附件99.1
ATA CREATIVITY GLOBAL SPON ADS EACH REP 2 ORD SHS报告2021年第三季度财务业绩
2021年11月10日(星期三)美国东部时间晚上8点召开电话会议，并附带投资者演示文稿
中国北京，2021年11月10日(纽约)/2021年11月11日(中国)-专注于提供培养和提升学生创造力的优质学习体验的国际教育服务公司--纳斯达克：AACG ATA CREATIVITY GLOBAL SPON ADS EACH REP 2 ORD SHS今天公布了截至2021年9月30日的季度和9个月未经审计的初步财务报告(分别为《2021年第三季度》和《2021年9个月》)。
2021年第三季度和2021年9个月亮点
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2021年第三季度，学生入学人数稳定在1220人，而去年同期为1225人。在这些学生中，有625人参加了ACG的档案袋培训计划。2021年第三季度提供了44,640个信用小时，而去年同期为44,203个小时。 |
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2021年第三季度净收入增长31.0%，从上年同期的4220万元人民币增至5530万元人民币(860万美元)，主要是由于投资组合培训和研究型学习服务的贡献增加。 |
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2021年第三季度，可归因于ACG的净亏损为2620万元人民币(410万美元)，而上一年同期可归因于ACG的净亏损人民币1490万元，这主要是由于下面的2021年第三季度财务回顾中描述的运营费用增加所致。 |
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2021年9个月的净收入增长28.0%，从上年同期的1.013亿元人民币增至1.296亿元人民币(合2010万美元) |
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2021年9个月可归因于ACG的净亏损改善至3110万元人民币(480万美元)，而去年同期可归因于ACG的净亏损为6740万元人民币 |
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截至2021年9月30日，现金及现金等价物7520万元人民币(合1170万美元) |
管理评论
ACG董事长兼首席执行官马凯文先生表示：“我们很高兴在2021年第三季度实现了超过30%的收入增长，这主要是由于我们的投资组合培训和基于研究的学习服务的贡献增加，以及我们主要服务线的稳定注册人数的支持。我们很高兴看到人们对我们的研究型学习项目越来越积极地接受和感兴趣，并将继续探索如何在不断变化的教育格局下更好地支持现有和潜在的学生。在2021年第三季度，我们继续投资于新产品和现有IT平台的开发，我们相信这将有助于推动未来的增长。我们致力于保持我们在创意艺术教育方面的领先地位，专注于为我们的学生带来积极的结果。“
展望
ACG总裁张军先生说：“近几个月来，中国教育行业存在很大的不确定性。我们已经看到，一些公司由于无法应对疫情的挑战而关门歇业，而另一些公司则在苦苦挣扎，并提供大幅折扣来吸引学生。此外，由于政府最近公布的意见，一些课后辅导机构已无法继续为K-12学生提供学业课程辅导服务。
1
减轻义务教育阶段学生家庭作业和课后辅导负担(《意见》)。虽然我们的档案袋培训服务和其他与艺术相关的服务不被视为K-12学生的学术辅导，因此不受该意见的影响，但该意见似乎影响了某些消费者对整个教育行业的信心。在这种环境下，学生和家长对是否为更长时间的课程买单犹豫不决。作为对上述情况的回应，ACG一直在探索可能更适合学生需求的潜在替代方案。我们在全国拥有20多个校区，我们的学生在世界各地著名的艺术学校和机构学习的记录也得到了证实，我们仍然相信ACG有能力从我们的竞争对手中脱颖而出。“
运营回顾
注册更新
ACG 2021年第三季度的学生注册人数为1220人，其中625人参加了投资组合培训计划，该计划包括基于时间的计划和基于项目的计划。
2021年第三季度，投资组合培训计划总共提供了44,640个学分小时，其中基于时间的计划提供了21,290个学分小时，基于项目的计划提供了23,350个学分小时。这些课程要么通过ACG的全国培训中心网络亲自授课，要么通过在线平台授课。
以下是ACG在2021年第三季度为投资组合培训计划提供的学分小时数与上年同期相比的摘要：
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第三 截至2021年9月30日的季度 |
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第三 截至2020年9月30日的季度 |
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%变化 |
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不是的。积分时间的百分比 |
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不是的。积分时间的百分比 |
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基于时间的计划 |
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21,290 |
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26,117 |
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(18.5%) |
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基于项目的计划 |
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23,350 |
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18,086 |
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29.1% |
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总计 |
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44,640 |
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44,203 |
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1.0% |
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2021年第三季度，595名学生参加了ACG的其他项目，这些项目主要包括海外学习咨询服务、研究性学习服务以及外语培训服务。
2021年第三季度财务回顾-GAAP结果
ACG在2021年第三季度的总净收入从上年同期的人民币4220万元增长了31.0%，达到5530万元人民币(860万美元)，这主要是由于ACG不断努力将学生从基于时间的项目转移到基于项目的项目，并开发各种基于研究的学习项目以更好地满足市场需求，从而推动了投资组合培训和研究型学习服务。在此期间，投资组合培训项目的收入为4420万元人民币，占总净收入的80.0%。在此期间，出国留学咨询服务、研究性学习服务和其他教育服务的收入为1110万元人民币，占总净收入的20.0%。
2021年第三季度毛利润增长80.2%，从去年同期的人民币1,580万元增至人民币2,840万元(合440万美元)。这一时期的毛利率提高到51.4%，而去年同期为37.4%。这一改善主要得益于ACG的投资组合培训计划组合不断转向基于项目的计划和相关的成本优化努力，从而增加了收入和运营效率。
2021年第三季度的总运营费用从上年同期的3,240万元人民币增加到5,060万元人民币(合790万美元)，主要原因是与销售业绩奖金增加相关的销售费用增加，以及与最后1,000万元人民币相关的G&A费用增加，为ACG的
2
今年与清华大学未来教育与评估研究院的研究项目从上一季度推迟，并增加了法律和专业费用。
2021年第三季度运营亏损为2220万元人民币(340万美元)，而去年同期为1650万元人民币。
2021年第三季度，可归因于ACG的净亏损为2620万元人民币(410万美元)，而去年同期可归因于ACG的净亏损为人民币1490万元。
2021年第三季度，可归因于ACG的普通股每股基本亏损和稀释亏损均为人民币0.42元(0.07美元)，而去年同期每股普通股基本亏损和稀释亏损均为人民币0.26元。美国存托股份的基本亏损和摊薄亏损均为0.84元人民币(合0.14美元)，而去年同期美国存托股份的基本亏损和摊薄亏损均为0.52元人民币。
2021年9个月财务回顾-GAAP结果
ACG在2021年9个月的总净收入增长28.0%，从去年同期的1.013亿元人民币增至1.296亿元人民币(合2010万美元)，这主要是由于投资组合培训、研究性学习和外语培训服务的贡献增加。在此期间，组合培训项目的收入为人民币9720万元，占总净收入的75.0%。在此期间，海外留学咨询服务、研究性学习服务和其他教育服务的收入为3240万元人民币，占总净收入的25.0%。
2021年9个月的毛利润从去年同期的人民币3410万元增长到5930万元(合920万美元)，增幅为73.6%。这一时期的毛利率提高到45.7%，而去年同期为33.7%。
2021年九个月的总运营费用从上年同期的人民币1.161亿元增加到人民币1.285亿元(合1990万美元)，主要原因是销售费用增加了人民币1070万元，这主要是由于销售业绩奖金增加以及营销和推广费用增加，以及与上述法律和专业费用增加相关的G&A费用增加所致。
2021年9个月的运营亏损从去年同期的8150万元人民币改善到6930万元人民币(1070万美元)。
2021年9个月的ACG应占净亏损改善至人民币3110万元(480万美元)，而去年同期ACG的净亏损为人民币6740万元。
在2021年的9个月中，可归因于ACG的普通股每股基本亏损和稀释亏损均为人民币0.53元(0.08美元)，而去年同期每股普通股基本亏损和稀释亏损均为人民币1.14元。ADS的基本亏损和稀释亏损均为人民币1.06元(合0.16美元)，而去年同期ADS的基本亏损和稀释亏损为人民币2.28元。
非GAAP衡量标准
2021年第三季度，不包括基于股票的薪酬支出和外汇兑换收益(非GAAP)的ACG调整后净亏损为人民币2590万元(合400万美元)，而去年同期调整后净亏损为人民币1440万元。
2021年第三季度，不包括基于股票的薪酬支出和外币兑换收益(非GAAP)，可归因于ACG的普通股基本亏损和稀释后每股亏损为0.41元人民币(0.06美元)。2021年第三季度，美国存托股份的基本亏损和稀释亏损(不包括基于股票的薪酬支出和非公认会计准则)为人民币0.82元(合0.12美元)。
请参阅本新闻稿末尾关于非GAAP衡量标准的说明和对账表格。
3
其他数据
用于计算2021年第三季度美国存托股份基本收益和稀释后收益的加权平均美国存托凭证数量均为3,140万。每个美国存托股份代表两股普通股。
资产负债表亮点
截至2021年9月30日，ACG的现金及现金等价物为7,520万元人民币(1,170万美元)，营运资金赤字为2.015亿元人民币(3,130万美元)，股东权益总额为1.94亿元人民币(3,010万美元)；而截至2020年12月31日，现金及现金等价物分别为1.127亿元人民币，营运资金赤字1.539亿元人民币，股东权益总额1.992亿元人民币。
电话会议和网络广播信息(附带演示文稿)
ACG将于美国东部时间2021年11月10日(星期三)晚上8点(上午9点)主持电话会议。北京时间2021年11月11日(星期四)，在此期间，管理层将讨论截至2021年9月30日的季度业绩。
要参加电话会议，请在预定的电话会议时间前大约10分钟使用以下拨入号码：
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美国和加拿大(免费)： |
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+1 (877) 407-9122 |
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国际(通行费)： |
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+1 (201) 493-6747 |
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本地访问 |
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中国： |
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(400) 120 2840 |
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香港： |
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(800) 965561 |
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电话会议的网络实况转播可在以下网址收看：https://78449.themediaframe.com/dataconf/productusers/atac/mediaframe/47185/indexl.html.
在电话会议召开前30分钟，还将在ACG公司网站(https://ir.atai.net.cn/).)的投资者关系部分提供附带的幻灯片演示文稿。要收听网络直播，请在电话会议开始前几分钟访问ACG网站，注册、下载和安装任何必要的音频软件。
电话会议结束后不久将重播，并将持续90天。
关于ATA CREATIVITY GLOBAL SPON ADS EACH REP 2 ORD SHS
ATA CREATIVITY GLOBAL SPON ADS EACH REP 2 ORD SHS是一家国际教育服务公司，专注于提供优质的学习体验，培养和提高学生的创造力。ATA CREATIVITY GLOBAL SPON ADS EACH REP 2 ORD SHS通过其培训中心网络提供广泛的教育服务，主要包括档案袋培训、研究性学习服务、留学咨询和其他教育服务。欲了解更多信息，请访问ACG网站：www.atai.net.cn。
有关前瞻性陈述的注意事项
本公告包含符合修订的1933年证券法第27A节和修订的1934年证券交易法第21E节的含义的前瞻性陈述，并符合1995年私人证券诉讼改革法的定义。
这些前瞻性陈述可以用诸如“预期”、“相信”、“可能”、“估计”、“预计”、“预测”、“未来”、“打算”、“期待”、“展望”、“计划”、“应该”、“将会”和类似术语来识别，其中包括有关ACG未来增长和经营业绩的陈述；ACG的总体并购计划；ACG高效运营并保持持续财务状况的能力
4
这些信息包括：ACG在非常情况下的业务实力；ACG的增长战略、预期的增长前景及后续业务活动；ACG的投资组合培训计划和其他教育服务的市场需求、市场接受度和竞争力；新冠肺炎疫情的影响和对ACG及其运营的看法；以及ACG因应新冠肺炎疫情而实施的措施的计划和预期带来的好处。
可能导致公司的实际财务和经营结果与公司目前预期的不同的因素可能包括：公司开发和创造满足潜在学生需求的内容的能力、提供有效的创意相关国际教育服务和控制销售和营销费用的能力、公司提供的服务和建立的品牌在市场上的认可度、公司整合收购业务的能力、在日益激烈的竞争中保持市场份额的能力、在教育行业发现和执行并购机会的能力、中国经济、与中国法律和监管有关的不确定因素。新冠肺炎疫情的影响以及公司向美国证券交易委员会(下称“美国证券交易委员会”)提交的文件中陈述的其他因素。
本新闻稿中包含的财务信息应与公司截至2020年12月31日的财务年度Form 20-F年度报告以及ACG提交给证券交易委员会的其他文件中包含的合并财务报表和相关说明一并阅读。这些文件可以在美国证券交易委员会的网站(www.sec.gov)和ACG的网站(www.atai.net.cn)上查阅。有关可能对公司业务、财务状况、经营结果和前景产生不利影响的风险因素的更多信息，请参阅公司截至2020年12月31日的财年Form-20-F中的“风险因素”部分。
本新闻稿中的前瞻性陈述涉及已知和未知的风险和不确定性，基于对ACG及其经营市场的当前预期、假设、估计和预测。除非法律另有要求，否则公司不承担更新前瞻性陈述的义务，这些前瞻性陈述仅在本新闻稿发布之日发表，以反映后续事件或情况，或其预期的变化。尽管公司相信这些前瞻性陈述中表达的预期和假设是合理的，但公司不能向您保证其预期和假设最终会是正确的，并提醒投资者，实际结果可能与预期结果大不相同。
货币便利性折算
本公司的财务资料以中华人民共和国货币人民币(“人民币”)表示。将截至2021年9月30日的第二季度的人民币金额换算成美元仅是为了方便读者，汇率是6.4434元人民币兑1.00美元，这是2021年9月30日纽约电汇人民币兑美元的中午买入价，详见美联储(Federal Reserve Board)H.10周度统计数据发布。此类换算不应被解释为人民币金额可按该汇率或任何其他汇率兑换成美元的陈述，或根据美国公认会计原则(“GAAP”)报告的金额。
关于非GAAP财务指标
为了补充ACG集团根据美国公认会计原则公布的综合财务信息，ACG集团使用以下非公认会计原则财务计量：不包括基于股票的薪酬支出和外币汇兑损益的净亏损，不包括基于股票的薪酬支出和外币汇兑损益的每股普通股和美国存托股份的基本亏损和稀释亏损。
这些非GAAP财务指标的列报并不是孤立地考虑，也不是要替代根据GAAP编制和列报的财务信息。ACG认为，这些非GAAP财务指标通过剔除基于股票的薪酬支出和外币汇兑损益，提供了有关其业绩的有意义的补充信息，这可能不能反映其经营业绩。
ACG认为，管理层和投资者在评估其业绩以及规划和预测未来时期时，都能从这些非GAAP财务衡量标准中受益。这些非公认会计准则的财务指标也便于管理层与ACG的历史业绩进行内部比较。ACG在不同时期使用一致的方法计算其非GAAP财务衡量标准。ACG认为这些非公认会计准则的财务指标
5
有助于投资者提高管理层在财务和运营决策中使用的补充信息的透明度。使用不包括基于股票的补偿费用和外币汇兑损益以及每股普通股和每股ADS的基本和稀释亏损(不包括基于股票的补偿费用和外币汇兑损益)的非公认会计准则净亏损的一个限制是，基于股票的补偿费用和外币汇兑损益一直是、并预计在可预见的未来将继续是ACG业务的一项重要经常性费用。
管理层通过提供有关从每个非GAAP衡量标准中排除的GAAP金额的具体信息来弥补这些限制。本新闻稿末尾的表格标题为“非GAAP衡量标准与最具可比性的GAAP衡量标准之间的调整”，其中更详细地介绍了与ACG使用的非GAAP财务衡量标准具有最直接可比性的GAAP财务衡量标准之间的对账情况。
有关我们公司的更多信息，请联系以下人员：
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在公司 |
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投资者关系 |
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ATA CREATIVITY GLOBAL SPON ADS EACH REP 2 ORD SHS |
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The Equity Group Inc. |
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首席财务官艾米·董 |
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副总统卡罗琳·Y·孙(Carolyne Y.Sohn) |
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+86 10 6518 1133 x 5518 |
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415-568-2255 |
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邮箱：amertung@acgedu.cn |
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邮箱：csohn@equityny.com |
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亚当·普赖尔(Adam Prior)，高级副总裁 |
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212-836-9606 |
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邮箱：aprior@equityny.com |
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ATA CREATIVITY GLOBAL SPON ADS EACH REP 2 ORD SHS及其子公司
未经审计的简明综合资产负债表
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十二月三十一日， |
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9月30日， |
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9月30日， |
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2020 |
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2021 |
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2021 |
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人民币 |
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人民币 |
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美元 |
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资产 |
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流动资产： |
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现金和现金等价物 |
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112,723,433 |
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75,232,602 |
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11,675,917 |
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应收账款净额 |
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2,245,194 |
|
500,000 |
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77,599 |
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|
预付费用和其他流动资产 |
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5,970,973 |
|
4,607,987 |
|
715,148 |
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流动资产总额 |
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120,939,600 |
|
80,340,589 |
|
12,468,664 |
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|
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长期投资 |
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44,000,000 |
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38,000,000 |
|
5,897,508 |
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商誉 |
|
194,754,963 |
|
194,754,963 |
|
30,225,496 |
|
|
财产和设备，净值 |
|
38,119,216 |
|
36,616,838 |
|
5,682,844 |
|
|
无形资产，净额 |
|
110,586,111 |
|
97,661,111 |
|
15,156,767 |
|
|
使用权资产 |
|
41,779,086 |
|
47,974,936 |
|
7,445,593 |
|
|
递延所得税资产 |
|
2,491,792 |
|
2,665,776 |
|
413,722 |
|
|
其他非流动资产 |
|
22,950,264 |
|
26,036,351 |
|
4,040,778 |
|
|
总资产 |
|
575,621,032 |
|
524,050,564 |
|
81,331,372 |
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负债和股东权益 |
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流动负债： |
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应计费用和其他应付款 |
|
47,020,182 |
|
40,508,329 |
|
6,286,795 |
|
|
短期贷款 |
|
6,801,000 |
|
— |
|
— |
|
|
因业务收购而应支付的费用 |
|
4,642,082 |
|
— |
|
— |
|
|
租赁负债--流动负债 |
|
16,972,187 |
|
18,162,734 |
|
2,818,812 |
|
|
递延收入 |
|
199,448,112 |
|
223,142,487 |
|
34,631,171 |
|
|
流动负债总额 |
|
274,883,563 |
|
281,813,550 |
|
43,736,778 |
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
租赁负债--非流动负债 |
|
24,005,765 |
|
26,934,026 |
|
4,180,095 |
|
|
递延所得税负债 |
|
28,985,472 |
|
21,171,739 |
|
3,285,802 |
|
|
总负债 |
|
327,874,800 |
|
329,919,315 |
|
51,202,675 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
夹层股权-可赎回的非控股权益 |
|
48,498,368 |
|
— |
|
— |
|
|
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|
|
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|
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|
|
股东权益： |
|
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|
|
|
|
|
|
普通股 |
|
4,716,675 |
|
4,720,147 |
|
732,555 |
|
|
库存股 |
|
(11,625,924) |
|
(10,043,516) |
|
(1,558,729) |
|
|
额外实收资本 |
|
541,272,503 |
|
540,513,460 |
|
83,886,374 |
|
|
累计其他综合损失 |
|
(37,424,722) |
|
(37,430,740) |
|
(5,809,160) |
|
|
累计赤字 |
|
(298,533,669) |
|
(307,606,020) |
|
(47,739,706) |
|
|
ACG应占股东权益总额 |
|
198,404,863 |
|
190,153,331 |
|
29,511,334 |
|
|
不可赎回的非控股权益 |
|
843,001 |
|
3,977,918 |
|
617,363 |
|
|
股东权益总额 |
|
199,247,864 |
|
194,131,249 |
|
30,128,697 |
|
|
承诺和或有事项 |
|
— |
|
— |
|
— |
|
|
总负债、夹层权益和股东权益 |
|
575,621,032 |
|
524,050,564 |
|
81,331,372 |
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7
ATA CREATIVITY GLOBAL SPON ADS EACH REP 2 ORD SHS及其子公司未经审计的简明综合全面损失表
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三个月期满 |
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9月30日， |
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9月30日， |
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|
9月30日， |
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2020 |
|
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2021 |
|
|
2021 |
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|||
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|
|
人民币 |
|
|
人民币 |
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美元 |
|
|||
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净收入 |
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|
42,220,208 |
|
|
|
55,297,492 |
|
|
|
8,582,036 |
|
|
收入成本 |
|
|
26,440,055 |
|
|
|
26,860,241 |
|
|
|
4,168,644 |
|
|
毛利 |
|
|
15,780,153 |
|
|
|
28,437,251 |
|
|
|
4,413,392 |
|
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|
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|
|
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运营费用： |
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研发 |
|
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1,968,166 |
|
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|
3,490,188 |
|
|
|
541,669 |
|
|
销售和市场营销 |
|
|
14,426,538 |
|
|
|
16,640,530 |
|
|
|
2,582,570 |
|
|
一般事务和行政事务 |
|
|
16,023,050 |
|
|
|
30,499,054 |
|
|
|
4,733,379 |
|
|
总运营费用 |
|
|
32,417,754 |
|
|
|
50,629,772 |
|
|
|
7,857,618 |
|
|
其他营业收入，净额 |
|
|
125,020 |
|
|
|
5,384 |
|
|
|
836 |
|
|
运营亏损 |
|
|
(16,512,581) |
|
|
|
(22,187,137) |
|
|
|
(3,443,390) |
|
|
其他收入(费用)： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
投资损失 |
|
|
(655,016) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
投资减值损失 |
|
|
(1,576,391) |
|
|
|
(6,000,000) |
|
|
|
(931,185) |
|
|
扣除利息费用后的利息收入 |
|
|
233,578 |
|
|
|
292,710 |
|
|
|
45,428 |
|
|
外币汇兑损益净额 |
|
|
(65,748) |
|
|
|
15,654 |
|
|
|
2,429 |
|
|
所得税前亏损 |
|
|
(18,576,158) |
|
|
|
(27,878,773) |
|
|
|
(4,326,718) |
|
|
所得税优惠 |
|
|
(2,559,069) |
|
|
|
(1,569,847) |
|
|
|
(243,636) |
|
|
净损失 |
|
|
(16,017,089) |
|
|
|
(26,308,926) |
|
|
|
(4,083,082) |
|
|
可赎回非控股权益应占净亏损 |
|
|
(467,589) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
不可赎回的非控股权益应占净亏损 |
|
|
(697,873) |
|
|
|
(107,953) |
|
|
|
(16,754) |
|
|
可归因于ACG的净亏损 |
|
|
(14,851,627) |
|
|
|
(26,200,973) |
|
|
|
(4,066,328) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他全面收益(亏损)： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
扣除零所得税后的外币换算调整 |
|
|
(869,831) |
|
|
|
36,873 |
|
|
|
5,723 |
|
|
可归因于ACG的综合亏损 |
|
|
(15,721,458) |
|
|
|
(26,164,100) |
|
|
|
(4,060,605) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
可归因于ACG的普通股基本和稀释每股亏损 |
|
|
(0.26) |
|
|
|
(0.42) |
|
|
|
(0.07) |
|
|
可归因于ACG的每美国存托股份基本亏损和摊薄亏损 |
|
|
(0.52) |
|
|
|
(0.84) |
|
|
|
(0.14) |
|
8
ATA CREATIVITY GLOBAL SPON ADS EACH REP 2 ORD SHS及其子公司未经审计的简明综合全面损失表
|
|
|
结束的九个月期间 |
|
|||||||||
|
|
|
9月30日， |
|
|
9月30日， |
|
|
9月30日， |
|
|||
|
|
|
2020 |
|
|
2021 |
|
|
2021 |
|
|||
|
|
|
人民币 |
|
|
人民币 |
|
|
美元 |
|
|||
|
净收入 |
|
|
101,319,831 |
|
|
|
129,647,987 |
|
|
|
20,121,052 |
|
|
收入成本 |
|
|
67,184,166 |
|
|
|
70,385,064 |
|
|
|
10,923,591 |
|
|
毛利 |
|
|
34,135,665 |
|
|
|
59,262,923 |
|
|
|
9,197,461 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
运营费用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
研发 |
|
|
6,374,836 |
|
|
|
8,736,780 |
|
|
|
1,355,927 |
|
|
销售和市场营销 |
|
|
35,872,541 |
|
|
|
46,612,135 |
|
|
|
7,234,090 |
|
|
一般事务和行政事务 |
|
|
73,842,659 |
|
|
|
73,189,402 |
|
|
|
11,358,817 |
|
|
总运营费用 |
|
|
116,090,036 |
|
|
|
128,538,317 |
|
|
|
19,948,834 |
|
|
其他营业收入，净额 |
|
|
471,955 |
|
|
|
17,247 |
|
|
|
2,677 |
|
|
运营亏损 |
|
|
(81,482,416) |
|
|
|
(69,258,147) |
|
|
|
(10,748,696) |
|
|
其他收入(费用)： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
投资收益(亏损) |
|
|
(1,779,478) |
|
|
|
33,542,154 |
|
|
|
5,205,661 |
|
|
投资减值损失 |
|
|
(1,576,391) |
|
|
|
(6,000,000) |
|
|
|
(931,185) |
|
|
扣除利息费用后的利息收入 |
|
|
884,670 |
|
|
|
867,482 |
|
|
|
134,631 |
|
|
外币汇兑损失净额 |
|
|
(126,772) |
|
|
|
(141,132) |
|
|
|
(21,903) |
|
|
所得税前亏损 |
|
|
(84,080,387) |
|
|
|
(40,989,643) |
|
|
|
(6,361,492) |
|
|
所得税优惠 |
|
|
(10,732,321) |
|
|
|
(7,976,998) |
|
|
|
(1,238,011) |
|
|
净损失 |
|
|
(73,348,066) |
|
|
|
(33,012,645) |
|
|
|
(5,123,481) |
|
|
可赎回非控股权益应占净亏损 |
|
|
(1,615,454) |
|
|
|
(714,121) |
|
|
|
(110,830) |
|
|
不可赎回的非控股权益应占净亏损 |
|
|
(4,343,933) |
|
|
|
(1,198,928) |
|
|
|
(186,071) |
|
|
可归因于ACG的净亏损 |
|
|
(67,388,679) |
|
|
|
(31,099,596) |
|
|
|
(4,826,580) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他全面收益(亏损)： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
扣除零所得税后的外币换算调整 |
|
|
703,629 |
|
|
|
(6,018) |
|
|
|
(934) |
|
|
可归因于ACG的综合亏损 |
|
|
(66,685,050) |
|
|
|
(31,105,614) |
|
|
|
(4,827,514) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
可归因于ACG的普通股基本和稀释每股亏损 |
|
|
(1.14) |
|
|
|
(0.53) |
|
|
|
(0.08) |
|
|
可归因于ACG的每美国存托股份基本亏损和摊薄亏损 |
|
|
(2.28) |
|
|
|
(1.06) |
|
|
|
(0.16) |
|
9
非GAAP计量的对账
到最具可比性的GAAP衡量标准
|
|
|
|
三个月期满 |
|
|
|
结束的九个月期间 |
|
||||||||
|
|
|
|
9月30日， |
|
|
|
9月30日， |
|
|
|
9月30日， |
|
|
|
9月30日， |
|
|
|
|
|
2020 |
|
|
|
2021 |
|
|
|
2020 |
|
|
|
2021 |
|
|
|
|
|
人民币 |
|
|
|
人民币 |
|
|
|
人民币 |
|
|
|
人民币 |
|
|
可归因于ACG的GAAP净亏损 |
|
|
(14,851,627) |
|
|
|
(26,200,973) |
|
|
|
(67,388,679) |
|
|
|
(31,099,596) |
|
|
基于股份的薪酬费用 |
|
|
388,208 |
|
|
|
308,150 |
|
|
|
1,384,300 |
|
|
|
797,448 |
|
|
外币汇兑损失(收益)净额 |
|
|
65,748 |
|
|
|
(15,654) |
|
|
|
126,772 |
|
|
|
141,132 |
|
|
可归因于ACG的非GAAP净亏损 |
|
|
(14,397,671) |
|
|
|
(25,908,477) |
|
|
|
(65,877,607) |
|
|
|
(30,161,016) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
可归因于ACG的GAAP每股普通股亏损 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
基本的和稀释的 |
|
|
(0.26) |
|
|
|
(0.42) |
|
|
|
(1.14) |
|
|
|
(0.53) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
可归因于ACG的非GAAP每股普通股亏损 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
基本的和稀释的 |
|
|
(0.25) |
|
|
|
(0.41) |
|
|
|
(1.12) |
|
|
|
(0.52) |
|
10