020年12月31日合并财务报表附注中。
最近 采用的会计准则
2019年12月，财务会计准则委员会(FASB)发布了会计准则更新(ASU)2019-12号《所得税(主题740)：简化所得税会计》，旨在简化与所得税会计相关的各个方面 。ASU 2019-12删除了主题740中一般原则的某些例外情况，还澄清了 并修改了现有指南，以改进一致性应用。本指南适用于本财年以及这些财年内的过渡期(从2020年12月15日之后开始)，并允许提前采用。本公司自2021年1月1日起采用ASU编号2019-12 并未对本公司的财务报表产生实质性影响。
2020年1月，美国财务会计准则委员会发布了ASU 2020-01，“投资-股权证券(主题321)，投资-股权方法和联合风险投资(主题323)，衍生工具和对冲(主题815)，澄清了主题321、主题323和主题815之间的相互作用。” 本指南解决了转换到和退出权益法的会计问题，并澄清了股权证券、股权规则之间的相互作用。 以及某些类型证券的远期合约和购买期权。 本标准适用于2020年12月15日之后的会计年度和这些会计年度内的过渡期。允许提前采用 。本公司自2021年1月1日起采用第2020-01号ASU，并未对本公司的 财务报表产生实质性影响。
| 7 |
在2020年10月，FASB发布了ASU No 2020-10，“编撰改进”。ASU 2020-10通过澄清或改进披露要求来更新各种编码主题 。ASU 2020-10在2020年12月15日之后的财年对公共实体有效，允许提前采用。本公司自2021年1月1日起采用第2020-01号ASU，并未对本公司的财务报表或披露产生实质性 影响。
最近 发布的会计准则-尚未采用
2016年6月，FASB发布了ASU No.2016-13，“信贷损失(主题326)-金融工具信用损失的衡量” 以及随后对初始指南的各种修订(统称为“主题326”)。主题326介绍了一种基于预期损失来估计某些类型金融工具的信用损失的方法，并修改了可供出售的债务证券的减值模型 。估计信用损失的新方法(称为当前预期信用损失模型)适用于大多数 按摊销成本计量的金融资产和某些其他工具，包括贸易和其他应收账款和贷款。实体 必须在采用该指引的 第一个报告期开始时，将该准则的规定作为累积效应调整适用于留存收益。2019年11月，FASB发布了ASU 2019-10年度的ASU 信贷损失(主题326)、衍生品和对冲(主题815)和租赁(主题842)，将ASU 2016-13年的生效日期推迟到委员会定义的较小报告公司(SRC)的财政 年，从2022年12月15日之后开始的财政 年度，包括这些财年内的过渡期。本ASU作为SRC对公司生效 2023年1月1日。根据欧盟委员会于2020年3月发布的新指导意见，该公司将继续符合较小的 报告公司的资格，但在2022年1月1日之后向欧盟委员会提交的所有文件也将加速提交。公司目前正在 评估这些ASU对其合并财务报表的影响。
2020年8月，财务会计准则委员会发布了美国会计准则委员会第2020-06号文件，“债务--具有转换和其他期权的债务(470-20)和衍生产品 --实体自有股权的对冲合约”(The Debu-Deal with Conversion and Other Options)(子主题470-20)和衍生品 以及对冲合约。ASU 2020-06简化了可转换工具的会计处理 ，删除了主要分离模型，并删除了实体自身权益中合约 的衍生品范围例外的某些结算条件限定符，并简化了这两个分项的相关稀释后每股净收入的计算。ASU 2020-06 对于作为SRC的公司而言，在2023年12月15日之后的会计年度和这些会计年度内的过渡期内有效。允许提前采用，但不得早于2020年12月15日之后的财年，包括 这些财年内的过渡期。该公司目前正在评估这一ASU对其合并财务报表和披露的影响。
2021年5月，财务会计准则委员会发布了美国会计准则委员会第2021-04号，“每股收益(主题206)，债务修改和清偿(主题470-50)， 补偿-股票补偿(主题718)，以及衍生工具和对冲-实体自有股权合同(主题815-40)：发行人 对独立股权分类书面看涨期权的某些修改或交换进行会计处理(财务会计准则委员会正在形成的共识{ASU 2021-04解决了发行人对独立股权分类 书面看涨期权的某些修改或交换进行的会计处理。本ASU适用于所有实体，适用于2021年12月15日之后的财年，包括这些财年内的过渡期 。允许提前领养。公司预计采用此ASU不会对其财务报表产生实质性影响 。
| 8 |
3. 收入
收入分解
总体而言，公司的业务细分根据我们服务的性质和经济特征进行调整， 对每个业务细分的运营结果进行了有意义的细分。本公司在我们的治疗和服务部门中履行义务的性质 导致我们的收入主要随着时间的推移而确认。下表 按不同类别对我们的服务和治疗部门的收入进行了进一步细分：
收入分类明细表
| 按合同类型列出的收入 | ||||||||||||||||||||||||
| (单位： 千) | 截至 个月的三个月 | 截至 个月的三个月 | ||||||||||||||||||||||
| 2021年9月30日 | 2020年9月30日 | |||||||||||||||||||||||
| 治疗 | 服务 | 总计 | 治疗 | 服务 | 总计 | |||||||||||||||||||
| 固定 价格 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 时间和材料 | ||||||||||||||||||||||||
| 总计 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 按合同类型列出的收入 | ||||||||||||||||||||||||
| (单位： 千) | 截至9个月 个月 | 截至9个月 个月 | ||||||||||||||||||||||
| 2021年9月30日 | 2020年9月30日 | |||||||||||||||||||||||
| 治疗 | 服务 | 总计 | 治疗 | 服务 | 总计 | |||||||||||||||||||
| 固定 价格 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 时间和材料 | ||||||||||||||||||||||||
| 总计 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 按发电商划分的收入 | ||||||||||||||||||||||||
| (单位： 千) | 截至 个月的三个月 | 截至 个月的三个月 | ||||||||||||||||||||||
| 2021年9月30日 | 2020年9月30日 | |||||||||||||||||||||||
| 治疗 | 服务 | 总计 | 治疗 | 服务 | 总计 | |||||||||||||||||||
| 国内 政府 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 国内 商业 | ||||||||||||||||||||||||
| 外国 政府 | ||||||||||||||||||||||||
| 国外 商业广告 | ||||||||||||||||||||||||
| 总计 | $ | 8,893 | $ | 6,904 | $ | 15,797 | $ | 7,066 | $ | 23,106 | $ | 30,172 | ||||||||||||
| 按发电商划分的收入 | ||||||||||||||||||||||||
| (单位： 千) | 截至9个月 个月 | 截至9个月 个月 | ||||||||||||||||||||||
| 2021年9月30日 | 2020年9月30日 | |||||||||||||||||||||||
| 治疗 | 服务 | 总计 | 治疗 | 服务 | 总计 | |||||||||||||||||||
| 国内 政府 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 国内 商业 | ||||||||||||||||||||||||
| 外国 政府 | ||||||||||||||||||||||||
| 国外 商业广告 | ||||||||||||||||||||||||
| 总计 | $ | 24,094 | $ | 30,981 | $ | 55,075 | $ | 24,469 | $ | 52,610 | $ | 77,079 | ||||||||||||
合同余额
收入确认、开票和现金收款的时间安排导致应收账款和未开票应收账款(合同资产)。 本公司的合同负债包括递延收入，它代表客户在我们的履约义务 完成之前预付的款项。
下表表示我们的合同资产和合同负债余额的变化：
合同资产负债明细表
| 年初至今 | 年初至今 | |||||||||||||||
| (单位： 千) | 2021年9月30日 | 2020年12月31日 | 更改 ($) | 更改 (%) | ||||||||||||
| 合同 资产 | ||||||||||||||||
| 应收账款 扣除备抵后的净额 | $ | $ | $ | % | ||||||||||||
| 未开单 应收款-当前 | ( | ) | ( | )% | ||||||||||||
| 合同 负债 | ||||||||||||||||
| 递延 收入 | $ | $ | $ | ( | ) | ( | )% | |||||||||
未开票应收账款的减少主要是在我们的服务部门内，原因是 某些已经完成或即将完成的大型项目的应收账款开票和收款。
| 9 |
在截至2021年9月30日的三个月和九个月内，本公司确认的收入分别为561,000美元和6,635,000美元，与年初本公司控制的未经处理的废物 相关的收入分别为561,000美元和6,635,000美元。在截至2020年9月30日的三个月和九个月内，本公司确认的收入分别为1,134,000美元和7,673,000美元，与年初本公司 控制的未经处理废物有关。每个期间确认的所有收入都与在 各自期间内履行的履约义务有关。
变量 注意事项
公司的合同一般不会产生可变对价。然而，在截至2021年9月30日的三个月和九个月期间，公司确认了约1,286,000美元的收入，这些收入来自根据公司的一份治疗服务合同提出的公平调整请求(“REA”)，该合同导致了 在前期受到限制的交易价格的累积追赶调整。
剩余 个履约义务
公司适用ASC 606-10-50-14中的实际权宜之计，不披露最初预期期限为一年或以下的剩余履约义务 的信息。
在 我们的服务部门中，有一些服务合同规定，公司有权从客户那里获得补偿，金额 与我们迄今完成的绩效对客户的价值直接对应。对于这些合同，公司利用了ASC 606-10-55-18中的实际权宜之计，允许公司确认我们有权开具发票的金额的收入；因此，公司不会披露这些合同的剩余履约义务的价值。
4. 租约
在安排开始时 ，公司根据该安排中存在的事实和情况确定该安排是否为租约或包含租约 。然后在租赁开始日确定租赁分类、确认和计量。
公司的经营租赁使用权(ROU)资产和经营租赁负债主要代表用于开展业务的 办公和建筑空间的租赁。融资租赁主要包括我们设施运营使用的加工和运输设备 。该公司的融资租赁还包括一栋建筑，其土地用于我们的废物处理 业务，其中包括购买选择权。在2021年第三季度，该公司得出结论，它更有可能不会行使这一购买选择权，但将继续租赁该物业。 因此，对该租约进行了 重新评估，结果将该租约重新分类为经营性租赁。
| 10 |
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月，公司租赁成本的 组成部分如下 (以千为单位)：
租赁成本构成明细表
| 截至 个月的三个月 | 截至9个月 个月 | |||||||||||||||
| 九月 三十， | 九月 三十， | |||||||||||||||
| 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
| 运营 租约： | ||||||||||||||||
| 租赁成本 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 融资 租赁： | ||||||||||||||||
| ROU资产摊销 | ||||||||||||||||
| 租赁责任利息 | ||||||||||||||||
| 短期租赁费 | ||||||||||||||||
| 总租赁成本 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
截至2021年9月30日的营业和融资租赁的加权平均剩余租期和加权平均贴现率为：
《加权平均租赁日程表》
| 运营 租约 | 融资 租赁 | |||||||
| 加权 平均剩余租赁年限(年) | ||||||||
| 加权平均贴现率 | % | % | ||||||
下表将2021年9月30日营业和融资租赁的未贴现现金流与资产负债表上记录的营业和融资租赁负债 进行核对(以千为单位)：
经营和融资租赁负债到期日日程表
| 运营 租约 | 融资 租赁 | |||||||
| 2021年 (剩余) | $ | $ | ||||||
| 2022 | ||||||||
| 2023 | ||||||||
| 2024 | ||||||||
| 2025 | ||||||||
| 2025年 及以后 | ||||||||
| 未打折的租赁付款合计 | ||||||||
| 减去： 计入利息 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 租赁付款现值 | $ | $ | ||||||
| 经营租赁义务的当前 部分 | $ | $ | — | |||||
| 长期 经营租赁义务，较少的当期部分 | $ | $ | — | |||||
| 融资租赁义务的当期 部分 | $ | — | $ | |||||
| 长期 融资租赁义务，减少当期部分 | $ | — | $ | |||||
| 11 |
以下是截至2021年9月30日和2020年9月的三个月和九个月的补充 现金流和其他与我们的租赁相关的信息 (以千为单位)：
补充现金流及其他与租赁有关的信息明细表
| 截至 个月的三个月 | 截至9个月 个月 | |||||||||||||||
| 九月 三十， | 九月 三十， | |||||||||||||||
| 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
| 为计量租赁负债中包括的金额支付的现金 ： | ||||||||||||||||
| 经营性 经营性租赁使用的现金流 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 经营性 融资租赁使用的现金流 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 融资 融资租赁中使用的现金流 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| ROU 为交换租赁义务而获得的资产，用于： | ||||||||||||||||
| 融资 负债 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 营业负债 | $ | $ | $ | |||||||||||||
| 重新评估以下项目导致ROU资产减少 ： | ||||||||||||||||
| 融资 负债 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||
5. 无形资产
下表汇总了本公司已确定存续无形资产的相关信息：
有限寿命无形资产明细表
| 2021年9月30日 | 2020年12月31日 | |||||||||||||||||||||||||||
| 加权 平均值 | 毛收入 | 网络 | 毛收入 | 网络 | ||||||||||||||||||||||||
| 摊销 期间 | 携带 | 累计 | 携带 | 携带 | 累计 | 携带 | ||||||||||||||||||||||
| (年) | 金额 | 摊销 | 金额 | 金额 | 摊销 | 金额 | ||||||||||||||||||||||
| 其他 无形资产(千元) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 专利 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||
| 软件 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 客户 关系 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 总计 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||
上述 无形资产在其使用年限内以直线方式摊销，但客户关系 除外，它们正在使用加速方法摊销。
下表汇总了我们固定存在的无形资产在未来五年的预期摊销：
有限年限无形资产、未来摊销费用明细表
| 年 | (单位： 千) | |||
| 2021年 (剩余) | $ | |||
| 2022 | ||||
| 2023 | ||||
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
截至2021年9月30日的三个月和九个月的摊销 与上述固定寿命无形资产相关的摊销费用 分别为51,000美元和152,000美元，截至2020年9月30日的三个月和九个月的摊销费用分别为58,000美元和167,000美元。
公司有特定的股票期权计划，根据该计划，公司可以向员工、高级管理人员、外部董事和外部顾问授予激励性股票期权(“ISO”)和/或非合格股票 期权(“NQSO”)。
| 12 |
于2021年7月20日，本公司向本公司七名获连任的外部董事每人发出非量化股票购股令，以根据 公司2003年外部董事股票计划(“2003年计划”)购买最多10,000股本公司普通股 普通股，每股票面价值0.001美元(“普通股”)。公司负责战略计划的执行副总裁(“执行副总裁”)兼公司董事会(“董事会”)成员Louis Centofanti博士 没有资格作为公司员工获得2003年计划的选择权。每批NQSO的合同期为十年 ，在四年内每年授予四分之一。根据2003年计划，NQSO的行权价为每股5.93美元，相当于授予日前一天公司普通股的公平市值。
2021年5月4日，公司向公司董事会选出的新董事发布了新的QSO，用于根据公司的 2003计划购买至多6,000股公司普通股。授予的期权合同期限为10年， 归属期限为6个月。根据2003年计划，期权的行权价为每股7.50美元，等于授予日前一天 公司普通股的公平市值。
公司于2017年7月27日从公司2017股票期权计划(“2017计划”) 向Robert Ferguson授予NQSO，购买最多100,000股公司普通股(“弗格森股票期权”)，这与他在Perma-Fix Northwest Richland，Inc.(“PFNWR”) 设施中担任公司试验台计划(“TBI”)顾问相关。 他在我们的Perma-Fix Northwest Richland，Inc.(“PFNWR”)设施中担任公司试验台计划(“TBI”)的顾问。 在一次演习中，罗伯特·弗格森购买了最多10万股公司普通股(“弗格森股票期权”)。这是公司普通股在 授予日的公允市值。弗格森股票期权的期限是从授予之日起七年。弗格森股票期权的授予 取决于在特定日期前实现三个独立的里程碑。第一个里程碑下的10,000个期权是由罗伯特 弗格森在2018年行使的。购买最多30,000股和60,000股本公司普通股的第二和第三个里程碑的归属日期此前分别延长至2021年12月31日和2022年12月31日。本公司尚未确认剩余两个里程碑项下剩余90,000股弗格森股票期权的补偿 成本(截至2021年9月30日，公允价值约为262,000美元)，因为在2021年9月30日，尚不确定两个剩余里程碑项下履约义务的实现情况。 弗格森股票期权的所有其他条款保持不变。
公司使用Black-Scholes估值模型估计股票期权的公允价值。用于估计授予的股票期权公允价值的假设包括奖励的行使价、预期期限、公司股票在期权预期期限内的预期波动率 、期权预期期限内的无风险利率以及预期年度股息 收益率。上述授予期权的公允价值和Black-Scholes期权模型中使用的相关假设(使用 对截至2021年9月30日的9个月授予的期权进行估值)如下：
| 授予外部 董事股票期权 | ||||
| 截至9月30日的9个月， | ||||
| 2021 | ||||
| 加权平均 每股公允价值 | $ | |||
| 风险 -无风险利率(1) | %- | % | ||
| 预期的股票波动性 (2) | %- | % | ||
| 股息 收益率 | ||||
| 预期的 选项寿命(3) | 年 | |||
| (1) |
| (2) |
| (3) |
| 13 |
以股份为基础的薪酬明细表，确认期间成本的分配
| 截至 个月的三个月 | 截至9个月 个月 | |||||||||||||||
| 股票 期权 | 九月 三十， | 九月 三十， | ||||||||||||||
| 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
| 员工 股票期权 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 董事 股票期权 | ||||||||||||||||
| 总计 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
截至2021年9月30日，公司与员工 和董事的未授权期权相关的未确认薪酬成本总额约为420,000美元。预计确认未确认赔偿成本的加权平均期限约为 2.9年。
以下是截至2021年9月30日和2020年9月30日的公司总股票期权计划的摘要，以及随后结束的期间的变化 。公司的计划包括2010年股票期权计划、2017年计划和2003年计划：
《股票期权前滚日程表》
| 股票 | 加权 平均行权价格 | 加权
平均剩余合同期限 (年) | 聚合
本征 值(4) | |||||||||||||
| 未偿还期权 2021年1月1日 | $ | |||||||||||||||
| 授与 | $ | |||||||||||||||
| 练习 | ( | ) | $ | $ | ||||||||||||
| 没收/过期 | ( | ) | $ | |||||||||||||
| 期权 未清偿期末(1) | $ | $ | ||||||||||||||
| 可于2021年9月30日行使的期权 (2) | $ | $ | ||||||||||||||
| 股票 | 加权
平均锻炼 价格 | 加权
平均剩余合同期限 (年) | 聚合
本征 值(4) | |||||||||||||
| 未偿还期权 2020年1月1日 | $ | |||||||||||||||
| 授与 | $ | |||||||||||||||
| 练习 | ( | ) | $ | $ | ||||||||||||
| 没收/过期 | ( | ) | $ | |||||||||||||
| 期权 未清偿期末(2) | $ | $ | ||||||||||||||
| 可于2020年9月30日行使的期权 (3) | $ | $ | ||||||||||||||
| (1) |
| (2) |
| (3) |
| (4) |
在截至2021年9月30日的9个月内，本公司根据2003年计划向其 外部董事发行了共计42,436股普通股，作为其在本公司董事会任职的补偿。本公司已记录约343,000美元与向外部董事发行其普通股股票相关的补偿费用 (包括在销售、一般和行政(“SG&A”)费用中)。
在截至2021年9月30日的9个月内，公司通过无现金行使期权 以每股3.15美元的价格购买500股公司普通股，发行了290股普通股。
| 14 |
有关在2021年第三季度和2021年10月上半月完成的登记直接发行中出售1,000,000股本公司普通股的讨论，请参阅 “附注15-普通股认购协议”。
基本 每股收益以适用期间已发行普通股的加权平均数计算。稀释后的 每股收益基于已发行普通股的加权平均数加上潜在已发行普通股的加权平均数 。在反摊薄期间，此类金额不包括在每股摊薄收益的计算中。 下表对用于计算基本每股收益和稀释每股收益的收入和平均每股金额进行了核对：
| 截至 个月的三个月 | 截至9个月 个月 | |||||||||||||||
| 九月 三十， | 九月 三十， | |||||||||||||||
| (未经审计) | (未经审计) | |||||||||||||||
| (以千为单位的金额 ，每股金额除外) | 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | ||||||||||||
| Perma-Fix环境服务公司的净收入 普通股股东： | ||||||||||||||||
| 持续经营收入 税后净额 | $ | |||||||||||||||
| 可归因于非控股权益的净亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 可归因于Perma-Fix环境服务公司普通股股东的持续运营收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| Perma-Fix环境服务公司普通股股东终止运营造成的损失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| Perma-Fix环境服务公司普通股股东应占净收益 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| Perma-Fix环境服务公司普通股股东每股基本收益 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 稀释 Perma-Fix环境服务公司普通股股东每股收益 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 加权平均 股流通股： | ||||||||||||||||
| 基本加权平均流通股 | ||||||||||||||||
| 新增： 股票期权稀释效应 | ||||||||||||||||
| 新增： 权证稀释效果 | ||||||||||||||||
| 稀释后 加权平均流通股 | ||||||||||||||||
| 潜在股票 由于其反稀释效应而不包括在以上加权平均股票计算中，包括： | ||||||||||||||||
| 股票 期权 | ||||||||||||||||
| 搜查令 |
— | — | — | — | ||||||||||||
如 在“附注15-普通股认购协议”中所披露，本公司就 于2021年第三季度以登记直接发售方式出售合共1,000,000股本公司普通股订立认购协议 ，并于2021年10月上旬完成。以上计算的每股收益不包括900,000股普通股 ，因为这些股票已于2021年10月发行并发行。
| 15 |
8. 长期债务
长期债务 包括以下内容：
长期债务明细表
| (金额(以千为单位)) | 2021年9月30日 | 2020年12月31日 | ||||||
| 日期为2020年5月8日的循环信贷安排，基于合格账户的借款 应收账款，以每月借款基数计算为准，到期余额为 | $ | $ | ||||||
日期为2020年5月8日的定期贷款，按月等额分期付款本金、余额到期日期 | (2) | (2) | ||||||
| 本票日期为2020年4月14日，贷款余额已免除。应计利息为 年增长率为 | (4) | (4) | ||||||
| 2023年和2025年到期的票据，年利率为 | ||||||||
| 债务总额 | ||||||||
| 长期债务的较少流动部分 | ||||||||
| 长期债务 | $ | $ | ||||||
| (1) |
| (2) |
| (3) |
| (4) |
循环信贷和定期贷款协议
公司于2020年5月8日与PNC全国协会(“PNC”)签订了第二份修订和重新签署的循环信贷、定期贷款和担保协议(“贷款 协议”)，担任代理和贷款人。贷款协议为公司 提供以下信贷安排，到期日为2024年3月15日：(A)高达18,000,000美元的循环信贷(“循环信贷”) 和(B)约1,742,000美元的定期贷款(“定期贷款”)，要求每月分期付款35,547美元。本公司在循环信贷项下可借入的最高金额 是根据任何时间符合条件的应收账款(定义)的百分比减去 未偿还备用信用证和贷款人可能不时实施的借款减免。
2021年5月4日，本公司与其贷款人签订了贷款协议修正案，其中包括：
| ● | 修订了
公司的固定费用覆盖率(“FCCR”)计算要求，允许增加约
$ | |
| ● |
最高可达$的资本支出项目 |
| 16 |
关于修订，本公司向贷款人支付了15,000美元的费用，这笔费用将在经修订的贷款 协议的剩余期限内摊销，作为利息支出-融资费。
2021年8月10日，本公司与其贷款人签订了另一项贷款协议修正案，其中包括 以下内容：
| ● | 放弃 公司未能达到2021年第二季度最低季度FCCR要求； | |
| ● | 取消 2021年第三季度的季度FCCR测试要求； | |
| ● | 恢复
| |
| ● | 至少需要
维护$ |
关于修订，本公司向贷款人支付了15,000美元的费用，这笔费用将在经修订的贷款 协议的剩余期限内摊销，作为利息支出-融资费。
根据经修订的贷款协议，循环信贷到期的年利率为最优惠利率(截至2021年9月30日为3.25%)加2%或伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)加3.00%，定期贷款和资本支出额度为最优惠利率 加2.50%或LIBOR加3.50%。在LIBOR利息支付选项下，如果LIBOR下降，则适用0.75%的LIBOR下限
在付清我们在贷款协议项下的全部义务后， 公司可以提前90天书面通知终止修改后的贷款协议。 如果公司在2021年5月7日或之前清偿了债务，公司同意支付融资总额的1.0%，如果公司在2021年5月7日之后但在2022年5月7日之前清偿债务，则支付融资总额的0.5%。 如果公司在2022年5月7日之后清偿贷款协议项下的义务，将不收取提前解约费。
截至2021年9月30日，根据我们的 合格应收账款，本公司循环信贷项下的借款可获得性约为10,804,000美元，其中包括从未偿还备用信用证 中减少的借款可获得性约3,020,000美元。
根据修订后的PNC贷款协议， 公司的信贷安排包含某些金融契约，以及惯例 陈述和担保。除非PNC放弃，否则违反任何这些金融契约都可能导致 信贷安排的违约，允许我们的贷款人立即要求偿还我们信贷安排下的所有未偿债务，并终止 进一步发放信贷的所有承诺。该公司在2021年第一季度达到了财务契约要求。本公司在2021年第一季度的FCCR计算中包括了约5,318,000美元的符合条件的费用，这些费用已发生 ，并由本公司在2020年获得的购买力平价贷款(根据上文讨论的本公司贷款协议的日期为2021年5月4日的修正案所允许)支付。该公司在2021年第二季度没有达到其FCCR要求。然而，根据上文讨论的本公司贷款协议日期为2021年8月10日的修订，本公司贷款人放弃了这项FCCR不合规 。根据2021年8月10日贷款协议修正案，该公司不需要测试其2021年第三季度的FCCR 。
| 17 |
购买力平价 贷款
于2020年4月14日，本公司与我们的信用贷款机构PNC签订了PPP项下的本票，余额为 约5,318,000美元(“PPP贷款”)。PPP是根据CARE法案建立的，由美国小企业管理局(SBA)管理。CARE法案随后被2020年的Paycheck Protection Program灵活性法案 (“灵活性法案”)修订。本票所得款项由本公司用于《灵活性法》允许的合格工资成本、抵押 利息、租金和公用事业成本。PPP贷款年利率为1.0%
2020年10月5日，公司在《灵活性法案》允许的情况下申请免除PPP贷款的偿还。2021年7月1日，PNC通知本公司，自2021年6月15日起，SBA免除了PPP贷款的全部余额约5,318,000美元以及应计利息 约63,000美元。因此，该公司在2021年第二季度的综合 营业报表中将全部免除的购买力平价 贷款余额连同应计利息一起记录为“债务清偿收益”，共计约5,381,000美元。
9. 承诺和或有事项
危险废物
在我们的废物管理服务中，公司同时处理危险和非危险废物，并将其运输到我们自己或其他设施进行销毁或处置。作为处置危险物质的结果，如果处置现场需要 进行任何清理，即使我方没有任何 过错，本公司仍可能承担清理费用。
法律事务
在正常的业务过程中，我们卷入了各种诉讼。我们不参与任何诉讼或政府程序 我们的管理层认为这些诉讼或程序可能导致对我们不利的任何判决或罚款，从而对我们的财务状况、流动性或未来运营结果产生重大不利影响 。
在2020年7月期间，利乐技术EC，Inc.(“利乐技术”)向美国加州北区地区法院(“法院”)起诉CH2M Hill，Inc.(“CH2M”)和包括本公司在内的四家CH2M分包商 (“被告”)。起诉书称，针对 所有被告提出的疏忽、疏忽失实陈述和公平赔偿索赔，涉及利乐科技因被告应美国海军的要求准备的某些报告草稿 ，作为对利乐科技在旧金山亨特角海军造船厂环境恢复的某些举报人投诉的调查和审查的一部分。 与利乐科技有关的据称损害赔偿是由被告应美国海军的要求编写的 报告草稿。 这是对利乐科技在旧金山亨特角海军造船厂环境恢复的某些举报人投诉进行调查和审查的一部分。
CH2M 于2016年受雇于海军，负责审查利乐科技的工作。起诉书称，CH2M与环境咨询和清理公司Battelle 纪念研究所、Cabrera Services，Inc.、SC&A，Inc.和该公司分包，以协助审查。
起诉书称，主题报告草稿以疏忽和有偏见的方式编写，并被公开，损害了利乐的声誉；引发了相关诉讼，并使其失去了获得政府和商业合同的机会。
公司已经向我们的保险公司发出了这起诉讼的通知。我们的保险公司代表我们就这起诉讼 提供辩护，但须支付10万美元的自保保留金以及保险单中包含的条款和限制。
| 18 |
2021年1月7日，被告提出的驳回全部申诉的动议获得批准，并获得修改许可。 利乐随后提交了第一份修订后的申诉(“FAC”)，被告提出动议，要求撤销利乐的FAC(br}FAC)。 Tetra Tech随后提交了第一份修改后的申诉(“FAC”)，被告提出动议要求撤销Tetra Tech的FAC。利乐科技对被告提出的解散利乐科技FAC的动议提出反对。被告随后对利乐科技的反对动议提交了联合 答复。关于被告驳回动议的裁决和命令正在等待法院的裁决和命令，同时允许进行证据开示 。目前，该公司仍然相信它对利乐科技没有任何责任。
保险
公司与AIG专业保险 公司(“AIG”)于2003年6月签订了一份为期25年的有限风险保单(“2003关闭保单”)，在 不可预见关闭的情况下，该保单为我们允许的设施的适用州提供财务保证。修订后的2003年关闭政策规定最高允许承保金额为28,177,000美元，其中包括考虑到年度通胀和其他履约和担保保证金要求的可用 容量。截至2021年9月30日，经修订的2003年关闭政策的总承保金额为19,898,000美元。于2021年9月30日及2020年12月31日，本公司贡献的与2003年结算政策相关的有限风险偿债资金分别为11,469,000美元及11,446,000美元，其中包括截至2021年9月30日及2020年12月31日的有限风险偿债基金所赚取的利息分别为11,469,000美元及1,446,000美元。截至2021年9月30日的三个月和九个月的利息收入分别约为2,000美元和23,000美元。截至2020年9月30日的三个月和九个月的利息收入分别约为28,000美元和111,000美元。如果我们这样选择，AIG有义务向公司支付相当于 有限风险偿债基金账户余额100%的金额，以换取公司和任何使用本保单作为遵守财务保证要求的工具的适用监管机构完全免除责任。
信用证和保证金要求函
公司需要不时张贴备用信用证和各种保证金，以支持对客户的合同义务 和其他义务，包括设施关闭。截至2021年9月30日，未偿还备用信用证总额 约为3,020,000美元，未偿还债券总额约为50,092,000美元。
10. 停止运营
公司的非持续运营包括我们工业部门中包括的所有子公司，其中包括2011年剥离的子公司 以及之前和之前关闭的三个地点。
公司停止运营的净亏损为43,000美元及$
| 19 |
下表显示了截至2021年9月30日和2020年12月31日停产业务的主要资产类别。于所注明的每一期间内，并无资产 及负债为待售资产。
处置小组时间表，包括停产经营资产负债表
| 九月 三十， | 12月 31， | |||||||
| (金额 (千)) | 2021 | 2020 | ||||||
| 当前 资产 | ||||||||
| 其他 资产 | $ | $ | ||||||
| 流动资产合计 | ||||||||
| 长期资产 | ||||||||
| 物业， 厂房和设备，净值(1) | ||||||||
| 其他 资产 | — | — | ||||||
| 长期资产合计 | ||||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||
| 流动负债 | ||||||||
| 应付帐款 | $ | $ | ||||||
| 应计费用和其他负债 | ||||||||
| 环境责任 | ||||||||
| 流动负债合计 | ||||||||
| 长期负债 | ||||||||
| 关闭 负债 | ||||||||
| 环境责任 | ||||||||
| 长期负债合计 | ||||||||
| 总负债 | $ | $ | ||||||
| (1) |
11. 运营细分市场
我们的 报告细分定义如下：
治疗 段，包括：
| - | 核、 低放射性、混合废物(包含危险和低放射性成分)、危险和非危险废物处理、加工和处置服务，主要通过四个获得独特许可和许可的处理和储存设施； 和 | |
| - | 研究和开发(R&D)活动，以识别、开发和实施针对 问题废流的创新废物处理技术。 |
服务 细分市场，包括：
| - | 技术 服务，包括： |
| ○ | 使用先进的方法、技术和工程 对大型政府和商业设施进行专业的 放射测量和现场测量； | |
| ○ | 健康 物理服务，包括健康物理学家、放射工程师、核工程师和健康物理技术人员，向政府和私人放射性材料许可证持有者提供支持； | |
| ○ | 综合 职业安全和健康服务，包括工业卫生(“IH”)评估；危险材料调查， 例如，暴露监测；铅和石棉管理/减排监督；室内空气质量评估；健康风险和暴露 评估；健康和安全计划/方案制定、合规审计和培训服务；以及职业安全和健康管理局(“OSHA”)引证协助； | |
| ○ | 全球 技术服务，为商业和政府客户提供咨询、工程(土木、核、机械、化学、辐射和环境)、项目 管理、废物管理、环境、净化和退役现场、技术和管理人员以及 服务；以及 | |
| ○ | 向商业和政府客户提供浪费 管理服务。 |
| - | 核 服务，包括： |
| ○ | 受放射性物质和危险成分影响的政府和商业设施的净化 和退役(“D&D”)，包括工程、技术应用、专业服务、物流、运输、加工和处置； | |
| ○ | 许可 在终止过程的整个周期内为获得许可的放射性材料和联邦设施提供终止支持：项目 管理、规划、表征、废物流识别和描述、补救/演示、最终状态调查、合规性 演示、报告、运输、处置和紧急响应。 |
| - | 公司拥有设备校准和维护实验室，服务、维护、校准和来源(即租赁)健康 物理、IH和定制的核、环境和职业安全与健康(“NEOSH”)仪器。 | |
| - | 一家公司拥有伽马光谱分析实验室，用于石油和天然气工业固体和液体的分析。 |
目前有限地参与本公司医用同位素生产技术研发的医疗 部门， 没有产生任何收入，并且由于需要资金为这些 活动提供资金，其研发成本和活动大幅减少。该公司预计，在通过其自身的信贷安排或额外股权融资获得必要的资本或获得愿意为其研发提供资金的合作伙伴之前，医疗部门不会恢复全面的研发活动 。
我们的 报告部门不包括我们的公司总部和我们不能产生收入的非持续运营(请参阅“备注10-非持续运营”) 。
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下面的 表显示了截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月内我们运营部门的某些财务信息(单位：千)。
分部报告信息明细表
部门 截至2021年9月30日的季度报告
| 治疗 | 服务 | 医疗 | 区段总数 | 企业 (1) | 合并 合计 | |||||||||||||||||||
| 来自外部客户的收入 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||
| 公司间收入 | ||||||||||||||||||||||||
| 毛利 (毛利为负) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 研究和开发 | ||||||||||||||||||||||||
| 利息 收入 | ||||||||||||||||||||||||
| 利息 费用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
| 利息 费用-融资费 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 折旧 和摊销 | ||||||||||||||||||||||||
| 分部 所得税前收益(亏损) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 收入 税费(福利) | ( | ) | ( | )(5) | ||||||||||||||||||||
| 分部 收入(亏损) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 分部资产支出 | (2) | |||||||||||||||||||||||
部门 截至2020年9月30日的季度报告
| 治疗 | 服务 | 医疗 | 区段总数 | 企业 (1) | 合并 合计 | |||||||||||||||||||
| 来自外部客户的收入 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||
| 公司间收入 | ||||||||||||||||||||||||
| 毛利 | ||||||||||||||||||||||||
| 研究和开发 | ||||||||||||||||||||||||
| 利息 收入 | ||||||||||||||||||||||||
| 利息 费用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
| 利息 费用-融资费 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 折旧 和摊销 | ||||||||||||||||||||||||
| 分部 所得税前收益(亏损) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 收入 税(福利)费用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 分部 收入(亏损) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 分部资产支出 | (3) | |||||||||||||||||||||||
部门 截至2021年9月30日的9个月报告
| 治疗 | 服务 | 医疗 | 区段总数 | 企业 (1) | 合并 合计 | |||||||||||||||||||
| 来自外部客户的收入 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||
| 公司间收入 | ||||||||||||||||||||||||
| 毛利 | ||||||||||||||||||||||||
| 研究和开发 | ||||||||||||||||||||||||
| 利息 收入 | ||||||||||||||||||||||||
| 利息 费用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
| 利息 费用-融资费 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 折旧 和摊销 | ||||||||||||||||||||||||
| 分部 所得税前收益(亏损) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | (4) | |||||||||||||||||
| 收入 税(福利)费用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | )(5) | ||||||||||||||||
| 分部 收入(亏损) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 分部资产支出 | (2) | |||||||||||||||||||||||
分部 截至2020年9月30日的9个月报告
| 治疗 | 服务 | 医疗 | 区段总数 | 企业 (1) | 合并 合计 | |||||||||||||||||||
| 来自外部客户的收入 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||
| 公司间收入 | ||||||||||||||||||||||||
| 毛利 | ||||||||||||||||||||||||
| 研究和开发 | ||||||||||||||||||||||||
| 利息 收入 | ||||||||||||||||||||||||
| 利息 费用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
| 利息 费用-融资费 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 折旧 和摊销 | ||||||||||||||||||||||||
| 分部 所得税前收益(亏损) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 收入 税(福利)费用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 分部 收入(亏损) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 分部资产支出 | (3) | |||||||||||||||||||||||
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| (1) |
| (2) |
| (3) |
| (4) |
| (5) |
12. 所得税
公司定期评估递延税项资产从未来应纳税所得额中收回的可能性。本公司考虑 预计的未来应纳税所得额和持续的税务筹划策略，然后记录估值津贴，以将递延所得税净额的账面价值 降至更有可能实现的金额。在截至2020年12月31日的年度，由于没有足够证据支持 实现任何未来所得税优惠， 公司对递延所得税净资产维持全额估值津贴。然而，截至2021年9月30日，该公司已经重新评估了这一结论。 根据公司对所有现有证据的评估，包括自2021年第二季度后期以来授予公司服务部门的一些新合同(包括一份价值约40,000,000美元的海军舰艇退役合同)，公司已恢复盈利，对未来盈利能力的预期，以及公司对未来业务的总体 前景，公司已确定，公司更有可能实现以下目标因此，在截至2021年9月30日的三个月内实现了约2,351,000美元的递延所得税优惠，这可归因于年初递延税项资产估值拨备的释放。 截至2021年9月30日的三个月 实现了约2,351,000美元的递延所得税优惠。
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月，公司持续经营的所得税优惠分别为2,836,000美元和133,000美元，截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月的所得税优惠分别为2,840,000美元和128,000美元。 截至2021年和2020年9月30日的三个月，我们的有效税率分别约为194.9%和9.9%， (455.1%)和(4.4%)本公司截至2021年9月30日的三个月和九个月的有效税率受到上述估值免税额发放的重大影响。 本公司截至2020年9月30日的三个月和九个月的税率受到本公司对其递延税项净资产的全面估值的影响 。截至2021年9月30日的三个月和九个月，本公司的实际税率和法定税率之间存在差异的主要原因是上述估值津贴的发放以及本公司的购买力平价贷款(PPP)的豁免 ，该贷款在本公司的综合经营报表中被列为“债务清偿收益” ，但免征所得税。
13. 可变利息实体(“VIE”)
公司和工程/补救资源集团(“ERRG”)之前就公司服务部门内的项目工程投标签订了一份无人参与的合资协议 ，该合资企业以Perma-Fix ERRG的形式开展业务，这是一种一般的 合作伙伴关系。本公司在合资企业中拥有51%的合伙权益，ERRG在合资企业中拥有49%的合伙权益。
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公司确定其投资的合资企业是否符合VIE的标准，在每个新合资企业开始时，以及在 发生复议事件时。VIE是满足以下任何特征的法人实体：(A)法人 没有足够的风险股权投资；(B)面临风险的股权投资者作为一个整体，缺乏控制 财务权益的特征；或(C)法人的结构具有不成比例的投票权。
如果确定为VIE的主要受益者， 公司将合并VIE。主要受益人既有权 指导VIE的活动，对实体的经济表现产生最大影响，也有义务承担 损失或从VIE获得可能对VIE产生重大影响的利益的权利。
根据公司对Perma-Fix ERRG的评估以及与Perma-Fix ERRG的相关协议，公司确定Perma-Fix ERRG仍然是VIE的主要受益者。截至2021年9月30日，Perma-Fix ERRG的总资产为2,535,000美元，总负债为2,535,000美元，均记录为流动资产。
14. 延期缴纳就业税押金
灵活性法案允许雇主选择从2020年3月27日起推迟缴纳雇主份额的社保税至2020年12月31日，其中50%的社保税金额将推迟至2021年12月31日 ，其余50%将于2022年12月31日到期。该公司选择从2020年4月中旬开始推迟缴纳此类税款。截至2021年9月30日，本公司已延期支付约1,252,000美元的社会保障税份额，其中约626,000美元 计入“其他长期负债”，剩余余额计入本公司综合资产负债表流动负债中的“应计费用” 。
15. 普通股认购协议
于2021年9月30日，本公司与若干机构 及散户投资者(“买方”)订立认购协议(“认购协议”)，据此，本公司同意以登记直接发售 (“发售”)方式出售及发行合共1,000,000股本公司普通股(“该等股份”)，协议收购价为每股6.20美元(“该等股份”)。为公司带来的总收益约为6,200,000美元。 每股发行价是根据紧接认购协议日期前三周内公司普通股在纳斯达克上报价的平均收盘价减去5%的折扣而谈判得出的。 每股发行价是根据紧接认购协议日期之前三周内公司普通股在纳斯达克上报价的平均收盘价减去5%的折扣而谈判得出的。截至2021年9月30日，本公司从认购协议中获得约5,456,000美元的收益，其余744,000美元收益 于2021年10月5日收到。截至2021年9月30日，100万股中的10万股已发行，其余90万股 股票于2021年10月初发行。因此，公司截至2021年9月30日的综合资产负债表上的普通股已发行和流通股不包括90万股。这90万股于2021年9月30日作为股票认购记录在公司的 综合股东权益报表中，并将于2021年10月重新归类为额外实收资本。
该等 股份由本公司根据本公司于2019年5月13日向证券及期货事务监察委员会提交并其后于2019年5月22日宣布生效的S-3表格“搁置”登记 声明(“注册声明”)，透过招股说明书附录发售及出售。
惠灵顿 Shields&Co.，LLC(“Wellington”)作为此次发行的独家配售代理，根据公司与惠灵顿之间于2021年9月23日签署的配售代理协议(“配售代理协议”)。 本公司同意向惠灵顿支付总计372,000美元的发行总收益的6.00%的现金费用。 公司还同意向惠灵顿偿还与此次发行相关的某些费用，总金额不超过 $50,000。扣除与发售直接相关的总成本约499,000美元后，本公司的净收益总额约为5,701,000美元。截至2021年9月30日，已支付499,000美元发行成本中的约22,000美元 。
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公司计划将发行所得净收益总额主要用于营运资金和一般公司用途，包括 用于某些设施扩建和升级，根据管理层的判断，此类收益的使用可能会发生变化。
16. 后续事件
管理层 对2021年9月30日至2021年11月12日(这些合并财务报表可供发布的日期)之后发生的事件进行了评估，除以下说明外，确定没有发生重大可识别的后续事件。
激励 股票期权协议
2021年10月14日，公司薪酬和股票期权委员会(“薪酬委员会”)和董事会 批准向某些员工授予ISO，以根据公司2017年计划购买总计最多305,000股公司普通股 。授予的总ISO包括为本公司每位高管 购买其各自的奖励股票期权协议规定的一份ISO，具体如下：首席执行官50,000股；首席财务官25,000股；战略计划执行副总裁20,000股；废物处理运营执行副总裁25,000股；以及核与技术服务执行副总裁25,000股。 首席执行官购买的股票如下：首席执行官50,000股；首席财务官25,000股；战略计划执行副总裁20,000股；废物处理运营执行副总裁25,000股；以及核与技术服务执行副总裁25,000股。每个授予的ISO的合同期限为 六年，五分之一的年度归属期限为五年。国际标准化组织的行权价为每股7.005美元， 相当于公司普通股在授予日在纳斯达克上的收盘价。
普通股发行
有关在2021年9月至2021年10月期间发行股票以及收集和发行与发行股票相关的收益的说明，请参阅上文 “附注15-普通股认购协议”。
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项目 2.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
前瞻性 陈述
本报告中包含的某些 陈述可能被视为“前瞻性陈述”，符合修订后的“1933年证券法”第27A节和修订后的“1934年证券交易法”第21E节(统称为“1995年私人证券诉讼改革法”)。本报告中除历史事实陈述外的所有陈述均为前瞻性陈述 ，受已知和未知风险、不确定性和其他因素的影响，这些风险、不确定性和其他因素可能会导致公司的实际结果和业绩与此类陈述大不相同 。“相信”、“预期”、“预期”、“打算”、“将会”以及类似的表述都是前瞻性表述。本文中包含的前瞻性陈述涉及，
| ● | 对我们服务的需求 ； |
| ● | 未来几年政府资助水平的削减 ； |
| ● | 我们医疗部门的研发活动和必要的资金； |
| ● | 减少 运营成本和非必要支出； |
| ● | 增加授予合同项下的活动 ； |
| ● | 满足贷款协议契约要求的能力 ； |
| ● | 现金流需求 ； |
| ● | 应收账款 应收冲击和收款； |
| ● | 充足的 流动资金以继续经营； |
| ● | 未来 经营业绩和流动性； |
| ● | 经济中断对我们业务的影响 ； |
| ● | 削减 资本支出； |
| ● | 政府 为我们的服务提供资金； |
| ● | 如果我们的贷款人加速偿还我们的借款， 可能没有偿还债务的流动性； |
| ● | 要求适用政府花费资金修复各种场地的方式 ； |
| ● | 为 运营提供资金； |
| ● | 资金 资本支出来自运营现金、信贷安排可用性和/或融资； |
| ● | 新冠肺炎的影响 ； |
| ● | 合同 授予； |
| ● | 从内部产生的资金中为场地补救支出提供资金 ； |
| ● | 应收账款收款 ； |
| ● | 遵守环境法规 ； |
| ● | 成为PRP的潜在影响 ； |
| ● | 潜在的 违反环境法的地点和我们设施的补救措施； |
| ● | 继续与联邦政府签订合同 ； |
| ● | 部分 或完全关闭我们的任何设施； |
| ● | 客户持续的 废物运输延误；以及 |
| ● | 研发成本 。 |
虽然公司认为此类前瞻性陈述中反映的预期是合理的，但不能保证此类预期 将被证明是正确的。有多种因素可能导致未来结果与本报告中描述的结果大不相同 ，包括但不限于：
| ● | 总体经济状况； |
| ● | 合同 投标，包括国际市场； |
| ● | 实质性 收入减少； |
| ● | 无法 满足PNC公约要求； |
| ● | 不能 及时收回大量应收账款； |
| ● | 增加了 竞争压力； |
| ● | 无法维持和获得开展作业所需的许可和批准； |
| ● | 公众 不接受我们的新技术； |
| ● | 无法 在运营过程中开发新的和现有的技术； |
| ● | 无法 维持并获得关闭和运营保险要求； |
| ● | 无法 保留或续签某些所需的许可证； |
| ● | 在我们或我们子公司租赁或拥有的任何场地或设施发现 额外污染或扩大污染 ，这将导致补救费用大幅增加； |
| ● | 在我们第三方处置点的延迟 可能会延长我们应收账款的收回时间超过12个月； |
| ● | 拒绝 第三方处理场接收我们的废物； |
| ● | 联邦、州和地方法律法规，特别是环境法律法规或其解释的变更 ； |
| ● | 获得TSD活动许可证的要求 或处理低水平放射性材料的许可要求受到限制或减少； |
| ● | 设备、维护、运营或人工成本的潜在 增加； |
| ● | 管理 保留和发展； |
| ● | 财务 无形资产估值大幅高于/低于预期； |
| ● | 将内部产生的资金用于目前没有预料到的用途的要求； |
| ● | 无法 继续按年盈利； |
| ● | 公司无法维持其普通股在纳斯达克的上市； |
| ● | 终止 与政府机构(国内和国外)的合同或涉及政府机构(国内或国外)的分包合同， 或减少根据合同或分包合同向公司交付的废物数量； |
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| ● | 重新谈判涉及政府机构(国内和国外)的合同 ； |
| ● | 联邦 政府没有能力或没有提供必要的资金来修复受污染的联邦场地； |
| ● | 处置 在废物需要重新处理的情况下，费用应计可能被证明是不够的； |
| ● | 无法 以商业上合理的条件筹集资金； |
| ● | 无法 增加盈利收入； |
| ● | 新冠肺炎的影响 ； |
| ● | 废物运输和合同授予延迟 ； |
| ● | 新的 政府法规； |
| ● | 贷款人 拒绝放弃不遵守或修改我们的契约以使我们合规； |
| ● | 其他 个意想不到的因素；以及 |
| ● | 风险 公司2020年度10-K报表中的“关于前瞻性陈述的特别说明” 以及“管理层讨论和报告”中的“前瞻性陈述” 中阐述的风险因素和其他因素2021年第一季度和第二季度的财务状况和经营业绩分析 Form 10-Qs和本2021年第三季度的Form 10-Q。 |
新冠肺炎 影响力
我们的 管理团队将继续主动更新我们持续的业务运营和安全计划，以努力缓解新冠肺炎的任何潜在 影响。我们将继续监控政府的任务和建议，并将重点放在保护员工和我们所在社区的健康和福祉上，同时确保我们业务运营的连续性。正如之前披露的那样，自疫情爆发以来，自2020年第一季度后期以来，由于某些客户的废物运输持续延误，我们处理部门的收入受到了负面影响。然而，从2021年第三季度后期开始，我们开始看到这些客户的废物收据逐渐回升 。正如之前披露的，在我们的服务部门中， 我们遇到了采购行动和合同授予的延迟，这主要是由于新冠肺炎的影响。然而，自2021年第二季度末以来，我们获得了许多新合同，包括在2021年第三季度末授予我们的一份固定价格合同，价值约40,000,000美元，用于退役一艘海军舰艇。本合同项下的项目工作预计在18至24个月内完成。我们预计从2021年第四季度开始，这些新项目的活动将逐步增加。在我们的治疗和服务细分市场中，我们目前仍有 份已提交且正在等待授予的投标。
由于新冠肺炎周围的局势仍然不稳定，因此无法完全确定疫情对我们的财务业绩和流动性的全面影响和程度。 我们将继续密切关注新冠肺炎疫情对我们业务各个方面 的影响，包括我们客户的支付表现。然而，由于我们很大一部分收入 来自政府相关合同，我们预计我们的应收账款不会因为新冠肺炎而受到实质性影响。
在 这一次，我们相信我们手头有足够的流动资金在未来12个月内继续业务运营。截至2021年9月30日，我们在循环信贷安排下的借款可获得性约为10,804,000美元，这是基于符合条件的应收账款的百分比 ，并受一定准备金的约束。2021年9月30日，我们与某些 机构和散户投资者签订了认购协议，以登记直接发售的方式出售和发行1,000,000股我们的普通股 ，总收益约为6,200,000美元(有关此次直接发售的讨论，包括收益的计划用途，请参阅“本MD&A中的流动性和资本资源-融资活动” )。我们将继续评估是否需要在这段动荡时期降低运营成本 ，其中可能包括削减某些资本支出和取消非必要支出。 根据我们目前的预测，我们相信在未来12个月内，我们将能够满足贷款协议规定的当前契约要求，但情况可能并非如此，原因包括上文讨论的COVID对我们运营的不确定性以及 废物运输的持续延误。
| 26 |
概述
在截至2021年9月30日的三个月里，我们的总收入从2020年同期的30,172,000美元降至15,797,000美元，降幅为47.6%，降幅为14,375,000美元。收入下降完全发生在我们的服务部门内，在截至2021年9月30日的三个月中，收入从2020年同期的23,106,000美元下降到6,904,000美元，降幅约为 16,202,000美元 主要是由于新冠肺炎的影响导致合同授予延迟，而服务部门的某个大型项目于第二季度完工，以及其他某个项目即将完成，进一步加剧了合同授予的延迟。然而， 如上所述，自2021年第二季度末以来，我们的服务部门已获得多份新合同，包括 在2021年第三季度末授予我们的一份价值约40,000,000美元的固定价格合同，该合同将在大约24个月的时间内让一艘海军舰艇退役 。我们预计这些新项目的活动将在2021年第四季度开始 。我们处理部门的收入在2021年第三季度增加了约1,827,000美元 主要是由于根据政府废物产生商合同确认的收入约为1,286,000美元，该收入来自公平调整请求(“REA”) 。如前所述，自2020年第一季度后期疫情爆发以来，由于某些客户的废物运输持续延误，我们处理部门的收入受到负面影响 。 然而，从2021年第三季度后期开始，我们开始看到这些客户的废物收据逐渐回升 。毛利减少2,526美元, 000%或53.2%，主要是由于服务部门的收入下降。与2020年同期相比，截至2021年9月30日的三个月的销售、一般、 和管理(SG&A)费用略有增加，增幅约为40,000美元或1.2%。
截至2021年9月30日的9个月，我们的总收入从2020年同期的77,079,000美元降至55,075,000美元，降幅为28.5%，降幅为22,004,000美元。下降主要发生在我们的服务部门，在截至2021年9月30日的9个月中，收入从2020年同期的52,610,000美元下降到30,981,000美元 ，降幅为21,629,000美元，降幅为41.1%，这主要是由于主要受新冠肺炎影响导致的采购行动和合同授予延迟 。此外，如上所述，服务部门的某个 大型项目于2021年第二季度完成，另一个项目接近完成，加剧了 收入的下降。截至2021年9月30日的九个月，处理部门收入从2020年同期的24,469,000美元下降至24,094,000美元，降幅为375,000美元，降幅为1.5% ，这主要是由于上文 所述的某些客户的废物运输持续延误所致。与2020年同期相比，截至2021年9月30日的9个月毛利润总额下降了7,154,000美元，降幅为56.3%。与2020年同期相比，截至2021年9月30日的9个月，SG&A总支出增加了615,000美元，增幅为6.9%。
业务 环境
我们的 治疗和服务部门的业务仍然严重依赖我们向政府客户提供的服务， 主要作为政府实体的主承包商或直接作为主承包商的其他人的分包商。我们认为 由于各种我们无法控制的因素，对我们服务的需求将继续受到波动的影响，这些因素包括但不限于 经济条件、适用政府将被要求以何种方式花费资金修复各种 站点，和/或上文讨论的新冠肺炎造成的影响。此外，我们与美国政府现场活动相关的政府合同和分包合同通常可由政府选择提前30天终止或重新谈判 ，我们与加拿大政府当局签订的政府合同/任务订单允许当局 为方便起见随时终止合同/任务订单。大幅降低对我们业务非常重要的不同计划的政府资助水平或特别是 强制水平，可能会对我们的业务、财务 状况、运营结果和现金流产生重大不利影响。正如之前披露的那样，我们的医疗部门没有产生任何收入，并且由于需要资金来资助研发成本和活动，已经大幅 降低了研发成本和活动。我们预计，我们的医疗部门 在通过获得自己的信贷安排或额外的 股权融资或获得愿意为其研发活动提供资金的新合作伙伴获得必要资金之前，不会恢复全面的研发活动。如果医疗部门无法筹集到必要的 资金，医疗部门可能会被要求进一步减少、推迟或取消其研发计划。
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我们 正在不断审查筹集额外资本的方法，以在需要时补充我们的流动性要求，并降低我们的 运营成本。我们继续积极竞标各种合同，包括国际市场上的潜在合同。
运营结果
财务结果报告和相关讨论是针对我们的三个可报告细分市场定制的：治疗、服务和 医疗细分市场。我们的医疗部门没有产生任何收入，所有产生的成本都包括在研发中。
摘要 -截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月
| 截至 个月的三个月 | 截至9个月 个月 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 九月 三十， | 九月 三十， | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 合并 (金额以千为单位) | 2021 | % | 2020 | % | 2021 | % | 2020 | % | ||||||||||||||||||||||||
| 净收入 | $ | 15,797 | 100.0 | $ | 30,172 | 100.0 | $ | 55,075 | 100.0 | $ | 77,079 | 100.0 | ||||||||||||||||||||
| 销售商品成本 | 13,573 | 85.9 | 25,422 | 84.3 | 49,529 | 89.9 | 64,379 | 83.5 | ||||||||||||||||||||||||
| 毛利 | 2,224 | 14.1 | 4,750 | 15.7 | 5,546 | 10.1 | 12,700 | 16.5 | ||||||||||||||||||||||||
| 销售， 一般和管理 | 3,348 | 21.2 | 3,308 | 11.0 | 9,550 | 17.3 | 8,935 | 11.6 | ||||||||||||||||||||||||
| 研究和开发 | 243 | 1.5 | 157 | .4 | 538 | 1.0 | 598 | .8 | ||||||||||||||||||||||||
| 财产和设备处置损失 | 1 | — | — | — | 1 | — | 27 | — | ||||||||||||||||||||||||
| (亏损) 营业收入 | (1,368 | ) | (8.6 | ) | 1,285 | 4.3 | (4,543 | ) | (8.2 | ) | 3,140 | 4.1 | ||||||||||||||||||||
| 利息 收入 | 2 | — | 28 | .1 | 23 | — | 112 | .1 | ||||||||||||||||||||||||
| 利息 费用 | (77 | ) | (.5 | ) | (87 | ) | (.3 | ) | (209 | ) | (.4 | ) | (306 | ) | (.4 | ) | ||||||||||||||||
| 利息 费用-融资费 | (11 | ) | (.1 | ) | (58 | ) | (.2 | ) | (28 | ) | (.1 | ) | (187 | ) | (.2 | ) | ||||||||||||||||
| 其他 | (1 | ) | — | 180 | .6 | — | — | 189 | .2 | |||||||||||||||||||||||
| 清偿债务收益 (亏损) | — | — | — | — | 5,381 | 9.8 | (27 | ) | — | |||||||||||||||||||||||
| (亏损) 持续经营的税前收入 | (1,455 | ) | (9.2 | ) | 1,348 | 4.5 | 624 | 1.1 | 2,921 | 3.8 | ||||||||||||||||||||||
| 收入 税收优惠 | (2,836 | ) | (17.9 | ) | (133 | ) | (.4 | ) | (2,840 | ) | (5.2 | ) | (128 | ) | (.2 | ) | ||||||||||||||||
| 持续经营收入(税后净额) (亏损) | $ | 1,381 | 8.7 | $ | 1,481 | 4.9 | $ | 3,464 | 6.3 | $ | 3,049 | 4.0 | ||||||||||||||||||||
收入
与截至2020年9月30日的三个月相比，截至2021年9月30日的三个月的合并 收入减少了14,375,000美元 如下：
| (单位： 千) | 2021 | % 收入 | 2020 | % 收入 | 变化 | % 更改 | ||||||||||||||||||
| 治疗 | ||||||||||||||||||||||||
| 政府废物 | $ | 6,164 | 39.0 | $ | 4,950 | 16.4 | $ | 1,214 | 24.5 | |||||||||||||||
| 危险/非危险 (1) | 1,094 | 6.9 | 964 | 3.2 | 130 | 13.5 | ||||||||||||||||||
| 其他 核废料 | 1,635 | 10.4 | 1,152 | 3.8 | 483 | 41.9 | ||||||||||||||||||
| 总计 | 8,893 | 56.3 | 7,066 | 23.4 | 1,827 | 25.9 | ||||||||||||||||||
| 服务 | ||||||||||||||||||||||||
| 核服务 | 6,505 | 41.2 | 22,647 | 75.1 | (16,142 | ) | (71.3 | ) | ||||||||||||||||
| 技术服务 | 399 | 2.5 | 459 | 1.5 | (60 | ) | (13.1 | ) | ||||||||||||||||
| 总计 | 6,904 | 43.7 | 23,106 | 76.6 | (16,202 | ) | (70.1 | ) | ||||||||||||||||
| 总计 | $ | 15,797 | 100.0 | $ | 30,172 | 100.0 | $ | (14,375 | ) | (47.6 | ) | |||||||||||||
(1) 包括政府客户在截至2021年9月30日的三个月和2020年相应的 期间产生的废物分别为597,000美元和518,000美元。
| 28 |
治疗 截至2021年9月30日的三个月，部门收入比2020年同期增加了1,827,000美元，增幅为25.9%。处理部门 截至2021年9月30日的三个月的收入包括根据政府废物发生器合同(根据合同的某些定价条款)从REA确认的约1,286,000美元。其他核废料产生的收入主要由于商业客户产生的废物量增加而增加 。自2020年第一季度下半年新冠肺炎疫情爆发以来，由于某些客户的废物运输持续延误，我们的整体处理部门收入受到负面影响，然而，收入组合和区域环境保护带来的平均价格上升推动了2021年第三季度的收入增长 。服务部门收入减少了约16,202,000美元，降幅为70.1%。减少的主要原因是 某大型项目于2021年第二季度完工，以及另一个项目接近完工，但由于新冠肺炎的影响导致采购行动和合同授予延迟，因此没有被新项目取代。但是，自2021年第二季度结束 以来，我们的服务部门已获得多份合同，预计活动将从2021年第四季度开始 。我们的服务部门收入基于项目；因此，每个项目的范围、持续时间和完成情况各不相同 。因此，我们的服务部门收入会受到与时间和项目价值相关的差异的影响。
与截至2020年9月30日的9个月相比，截至2021年9月30日的9个月的综合 收入减少了22,004,000美元 如下：
| (单位： 千) | 2021 | % 收入 | 2020 | % 收入 | 变化 | % 更改 | ||||||||||||||||||
| 治疗 | ||||||||||||||||||||||||
| 政府废物 | $ | 15,653 | 28.4 | $ | 17,576 | 22.7 | $ | (1,923 | ) | (10.9 | ) | |||||||||||||
| 危险/非危险 (1) | 3,722 | 6.8 | 3,426 | 4.4 | 296 | 8.6 | ||||||||||||||||||
| 其他 核废料 | 4,719 | 8.5 | 3,467 | 4.5 | 1,252 | 36.1 | ||||||||||||||||||
| 总计 | 24,094 | 43.7 | 24,469 | 31.7 | (375 | ) | (1.5 | ) | ||||||||||||||||
| 服务 | ||||||||||||||||||||||||
| 核服务 | 29,832 | 54.2 | 51,257 | 66.5 | (21,425 | ) | (41.8 | ) | ||||||||||||||||
| 技术服务 | 1,149 | 2.1 | 1,353 | 1.8 | (204 | ) | (15.1 | ) | ||||||||||||||||
| 总计 | 30,981 | 56.3 | 52,610 | 68.3 | (21,629 | ) | (41.1 | ) | ||||||||||||||||
| 总计 | $ | 55,075 | 100.0 | $ | 77,079 | 100.0 | $ | (22,004 | ) | (28.5 | ) | |||||||||||||
(1) 包括政府客户在截至2021年9月30日的9个月和2020年同期产生的废物分别为1,886,000美元和1,637,000美元。
处理 截至2021年9月30日的9个月的部门收入比2020年同期减少了375,000美元，降幅为1.5%，这主要是由于 政府废物产生者产生的废物量减少。截至2021年9月30日的9个月的处理部门收入包括 根据政府废物产生合同确认的约1,286,000美元，该合同是根据上述合同的某些定价条款 确定的。其他核废料产生的收入增加，主要是因为商业客户产生的废物量增加 。自2020年第一季度后期新冠肺炎大流行开始以来，我们的整体处理部门收入一直受到来自特定客户的持续垃圾发货延迟的负面影响，然而，较低的废物量带来的负面影响 因收入组合中较高的垃圾平均价格而减少。在截至2021年9月30日的9个月中，服务部门收入比2020年同期减少了21,629,000美元或41.4%。正如之前披露的那样，我们2021年上半年的服务部门收入 主要受到采购活动和合同授予延迟的影响，原因是 新冠肺炎的影响以及2021年第二季度某个大合同的完成和另一个项目的接近完成。 然而，自2021年第二季度末以来，我们的服务部门已经获得了多份合同，活动预计 将从2021年第四季度开始增加。我们的服务部门收入基于项目；因此，每个项目的范围、持续时间和完成情况各不相同。因此，我们的服务部门收入会受到与时间和项目 价值相关的差异的影响。
| 29 |
销售商品成本
与截至2020年9月30日的季度相比，截至2021年9月30日的季度销售商品成本 减少了11,849,000美元， 如下：
| % | % | |||||||||||||||||||
| (单位： 千) | 2021 | 收入 | 2020 | 收入 | 变化 | |||||||||||||||
| 治疗 | $ | 6,406 | 72.0 | $ | 5,972 | 84.5 | $ | 434 | ||||||||||||
| 服务 | 7,167 | 103.8 | 19,450 | 84.2 | (12,283 | ) | ||||||||||||||
| 总计 | $ | 13,573 | 85.9 | $ | 25,422 | 84.3 | $ | (11,849 | ) | |||||||||||
为治疗细分市场销售的商品成本 增加了约434,000美元或7.3%。治疗部门的可变成本增加了约427,000美元，主要是在处置、运输、材料和用品以及实验室服务方面。治疗部门的整体固定成本 略高约7,000美元，原因如下：薪资和薪资相关费用高出约138,000美元；监管费用高出26,000美元；一般费用略高出8,000美元；维护费用 低了111,000美元；折旧和摊销费用低了约54,000美元。销售商品的服务细分成本 下降了12,283,000美元，降幅为63.2%，主要原因是收入下降。销售商品成本下降的主要原因是工资/工资下降 相关费用、差旅和外部服务费用总计约11,258,000美元，其余费用包括材料和用品、 处置、监管和一般费用。销售成本中包括截至2021年9月30日和2020年9月的三个月的折旧和摊销费用分别为403,000美元和469,000美元。
截至2021年9月30日的9个月，与截至2020年9月30日的9个月相比，销售商品成本 下降了14,850,000美元。 如下：
| % | % | |||||||||||||||||||
| (单位： 千) | 2021 | 收入 | 2020 | 收入 | 变化 | |||||||||||||||
| 治疗 | $ | 19,249 | 79.9 | $ | 18,936 | 77.4 | $ | 313 | ||||||||||||
| 服务 | 30,280 | 97.7 | 45,443 | 86.4 | (15,163 | ) | ||||||||||||||
| 总计 | $ | 49,529 | 89.9 | $ | 64,379 | 83.5 | $ | (14,850 | ) | |||||||||||
为治疗细分市场销售的商品成本 增加了约313,000美元或1.7%。治疗部门的可变成本增加了约138,000美元，主要是在处置、运输、材料和用品以及实验室服务方面。治疗部门的整体固定成本增加了约175,000美元，原因如下：各种类别的一般费用增加了179,000美元； 工资和薪资相关费用增加了约122,000美元；折旧费用增加了约26,000美元； 监管费用增加了约48,000美元；维护费用减少了200,000美元。销售商品的服务细分成本 下降了15,163,000美元，降幅为33.4%，主要原因是收入下降。销售商品成本下降的主要原因是工资/工资下降 相关费用、差旅和外部服务费用总计约13,340,000美元，其余费用包括材料和用品、 处置、监管和一般费用。销售商品成本中包括截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月的折旧和摊销费用分别为1,191,000美元 和1,169,000美元。
| 30 |
毛利 (毛利为负)
截至2021年9月30日的季度毛利润比2020年同期减少252.6万美元，具体如下：
| % | % | |||||||||||||||||||
| (单位： 千) | 2021 | 收入 | 2020 | 收入 | 变化 | |||||||||||||||
| 治疗 | $ | 2,487 | 28.0 | $ | 1,094 | 15.5 | $ | 1,393 | ||||||||||||
| 服务 | (263 | ) | (3.8 | ) | 3,656 | 15.8 | (3,919 | ) | ||||||||||||
| 总计 | $ | 2,224 | 14.1 | $ | 4,750 | 15.7 | $ | (2,526 | ) | |||||||||||
治疗部门的毛利润增加了1,393,000美元 ，毛利率从15.5%增加到28.0%，这主要是由于如前所述来自REA的收入。此外，来自收入组合的较高的平均价格废物对处理部门的毛利和利润率产生了积极的影响。服务部门毛利减少 3,919,000美元或107.2%，毛利率从15.8%降至负3.8%，主要原因是较少项目和较低利润率项目的收入减少。 我们的整体服务部门毛利率受到我们当前竞标项目的影响，因此 将具有不同的利润率结构。
截至2021年9月30日的9个月的毛利润比2020年同期减少了7154,000美元，具体如下：
| % | % | |||||||||||||||||||
| (单位： 千) | 2021 | 收入 | 2020 | 收入 | 变化 | |||||||||||||||
| 治疗 | $ | 4,845 | 20.1 | $ | 5,533 | 22.6 | $ | (688 | ) | |||||||||||
| 服务 | 701 | 2.3 | 7,167 | 13.6 | (6,466 | ) | ||||||||||||||
| 总计 | $ | 5,546 | 10.1 | $ | 12,700 | 16.5 | $ | (7,154 | ) | |||||||||||
处理 部门毛利减少688,000美元或12.4%，毛利率从22.6%降至20.1%，这主要是由于 废物量减少带来的收入减少以及我们固定成本的影响。然而，来自REA的收入减少了毛利和毛利率下降的负面影响 。服务部门毛利和毛利率的下降主要是 由于较少项目和整体较低利润率项目的收入减少所致。我们的整体服务部门毛利率受到 我们当前竞标的项目的影响，因此将具有不同的利润率结构。
SG&A
SG&A费用 截至2021年9月30日的三个月与2020年同期相比增加了40,000美元， 如下：
| (单位： 千) | 2021 | % 收入 | 2020 | %
收入 | 变化 | |||||||||||||||
| 行政性 | $ | 1,580 | — | $ | 1,564 | — | $ | 16 | ||||||||||||
| 治疗 | 1,066 | 12.0 | 910 | 12.9 | 156 | |||||||||||||||
| 服务 | 702 | 10.2 | 834 | 3.6 | (132 | ) | ||||||||||||||
| 总计 | $ | 3,348 | 21.2 | $ | 3,308 | 11.0 | $ | 40 | ||||||||||||
行政管理 SG&A费用增加的主要原因如下：由于增加一名董事和2021年1月1日生效的费用增加，董事费用增加了约68,000美元；一般费用略微增加了8,000美元；外部服务费用 由于咨询/分包/法律事务减少而减少了约28,000美元；薪金和薪资相关费用减少了约32,000美元，主要是因为与我们的激励计划相关的估计进展费用减少了部分 治疗部门SG&A费用较高，原因如下：工资 和薪资相关费用增加了约200,000美元，因为在2020年，更多的资源用于支持大型服务部门项目 ；由于自大流行开始以来放宽了旅行限制，差旅费用增加了约29,000美元； 各类别的一般费用减少了约73,000美元。服务部门SG&A费用减少是因为 以下原因：薪资和薪资相关费用减少了约106,000美元；外部服务费用减少了约 $23,000，这主要是因为咨询事项减少了；一般费用减少了3,000美元。SG&A费用包括截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月的折旧 和摊销费用分别为6,000美元和9,000美元。
| 31 |
SG&A费用 截至2021年9月30日的9个月与2020年同期相比增加了615,000美元， 如下：
| (单位： 千) | 2021 | %
收入 | 2020 | %
收入 | 变化 | |||||||||||||||
| 行政性 | $ | 4,243 | — | $ | 4,219 | — | $ | 24 | ||||||||||||
| 治疗 | 2,945 | 12.2 | 2,838 | 11.6 | 107 | |||||||||||||||
| 服务 | 2,362 | 7.6 | 1,878 | 3.6 | 484 | |||||||||||||||
| 总计 | $ | 9,550 | 17.3 | $ | 8,935 | 11.6 | $ | 615 | ||||||||||||
行政管理 SG&A费用较高，主要原因如下：由于增加一名董事和2021年1月1日生效的费用，董事费用增加了约179,000美元； 各种类别的一般费用增加了约11,000美元；差旅费用降低了约7,000美元；外部服务费用由于咨询/分包/法律事务减少而减少了约48,000美元 ；薪资和薪资相关支出减少约111,000美元 ，主要原因是与我们的激励计划相关的估计进度支出减少，以及我们为未能满足401(K)计划归属要求的前员工提供的401(K)计划匹配资金 被更高的薪资和其他薪资相关 支出所抵消。治疗部门SG&A费用较高的原因如下：薪资和薪资相关费用增加了约235,000美元，因为2020年有更多的资源用于支持一个大型服务部门项目；坏账费用增加了 约50,000美元，因为在2020年第三季度，收集了之前预留的某些客户账户； 各类别的一般费用减少了178,000美元。我们服务部门内部SG&A费用的增加 主要是由于以下原因：工资和工资相关费用增加了约260,000美元，这主要是因为用于投标和投标的资源增加了 ；外部服务费用增加了约169,000美元，原因是与投标和投标有关的咨询事项增加了 ；坏账费用增加了约44,000美元，如2020年第一季度，以前预留的某些客户账户 被收取了；一般费用略有增加。, 000。SG&A费用 包括截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月的折旧和摊销费用分别为17,000美元和20,000美元。
研发
与2020年同期相比，截至2021年9月30日的三个月和九个月的研发费用 分别增加了86,000美元和减少了60,000美元。
| 截至9月30日的三个月， | 截至9月30日的9个月， | |||||||||||||||||||||||
| (单位： 千) | 2021 | 2020 | 变化 | 2021 | 2020 | 变化 | ||||||||||||||||||
| 行政性 | $ | 11 | $ | 20 | $ | (9 | ) | $ | 35 | $ | 64 | $ | (29 | ) | ||||||||||
| 治疗 | 52 | 49 | 3 | 142 | 194 | (52 | ) | |||||||||||||||||
| 服务 | 18 | 7 | 11 | 50 | 119 | (69 | ) | |||||||||||||||||
| PF 医疗 | 162 | 81 | 81 | 311 | 221 | 90 | ||||||||||||||||||
| 总计 | $ | 243 | $ | 157 | $ | 86 | $ | 538 | $ | 598 | $ | (60 | ) | |||||||||||
研发 成本主要包括员工工资和福利、实验室成本、第三方费用以及与 新技术开发和新潜在废物处理流程的技术改进相关的其他相关成本。
利息 收入
与2020年同期相比，截至2021年9月30日的三个月和九个月的利息 收入分别减少了约26,000美元和89,000美元，这主要是由于较低的有限风险偿债基金赚取的利息较低所致。
| 32 |
利息 费用
与2020年同期相比 截至2021年9月30日的三个月和九个月的利息支出分别减少了约10,000美元和97,000美元，这主要是因为我们的定期贷款余额下降导致利息支出减少。此外，利息 费用较低，因为我们之前于2019年4月1日与Robert Ferguson 签订的贷款在2020年底偿还了250万美元。
利息 费用-融资费
利息 截至2021年6月30日的三个月和六个月的利息费用-融资费用与2020年同期相比分别减少了约47,000美元和159,000美元 主要是因为债务贴现/债务发行成本在2020年底作为与发行我们的普通股和购买认股权证相关的融资费用全额摊销 作为我们获得罗伯特·弗格森于2019年4月1日提供的2,500,000美元贷款的对价。
所得税 税
我们 定期评估递延税项资产从未来应纳税所得额中收回的可能性。我们考虑预计的未来 应税收入和持续的税务筹划策略，然后记录估值津贴，以将净递延 所得税的账面价值降低到更有可能实现的金额。在截至2020年12月31日的年度，我们对递延所得税净资产保持了全额估值 津贴，因为没有足够的证据支持实现任何未来的收入 税收优惠。然而，截至2021年9月30日，我们重新评估了这一结论。根据我们对所有现有证据的评估， 包括自2021年第二季度后期以来授予我们服务部门的一些新合同(包括价值约40,000,000美元的海军舰艇退役合同)，恢复盈利，对未来盈利能力的预期 ，以及我们对未来业务的总体前景，我们已经确定，我们更有可能 能够将一部分递延所得税资产变现为因此，在截至2021年9月30日的三个月中，可归因于年初递延税项资产估值免税额释放的约2,351,000美元的递延所得税优惠在 中实现。 在截至2021年9月30日的三个月实现了约2,351,000美元的递延所得税优惠。
我们 在截至2021年和2020年9月30日的三个月中，持续运营的所得税优惠分别为2,836,000美元和133,000美元 ，在截至2021年和2020年9月30日的九个月中，我们的所得税优惠分别为2,840,000美元和128,000美元。 截至2021年和2020年9月30日的三个月，我们的有效税率分别约为194.9和9.9%， 这九个月的实际税率分别为455.1和4.4%我们截至2021年9月30日的三个月和九个月的有效税率受到如上所述的估值免税额释放的重大影响。我们截至2020年9月30日的三个月和九个月的税率受到我们递延税净资产的全面估值的影响。在截至2021年9月30日的三个月 和九个月内，我们的有效税率与法定税率之间存在差异的主要原因 是由于前面提到的估值免税额的发放，以及我们的PPP贷款在我们的综合 运营报表中被列为“债务清偿收益”，但免征所得税。
| 33 |
流动性 与资本资源
在截至2021年9月30日的9个月中，我们的 现金流需求主要来自我们的运营、手头现金和信贷 设施可用性。截至2021年9月30日，我们手头的现金约为7,222,000美元，其中包括我们与某些机构和散户投资者签订的认购协议收到的6,200,000美元总收益中的约5,456,000美元， 用于在登记直接发售中出售和发行1,000,000股我们的普通股。2021年10月5日，我们收到了直接发售的剩余 744,000美元(有关此次直接发售的讨论，请参阅下面的融资活动， 包括收益的计划用途)。根据上文讨论的新冠肺炎的影响，我们未来12个月的现金流需求将主要包括一般营运资金需求、债务的预定本金支付、补救 项目和计划的资本支出。我们计划从我们的运营、信贷安排可用性、我们的 资本支出额度和手头现金中为这些需求提供资金。我们正在不断审查运营成本，并在必要时评估进一步降低运营成本和非必要支出的可能性，使其与收入水平保持一致。目前，我们相信 我们的运营现金流、我们的信贷安排的可用流动资金、我们的资本支出额度和手头的现金应该足以为我们未来12个月的运营提供资金。但是，由于新冠肺炎的不确定性，导致某些客户的废物运输持续 延迟，以及已经提交的某些投标的合同授予延迟，因此不能保证 一定会出现这种情况。如前所述，我们的医疗部门, 该公司尚未产生任何收入，但由于需要资金为此类活动提供资金，因此大幅降低了 其研发成本和活动。我们继续为我们的医疗部门寻求各种潜在的 资金来源。我们预计，我们的医疗部门在通过获得自己的信贷安排或额外股本融资或获得愿意为其 研发活动提供资金的新合作伙伴获得 所需资金之前，不会恢复全面的研发活动。如果医疗部门无法筹集到必要的资金，医疗部门可能会被要求进一步 减少、推迟或取消其研发计划。
下表反映了2021年前9个月的现金流活动：
| (单位： 千) | ||||
| 持续经营的经营活动中使用的现金 | $ | (4,031 | ) | |
| 停产经营活动中使用的现金 | (296 | ) | ||
| 用于持续经营投资活动的现金 | (1,131 | ) | ||
| 持续运营融资活动提供的现金 | 4,783 | |||
| 现金汇率变动的影响 | (4 | ) | ||
| 减少 现金和有限风险偿债基金(受限现金) | $ | (679 | ) | |
在2021年9月30日，我们的现金状况为正，没有循环信贷余额。截至2021年9月30日，我们手头的现金约为7,222,000美元，其中包括我们海外子公司的账户余额约为349,000美元。
操作 活动
截至2021年9月30日，扣除坏账准备后的应收账款总额为11,816,000美元，比2020年12月31日的余额9,659,000美元增加了2,157,000美元。增加的主要原因是应收账款的收款时间和开具发票的时间。我们与客户的 合同受各种付款条款和条件的影响；因此，我们的应收账款受这些条款和条件以及应收账款收款的相关时间的影响。此外，与客户签订的合同有时可能会 导致修改，从而导致收款延迟。
截至2021年9月30日，未开单 应收账款总额为5696,000美元，比2020年12月31日的余额14,453,000美元减少了8,757,000美元。 未开票应收账款的减少主要是在我们的服务部门内，原因是 某些已经完成或即将完成的大型项目的应收账款开票和收款。
截至2021年9月30日，应付账款 总额为9,717,000美元，比2020年12月31日的余额15,382,000美元减少了5,665,000美元。我们的应付账款 会受到付款时间的影响，因为我们一直在与供应商管理付款条款，以最大限度地提高所有细分市场的现金状况 。
截至2021年9月30日，我们 的营运资金为7,147,000美元(其中包括停产业务的营运资金)，而截至2020年12月31日的营运资金为3,672,000美元。SBA自2021年6月15日起免除了我们PPP贷款的全部余额 以及应计利息，这对我们的营运资本产生了积极影响(有关这笔贷款的信息，请参阅《CARE法案-PPP贷款》)。我们的营运资金也受到我们从认购协议中获得的收益的积极影响， 我们与某些机构和散户投资者签订了认购协议，以注册直接发售的方式出售和发行1,000,000股我们的普通股 (有关此直接发售的讨论，包括收益的计划 用途，请参阅下面的“融资活动”)。
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投资 活动
在截至2021年9月30日的9个月中，我们购买的资本设备总额约为1,480,000美元，其中348,000美元有待融资，其余资金来自运营现金和我们的信贷安排。我们为2021年的资本支出预算约为2,000,000美元 ，主要用于我们的治疗和服务部门，以维持运营和合规要求 并支持收入增长。这些预算项目中的某些项目可能会推迟到以后几年，或者完全推迟。我们计划 从运营和/或融资的现金中为资本支出提供资金。项目的启动和时间也取决于此类资本项目的融资替代方案或资金 。
资助 活动
我们 与PNC全国协会(PNC)签订了第二份修订和重新签署的循环信贷、定期贷款和担保协议，日期为2020年5月8日(“贷款协议”)， 担任代理和贷款人。贷款协议向我们提供以下信贷 ，到期日为2024年3月15日：(A)高达18,000,000美元的循环信贷(“循环信贷”)和(B)约1,742,000美元的定期 贷款(“定期贷款”)，要求每月分期付款35,547美元。我们在循环信用证项下可以借入的最大金额 是根据任何时间符合条件的应收账款的百分比(定义)减去未偿还备用信用证和贷款人可能不时实施的借款减少的百分比 。
2021年5月4日，我们与贷款人签订了一项贷款协议修正案，其中提供了以下内容：
| ● | 修订了 我们的固定费用覆盖率(“FCCR”)计算要求，允许将我们在2020年获得的PPP贷款产生并覆盖的符合条件的费用增加约5,318,000美元 。追加将追溯 至2020年第二季度和第三季度。(关于购买力平价贷款的讨论见下文)；以及 | |
| ● | 资本支出额度最高为1,000,000美元，预付款额度在一定限制下，允许从2021年5月4日(“借款期”)开始，最长可持续12个月 。借款期间只需支付垫款利息 (见下文资本支出项目的年利率)。在借款期限结束时，该额度下的预付款总额 将根据五年摊销时间表平均摊销，本金按月支付，外加利息。 在贷款协议到期日，任何未付本金余额外加利息(如果有)都将到期。截至2021年6月30日， 资金额度尚未取得任何进展。 |
关于修正案，我们向贷款人支付了15,000美元的费用。
2021年8月10日，我们与贷款人签订了贷款协议修正案，其中包括：
| ● | 放弃 我们未能达到2021年第二季度的最低季度FCCR要求； | |
| ● | 取消 2021年第三季度的季度FCCR测试要求； | |
| ● | 恢复 从2021年第四季度开始的季度FCCR测试要求，并修订用于计算截至2021年12月31日、2022年3月31日和2022年6月30日的季度FCCR的方法(每个季度的最低1.15：1比率要求不变)；以及 | |
| ● | 要求 在循环信贷项下维持至少3,000,000美元的借款可用性，直到满足截至2021年12月31日的季度的最低FCCR要求并向贷款人认证。 |
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关于修正案，我们向贷款人支付了15,000美元的费用。
根据经修订的我们的贷款协议，循环信贷到期的年利率为最优惠利率(截至2021年6月30日为3.25%) 加2%或伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)加3.00%，定期贷款和资本支出额度为最优惠利率加2.50%或伦敦银行同业拆借利率(LIBOR)加3.50%。根据LIBOR利息支付选项，如果LIBOR在任何时间点低于 0.75%，则适用0.75%的LIBOR下限。
我们 可以提前90天书面通知终止经修订的贷款协议，前提是我们已全额支付贷款协议项下的义务 。我们同意，如果我们在2021年5月7日或之前偿还了债务，我们将支付融资总额的1.0%，如果我们在2021年5月7日之后但在2022年5月7日之前或之前偿还债务，我们将支付融资总额的0.5% 。如果我们在2022年5月7日之后偿还贷款协议项下的义务，将不收取提前解约费 。
根据经修订的我们与PNC的贷款协议，我们的 信贷安排包含某些金融契约，以及惯例陈述 和担保。除非PNC放弃，否则违反任何这些金融契约都可能导致我们的信贷安排违约 ，允许我们的贷款人立即要求偿还我们信贷安排下的所有未偿债务，并终止所有继续发放信贷的承诺 。我们在2021年第一季度达到了金融契约的要求。我们在2021年第一季度的FCCR计算包括大约5,318,000美元的合格费用，这些费用由我们在2020年5月4日的修正案(如上所述)允许的PPP贷款 中产生和支付。我们在2021年第二季度没有达到我们的FCCR要求；但是，如上所述，我们的贷款人放弃了这种不符合要求。根据上文讨论的2021年8月10日贷款协议修正案，2021年第三季度不需要对我们的FCCR进行测试 。根据上文讨论的经修订的贷款协议，我们预计在未来12个月内满足我们的 季度财务契约要求。
于2021年9月30日，吾等与若干机构投资者及 散户投资者(“买方”)订立认购协议(“认购协议”)，据此，吾等同意以登记直接发售方式出售及发行合共1,000,000股普通股(“股份”)，协议收购价为每股6.20美元(“股份”)，总收益约为6,200,000美元。每股发行价是根据紧接认购协议日期前三周内我们在纳斯达克上报价的普通股平均收盘价 减去5%的折扣来协商的。截至2021年9月30日，我们从认购协议中获得了大约5456,000美元的收益 ，剩余的744,000美元收益是在2021年10月5日收到的。截至2021年9月30日，1,000,000股中的100,000股已发行 ，其余股票于2021年10月初发行。因此，截至2021年9月30日，我们合并资产负债表上的已发行普通股和已发行普通股不包括90万股。这90万股已于2021年9月30日作为股票认购记录在我们的股东权益合并报表中，并将于2021年10月重新归类为额外实收资本。
股票由我们根据我们之前于2019年5月13日提交给美国证券交易委员会(“委员会”)并随后于2019年5月22日宣布生效的表格 S-3的“搁置”注册声明(“注册声明”)通过招股说明书附录进行发售和出售。
惠灵顿 Shields&Co.，LLC(“Wellington”)作为此次发行的独家配售代理， 根据我们与惠灵顿之间日期为2021年9月23日的配售代理协议(“配售代理协议”)。 我们同意向惠灵顿支付总计372,000美元的总发行毛收入的6.00%的现金费用。我们还同意 报销惠灵顿与此次发售相关的某些费用，总金额不超过50,000美元。扣除与此次发行直接相关的成本(计入权益扣除) 后，我们的净收益总额约为 $5701,000。截至2021年9月30日，发生的499,000美元发售成本中约有22,000美元已支付。
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我们 计划将此次发行的净收益总额主要用于营运资金和一般公司用途，包括用于 某些设施扩建和升级，根据管理层的判断，此类收益的使用可能会发生变化。
《关爱法案》( CARE Act)
购买力平价 贷款
在2020年4月14日，我们与我们的信用贷款机构PNC签订了PPP项下的本票，余额约为5,318,000美元(“PPP贷款”)。PPP是根据冠状病毒援助、救济和经济安全法案(“CARE Act”)设立的，由SBA管理。CARE法案随后被2020年的Paycheck Protection Program灵活性法案 (“灵活性法案”)修订。本票所得款项由我们用于《灵活性法案》允许的合格工资成本、抵押贷款利息、 租金和公用事业成本。PPP贷款年利率为1.0%
2020年10月5日，在《灵活性法案》允许的情况下，我们申请了PPP贷款的偿还宽免。2021年7月1日，我们 接到PNC通知，自2021年6月15日起，SBA免除了PPP贷款的全部余额约5,318,000美元，以及约63,000美元的应计利息。因此，我们将全部免除的PPP贷款余额连同应计 利息一起记录在我们2021年第二季度的综合运营报表 上，共计约5,381,000美元，作为“债务清偿收益”。
延期缴纳就业税押金
灵活性法案允许雇主选择从2020年3月27日起推迟缴纳雇主份额的社保税至2020年12月31日，其中50%的社保税将于2021年12月31日到期 ，其余50%将于2022年12月31日到期。我们选择从2020年4月中旬开始推迟征收此类税收。截至2021年9月30日，我们 已延期支付约1,252,000美元的社会保障税份额，其中约626,000美元包括在“其他长期负债”中 ，其余余额包括在公司综合资产负债表中流动负债中的“应计费用” 中。
资产负债表外安排
我们需要不时邮寄备用信用证和各种保证金，以支持对客户的合同义务和 其他义务，包括设施关闭。截至2021年9月30日，未偿还备用信用证总额约为3,020,000美元，未偿还债券总额约为50,092,000美元。我们还通过AIG为我们的某些治疗分部设施提供财务保证政策，以满足关闭和关闭后 要求。截至2021年9月30日，这些设施的关闭和关闭后需求约为19,898,000美元。
关键会计政策和估算
我们在截至2020年12月31日的年度报告 10-K表格中讨论的会计政策或关键会计估计没有重大变化。
最近 会计声明
有关2021年前9个月或未来将采用的最新会计声明，请参阅“合并财务报表附注” 中的 “重要会计政策摘要” 。
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已知的趋势和不确定性
重要的 个客户。我们的治疗和服务部门与美国和加拿大政府当局有着密切的关系 通过间接作为其他主承包商的分包商或直接作为主承包商与政府当局签订的合同 。如前所述，我们与美国政府场所活动相关的政府合同和分包合同 通常由政府选择提前30天终止或重新谈判， 我们与加拿大政府当局签订的政府合同/任务订单允许当局随时终止合同/任务订单 。我们无法根据我们与政府当局签订的现有材料合同继续 (直接或间接作为分包商)，或在任何一年大幅减少政府资金水平，都可能对我们的运营和财务状况产生实质性的不利影响 。
我们 提供与政府客户(国内和国外(主要是加拿大))产生的废物有关的服务，直接作为主承包商或间接为他人作为政府实体的分包商提供服务，分别占我们截至2021年9月30日的三个月和九个月总收入的约13,244,000美元或83.8% 和47,267,000美元或85.8%，而作为 为28,094,000美元或93.1%和70,407,000美元或91.3%
新冠肺炎 影响。新冠肺炎大流行对我们业务的影响程度仍然是不确定和难以预测的，因为应对大流行的措施继续快速演变。在我们的处理类别中，某些客户的废物运输继续出现延误 主要与新冠肺炎的影响有关。但是，从2021年第三季度后期开始，我们开始看到这些客户的浪费收入逐渐回升 。我们的服务部门受到采购行动和合同授予延迟 的影响，这主要是由于新冠肺炎的影响。但是，自2021年第二季度末 以来，我们获得了许多新合同，包括在2021年第三季度授予我们的一份固定价格合同，价值约40,000,000美元的海军舰艇退役我们预计这些新项目的活动将从2021年第四季度开始 。在我们的治疗和服务细分市场中，我们目前仍有投标正在提交， 正在等待获奖。
新冠肺炎大流行对我们业务影响的严重程度将取决于许多因素，包括但不限于，疫情持续时间和严重程度，病毒潜在新变种出现的影响，政府 疫苗指令对我们员工的潜在影响，对我们客户的影响的程度和严重程度，对政府计划和预算的影响，疫苗接种率，以及正常经济和运营状况恢复的速度和程度，所有这些都是不确定的 我们未来的运营业绩和流动性可能会受到新冠肺炎的影响 ，包括废物运输和合同授予的持续延误，和/或项目 停工，以及我们的任何设施可能因新冠肺炎而部分/全部关闭。
供应链 链。我们在运营中使用各种商用材料和用品，其中包括化学品、容器/桶 和个人防护设备(“PPE”)。我们通常从不同供应商处采购这些项目，以便 利用具有竞争力的定价。
我们 还利用各种类型的设备，其中包括卡车、平板、实验室设备、重型机械，来开展我们的业务运营 。我们的设备可以通过直接购买、租赁或租赁的方式获得。在我们的服务部门中，项目所需的设备通常由我们的分包商提供，作为我们与分包商合同协议的一部分。 由于我们的一些专门的废物处理流程，我们使用的某些设备是根据我们的规格设计和制造的。 我们依赖各种商业设备供应商来建造这些设备。
尽管 存在全球供应链问题，但我们能够获得设备、材料和用品，而不会对我们的运营造成实质性中断 或财务影响，但是，我们会继续监控我们的供应链以及新冠肺炎等因素造成的任何潜在价格压力。
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环境意外情况
我们 从事污染控制行业的废物管理服务部门。作为现场处理、储存和处置市场以及非现场处理和服务市场的参与者，我们必须遵守严格的联邦、州和地方法规。 这些法规要求严格遵守，因此对我们来说是一个成本和问题。由于我们在提供优质环境服务方面扮演着不可或缺的角色 ，我们尽一切合理努力保持完全遵守这些法规；然而，即使我们和我们的许多竞争对手做出了 勤奋的承诺，我们也可能会被要求为违规行为支付罚款，或者调查并可能 补救我们的废物管理设施。
我们 通常使用第三方处理公司，他们最终销毁或保护在我们的设施 或客户现场产生的垃圾填埋场残留物。在过去，许多第三方处置场所管理不善，因此需要 补救行动；因此，使用这些场所的任何一方可能要承担部分或全部补救费用。尽管我们积极遵守和审核废物处理程序，但将来可能会进一步通知我们，我们是补救行动现场潜在的负责任的 方(“PRP”)，这可能会产生实质性的不利影响。
我们将支付补救费用的 子公司位于我们已停止运营的三个地点。虽然不能保证 我们能够做到这一点，但我们希望从运营产生的资金中为补救这些地点的费用提供资金。
截至2021年9月30日，我们的环境补救应计负债总额为776,000美元，比2020年12月31日的余额854,000美元减少了78,000美元。减少的主要是补救项目的付款。截至2021年9月30日，应计环境负债总额中的122,000美元记为流动负债。
第 项3.关于市场风险的定量和定性披露
不适用
第 项4.控制和程序
| (a) | 对披露控制和程序进行评估 。 |
我们 维护信息披露控制和程序，旨在确保我们提交给美国证券交易委员会(Securities And Exchange Commission)的定期报告中要求披露的信息 得到记录、处理、在证券交易委员会的 规则和表格中指定的时间段内汇总和报告，并将此类信息累计 并传达给我们的管理层。截至本报告涵盖的期间结束时，我们 在首席执行官和首席财务官 的参与下进行了评估。基于最近的评估，我们的首席执行官和首席财务官 得出结论，我们的披露控制和程序(如1934年证券交易法规则13a-15(E)和15d-15(E)中定义的 ，经修订)自2021年9月30日起 生效
| |
| (b) | 更改财务报告的内部控制 。 |
| 在我们最近完成的财季中，我们对财务报告的内部控制(根据交易所 法案下的规则13a-15(F)和15d-15(F)的定义)没有 对我们的财务报告内部控制产生重大影响或可能产生重大影响的其他变化。 我们对财务报告的内部控制没有发生重大影响 。 |
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第 第二部分-其他信息
第 项1.法律诉讼
在截至2020年12月31日的年度或截至2021年3月31日和2021年6月30日的Form 10-QS中，没有针对我们和/或我们的子公司的重大法律诉讼待决(我们之前没有在Form 10-K 第3项中报告) 。此外， 我们之前在截至2020年12月31日的10-K表格和10-Q表格中披露的法律程序没有其他重大变化 。
第 1A项。风险因素
与我们之前在截至2020年12月31日的10-K表格中披露的风险因素相比， 没有其他重大变化。
第 项6.陈列品
| (a) | 陈列品 | ||
| 4.1 | 第二次修订和重新修订了Perma-Fix环境服务公司和PNC银行全国协会(作为贷款人和代理)于2020年5月8日签订的循环信贷、定期贷款和担保协议，该协议通过引用从附件4.1并入公司于2020年5月12日提交的Form 10-Q截至2020年3月31日的季度报告中。 | ||
| 4.2 | 第二次修订和重新修订的循环信贷、定期贷款和担保协议的第一修正案，由Perma-Fix环境服务公司和PNC银行全国协会(作为贷款人和代理)于2021年5月4日签订，通过引用附件4.1并入公司于2021年5月6日提交的截至2021年3月31日的10-Q表格中。 | ||
| 4.3 | Perma-Fix Environmental Services，Inc.与PNC Bank，National Association(作为贷款人和代理)于2021年8月10日签订的第二次修订和重新修订的循环信贷、定期贷款和担保协议第二修正案，通过引用从附件4.3并入本公司于2021年8月11日提交的Form 10-Q截至2021年6月30日的季度的循环信贷、定期贷款和担保协议。 | ||
| 10.1 | 诺福克海军造船厂向Perma-Fix环境服务公司发出的征集、报价和颁奖日期为2021年9月17日。 | ||
| 10.2 | 配售代理协议，日期为2021年9月23日，由公司和惠灵顿盾牌有限责任公司之间签订，通过引用并入本公司于2021年10月4日提交的8-K表格中的附件10.1。 | ||
| 10.3 | 认购协议表格，日期为2021年9月30日，是本公司与各自认购协议签名页中指定的每一次购买之间的协议，这些认购协议通过引用并入本公司于2021年10月4日提交的8-K表格中的附件10.2。 | ||
| 10.4 | Perma-Fix环境服务公司和首席执行官之间的激励性股票期权协议，日期为2021年10月14日，该协议通过引用从附件99.1并入公司于2021年10月20日提交的8-K/A表格中。 | ||
| 10.5 | Perma-Fix环境服务公司和首席财务官之间的激励性股票期权协议，日期为2021年10月14日，该协议通过引用从附件99.2并入公司于2021年10月20日提交的8-K/A表格中。 | ||
| 10.6 | Perma-Fix环境服务公司和战略计划执行副总裁之间的激励性股票期权协议，日期为2021年10月14日，该协议通过引用从附件99.3并入公司于2021年10月20日提交的8-K/A表格中。 | ||
| 10.7 | Perma-Fix环境服务公司和废物处理运营执行副总裁之间的激励性股票期权协议，日期为2021年10月14日，该协议通过引用从附件99.4并入公司于2021年10月20日提交的8-K/A表格中。 | ||
| 10.8 | Perma-Fix环境服务公司与核与技术服务执行副总裁之间的激励性股票期权协议，日期为2021年10月14日，通过引用附件99.5并入公司于2021年10月20日提交的8-K/A表格中。 | ||
| 31.1 | 由公司首席执行官Mark Duff根据规则13a-14(A)或15d-14(A)进行认证。 | ||
| 31.2 | 根据规则13a-14(A)或15d-14(A)由公司首席财务官Ben Naccarato出具证明。 | ||
| 32.1 | 根据“美国法典”第18编第1350条提供的公司首席执行官马克·达夫(Mark Duff)的证明。 | ||
| 32.2 | 由本公司首席财务官Ben Naccarato根据“美国法典”第18编第1350条提供的证明。 | ||
| 101.INS | 内联 XBRL实例文档-实例文档不显示在交互数据文件中，因为XBRL标记嵌入在 内联XBRL文档*中 | ||
| 101.SCH | 内联 XBRL分类扩展架构文档* | ||
| 101.CAL | 内联 XBRL分类扩展计算Linkbase文档* | ||
| 101.DEF | 内联 XBRL分类扩展定义Linkbase文档* | ||
| 101.LAB | 内联 XBRL分类扩展标签Linkbase文档* | ||
| 101.PRE | 内联 XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档* | ||
| 104 | 封面 页面交互数据文件(格式为内联XBRL文档，包含在附件101中)。 |
* 根据S-T法规第406T条，本协议附件101 中的内联交互数据文件被视为未提交或未作为修订后的1933年证券法第11或12节 的注册声明或招股说明书的一部分。被视为不是为了《1934年证券交易法》(经修订)第18节的目的 而提交的，否则 不承担这些条款下的责任。 |
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签名
根据1934年证券交易法的要求，注册人已正式促使本报告由经正式授权的 签名人代表其签署。
| 永久修复 环境服务 | ||
| 日期： 2021年11月12日 | 由以下人员提供： | /s/ Mark Duff |
马克 达夫 总裁 和首席(首席)执行官 | ||
| 日期： 2021年11月12日 | 发件人： | /s/ Ben Naccarato |
| 本 纳卡拉托 | ||
| 首席 (负责人)财务官 | ||
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