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PortfolioSegmentMember2020-06-300001514743Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2020-09-300001514743Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2020-09-300001514743美国-GAAP：CommonStockMember2020-09-300001514743US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-09-300001514743Iroq：UnenedESOPSharesMember2020-09-300001514743美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-09-300001514743Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-09-300001514743美国-GAAP：CommonStockMember2021-06-300001514743US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-06-300001514743Iroq：UnenedESOPSharesMember2021-06-300001514743美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-06-300001514743Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-06-300001514743美国-公认会计准则：受限的股票成员2021-06-300001514743Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2021-06-300001514743Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2021-06-300001514743Iroq：MortgageServicingRightsMember2021-06-300001514743美国-公认会计准则：受限的股票成员2021-09-300001514743Iroq：MortgageServicingRightsMember2021-09-300001514743Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2021-09-300001514743Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2021-09-300001514743美国-GAAP：CommonStockMember2021-09-300001514743US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-09-300001514743Iroq：UnenedESOPSharesMember2021-09-300001514743美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-09-300001514743Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-09-30Iso4217：美元Xbrli：共享Xbrli：纯UTR：月UTR：年份UTR：天数Iso4217：美元Xbrli：共享Iroq：安全贷款Iroq：贷款Iroq：BANKING_OFFICE

美国证券交易委员会

华盛顿特区，20549

表格

10-Q

☒	根据1934年证券交易法第13或15(D)节规定的季度报告

在截至本季度末的季度内2021年9月30日

或

☐	根据1934年“证券交易法”第13或15(D)节提交的过渡报告

的过渡期

至

佣金档案

不是的。

001-35226

如果Bancorp，Inc.

(注册人的确切姓名载于其章程)


马里兰州		45-1834449
(述明或其他司法管辖权公司或组织)		(税务局雇主识别号码)

樱桃东街201号, 瓦塞卡, 伊利诺伊州		60970
(主要行政办公室地址)		邮政编码

(815)

432-2476

(注册人电话号码)

根据该法第12(B)节登记的证券：


每节课的标题	交易符号	每个交易所的名称在其上注册的
普通股，面值0.01美元	IROQ	纳斯达克股票市场有限责任公司

用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年《证券交易法》(Securities Exchange Act)第13或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否一直符合此类要求。是**☒*☐*

用复选标记表示注册人是否已经以电子方式提交并张贴在其公司网站上(如果有)，根据法规第405条的规定要求提交和张贴的每个互动数据文件

S-T

在过去12个月内(或在注册人被要求提交并张贴此类文件的较短期限内)。是**☒*☐*

用复选标记表示注册者是大型加速文件服务器、加速文件服务器

非加速

Filer，一家规模较小的报告公司或一家新兴的成长型公司。请参阅规则中的“大型加速申报公司”、“加速申报公司”和“较小申报公司”的定义

12b-2

《交易法》的一部分。(勾选一个)

用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如规则中所定义

12b-2

《交易法》(Exchange Act)的一部分。☐表示同意，但不同意。☒

注册人有3,253,876普通股，每股面值0.01美元，于2021年11月3日发行和发行。

如果Bancorp，Inc.

表格

10-Q

索引


		页面
第一部分金融信息

第1项。	简明合并财务报表		1

	截至2021年9月30日(未经审计)和2021年6月30日的简明合并资产负债表		1

	截至2021年、2021年和2020年9月30日止三个月简明综合收益表(未经审计)		2

	截至2021年、2021年和2020年9月30日止三个月简明综合全面收益表(未经审计)		3

	截至2021年、2021年和2020年9月30日止三个月股东权益简明合并报表(未经审计)		4

	截至2021年、2021年和2020年9月30日止三个月简明合并现金流量表(未经审计)		5

	简明合并财务报表附注		6

第二项。	管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析		35

第三项。	关于市场风险的定量和定性披露		50

第四项。	管制和程序		50

第二部分：其他信息

第1项。	法律程序		51

第1A项。	风险因素		51

第二项。	未登记的股权证券销售和收益的使用		51

第三项。	高级证券违约		51

第四项。	煤矿安全信息披露		51

第五项。	其他信息		51

第6项	陈列品		52

	签名页		53

第一部分--财务信息

第一项。

财务报表

如果Bancorp，Inc.

简明综合资产负债表

(千美元，每股除外)


	9月30日， 2021			6月30日， 2021
资产		(未经审计	)
现金和银行到期款项	$	28,461		$	60,785
有息活期存款		450			1,950

现金和现金等价物		28,911			62,735

银行有息定期存款		2,250			2,250
可供出售证券		199,809			189,891
贷款，扣除贷款损失准备金#美元后的净额6,470及$6,599分别于2021年9月30日和2021年6月30日		506,283			513,371
房地和设备，扣除累计折旧#美元8,864及$8,695分别于2021年9月30日和2021年6月30日		9,663			9,793
联邦住房贷款银行股票，按成本计算		4,198			4,198
持有待售止赎资产，净额		191			259
应计应收利息		2,002			1,897
银行人寿保险		9,124			9,339
抵押贷款偿还权		1,020			1,013
递延所得税		1,923			1,697
其他		1,681			898

总资产	$	767,055		$	797,341

负债和权益
负债
存款
需求	$	45,167		$	96,923
储蓄、现在和货币市场		330,479			308,741
存单		250,912			251,198
经纪存单		10,770			10,770

总存款		637,328			667,632

回购协议		6,703			6,245
联邦住房贷款银行预付款		25,000			25,000
信用额度和其他借款		3,000			3,000
借款人预支税款和保险费		776			928
应计退休后福利债务		3,087			3,065
应计应付利息		187			199
其他		4,937			5,968

总负债		681,018			712,037

承诺和或有事项
股东权益
普通股，$.01每股面值，100,000,000授权股份，3,245,876和3,240,376分别于2021年9月30日和2021年6月30日发行和发行的股票		32			32
其他内容实缴资本		49,837			49,619
未赚取的员工持股，按成本计算，187,639和192,450股票分别于2021年9月30日和2021年6月30日		(1,876	)		(1,925	)
留存收益		36,968			35,645
累计其他综合收益，税后净额		1,076			1,933

股东权益总额		86,037			85,304

总负债和股东权益	$	767,055		$	797,341

见未经审计的简明合并财务报表附注。

如果Bancorp，Inc.

简明综合损益表(未经审计)

(千美元，每股除外)


	截至9月30日的三个月，
	2021			2020
利息和股息收入
贷款利息和手续费	$	5,283		$	5,353
证券：
应税		904			840
免税		9			11
联邦住房贷款银行分红		29			34
在其他金融机构的存款		26			27

利息和股息收入合计		6,251			6,265

利息支出
存款		563			1,235
联邦住房贷款银行预付款和回购协议		97			123
信用额度和其他借款		19			19

利息支出总额		679			1,377

净利息收入		5,572			4,888
贷款损失准备金(贷方)		(127	)		315

计提贷款损失拨备后的净利息收入		5,699			4,573

非利息收入
客户服务费		86			67
其他服务费及收费		82			115
保险佣金		187			160
经纪佣金		288			225
销售的已实现净收益可供出售证券		—			204
抵押贷款银行收入，净额		93			90
出售贷款的收益		226			563
银行拥有的人寿保险收入，净额		239			70
其他		344			257

非利息收入总额		1,545			1,751

非利息支出
薪酬和福利		3,023			2,877
写字楼入住率		236			229
装备		516			423
联邦存款保险		46			44
文具、印刷和办公室		28			33
广告		88			84
专业服务		105			100
监考		43			35
审计和会计服务		76			73
组织会费和订阅费		22			22
保险债券保费		53			49
电话和邮资		37			50
丧失抵押品赎回权资产的损失(收益)，净额		(13	)		9
其他		430			453

总非利息费用		4,690			4,481

所得税前收入		2,554			1,843
所得税拨备		663			512

净收入	$	1,891		$	1,331
每股收益：
基本信息	$	0.62		$	0.44
稀释	$	0.61		$	0.44
宣布的每股普通股股息	$	0.175		$	0.15

见未经审计的简明合并财务报表附注。

如果Bancorp，Inc.

股东权益简明合并报表(未经审计)

(千美元，每股除外)


	普普通通库存		其他内容实缴资本		不劳而获员工持股计划(ESOP)股票			留用收益			累计其他全面收入			总计
截至2021年9月30日的三个月
余额，2021年7月1日	$	32	$	49,619	$	(1,925	)	$	35,645		$	1,933		$	85,304
净收入		—		—		—			1,891			—			1,891
其他综合损失		—		—		—			—			(857	)		(857	)
普通股股息，$0.175每股		—		—		—			(568	)		—			(568	)
行使的股票期权		—		116		—			—			—			116
股权计划		—		42		—			—			—			42
员工持股收益，4,811股票		—		60		49			—			—			109

平衡，2021年9月30日	$	32	$	49,837	$	(1,876	)	$	36,968		$	1,076		$	86,037
截至2020年9月30日的三个月
平衡，2020年7月1日	$	32	$	49,239	$	(2,117	)	$	31,207		$	4,203		$	82,564
净收入		—		—		—			1,331			—			1,331
其他综合收益		—		—		—			—			2			2
普通股股息，$0.15每股		—		—		—			(485	)		—			(485	)
股权计划		—		31		—			—			—			31
员工持股收益，4,811股票		—		56		48			—			—			104

平衡，2020年9月30日	$	32	$	49,326	$	(2,069	)	$	32,053		$	4,205		$	83,547

见未经审计的简明合并财务报表附注。

如果Bancorp，Inc.

现金流量表简明合并报表(未经审计)

(千美元)


	截至9月30日的三个月，
	2021			2020
经营活动
净收入	$	1,891		$	1,331
不需要(提供)现金的物品
折旧		169			169
贷款损失准备金(贷方)		(127	)		315
证券溢价和折价摊销		197			158
递延所得税		116			(78	)
贷款销售已实现净收益		(226	)		(563	)
销售的已实现净收益可供出售证券		—			(204	)
持有待售止赎资产的损失(收益)		(13	)		9
银行拥有的人寿保险收入，净额		(239	)		(70	)
持有以供出售的贷款的来源		(8,260	)		(16,358	)
出售持有以供出售的贷款所得款项		8,895			17,457
员工持股薪酬费用		109			104
股权计划费用		158			31
中的更改
应计应收利息		(105	)		293
其他资产		(783	)		45
应计应付利息		(12	)		(116	)
退休后福利义务		15			18
其他负债		(1,599	)		(1,343	)

经营活动提供的净现金		186			1,198

投资活动
购买可供出售证券		(18,674	)		(13,757	)
出售以下产品所得收益：可供出售证券		—			7,830
到期日和还款所得收益可供出售证券		7,367			7,076
贷款净变动		6,799			(9,544	)
购置房舍和设备		(39	)		(57	)
出售丧失抵押品赎回权的资产所得收益		81			190
购买联邦住房贷款银行股票		—			(1,170	)
银行拥有的人寿保险死亡索赔的结算收益		454			—

用于投资活动的净现金		(4,012	)		(9,432	)

融资活动
活期存款、货币市场、即期及储蓄账户净减少		(30,018	)		(12,203	)
存单净增(减)，包括经纪存单		(286	)		12,234
借款人用于税收和保险的预付款净增加(减少)		(152	)		287
联邦住房贷款银行预付款的收益		—			72,000
联邦住房贷款银行垫款的偿还		—			(82,500	)
回购协议净增加		458			645

用于融资活动的净现金		(29,998	)		(9,537	)

现金和现金等价物净减少		(33,824	)		(17,771	)
期初现金和现金等价物		62,735			33,467

现金和现金等价物，期末	$	28,911		$	15,696

补充现金流信息
支付的利息	$	691		$	1,493
缴纳的所得税(扣除退款后的净额)	$	46		$	610
应付股息	$	568		$	485
为清偿贷款而获得的丧失抵押品赎回权的资产	$	—		$	253

见未经审计的简明合并财务报表附注。

如果Bancorp，Inc.

表格

10-Q

(未经审计)

(表格美元金额(以千为单位))

简明合并财务报表附注

附注1：财务报表列报基础

如果Bancorp，Inc.(“If Bancorp”或“公司”)是马里兰州的一家公司，其主要活动是拥有和管理其全资子公司易洛魁联邦储蓄和贷款协会(“易洛魁联邦”或“协会”)。未经审计的简明综合财务报表包括本公司、本协会和本协会的全资子公司L.C.I.服务公司的账目。所有重要的公司间账户和交易都已在合并中取消。

随附的未经审计的简明综合财务报表是根据美国中期财务报告公认的会计原则和格式说明编制的。

10-Q

和监管

S-X。

因此，通常包括在根据公认会计原则编制的财务报表中的某些信息和脚注披露已根据此类规则和规定予以浓缩或省略。编制合并财务报表要求管理层作出估计和假设，这些估计和假设会影响截至资产负债表日报告的资产和负债额以及该期间的收入和费用。实际结果可能与这些估计不同。管理层认为，上述未经审计的简明综合财务报表包含所有必要的调整(仅由正常经常性应计项目组成)，以公平呈现本公司截至2021年9月30日和2021年6月30日的财务状况以及截至2021年9月30日、2021年和2020年9月30日的三个月期间的运营业绩。这些简明合并财务报表应与公司年报表格中包含的合并财务报表及其附注一并阅读

10-K

截至2021年6月30日的年度。截至2021年9月30日的三个月期间的运营结果不一定表明全年可能预期的结果。

新冠肺炎

由于以下原因，本公司会受到风险和不确定因素的影响

新冠肺炎

大流行。在抗击猪流感暴发方面取得了重大进展

新冠肺炎；

然而，全球大流行对公司客户经营的广泛行业产生了不利影响，仍然可能损害他们履行对公司的财务义务的能力。该公司的业务取决于其员工和客户进行银行和其他金融交易的意愿和能力。的可用性和分布性

新冠肺炎

在疫苗方面，我们预计商业和消费者活动以及美国经济将继续改善。然而，如果病毒卷土重来，该公司可能会对其业务、财务状况、经营业绩、流动性和现金流产生进一步的不利影响，影响的程度尚不确定。

收入确认

会计准则编纂(“ASC”)606，

与客户签订合同的收入

(“ASC 606”)确立了报告有关实体向客户提供商品或服务合同产生的收入和现金流的性质、金额、时间和不确定性的信息的原则。核心原则要求实体确认收入，以描述向客户转让商品或服务的金额，其金额应反映其预期有权获得的对价，以换取那些被确认为履行履约义务的商品或服务。

我们的大多数创收交易不受ASC 606的约束，包括我们的贷款、信用证和投资证券等金融工具产生的收入，以及与我们的抵押贷款服务活动和银行拥有的人寿保险相关的收入，因为这些活动受我们披露的其他地方讨论的其他GAAP的约束。以下是我们在ASC 606范围内的创收活动的描述，这些活动在我们的损益表中作为非利息收入的组成部分列示：

•

客户服务费-公司从存款账户维护费、透支费、电汇和支票手续费中获得收入。与存款费用相关的收入在履行履约义务时确认。

•

保险佣金--该公司的保险机构易洛魁保险代理公司(Iroquis Insurance Agency)从新的和续订的商业保单的保费中收取佣金。易洛魁保险公司在收到现金时记录直接账单保单的佣金收入。对于代理账单保单，易洛魁保险代理公司保留其客户保费支付的佣金部分，并将余额汇给承运人。在这两种情况下，承运人都负有履行义务。

•

经纪佣金-主要经纪收入在每个季度初通过基于上一季度最后一天的账户资产规模向客户计费来记录。如果发生资金提取，可能会按比例退款；这将在原始账单发生的同一季度内反映出来。所有业绩义务都在收入记录的同一季度内履行。

•

其他-该公司通过使用其ATM机的服务费和使用公司发行的信用卡和借记卡的交换收入获得收入。在使用服务时确认收入，履行履行义务。

注2：新会计公告

2016年6月，FASB发布了ASU

2016-13,

金融工具-信用损失(主题326)：金融工具信用损失的测量

。ASU要求组织根据历史经验、当前状况以及合理和可支持的预测来衡量报告日期持有的金融资产的所有预期信贷损失。金融机构和其他组织现在将使用前瞻性信息来更好地告知他们的信贷损失估计。今天应用的许多损失估计技术仍将被允许，尽管这些技术的投入将发生变化，以反映预期信贷损失的全部金额。组织将继续使用判断来确定哪种损失估计方法适合其情况。此外，亚利桑那州立大学修改了关于信贷损失的会计处理。

可供出售

债务证券和购买的信用恶化的金融资产。对于有资格成为较小报告公司(SRC)的上市公司，此次更新将在2022年12月15日之后开始的中期和年度期间生效。在我们为采用ASU做准备时

2016-13,

我们已经成立了一个团队来审查公布的要求，监控发展和新的指导方针，并审查和收集在ASU时计算和报告津贴所需的数据

2016-13

变得有效。我们已经与一家专门从事ALLL建模的公司达成了协议，并已开始过渡建模，因此我们将为所需的采用做好准备。截至2021年9月30日，模型安装尚未完成到一个可靠的平行测试可以确定采用ASU的最终预期影响的程度

2016-13

将对合并财务报表产生影响。

注3：股票薪酬

在转换为股票形式方面，该协会设立了员工持股计划，为符合条件的员工(所有至少已完成工作的受薪员工)提供专享福利。1,000在十二个月期间内的服务时数，并已年满21)。员工持股计划向本公司借款的金额足以购买384,900股份(约为8在股票发行中发行的普通股的百分比)。这笔贷款由购买的股票担保，将由员工持股计划偿还，资金来自协会的捐款和员工持股计划收到的股息，资金来自员工持股计划资产的任何出资。供款将首先用于偿还贷款利息，以及

然后，剩余的部分将用于本金。这笔贷款预计将在至多5年的时间内偿还。20好几年了。用贷款所得购买的股票将存放在暂记账户中，以便在偿还贷款时在参与者之间进行分配。对员工持股计划的贡献和从暂记账户中释放的股票按照参与者的薪酬比例(相对于所有活跃参与者的总薪酬)在参与者之间分配。参赛者将被授予100在员工持股计划下的应计福利中，在六年后按比例分配，从第二年到第五年。在参与者退休、死亡或残疾或协会控制权发生变化时，加速授予。没收将重新分配给剩余的计划参与者。可在退休、死亡、残疾、离职或终止员工持股计划时支付福利。由于该会每年的供款属酌情性质，因此根据员工持股计划支付的福利不能估计。参与者在雇佣结束时获得股票。

本公司根据ASC主题718对其员工持股计划进行会计处理，

雇主对员工持股计划的会计处理

。因此，员工持股计划的债务在合并中被消除，作为抵押品质押的股票在合并资产负债表中报告为未赚取的员工持股计划股票。对员工持股计划的贡献应足以支付根据贷款协议到期的本金和利息。由于股票承诺从抵押品中解脱，公司报告的补偿费用相当于相应时期股票的平均市场价格，因此股票在计算每股收益时成为流通股。未分配员工持股计划股票的股息(如果有的话)记录为债务和应计利息的减少。

2021年9月30日和2021年6月30日员工持股计划股票摘要如下(以千美元为单位)：


	2021年9月30日		2021年6月30日
已分配股份		164,634		145,389
承诺发布的股票		4,811		19,245
未赚取股份		187,639		192,450

员工持股总数		357,084		357,084

未赚取员工持股的公允价值(1)	$	4,258	$	4,388

(1)	基于$的收盘价22.69及$22.802021年9月30日和2021年6月30日的每股收益。

在截至2021年和2020年9月30日的三个月内，不是由于脱离服务，员工持股计划的股票支付给了员工持股计划的参与者。

If Bancorp，Inc.2012股权激励计划(简称“股权激励计划”)于2012年获得股东批准。股权激励计划的目的是通过提供一种手段来吸引、留住和奖励对这种成功做出贡献的个人，并进一步使他们的利益与公司股东的利益保持一致，从而促进公司及其子公司的长期财务成功。股权激励计划授权向参与者发行或交付最多673,575根据奖励和奖励授予的公司普通股

不合格

股票期权、限制性股票奖励和限制性股票单位奖励，条件是根据股票期权(所有股票期权都可以作为激励性股票期权)可以交付的公司普通股的最大数量为481,125可作为限制性股票奖励或限制性股票单位发行的公司股票的最高数量为192,450.

2013年12月10日，85,500限制性股票及167,000该协会的高级管理人员和董事被授予股票期权。这些限制性股票的等额分期付款归属于10数年后，股票期权以等额分期付款的方式分期付款。7好几年了。限制性股票和期权的授予始于2014年12月。2015年12月10日，16,900限制性股票授予协会的高级管理人员和董事。这些限制性股票的等额分期付款归属于8三年，从2016年12月开始。在截至2021年9月30日的三个月里，1,500已授予和未授予的限制性股票的股份被没收。截至2021年9月30日，有91,550限制性股票及314,125根据本计划，可用于未来授予的股票期权股票。

下表汇总了截至2021年9月30日的三个月的股票期权活动(单位：千美元)：


	选项		加权平均行权价/股		加权平均剩余的合同寿命(以年为单位)		聚合和本征价值
未偿还，2021年6月30日		153,143	$	16.63
授与		—		—
练习		7,000		16.63
没收		—		—

未完成，2021年9月30日		146,143	$	16.63		2.2	$	886	(1)

可行使，2021年9月30日		146,143	$	16.63		2.2	$	886	(1)

(1)	基于$的收盘价22.692021年9月30日每股。

股票期权的内在价值被定义为当前市场价值和行权价格之间的差额。有几个不是在截至2021年9月30日的三个月内授予的期权。

不是截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月内授予的期权。在截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月里，股票薪酬支出和相关税收优惠被认为是股票期权的象征性支出。与以下项目相关的薪酬成本

非既得利益者

股票期权在一年多的时间内得到确认七年归属期于2020年12月结束，离开不是2021年9月30日的未确认赔偿成本。

下表汇总了

非既得利益者

截至2021年9月30日的三个月的限制性股票活动：


	股票		加权平均授予日期和公允价值
平衡，2021年6月30日		30,188	$	16.79
授与		—		—
没收		1,500		16.63
赚取和发放		—		—

平衡，2021年9月30日		28,688	$	16.79

限制性股票奖励的公允价值摊销为归属期间(十年)的补偿费用，其依据是授予日公司普通股的市场价格乘以预期归属的已授予股票数量。于授出日，已授出股份的面值记入股本，记入普通股的贷方及借方。

实缴

资本。限制性股票的基于股票的薪酬费用和相关税收优惠，这是在#年确认的

非利息

费用，是$42,000及$12,000分别为截至2021年9月30日的三个月，为美元42,000及$12,000分别为截至2020年9月30日的三个月。未确认的补偿费用

非既得利益者

限制性股票奖励为$367,000预计将在未来几年内被认可2.2年，相应的信用额度为

实缴

资本。

注4：每股普通股收益(EPS)

公布了截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月的基本和稀释后每股普通股收益。计算每股普通股收益时使用的因素如下：


	三个月后结束 2021年9月30日			三个月后结束 2020年9月30日
净收入	$	1,891		$	1,331

基本加权平均流通股		3,240,664			3,240,376
减去：未分配的平均员工持股比例		(190,044	)		(209,289	)

基本平均流通股		3,050,620			3,031,087

限制性股票奖励和股票期权的稀释效应		63,995			10,101

稀释后的已发行普通股		3,114,615			3,041,188

普通股基本每股收益	$	0.62		$	0.44

稀释后每股普通股收益	$	0.61		$	0.44

注5：证券

证券的摊余成本和近似公允价值以及证券的未实现损益总额如下：


	摊销成本		毛收入未实现收益		毛收入未实现损失			公允价值
可供出售证券：
2021年9月30日：
美国财政部	$	991	$	4	$	—		$	995
美国政府和联邦机构		7,519		472		—			7,991
抵押贷款支持：
GSE住宅		177,066		3,549		(1,853	)		178,762
小企业管理局(Small Business Administration)		10,872		85		(147	)		10,810
州和政区		1,251		—		—			1,251

	$	197,699	$	4,110	$	(2,000	)	$	199,809

2021年6月30日：
美国财政部	$	990	$	6	$	—		$	996
美国政府和联邦机构		7,522		517		—			8,039
抵押贷款支持：
GSE住宅		167,711		4,011		(1,307	)		170,415
小企业管理局(Small Business Administration)		9,115		105		(30	)		9,190
州和政区		1,251		—		—			1,251

	$	186,589	$	4,639	$	(1,337	)	$	189,891

除抵押贷款支持的GSE住宅证券和小企业管理局证券外，账面价值约为$177,0663,000元和1,000元10,872分别为3,000,000美元，市值约为1,000美元。178,7623,000元和1,000元10,810，000，分别于2021年9月30日，本公司并无持有任何一间发行人于2021年9月30日账面价值超过10公司总股本的%。

2021年9月30日和2021年6月30日的所有抵押贷款支持证券都是由GSE发行的。

的摊余成本和公允价值

可供出售

按合同到期日计算，2021年9月30日的证券如下所示。预期到期日将不同于合同到期日，因为发行人可能有权在有或没有催缴或预付罚款的情况下催缴或预付债务。


	可供出售的美国证券

	摊销成本		公允价值
一年内	$	—	$	—
一到五年		6,027		6,407
五到十年		6,765		6,883
十年后		7,841		7,757

		20,633		21,047
抵押贷款支持证券		177,066		178,762

总计	$	197,699	$	199,809

为保证公众存款及作其他用途而质押作抵押品的证券的账面价值为$。96,1313,000元和1,000元96,429分别截至2021年9月30日和2021年6月30日。

根据回购协议出售的证券的账面价值为$。6.7在2021年9月30日为2000万美元，而在2021年9月30日，6.2截至2021年6月30日，为1.2亿美元。在2021年9月30日，全部为$6.7我们有1.8亿份回购协议是隔夜到期的，所有协议都是由美国政府、联邦机构和GSE证券担保的。回购协议的抵销权类似于担保借款，即在公司违约的情况下，公司质押的抵押品将用于结算回购协议的公允价值。抵押品由本公司在一个单独的托管账户中持有。如果抵押品公允价值低于规定的水平，本公司将质押额外的证券。该公司密切监测抵押品水平，以确保维持足够的水平。

毛利$0及$204000,000美元，总损失为$0及$0由以下产品的销售所致

可供出售

证券分别在截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月实现。适用于这些已实现净收益的税金拨备为#美元。0截至2021年9月30日的三个月，和美元58在截至2020年9月30日的三个月里，

对债务证券的某些投资在合并财务报表中报告的金额低于其历史成本。这些投资在2021年9月30日和2021年6月30日的总公允价值为$90,6613,000元和1,000元85,118，000,000，这大约相当于45%和45%的公司

可供出售

投资组合。公允价值在2021年9月30日和2021年6月30日的这些下降是由市场利率上升造成的，被认为是暂时的。

下表显示了公司的未实现投资亏损总额以及公司未实现亏损投资的公允价值，这些投资的未实现亏损不被视为非暂时减值，按投资类别和个别证券在2021年9月30日和2021年6月30日处于持续未实现亏损状态的时间长短汇总：


	少于12个月					12个月或更长时间					总计

描述证券	公允价值		未实现损失			公允价值		未实现损失			公允价值		未实现损失
2021年9月30日：
抵押贷款支持：
GSE住宅	$	75,522	$	(1,604	)	$	9,343	$	(249	)	$	84,865	$	(1,853	)
小企业管理局(Small Business Administration)		5,796		(147	)		—		—			5,796		(147	)

临时减值证券总额	$	81,318	$	(1,751	)	$	9,343	$	(249	)	$	90,661	$	(2,000	)

2021年6月30日：
抵押贷款支持：
GSE住宅	$	75,002		(1,259	)		4,160		(48	)		79,162		(1,307	)
小企业管理局(Small Business Administration)		5,956		(30	)		—		—			5,956		(30	)

临时减值证券总额	$	80,958	$	(1,289	)	$	4,160	$	(48	)	$	85,118	$	(1,337	)

本公司于2021年9月30日和2021年6月30日对住宅抵押贷款支持证券以及州和政界分支的投资的未实现亏损，主要是由于利率变化而不是信用质量变化导致的市值下降所致，本公司不认为这些投资在2021年9月30日和2021年6月30日是暂时减损的投资。(注：本公司投资于2021年9月30日和2021年6月30日的未实现亏损主要是由于利率变化而导致的市值下降，而不是信用质量的变化，本公司不认为这些投资在2021年9月30日和2021年6月30日是暂时减值的)。

注6：贷款及贷款损失拨备


贷款类别包括：	2021年9月30日		2021年6月30日
房地产贷款：
一是- 给四户人家，包括房屋净值贷款	$	117,854	$	117,435
多户住宅		97,211		104,433
商业广告		163,859		155,884
房屋净值信用额度		6,274		6,688
施工		31,209		25,345
商业广告		88,962		103,088
消费者		7,615		7,653

贷款总额		512,984		520,526
更少：
未赚取的费用和折扣，净额		231		556
贷款损失拨备		6,470		6,599

贷款，净额	$	506,283	$	513,371

该公司持有的待售贷款包括在

一是-

到四个家庭的房地产贷款总额为$216,000及$632,000分别截至2021年9月30日和2021年6月30日。

该公司相信，稳健的贷款是利用可供投资的资金的必要和可取的手段。认识到公司对储户和所服务社区的义务，预计授权人员将寻求在资源允许和机会允许的情况下开发和发放稳健、有利可图的贷款。本公司维持贷款政策和程序，旨在将我们的贷款努力集中在最适合我们的商业模式和市场的贷款类型、地点和期限上。公司的主要借贷活动是发起

一是-

这些贷款不仅包括四户住宅抵押贷款，还包括多户贷款、商业房地产贷款、房屋净值信用额度、商业商业贷款、消费者贷款(主要是汽车贷款)，以及程度较小的建筑贷款和土地贷款。主要贷款市场包括伊利诺伊州的朱利昂县、易洛魁县、香槟县和坎卡基县，以及邻近的伊利诺伊州和印第安纳州的县。该公司还在密苏里州奥萨奇海滩设有贷款生产和财富管理办事处，为密苏里州的卡姆登县、米勒县和摩根县提供服务。一般来说，贷款以借款人的资产(主要是房地产)为抵押，并由个人担保。贷款预计将从借款人的现金流或出售借款人选定资产的收益中偿还。

管理层定期审查和批准公司的贷款政策和程序。管理层定期(至少每季度)审查我们的贷款损失拨备以及与贷款产量、贷款质量、信贷集中度、贷款拖欠和

不良资产

以及潜在的问题贷款。我们的承销标准旨在鼓励关系银行而不是交易性银行。关系银行意味着与借款人的主要银行关系，除了贷款关系外，至少还包括活跃的存款银行关系。借款人的诚信和品格是我们贷款承销的重要因素。作为承销的一部分，我们寻找借款人诚信和品格的具体正面或负面证据。除了地点、期限、贷款背后稳健和有利可图的现金流基础以及借款人的品格之外，还有其他重要的承销因素是质量。标的抵押品的流动性和标的抵押品估值的可靠性。

公司的政策和贷款审批限额由董事会制定。信贷员一般有权批准

一是-

至四户住宅按揭贷款，最高可达$100,000，不超过$的其他担保贷款50,000，以及最高不超过$#的无担保贷款。10,000。管理人员(具有指定贷款审批权限的人员)通常有批准权。

一是-

至四户住宅按揭贷款，最高可达$375,000，不超过$的其他担保贷款375,000，以及最高不超过$#的无担保贷款。100,000。此外，任何两名个人官员都可以合并他们的贷款权限限制来批准贷款。我们的贷款委员会可能会批准

一是-

至四户住宅按揭贷款、商业地产贷款、多户房地产贷款及土地贷款，最高可达$2,000,000总贷款和无担保贷款最高可达$500,000。所有超过这些限额的贷款都必须得到运营委员会的批准，运营委员会由董事长和最多四名其他董事会成员组成。借款人的总借款关系在任何时候都不能超过我们的监管贷款限额。对相关方(包括高管和公司董事)的贷款至少每年审查一次，以确保符合监管准则和董事会的要求。

公司进行内部贷款审查，根据公司的贷款政策按季度对抵押贷款、消费贷款和小额商业贷款进行抽样验证，并按年度对所有较大规模的商业贷款进行验证。该协会还接受由第三方对每年执行的较大规模商业贷款进行的独立贷款审查。除了遵守我们的政策外，贷款审查过程还审查我们的信用部门、贷款人和贷款委员会所做的风险评估。这些审查的结果将提交给管理层、审计委员会和董事会。

该公司的贷款可概括为六个主要领域；

一是-

到四户住宅抵押贷款、商业房地产和多户房地产贷款、房屋净值信用额度、房地产建设、商业商业贷款和消费贷款。

一是-

至四户住宅按揭贷款

该公司提供

一是-

到符合房利美和房地美承销标准的四户住宅抵押贷款(符合标准的贷款)以及

不合格

贷款。近年来，随着市场利率下降并保持在历史低点附近，对长期固定利率贷款的需求有所增加。因此，公司已经出售了很大一部分固定费率

一是-

至四户住宅按揭贷款，贷款条件为15几年或更长时间。一般情况下，公司保持固定费率

一是-

至四户住宅按揭贷款，贷款条款低於15虽然这只占近年来发放的固定利率贷款的一小部分，但由于借款人获得了优惠的长期利率，这一比例仍然很高。

本公司提供美国农业部农村发展贷款，发放后即可发放、销售、发放。该公司还提供FHA和VA贷款，这些贷款来自一家全国性的批发贷款机构。

此外，该公司还提供房屋净值贷款，以借款人的主要或次要住所的第二按揭为抵押。房屋净值贷款通常使用与承销相同的标准进行承销。

一是-

到四户住宅抵押贷款。

一是-

至四户住宅按揭及房屋净值贷款承保受特定法规规管，本公司通常承保其

一是-

四户住宅按揭及房屋净值贷款须符合广泛接受的标准。承保时会考虑数个因素，包括相关房地产的价值、借款人的债务与收入比率及信贷纪录。

商业房地产与多户房地产贷款

商业房地产抵押贷款主要由写字楼、业主自住企业、大型购物中心、教堂和农场贷款担保。在承销商业地产及多户地产贷款时，本公司会考虑多项因素，包括预计净现金流量与贷款还本付息要求的比例、抵押品的年龄及状况、借款人的财政资源及收入水平，以及借款人拥有或管理类似物业的经验。个人担保通常从商业房地产和多户房地产借款人那里获得。此外，借款人关于这类贷款的财务信息是通过要求定期更新财务报表来持续监测的。这些贷款的偿还主要取决于标的物业的现金流。然而，商业地产贷款一般必须有足够的基础抵押品价值支持。*基础物业的表现和价值可能受到经济因素或地理和/或行业特定因素的不利影响。*这些贷款受本公司密切监控的其他行业指导方针的约束。

房屋净值信贷额度

除了传统的

一是-

对于四户住宅抵押贷款和房屋净值贷款，该公司提供以借款人的主要或次要住所为担保的房屋净值信用额度。房屋净值信用额度通常使用与承销相同的标准进行承保。

一是-

到四户住宅抵押贷款。由于房屋净值信用额度承销受特定法规约束，本公司通常承保其房屋净值信用额度，以符合广泛接受的标准。承销时会考虑几个因素，包括标的房地产的价值、借款人的债务收入比和信用记录。

商业商业贷款

本公司起源于商业

非抵押贷款

商业(定期)贷款和可调整的信用额度。这些贷款一般都是小额贷款--而且

中型的

本公司主要市场区域内的公司。商业贷款一般用于营运资金或购买设备、存货或家具，主要由房地产以外的商业资产担保，如商业设备和存货、应收账款或股票。该公司还提供非房地产担保的农业贷款。

商业贷款组合主要由担保贷款组成。在发放商业贷款时，公司会考虑借款人的财务报表、贷款历史和偿债能力、业务的预计现金流以及任何抵押品的价值。然而，基础借款人的现金流可能与历史或预测信息不一致。此外，获得贷款的抵押品可能会因个别经济或其他因素而价值波动。这些贷款通常由借款人的本金担保。本公司为所有商业贷款类型制定了最低标准和承保准则。

商业贷款还包括小企业管理局(SBA)支薪支票保护计划(PPP)贷款，这些贷款由100%的政府担保。截至2021年9月30日，公司拥有165购买力平价贷款总额为$14.32000万。

房地产建设贷款

该公司为以下项目发起建设贷款

一是-

到四户住宅物业和商业地产物业，包括多户物业。该公司通常要求在关闭建设贷款之前作出永久融资承诺。这些贷款的偿还通常是在建设完成后通过永久融资。房地产建设贷款固有地比已建成物业的贷款风险更高，因为建筑的未改善性质和金融风险显著提高了商业房地产贷款的风险。这些贷款受到密切监测，并受其他行业指导方针的约束。

消费贷款

消费贷款包括对个人的分期付款贷款，主要是汽车贷款。这些贷款是利用借款人的财务记录进行承销的，包括公平艾萨克公司(FICO)。

信用评分和有关基础抵押品的信息。预计从借款人的现金流中还款。消费贷款的承销期限最长可达七年，全额摊销。无担保贷款的期限为12个月。

贷款价值比

比率根据抵押品的类型而有所不同。本公司已为所有消费贷款抵押品类型制定了最低标准和承保准则。

贷款集中

贷款组合包括由商业房地产担保的集中贷款，包括房地产建设贷款，总额为#美元。280,257,000及$274,892,000分别截至2021年9月30日和2021年6月30日。一般来说，这些贷款是以多户和非住宅物业为抵押的。这些贷款预计将从现金流或出售借款人房产的收益中偿还。

购入贷款和参贷情况

公司的应收贷款包括购买的贷款#美元。1,648,000及$3,578,0002021年9月30日和2021年6月30日。所有这些购买的贷款都是由位于我们主要市场地区以外的单一家庭住房担保的，主要是在中西部。该公司的应收贷款还包括商业贷款参与额#美元。25,577,000及$26,870,000分别于2021年9月30日和2021年6月30日，其中美元8,542,000及$9,718,000，2021年9月30日和2021年6月30日不在我们的主要市场区域。这些参与贷款由房地产和其他商业资产担保。

贷款损失拨备

下表列出了截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月期间以及截至2021年6月30日的年度的贷款损失准备余额和基于投资组合细分和减值方法记录的贷款投资余额：


	，截至2021年9月30日止的三个月内，

	一对一到四对四- 家庭		多户住宅			商业广告		房屋净值信用额度：
贷款损失拨备：
期初余额	$	967	$	1,674		$	1,831	$	67
计入费用的拨备		6		(112	)		85		(4	)
损失核销		—		—			—		—
恢复		1		—			—		—

期末余额	$	974	$	1,562		$	1,916	$	63

期末余额：单独评估减值	$	—	$	—		$	—	$	—

期末余额：集体评估减值	$	974	$	1,562		$	1,916	$	63

贷款：
期末余额	$	117,854	$	97,211		$	163,859	$	6,274

期末余额：单独评估减值	$	1,086	$	—		$	—	$	—

期末余额：集体评估减值	$	116,768	$	97,211		$	163,859	$	6,274


	截至2021年9月30日的三个月(续)

	施工		商业广告			消费者			总计
贷款损失拨备：
期初余额	$	258	$	1,740		$	62		$	6,599
计入费用的拨备		63		(174	)		9			(127	)
损失核销		—		—			(10	)		(10	)
恢复		—		5			2			8

期末余额	$	321	$	1,571		$	63		$	6,470

期末余额：单独评估减值	$	—	$	—		$	—		$	—

期末余额：集体评估减值	$	321	$	1,571		$	63		$	6,470

贷款：
期末余额	$	31,209	$	88,962		$	7,615		$	512,984

期末余额：单独评估减值	$	—	$	43		$	—		$	1,129

期末余额：集体评估减值	$	31,209	$	88,919		$	7,615		$	511,855


	截至2021年6月30日的年度房地产贷款

	一是- 到了四个月- 家庭			多户住宅		商业广告		房屋净值信用额度：
贷款损失拨备：
年初余额	$	1,044		$	1,514	$	1,706	$	87
计入费用的拨备		(64	)		160		125		(20	)
损失核销		(15	)		—		—		—
恢复		2			—		—		—

余额，年终	$	967		$	1,674	$	1,831	$	67

期末余额：单独评估减值	$	—		$	—	$	—	$	—

期末余额：集体评估减值	$	967		$	1,674	$	1,831	$	67

贷款：
期末余额	$	117,435		$	104,433	$	155,884	$	6,688

期末余额：单独评估减值	$	1,252		$	—	$	—	$	—

期末余额：集体评估减值	$	116,183		$	104,433	$	155,884	$	6,688


	截至2021年6月30日的年度(续)
	施工		商业广告			消费者			总计
贷款损失拨备：
年初余额	$	240	$	1,583		$	60		$	6,234
计入费用的拨备		18		611			14			844
损失核销		—		(473	)		(25	)		(513	)
恢复		—		19			13			34

余额，年终	$	258	$	1,740		$	62		$	6,599

期末余额：单独评估减值	$	—	$	—		$	—		$	—

期末余额：集体评估减值	$	258	$	1,740		$	62		$	6,599

贷款：
期末余额	$	25,345	$	103,088		$	7,653		$	520,526

期末余额：单独评估减值	$	—	$	46		$	—		$	1,298

期末余额：集体评估减值	$	25,345	$	103,042		$	7,653		$	519,228


	截至2020年9月30日的三个月房地产贷款

	一是- 到了四个月- 家庭			多户住宅		商业广告		房屋净值信用额度：
贷款损失拨备：
年初余额	$	1,044		$	1,514	$	1,706	$	87
计入费用的拨备		4			227		168		(5	)
损失核销		(15	)		—		—		—
恢复		—			—		—		—

余额，年终	$	1,033		$	1,741	$	1,874	$	82

期末余额：单独评估减值	$	—		$	—	$	—	$	—

期末余额：集体评估减值	$	1,033		$	1,741	$	1,874	$	82

贷款：	$	125,574		$	106,886	$	157,096	$	8,147

期末余额	$	1,277		$	—	$	—	$	—

期末余额：单独评估减值	$	124,297		$	106,886	$	157,096	$	8,147


	截至2020年9月30日的三个月(续)
	施工			商业广告			消费者			总计
贷款损失拨备：
年初余额	$	240		$	1,583		$	60		$	6,234
计入费用的拨备		(155	)		61			15			315
损失核销		—			(29	)		(13	)		(57	)
恢复		—			9			5			14

余额，年终	$	85		$	1,624		$	67		$	6,506

期末余额：单独评估减值	$	—		$	—		$	—		$	—

期末余额：集体评估减值	$	85		$	1,624		$	67		$	6,506

贷款：
期末余额	$	10,050		$	109,182		$	8,098		$	525,033

期末余额：单独评估减值	$	—		$	55		$	4		$	1,336

期末余额：集体评估减值	$	10,050		$	109,127		$	8,094		$	523,697

管理层对贷款最终可收回性的看法取决于对未来经营现金流的估计，以及作为抵押品的不动产和动产的价值。这些估计受到不断变化的经济状况和借款人的经济前景的影响。

贷款损失拨备是对我们的贷款组合在资产负债表日的固有损失金额的估计。拨备的计算涉及高度的估计，管理层试图通过使用客观的历史数据(如有)来减轻损失。当管理层认为贷款余额无法收回时，贷款损失将从贷款损失拨备中扣除。随后的收回(如果有的话)将计入拨备。但总的来说，我们相信这一准备金与之前的期间一致，足以弥补我们贷款组合中的估计损失。

该公司评估贷款损失拨备适当性的方法包括两个关键因素：(1)对通过公司对发现的问题贷款进行审查而被确定为减值的个人贷款的估计信贷损失特别拨备；(2)基于贷款组合其余部分固有的估计信贷损失的一般拨备。

特定拨备是通过确定预期现金流的现值、贷款的可观察市场价值，或对于抵押品依赖型贷款，根据市场状况和销售费用调整的抵押品的公允价值来衡量的。用于识别特定问题贷款的因素包括：(1)客户个人或企业现金流的强度；(2)其他还款来源的可用性；(3)到期或逾期的金额；(4)抵押品的类型和价值；(5)抵押品头寸的强度；(6)出售抵押品的估计成本；以及(7)借款人治愈拖欠的努力。除以房地产作抵押的贷款外，本公司亦会考虑用作按揭抵押品的物业所适用的任何逾期及未缴物业税的范围。

该公司为未被视为减值的贷款设立一般拨备，以确认与放贷活动相关的固有损失，但与特定拨备不同的是，这些贷款没有分配给特定的问题资产。一般估值拨备是根据本公司的历史亏损经验、拖欠趋势及管理层对贷款组合可收回性的评估，按贷款类别划分贷款，并按拨备百分比分配。在某些情况下，如果剩余的投资组合中没有类似的风险，则可以调整历史损失经验。然后，根据管理层的判断，根据定性因素调整拨备，这些因素会影响到截至评估日期的投资组合的可收集性。这些定性因素可能包括：(1)管理层对给定贷款类别的最低风险水平的假设；(2)贷款政策和程序的变化，包括承销标准的变化；以及

冲销

在估计信贷损失时，其他方面没有考虑的回收做法；(3)影响投资组合可收集性的国际、国家、地区和地方经济和商业条件和发展的变化，包括各个细分市场的条件；(4)投资组合的性质和数量以及贷款条件的变化；(5)放贷人员和其他相关工作人员的经验、能力和深度的变化；(6)逾期贷款的数量和严重程度的变化；(4)贷款组合的数量和数量以及贷款条款的变化；(5)贷款官员和其他相关工作人员的经验、能力和深度的变化；(6)逾期贷款的数量和严重程度的变化

非应计项目

贷款、不良债务重组和其他贷款修改的数量，以及不良分类贷款的数量和严重程度；(7)贷款审查系统质量的变化；(8)抵押品依赖型贷款的基础抵押品价值的变化；(9)任何信贷集中的存在和影响，以及此类集中程度的变化；(10)其他外部因素，如竞争和法律和监管要求，对现有投资组合中估计的信贷损失水平的影响。应用的损耗因子为

重新评估

每季度一次，以确保其在当前环境中的相关性。

虽然公司的政策允许对某些被归类为不合格的较小余额的同质贷款池给予一般估值津贴，但公司历来都会评估被归类为不符合标准的每一笔贷款的减值，无论其规模大小，作为建立特定拨备审查的一部分。该公司的政策还允许对某些余额较小的同质贷款池给予一般估值津贴，这些贷款被批评为特别提及或观看的贷款。这些贷款的一般免税额是根据历史上测量的疲软情况单独计算的，不少于按以下方式计算的一般免税额的两倍。

非分类

贷款。

与前几个时期相比，公司的会计政策或方法没有变化。

该公司根据借款人偿债能力的相关信息，如当前财务信息、历史付款经验、信用文件、公共信息和当前经济趋势等，将贷款分类为风险类别。所有贷款在贷款开始时都会进行评级。

随后，每年进行分析，并根据需要进行等级更改。如果借款人的情况需要进行更及时的审查，可以进行中期评级审查。该公司利用内部资产分类系统作为报告问题和潜在问题贷款的手段。根据公司的风险评级系统，公司将问题和潜在问题贷款分类为“观察”、“不合格”、“可疑”和“损失”。公司使用以下风险评级定义：

通行证-

被归类为PASS的贷款受到借款人的支付能力、资产价值或基础抵押品的良好保护。

看着-

被归类为手表的贷款有一个潜在的弱点，值得管理层密切关注。如果不加以纠正，这些潜在的弱点可能会导致贷款的偿还前景恶化或公司在未来某个日期的信用状况恶化。

不合标准-

被归类为不合格的贷款不足以受到债务人或任何质押抵押品的当前净值和偿付能力的充分保护。这样分类的贷款有一个或多个明确的弱点，危及债务的清算。它们的特点是，如果缺陷得不到纠正，机构显然有可能蒙受一些损失。

令人怀疑的是-

被归类为可疑贷款的贷款具有被归类为不合格贷款所固有的所有弱点，另外一个特点是，这些弱点使得根据目前存在的事实、条件和价值进行充分的收集或清算是高度可疑和不可能的。

损失-

被归类为损失的贷款是贷款中被认为无法收回的部分，因此其作为资产继续存在是没有保证的。已确定的损失金额将被注销。

适用于贷款组合每个部分的风险特征如下所述。

住宅

一是-

至信贷房地产的四户及股权额度：

在住宅区

一是-

到四户家庭的房地产贷款一般由业主自住担保。

一是-

这些贷款的偿还主要取决于借款人的个人收入和信用评级。这些贷款的信用风险可能会受到本公司所在市场区域内的经济状况的影响，这些经济状况可能会影响物业价值或借款人的个人收入。这些贷款的个人金额较小，分布在大量借款人身上，这一事实缓解了这一风险。

商业和多户型房地产：

*商业和多户房地产贷款通常涉及较大的本金金额，这些贷款的偿还通常取决于担保贷款的物业或在担保贷款的物业上进行的业务的成功运营。*这些贷款主要被视为现金流贷款，其次被视为房地产担保的贷款。*这些贷款的信用风险可能受到借款人的信誉、物业价值和公司所在市场区域的当地经济的影响。

建筑房地产：

建筑业房地产贷款通常基于对已完成项目的成本和估计价值的估计，并包括对开发商和业主的独立评估审查和财务分析。这些贷款的偿还来源可能包括永久贷款、已开发物业的销售或公司在获得永久融资之前的临时贷款承诺。这些贷款被认为比其他房地产贷款风险更高，因为它们的最终偿还对利率变化、总体经济状况和长期融资的可用性非常敏感。这些贷款的信用风险可能会受到信用的影响物业价值和公司所在市场区域的当地经济。

商业广告：

*商业投资组合包括向商业客户提供的贷款，用于融资营运资金需求、设备购买和扩建。*这类贷款主要从借款人的主要业务运营的现金流中偿还。这些贷款中的信用风险由借款人的信用状况和影响业务运营现金流稳定性的经济状况驱动。

消费者：

*消费贷款组合包括各种定期贷款，如汽车贷款和其他个人用途贷款。这些类型贷款的偿还将来自借款人的收入来源，这些收入来源通常与贷款目的无关。*信用风险由消费者经济因素(如失业和本公司所在市场领域的一般经济状况)和借款人的信用状况驱动。

下表列出了基于评级类别和支付活动的公司贷款组合的信用风险概况：


	房地产贷款

	一对一到四对四- 家庭		多户住宅		商业广告		房屋净值信用额度：		施工		商业广告		消费者		总计
2021年9月30日：
经过	$	116,337	$	96,950	$	162,821	$	6,274	$	31,209	$	83,868	$	7,615	$	505,074
观看		1,124		—		943		—		—		5,051		—		7,118
不合标准		393		261		95		—		—		43		—		792
疑团		—		—		—		—		—		—		—		—
损失		—		—		—		—		—		—		—		—

总计	$	117,854	$	97,211	$	163,859	$	6,274	$	31,209	$	88,962	$	7,615	$	512,984


	房地产贷款

	一对一到四对四- 家庭		多户住宅		商业广告		房屋净值信用额度：		施工		商业广告		消费者		总计
2021年6月30日：
经过	$	116,980	$	104,170	$	154,833	$	6,688	$	25,345	$	97,078	$	7,652	$	512,946
观看		—		—		954		—		—		5,964		1		6,919
不合标准		455		263		97		—		—		46		—		861
疑团		—		—		—		—		—		—		—		—
损失		—		—		—		—		—		—		—		—

总计	$	117,435	$	104,433	$	155,884	$	6,688	$	25,345	$	103,088	$	7,653	$	520,526

贷款利息应计在贷款逾期90天时停止，除非信贷担保良好且正在收款。逾期状态是基于贷款的合同条款。在所有情况下，贷款都放在

非应计项目

或者，如果本金和利息的收取被认为是可疑的，则将在较早的日期注销。

所有应计利息但不收取的贷款放在

非应计项目

或冲销的利息收入被冲销。这些贷款的利息是按现金收付制或成本回收法核算的，直到有资格回归权责发生制为止。当合同到期的所有本金和利息金额都得到合理的保证，当前和未来的付款都得到了合理的保证时，贷款才会恢复到应计状态。

下表列出了该公司的贷款组合账龄分析：


	30-59天逾期		60-89天逾期		更大比90年更高日数		过去总计到期		当前		银行贷款总额应收账款		银行贷款总额 >90天后& 应计
2021年9月30日：
房地产贷款：
一是- 为四口之家干杯	$	962	$	35	$	34	$	1,031	$	116,823	$	117,854	$	—
多户住宅		—		—		—		—		97,211		97,211		—
商业广告		—		—		—		—		163,859		163,859		—
房屋净值信用额度		—		—		—		—		6,274		6,274		—
施工		—		—		—		—		31,209		31,209		—
商业广告		9		—		—		9		88,953		88,962		—
消费者		32		—		—		32		7,583		7,615		—

总计	$	1,003	$	35	$	34	$	1,072	$	511,912	$	512,984	$	—


	30-59天逾期		60-89天逾期		更大比90年更高日数		过去总计到期		当前		银行贷款总额应收账款		银行贷款总额 >90天后& 应计
2021年6月30日：
房地产贷款：
一是- 为四口之家干杯	$	320	$	52	$	152	$	524	$	116,911	$	117,435	$	118
多户住宅		—		—		—		—		104,433		104,433		—
商业广告		86		—		—		86		155,798		155,884		—
房屋净值信用额度		55		—		—		55		6,633		6,688		—
施工		—		—		—		—		25,345		25,345		—
商业广告		9		—		—		9		103,079		103,088		—
消费者		6		—		—		6		7,647		7,653		—

总计	$	476	$	52	$	152	$	680	$	519,846	$	520,526	$	118

根据减值会计准则(ASC)，贷款被视为减值

310-10-35-16),

根据目前的信息和事件，协会很可能无法按照贷款的合同条款向借款人收取所有到期金额。管理层在确定减值时考虑的因素包括支付状态、抵押品价值以及在到期时收取预定本金和利息的可能性。发生微不足道的付款延迟和付款缺口的贷款通常不被归类为减值。管理层确定付款延迟和付款缺口对

逐个案例

在此基础上，考虑到贷款和借款人的所有情况，包括延迟的时间长短、延迟的原因、借款人以前的付款记录以及欠款本金和利息的差额。

减损是在以下条件下测量的

逐笔贷款

根据预期未来现金流的现值、贷款的可观察市场价值，或对于抵押品依赖型贷款，抵押品的公允价值根据市场状况和销售费用进行调整。在确定贷款损失拨备的充分性时，重大重组贷款被视为减值。

公司积极寻求减少对不良贷款的投资。处理不良贷款的主要工具是与借款人或担保人达成和解，取消相关抵押品的抵押品赎回权，或重组。不良贷款中的某些贷款类别包括$1.12000万被归类为减值的问题债务重组。

下表列出了减值贷款：


							截至三个月 2021年9月30日
	录下来天平		未付校长天平		特定的津贴		平均投资在减值贷款中		利息收入公认的		对……的利息收付实现制
2021年9月30日：
无特定估值免税额的贷款
房地产贷款：
一是- 为四口之家干杯	$	1,086	$	1,086	$	—	$	1,088	$	5	$	4
多户住宅		—		—		—		—		—		—
商业广告		—		—		—		—		—		—
房屋净值信用额度		—		—		—		—		—		—
施工		—		—		—		—		—		—
商业广告		43		43		—		44		1		1
消费者		—		—		—		—		—		—
有特定津贴的贷款
房地产贷款：
一是- 为四口之家干杯		—		—		—		—		—		—
多户住宅		—		—		—		—		—		—
商业广告		—		—		—		—		—		—
房屋净值信用额度		—		—		—		—		—		—
施工		—		—		—		—		—		—
商业广告		—		—		—		—		—		—
消费者		—		—		—		—		—		—
共计：
房地产贷款：
一是- 为四口之家干杯		1,086		1,086		—		1,088		5		4
多户住宅		—		—		—		—		—		—
商业广告		—		—		—		—		—		—
房屋净值信用额度		—		—		—		—		—		—
施工		—		—		—		—		—		—
商业广告		43		43		—		44		1		1
消费者		—		—		—		—		—		—

	$	1,129	$	1,129	$	—	$	1,132	$	6	$	5


							年终 2021年6月30日
	录下来天平		未付校长天平		特定的津贴		平均值投资在……里面受损的贷款		利息收入公认的		利息上升现金基础
2021年6月30日：
无特定估值免税额的贷款
房地产贷款：
一是- 为四口之家干杯	$	1,252	$	1,252	$	—	$	1,271	$	67	$	50
多户住宅		—		—		—		—		—		—
商业广告		—		—		—		—		—		—
房屋净值信用额度		—		—		—		—		—		—
施工		—		—		—		—		—		—
商业广告		46		46		—		265		19		23
消费者		—		—		—		—		—		—
有特定津贴的贷款
房地产贷款：
一是- 为四口之家干杯	$	—	$	—	$	—	$	—	$	—	$	—
多户住宅		—		—		—		—		—		—
商业广告		—		—		—		—		—		—
房屋净值信用额度		—		—		—		—		—		—
施工		—		—		—		—		—		—
商业广告		—		—		—		—		—		—
消费者		—		—		—		—		—		—
共计：
房地产贷款：
一是- 为四口之家干杯
多户住宅	$	1,252	$	1,252	$	—	$	1,271	$	67	$	50
商业广告		—		—		—		—		—		—
房屋净值信用额度		—		—		—		—		—		—
施工		—		—		—		—		—		—
商业广告		—		—		—		—		—		—
消费者		46		46		—		265		19		23
		—		—		—		—		—		—

	$	1,298	$	1,298	$	—	$	1,536	$	86	$	73


							截至三个月 2020年9月30日
	录下来天平		未付校长天平		特定的津贴		平均值在中国的投资受损的贷款		利息收入公认的		利息上升现金基础
2020年9月30日：
无特定估值免税额的贷款
房地产贷款：
一是- 为四口之家干杯	$	1,277	$	1,277	$	—	$	1,283	$	19	$	17
多户住宅		—		—		—		—		—		—
商业广告		—		—		—		—		—		—
房屋净值信用额度		—		—		—		—		—		—
施工		—		—		—		—		—		—
商业广告		55		55		—		57		—		—
消费者		4		4		—		5		—		—
有特定津贴的贷款
房地产贷款：
一是- 为四口之家干杯		—		—		—		—		—		—
多户住宅		—		—		—		—		—		—
商业广告		—		—		—		—		—		—
房屋净值信用额度		—		—		—		—		—		—
施工		—		—		—		—		—		—
商业广告		—		—		—		—		—		—
消费者		—		—		—		—		—		—
共计：
房地产贷款：
一是- 为四口之家干杯		1,277		1,277		—		1,283		19		17
多户住宅		—		—		—		—		—		—
商业广告		—		—		—		—		—		—
房屋净值信用额度		—		—		—		—		—		—
施工		—		—		—		—		—		—
商业广告		55		55		—		57		—		—
消费者		4		4		—		5		—		—

	$	1,336	$	1,336	$	—	$	1,345	$	19	$	17

减值贷款确认的利息收入包括应计减值贷款余额的应计利息和收取的利息，以及应计减值贷款的利息和现金收取的利息。

非应计项目

本金的最终可收回性不确定的不良贷款。

下表显示了公司在2021年9月30日和2021年6月30日的非权责发生贷款：


	2021年9月30日		2021年6月30日
房地产抵押贷款：
一是- 为四口之家干杯	$	34	$	34
多户住宅		—		—
商业广告		—		—
房屋净值信用额度		—		—
建筑贷款		—		—
商业贷款		—		—
消费贷款		—		—

总计	$	34	$	34

截至2021年9月30日和2021年6月30日，该公司有多笔贷款在问题债务重组(TDR)中进行了修改，并出现了减值。这类贷款条款的修改包括以下一项或一项组合：延长期限、降低规定利率或永久减少贷款的记录投资。

下表显示了截至2021年9月30日和2021年6月30日，按原始成本计算的问题债务重组记录余额。截至2021年9月30日，所有TDR都根据重组条款表现良好，只有一家例外

一是-

至四户住宅贷款$118,000，所有这些都是根据截至2021年6月30日的重组条款进行的。截至2021年9月30日和2021年6月30日列出的所有贷款都在应计。


	2021年9月30日		2021年6月30日
房地产贷款
一是- 为四口之家干杯	$	1,052	$	1,218
多户住宅		—		—
商业广告		—		—
房屋净值信用额度		—		—

房地产贷款总额		1,052		1,218

建筑贷款		—		—
商业贷款		43		46
消费贷款		—		—

总计	$	1,095	$	1,264

修改

在截至2021年9月30日的三个月内，

一

先前修改的TDR被第二次修改，以在原始到期日之前全额偿还。

在截至2021年6月30日的年度内，不是贷款被修改了。

在截至2020年9月30日的三个月内，不是贷款被修改了。

新冠肺炎

修改

根据2020年3月27日签署成为法律的冠状病毒援助、救济和经济安全法案(CARE Act)，某些

新冠肺炎

贷款修改不被指定为TDR。CARE法案允许公司假定贷款修改不是TDR，如果它与(1)有关

新冠肺炎；

(2)签立的贷款金额不超过30截至2019年12月31日的逾期天数；以及(3)在2020年3月1日至(A)项中较早者之间执行的60国家紧急状态终止之日后或(B)2020年12月31日。截至2021年9月30日，我们总共有未偿还的122活期余额为#美元的贷款66.71000万人收到了

新冠肺炎

在某种程度上进行修改。这些修改只允许借款人支付最长6个月的利息。截至2021年9月30日，118其中贷款总额为$64.21000万人返回本金和利息支付，剩下4笔贷款为#美元2.51.3亿美元仍在临时修改中。

默认情况下的TDRS

该公司拥有不是截至2021年9月30日，TDRS违约，没有重组贷款丧失抵押品赎回权。该公司拥有一TDR，a

一是-

向四户住宅贷款提供$118,000截至2021年6月30日，这是违约的，并在前几年进行了重组。不是重组后的贷款在2021年6月30日被取消抵押品赎回权。*公司将违约定义为成为90逾期几天或更长时间。

在计算估计的未来损失率时，特别损失额度包括在各种贷款组合中，用于估计未来的损失。

管理层在评估用于确定贷款损失拨备是否充足的定性调整时，会考虑各个投资组合的违约水平，以及当前不利的经济环境和房地产和抵押品市场的负面前景。我们认为，根据我们最近观察到的销售和经济状况，定性调整更准确地反映了抵押品价值。

我们可以通过取消抵押品赎回权或抵押住宅按揭贷款或房屋净值贷款来获得房地产的实物占有权。

实质上

收回财产。截至2021年9月30日，我们没有任何因获得实物占有而丧失抵押品赎回权的住宅房地产。截至2021年9月30日，我们有住宅抵押贷款和房屋净值贷款，账面价值为1美元。34,000以正在进行正式止赎程序的住宅房地产为抵押。

注7：联邦住房贷款银行股票

联邦住房贷款银行股票是联邦住房贷款银行系统成员机构的必需投资。普通股所需的投资是基于一个预先确定的公式。该公司拥有大约$4,2截至2021年9月30日和2021年6月30日，联邦住房贷款银行(Federal Home Loan Bank)股票均为10万股。FHLB通过预付款提供流动性和资金。

注8：累计其他综合收益

下表显示了截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月按构成部分、税后净额划分的累计其他全面收益(亏损)的变化：


	未实现收益以及在以下方面的损失可供出售证券			已定义效益养老金项目			总计
2021年9月30日：
期初余额	$	2,361		$	(428	)	$	1,933
重新分类前的其他综合损失		(852	)		—			(852	)
从累计其他综合收益中重新分类的金额		—			—			—
本期净其他综合亏损		—			(5	)		(5	)

期末余额	$	1,509		$	(433	)	$	1,076

2020年9月30日：
期初余额	$	4,865		$	(662	)	$	4,203
重新分类前的其他综合收益		147			—			147
从累计其他综合收益中重新分类的金额		(146	)		—			(146	)
本期净其他综合收益		—			1			1

期末余额	$	4,866		$	(661	)	$	4,205

注9：按组成部分划分的累积其他综合收益变动情况

在截至2021年9月30日和2020年9月30日的季度里，从AOCI重新分类的金额和损益表中受影响的项目如下：


	从美国保险公司(AOCI)获得的重新分类的金额
	2021			2020		压缩中受影响的行项目合并损益表
已实现的收益可供出售证券	$	—		$	204	净已实现收益出售可供-用于- 出售证券
固定收益养恤金项目摊销：
精算损失	$	(7	)	$	2	组件包括包括在净额的计算定期养老金成本

重新分类的税前总金额	$	(7	)	$	206
税费	$	(2	)	$	59	所得税拨备

AOCI之外的全部重新分类	$	(5	)	$	147	净收入

注10：所得税

所得税的对账

按法定税率计算的公司实际所得税支出如下：


	三个月后结束 9月30日，
	2021			2020
按法定汇率计算	$	536		$	387
由以下原因导致的减少
免税利息		(2	)		(2	)
寿险现金退保额		(50	)		(14	)
州所得税		178			134
其他		1			7

实际费用	$	663		$	512

注11：监管资本

该协会受到由联邦银行机构管理的各种监管资本要求的约束。未能达到最低资本要求可能会引发监管机构采取某些强制性和酌情行动，如果采取这些行动，可能会对协会的财务报表产生直接的实质性影响。根据资本充足准则和迅速采取纠正行动的监管框架，协会必须满足具体的资本准则，包括协会资产、负债和某些资产、负债和某些资产的量化措施。

表外

根据监管会计惯例计算的项目。该协会的资本额和分类还取决于监管机构对组成要素、风险权重和其他因素的定性判断。

美国联邦监管机构通过的巴塞尔III监管资本框架(“巴塞尔III资本规则”)，除其他事项外，(I)将建立名为“普通股一级资本”(“CET1”)的资本衡量标准，(Ii)规定一级资本由符合规定要求的CET1和“额外一级资本”工具组成，(Iii)狭义地定义CET1，要求对监管资本衡量标准的大部分扣减/调整应针对CET1，而不是资本的其他组成部分，以及(Iv)规定可接受的范围

此外，为了避免对资本分配的限制，包括股息支付和股票回购，或向高管支付可自由支配的奖金，担保银行组织必须保持2.5在其基于风险的最低资本金要求的基础上增加了20%。此缓冲必须仅由第一级普通股组成，并且缓冲适用于所有三个衡量标准：第一级普通股、第一级资本和总资本。

作为经济增长、监管救济和消费者保护法案的结果，联邦银行机构被要求为资产低于#美元的金融机构制定“社区银行杠杆率”(一家银行的有形权益资本与平均总合并资产的比率)。101000亿美元。超过这一比率的“合格社区银行”将被视为符合所有其他资本和杠杆要求，包括根据“迅速纠正行动法”被视为“资本充足”的资本要求。联邦银行机构发布了一项最终规则，将社区银行的杠杆率设定为9%，在截至2020年3月31日的季度生效。该规则还建立了一个

四分之二

如果银行的杠杆率保持在8%或更高，则不再符合任何资格标准的合格机构的宽限期。若未能在宽限期内达到资格标准或将杠杆率维持在8%或更高，则要求该机构遵守普遍适用的资本金要求。2020年3月27日，颁布了冠状病毒援助、救济和经济安全法案(CARE Act)，该法案暂时将所需的社区银行杠杆率降至8%到2020年底，并8.5整个2021年，在返回到92022年1月1日。该协会选择了社区银行杠杆率，从截至2020年3月31日的季度起生效。

截至2021年9月30日，该协会符合其必须遵守的所有资本充足率要求，并被归类为资本充足，符合迅速采取纠正行动的监管框架。管理层认为没有任何条件或事件改变了协会的及时纠正措施类别。

注12：关于资产公允价值的披露

公允价值是市场参与者在计量日期以有序交易方式出售资产时将收到的价格。公允价值计量必须最大限度地利用可观察到的投入，最大限度地减少使用不可观察到的投入。可用于计量公允价值的投入有三个层次的层次结构：

1级

相同资产在活跃市场的报价

二级

除一级价格外的其他可观察的投入，如类似资产的报价；非活跃市场的报价；或其他可观察到的或可被资产整个期限的可观测市场数据证实的投入。

3级

很少或没有市场活动支持的、对资产公允价值有重大影响的不可观察的投入

重复测量

下表列出了所附资产负债表中确认的资产的公允价值计量，这些公允价值计量是在经常性的基础上按公允价值计量的，以及公允价值计量在2021年9月30日和2021年6月30日所处的公允价值层次内的水平：


			公允价值计量使用
	公允价值		引自年价格主动型市场正在等待雷同资产 (1级)		意义重大其他可观测输入量 (2级)		意义重大看不见的输入量 (3级)
2021年9月30日：
可供出售证券：
美国财政部	$	995	$	—	$	995	$	—
美国政府和联邦机构以及政府支持的企业(GSE)		7,991		—		7,991		—
抵押贷款支持：GSE住宅		178,762		—		178,762		—
小企业管理局(Small Business Administration)		10,810		—		10,810		—
州和政区		1,251		—		1,251		—
抵押贷款偿还权		1,020		—		—		1,020


			公允价值计量使用
	公允价值		引自年价格主动型市场正在等待雷同资产 (1级)		意义重大其他可观测输入量 (2级)		意义重大看不见的输入量 (3级)
2021年6月30日：
可供出售证券：
美国财政部	$	996	$	—	$	996	$	—
美国政府和联邦机构以及政府支持的企业(GSE)		8,039		—		8,039		—
抵押贷款支持：GSE住宅		170,415		—		170,415		—
小企业管理局(Small Business Administration)		9,190		—		9,190		—
州和政区		1,251		—		1,251		—
抵押贷款偿还权		1,013		—		—		1,013

以下是对按公允价值经常性计量并在随附的资产负债表中确认的资产的估值方法和投入的说明，以及根据估值层次对该等资产的一般分类。在截至2021年9月30日的期间内，估值技术没有重大变化。对于公允价值层次结构中的第3级分类的资产，用于制定报告公允价值的流程如下所述。

可供出售

证券

如果活跃的市场中有报价的市场价格，证券被归类在估值层次的第一级。截至2021年9月30日或2021年6月30日，没有一级证券。如果没有报价的市场价格，则使用定价模型、具有相似特征的证券的报价或贴现现金流来估计公允价值。对于这些投资，定价服务用来确定公允价值的输入可能包括一种或多种可观察的输入，如基准收益率、报告的交易、经纪商/交易商报价、发行人利差、

双面

市场、基准证券、投标、报价和参考数据市场研究出版物，并被归类在估值层次的第二级。二级证券包括美国财政部、美国政府和联邦机构、抵押贷款支持证券(GSE-Residence)、小企业管理局(Small Business Administration)以及州和政治部门。在级别1或级别2输入不可用的某些情况下，证券被归类在层次结构的级别3中。截至2021年9月30日或2021年6月30日，没有3级证券。

抵押服务权

抵押贷款偿还权不是在一个活跃的、公开的市场上交易的，价格很容易观察到。因此，公允价值是使用贴现现金流模型来估计的。由于估值投入的性质，抵押贷款服务权被归类在层次结构的第3级。

第三级对账

以下是使用重大不可观察(第3级)输入对资产负债表中确认的经常性公允价值计量的期初和期末余额进行对账：


	抵押贷款为消费者权益提供服务
余额，2021年7月1日	$	1,013
已实现和未实现损益合计计入净收入		(6	)
资产转让产生的维修权		65
收到的付款和再融资的贷款		(52	)

平衡，2021年9月30日	$	1,020

归入净收入的本期损益合计，可归因于报告日期仍持有的与资产和负债有关的未实现损益的变化	$	(6	)

上表所列项目的已实现和未实现损益在合并损益表中作为非利息收入计入净收益。

非循环测量

下表列出了在非经常性基础上按公允价值计量的资产的公允价值计量，以及公允价值计量在2021年9月30日和2021年6月30日所处的公允价值层次内的水平：


			公允价值计量使用
	公允价值		中国报价：活跃的市场对于相同的资产 (1级)		意义重大其他可观测输入量 (2级)		意义重大看不见的输入量 (3级)
2021年9月30日：
丧失抵押品赎回权的资产	$	—	$	—	$	—	$	—
2021年6月30日：
丧失抵押品赎回权的资产	$	191	$	—	$	—	$	191

下表列出了在以下情况下计量的资产的确认(损失)/收回

非重复性

截至2021年和2020年9月30日的三个月的基准：


	三个月后结束 9月30日，
	2021		2020
丧失抵押品赎回权和收回的持有以待出售的资产	$	—	$	(30	)

以下是对按公允价值计量并在随附的资产负债表中确认的资产所使用的估值方法的说明，以及根据估值层次对该等资产的一般分类。对于公允价值层次结构中的第3级分类的资产，用于制定报告公允价值的流程如下所述。

丧失抵押品赎回权的资产

丧失抵押品赎回权的资产按购置日的公允价值或当前的估计公允价值减去房地产收购时的预计出售成本两者中的较低者列账。丧失抵押品赎回权的资产的估计公允价值是基于评估或评估，并被归类在公允价值层次的第三级。

对丧失抵押品赎回权的资产的评估是在收购房地产时获得的，随后管理层认为有必要进行评估。对评估的准确性和一致性进行审查，并从管理层维护的经批准的评估师名单中进行选择。

金融工具的公允价值

下表列出了公司金融工具的估计公允价值，以及公允价值计量在2021年9月30日和2021年6月30日的公允价值等级内的水平。


	携带金额		公允价值测量结果 vbl.使用报价处于活动状态市场：雷同资产 (1级)		意义重大其他可观测输入量 (2级)		意义重大看不见的输入量 (3级)
2021年9月30日：
金融资产
现金和现金等价物	$	28,911	$	28,911	$	—	$	—
银行有息定期存款		2,250		2,250		—		—
贷款，扣除贷款损失拨备后的净额		506,283		—		—		507,145
联邦住房贷款银行股票		4,198		—		4,198		—
应计应收利息		2,002		—		2,002		—
金融负债
存款		637,328		—		375,646		262,141
回购协议		6,703		—		6,703		—
联邦住房贷款银行预付款		25,000		—		25,604		—
信用额度		3,000		—		3,000		—
借款人预支税款和保险费		776		—		776		—
应计应付利息		187		—		187		—
未确认金融工具(扣除合同金额)
发起贷款的承诺		—		—		—		—


			公允价值测量结果 vbl.使用
	携带金额		中国报价：活跃的市场对于相同的资产 (1级)		意义重大其他可观测输入量 (2级)		意义重大看不见的输入量 (3级)
2021年6月30日：
金融资产
现金和现金等价物	$	62,735	$	62,735	$	—	$	—
银行有息定期存款		2,250		2,250		—		—
贷款，扣除贷款损失拨备后的净额		513,371		—		—		515,515
联邦住房贷款银行股票		4,198		—		4,198		—
应计应收利息		1,897		—		1,897		—
金融负债
存款		667,632		—		405,664		262,603
回购协议		6,245		—		6,245		—
联邦住房贷款银行预付款		25,000		—		25,673		—
信用额度		3,000		—		3,000		—
借款人预支税款和保险费		928		—		928		—
应计应付利息		199		—		199		—
未确认金融工具(扣除合同金额)
发起贷款的承诺		—		—		—		—

根据公司采用的ASU

2016-01

截至2018年7月1日，用于衡量2021年9月30日金融工具公允价值的方法代表了退出价格的近似值；然而，实际退出价格可能会有所不同。

注13：承诺额

发起贷款的承诺

提供信贷的承诺是指只要不违反合同中规定的任何条件，就向客户放贷的协议。承诺通常有固定的到期日或其他终止条款，可能需要支付费用。由于部分承诺额可能到期而无法提取，因此总承诺额不一定代表未来的现金需求。每个客户的信誉都是根据

逐个案例

基础。如果认为有必要，获得的抵押品金额取决于管理层对交易对手的信用评估。持有的抵押品各不相同，但可能包括应收账款、库存、财产、厂房和设备、商业房地产和住宅房地产。

信用额度

信用额度是指只要不违反合同中规定的任何条件，就向客户提供贷款的协议。信贷额度通常有固定的到期日。由于一部分额度可能到期而没有支取，因此全部未使用的额度不一定代表未来的现金需求。每个客户的信誉都是根据

逐个案例

基础。如果认为有必要，获得的抵押品金额取决于管理层对交易对手的信用评估。持有的抵押品各不相同，但可能包括应收账款、库存、财产、厂房和设备、商业房地产和住宅房地产。管理层在授予信用额度时使用的信用政策与

资产负债表内

乐器。

第二项。	管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析

有关前瞻性陈述的注意事项

本季度报告可能包含符合联邦证券法的前瞻性陈述。这些陈述不是历史事实，而是基于管理层目前对其业务战略和预期结果的预期，以及Bancorp公司(“本公司”)未来的业绩。前瞻性陈述前面有诸如“预期”、“相信”、“预期”、“打算”等术语和类似的表述。

管理层预测结果或未来计划或战略的效果的能力本质上是不确定的。可能对我们的实际业绩产生重大不利影响的因素包括但不限于：总体经济状况、利率环境的变化、可能对我们的业务产生不利影响的法律或法规的变化、会计政策和做法的变化、对金融服务的竞争和需求的变化、证券市场的不利变化以及协会贷款或投资组合的质量或构成的变化。鉴于其持续和动态的性质，很难预测

“新冠肺炎”倡议

在我们的生意上爆发。政府应对这一事件所采取的行动

新冠肺炎

大流行及其对我们业务和运营的影响，包括疫苗接种任务及其对我们的劳动力、人力资本资源和基础设施的影响，可能会对我们的财务状况和运营结果产生不利影响。

可能影响我们业绩的其他因素在公司年度报告表格中的“项目1A-风险因素”下进行了讨论。

10-K

截至2021年6月30日的年度，以及公司提交给美国证券交易委员会的其他文件。在评估前瞻性陈述时应考虑这些因素，不应过分依赖此类陈述。看见

“新冠肺炎”

和《关爱法案》(The CARE Act)，请参阅下面的讨论

新冠肺炎

大流行可能会影响我们未来的表现。除非法律要求，否则Bancorp，Inc.不承担更新任何前瞻性陈述的义务。

概述

2011年7月7日，我们完成了与协会相关的普通股首次公开募股(IPO)。

互换股票

转换，以每股10.00美元的价格出售4496,500股普通股，其中包括出售给协会员工持股计划的384,900股，并筹集约4500万美元的毛收入。我们还成立了一个慈善基金会，易洛魁联邦基金会，我们向该基金会捐赠了314,755股普通股。截至2021年9月30日，公司已根据股票回购计划回购了1,674,479股普通股。

该公司是一家储蓄和贷款控股公司，受联邦储备系统理事会的监管。本公司的业务活动仅限于监督其在协会的投资。

本会主要致力于为个人及企业客户提供全面的银行及按揭服务。

100英里

在沃塞卡、丹维尔、克利夫顿、胡佩斯顿、萨沃伊、香槟、波尔邦奈、伊利诺伊州和密苏里州奥萨奇海滩的半径。协会的全资附属公司L.C.I.服务公司(“L.C.I.”)的主要业务是销售财产和意外伤害保险。该协会受货币监理署和联邦存款保险公司的监管。

我们的经营业绩主要取决于我们的净利息收入。净利息收入是指我们从主要由贷款、投资证券和其他有息资产组成的生息资产所赚取的利息收入与我们的计息负债(主要由储蓄和交易账户、存单和芝加哥联邦住房贷款银行垫款组成)支付的利息之间的差额。我们的经营业绩还受到贷款损失、非利息收入和非利息支出拨备的影响。非利息收入主要包括客户服务费、经纪佣金收入、保险佣金收入、贷款销售实现净收益、抵押银行收入和银行寿险收入。非利息支出主要包括薪酬和福利、占用和设备、数据处理、专业费用、营销、办公用品、联邦存款保险费和丧失抵押品赎回权的资产。我们的经营业绩也可能受到整体和本地经济和竞争状况、市场利率变化、政府政策和监管机构行动的重大影响。

截至2021年和2020年9月30日止的三个月，我们的净息差(平均生息资产收益率与平均有息负债成本之差)分别为2.95%和2.66%。截至2021年9月30日的三个月，净利息收入从截至2020年9月30日的三个月的490万美元增加到560万美元。

从历史上看，我们对保守贷款承销的强调导致了相对较低的

不良资产

资产。我们的

不良资产

截至2021年9月30日，贷款总额为3.4万美元，占总贷款的0.1%，截至2021年6月30日，贷款总额为15.2万美元，占总贷款的0.1%。我们的

不良资产

截至2021年9月30日，资产总额为22.5万美元，占总资产的0.1%；截至2021年6月30日，资产总额为41.1万美元，占总资产的0.1%。

2021年9月30日，根据联邦法规，该协会被归类为“资本充足”。

截至2021年9月30日的三个月，我们的净收入为190万美元，而截至2020年9月30日的三个月的净收入为130万美元。净收入的增加是由于净利息收入的增加和贷款损失准备金的减少，但被非利息收入的减少和非利息支出的增加所部分抵消。

管理层对截至2021年9月30日及2020年9月30日止三个月及该三个月的财务状况及经营业绩进行讨论及分析，旨在协助了解协会的财务状况及经营业绩。本节所载资料应与未经审计的财务报表及其附注一并阅读，这些报表及附注载于本表格季度报告第I部分第1项。

10-Q.

新冠肺炎

和《关爱法案》(CARE Act)

这个

新冠肺炎

大流行造成了前所未有的经济和社会混乱。虽然一些行业受到的影响比其他行业更严重，但所有业务都受到了一定程度的影响。这种混乱导致全国各地的企业和学校关闭，大量失业，旅行和社会距离协议的限制，高度动荡的金融市场，以及联邦政府采取的激进措施。在抗击猪流感暴发方面取得了重大进展

新冠肺炎；

然而，全球大流行对公司客户经营的广泛行业产生了不利影响，仍然可能损害他们履行对公司的财务义务的能力。

国会、总统和美联储已经采取了几项旨在缓冲经济影响的行动。最值得注意的是，冠状病毒援助、救济和经济安全法案(“CARE”)于2020年3月底签署成为法律，成为一项2万亿美元的立法方案。CARE法案的目标是通过各种措施防止严重的经济下滑，包括对美国家庭的直接财政援助和对受到重大影响的行业的经济刺激。一揽子计划还包括为医院和医疗保健提供者提供大量紧急资金。2021年综合拨款法案于2020年12月27日签署成为法律，旨在为美国人民提供关键支持，并进一步加强我们的经济复苏。对中国的经济援助

遭受重创

小企业、非营利组织和场馆(经济援助法)是2021年综合拨款法案的一部分，它将Paycheck Protection Program(PPP)扩大到包括向根据原始PPP获得资金的某些企业提供第二轮资金。除了一般的影响之外，

COVID-19，

CARE法案和经济援助法案的某些条款，以及最近的其他立法和监管救济努力，预计将对我们的业务产生实质性影响。

由于大流行出现的不确定性，无法确定大流行对公司业务的整体影响。如果客户不能履行对公司的合同义务，公司的业务运营、资产估值、财务状况、现金流和经营结果可能会受到重大影响。重大不利影响可能包括我们无形资产、投资、贷款、递延税项资产或拥有的其他房地产的全部或组合估值减值。

这场危机的最终影响

新冠肺炎

大流行对公司运营和财务业绩的影响将取决于与大流行的持续时间、范围和严重程度相关的未来发展，以及强制企业和学校关闭、旅行限制和社交距离保持不变的时间长度。该公司的业务依赖第三方供应商来处理、记录和监控交易。如果这些供应商中的任何一个无法提供这些服务，我们为客户提供服务的能力可能会中断。大流行可能会对客户进行银行和其他金融交易的能力产生负面影响。如果关键人员或大量员工因病或限制而无法工作，公司的运营可能会受到不利影响。的可用性和分布性

新冠肺炎

财务状况和经营业绩

截至2021年9月30日，

新冠肺炎

大流行没有对我们的财务状况和业务结果产生重大负面影响。虽然由于COVID相关经济预测的变化，我们的贷款损失拨备的一般要素在大流行初期有所增加，但截至2021年9月30日，我们的贷款损失拨备只受到临时贷款额外准备金的最小影响。

新冠肺炎

修改。有关以下方面的更多信息，请参阅我们在下面MD&A中的讨论

新冠肺炎

修改。如果经济状况恶化，我们可能会进一步增加贷款损失拨备，并记录额外的信贷损失费用。以下评论中讨论的延期付款的执行有助于我们的逾期贷款与总贷款的比率。我们的资产质量有可能在未来的衡量期间恶化，如果

新冠肺炎

是延长的。

我们的手续费收入可能会因为

新冠肺炎：我们。

正在与

新冠肺炎

受影响的客户，在适当的时候暂时免除费用，包括资金不足和透支费，以及自动取款机费用。目前，我们预计不会因为以下原因而对我们的手续费收入产生实质性影响

新冠肺炎。

我们的利息收入可能会因为

新冠肺炎。

根据监管机构的指导，我们正在积极与

新冠肺炎

受影响的借款人推迟付款、利息和费用。虽然利息和手续费仍将通过正常的GAAP会计方法计入收入，但如果这些延期付款最终出现信贷损失，应计利息收入和手续费将需要冲销。在这种情况下，未来时期的利息收入可能会受到负面影响。目前，我们无法预测这种影响的重要性，但认识到经济影响的广度可能会影响我们借款人未来的偿还能力。

资本和流动性

截至2021年9月30日，我们所有的资本充足率都超过了所有监管要求。虽然我们相信我们有足够的资金来承受由经济衰退带来的长期衰退

COVID-19，

我们报告和监管的资本比率可能会受到进一步信贷损失的不利影响。

我们保持获得多种流动性来源。批发融资市场仍然对我们开放，利率在过去几个月变得更加稳定。如果融资成本长期居高不下，可能会对我们的净息差产生不利影响。如果长期的经济衰退导致我们的大量存款客户撤资，我们可能会变得更加依赖不稳定或更昂贵的资金来源。

资产评估

目前，我们预计

新冠肺炎

影响我们及时对资产负债表上的资产进行会计处理的能力；然而，这种情况在未来可能会发生变化。虽然某些估值假设和判断将发生变化，以考虑到与大流行病相关的情况，如信贷利差扩大，但我们预计，根据公认会计准则(GAAP)计量的资产公允价值的确定方法不会有重大变化。截至2021年9月30日，我们的无形资产、厂房和设备或其他长期资产没有任何减值。

我们的业务连续性和大流行应对计划

该公司维持一项灾难恢复/业务连续性计划，以确保在面临自然灾害、技术故障、人为错误、网络犯罪、恐怖主义或大流行爆发等不利事件时维持或恢复运营，包括向客户提供服务。当

新冠肺炎

在宣布大流行病宣言之后，灾害规划/恢复小组启动了灾难恢复计划，包括大流行病应对计划，重点是在银行办事处全部或部分关闭和(或)人员短缺的情况下维持几乎所有的客户服务。该团队实施了员工安全协议，审查了关键业务流程，确定了可以远程工作的员工，并开始动员和准备所需的设备。制定了一项员工远程办公协议，以建立对远程工作人员的控制和期望，包括遵守安全和隐私政策。为员工和客户提供及时的沟通。由于预期需求增加，所有地点的自动取款机和保险库现金都增加了。公司迅速而果断的计划实施将对运营的影响降至最低

新冠肺炎

大流行。先前的技术规划使某些运营和其他人员能够成功部署到远程环境，从而减少了在实体银行办公室工作的员工数量。此外，银行大堂关闭，客户流量限制为

驾车出行(Drive-Up)

设施，除了胡普斯顿大厅，仍然有防护屏开放。这减少了所需的员工数量

现场

该系统可在任何给定时间轮换，并允许团队定期轮换进出，有助于促进社会距离标准的有效实施。所有办公室现在都已完全开放，需要戴上口罩，并制定了其他安全规程。

我们预计不会有任何与部署安全协议(包括个人防护设备或远程工作策略)相关的材料成本。到目前为止，尚未发现任何重大的运营或内部控制挑战或风险。我们的

新冠肺炎

响应团队继续预测和响应

新冠肺炎

事态发展。我们预计，我们维护系统和控制的能力不会面临任何重大挑战，我们目前也不会因为实施业务连续性计划而面临任何物质资源限制。

向借款人提供贷款业务和融通服务

我们正在与直接受

新冠肺炎

大流行。我们继续按照监管指导方针提供和提供短期援助。由于目前的经济环境是由

COVID-19，

我们正在与借款人进行更频繁的沟通，以更好地了解他们的情况和他们面临的挑战，使我们能够在出现需求和问题时积极应对。

为了在这一史无前例的情况下与借款人合作的监管指导方针保持一致，该公司正在为受到疫情不利影响的贷款客户执行延期付款。根据2020年3月27日签署成为法律的冠状病毒援助、救济和经济安全法案(CARE Act)，某些

新冠肺炎

贷款修改不被指定为TDR。CARE法案允许公司假定贷款修改不是TDR，如果它与(1)有关

新冠肺炎；

(二)以截至2019年12月31日逾期不超过30天的贷款签立；(3)在2020年3月1日至2020年3月1日之间签立，以(A)国家紧急状态终止之日后60天或(B)2020年12月31日之前签立。(3)在2020年3月1日至2020年12月31日之间签立，以(A)国家紧急状态终止之日后60天或(B)2020年12月31日之间签立。这一救济通过经济援助法延长，该法案包括在综合拨款法中，延长至国家紧急终止日期后60天或2022年1月1日的较早者。截至2021年9月30日，我们收到了122笔贷款，当前余额为6670万美元。

新冠肺炎

在某种程度上进行修改。这些修改允许借款人将贷款的主要部分推迟最多6个月支付。截至2021年9月30日，在这些总计6,420万美元的贷款中，118笔已返还本金和利息，剩下4笔250万美元的贷款仍在临时修改中。这4笔贷款包括3笔

一是-

向总计130万美元的四户人家贷款和120万美元的一笔商业贷款提供贷款。

随着由SBA管理的PPP的通过，公司积极参与通过该计划帮助我们的客户申请资源。多数PPP贷款期限为五年，利息为1%。我们相信，根据该计划的条款，这些贷款中的大部分最终将被SBA免除。虽然我们通过该计划关闭了666笔SBA PPP贷款，相当于4480万美元的资金，但在SBA宽恕之后，截至2021年9月30日，我们的投资组合中还有165笔贷款，总计1430万美元。我们的理解是，我们通过PPP计划提供的所有贷款都得到了美国政府的全额担保。如果这些情况发生变化，我们可能会被要求通过将额外的信用损失费用计入收益来建立额外的信用损失准备金。

作为对这一事件的回应

新冠肺炎

在大流行期间，管理层确定食品和住宿行业在短期内最有可能受到大流行造成的经济中断的不利影响。截至2021年9月30日，我们的食宿贷款为520万美元，占总贷款的1.0%。这些贷款大多是餐馆和酒吧的房地产贷款，其中包括120万美元的

新冠肺炎

修改。截至2021年9月30日，这些贷款中没有一笔逾期30天或更长时间。

零售业务

考虑到我们客户和员工的健康和安全，并与疾病预防控制中心以及州和地方政府关于以下方面的建议保持一致

COVID-19，

我们所有的银行办事处现在都开放了，要求戴上口罩，并制定了安全规程。尽管我们的银行大堂在一年中关闭了一段时间，但大多数银行交易仍在继续

快餐店，

包括开立新的存款账户。客户可以使用网上银行和手机银行开户、申请抵押贷款或个人贷款、检查余额、转账和支付账单。支票可以使用手机银行存入。我们拥有50,000多台自动取款机，可以免费进行现金取款。在整个疫情期间，我们一直在运营和服务我们的客户，不间断地获取他们的账户信息，并有能力完成银行交易。

关键会计政策

我们将关键会计政策定义为要求管理层行使重大判断或酌情决定权或作出重大假设，并对某些资产的账面价值或收入产生或可能产生重大影响的政策。我们认为以下是我们的重要会计政策。

贷款损失拨备。

我们相信，贷款损失拨备和相关的贷款损失拨备在短期内特别容易发生变化，这是由于信贷质量的变化，这从冲销趋势以及逾期贷款的数量和严重程度上可见一斑。此外，我们的投资组合由大量商业房地产贷款组成，这些贷款的信用风险通常比

一是-

到四户住宅抵押贷款和消费贷款，因为这些贷款通常本金余额较大，而且

非同质的。

贷款损失拨备维持在一定水平，以计提资产负债表日贷款组合中可能存在的信贷损失。根据我们对所需贷款损失拨备水平的估计，我们将贷款损失拨备计入收益，以将贷款损失拨备维持在适当的水平。我们对信贷损失的估计适用于两大类贷款：

•

我们根据ASC单独评估减值的贷款

310-10,

“应收款；”及

•

具有相似风险特征的贷款组，我们根据ASC对其进行集体减值评估

450-20,

“或有损失。”

贷款损失拨备由管理层定期评估，反映了影响贷款组合可收回性的所有重要因素的考虑。用于评估贷款组合是否可收回的因素包括(但不限于)当前经济状况、我们的历史亏损经验、贷款组合的性质和数量、借款人的财务实力，以及任何相关抵押品的估计价值。这种评估本质上是主观的，因为它需要随着更多信息的出现而进行重大修订的估计值。实际贷款损失可能会大大超过我们已确定的贷款损失拨备，这可能会对我们的财务业绩产生实质性的负面影响。

所得税会计。

所得税拨备是基于我们综合财务报表中的收入，而不是我们所得税申报单上报告的金额。递延税项资产及负债因现有资产及负债的账面金额与其各自税基之间的差异而产生的未来税项后果予以确认。递延税项资产和负债采用制定的税率计量，该税率预计将适用于预计收回或结算这些临时差额的年度的应税收入。税率变动对我们的递延税项资产和负债的影响在包括颁布日期在内的期间确认为收入或费用。根据美国公认会计原则(GAAP)，如果递延税项资产更有可能无法实现，则需要确认估值拨备。我们是否能够实现递延税项资产的决定是高度主观的，取决于对我们对正面和负面证据的评估、我们对未来收入的预测、适用的税务筹划策略以及对当前和未来经济和商业状况的评估的判断。积极的证据包括在可用结转年度支付的税款的存在，以及在未来期间产生应税收入的可能性。, 而负面证据包括本年度和前两年的任何累计亏损以及一般商业和经济趋势。预计未来应纳税所得额的任何减少都可能要求我们对递延税项资产计入估值津贴。任何所需的估值免税额将导致期内额外的所得税支出，并可能对我们未来的收益产生重大影响。我们的报税表上的位置可能会受到税务机关审查后的质疑。不确定税务状况的好处只有在税务机关审查后更有可能维持的情况下才会在财务报表中初步确认。假设完全知悉该等税务状况及所有相关事实，该等税务状况于最初及其后均按与税务机关结算后实现的可能性大于50%的最大税务优惠金额计量。我们的立场和税务机关的立场之间的差异可能会导致税收优惠的减少或税收责任的增加，这可能会对我们未来的所得税支出产生不利影响。

IF Bancorp，Inc.的表格中披露的关键会计政策没有实质性变化

10-K

截至2021年6月30日的财年。

2021年9月30日与6月30日财务状况对比

截至2021年9月30日，总资产减少了3,030万美元，降幅为3.8%，从2021年6月30日的797.3美元降至767.1美元。减少的主要原因是现金和现金等价物减少3380万美元，净贷款减少710万美元，但被投资证券增加990万美元部分抵消。

截至2021年9月30日，包括持有待售贷款在内的应收贷款净额减少710万美元，至506.3美元，降幅为1.4%，低于2021年6月30日的513.4美元。在此期间，应收贷款净额减少，主要是由于商业商业贷款减少1,410万美元，即13.7%，多户贷款减少720万美元，即6.9%，房屋净值信贷额度减少41.4万美元，即6.2%，消费贷款减少3.8万美元，即0.5%，但因商业房地产贷款增加800万美元，即5.1%，商业房地产贷款增加590万美元，即23.1%，建筑贷款增加了590万美元，即23.1%，部分抵消了上述减少的影响。

一是-

为四口之家干杯

住宅按揭贷款。商业贷款减少1,410万美元，其中630万美元的购买力平价贷款在截至三个月的三个月内被免除。

2021年9月30日

投资证券，全部由

可供出售

证券，增加了990万美元，或5.2%，从2021年6月30日的189.9美元增至2021年9月30日的199.8美元。我们没有持有到2021年9月30日或2021年6月30日到期的证券。

2021年6月30日至2021年9月30日期间，应计应收利息增加10.5万美元，至200万美元，递延所得税增加22.6万美元，至190万美元，其他资产增加78.3万美元，至170万美元，房地和设备减少13万美元，至970万美元，止赎资产减少6.8万美元，至19.1万美元。截至2021年9月30日和2021年6月30日，联邦住房贷款银行(FHLB)的存量均为420万美元。应计应收利息增加主要是由于证券平均余额增加，递延所得税增加主要是由于出售

可供出售

其他资产的增加是由于正在进行的项目的波动所致。房地和设备的减少是普通折旧的结果，保留待售的止赎资产的减少是由于出售财产。

截至2021年9月30日，我们对银行拥有的人寿保险的投资为910万美元，比2021年6月30日的930万美元减少了21.5万美元。我们投资于银行拥有的人寿保险，为我们的福利计划义务提供资金来源。银行拥有的人寿保险通常也为我们提供非利息收入，即

免税的。

联邦法规一般将我们对银行拥有的人寿保险的投资限制在一级资本的25%，外加我们的贷款损失准备金，截至2021年9月30日，贷款损失准备金总计2180万美元。

截至2021年9月30日，存款减少了3,030万美元，降幅为4.5%，从2021年6月30日的667.6美元降至637.3美元。无息活期账户减少5,180万美元(53.4%)至4,520万美元，存单(不包括经纪存单)减少28.6,000美元(0.1%)至250.9,000万美元，储蓄NOW和货币市场账户增加2,170万美元(7.0%)至330.5美元。截至2021年9月30日和2021年6月30日，经纪存单规模均为1,080万美元。无息活期账户的大幅减少是因为一家公共实体的存款约为5560万美元，该实体收取的房地产税在2021年6月30日存入，并在截至2021年9月30日的三个月内提取，当时正在分配税款。截至2021年9月30日，回购协议增加了45.8万美元，增幅7.3%，从2021年6月30日的620万美元增至670万美元。借款包括芝加哥联邦住房贷款银行(Federal Home Loan Bank Of Chicago)的预付款和美国加拿大帝国商业银行(CIBC Bank USA)的信用额度。截至2021年9月30日和2021年6月30日，FHLB的预付款均为2500万美元，而加拿大帝国商业银行的信贷额度在2021年9月30日和2021年6月30日均为300万美元。

截至2021年9月30日，来自借款人的税收和保险预付款从2021年6月30日的928,000美元减少到776,000美元，降幅为16.4%，而应计应付利息从2021年6月30日的199,000美元减少到2021年9月30日的187,000美元，降幅为6.0%，其他负债从2021年6月30日的600万美元减少到2021年9月30日的490万美元，降幅为17.3%。借款人用于缴税和保险的预付款减少是由于支付房地产税和保险的时间，而应计利息减少主要是由于平均存款利率下降，但被平均存款余额的增加部分抵消。其他负债的减少是由于在截至2021年9月30日的三个月中支付了应计薪酬和福利。截至2021年9月30日，总股本增加了73.3万美元，增幅0.9%，从2021年6月30日的8,530万美元增至8,600万美元。股本增加，原因是净收益为190万美元，员工持股计划和股票股本计划活动为26.7万美元，但部分被56.8万美元的应付股息和扣除税后的累计其他全面收益减少85.7万美元所抵消。

截至2021年、2021年和2020年9月30日止三个月经营业绩对比

将军。

截至2021年9月30日的三个月，净收入增加了56万美元，达到190万美元，而截至2020年9月30日的三个月的净收入为130万美元。增加的主要原因是净利息收入增加和贷款损失准备金减少，但被非利息收入减少和非利息支出增加部分抵消。

净利息收入。

截至2021年9月30日的三个月，净利息收入增加了68.4万美元，增幅为14.0%，从截至2020年9月30日的三个月的490万美元增至560万美元。增加的原因是利息支出减少69.8万美元，但被利息收入减少1.4万美元部分抵消。平均有息资产余额增加3960万美元，增幅5.7%，但平均有息负债余额增加3010万美元，增幅5.1%，部分抵消了这一增幅。截至2021年9月30日的三个月，我们的净息差增加了22个基点，达到3.02%，而截至2020年9月30日的三个月，我们的净息差增加了2.80%；截至2021年9月30日的三个月，我们的利差增加了29个基点，达到2.95%，而截至2020年9月30日的三个月，我们的利差增加了2.66%。

利息收入。

利息收入减少了1.4万美元，降幅为0.2%，截至2021年9月30日的三个月和截至2020年9月30日的三个月的利息收入为630万美元。利息收入减少的主要原因是贷款利息收入减少7万美元，其他利息收入减少6000美元，但被证券利息收入增加6.2万美元部分抵消。贷款利息收入下降的原因是，截至2021年9月30日的三个月的平均贷款收益率从截至2021年9月30日的三个月的4.12%下降到4.07%，降幅为5个基点，降幅为1.3%；截至2021年9月30日的三个月的平均贷款余额从截至2021年9月30日的三个月的519.7美元下降到519.6美元，降幅为0.1%。由于截至2021年9月30日的三个月证券平均余额增加3,450万美元至188.2美元，增幅为7.3%，证券利息增加了62,000美元，增幅为7.3%，而截至2021年9月30日的三个月为153.7美元，部分抵消了证券平均收益率从截至2021年9月30日的三个月的2.22%下降至2021年9月30日的1.94%的28个基点，增幅为12.6%。

利息支出。

截至2021年9月30日的三个月，利息支出减少了69.8万美元，降幅为50.7%，从截至2020年9月30日的三个月的140万美元降至67.9万美元。货币基础减少，是因为有息负债的平均成本下降，但有关减幅因有息负债的平均余额增加而被部分抵销。

截至2021年9月30日的三个月，计息存款的利息支出减少了67.2万美元，降幅为54.4%，从截至2020年9月30日的三个月的120万美元降至56.3万美元。这是由于截至2021年9月30日的三个月的平均计息存款成本从截至2021年9月30日的三个月的0.91%下降到0.38%，降幅为53个基点，降幅为58.4%，但这一下降被截至2021年9月30日的三个月的平均计息存款余额从截至2021年9月30日的544.6美元增加到585.5美元而部分抵消。

借款利息支出，包括FHLB预付款和美国CIBC银行的信贷额度，以及回购协议，在截至2021年9月30日的三个月里减少了26,000美元，降幅18.3%，从截至2020年9月30日的三个月的142,000美元降至11.6万美元。这一下降是由于截至2021年9月30日的三个月的平均借款余额从截至2020年9月30日的三个月的4,520万美元减少到3,440万美元，部分被此类借款的平均成本从截至2020年9月30日的三个月的1.26%提高到2021年9月30日的1.35%所抵消。

贷款损失准备金(贷方)。

我们设立贷款损失准备金，计入运营费用，以便将贷款损失拨备维持在我们认为必要的水平，以吸收我们贷款组合中固有的潜在信贷损失。我们在截至2021年9月30日的三个月中记录了12.7万美元的贷款损失信用，而截至2020年9月30日的三个月的贷款损失拨备为31.5万美元。截至2021年9月30日，贷款损失拨备为650万美元，占总贷款的1.26%，或不包括PPP贷款的总贷款的1.30%，而截至2020年9月30日，贷款损失拨备为650万美元，占总贷款的1.24%，占总贷款的1.27%，或不包括PPP贷款的总贷款的1.32%。在截至2021年9月30日的三个月中，净

冲销

录得2,000美元，而在截至2020年9月30日的三个月里，净额

冲销

记录了43,000美元。

下表列出了在指定日期计提贷款损失和不良资产准备的情况：


	三个月告一段落 9月30日， 2021			截至年底的一年 2021年6月30日
津贴给不良资产贷款		19029.41	%		4341.45	%
期末未偿还贷款总额的免税额		1.26	%		1.27	%
期末未偿还贷款总额(不包括购买力平价贷款)的免税额		1.30	%1.21%		1.32	%
净冲销(收回)与期内平均未偿还贷款总额之比，按年率计算		0.01	%		0.09	%
总计不良资产贷款占贷款总额的比例		0.01	%		0.03	%
总计不良资产资产与总资产之比		0.03	%		0.05	%

非利息收入。

截至2021年9月30日的三个月，非利息收入减少了20.6万美元，降幅为11.8%，从截至2020年9月30日的三个月的180万美元降至150万美元。货币基础减少，主要是因为出售贷款的收益减少，出售贷款的已实现净收益减少。

可供出售

其他服务收费及收费减少，但因银行拥有的人寿保险增加及经纪佣金增加而部分抵销。在截至2021年9月30日的三个月里，销售贷款的收益减少了337,000美元，降至226,000美元，销售的净实现收益

可供出售

与截至2020年9月30日的三个月相比，证券减少20.4万美元，至0美元，其他服务费和手续费减少3.3万美元，至8.2万美元，银行拥有的人寿保险增加16.9万美元，至23.9万美元，经纪佣金增加6.3万美元，至28.8万美元。出售贷款的收益减少，是因为出售贷款的收益减少，而

可供出售

证券是在截至2021年9月30日的三个月里没有出售证券的结果。其他服务性收费和收费的减少是由于在截至2021年9月30日的三个月中收取的费用数量减少。银行拥有的寿险收入增加是因为在截至2021年9月30日的三个月收到了死亡抚恤金收益，经纪佣金增加是续期佣金和管理费金额增加的结果。

非利息支出。

截至2021年9月30日的三个月，非利息支出增加了20.9万美元，增幅4.7%，从截至2020年9月30日的三个月的450万美元增至470万美元。这一增长的最大组成部分是薪酬和福利，增加了146,000美元，增幅为5.1%；设备费用增加了93,000美元，增幅为22.0%，但部分被电话和邮资费用的减少所抵消，电话和邮资支出减少了13,000美元，降幅为26.0%；出售丧失抵押品赎回权的资产的损失(收益)净额减少了22,000美元，降幅为244.4%。薪酬和福利因正常薪资增长、年度奖励计划增加和医疗成本增加而增加，而设备费用因核心加工成本增加而增加。由于2020年9月安装了新的电话系统，电话和邮资费用下降了，出售丧失抵押品赎回权的资产的亏损(收益)净额，由于截至2020年9月30日的三个月出售房产的亏损而减少，而在截至2021年9月30日的三个月内出售的一处房产则获得了收益。

所得税费用

截至2021年9月30日的三个月，我们记录的所得税拨备为66.3万美元，而截至2020年9月30日的三个月的所得税拨备为51.2万美元，实际税率分别为26.0%和27.8%。

资产质量

2021年9月30日，我们的

非应计项目

贷款总额为3.4万美元，这是一笔

一是-

向四户人家贷款。

截至2021年9月30日，我们没有拖欠90天或更长时间的贷款，而且仍在积累利息。

截至2021年9月30日，被归类为不合标准的贷款相当于792,000美元。被归类为不合标准的贷款包括#年的39.3万美元

一是-

四户贷款，多户贷款26.1万美元，商业房地产贷款9.5万美元，商业商业贷款4.3万美元。截至2021年9月30日，没有贷款被归类为可疑或损失。

截至2021年9月30日，手表资产包括110万美元的

一是-

到四户贷款，94.3万美元的商业房地产贷款，510万美元的商业商业贷款。

陷入困境的债务重组。

问题债务重组包括对有财务困难的借款人给予经济优惠的贷款。我们定期修改贷款以延长期限或做出其他让步，以帮助借款人及时偿还贷款，避免丧失抵押品赎回权。截至2021年9月30日和2021年6月30日，我们分别有110万美元和130万美元的问题债务重组。截至2021年9月30日，我们的问题债务重组包括110万美元的

一是-

到四户住宅抵押贷款，以及4.3万美元的商业贷款。

看见

“新冠肺炎”

我们的合并财务报表附注6中的“修改”，用于讨论未指定为TDR的某些修改。

丧失抵押品赎回权的资产。

截至2021年9月30日，我们有19.1万美元的止赎资产，而截至2021年6月30日的止赎资产为25.9万美元。截至2021年9月30日止赎资产包括19.1万美元的商业资产

无人居住

财产，而截至2021年6月30日的丧失抵押品赎回权的资产包括6.8万美元的住宅房地产和19.1万美元的商业房地产

无人居住

财产。

贷款损失活动拨备

公司定期审查其贷款损失拨备，并根据管理层对贷款组合的分析，对其余额进行调整，

不良资产

和分类贷款，以及一般的经济状况。尽管该公司将贷款损失拨备维持在其认为足以拨备损失的水平，但不能保证未来的损失不会超过内部估计。此外，贷款损失拨备的金额受到监管机构的审查，监管机构可以下令设立额外的损失拨备。下表汇总了截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月期间贷款损失拨备的变动情况：


	三个月后结束 9月30日，
	2021			2020
期初余额	$	6,599		$	6,234
已注销的贷款：
房地产贷款：
一是- 为四口之家干杯		—			(15	)
多户住宅		—			—
商业广告		—			—
HELOC		—			—
施工		—			—
商业业务		—			(29	)
消费者		(10	)		(13	)

已冲销贷款总额		(10	)		(57	)

追讨以前注销的贷款：
房地产贷款：
一是- 为四口之家干杯		1			—
多户住宅		—			—
商业广告		—			—
HELOC		—			—
施工		—			—
商业业务		5			9
消费者		2			5

已冲销贷款的毛利率		8			14

净冲销		(2	)		(43	)

计入费用的拨备		(127	)		315

期末余额	$	6,470		$	6,506

贷款损失拨备是根据对公司各种贷款类型和质量的相关因素的评估而计算的。管理层考虑的因素包括贷款的偿还状况、相关抵押品的估计公允净值、借款人偿还贷款的意图和能力、当地经济状况以及本公司的历史损失率。我们通过以下拨备维持贷款损失拨备

我们计入收入的贷款损失。当我们认为收回贷款本金的可能性不大时，我们会将贷款损失从贷款损失准备金中扣除。截至2021年9月30日，贷款损失拨备减少了12.9万美元，从2021年6月30日的660万美元降至650万美元。这一下降主要是由于我们的贷款组合减少所致。贷款损失拨备的减少是必要的，以便将贷款损失拨备提高到反映管理层对2021年9月30日公司贷款组合潜在亏损的估计水平。

在其贷款损失拨备充分性的季度评估中，该公司使用历史数据，包括逾期百分比、冲销和回收。该公司的拨备方法权衡了最近12个季度的净冲销，并将这一信息作为评估拨备充足性的主要因素之一。最近四个季度的净冲销被赋予了更高的权重，为50%，而季度

5-8

被赋予30%的权重和25美分

9-12

只有20%的权重。每个期间的平均净冲销是按投资组合类型计算的该期间的净冲销，占同期各个投资组合类型的季度末余额的百分比。本公司认为，在津贴评估中强调较近期的历史因素是审慎的。下表列出了公司截至2021年9月30日和6月30日的加权平均历史净冲销情况：


投资组合细分市场	2021年9月30日净冲销- 12个季度加权后历史学			2021年6月30日净资产冲销- 12个季度加权后历史学
房地产：
一是- 为四口之家干杯		0.01	%		0.01	%
多户住宅		0.00	%		0.00	%
商业广告		0.00	%		0.00	%
HELOC		0.03	%		0.03	%
施工		0.00	%		0.00	%
商业业务		0.26	%		0.26	%
消费者		0.02	%		0.04	%
整个投资组合合计		0.06	%		0.06	%

此外，在对贷款损失拨备充分性的季度评估中，公司评估了个人借款人财务状况的变化；当地、地区和国家经济状况的变化；公司的历史亏损经历；以及作为抵押品质押给公司的财产的市场状况的变化。如上所述，公司已经确定了解决这些问题的具体定性因素，并根据管理层的判断主观地为每个因素分配了一个百分比。

定性因素适用于按贷款类型按以下百分比计提的贷款损失准备：


投资组合细分市场	定性影响因素适用于 2021年9月30日			定性影响因素适用于 2021年6月30日
房地产：
一是- 为四口之家干杯		0.82	%		0.82	%
多户住宅		1.61	%		1.60	%
商业广告		1.19	%		1.20	%
HELOC		0.97	%		0.98	%
施工		1.03	%		1.02	%
商业业务**		1.85	%		1.80	%
消费者		0.73	%		0.71	%
整个投资组合合计*		1.24	%		1.26	%

*	截至2021年9月30日和2021年6月30日，没有相关津贴的PPP贷款分别为1430万美元和2060万美元，由于它们是由SBA担保的，因此被排除在定性因素的计算之外。

截至2021年9月30日，我们可归因于这些定性因素的贷款损失拨备金额约为620万美元，而2021年6月30日为630万美元。质量因素普遍减少，主要是因为贷款组合结构发生了变化。

虽然管理层认为我们的资产质量仍然强劲，但它认识到，由于贷款组合的持续增长、修改的增加以及市场状况的潜在变化，我们的不良资产水平和由此产生的冲销可能会波动。可能会导致更高水平的净冲销，需要额外的贷款损失拨备。尽管管理层使用了现有的最佳信息，但贷款损失拨备的水平仍然是一个估计数字，可能会受到重大判断和短期变化的影响。

流动性与资本资源

流动性是指满足当前和未来短期金融义务的能力。我们的主要资金来源包括存款流入、贷款出售和偿还、芝加哥联邦住房贷款银行(Federal Home Loan Bank Of Chicago)的预付款以及证券的到期日。虽然贷款和证券的到期日和预定摊销是可预测的资金来源，但存款流动和抵押贷款提前还款在很大程度上受到一般利率、经济状况和竞争的影响。我们的资产/负债管理委员会负责制定和监控我们的流动性目标和策略，以确保有足够的流动性来满足我们客户的借款需求、存款提取以及不可预见的意外情况。截至2021年9月30日的三个月和截至2021年6月30日的年度，我们的流动性比率平均分别占我们总资产的27.7%和25.0%。我们认为，截至2021年9月30日，我们有足够的流动性来源来满足我们的短期和长期流动性需求。

我们根据以下评估定期监控和调整我们对流动资产的投资：(I)预期的贷款需求；(Ii)预期的存款流量；(Iii)可获得利息的存款和证券的收益率；以及(Iv)我们资产/负债管理计划的目标。过剩的流动资产一般投资于有利息的存款和中短期证券。

我们最具流动性的资产是现金和现金等价物。这些资产的水平受到我们在任何给定时期的经营、融资、贷款和投资活动的影响。截至2021年9月30日，现金和现金等价物总计2890万美元。截至2021年9月30日，生息定期存款总额为230万美元，可以提供额外的流动性来源。

我们的现金流量来自经营活动、投资活动和融资活动，这在我们的财务报表中的简明综合现金流量表中有所报告。截至2021年和2020年9月30日的三个月，经营活动提供的净现金分别为18.6万美元和120万美元。投资活动中使用的净现金主要包括以下各项的销售收益、到期日、首付款

可供出售

证券，部分被贷款支出和购买证券所抵消。截至2021年和2020年9月30日的三个月，用于投资活动的净现金分别为400万美元和940万美元。用于融资活动的现金净额主要包括存款账户、FHLB预付款和其他借款活动。截至2021年和2020年9月30日止的三个月，用于融资活动的现金净额分别为3,000万美元和950万美元。

公司还必须保持充足的流动性水平，以确保有足够的资金来履行贷款承诺。公司预计，它将有足够的资金主要通过使用流动资产和上文讨论的借款能力来履行目前的承诺。下表汇总了2021年9月30日和2021年6月30日的这些承诺。


	2021年9月30日		2021年6月30日

	(千美元)
为贷款提供资金的承诺	$	12,691	$	19,137
信用额度		106,744		103,972

截至2021年9月30日，2021年9月30日起一年内到期的存单总额为211.3美元，占总存款的33.2%.根据市场情况，我们可能需要为这类存款或其他借款支付比我们目前支付的2022年9月30日或之前到期的存单更高的利率。随着我们继续扩大我们的商业地产投资组合，我们的意图是强调与这些商业贷款客户建立低成本存款关系，从而用低成本存款取代成本较高的存单。我们有能力通过调整利率来吸引和留住存款。

流动性管理是企业管理的一项日常职能，也是一项长期职能。如果我们需要超出我们内部能力的资金，芝加哥联邦住房贷款银行(Federal Home Loan Bank Of Chicago)、美联储贴现窗口(Federal Reserve Discount Window)和美国CIBC银行(CIBC Bank USA)都有借款协议，这些协议提供了额外的资金来源。联邦住房贷款银行预付款为2,500万美元，而截至2021年9月30日，我们CIBC银行信贷额度的金额为300万美元。截至2021年9月30日，我们有能力从芝加哥联邦住房贷款银行(Federal Home Loan Bank Of Chicago)额外借入至多9900万美元，我们的CIBC银行信用额度上有450万美元可用，还有能力根据目前质押的抵押品从美联储借入3000万美元。

表外

根据监管会计惯例计算的项目。该协会的资本额和分类还取决于监管机构对组成要素、风险权重和其他因素的定性判断。

此外，为了避免对资本分配的限制，包括股息支付和股票回购，或者向高管支付可自由支配的奖金，担保银行组织必须在其基于风险的最低资本要求之外，保持2.5%的“资本节约缓冲”。此缓冲必须仅由第一级普通股组成，并且缓冲适用于所有三个衡量标准：第一级普通股、第一级资本和总资本。

作为经济增长、监管救济和消费者保护法案的结果，联邦银行机构被要求为资产低于100亿美元的金融机构制定“社区银行杠杆率”(一家银行的有形权益资本与平均总合并资产之比)。超过这一比率的“合格社区银行”将被视为符合所有其他资本和杠杆要求，包括根据“迅速纠正行动法”被视为“资本充足”的资本要求。联邦银行机构发布了一项最终规则，将社区银行杠杆率设定为9%，从截至2020年3月31日的季度起生效。该规则还建立了一个

四分之二

如果银行的杠杆率保持在8%或更高，则不再符合任何资格标准的合格机构的宽限期。若未能在宽限期内达到资格标准或将杠杆率维持在8%或更高，则要求该机构遵守普遍适用的资本金要求。2020年3月27日，颁布了冠状病毒援助、救济和经济安全法案(CARE Act)，该法案暂时将所需的社区银行杠杆率在2020年底之前降至8%，并在2021年全年降至8.5%，然后在2022年1月1日恢复到9%。该协会选择了社区银行杠杆率，从截至2020年3月31日的季度起生效。

截至2021年9月30日，该协会符合其必须遵守的所有资本充足率要求，并被归类为资本充足，符合迅速采取纠正行动的监管框架。管理层认为没有任何条件或事件改变了协会的及时纠正措施类别。协会的社区银行杠杆率如下表所示。


	2021年9月30日			2021年6月30日			做好最低要求的工作
	实际			实际			大写
社区银行杠杆率		10.6	%		10.5	%		8.5	%

平均余额和收益率

下表列出了所示期间的平均资产负债表、平均收益率和成本以及某些其他信息。收益率和成本按年率计算。

税额当量

尚未对以下项目进行收益率调整

免税

证券。所有平均余额均基于

月底

余额，管理层认为它代表了公司的经营情况。

非应计项目

贷款包括在平均余额的计算中，但在表中反映为零收益率的贷款。以下列出的收益包括递延费用、折扣和溢价的影响，这些费用、折扣和保费已摊销或增加到利息收入或支出中。


	截至9月30日的三个月，
	2021							2020

	平均收支平衡		利息收入/ 费用		产量/成本			平均值天平		利息收入/ 费用		产量/成本

	(千美元)
资产
贷款	$	519,567		5,283		4.07	%	$	519,692		5,353		4.12	%
证券：
美国政府和联邦机构以及政府支持的企业(GSE)		18,181		85		1.87	%		11,079		69		2.49	%
抵押贷款支持： GSE住宅		168,786		819		1.94	%		141,151		771		2.18	%
州和政区		1,251		9		2.88	%		1,449		11		3.04	%

总证券		188,218		913		1.94	%		153,679		851		2.22	%
其他		30,043		55		0.73	%		24,904		61		0.98	%

生息资产总额		737,828		6,251		3.39	%		698,275		6,265		3.59	%
非利息赚取资产		30,862							33,754

总资产	$	768,690						$	732,029


	截至9月30日的三个月，
	2021								2020

	平均收支平衡			利息收入/ 费用		产量/成本			平均值天平			利息收入/ 费用		产量/成本

	(千美元)
负债与股东权益
有息负债：
计息支票还是现在	$	110,301			40		0.15	%	$	77,903			36		0.18	%
储蓄账户		66,078			28		0.17	%		51,883			27		0.21	%
货币市场账户		146,954			128		0.35	%		125,760			127		0.40	%
存单		262,213			367		0.56	%		289,005			1,045		1.45	%

有息存款总额		585,546			563		0.38	%		544,551			1,235		0.91	%
借款和回购协议		34,370			116		1.35	%		45,231			142		1.26	%

有息负债总额		619,916			679		0.44	%		589,782			1,377		0.93	%
无息负债		51,844								48,282
其他无息负债		10,000								10,293

总负债		681,760								648,357
股东权益		86,930								83,672

总负债和股东权益	$	768,690							$	732,029

净利息收入				$	5,572							$	4,888

利差(1)							2.95	%							2.66	%
净息差(2)							3.02	%							2.80	%
净生息资产(3)	$	117,912							$	108,493

平均生息资产与有息负债之比		119	%							118	%

(1)	净利差代表平均有息资产收益率与平均有息负债成本之间的差额。

(2)	净息差代表净利息收入除以平均总生息资产。

(3)	净生息资产是指生息资产总额减去有息负债总额。

(4)	免税收入不在税额等值的基础上记录。

速率/体积分析

下表显示了利率和交易量的变化对我们在所指时期的净利息收入的影响。Rate列显示了可归因于Rate更改的影响(Rate更改乘以之前的成交量)。体积列显示了可归因于体积变化的影响(体积变化乘以先前的比率)。NET列表示前几列的总和。就本表而言，既可归因于汇率变动，又可归因于交易量的变动(不能分开)，已按照汇率变动和交易量变动的比例，按各自的绝对金额变动金额的关系进行了分配。


	截至9月30日的三个月， 2021年与2020年
	加码(减码) 由于						总收益增长 (减少)
	卷			费率			总收益增长 (减少)
生息资产：
贷款	$	(1	)	$	(69	)	$	(70	)
证券		591			(529	)		62
其他		53			(59	)		(6	)

生息资产总额	$	643		$	(657	)	$	(14	)

有息负债：
计息支票还是现在	$	36		$	(32	)	$	4
储蓄账户		25			(24	)		1
存单		(89	)		(589	)		(678	)
货币市场账户		73			(72	)		1

有息存款总额		45			(717	)		(672	)
联邦住房贷款银行预付款		(83	)		57			(26	)

有息负债总额	$	(38	)	$	(660	)	$	(698	)

净利息收入变动	$	681		$	3		$	684

第三项。	关于市场风险的定量和定性披露

内部利率风险分析至少每季度进行一次，以评估公司的风险收益和风险价值。截至2021年9月30日，从公司的表格中披露的分析来看，利率风险没有实质性变化

10-K

提交给美国证券交易委员会(Securities And Exchange Commission)的截至2021年6月30日的财年。

第四项。

管制和程序

在公司管理层(包括公司主要行政人员和主要财务官)的监督和参与下，对公司披露控制和程序(定义见规则)的设计和运作的有效性进行了评估

13A-15(E)

自2021年9月30日起，根据1934年证券交易法(经修订)颁布。基于上述评估，首席执行官和首席财务官得出结论，截至本报告所述期间结束时，本公司的披露控制和程序是有效的，以确保本公司根据交易法向美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)提交或提交的报告中要求披露的信息(1)在美国证券交易委员会规则和表格指定的时间段内被记录、处理、汇总和报告，(2)信息已积累并传达给公司管理层，包括其主要高管和主要财务人员在适当的情况下，允许及时决定所需的披露。

在截至2021年9月30日的季度内，公司对财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理可能对公司财务报告内部控制产生重大影响的变化。

第II部分-其他信息

第一项。

法律程序

协会和公司在正常业务过程中会受到各种法律诉讼的影响。管理层认为，这些法律诉讼的解决预计不会对协会或本公司的财务状况或经营业绩产生重大不利影响。

项目1A。

风险因素

除本报告中列出的其他信息外，您还应仔细考虑我们的年度报告表格中“Item1A-风险因素”中讨论的因素

10-K

截至2021年6月30日的财年，这可能会对我们的业务、财务状况或未来的运营结果产生重大影响。我们的年度报告中所描述的风险

10-K

并不是我们面临的唯一风险。我们目前不知道或我们目前认为无关紧要的其他风险和不确定因素也可能对我们的业务、财务状况或经营结果产生重大不利影响。

第二项。	未登记的股权证券销售和收益的使用

没有。

第三项。

高级证券违约

没有。

第四项。

煤矿安全信息披露

没有。

第五项。

其他信息

没有。


	公允价值在 2021年9月30日		估值技术	无法观察到的输入	区间2(加权平均)
抵押贷款偿还权	$	1,020	现金流贴现	贴现率	9.5% - 11.5% (9.5%)
				不变提前还款利率	10.4% - 14.7% (12.5%)
				违约概率	0.00% - 0.14% (0.12%)


	公允价值按公允价值计算 2021年6月30日		估值技术	无法观察到的输入	区间2(加权平均)
抵押贷款偿还权	$	1,013	现金流贴现	贴现率	9.5% - 11.5% (9.5%)
				恒定预付率	9.8% - 14.4% (11.9%)
				违约概率的预测	0.00% - 0.14% (0.12%)
丧失抵押品赎回权的资产		191	市场上的可比物业	可比性调整(%)	11.6% (11.6%)


31.1		根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302节颁发首席执行官证书。

31.2		根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302节对首席财务官进行认证。

32		根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条认证首席执行官和首席财务官。*

101		根据规则405的交互数据文件 S-T： (I)截至2021年9月30日及6月30日的简明综合资产负债表；(Ii)截至2021年9月30日及2020年9月30日止三个月的简明综合收益表；(Iii)截至2021年9月30日及2020年9月30日止三个月的简明综合全面收益表；(Iv)截至2021年9月30日及2020年9月30日止三个月的简明股东权益表；(V)简明综合股东权益表


		如果Bancorp，Inc.

日期：2021年11月10日		/沃尔特·H·哈塞尔布林三世
		沃尔特·H·哈塞尔布林三世
		总裁兼首席执行官

日期：2021年11月10日		/s/Pamela J.Verkler
		帕梅拉·J·维克勒
		高级执行副总裁兼首席财务官 (首席财务官)


	截至9月30日的三个月，
	2021			2020
净收入	$	1,891		$	1,331
其他全面收益(亏损)
未实现的升值(折旧) 可供出售证券，扣除税金后的净额 $(340)及$58，分别为2021年和2020年		(852	)		147
减去：净收益中包括的已实现收益的重新分类调整，税后净额为#美元0及$58分别为2021年和2020年		—			146

		(852	)		1

退休后健康计划过渡期债务摊销和事前服务费用净亏损变动，扣除税金净额为$(2)及$1分别为2021年和2020年		(5	)		1

其他综合收益(亏损)，税后净额		(857	)		2

综合收益	$	1,034		$	1,333