000151655112月31日错误2021Q300015165512021-01-012021-09-300001516551Dei：FormerAddressMember2021-01-012021-09-30Xbrli：共享00015165512021-11-08Iso4217：美元00015165512021-09-3000015165512020-12-31Iso4217：美元Xbrli：共享00015165512021-07-012021-09-3000015165512020-07-012020-09-3000015165512020-01-012020-09-300001516551Skye：CommonStockWarrantsMember2021-01-012021-09-300001516551Skye：CommonStockWarrantsMember2020-01-012020-09-300001516551斯凯：PreFundedWarrantsMember2021-01-012021-09-300001516551斯凯：PreFundedWarrantsMember2020-01-012020-09-3000015165512019-12-3100015165512020-09-300001516551美国-GAAP：CommonStockMember2019-12-310001516551US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-12-310001516551美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2019-12-310001516551US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-01-012020-03-3100015165512020-01-012020-03-310001516551美国-GAAP：CommonStockMember斯凯：系列保证书成员2020-01-012020-03-310001516551斯凯：系列保证书成员US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-01-012020-03-310001516551斯凯：系列保证书成员2020-01-012020-03-310001516551美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-01-012020-03-310001516551美国-GAAP：CommonStockMember2020-03-310001516551US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-03-310001516551美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-03-3100015165512020-03-310001516551US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-04-012020-06-3000015165512020-04-012020-06-300001516551美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-04-012020-06-300001516551美国-GAAP：CommonStockMember2020-06-300001516551US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-06-300001516551美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-06-3000015165512020-06-300001516551US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-07-012020-09-300001516551美国-GAAP：CommonStockMember2020-07-012020-09-300001516551美国-GAAP：CommonStockMember斯凯：PreFundedWarrantsMember2020-07-012020-09-300001516551斯凯：PreFundedWarrantsMember2020-07-012020-09-300001516551美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-07-012020-09-300001516551美国-GAAP：CommonStockMember2020-09-300001516551US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-09-300001516551美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-09-300001516551美国-GAAP：CommonStockMember2020-12-310001516551US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-12-310001516551美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-12-310001516551美国-GAAP：CommonStockMember2021-01-012021-03-310001516551US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-01-012021-03-3100015165512021-01-012021-03-310001516551美国-GAAP：CommonStockMemberSkye：CommonStockWarrantsMember2021-01-012021-03-310001516551Skye：CommonStockWarrantsMemberUS-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-01-012021-03-310001516551Skye：CommonStockWarrantsMember2021-01-012021-03-310001516551美国-GAAP：CommonStockMember斯凯：PreFundedWarrantsMember2021-01-012021-03-310001516551斯凯：PreFundedWarrantsMember2021-01-012021-03-310001516551美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-01-012021-03-310001516551美国-GAAP：CommonStockMember2021-03-310001516551US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-03-310001516551美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-03-3100015165512021-03-310001516551US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-04-012021-06-3000015165512021-04-012021-06-300001516551美国-GAAP：CommonStockMemberSkye：CommonStockOptionsMember2021-04-012021-06-300001516551Skye：CommonStockOptionsMemberUS-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-04-012021-06-300001516551Skye：CommonStockOptionsMember2021-04-012021-06-300001516551美国-GAAP：CommonStockMemberSkye：CommonStockWarrantsMember2021-04-012021-06-300001516551Skye：CommonStockWarrantsMemberUS-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-04-012021-06-300001516551Skye：CommonStockWarrantsMember2021-04-012021-06-300001516551美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-04-012021-06-300001516551美国-GAAP：CommonStockMember2021-06-300001516551US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-06-300001516551美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-06-3000015165512021-06-300001516551美国-GAAP：CommonStockMember2021-07-012021-09-300001516551US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-07-012021-09-300001516551美国-GAAP：CommonStockMemberSkye：CommonStockWarrantsMember2021-07-012021-09-300001516551Skye：CommonStockWarrantsMemberUS-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-07-012021-09-300001516551Skye：CommonStockWarrantsMember2021-07-012021-09-300001516551美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-07-012021-09-300001516551美国-GAAP：CommonStockMember2021-09-300001516551US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-09-300001516551美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-09-300001516551Skye：MultiDrawCreditAgreement 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美国

美国证券交易委员会

华盛顿特区，20549

表格10-Q

(标记一)

☒    根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条规定的季度报告

在截至本季度末的季度内2021年9月30日

或

☐    根据1934年证券交易所法令第13或15(D)条提交的过渡报告

由_至_的过渡期

委托文件编号：000-55136

斯凯生物科学公司

_____________________________________________________________

(注册人的确切姓名载于其章程)

内华达州						45-0692882
(州或其他司法管辖区 指公司或组织)						(税务局雇主 识别号码)

埃尔卡米诺皇马11250号100套房, 圣地亚哥, 钙92130

(主要行政办公室地址)(邮政编码)

(858) 410-0266

(注册人电话号码，包括区号)

太平洋大道5910号, 圣地亚哥, 钙92121

_________________________________________________________

(前姓名、前地址和前财政年度，如果自上次报告以来发生变化)

根据该法第12(B)条登记的证券：

每节课的标题

交易代码

每个交易所的名称 在其上注册的

无

无

无

根据该法第12(G)条登记的证券：

每节课的标题

交易代码

每个交易所的名称 在其上注册的

普通股，面值0.001美元

斯凯

OTCQB

用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或第15(D)条要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。☒ 是     ☐不是

用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。☒ 是     ☐不是

用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。参见“交易法”第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。

大型加速滤波器

☐

加速文件管理器

☐

非加速文件服务器

☒

规模较小的报告公司

☒

新兴成长型公司

☐

如果是新兴成长型公司，用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易所法案第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐

用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)。☐是☒不是

截至2021年11月8日，有476,108,455发行人已发行和已发行的面值0.001美元的普通股中的股。

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目录

第一部分-财务信息
第1项。			财务报表：			5
			截至2021年9月30日(未经审计)和2020年12月31日的简明合并资产负债表			5
			截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月的简明综合全面损失表(未经审计)			7
			截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月简明合并现金流量表(未经审计)			8
			截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月的股东权益(赤字)简明合并报表(未经审计)			10
			未经审计简明合并财务报表附注			12
第二项。			管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析			29
第三项。			关于市场风险的定量和定性披露			37
第四项。			管制和程序			37
第二部分-其他资料
第1项。			法律程序			38
第1A项。			风险因素			38
第二项。			未登记的股权证券销售和收益的使用			38
第三项。			高级证券违约			38
第四项。			煤矿安全信息披露			38
第五项。			其他信息			38
第6项			陈列品			38

2

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目录

前瞻性陈述

本季度报告中不描述历史事实的10-Q表格中的陈述为前瞻性陈述，基于管理层当前的预期和假设，受风险和不确定性的影响。如果这些风险或不确定性成为现实，或者这些假设被证明是不正确的，我们的业务、经营业绩、财务状况和股票价格可能会受到实质性的负面影响。在某些情况下，您可以通过“预期”、“相信”、“可以”、“继续”、“可能”、“估计”、“预期”、“打算”、“可能”、“计划”、“潜在”、“预测”、“应该”、“将会”、“将会”或这些术语或其他类似术语的负面意义等术语来识别前瞻性陈述。可能导致实际结果与当前预期大不相同的因素包括以下标题为“风险因素”一节中列出的因素，包括但不限于与以下内容相关的风险：

•我们研发活动的结果，包括与潜在候选产品的发现以及候选产品的临床前和临床测试相关的不确定性；

•我们目前正在开发的候选产品的早期阶段；

•我们需要大量的额外资金来继续我们的业务，以及我们是否能够获得所需资金的不确定性;

•我们有能力获得并(如果获得)对我们当前候选产品和任何其他未来候选产品的监管批准，以及任何已批准产品候选;标签上的任何相关限制、限制和/或警告

•我们留住或聘用关键科学或管理人员的能力;

•我们有能力保护对我们的业务有价值的知识产权，包括专利和其他知识产权;

•我们对密西西比大学、第三方制造商、供应商、研究机构、测试实验室和其他潜在合作者的依赖;

•我们有能力在未来根据需要发展成功的销售和营销能力；

•我们批准的任何候选产品的潜在市场的规模和增长，以及我们批准的任何候选产品的市场接受率和程度；

•我们行业的竞争；

•新型冠状病毒(“新冠肺炎”)大流行的持续时间及影响为何；及

•美国和其他国家的监管动态。

我们的经营环境瞬息万变，新的风险时有出现。因此，我们的管理层不可能预测到所有风险，例如新冠肺炎疫情和相关的业务中断，包括临床试验和实验室资源的延迟，我们也不能评估所有因素对我们业务的影响，或者任何因素或因素组合可能导致实际结果与我们可能做出的任何前瞻性声明中包含的结果大不相同的程度。鉴于这些风险、不确定性和假设，本报告中讨论的前瞻性事件和情况可能不会发生，实际结果可能与前瞻性陈述中预期或暗示的结果大不相同。你不应该依赖前瞻性陈述作为对未来事件的预测。虽然我们认为前瞻性陈述中反映的预期是合理的，但我们不能保证前瞻性陈述中反映的未来结果、活动水平、业绩或事件和情况将会实现或发生。此外，我们或任何其他人都不对前瞻性陈述的准确性和完整性承担责任。本报告中包含的前瞻性陈述仅说明截至本报告发布之日的情况，除非法律另有要求，否则我们没有义务在本报告日期之后以任何理由公开更新任何前瞻性陈述，以使这些陈述与实际结果或我们预期的变化保持一致。

3

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目录

第一部分-财务信息

项目1.财务报表

斯凯生物科学公司和子公司

压缩合并资产负债表

			9月30日， 2021						十二月三十一日， 2020
			(未经审计)						(注2)
资产
流动资产
现金			$	11,089,624					$	2,469,410
受限现金			4,570						4,566
预付费用和其他流动资产			321,497						190,409
预付费用关联方			18,125						—
流动资产总额			11,433,816						2,664,385
财产和设备，净值			80,297						7,341
经营性租赁使用权资产			164,673						—
其他资产			8,309						—
总资产			$	11,687,095					$	2,671,726
负债和股东权益
流动负债
应付帐款			$	318,982					$	364,340
应付帐款-关联方			20,000						17,032
应计利息关联方			130,824						44,087
应计工资负债			262,881						61,547
购买力平价贷款流动			—						64,062
其他流动负债			497,390						197,564
衍生负债			207,916						38,567
经营租赁负债，本期部分			63,581						—
流动负债总额			1,501,574						787,199
非流动负债
购买力平价贷款非流动			—						52,638
多支取授信协议关联方			450,000						450,000
可转换多支取信贷协议关联方，扣除贴现			1,370,156						931,103
经营租赁负债，扣除当期部分后的净额			100,583						—
总负债			3,422,313						2,220,940

4

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目录

承担和或有事项(附注9)
股东权益
优先股，$0.001票面价值；50,000,000和20,000,000分别于2021年9月30日和2020年12月31日授权的股票；不是在2021年9月30日和2020年12月31日发行和发行的股票			—						—
普通股，$0.001票面价值；5,000,000,000和500,000,000分别于2021年9月30日和2020年12月31日授权的股票；476,108,455和288,074,415分别于2021年9月30日和2020年12月31日发行和发行的股票			476,108						288,074
额外实收资本			52,532,017						38,896,693
累计赤字			(44,743,343)						(38,733,981)
股东权益总额			8,264,782						450,786
总负债和股东权益			$	11,687,095					$	2,671,726

见简明合并财务报表附注。

5

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目录

斯凯生物科学公司和子公司

简明综合全面损失表

(未经审计)

			在截至的三个月内 9月30日，												在过去的9个月里 9月30日，
			2021						2020						2021						2020
运营费用
研发			$	327,731					$	346,217					$	1,818,059					$	1,574,357
一般事务和行政事务			1,491,378						1,192,003						3,567,985						3,395,729
总运营费用			1,819,109						1,538,220						5,386,044						4,970,086
营业亏损			(1,819,109)						(1,538,220)						(5,386,044)						(4,970,086)
其他费用(收入)
衍生负债公允价值变动			(189,649)						(424,138)						169,349						(433,688)
利息支出			195,358						182,614						570,322						520,594
获得购买力平价贷款的宽恕			—						—						(117,953)						—
其他费用合计(净额)			5,709						(241,524)						621,718						86,906
所得税前亏损			(1,824,818)						(1,296,696)						(6,007,762)						(5,056,992)
所得税拨备			—						—						1,600						1,600
净亏损和综合亏损			$	(1,824,818)					$	(1,296,696)					$	(6,009,362)					$	(5,058,592)
普通股每股亏损：
基本信息			$	—					$	(0.01)					$	(0.02)					$	(0.02)
稀释			$	—					$	(0.01)					$	(0.02)					$	(0.03)
用于计算每股收益的已发行普通股加权平均股票：
基本信息			413,489,603						256,758,472						376,547,498						207,536,173
稀释			414,461,032						257,255,653						376,547,498						208,434,966

见简明合并财务报表附注。

6

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目录

斯凯生物科学公司和子公司

浓缩的 合并现金流量表

(未经审计)

			在过去的9个月里 9月30日，
			2021						2020
经营活动的现金流：
净损失			$	(6,009,362)					$	(5,058,592)
对净亏损与经营活动中使用的现金净额进行调整：
折旧及摊销			9,412						1,096
基于股票的薪酬费用			747,252						241,216
衍生负债公允价值变动			169,349						(433,688)
债务贴现摊销			439,053						402,624
获得购买力平价贷款的宽恕			(117,953)						—
资产负债变动情况：
预付费用和其他流动资产			(131,088)						40,686
预付费用关联方			(18,125)						—
其他资产			(8,309)						—
应付帐款			(72,719)						601,823
应付帐款-关联方			2,968						11,400
应计利息关联方			86,737						81,813
应计工资负债			201,334						—
其他流动负债			201,861						(156,576)
经营租赁负债			(6,442)						—
用于经营活动的现金净额			(4,506,032)						(4,268,198)
投资活动的现金流：
购置房产和设备			(36,828)						—
用于投资活动的净现金			(36,828)						—
融资活动的现金流：
从多支取信贷协议相关方获得的收益，净额为#美元0及$9,3012021年9月30日和2020年9月30日期间的发行成本			—						450,000
购买力平价贷款的收益			—						116,700
出售普通股和认股权证所得收益--净额#美元851,538及$854,0782021年9月30日和2020年9月30日期间的发行成本			6,146,496						6,085,589
行使普通股认股权证所得收益			6,999,999						—
预先出资行使认股权证所得收益			11,800						10,533
行使股票期权所得收益			4,783						—
融资活动提供的现金净额			13,163,078						6,662,822
现金和限制性现金净增加			8,620,218						2,394,624
现金和限制性现金, 期初			$	2,473,976					$	1,834,515
期末现金和限制性现金			$	11,094,194					$	4,229,139

7

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目录

现金流量信息的补充披露：
现金和限制性现金的对账：
现金			$	11,089,624					$	4,224,601
受限现金			4,570						4,538
合并现金流量表中显示的现金总额和限制性现金			$	11,094,194					$	4,229,139
期内支付的现金用于：
利息			$	44,087					$	35,645
所得税			1,600						1,600
非现金融资活动的补充披露：
购买其他流动负债中的财产和设备			$	39,607					$	—
使用权资产的设立			170,606						—
应计股票发行成本-2021年9月融资			83,722						—
从权证的行使将权证负债重新分类为股权			—						26,563

见简明合并财务报表附注。

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目录

斯凯生物科学公司和子公司

简明合并股东权益报表(亏损)

(未经审计)

			普通股												其他内容 实缴 资本						累计 赤字						总计 股东的 权益(赤字)
			股票						金额
平衡，2020年1月1日			182,895,247						$	182,895					$	32,538,445					$	(32,173,282)					$	548,058
基于股票的薪酬费用			—						—						64,142						—						64,142
B系列授权证演习			312,500						313						26,250						—						26,563
截至2020年3月31日的三个月的净亏损			—						—						—						(2,341,660)						(2,341,660)
平衡，2020年3月31日			183,207,747						$	183,208					$	32,628,837					$	(34,514,942)					$	(1,702,897)
基于股票的薪酬费用			—						—						28,709						—						28,709
截至2020年6月30日的三个月的净亏损			—						—						—						(1,420,236)						(1,420,236)
平衡，2020年6月30日			183,207,747						$	183,208					$	32,657,546					$	(35,935,178)					$	(3,094,424)
基于股票的薪酬费用			—						—						148,365						—						148,365
已发行普通股及认股权证			56,333,334						56,333						6,029,256						—						6,085,589
预付资金认股权证的行使			10,533,334						10,533						—						—						10,533
截至2020年9月30日的三个月的净亏损			—						—						—						(1,296,696)						(1,296,696)
平衡，2020年9月30日			250,074,415						$	250,074					$	38,835,167					$	(37,231,874)					$	1,853,367

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目录

			普通股												其他内容 实缴 资本						累计 赤字						总计 股东的 权益
			股票						金额
余额，2021年1月1日			288,074,415						$	288,074					$	38,896,693					$	(38,733,981)					$	450,786
基于股票的薪酬费用			600,000						600						145,980						—						146,580
普通股认股权证的行使			67,166,667						67,167						3,962,833						—						4,030,000
预付资金认股权证的行使			11,800,000						11,800						—						—						11,800
截至2021年3月31日的三个月净亏损			—						—						—						(2,160,517)						(2,160,517)
平衡，2021年3月31日			367,641,082						$	367,641					$	43,005,506					$	(40,894,498)					$	2,478,649
基于股票的薪酬费用			—						—						111,699						—						111,699
普通股期权的行使			106,250						107						4,676						—						4,783
普通股认股权证的行使			28,333,334						28,333						1,671,667						—						1,700,000
截至2021年6月30日的三个月净亏损			—						—						—						(2,024,027)						(2,024,027)
余额，2021年6月30日			396,080,666						$	396,081					$	44,793,548					$	(42,918,525)					$	2,271,104
基于股票的薪酬费用			750,000						750						484,973						—						485,723
已发行普通股及认股权证			58,111,112						58,111						6,004,663						—						6,062,774
普通股认股权证的行使			21,166,667						21,166						1,248,833						—						1,269,999
截至2021年9月30日的三个月净亏损			—						—						—						(1,824,818)						(1,824,818)
余额，2021年9月30日			476,108,445						$	476,108					$	52,532,017					$	(44,743,343)					$	8,264,782

见简明合并财务报表附注。

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目录

斯凯生物科学公司和子公司

致凝聚者的注解 合并财务报表

(未经审计)

1. 经营性质和商业活动

业务性质

Skye Bioscience，Inc.(“本公司”)于2011年3月16日在内华达州注册成立，名称为Load Guard物流公司。2014年10月31日，本公司完成了一项反向合并交易(“合并”)，根据该交易，加利福尼亚州的Nemus公司(“Nemus Sub”)成为本公司的全资子公司，本公司承担Nemus Sub的业务。Nemus Sub于2012年7月17日在加利福尼亚州注册成立。2014年11月3日，该公司更名为Nemus Bioscience，Inc.，与Nemus Sub合并，成立内华达州公司。

自2019年3月25日起，本公司从Nemus Bioscience，Inc.更名为Emerald Bioscience，Inc.。自2021年1月19日起，本公司从Emerald Bioscience，Inc.更名为Skye Bioscience，Inc.。

2019年8月，本公司在澳大利亚成立了一家新的子公司Skye Bioscience Pty Ltd.(前身为“EMBI Australia Pty Ltd.”)，这是一家澳大利亚专有有限公司(“Skye Bioscience Australia”)，目的是为在澳大利亚花费的研发资金享受澳大利亚政府的研发税收抵免。澳大利亚斯凯生物科学公司的主要目的是为该公司的候选产品进行临床试验。

该公司是一家位于加利福尼亚州圣地亚哥的生物制药公司，它研究和开发大麻类药物，并计划通过自己的定向研究努力以及通过与密西西比大学(“密西西比大学”)签订的几项许可协议将大麻类药物商业化。UM在美国获得了联邦政府的许可和许可，可以种植用于研究目的的大麻。

截至2021年9月30日，该公司已将几乎所有努力投入到获得产品许可证、进行自己的研发、建设基础设施和筹集资金上。该公司尚未实现其计划中的主要业务的收入，几年后才有可能实现这一目标。

流动性和持续经营

该公司自成立以来一直出现运营亏损和运营现金流为负的情况，截至2021年9月30日，累计亏损美元。44,743,343。截至2021年9月30日，公司拥有无限制现金金额为$11,089,624。该公司预计到2022年将继续出现重大亏损，预计未来运营将出现重大亏损和负现金流。

该公司的持续生存取决于它能否筹集足够的额外资金来支付运营费用和开展其研究和开发活动。随着该公司接近其第一次临床试验，它预计将增加研究和开发支出，并增加用于经营活动的现金。然而，基于公司预期的现金需求，如果不能在2022年9月之前获得额外资金，管理层认为公司将没有足够的资金继续临床研究并偿还关联方债务。这些条件使人对该公司是否有能力在财务报表发布之日起一年内继续经营下去产生很大的怀疑。

于2018年10月5日，本公司与关联方Emerald Health Sciences(“Sciences”)订立多抽款信贷协议(“信贷协议”)(附注8)。于2020年4月29日，本公司与Sciences订立经修订及重新签署的多支取信贷协议(“经修订信贷协议”)。截至2021年9月30日，公司的未偿还本金余额为$2,464,500根据经修订的信贷协议。自2021年9月15日起，修订后的信贷协议下的支付额度已经关闭，它不再是公司潜在的流动资金来源。经修订信贷协议项下的未偿还垫款加应计利息将于2022年10月5日到期(见附注4)。

2020年4月22日，公司签订了本金为#美元的支付宝保障计划本票116,700(“购买力平价贷款”)来自城市国民银行(“购买力平价贷款贷款人”)。PPP贷款是根据美国小企业管理局(SBA)管理的冠状病毒援助、救济和经济安全法案(CARE法案)的Paycheck保护计划(PPP)获得的。在截至2021年9月30日的9个月内，全额本金和应计利息被免除，公司实现了#美元的收益。117,953(注4)。

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目录

在截至2021年9月30日的9个月内，公司收到收益$7,011,799行使认股权证(注5)。

2021年9月29日，本公司完成2021年9月融资(附注5)，据此本公司出售58,111,112普通股，19,666,667预先出资的认股权证和77,777,779登记公开发行的普通股认股权证。这笔交易的净收益为#美元。6,062,774。普通股认股权证和预筹资权证的行使价为$。0.09及$0.0001，分别为。普通股认股权证的期限为五年，而预资权证可予行使，直至所有预资权证全部行使为止。如有需要，本公司拟将发售所得款项净额用于一般公司用途，包括营运资金及偿还经修订信贷协议。

该公司计划继续通过公开股权融资、许可安排、政府拨款或其他战略安排寻求资金。然而，该公司不能保证这些额外的资金将以合理的条件可用，或者根本不能。如果该公司通过发行股权证券筹集额外资金，将导致现有股东的股权被稀释。

2019年12月，中国武汉出现了一种新的冠状病毒毒株(“新冠肺炎”)。自那以后，它已经蔓延到美国，世界各地都有感染病例的报道。2020年3月11日，世界卫生组织宣布新冠肺炎疫情为全球大流行，疫情继续在全球范围内蔓延，并遍及公司在这些地区开展业务、进行实验室研究和临床研究的美国和澳大利亚。为了应对疫情，美国联邦和州当局推出了各种建议和措施，试图限制疫情的蔓延，包括旅行限制、边境关闭、非必要的企业关闭、隔离、自我孤立、就地避难所和社会距离。新冠肺炎疫情以及政府当局试图控制疫情的回应，正在对私营部门和个人产生重大影响，包括前所未有的商业、就业和对全球金融市场的重大经济干扰。这些中断可能会影响公司筹集额外资本和获得必要资金的能力。

值得注意的是，该公司依赖第三方制造商生产其候选产品。THCVHS的制造是在美国进行的。滴眼剂的配制也是在美国进行的，但可以依赖于监管机构接受的辅料，这些辅料可以从美国以外的国家获得。与新冠肺炎大流行有关，这可能会对滴眼剂配方中的材料采购产生影响，并影响澳大利亚临床研究志愿者和/或患者的招募。临床试验的地点在澳大利亚的临床地点，自该国爆发新冠肺炎以来，多个城市经历了卫生紧急封锁，这对临床研究的进行和时间表产生了负面影响。因此，该公司已将其对THCVHS的首次人体研究转移到2022年第二季度。

在考虑了消除重大疑虑的计划后，管理层得出的结论是，在财务报表发布之日起一年内，公司作为一家持续经营企业的持续经营能力存在重大疑虑。随附的简明综合财务报表不包括这种不确定性结果可能导致的任何调整。

2. 重要会计政策摘要

陈述的基础

管理层认为，随附的未经审核简明财务报表是按照本公司截至2020年12月31日及截至2020年12月31日止年度的经审核综合财务报表编制的，并包括公平陈述本文所载信息所需的所有调整(仅包括正常经常性调整)。简明综合财务报表是根据美国证券交易委员会(“证券交易委员会”)的规则和规定编制的，因此，省略了根据美国公认会计原则(“GAAP”)列报财务报表所需的某些信息和脚注披露。

截至2021年9月30日的三个月和九个月的运营结果不一定表明截至2021年12月31日的一年或任何未来时期的预期结果。截至2020年12月31日的简明综合资产负债表来源于公司截至2020年12月31日的经审计财务报表，这些报表包括在公司于2021年3月1日提交给美国证券交易委员会的Form 10-K年度报告中。本季度报告中包含的未经审计的10-Q表格财务报表应与经审计的综合财务报表一并阅读

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目录

这些声明和说明包括在公司截至2020年12月31日的年度报告10-K表格中，其中包括对公司业务及其固有风险的更广泛讨论。

预算的使用

根据公认会计原则编制简明合并财务报表要求管理层作出估计和假设，这些估计和假设会影响简明合并财务报表日期的资产和负债额以及或有资产和负债的披露，以及报告期内的收入和费用的报告金额。实际结果可能与这些估计不同。编制本公司财务报表所固有的最重要的会计估计包括对股本工具、衍生负债、具有嵌入特征的债务的适当账面价值的估计和判断，以及基于股票的补偿奖励的估值，这些估计和判断从其他来源并不容易显现。

风险和不确定性

公司的经营会受到许多风险和不确定因素的影响，包括但不限于，总体经济的变化，公司任何候选产品的潜在市场的规模和增长，与新冠肺炎(注1)影响有关的不确定因素，研发活动的结果，围绕美国和澳大利亚监管发展的不确定因素，以及公司吸引新资金的能力。

公允价值计量

根据公认会计原则，某些资产和负债按公允价值列账。公允价值被定义为于计量日在市场参与者之间有序交易的资产或负债的本金或最有利市场上为转移负债而收取或支付的交换价格(“退出价格”)。用于计量公允价值的估值技术必须最大限度地利用可观察到的投入，最大限度地减少使用不可观察到的投入。公允价值等级基于三级投入，其中前两级被认为是可观察的，最后一级被认为是不可观测的，用于计量公允价值：

第一级：从现成的定价来源(如相同资产或负债在活跃市场的报价)获取活跃市场交易的资产和负债的最新估值。

第2级：包括可观察到的投入(第1级报价除外)，如类似资产或负债活跃市场的报价，相同或类似资产或负债不活跃的市场报价，或可观察到或可观察到的市场数据证实的其他投入。

第三级：是指很少或没有市场活动支持的、对确定资产或负债的公允价值具有重要意义的不可观察到的投入，包括定价模型、贴现现金流方法和类似技术。

除经修订信贷协议及衍生负债(包括现金、预付开支、应付账款及其他流动负债)外，本公司金融工具的账面价值因该等金融工具的到期日较短而接近其公允价值。衍生负债利用第三级投入按经常性基础估值(附注3)。

于2020年12月31日，本公司估计经修订信贷协议的公允价值与截至2019年12月31日的公允价值估计为$。1,877,938，加上2020年取得的不可兑换预付款。这一决定是基于以下考虑因素：(I)本公司的信誉或业务与去年相比没有任何重大变化，(Ii)没有还款或可兑换提款，(Iii)贷款更接近到期，以及(Iv)可兑换垫款上的嵌入式转换功能在报告日期是现款之外的。(I)本公司的资信或业务没有发生任何重大变化，(Ii)没有还款或可兑换提款，(Iii)贷款更接近到期，以及(Iv)可兑换垫款的嵌入式转换功能在报告日期是现金外的。截至2021年9月30日，本公司估计经修订信贷协议(包括不可兑换垫款)的公允价值为#美元。2,501,632。与估计经修订信贷协议的公允价值有关的资料包括使用第3级投入对嵌入转换功能进行估值，以及考虑到期利息和本金付款的贴现现金流(附注4)。

可转换仪器

本公司根据ASC815对具有嵌入式转换特征的混合合同进行核算，衍生工具和套期保值活动(“ASC 815”)，它要求公司从其宿主工具和

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目录

根据一定的标准将其作为独立的衍生金融工具进行会计处理。该等准则包括以下情况：(A)嵌入衍生工具的经济特征及风险与宿主合约的经济特征及风险并不明显及密切相关；(B)同时包含嵌入衍生工具及宿主合约的混合工具并未根据其他适用的普遍接受会计原则按公允价值重新计量，而公允价值的变动会在发生时于盈利中报告；及(C)条款与嵌入衍生工具相同的独立工具将被视为衍生工具。

本公司根据美国会计准则(ASC)470-20核算具有嵌入式转换功能的可转换债务工具。具有转换和其他选项的债务(“ASC 470-20”)，如果确定不应将转换特征与其宿主仪器分开。根据ASC 470-20，必要时，本公司根据承诺日相关普通股的公允价值与嵌入的实际转换价格之间的差额，就债务工具中嵌入的转换期权的内在价值记录可转换票据的折价。当公司确定嵌入式转换选项应与其主机仪器分开时，嵌入式功能将根据ASC 815进行核算。根据ASC 815，发行混合合约时收到的收益的一部分将分配给衍生品的公允价值。衍生工具随后在每个报告日期按公允价值按当前公允价值入账，公允价值变动在经营业绩中报告。

本公司还遵循ASC 480-10标准。区分负债与股权(“ASC 480-10”)在评估其混合工具的会计时。体现无条件义务的金融工具，或体现有条件义务的流通股以外的金融工具，发行人必须或可以通过发行可变数量的股权进行结算的金融工具，如果在开始时债务的货币价值完全或主要基于以下任何一项，则应归类为负债(或在某些情况下是资产)：(A)初始时已知的固定货币金额(例如，以可变数量的发行人股权结算的应付款项)；(B)发行人权益股份公允价值以外的变动(例如，以标准普尔500指数为指数并以可变数目的发行人股本股份结算的金融工具)；或。(C)与发行人股本股份公允价值变动成反比的变动(例如，可以进行净股份结算的书面认沽期权)。(B)发行人股本股份公允价值以外的变动(例如，与发行人股本股份公允价值变动成反比的金融工具)；或(C)与发行人股本股份公允价值变动成反比的变动(例如，可以净额结算的书面认沽期权)。符合该等准则的混合工具不会就任何嵌入衍生工具作进一步评估，并于每个资产负债表日按公允价值计入负债，并于随附的简明综合全面损失表中净额在其他开支(收益)中重新计量。

在确定衍生负债的短期和长期分类时，公司首先评估工具的行使拨备。一般来说，如果衍生品是一种负债，并且可以在一年内行使，它将被归类为短期债务。然而，由于可能影响衍生工具会计的独特条款和情况，本公司仔细评估了所有可能限制该工具行使或造成行使被视为遥不可及的情况的所有因素。本公司在每个报告期末重新评估其衍生负债，并根据可能影响分类的任何事实和情况的变化进行更新。

与融资相关而发行的认股权证

本公司一般会将与债务及股权融资有关而发行的认股权证作为权益的一部分入账，除非认股权证包括发行数目可变的股份的有条件义务，或本公司被认为可能需要以现金结算认股权证。对于有条件义务发行可变数量股票或被视为可能进行现金结算的权证，本公司在每个资产负债表日将认股权证的公允价值记录为负债，并将公允价值变动计入其他费用(收益)的公允价值变动，净额记入综合全面损失表。

发债成本和利息

与分叉衍生工具、在捆绑交易中发行的独立票据以及发行成本相关的折价计入债务账面价值的减值，并使用实际利息法在债务有效期内摊销。本公司根据需要对实际利率进行预期调整。对于提供多笔预付款的债务融资，该公司最初将任何发行成本推迟到第一笔预付款支付，然后在融资期限内摊销成本。

研发费用和授权技术

研究和开发成本在发生时计入费用。这些费用可能包括根据与第三方合同研究机构和调查地点、第三方制造机构和顾问达成的协议发生的外部研发费用；许可费；与员工相关的费用，包括以下方面的工资和福利：

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目录

参与公司临床前和临床药物开发活动的人员；设施费用和其他费用；以及设备和实验室用品。

在研发过程中使用许可技术的权利所产生的成本，包括许可费和里程碑付款，在公司没有为收购的权利确定未来替代用途的情况下计入研发费用，并在存在已确定的未来替代用途的情况下资本化。不是到目前为止，与使用许可技术相关的成本已经资本化。

基于股票的薪酬费用

基于股票的补偿费用在授予日根据奖励的公允价值进行估计，公允价值在归属期间按比例确认为费用，并在发生没收时计入没收。该公司采用布莱克·斯科尔斯估值法估计股票期权授予日期的公允价值，采用以下假设：

•波动性-预期波动率是使用奖励预期期限内的历史股价表现来估计的。

•预期期限-预期期限基于一种简化的方法，该方法将期限定义为期权的合同期限和每个授予的归属期限的加权平均值。

•无风险利率-期权预期期限的无风险利率是基于授予奖励期间有效的美国国债的平均市场利率。

•股息-股息收益率假设是基于公司在可预见的未来不支付股息的历史和预期。

普通股每股亏损

本公司适用ASC第260号，每股收益在计算其普通股每股基本亏损和摊薄亏损时。每股普通股基本亏损的计算方法是将普通股股东可获得的净亏损除以当期已发行普通股的加权平均股数。普通股每股摊薄亏损是按照库存股方法确定的期间内所有未偿还的潜在普通股等价物计算的。就这一计算而言，购买普通股的期权、归属的限制性股票、购买普通股的权证和作为可转换债务工具基础的普通股被视为普通股等价物。

普通股基本净亏损和摊薄净亏损计算如下：

			截至三个月 9月30日(未经审计)												截至9个月 9月30日(未经审计)
			2021						2020						2021						2020
每股基本净亏损：
净损失			$	(1,824,818)					$	(1,296,696)					$	(6,009,362)					$	(5,058,592)
加权平均已发行普通股-基本			413,489,603						256,758,472						376,547,498						207,536,173
每股净亏损-基本			$	—					$	(0.01)					$	(0.02)					$	(0.02)
稀释后每股净亏损：
净亏损(调整后)			$	(1,704,980)					$	(1,720,835)					$	(6,009,362)					$	(5,401,484)
加权平均已发行普通股-稀释			414,461,032						257,255,653						376,547,498						208,434,966
每股净亏损-稀释后			$	—					$	(0.01)					$	(0.02)					$	(0.03)

下列普通股等价物的流通股不包括在本报告所述期间的普通股每股稀释净亏损的计算中，因为将它们包括在内将是反稀释的：

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目录

			截至三个月 9月30日(未经审计)												截至9个月 9月30日(未经审计)
			2021						2020						2021						2020
股票期权			23,490,000						25,000,678						23,490,000						25,000,678
作为可转换债券基础的普通股			5,303,591						5,215,457						5,303,591						5,215,457
认股权证			133,945,796						145,336,155						134,917,225						22,304,750

租契

2016年2月，FASB发布了会计准则更新(ASU)，编号2016-02，租契(主题842)，以提高与租赁安排有关的财务报告的透明度和可比性。本标准自2019年1月1日起生效。

在安排开始时，本公司根据存在的独特事实和情况确定该安排是否为租约或包含租约。经营性租赁负债及其相应的使用权资产按预期租赁期内的租赁付款现值入账。租赁合同中隐含的利率通常不容易确定。因此，本公司利用其递增借款利率，该利率是在类似经济环境下以抵押方式在类似期限内借入相当于租赁付款的金额所产生的利率。对于支付的初始直接成本或收到的奖励等项目，可能需要对使用权资产进行某些调整。

租赁费用以直线方式在预期期限内确认。经营租赁在简明综合资产负债表上确认为经营租赁使用权资产、经营租赁负债、当期部分和经营租赁负债，扣除当期部分。

近期会计公告

2020年8月，FASB发布了ASU 2020-06，债务-带转换和其他选项的债务(小主题470-20)和衍生工具和套期保值-实体自有权益的合同(小主题815-40)：可转换票据和合同在实体自有权益中的会计处理。本会计准则修订了有关可转换工具的指引和实体自有权益合约的衍生工具范围例外，并改进和修订了这两个分项的相关每股收益指引。ASU将在2023年12月15日之后的年度报告期和这些年度期间内的中期有效，并允许在2020年12月15日之后结束的会计期间提前采用。实施后，本公司可以采用修改后的追溯或完全追溯的采用方法。采用ASU 2020-06将影响公司计算每股普通股亏损的方式，导致围绕可转换工具的披露扩大，并取消评估和记录有益转换功能的要求。采用的影响将取决于公司是否选择提前采用此ASU。本公司目前计划自生效之日起采用本ASU的规定。然而，它保留提前采用这些条款的权利。

最近采用的会计公告

2021年5月，FASB发布了ASU 2021-04，每股收益(主题260)，债务修改和清偿(小主题470-50)，薪酬-股票薪酬(话题718)，衍生工具和套期保值-实体自有权益的合同(小主题815-40)：发行人对独立股权分类书面看涨期权的某些修改或交换的会计处理。ASU 2021-04的目的是澄清和减少发行人对修改或交换独立股权分类书面看涨期权的会计多样性，这些期权在修改或交换后仍保持股权分类。本公司已选择从2021年7月1日起提前采用该指南，并已根据ASU于2021年1月1日起实施该指南。本指南的通过对通过之日之前的2021年过渡期没有影响。实施后，新指引被应用于2021年7月的激励(附注5)，从而将激励权证的应占值记录为股权发行成本。由于这项修订澄清了缺乏公认会计原则的地方，管理层已确定采用这一准则不会对财务报表产生任何影响。

3. 认股权证及衍生法律责任

在确定本公司认股权证和衍生负债的公允价值时，存在固有的重大判断和估计。这些判断和估计包括对公司未来经营业绩、完成流动性事件的时间(如果适用)以及适当估值方法的确定的假设。

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目录

若本公司作出不同假设，认股权证及衍生负债的公允价值可能大相径庭(见附注2)。

认股权证

截至2021年9月30日已授予和未偿还的权证摘要如下：

来源						锻炼 价格						术语 (年)						数量 认股权证 既得和 杰出的
2015年前普通股认股权证						$	1.00					10						1,110,000
2015年普通股认股权证						5.00						10						100,000
面向服务提供商的2016普通股认股权证						1.15						10						40,000
2016年C系列普通股认股权证至配售代理						0.40						5						125,000
2017年D系列普通股认股权证发给配售代理						0.25						5						480,000
面向服务提供商的2017普通股认股权证						0.41						5						125,000
2018年翡翠融资权证						0.10						5						3,400,000
翡翠多抽奖信贷协议认股权证						0.50						5						7,500,000
2019年普通股认股权证						0.35						5						8,000,000
向配售代理发行2020份普通股认股权证						0.08						4.99						8,166,667
2021年诱导令						0.15						5						21,166,667
2021年对配售代理的诱导令						0.19						5						1,481,667
2021年普通股认股权证						0.09						5						77,777,779
2021年预资权证						—						不定						19,666,667
2021年向配售代理发行普通股认股权证						0.11						5						5,444,445
截至2021年9月30日已授予和未偿还的权证总数																		154,583,892

2021年7月的诱导权证和2021年9月的融资权证

关于2021年7月的诱因(附注5)，本公司发出21,166,667普通股认股权证和1,481,667给安置代理的逮捕令。该等认股权证于发行时按权益分类，本公司记录普通权证及配售代理权证的公平价值为#美元。2,790,884及$192,224分别作为与2021年9月股权融资相关的股权发行成本。认股权证在发行时被授予，并利用Black-Scholes Merton期权定价模型进行估值，假设如下：

			普通股 认股权证						安置代理 认股权证
股息率			0.00		%				0.00		%
波动率因子			137.87		%				137.87		%
无风险利率			0.73		%				0.73		%
预期期限(年)			5						5
基础普通股价格			$	0.15					$	0.15

关于2021年9月的融资(附注5)，本公司发行了77,777,779普通股认股权证，19,666,667预先出资的认股权证，以及5,444,445向配售代理提供普通股认股权证。认股权证在发行时被归类为股权，公司分配了$3,265,676及$943,489按相对公允价值分别计算普通权证和预融资权证的总收益。向配售代理发行的普通股认股权证价值为$。421,522并计入权益内的股权发行成本。认股权证立即授予，并利用Black-Scholes Merton期权定价模型在以下假设下进行估值：

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目录

			普通股 认股权证						预付资金 认股权证						安置代理 认股权证
股息率			0.00		%				0.00		%				0.00		%
波动率因子			136.02		%				135.06		%				136.02		%
无风险利率			1.01		%				1.55		%				1.01		%
预期期限(年)			5						10						5
基础普通股价格			$	0.09					$	0.09					$	0.09

衍生负债

下表汇总了所示期间的衍生负债活动：

			截至2021年9月30日的9个月
			2020年12月31日 公平 衍生负债的价值						公平 的价值 导数 负债 已发布						改变 衍生工具的公允价值 负债						重新分类 衍生品 走向公平						2021年9月30日 公平 衍生负债的价值
翡翠融资-认股权证责任(1)			$	38,567					$	—					$	169,349					$	—					$	207,916
衍生负债的流动余额			$	38,567					$	—					$	169,349					$	—					$	207,916

			截至2020年9月30日的9个月
			2019年12月31日 公平 衍生负债的价值						公平 的价值 导数 负债 已发布						改变 公平 的价值 导数 负债						重新分类 衍生品 走向公平						2020年9月30日 公平 衍生负债的价值
翡翠多支取信贷协议-复合衍生负债(2)			$	90,797					$	—					$	(90,797)					$	—					$	—
翡翠融资-认股权证责任(1)			276,024						—						(234,875)						—						41,149
B系列-认股权证责任(3)			134,579						—						(108,016)						(26,563)						—
衍生负债总额			$	501,400					$	—					$	(433,688)					$	(26,563)					$	41,149
衍生负债中较少的非流动部分			(90,797)																								—
衍生负债的流动余额			$	410,603																							$	41,149

翡翠融资权证责任(1)

就2020年8月的融资而言，认股权证的行权价永久定为#美元。0.10。如果公司随后进行融资，导致控制权发生变化，认股权证包含或有看跌期权。权证持有人还有权在折算后的基础上参与后续融资交易。

本公司在ASC 480-10的指导下审查了责任或股权分类权证。区分负债与股权，并得出结论认为，认股权证应归类为负债，并在每个报告期结束时重新计量为公允价值。该公司还审查了ASC 815项下的认股权证。实体自有权益的衍生工具和套期保值/合约，并确定权证也符合衍生品的定义。在第三方评估专家的协助下，本公司根据ASC 820-10的会计准则，采用蒙特卡罗评估法对权证负债进行评估。公允价值计量从2021年3月31日开始，本公司将Emerald融资权证负债的估值方法改为Black Scholes估值方法，因为根据公司目前的假设，确定更简单的模型(如Black Scholes估值方法)产生的结果与蒙特卡洛模拟结果基本相似。

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目录

认股权证负债在资产负债表日根据以下假设进行估值：

			9月30日， 2021						十二月三十一日， 2020
股息率			0.00%						0.00%
波动率因子			134.8%						90.9%
无风险利率			0.16%						0.14%
预期期限(年)			1.38						2.13
基础普通股价格			$	0.11					$	0.04

翡翠多支取信贷协议复合衍生负债(2)

2020年4月29日，本公司签订了经修订的信贷协议，其中删除了作为修订前后垫款违约事件的控制条款的变化。作为修改的结果，复合衍生工具的或有利息特征部分不再需要作为衍生负债进行分支。

B系列认股权证责任(3)

在截至2020年9月30日的9个月中，312,500B系列普通股认股权证，内在价值为$26,563都是为了不是每股对价，导致发行312,500普通股。在行使之前，这些B系列认股权证使用Black Scholes估值方法调整为公允价值，该方法考虑了行使日的收盘价。因为这些期权的行权价已经被重置为美元。0.00根据估值模型得出的公允价值接近行使日本公司普通股的市值。

4. 债务

多支取授信协议关联方

该公司欠Sciences的债务包括以下内容：

			转换 价格						截至9月30日， 2021						截止到十二月三十一号， 2020
可转债关联方本金总额			$	0.40					$	2,014,500					$	2,014,500
未摊销债务贴现									(641,987)						(1,079,821)
未摊销债务发行成本									(2,357)						(3,576)
总可转换债务关联方账面价值									1,370,156						931,103
不可转债关联方本金总额			不适用						450,000						450,000
多支取信贷协议下垫款的账面总值									$	1,820,156					$	1,381,103

2018年10月5日，本公司与关联方Sciences订立信贷协议(见附注8)。2020年4月29日，本公司与Sciences签订了经修订的信贷协议，该协议对信贷协议进行了修订和重述。对于所有先前存在的和新的预付款，修订后的信贷协议取消了作为违约事件的控制权变更。对先前预付款的修正被视为一项修正。对于信贷协议修订后的所有垫款，垫款将以降低的转换价格#美元兑换。0.25每股普通股，除非Sciences公司通知预付款将不可转换。

2021年3月29日，本公司修订了经修订的信贷协议，以通过本金余额的提前到期或预付来推迟利息支付。2021年9月15日，公司进一步修订了修订后的信贷协议，关闭了支付额度。这些修订被认为是为了会计目的而进行的修改。

经修订的信贷协议下的预付款是无抵押的，并按年利率计息7%，2022年10月5日到期。在Sciences公司的选择下，可转换预付款和未付利息可按相关预付款的适用固定转换价格转换为普通股，但须遵守股票拆分、股票分红、资本重组等的惯例调整。

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目录

经修订信贷协议就惯常违约事件作出规定，除(但不限于)本公司若干其他债务的交叉加速外，亦可能导致垫款到期日加快。在特定的破产或破产或重组事件导致违约的情况下，所有未偿还的预付款将立即到期并支付，无需采取进一步行动或通知。如果根据修订的信用协议发生或继续发生任何其他违约事件，Sciences可通过书面通知终止其提供任何预付款的承诺和/或宣布所有预付款(包括应计利息)立即到期。如果修改后的信贷协议下的任何金额到期未支付，该逾期金额应按适用利率加年度违约利率计息。10%，直到该金额全额支付为止。

就修订信贷协议项下的每笔预付款而言，本公司已同意向Sciences发行认股权证，以购买相当于以下金额的普通股50每笔预付款可转换成的普通股股数的%。认股权证的有效期为五年并可在发行时立即行使。根据修订的信用协议，Sciences可以发布通知，在提出预先请求时不会授予任何认股权证。根据信贷协议发行的认股权证的行使价为#美元。0.50每股及根据经修订信贷协议发行的任何未来认股权证的行权价将降低至#美元。0.35每股。在发生某些股票股息和分配、股票拆分、股票合并、重新分类或类似事件或向本公司股东分配包括现金、股票或其他财产在内的任何资产时，行权价格可能会进行调整(见附注3)。

截至2021年9月30日，可转换垫款的未摊销债务贴现将在剩余时间内摊销约1.01好几年了。截至2021年9月30日，根据经修订的信贷协议，作为可转换垫款基础的股份的公允价值为#美元。528,806。截至2021年9月30日，IF折算值未超过本金余额。

购买力平价贷款

2020年4月24日，本公司根据小企业管理局管理的CARE法案的PPP从PPP贷款机构获得本金$116,700。购买力平价贷款的利率为1.00PPP贷款的资金只能用于支付工资成本、持续集团医疗福利的成本、抵押贷款利息支付、租金、公用事业费用以及2020年10月9日之前发生的任何其他债务的利息，而PPP贷款的资金只能用于支付工资成本、持续集团医疗福利的成本、抵押贷款利息、租金、公用事业费用和任何其他债务的利息。

2021年4月5日，公司向PPP贷款贷款人提交了全额免除PPP贷款的申请。2021年5月20日，公司收到申请被接受的通知，PPP贷款包括应计利息在内的全部金额已被免除。在截至2021年9月30日的9个月内，本公司记录了一笔PPP贷款的宽免收益，金额为#美元117,953.

利息支出

本公司的利息支出包括以下内容：

			截至三个月 9月30日，												截至9个月 9月30日，
			2021						2020						2021						2020
关联方利息支出明示利率			$	44,086					$	44,087					$	130,824					$	117,459
购买力平价贷款利息费用-说明利率			—						294						445						511
非现金利息支出：
债务贴现摊销			150,852						137,849						437,834						401,507
交易费用摊销			420						384						1,219						1,117
			$	195,358					$	182,614					$	570,322					$	520,594

5. 股东权益与资本化

增加法定股本

2021年2月5日，公司将其普通股和优先股的授权股份增加到5,000,000,000和50,000,000，分别为。

搜查证演习

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目录

在截至2021年9月30日的9个月中，11,800,000内在价值为$的预先出资认股权证460,200都被行使了，以换取11,800,000普通股股份，总收益为$11,800。截至2021年9月30日，预资权证已全部行使。

在截至2021年9月30日的9个月内，116,666,6682020年普通股认股权证，包括与下文讨论的2021年7月诱因相关行使的认股权证，其内在价值为#美元。8,764,967都被行使了，以换取116,666,668普通股股份，总收益为$6,999,999.

2021年7月激励和2021年9月融资

2021年7月21日，公司与若干机构投资者和H.C.Wainwright&Co.，LLC(“Wainwright”)作为配售代理订立了行使普通股认购权证的诱因要约(“2021年7月诱因”)。因此，在2021年7月26日，投资者行使了21,166,667认股权证以其原来的行使价$0.06，总收益为$1,270,000。作为交换，该公司授予21,166,667条款基本相同的新认股权证，行使价为$0.15每股(附注2及3)

于二零二一年九月二十七日，本公司与若干机构投资者订立证券购买协议，以发行及出售证券，Wainwright担任配售代理，据此本公司出售证券。58,111,112普通股和普通股19,666,667预先出资认股权证，并发行77,777,779普通股认股权证，在2021年9月29日结束的登记公开发行(“2021年9月融资”)。普通股和预筹资权证以每股1美元的价格出售。0.09及$0.0899，总收益总额为$6,998,034。普通股认股权证和预筹资权证的行使价为$。0.09及$0.0001，分别为。普通股认股权证的期限为五年，而预资权证可予行使，直至所有预资权证全部行使为止(注3)。

关于2021年7月的诱因和2021年9月的融资，本公司产生的现金发行成本为#美元。935,260，净收益为$6,062,774。此外，该公司发行了认股权证以购买6,926,112向配售代理出售普通股，其代表7发行中出售的普通股和预筹资权证总股份的百分比7已发行诱导权证的百分比(注3)。

6. 基于股票的薪酬

股票激励计划

2014年10月31日，合并完成后，董事会批准了公司2014年综合激励计划(《2014计划》)。2014年计划下的股份储备等于10公司普通股已发行流通股数量的%。2020年8月，公司批准了2014年度计划第2号修正案，增加了额外的股份储备7,876,835全球股票市场上的股票10取消了对普通股发行数量和流通股数量的某些限制，并取消了对2014年计划参与者在一个日历年度内可以获得的现金奖励数量和金额的某些限制，并取消了对普通股数量和2014年计划参与者在一个日历年最高可获得的现金奖励金额的某些限制。2014年计划授权向公司员工、董事和顾问发放包括股票期权、股票增值权、限制性股票、股票单位和业绩单位在内的奖励。截至2021年9月30日，公司拥有30,047,929根据2014年计划，可供未来授予的股票。

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目录

股票期权

以下为截至2021年9月30日止九个月本公司2014年度计划下的期权活动摘要：

			数量 股票						加权 平均值 行权价格						加权 平均值 剩余 合同 期限(年)
杰出，2020年12月31日			22,050,000						$	0.06					9.52
授与			2,475,000						0.14
练习			(106,250)						0.05
取消			(40,000)						0.05
没收			(888,750)						0.05
出色，2021年9月30日			23,490,000						$	0.07					8.88
可行使，2021年9月30日			8,690,000						$	0.09					8.61

在截至2021年9月30日的9个月内，106,250内在价值为$的股票期权13,281被行使的总收益为#美元。4,783.

每项股票期权授予的公允价值在授予之日使用Black-Scholes期权定价模型进行估算，该模型采用以下假设：

			在过去的9个月里 2021年9月30日
股息率			0.00%
波动率因子			119.1 - 124.2%
无风险利率			0.82 - 1.11%
预期期限(年)			5.27 - 6.13

截至二零二一年九月三十日止九个月，已授出购股权之加权平均授出日期公平值为$。0.14每股。

关于Avtar Dhillon博士的独立承包商协议于2021年10月14日终止(附注8)，本公司修改了Dhillon博士的期权奖励，以加快授予1,650,000未授予的股票期权，并将终止后的行权期从30天数五年表彰他所有的杰出奖项。2021年9月14日核准修改并收到终止“独立承包人协定”的通知，结果确认#美元。309,487截至2021年9月30日的三个月和九个月的股票薪酬支出。

2014年计划之外授予的奖项

截至2021年9月30日止九个月内，本公司授予1,200,000和300,000向一名非雇员顾问出售普通股限售股，以提供下列投资者关系服务二连续六个月服务合同。一半的股份将在进入每个服务合同的第一个月内发行，其余一半将在三十天从合同完成开始。

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目录

以下为截至2021年9月30日止九个月内，本公司2014计划以外的限制性股票活动摘要：

			数量 股票						加权 平均值 格兰特 约会集市 价值
未授权，2020年12月31日			—						$	—
授与			1,500,000						0.12
已释放			(1,350,000)						0.12
未授权，2021年9月30日			150,000						$	0.13

基于股票的薪酬费用

本公司在必要的服务期限内采用直线法确认补偿费用。股票补偿计入简明综合全面损失表一般及行政或研发，视乎所提供服务的性质而定。基于股票的薪酬费用(包括上文讨论的限制性股票奖励的薪酬费用)如下：

			截至9月30日的三个月，												截至9个月 9月30日，
			2021						2020						2021						2020
研发			$	17,986					$	44,010					$	37,350					$	82,463
一般事务和行政事务			470,987						104,355						709,902						158,753
			$	488,973					$	148,365					$	747,252					$	241,216

未确认赔偿费用总额为#美元。860,985截至2021年9月30日。这笔金额将在以下加权平均期内确认2.76好几年了。

7. 重要合同-密西西比大学

UM 5050和UM 8930许可协议

2018年7月，该公司续签了四氢大麻酚(THC)前药UM 5050和大麻二醇类似物UM 8930的眼科许可证。2019年5月24日，眼科递送许可证被UM 5050和UM 8930(统称为《许可协议》)的《所有使用领域》许可证取代。根据许可协议，UM向公司授予了独家永久许可，包括(经UM事先书面同意，不得无理拒绝)再许可的权利，以及与UM 5050和UM 8930有关的所有使用领域的知识产权。

许可协议包含公司应支付的某些里程碑式付款、特许权使用费和分许可费用，如协议中所定义的那样。每份许可协议规定每年的维护费为$75,000在生效日期的周年日支付。该公司为UM 5050和UM 8930预付了#美元100,000及$200,000，分别为。此外，2020年3月，该公司接到美国专利商标局的通知，根据UM 8930许可协议，对大麻二酚的专利类似物CBDVHS发出了许可通知。因此，该公司向UM支付了#美元的费用。200,000。每个许可证的里程碑付款如下：

i)$100,000已在以下时间内支付30向食品和药物管理局(FDA)或向世界各地的监管机构提交产品的第一份研究用新药(“IND”)申请后数天；

Ii)$200,000已在以下时间内支付30首次向世界各地的监管机构提交新药申请(“NDA”)或同等申请后数天，每种产品的给药途径与之前提交的产品的给药途径不同；以及

(三)$400,000已在以下时间内支付30在批准保密协议或向世界任何地方的监管机构提出同等申请后的几天内，对于以与早期批准的产品不同的给药途径进行管理的每种产品。

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目录

根据每个许可协议，应按净销售额计算的版税百分比为个位数的中位数。公司还必须向UM支付从任何分许可人处收到的所有许可费的一部分，但以净销售额的最低使用费为限，公司还需要偿还UM与许可产品相关的专利费用。许可使用费义务按国家和许可产品适用，并在许可专利的有效权利要求未涵盖特定国家的许可产品时终止，或者十年在此类特许产品首次在该国家进行商业销售之后。

除非终止，否则每个许可协议均继续有效，直至许可技术内的专利或专利申请的最后一个到期日期和该许可协议项下本公司的付款义务到期之时(以较晚者为准)。UM可在公司实质性违反许可协议时，以书面终止通知的方式终止该许可协议，包括在没有治愈的情况下不付款或满足契诺、陈述或保证，不遵守规定，破产事件，公司解散或停止运营，公司没有做出合理努力将至少一种产品商业化，或者在第一次商业销售后连续一段时间没有将至少一种产品保留在市场上，UM可以通过发出书面终止通知来终止该许可协议，包括在没有治愈、不遵守、破产事件、公司没有做出合理努力将至少一种产品商业化或在第一次商业销售后连续一段时间保持至少一种产品在市场上保留一年但公司无法控制的原因或公司未能达到某些预先设定的发展里程碑的情况除外。公司可在下列情况下终止每个许可协议60向UM发出书面通知的天数。

截至2021年9月30日，除CBDVHS专利津贴通知书到期费用外，无这些许可协议下的其他里程碑已经实现。

UM 5070许可协议

于2017年1月，本公司与UM订立许可协议，据此UM向本公司授予与大麻素分子平台相关的知识产权(“UM 5070”)的独家永久许可，包括再许可的权利，以研究、开发及商业化治疗传染病的产品。

该公司向UM支付了$美元的预付许可费65,000根据许可协议。根据许可协议，该公司还负责每年#美元的维护费。25,000这将计入发生的任何特许权使用费、实现开发和监管里程碑时的或有里程碑付款，以及销售用于商业用途的许可产品的净销售额的特许权使用费。如果达到所有里程碑，根据许可协议应支付的里程碑付款总额为$700,000净销售额的特许权使用费百分比在个位数的中位数。公司还必须向UM支付从任何分许可人处收到的所有许可费的一定比例，但该等分许可人净销售额的最低特许权使用费。本公司的许可使用费义务适用于每个国家/地区和许可产品基础上的许可产品，并在许可专利的有效主张未涵盖特定国家的许可产品的较晚日期结束，并且十年在该许可产品在该国家首次商业销售之后。

除非终止，否则许可协议将继续有效，直至许可技术内的专利或专利申请最后一次到期和本公司在许可项下的付款义务到期之时较晚的时间。在以下情况下，UM可终止许可协议，通知生效：(A)公司未能根据许可协议向UM支付任何重大金额，并且未在60在UM通知本公司该故障后的几天内，(B)本公司严重违反了许可协议中的任何约定、陈述或保证，并且未在60在UM通知我们此类失败后的几天内，(B)本公司严重违反许可协议中的任何约定、陈述或保证，并且不在60UM将此类违规行为通知本公司后的几天内，(C)本公司未能在任何实质性方面遵守许可证条款，并且未在60在UM通知本公司该失败后的几天内，(D)本公司发生破产事件，(E)本公司解散或停止运营，或(F)如果在许可协议期限内首次商业销售产品后，本公司实质上没有做出合理努力将至少一种产品商业化，或者在第一次商业销售后连续一段时间内没有将至少一种产品保留在市场上。(F)如果在许可协议期限内第一次商业销售后，本公司没有做出合理努力将至少一种产品商业化，或者在第一次商业销售后连续一段时间没有将至少一种产品保留在市场上一年，除非是由于公司无法控制的原因。本公司可在下列情况下终止许可协议60向UM发出书面通知的天数。

截至2021年9月30日，无本许可协议中的里程碑的部分已经达到(注10)。

8. 关联方事项

翡翠健康科学

于2018年1月，本公司与Sciences订立证券购买协议，据此Sciences购买本公司大部分股权，导致控制权交易变更。而理科没有

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目录

本公司不再持有本公司的控股权益，其持有重大股权，并已根据经修订信贷协议(附注4)向本公司提供融资。

2019年12月19日，本公司与Science董事会成员兼首席执行官Avtar Dhillon博士签订了一项独立订约人服务协议，据此，Dhillon博士为本公司提供持续的企业融资和战略业务咨询服务。作为对他服务的回报，狄龙医生每月收取#美元的费用。10,000，每月支付他的服务费。

根据独立订约人协议，截至2021年9月30日止三个月及九个月，本公司招致费用为#美元。30,000及$90,000，分别为。截至2020年9月30日的三个月和九个月，本公司产生的费用为31,000及$97,387，分别为。截至2021年9月30日和2020年12月31日，本公司已累计应计美元20,000咨询费和$7,032分别用于与独立承包商服务协议相关的费用。2021年9月14日，Dhillon博士提交了终止独立承包商服务协议的通知，终止日期为2021年10月14日。自2021年10月14日起，本公司与Dhillon博士不再有任何义务或业务关系(注6)。

此外，与科学部门签订的理事会观察员协定于2021年9月进行了修订，允许任何理事会成员或科学部门官员在理事会会议上以无表决权的观察员身份担任科学部门的代表。

翡翠健康药业公司(Emerald Health PharmPharmticals，Inc.)

于2021年4月30日，本公司与本公司的联属公司Emerald Health PharmPharmticals订立按月租赁协议，Emerald Health PharmPharmticals为转租人，本公司为分承租人。Emerald Health PharmPharmticals为本公司的联属公司，拥有一名重要普通股股东。在2021年8月31日转租终止之前，该公司与Emerald Health PharmPharmticals在加利福尼亚州圣地亚哥共用同一办公地点。根据分租协议，该公司每月支付基本租金#美元。4,000除了它在公共区域费用和水电费中的份额之外。截至2021年9月30日的三个月和九个月，公司确认8,830及$15,453，分别计入分租项下的费用。

圣路易斯安那州立大学翡翠健康生物技术公司

2021年1月和2021年4月，本公司签订了二根据与Emerald Health Biotechnology España，S.L.U(“EHBE”)签订的主服务协议，单独的合作研究协议。EHBE是一家在大麻类科学方面拥有丰富专业知识的研发实体，也是Emerald Health Research，Inc.的子公司，1001%的股份由Sciences持有。根据协议，Emerald Health Biotechnology España，S.L.U.将根据商定的CBDVHS研究和开发项目计划提供研究和开发服务，并为新型类似物提供临床前开发服务。每个协议的期限最初都是一年期句号。协议将在交付和接受项目计划下的最终交付成果时终止，或者如果任何一方违反合同条款，并且此类违约仍未得到纠正，则协议将终止。45几天。服务费是根据合作研究协议中规定的完成商定目标的协商金额支付的。截至2021年9月30日的三个月和九个月，公司发生了$62,940及$206,218合作研究协议项下的费用。截至2021年9月30日，公司确认预付资产金额为$18,125用于抵销合作研究协议(注10)项下未来的研究和开发费用。

董事会成员

截至2021年9月30日，吉姆·赫佩尔(Jim Heppell)和普尼特·迪隆(Punit Dhillon)是该公司及其子公司Emerald Health PharmPharmticals的董事会成员。截至2021年9月30日，Jim Heppell也是Science and Emerald Health Biotechnology Espa，S.L.U的董事会成员。公司首席执行官Punit Dhillon也曾担任Sciences and Emerald Health Biotechnology Espa，S.L.U的董事会成员，直到他分别于2020年8月10日和2021年9月22日递交辞呈。

9. 承诺和或有事项

写字楼租赁

该公司为其总部租用办公空间，地址为加州圣地亚哥埃尔卡米诺雷亚尔1250号，邮编：92130。租约有效期为2021年9月1日至2022年10月31日，并包含续订选项两年制在当前到期日期之后延期。本公司预期续期选择权不会被行使，因此已将该选择权从使用权资产及租赁负债的计算中剔除。租约规定两个月租金的比例

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目录

减租，首个月租金为$8,067每月，年增长率为3%，自2022年11月1日起生效。租赁包括非租赁部分(即物业管理成本)，这些部分根据实际发生的成本与租金分开支付，因此不包括在使用权资产和租赁负债中，但在发生的期间反映为费用。在计算租赁付款的现值时，本公司已选择根据租赁期使用其递增借款利率。

截至2021年9月30日的三个月和九个月，租赁费用包括7,558从公司不可撤销的经营租赁中扣除租赁成本。

与经营租赁相关的剩余租期和贴现率如下表所示：

			2021年9月30日
加权平均剩余期限-经营租赁(年)			2.08
加权平均贴现率-经营租赁			12		%

截至2021年9月30日的未来最低租赁付款如下表所示：

年份：
2021年(剩余三个月)			$	8,067
2022			97,291
2023			83,093
未来最低租赁付款总额：			188,451
扣除的利息			(24,287)
总计			$	164,164

报告为：

经营租赁负债			$	63,581
经营租赁负债，扣除当期部分后的净额			100,583
租赁总负债			$	164,164

一般诉讼和争议

在正常经营过程中，本公司可能不时成为诉讼和其他争议事项和索赔的一方。诉讼的费用可能会很高，而且会对正常的商业运营造成干扰。此外，复杂的法律程序的结果很难预测。任何法律问题的不利结果，如果是实质性的，都可能对公司的运营或财务状况、流动资金或运营结果产生重大不利影响。截至2021年9月30日，没有任何悬而未决或受到威胁的诉讼或索赔可以合理预期对公司的财务状况或经营业绩产生实质性影响。

10. 后续事件

股票期权授予

2021年10月4日，公司授予1,600,000向公司首席财务官授予股票期权。期权的行权价为$。0.09每股及10%的期权在授予日归属，其余的归属于每半年一次的分期付款。四年了。如果公司控制权发生变更(如授标文件中所定义)，期权将全部授予。

独家赞助研究协议

2021年10月11日，本公司与EHBE签订了独家赞助研究协议(“ESRA”)，为本公司和EHBE共同感兴趣的某些研究和开发项目提供资金。“公司”(The Company)

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目录

EHBE将有权使用在根据ESRA由公司资助的每个和所有项目下进行研究时产生的所有数据、产品和信息，包括知识产权，并且EHBE转让并同意向公司转让根据ESRA由公司资助的项目或作为该项目的一部分而创造或简化为实践的任何知识产权的所有权利给公司，并且EHBE将根据ESRA由公司资助的每个和所有项目下产生的研究产生的包括知识产权在内的所有权利转让给公司，并且EHBE同意将根据ESRA由公司资助的项目的任何知识产权的所有权利转让给公司。

本公司已同意向EHBE支付特许权使用费，该使用费基于根据ESRA设立的知识产权的第三方被许可人、受让人或购买者向本公司支付的任何和所有许可收入或其他对价。此外，在控制权变更交易时，本公司同意支付的金额等于特许权使用费百分比乘以根据ESRA创造的知识产权的公允价值。根据ESRA，EHBE将为每个项目提供由公司批准的预算，公司将根据批准的预算支付款项，并每年向EHBE支付#美元的预付金。200,000每年。

协议的初始期限是一年，可连续自动续费一年期除非任何一方在以下情况下终止合同条款60根据ESRA，提前几天向另一方发出书面通知。

终止UM 5070许可协议

2021年11月9日，本公司提供了60通知UM终止2022年1月8日生效的UM 5070许可协议。

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第二项：管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析。

以下对我们财务状况和经营结果的讨论和分析应与我们截至2021年9月30日和2020年9月30日(未经审计)的三个月和九个月的财务报表以及截至2020年12月31日的年度的财务报表以及其中的注释一起阅读。除历史信息外，本讨论和分析还包含涉及风险、不确定性和假设的前瞻性陈述。由于某些因素的影响，我们的实际结果可能与这些前瞻性陈述中预期的结果大不相同，这些因素包括但不限于“风险因素”中以及本季度报告中10-Q表格的其他部分所陈述的那些因素。

除非本季度报告中另有规定，本讨论和分析中提及的“我们”、“我们”、“我们”和“Skye Bioscience”是指Skye Bioscience，Inc.(以前称为Emerald Bioscience，Inc.)及其全资子公司Nemus(加利福尼亚州公司)和Skye Bioscience Pty Ltd.(以前称为“EMBI Australia Pty Ltd.”)，这是一家澳大利亚专有有限公司。

关于斯凯生物科学公司

我们是一家生物制药公司，目标是发现、开发和商业化一类调节内源性大麻素系统(ECS)的新型疗法，该系统已被证明在整个人类健康中发挥着至关重要的作用，特别是ECS介导的信号在多种眼部适应症中发挥着作用。我们还在通过我们自己的定向研究努力以及通过与密西西比大学(UM)签订的一些许可协议来开发基于大麻类药物的新型疗法。我们继续是密歇根大学的开发和商业化合作伙伴，致力于使密歇根大学专有的大麻素分子通过开发过程。

从2019年3月25日起，我们从Nemus Bioscience，Inc.更名为Emerald Bioscience，Inc.，从2021年1月19日起，我们更名为Skye Bioscience，Inc.。我们的普通股在场外交易市场(OTCQB)报价，代码为“Skye”。此前，它的交易代码是“EMBI”。

2019年8月，我们在澳大利亚成立了一家新的子公司-斯凯生物科学澳大利亚公司(Skye Bioscience Australia)，以便有资格享受澳大利亚政府在澳大利亚花费的研发资金的研发税收抵免。澳大利亚斯凯生物科学公司的主要目的是为我们的候选产品进行临床试验。

我们的候选产品和重要合同。

UM 5050和UM 8930许可协议

2018年7月，我们续签了THC的前药UM 5050和CBD的类似物UM 8930的眼科许可证。2019年5月，眼科许可证被UM 5050和UM 8930(统称为《许可协议》)的《所有使用领域》许可证所取代。根据许可协议，UM授予我们独家永久许可，包括在事先获得UM书面同意的情况下，对所有使用领域的与UM 5050和UM 8930相关的知识产权进行再许可的权利。所有的使用领域意味着我们可以开发UM 5050和UM 8930，通过任何形式的交付来治疗任何疾病。

THCVHS是THC的专利前体药物，其独家许可证有望使我们能够探索该前体药物的活性部分(即THC)的相关用途。独立的体外和体内研究已经证明，基于大麻素作为抗炎、抗纤维化和/或抑制新生血管的能力，THC在各种潜在的适应症中都有潜在的用途。该公司利用眼睛的体外人体组织模型生成了与这些效应相关的数据。THCVHS中采用的前药方法旨在增强分子活性部分的药代动力学和药效学，一旦通过开发团队正在考虑的各种给药途径被引入体内。

CBDVHS的独家许可，类似于CBD，有望允许我们将研究和开发扩展到眼睛空间以外的器官系统。CBDVHS显示了与CBD不同的药理作用，同时也显示出更好的药代动力学和生物利用度。因此，CBDVHS将使我们能够扩大我们的目标疾病。CBDVHS的潜在治疗领域可能包括中枢神经系统、胃肠道、内分泌/代谢系统、生殖系统疾病或尚未发现的机会。此外，DEA确定CBDVHS不是受控物质，这使我们可以在药物开发过程中避免DEA的额外监管审查。我们已经建立了战略协作来识别和推进这些应用程序。

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目录

UM 5070许可协议

2017年1月，我们与UM签订了一项许可协议，根据该协议，UM向我们授予了独家永久许可，包括再许可的权利，即与大麻素分子组合(即“大麻素鸡尾酒”)相关的知识产权，用于研究、开发和商业化治疗传染病的产品。2021年11月9日，我们向UM提交了终止通知，要求终止2022年1月8日生效的UM 5070许可协议。

我们的候选产品

大麻素是一类化学成分多样的化合物，主要存在于大麻植物的提取物中。人体还会产生被称为内源性大麻素的大麻素，来调节一些生物途径。这些化合物通过与大麻素受体(CB1和CB2)以及人体内某些其他受体结合来表达它们的生理反应。已观察到一些大麻素对人体有多种影响，包括但不限于影响免疫反应、神经系统功能和修复、胃肠道的维持和运动、肌肉的运动功能、胰腺功能、组织修复、血糖调节和眼睛(包括视神经)功能的完整性。人们对大麻和特定的大麻素进行了广泛的研究，结果表明，这些化合物有可能预防、治疗和/或缓解多种疾病和障碍的症状。

我们专注于开发专有的合成大麻素衍生分子，这些分子经过生物工程改造，提高了天然大麻素的溶解性、生物利用度和药理学，同时也为公司提供了强有力的知识产权保护。下表汇总了有关我们的候选大麻素产品的某些信息，以及一种专有的大麻素鸡尾酒：

候选产品

指示

发展现状

THCVHS

青光眼

临床前

CBDVHS

多目标

临床前

大麻类鸡尾酒

抗感染药物

研究

THCVHS

 

我们的先导化合物，THCVHS，最初是为了治疗眼病而开发的。第一期人体试验预计将在澳大利亚的健康志愿者身上进行(“临床试验”)，以评估THCVHS的安全性、耐受性、药代动力学和药效学。根据澳大利亚工业研发税收奖励计划，我们有资格从澳大利亚税务局获得现金奖励。税收优惠是根据我们必须遵守的特定标准提供的，而且是基于我们在澳大利亚的合格研发支出。如果公司每年的总营业额低于2000万美元，则有资格获得43.5%的可退税抵免，或38.5%的不可退税抵免。在2020年8月之前，我们签署了几项协议，这些协议的基础工作随后被推迟到2022年第二季度。自2020年8月以来，我们一直专注于临床赋能活动，特别是：

 

			•			为我们的普洛斯毒理学研究和首例人类一期临床试验提供药物产品的配方和制造；
			•			启动并完成GLP毒理学研究，以支持我们的首个人类第一阶段临床试验；
			•			启动并完成对动物和人类样本的药代动力学分析的验证，以支持我们的临床前和临床研究；以及
			•			让我们的供应商和承包商支持我们第一阶段研究相关材料的定稿，包括临床研究方案的定稿。

THCVHS的制造是在美国进行的。滴眼剂的配制也在美国进行，但我们依赖于监管机构接受的辅料，这些辅料可以从美国以外的国家获得，比如中国。与最近的新冠肺炎大流行相关，这可能会对滴眼剂配方中的材料采购以及我们在澳大利亚招募用于临床研究的志愿者和/或患者产生影响。

 

CBDVHS

 

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我们已经启动了研究活动，以探索CBDVHS的不同配方的效用，CBDVHS是我们专有的CBD模拟产品。CBDVHS的早期研究显示了镇痛、抗炎、抗纤维化和抗癫痫的特性，包括对几种眼病的潜在治疗和管理，如葡萄膜炎、干眼综合征、黄斑变性和糖尿病视网膜病变。我们在2017年11月举行的美国药学科学家协会(AAPS)会议上提交的数据显示，CBDVHS的一种眼用配方能够穿透眼睛的多个隔室，包括到达视网膜和视神经。还需要进行进一步的测试，以进一步评估该化合物作为治疗剂的可能性，我们将继续推进与CBDVHS相关的研究，以探索不同的治疗应用。

  

大麻类鸡尾酒

 

此前，由第三方进行的体外研究表明，大麻素分子对多种细菌菌株具有抗感染活性。我们在2015年与UM达成了一项研究协议，以探索这一领域，并测试了各种强度、组合和输送系统的各种大麻素对社区、医疗保健和疗养院、惩教设施和军事区等机构环境中发现的各种细菌种类的作用。

大势所趋与展望

新冠肺炎相关

 

新冠肺炎疫情促使各国政府和企业采取前所未有的措施，比如限制旅行和商业运营，暂时关闭企业，隔离和就地避难命令。新冠肺炎疫情使全球经济活动大幅减少，并导致全球金融市场大幅波动和混乱。新冠肺炎疫情和许多国家采取的应对措施已经并可能在未来对公司的业务、经营业绩、财务状况和股票价格产生实质性影响。

新冠肺炎大流行未来对公司运营和财务业绩的全面影响目前还不确定，将取决于许多我们无法控制的因素，包括但不限于大流行的时间、范围、轨迹和持续时间；疫苗的可获得性、分销和有效性；实施保护公共安全措施，以及大流行对我们在美国和澳大利亚开展业务、进行实验室研究和临床研究的任何当地业务的影响。

 

对我们的最终影响以及我们药物产品研究和开发的整体延迟是未知的，但如果业务中断、临床试验延迟、生产或由于大流行而缺乏实验室资源，我们的运营和财务状况将受到影响。截至提交文件之日，我们知道新冠肺炎对我们业务的影响，但不确定这种影响对我们的合并财务报表的影响程度。持续时间存在不确定性，因此潜在影响也不确定。因此，我们无法估计截至本文件提交之日对我们业务的潜在影响。

财务概述

自成立以来，我们从运营中产生了净亏损和负现金流，预计未来将出现亏损，因为我们将继续开发活动，以支持我们的候选产品通过临床试验。因此，在我们的候选产品获得市场认可并产生可观的收入之前，我们预计将继续遭受运营亏损和负现金流。

  

截至2021年9月30日的三个月和九个月，我们的净亏损分别为1,824,818美元和6,009,362美元分别，相比之下，截至2020年9月30日的三个月和九个月，净亏损分别为1,296,696美元和5,058,592美元。截至2021年9月30日，我们的累计赤字为44,743,343美元，运营现金流为负4,506,032美元。截至2021年9月30日，我们拥有不受限制的现金$11,089,624作为与2020年12月31日的2469410美元相比。

2021年2月5日，我们将普通股和优先股的授权股份分别增加到50亿股和5000万股。

关键会计政策和估算

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目录

我们管理层的财务状况和经营结果讨论和分析部分讨论了我们的财务报表，这些报表是根据美国公认的会计原则编制的。编制这些财务报表要求管理层作出估计和假设，这些估计和假设会影响财务报表日期的资产和负债报告金额以及报告期内报告的收入和支出金额。在持续的基础上，管理层评估其估计和判断，包括与应计费用、融资运营、或有和诉讼有关的估计和判断。管理层根据历史经验及在当时情况下被认为合理的各种其他因素作出估计及判断，而这些因素的结果构成对资产及负债账面价值作出判断的基础，而该等资产及负债的账面价值并非从其他来源轻易可见。在不同的假设或条件下，实际结果可能与这些估计不同。编制财务报表所固有的最重要的会计估计包括对我们的股权工具、衍生负债、具有嵌入特征的债务的适当账面价值以及我们基于股票的补偿奖励的估值的估计和判断，这些估计和判断在其他来源并不容易显现。我们认为与公允价值计量、可转换工具、与融资相关发行的认股权证、基于股票的补偿费用和每股收益相关的某些会计政策属于关键会计政策，需要使用与固有不确定性有关的重大判断和估计，并可能在不同的假设和条件下产生重大不同的结果。

 

管理层评估了我们在截至2020年12月31日的年度报告Form 10-K中披露的关键会计政策，并确定在截至2021年9月30日的三个月和九个月期间，我们的关键会计政策和估计没有变化。

近期发布和采纳的会计公告

有关最近发布的会计声明和最近采用的会计声明的信息，请参阅本季度报告中表格10-Q的第一部分第1项所附的简明综合财务报表附注2。虽然我们预计最近采用的某些会计声明将影响我们未来的估计，但采用后的影响对我们目前的估计和运营并不重要。

经营成果

我们的经营结果在不同时期有波动，未来可能会继续波动，这取决于我们的临床试验进展、我们的研发努力、与投资者关系和寻找新资本来源相关的支出水平的变化、任何特定时期的偿债义务，以及新冠肺炎疫情影响程度和规模的不确定性。任何期间的经营结果可以与任何其他期间的经营结果无关。此外，历史业绩不应被视为未来经营业绩的指示性指标。特别是，随着我们的医疗事务人员和临床试验对象因新冠肺炎而受到不同程度的医院限制，以及政府当局和医疗保健提供者继续限制选择性手术，我们预计我们在执行临床试验方面的进展将受到不利影响。

截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月

研究与开发 费用

研发费用包括以下费用：

 

			•			许可费；

			•			与员工有关的费用，包括工资、福利和股票薪酬；

			•			向第三方合同研究机构和调查地点支付费用；以及

			•			向第三方制造组织和顾问付款。

我们预计将产生未来的研究和开发支出，以支持我们的临床前和临床研究。临床前活动包括产品化学、毒性和配方的实验室评估，以及评估安全性和有效性的动物研究。根据FDA对我们IND的提交和批准，临床试验可能会开始，并将涉及对人类受试者的试验性新药候选药物的管理。

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目录

以下是我们在截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月内的研发费用摘要：

						截至9月30日的三个月，
						2021						2020						$CHANGE 2021年与2020年						%变化 2021年与2020年
研发费用						$	327,731					$	346,217					$	(18,486)					(5)		%

与截至2020年9月30日的三个月相比，截至2021年9月30日的三个月的研发费用保持相对一致。在这两个时期，研发成本包括制造、与员工相关的费用、配方和产品成本以及我们使用顾问的费用。

 

一般和行政费用

一般和行政费用主要包括工资、福利、股票补偿费用、一般法律费用和专利相关费用。其他重大开支包括投资者关系、与该公司筹资努力和监管申报有关的专业和咨询费。

截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月的一般和行政费用总额如下：

						截至9月30日的三个月，
						2021						2020						$CHANGE 2021年与2020年						%变化 2021年与2020年
一般和行政费用						$	1,491,378					$	1,192,003					$	299,375					25		%

与截至2020年9月30日的三个月相比，截至2021年9月30日的三个月的一般和行政费用有所增加。在一般和行政费用中，投资者和公关费用增加，股票薪酬费用因修改股票期权而增加，以及支付给招聘人员。这些增长被与财务和会计服务、遣散费、咨询、保险和营销相关的成本下降所抵消。

 

其他费用(收入)

截至三个月的其他费用(收入)合计2021年9月30日和2020年，情况如下：

						截至9月30日的三个月，
						2021						2020						$CHANGE 2021年与2020年						%变化 2021年与2020年
衍生负债公允价值变动						$	(189,649)					$	(424,138)					$	234,489					(55)		%
利息支出						195,358						182,614						12,744						7		%
其他费用(收入)合计						$	5,709					$	(241,524)					$	247,233					(102)		%

在截至2021年9月30日的三个月里，我们有5,709美元的净其他支出，与利息支出和衍生品负债公允价值变化带来的收益有关。其他开支增加的主要原因是期内衍生负债公允价值变动所带来的收益减少。我们衍生负债的公允价值变化带来的收益主要是由于我们的股票价格下降和我们在各个时期的波动性波动所致。利息支出增加的原因是，与截至2020年9月30日的期间相比，截至2021年9月30日的经修订的信贷协议的平均未偿还本金余额增加。

截至2020年9月30日的三个月，我们有241,524美元的其他收入，主要与182,614美元的利息支出和424,138美元的衍生债务公允价值减少有关。

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目录

截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月

以下是我们在截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月内的研发费用摘要：

						截至9月30日的9个月，
						2021						2020						$CHANGE 2021年与2020年						%变化 2021年与2020年
研发费用						$	1,818,059					$	1,574,357					$	243,702					15		%

与截至2020年9月30日的9个月相比，截至2021年9月30日的9个月的研发费用有所增加。研究和开发费用的增加主要是由于合同研究和开发活动的增加以及我们使用专业顾问的缘故。这些增长被减少的许可费所抵消，这是由于与CBDVHS的专利津贴通知有关的里程碑式付款，该通知是在前一时期支付给UM的。

 

一般和行政费用

截至9月30日、2021年和2020年的9个月的一般和行政费用总额如下：

						截至9月30日的9个月，
						2021						2020						$CHANGE 2021年与2020年						%变化 2021年与2020年
一般和行政费用						$	3,567,985					$	3,395,729					$	172,256					5		%

与截至2020年9月30日的9个月相比，截至2021年9月30日的9个月的一般和行政费用有所增加。一般和行政费用的增加主要是由于咨询、招聘、修改期权奖励的股票补偿以及投资者关系费用的增加。这一增长被期内产生的较低的法律和会计费用部分抵消。

 

其他费用(收入)

截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月的其他支出(收入)总额如下：

						截至9月30日的9个月，
						2021						2020						$CHANGE 2021年与2020年						%变化 2021年与2020年
衍生负债公允价值变动						$	169,349					$	(433,688)					$	603,037					(139)		%
利息支出						570,322						520,594						49,728						10		%
获得购买力平价贷款的宽恕						(117,953)						—						(117,953)						100		%
其他费用(收入)合计						$	621,718					$	86,906					$	534,812					615		%

截至2021年9月30日的9个月，我们有621,718美元的净其他支出与利息支出和衍生品负债公允价值变化造成的亏损有关。我们衍生债务公允价值变动亏损增加的主要原因是，与截至2020年9月30日的期间相比，截至2021年9月30日的期间，我们的股价和波动性增加。此外，信贷协议在前期进行了修订，导致复合衍生负债的解除。利息支出增加的原因是，与截至2020年9月30日的期间相比，截至2021年9月30日的信贷协议的不可兑换预付款的平均未偿还本金余额增加。在此期间的其他支出被购买力平价贷款实现的债务减免收益所抵消。

截至2020年9月30日止九个月，本公司有86,906美元的其他开支，主要与信贷协议项下的利息开支有关，但该等开支由我们衍生负债公允价值的减少所抵销。

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目录

我们的经营结果在不同时期有波动，未来可能会继续波动，这取决于我们的临床试验进展、我们的研发努力、与投资者关系和寻找新资本来源相关的支出水平的变化、任何特定时期的偿债义务，以及新冠肺炎疫情影响程度和规模的不确定性。任何期间的经营结果可以与任何其他期间的经营结果无关。此外，历史业绩不应被视为未来经营业绩的指示性指标。特别是，如果我们的医务人员和临床试验对象因新冠肺炎而受到不同程度的临床试验场地访问限制，我们预计我们在执行临床试验方面的进展将受到不利影响。

流动性、持续经营与资本资源

流动性和持续经营

自成立以来，我们的运营亏损和运营产生的现金流为负。我们预计到2022年将继续出现重大亏损，预计未来运营将出现重大亏损和负现金流。我们预计，在可预见的未来，我们将继续出现净亏损，以便推动和开发潜在的候选药物进入临床前和临床开发活动，并支持我们的公司基础设施，其中包括与上市公司相关的成本。我们主要通过发行股权证券和向关联方借款来为我们的运营提供资金。

2018年10月5日，我们与Sciences签订了一项信贷协议，为我们提供了高达20,000,000美元的信贷安排。2020年4月29日，我们与Sciences签订了信用协议的第一个修正案，修订并重述了信用协议。2021年3月29日，我们对修订后的信贷协议进行了第二次修订，将利息支付推迟到本金余额到期或预付的较早者。自2021年9月15日起，信贷安排下的支付额度已关闭，修订后的信贷协议不再作为公司潜在的流动资金来源。根据经修订信贷协议，未偿还本金垫款2,464,500美元按年息7厘计息，于2022年10月5日到期。

2020年4月22日，根据美国小企业管理局管理的冠状病毒援助、救济和经济安全法案的Paycheck保护计划，我们从City National Bank获得了116,700美元的本金。我们用购买力平价贷款的收益来支付我们办公室的工资和租金。2021年5月20日，本金加利息被全额免除，我们确认截至2021年9月30日的9个月获得了117,953美元的收益。

2021年7月21日，我们与某些机构投资者签订了2021年7月的诱因，以行使21,166,667份现有权证，以换取21,166,667份新的权证，行使价格为每股0.15美元。现有认股权证的行权价为0.06元，我们从行使权证中获得1，27万元的总收益。Wainwright在交易中担任配售代理，在诱导权证发行后，我们发行了1,481,667份配售代理权证，行使价为0.19美元，并向Wainwright支付了132,950美元的费用。

2021年9月27日，我们与某些机构投资者就证券的发行和销售订立了证券购买协议，Wainwright担任配售代理，根据该协议，我们在2021年9月29日结束的登记直接公开发行中出售了58,111,112股普通股和19,666,667份预融资权证，并发行了77,777,779份普通股认股权证。普通股和预筹资权证分别以每股0.09美元和0.0899美元的价格出售，总收益为6998,034美元。普通权证和预筹资权证的行权价分别为0.09美元和0.0001美元。普通股认股权证的有效期为五年，预资权证在全部预资权证全部行使之前可以行使。

  

截至2021年9月30日，我们的累计赤字为44,743,343美元，股东权益为8,264,782美元，营运资本为9,932,242美元。截至2021年9月30日，我们的无限制现金为11,089,624美元，而截至2020年12月31日，我们的无限制现金为2,469,410美元。净增加的主要原因是行使了116,666,668份普通股认股权证和11,800,000份预筹资认股权证，现金收益分别为6,999,999美元和11,800美元，如上所述，出售我们的普通股、预筹资权证和普通股认股权证的现金收益净额为6,146,496美元，但被截至2021年9月30日的9个月的运营现金消耗所抵消。如果没有额外的资金，管理层认为我们将没有足够的资金来履行我们的义务，并在简明综合财务报表发布之日起一年后继续我们的临床前和临床研究。这些情况表明，除非我们能够筹集到足够的资金继续运营，否则很可能会对我们作为一家持续经营的企业继续经营的能力产生很大的怀疑。

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目录

我们的独立注册会计师事务所发布了一份关于我们截至2020年12月31日的年度经审计的综合财务报表的报告，其中包括一段说明，提到了我们经常性的运营亏损，并对我们作为一家持续经营的企业继续经营的能力表示了极大的怀疑。我们的简明综合财务报表乃以持续经营为基础编制，并假设在正常业务过程中变现资产及清偿负债。我们继续经营下去的能力取决于我们未来创造盈利业务和/或获得必要融资的能力，以履行我们的义务，并在正常业务运营产生的债务到期时偿还债务。这些事情的结果目前还不能确切地预测，也让人对我们能否继续经营下去产生很大的怀疑。我们的简明综合财务报表不包括对资产和负债的金额和分类的任何调整，如果我们无法继续经营下去，这些调整可能是必要的。

现金流

以下是我们所示时期的现金流量摘要，这些现金流量来自我们的简明合并财务报表，这些报表包含在本表格10-Q的其他部分：

						截至9月30日的9个月，
						2021						2020
用于经营活动的现金净额						$	(4,506,032)					$	(4,268,198)
用于投资活动的净现金						(36,828)						—
融资活动提供的现金净额						13,163,078						6,662,822

经营活动的现金流

在此期间，我们经营活动中现金的主要用途是资助我们临床前候选产品的研究开发活动，以及一般和行政活动。我们在经营活动中使用的现金也反映了扣除非现金费用调整后的营运资本的变化。例如，基于股票的补偿、与我们的关联方债务折价摊销相关的非现金利息支出、与我们的权证负债相关的公允价值调整，以及从PPP贷款的豁免中获得的收益。

 

现金使用截至2021年9月30日的9个月中，运营活动净亏损4,506,032美元，净亏损6,009,362美元，但被总计1,247,113美元的非现金费用部分抵消，并包括我们运营资产和负债的净变化256,217美元。非现金费用包括747,252美元的基于股票的薪酬支出，439,053美元的非现金利息支出，来自摊销多支取信贷安排相关方债务折扣的非现金利息支出，169,349美元的亏损我们权证负债的公允价值增加，以及免除购买力平价贷款带来的117,953美元的收益。我们运营中的净变化G资产和负债包括预付费用和其他流动资产增加131,088美元，应计费用和其他流动负债增加489,932美元。

投资活动的现金流

我们的投资活动主要包括我们在购买物业、厂房和设备方面的资本支出。在截至2021年9月30日的9个月中，该公司购买了36,828美元的机械和办公设备。在截至2020年9月30日的9个月内，没有来自投资活动的现金流。

 

融资活动的现金流

融资活动的现金流主要反映我们出售证券和债务融资的收益。

 

在.期间截至2021年9月30日的9个月，融资活动提供的现金包括与行使认股权证有关的7011,799美元，发行普通股、预先融资的认股权证和普通股认股权证的净收益6,146,496美元，以及从员工股票期权行使中收到的4,783美元。

表外安排

没有任何表外安排对我们的财务状况、财务状况的变化、收入或支出、经营结果、流动资金、资本支出或对投资者重要的资本资源产生或可能产生当前或未来的影响。

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目录

第三项关于市场风险的定量和定性披露。

不适用。

项目4.控制和程序

对披露控制和程序的评估。我们维持控制和程序，旨在确保我们根据1934年“证券交易法”提交或提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格中指定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告，并积累此类信息并将其传达给我们的管理层，包括我们的主要高管和首席财务官，以便及时做出有关所需披露的决定。在设计和评估披露控制和程序时，管理层认识到，任何控制和程序，无论设计和操作多么完善，都只能为实现预期的控制目标提供合理保证，而在达到合理的保证水平时，管理层必须运用其判断来评估可能的控制和程序的成本效益关系。

 

我们在我们的主要高管和财务官的监督下，在我们的主要高管和财务官的参与下，对截至2021年9月30日我们的披露控制和程序的设计和操作的有效性进行了评估。根据上述评估，主要行政人员及财务主管认为，截至本报告所涵盖期间期末，披露控制及程序在合理保证水平下有效。

内部控制的变化。管理层认定，在本报告所涵盖的会计季度内，财务报告的内部控制没有发生任何变化，这些变化对我们的财务报告内部控制产生了重大影响，或有合理的可能性对财务报告的内部控制产生重大影响。

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目录

第二部分-其他资料

项目1.法律诉讼

在截至2020年12月31日的年度10-K表格年度报告中讨论的先前报告的法律诉讼方面，没有其他实质性的进展。

第1A项。风险因素。

投资我们的普通股有很高的风险。我们的Form 10-K年度报告(截至2020年12月31日)在“第I部分，第1A项-风险因素”的标题下详细讨论了我们的风险因素。与我们之前在Form 10-K年度报告中披露的风险因素没有变化。在决定是否投资我们的普通股之前，您应该仔细考虑我们在Form 10-K年度报告中讨论的风险因素，以及本报告中的其他信息。Form 10-K年度报告中讨论的任何风险的发生都可能损害我们的业务、财务状况、运营结果或增长前景。在这种情况下，我们普通股的交易价格可能会下降，你可能会损失全部或部分投资。

第二项股权证券的未登记销售和所得资金的使用。

2021年8月16日和2021年9月29日，我们分别向投资者关系服务顾问发行了60万股和15万股限制性普通股。根据证券法第4(A)(2)节和根据证券法颁布的规则D第506条以及相应的州证券法，没有参与任何公开发行的发行人的交易豁免，普通股的发行不受证券法的登记要求的约束。

第3项高级证券违约

没有。

第四项矿山安全信息披露

不适用。

第5项其他资料

没有。

第六项展品

3.1(1)			经修订的注册人公司章程
3.2(2)			修订及重订注册人附例
4.1(3)			首轮认股权证的格式
4.2(3)			预付资金认股权证的格式
4.3(3)			配售代理授权书表格
10.1(4)			函件协议的格式
10.2(4)			新手令的格式
10.3(3)			证券购买协议格式
10.4(3)			锁定协议的格式
31.1*			根据1934年证券交易法规则13a-14和15d-14认证首席执行官
31.2*			根据1934年证券交易法规则13a-14和15d-14认证首席财务官
32.1*			根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条通过的《美国法典》第18编第1350条规定的首席执行官证书
32.2*			根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906节通过的《美国法典》第18编第1350条对首席财务官的证明

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目录

(1)包括在我们于2021年3月1日提交的Form 10-K年度报告中作为证物。

(2)包括在我们2015年8月20日提交的8-K表格的当前报告中作为证物。

(3)作为我们在2021年9月28日提交的Form 8-K的当前报告中的证物。

(4)作为我们在2021年7月22日提交的8-K表格的当前报告中的证物。

(*)谨此提交。

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目录

签名

根据1934年证券交易法的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的以下签名者代表其签署。

			斯凯生物科学公司 内华达州的一家公司
2021年11月10日			由以下人员提供：			/s/Punit Dhillon
						Punit Dhillon
			ITS：			首席执行官、秘书、董事会主席和董事 (首席行政主任)
2021年11月10日			由以下人员提供：			/s/凯特琳·阿森诺
						凯特琳·阿森诺
			ITS：			首席财务官 (首席财务会计官)

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