附件99.1
丹瑙斯公司
经营与财务回顾与展望
以下讨论和 分析应与我们的中期简明综合财务报表(未经审计)及其附注一起阅读 本报告的其他部分。
经营成果
截至2021年9月30日的三个月与截至2020年9月30日的三个月
在截至2021年9月30日的三个月中，Danaos平均拥有65.7艘集装箱船，而在截至2020年9月30日的三个月中，平均拥有58.0艘集装箱船。截至2021年9月30日的三个月，我们的机队利用率为97.7%，而截至2020年9月30日的三个月的机队利用率为98.7%。
营业收入
截至2021年9月30日的三个月，营业收入增长了64.8%，即7700万美元，从截至2020年9月30日的三个月的1.189亿美元增至1.959亿美元。
截至2021年9月30日的 三个月的营业收入反映：
| · | 与截至2020年9月30日的三个月相比，截至2021年9月30日的三个月的收入增加了3060万美元 主要是由于租金上涨； | |
| · | 与截至2020年9月30日的三个月相比，截至2021年9月30日的三个月的收入增加了1560万美元 这是由于新购买的船舶产生的收入增加； | |
| · | 与截至2020年9月30日的三个月相比，截至2021年9月30日的三个月的收入增加了2150万美元 这是因为根据美国公认会计原则，非现金收入确认增加；以及 | |
| · | 由于假设的定期包机摊销，截至2021年9月30日的三个月的收入比截至2020年9月30日的三个月增加了930万美元。 |
航程费用
在截至2021年9月30日的三个月中，航程费用增加了 450万美元，从截至2020年9月30日的三个月的360万美元增加到810万美元。 这主要是由于每艘船的收入增加以及我们船队中平均船只数量的增加而导致佣金增加的结果。
船舶运营费用
在截至2021年9月30日的三个月中，船舶运营费用 增加了700万美元，从截至2020年9月30日的三个月的2770万美元增至3470万美元，这主要是由于我们船队中的平均船舶数量增加，以及截至2021年9月30日的三个月，定期租赁船舶的平均每日运营成本增加到每艘船舶每天5918美元，而截至9月30日的三个月的每艘船舶每天的运营成本为5467美元。 在截至2021年9月30日的三个月中，船舶运营费用从截至9月30日的三个月的每艘船舶每天5467美元增加到每艘船舶每天5918美元。 管理层相信，我们的日常运营成本仍然是业内最具竞争力的成本之一。
折旧
在截至2021年9月30日的三个月中，折旧费用增加了20.2%，即520万美元，从截至2020年9月30日的三个月的2580万美元增加到3100万美元，这主要是由于我们最近在截至2020年12月31日的一年中购买了15艘船，并在我们的9艘船上安装了洗涤器。
延期干船坞摊销和特别调查费用
在截至2021年9月30日的三个月里，延迟干码头的摊销 和特别调查成本从截至2020年9月30日的三个月的320万美元 减少到260万美元。
一般和行政费用
截至2021年9月30日的三个月，一般和行政费用 从截至2020年9月30的三个月的600万美元增加到730万美元，增幅为130万美元。增加的主要原因是由于我们的机队规模增加而增加的管理费 和其他公司行政费用。
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利息支出和利息收入
截至2021年9月30日的三个月，利息支出增加了52.1%，即620万美元，从截至2020年9月30日的三个月的1,190万美元 增至1,810万美元。
利息费用的增加 是以下因素的综合结果：
| · | 通过我们的损益表确认与我们于2021年4月12日再融资的两项信贷安排有关的2018年累计应计利息，减少了630万美元。作为再融资的结果，对此类累积利息的确认 有所减少； | |
| · | 利息支出增加70万美元，原因是我们的偿债成本增加了约0.4%，但这部分被两个时期之间我们的平均债务减少了8050万美元(截至2021年9月30日的三个月的平均债务为14.38亿美元，而截至2020年9月30日的三个月的平均债务为15.185亿美元)所部分抵消。 这两个时期之间的平均债务减少了8050万美元(截至2021年9月30日的三个月的平均债务为14.38亿美元，而截至2020年9月30日的三个月的平均债务为15.185亿美元)；以及 | |
| · | 与我们的债务相关的递延融资成本和债务折价摊销减少80万美元。 |
我们于2021年2月发行3亿美元优先票据的净收益 ，连同新的8.15亿美元优先担保信贷安排和新的1.35亿美元回租安排的净收益 均于2021年4月12日提取，用于为我们当时的大部分未偿债务进行再融资。
截至2021年9月30日， 我们的未偿债务(递延融资成本总额)为11.655亿美元，其中包括3亿美元的优先票据本金总额，我们的回租债务为2.429亿美元。截至2020年9月30日，这些余额为13.762亿美元的债务和1.294亿美元的回租债务。
与截至2020年9月30日的三个月的170万美元相比，截至2021年9月30日的三个月的利息收入减少了 150万美元至20万美元 主要是由于收取了ZIM和HMM债券的应计利息，这些债券由发行人在2021年上半年赎回 。
投资收益
在截至2021年9月30日的三个月中，投资收益为5950万美元，其中包括我们在ZIM的持股权益的公允价值变动4720万美元和从ZIM普通股收到的净股息1230万美元。ZIM于2021年1月27日完成了其普通股的首次公开募股(IPO)并在纽约证券交易所(New York Stock Exchange)上市 。2021年6月，我们出售了200万股ZIM的普通股，净收益为7640万美元。截至2021年9月30日，根据ZIM普通股在纽约证券交易所的收盘价，我们剩余的8,186,950股普通股的股权已被公允估值 为4.151亿美元。随后， 在2021年10月，我们出售了100万股ZIM普通股，为我们带来了4430万美元的净收益。
投资权益收益
截至2021年9月30日的三个月，与截至2020年9月30日的三个月 的150万美元相比，投资的股权收入 增加了6260万美元，达到6410万美元，这主要是由于我们在2021年7月1日收购了双子座剩余的51%股权 后确认的6410万美元的非现金收益。
其他财务费用
由于再融资债务的融资成本降低，截至2021年9月30日的三个月，其他财务费用净额 与截至2020年9月30日的三个月的30万美元相比减少了20万美元至10万美元。
衍生品损失
在截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月里，利率掉期递延实现亏损的摊销 保持稳定在90万美元。 2020年9月30日。
其他收入，净额
其他收入，截至2021年9月30日的三个月净收入为30万美元，而截至2020年9月30日的三个月为10万美元。
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截至2021年9月30日的9个月 与截至2020年9月30日的9个月相比
在截至2021年9月30日的9个月中，Danaos平均拥有61.9艘集装箱船，而在截至2020年9月30日的9个月中，平均拥有56.9艘集装箱船。截至2021年9月30日的9个月，我们的机队利用率为98.5%，而截至2020年9月30日的9个月为95.8%。在截至2020年9月30日的9个月里，调整后的船队利用率(不包括因新冠肺炎疫情导致的船厂延误而增加的188天停租影响)为97.0%。
营业收入
截至2021年9月30日的9个月中，营业收入增长了38.7%，即1.325亿美元，从截至2020年9月30日的9个月的3.42亿美元 增至4.745亿美元。
截至2021年9月30日的 9个月的营业收入反映：
| · | 与截至2020年9月30日的9个月相比，截至2021年9月30日的9个月的收入增加了6960万美元，这主要是由于更高的租赁费和更高的机队利用率； | |
| · | 与截至2020年9月30日的9个月相比，截至2021年9月30日的9个月的收入增加了3210万美元，这是由于新购买的船舶产生的收入增加； | |
| · | 与截至2020年9月30日的9个月相比，截至2021年9月30日的9个月的收入增加了2150万美元，这是因为根据美国公认会计原则，非现金收入确认更高；以及 | |
| · | 由于假设的定期包机摊销，截至2021年9月30日的9个月的收入比截至2020年9月30日的9个月增加了930万美元。 |
航程费用
在截至2021年9月30日的9个月中，航程费用增加了630万美元，从截至2020年9月30日的9个月的1090万美元增加到1720万美元。 这主要是由于每艘船只的收入增加以及我们船队中平均船只数量的增加而导致佣金增加所致。
船舶运营费用
在截至2021年9月30日的9个月中，船舶运营费用 增加了1650万美元，从截至2020年9月30日的9个月的8220万美元增至9870万美元，这主要是由于我们船队中的平均船舶数量增加，以及截至2021年9月30日的9个月，定期租赁船舶的平均每日运营成本增加到每艘船每天6034美元 ，而截至9月30日的9个月为每艘船每天5592美元。 这主要是由于我们的船队中的平均船舶数量增加了 ，而截至2021年9月30日的9个月中，每艘船的平均日运营成本为5592美元。平均每日运营成本增加 主要是由于新冠肺炎相关的船员薪酬在截至2021年9月30日的9个月中增加。管理层相信 我们的日常运营成本仍然是业内最具竞争力的成本之一。
折旧
在截至2021年9月30日的9个月中，折旧费用增加了9.7%，即730万美元，从截至2020年9月30日的9个月的7560万美元增加到8290万美元，这主要是因为我们最近购买了15艘船，并在截至2020年12月31日的年度中在我们的9艘船上安装了洗涤器。
延期干船坞摊销和特别调查费用
在截至2021年9月30日的9个月中，延迟干船坞的摊销 和特别调查成本从截至2020年9月30日的9个月的840万美元 减少到760万美元，减少了80万美元。
一般和行政费用
截至2021年9月30日的9个月中，一般和行政费用 从截至2020年9月30的9个月的1,790万美元增加到2,540万美元，增幅为750万美元。增加的主要原因是由于我们机队规模的增加 和基于股票的薪酬增加而增加了管理费 。
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利息支出和利息收入
截至2021年9月30日的9个月，利息支出增加了22.7%，即950万美元，从截至2020年9月30日的9个月的4190万美元 增至5140万美元。
利息费用的增加 是以下因素的综合结果：
| · | 利息支出减少690万美元，原因是我们的偿债成本下降了约 0.5%，同时我们的平均负债在两个时期之间也减少了2720万美元(截至2021年9月30日的9个月的平均负债为15.053亿美元 ，而截至2020年9月30日的9个月的平均负债为15.325亿美元 )； | |
| · | 通过我们的损益表确认2018年与我们于2021年4月12日再融资的两项信贷安排相关的累计应计利息 ，减少了1630万美元。由于 再融资，对该累积利息的确认有所减少；以及 | |
| · | 与我们的 债务相关的递延融资成本摊销和债务贴现增加10万美元。 |
我们于2021年2月发行3亿美元优先票据的净收益 ，连同新的8.15亿美元优先担保信贷安排和新的1.35亿美元回租安排的净收益 均于2021年4月12日提取，用于为我们当时的大部分未偿债务进行再融资。
截至2021年9月30日， 我们的未偿债务(递延融资成本总额)为11.655亿美元，其中包括3亿美元的优先票据本金总额，我们的回租债务为2.429亿美元。截至2020年9月30日，这些余额为13.762亿美元的债务和1.294亿美元的回租债务。
在截至2021年9月30日的9个月中，利息收入增加了670万美元，与截至2020年9月30日的9个月的500万美元相比，利息收入增加了670万美元 ，这主要是由于收取了ZIM和HMM债券的应计利息，这些债券在2021年期间由发行人赎回。
投资收益
截至2021年9月30日的9个月中，投资收益为5.037亿美元，其中包括我们在ZIM的持股权益的公允价值变动4.914亿美元和从ZIM普通股收到的净股息1230万美元。ZIM于2021年1月27日完成了其普通股的首次公开募股(IPO)并在纽约证券交易所(New York Stock Exchange)上市 。2021年6月，我们出售了200万股ZIM的普通股，净收益为7640万美元。截至2021年9月30日的9个月，与2021年9月30日仍持有的ZIM普通股相关的未实现收益为4.15亿美元。截至2021年9月30日，我们剩余的8,186,950股普通股的持股权益的公允估值为4.151亿美元，这是基于ZIM普通股在纽约证券交易所的收盘价 ，而截至2020年12月31日这些股票的账面价值为75,000美元。随后， 在2021年10月，我们出售了100万股ZIM普通股，为我们带来了4430万美元的净收益。
投资权益收益
在截至2021年9月30日的9个月中，投资的股权收入 增加了6,330万美元，达到6,800万美元，而截至2020年9月30日的9个月为470万美元，这主要是由于我们在2021年7月1日收购了双子座剩余的51%股权 后确认的6410万美元的非现金收益。
债务清偿收益
截至2021年9月30日的9个月中，债务清偿收益为1.116亿美元，这与我们在2021年4月12日进行的债务再融资有关，如上所述 。
其他财务费用
由于再融资债务的融资成本降低，截至2021年9月30日的9个月，其他财务费用净额 与截至2020年9月30日的9个月的200万美元相比减少了90万美元至110万美元。
衍生品损失
在截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月中，利率掉期递延实现亏损的摊销 保持稳定在270万美元
其他收入，净额
其他收入，截至2021年9月30日的9个月的净收入为450万美元，而截至2020年9月30日的9个月的收入为40万美元。 增加的主要原因是从韩进海运收取了390万美元，作为共同福利索赔 和利息的部分支付。
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流动性与资本资源
我们的主要资金来源 一直是运营现金流、船舶销售和长期银行借款，以及股东从我们2006年10月的首次公开募股(IPO)中提供的股权；2010年8月和2019年第四季度的普通股销售；以及Danaos Investment Limited于2018年8月10日作为883信托(“DIL”)受托人的出资 。2021年2月，我们出售了价值3亿 百万美元的2028年到期的8.500%优先无担保票据(“高级票据”)。我们使用发行高级 票据的净收益，以及新的8.15亿美元为期四年的优先担保信贷安排(“8.15亿美元高级担保信贷安排”)和新的1.35亿美元出售和回租安排(“2021年回租协议”)， 对我们于2021年4月12日到期的大部分未偿还优先担保债务进行12.5亿美元的再融资 。我们完成2021年债务再融资延长了我们大部分债务的到期日 ，并减少了偿还债务所需的运营现金金额，因为减少的摊销和债务水平 远远抵消了高级票据项下应支付的更高利率。见下文“2021年债务再融资”。我们资金的主要 用途是资本支出，用于建立、发展和维护我们的船队，遵守国际航运标准， 环境法律和法规，以及为营运资金要求和偿还债务提供资金。
我们的短期流动资金需求 主要用于支付我们的船舶运营费用、债务利息支付和偿还我们的债务义务，以及我们尚未拥有的剩余双子座51%股权的8670万美元收购价格，这笔收购随后支付 至2021年9月30日。我们支付了6艘5466标准箱集装箱船的2.6亿美元收购价和双子座的收购价 ，手头有现金，包括运营产生的现金和出售我们在ZIM的部分投资所得的收益； 尽管公司正在评估6艘5466标准箱集装箱船的交付后债务融资替代方案，这些船目前没有担保 。截至2021年7月1日，我们从双子座承担了2310万美元的长期债务和2190万美元的融资租赁义务。 我们的长期流动性需求主要涉及集装箱船行业的任何额外船舶采购和债务偿还。 我们预计我们的主要资金来源将是运营现金和股权或债务融资。
根据我们现有的多年合同，截至2021年9月30日，我们在2021年剩余时间的合同收入为1.813亿美元，2022年为7.746亿美元，此后为11.421亿美元。虽然这些合同收入是基于合同租船费率的，但我们依赖于我们的租船人履行这些合同义务的能力和意愿。
截至2021年9月30日， 我们拥有9320万美元的现金和现金等价物。截至2021年9月30日，我们的信贷安排下没有剩余的借款可用。 截至2021年9月30日，我们有11.655亿美元的未偿债务(递延融资 成本总额)，其中包括与我们的优先票据相关的3亿美元，以及2.429亿美元的未偿还回租债务，即递延 融资成本总额。我们有义务支付总计9630万美元 至2022年9月30日的季度固定摊销付款，涉及长期银行债务以及截至2022年9月30日的回租义务项下的8550万美元(9650万美元包括推定的 利息)(递延融资成本总额)。
我们已宣布于2021年12月2日向2021年11月19日登记在册的持有者支付普通股每股0.50美元的股息 。我们打算定期支付普通股季度股息 ，这将对我们的流动性产生影响。股息的支付受我们董事会的 酌情决定权、影响向股东支付分派的马绍尔群岛法律的条款以及我们的信贷安排的 条款的制约，这些条款允许支付股息，只要没有违约事件，也不会因此类股息支付而发生 ，并将受到集装箱航运业的条件、我们的财务业绩 以及我们是否有足够的可用超额现金和可分配准备金的限制。
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ZIM和HMM证券
2014年7月，ZIM及其债权人与债权人签订了最终文件，以实现ZIM的重组。重组的 条款包括降低ZIM根据其定期租约应支付的租赁费，该租约将于2020年或2021年到期。 我们的六艘船。条款还包括我们收到约4990万美元的无担保、 2023年到期的有息ZIM票据的本金总额 (包括880万美元2023年到期的3%系列1票据，取决于公司现金清扫机制的可用现金流，以及4110万美元2023年到期的5%系列2票据的非摊销 (在5%的利率中，3%按季度以现金支付，2%以实物支付，应按季度计提，到期日递延现金支付)) 和ZIM股份，相当于紧接重组后已发行ZIM股份约7.4%，以换取此类 租赁率下调和取消ZIM于2013年12月31日对吾等的其他债务，该等债务与截至2013年12月31日的未偿还长期应收账款有关。2020年3月，我们通过以7.5万美元收购额外股份 ，将我们在ZIM的股权比例提高到10.2%。2021年1月27日，ZIM完成了其 普通股的首次公开募股(IPO)并在纽约证券交易所(New York Stock Exchange)上市。本次发行后，公司拥有中兴通讯10,186,950股普通股。截至2020年12月31日，这些股票的账面价值为75,000美元。2021年6月，公司出售了200万股ZIM普通股，为我们带来了7640万美元的净收益。根据2021年9月30日ZIM普通股在纽约证券交易所的收盘价，截至2021年9月30日，剩余的8186,950股普通股的公平估值为4.151亿美元 。截至2021年9月30日的9个月 , 我们确认这些股票的总收益为4.914亿美元，反映在 精简综合损益表中的“投资收益”项下。与2021年9月30日仍持有的ZIM普通股相关的未实现收益为4.15亿美元 。此外，在截至2021年9月30日的9个月中，我们收到了总计5640万美元的强制性 偿还和应计利息，这些款项全额偿还了所有ZIM票据和我们的ZIM普通股股息共计1230万美元。 在2021年9月30日之后，我们向我们出售了1,000,000股ZIM普通股，净收益为4430万美元。见本报告包括的未经审计的简明合并财务报表的附注 6“其他流动和非流动资产”和附注15“后续事件”。
2016年7月，我们与现代商船(HMM)签订了 租船重组协议，规定在截至2019年12月31日的 期间(如果是8艘船，则为更早的租期)，我们当时受雇于现代商船(HMM)的13艘船的租赁费将降低20%。作为交换，根据特许重组协议，我们收到(I)3280万美元的优先无担保贷款票据1的本金金额 ，根据可用现金流摊销，2024年7月到期时按年利率3%计息 ；(Ii)620万美元的优先无担保非摊销贷款票据2本金金额620万美元，2022年12月到期时按3%的年息计息 以及(Iii)4637558 HMM2017年3月28日，本公司以860万美元的摊余成本出售了1300万美元的本金 HMM Loan Notes 1，出售的现金收益总额为620万美元，导致 销售亏损240万美元。在截至2021年9月30日的9个月中，我们收到了2290万美元的强制还款 和剩余HMM Notes 1的应计利息，全部偿还了这些款项。HMM Notes 2被归类为可供出售的证券， 截至2021年9月30日的价值为720万美元。请参阅本报告其他部分包括的未经审计的 简明合并财务报表的附注6，“其他流动和非流动资产”。
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新冠肺炎对我们业务的影响
2020年被世界卫生组织宣布为大流行的新冠肺炎 病毒的传播给全球经济和航运业造成了重大破坏，并导致金融市场大幅波动。这场全球卫生紧急情况及相关中断的持续时间和全面影响尚不确定。这场大流行对全球经济活动产生了严重影响，预计 将导致全球经济衰退。预计在不久的将来，这些趋势将持续下去，因为虽然有效疫苗的可获得性 已导致世界部分地区经济持续复苏，但新冠肺炎遏制战略的成功和时机尚不确定 ，负面影响预计将超出大流行本身的持续时间。然而，集装箱航运业 与其他行业相比，已经扭转了2020年上半年遭受的许多负面影响。
尤其是与我们的业务相关 ，新冠肺炎疫情最初对全球海运集装箱运输需求产生了负面影响。 2020年全球海运集装箱贸易下降，以标准箱计算，估计影响约1%.班轮公司最初通过减少服务和减少航行来应对这些情况，这使闲置的集装箱船船队容量在2020年上半年增加到12%的峰值。因此，集装箱运费波动较大，集装箱船租赁市场费率在2020年上半年大幅下降 。然而，班轮公司始终如一地管理运力的能力解决了疫情爆发时运量下降的问题，这缓解了我们客户现金流的压力，他们中的许多人后来报告了强劲的盈利能力， 并稳定和提高了运费。2020年下半年和2021年前9个月，集装箱海运需求强劲，货运量和运费大幅反弹。电子商务的发展，加上旅行限制导致的飞机停飞，将大量的运输量转移到了海运集装箱上。由此产生的 集装箱船需求导致，截至2021年9月30日，某些尺寸段的可用船舶容量微不足道。 提高了所有段的租船费率，使我们能够以更高的费率重新租赁在 这段时间内到期的许多较小船舶。许多班轮运营商和集装箱船船东报告称，2020年下半年和2021年前9个月的业绩有所改善，部分原因是集装箱航运业市场状况改善。在截至9月30日的9个月中，我们的营业收入增至4.745亿美元, 2021年，而截至2020年9月30日的9个月为3.42亿美元。
新冠肺炎 在全球范围内实施的相关旅行限制还导致我们船舶的预定船员更换中断，导致我们船上船员的薪酬增加 ，以及2020年某些船体维修和维护工作的延误，这些中断可能会继续影响我们的运营 。在2020年第一季度，我们在中国造船厂遇到了延误，原因是我们某些船舶的洗涤器安装计划 以及干坞维修的延误，导致我们的船舶增加了 188个停租天数，最终导致运营收入与我们的预期相比减少了约320万美元。 截至2021年9月30日的9个月，每艘定期租赁船舶的平均每日运营成本增加了 至6034美元，而不是5534美元。 截至2021年9月30日的9个月，每艘定期租赁船舶的平均每日运营成本从5534美元增加到6034美元主要原因是新冠肺炎相关的 在截至2021年9月30日的9个月中提高了船员薪酬。
为应对疫情， 我们制定了增强的安全规程，例如让相当一部分陆上员工远程工作、更频繁地对陆上设施进行消毒、温度读数、限制现场访客和旅行、接种疫苗、强制对出差归来的人员进行自我隔离 ，并用虚拟会议取代实际会议。我们预计这些措施将在一定程度上继续下去，直到大流行消退。这些措施并未对我们的开支产生重大影响。此外，普遍的低利率也降低了我们的利息 ，而2020年较低的燃油价格(这是我们的客户承担的一项重大费用)帮助支撑了他们的财务 ，部分原因是各国央行在面对疫情时采取了刺激经济活动的行动。 我们的利息支出也减少了 ，而2020年较低的燃油价格是我们的客户承担的一笔可观的支出。最近，我们承租人的燃油成本开始随着油价的上涨而上涨，而且有一些迹象表明，目前的利率可能会开始上涨。
新冠肺炎疫情继续 蔓延，未来可能会对我们的业务、财务业绩和运营结果产生负面影响，就像它在2020年上半年所做的那样。任何此类影响的程度取决于我们无法控制的因素，无法确切预测。 全球经济的任何长期放缓都可能再次对全球集装箱船运输产品的需求产生负面影响， 对我们承租人的流动性和财务状况产生不利影响，并可能降低我们船只的租船费率，随着疫情减弱或其他原因，对消费品和其他集装箱化货物的需求也可能 下降。这可能会导致 我们的收入和我们船舶的市场价值减少，这可能会对我们的业务和运营结果产生重大不利影响，同时也会影响我们偿还或再融资债务以及遵守我们信贷安排的财务契约的能力。
7
现金流
| 截至9个月 | 九个月 告一段落 | |||||||
| 9月30日， 2021 | 9月30日， 2020 | |||||||
| (单位：千) | ||||||||
| 经营活动提供的净现金 | $ | 296,140 | $ | 186,032 | ||||
| 用于投资活动的净现金 | $ | (103,813 | ) | $ | (106,224 | ) | ||
| 用于融资活动的净现金 | $ | (164,433 | ) | $ | (112,610 | ) | ||
经营活动提供的净现金
截至2021年9月30日的9个月中， 经营活动提供的净现金流增加了1.101亿美元，达到2.961亿美元，而截至2020年9月30日的9个月，经营活动提供的净现金流为1.86亿美元。这一增长主要是由于营业收入增加1.232亿美元(扣除930万美元的假设定期包机摊销)，从ZIM收取了1230万美元的股息，从韩进海运收取了部分390万美元的共同福利索赔， 在截至2019年9月30日的9个月中，运营费用增加了2500万美元，净财务成本增加了410万美元，营运资本发生了20万美元的变化 ，这些费用被部分抵消了。 这些费用被运营费用增加了2500万美元，净财务成本增加了410万美元，营运资金发生了20万美元的变化 所抵消
用于投资活动的净现金
在截至2021年9月30日的9个月中，用于投资活动的净现金流减少了240万美元，降至1.038亿美元 ，而截至2020年9月30日的9个月，用于投资活动的净现金流为1.062亿美元。这一变化主要是由于 在截至2021年9月30日的9个月中强制本金赎回6950万美元的ZIM和HMM债务证券，出售ZIM普通股以及从双子座获得的现金和限制性现金的净收益7640万美元，而在截至2020年9月30日的9个月中 没有，这抵消了截至2021年9月30日的9个月用于船只增加的2.641亿美元的增加。 在截至2021年9月30日的9个月中，从双子座获得的现金和限制性现金为1440万美元，这抵消了截至2021年9月30日的9个月用于船只增加的2.641亿美元。相比之下，在截至2020年9月30日的9个月里，1.061亿美元用于购买新船，以及主要与安装洗涤器有关的预付款。剩余51%的双子座股权的8670万美元收购价格随后在2021年9月30日之前全额支付，截止日期为2021年11月1日。
用于为 活动融资的净现金
在截至2021年9月30日的9个月中，用于融资活动的净现金流增加了5180万美元，达到1.644亿美元 ，而在截至2020年9月30日的9个月中，用于融资活动的净现金流为1.126亿美元，这主要是由于与上述债务再融资相关的净债务和财务成本支出增加了3120万美元 ，以及截至2021年9月30日的9个月我们普通股的股息支付总额为2060万美元
8
非GAAP财务指标
我们根据美国公认会计原则(GAAP)报告财务业绩 。然而，管理层认为，在管理业务时使用的某些非GAAP财务 指标可能会为此财务信息的用户提供当前 业绩与前几个营业期间业绩之间的额外有意义的比较。管理层认为，这些非GAAP财务指标可以提供更多有意义的业务潜在趋势反映 ，因为它们提供了历史信息的比较，排除了影响总体可比性的某些项目 。管理层还使用这些非GAAP财务指标来制定财务、运营和规划决策，并评估我们的业绩。有关补充财务数据和与GAAP 财务指标相对应的对账，请参阅下表。非GAAP财务指标应被视为我们根据GAAP编制的报告结果的补充，而不是替代 。
EBITDA和调整后的EBITDA
EBITDA代表扣除利息收入和费用、税项、折旧以及延迟停靠和特别调查成本摊销前的净收益 、假设定期租船的摊销、现金流利率掉期的递延已实现亏损摊销、财务成本摊销 成本和应计财务成本。调整后的EBITDA为扣除利息收入和费用、税项、折旧、延期停靠和特别调查成本摊销 、假定定期租船摊销、现金流利率掉期递延实现亏损摊销 、财务成本摊销和应计财务成本摊销、投资收益、投资股权收益、债务清偿和基于股票的补偿前的净收益。我们认为，EBITDA和调整后的EBITDA通过排除我们认为不能反映我们 核心运营业绩的项目，帮助投资者和分析师在一致的基础上比较我们在各个报告期的业绩。EBITDA和调整后的EBITDA还用于：(I)潜在和现有客户以及潜在贷款人评估潜在交易；以及(Ii)评估潜在收购候选者并为其定价。由于计算方法不同，我们的EBITDA和调整后的EBITDA可能无法与其他公司报告的EBITDA进行比较。
EBITDA和调整后的EBITDA 作为分析工具有局限性，不应单独考虑或替代根据美国公认会计准则报告的我们结果的分析 。其中一些限制是：(I)EBITDA/调整后的EBITDA不反映 营运资金需求的变化或现金需求；以及(Ii)虽然折旧和摊销是非现金费用，但正在折旧和摊销的资产未来可能需要更换，EBITDA/调整后的EBITDA不反映此类资本支出的任何现金需求。 在评估调整后的EBITDA时，您应该意识到我们对调整后EBITDA的列报不应被理解为推断我们未来的业绩 不会受到不寻常或非经常性项目的影响。由于这些限制，EBITDA/调整后的EBITDA不应被视为我们业绩的主要指标 。
净收入 与EBITDA和调整后EBITDA的对账
| 截至9个月 | 九个月 告一段落 | |||||||
| 2021年9月30日 | 2020年9月30日 | |||||||
| (单位：千) | ||||||||
| 净收入 | $ | 886,844 | $ | 110,371 | ||||
| 折旧 | 82,909 | 75,604 | ||||||
| 延期干船坞摊销及特别调查费用 | 7,627 | 8,425 | ||||||
| 假定定期租船的摊销 | (9,318 | ) | - | |||||
| 现金流利率掉期递延已实现损失摊销 | 2,709 | 2,719 | ||||||
| 应计财务成本摊销、债务贴现和其他财务费用 | 12,579 | 12,707 | ||||||
| 利息收入 | (11,661 | ) | (4,952 | ) | ||||
| 利息支出 | 38,978 | 29,551 | ||||||
| EBITDA | 1,010,667 | 234,425 | ||||||
| 投资收益 | (491,404 | ) | - | |||||
| 债务清偿收益 | (111,616 | ) | - | |||||
| 投资权益收益 | (64,063 | ) | - | |||||
| 基于股票的薪酬 | 6,055 | 897 | ||||||
| 调整后的EBITDA | $ | 349,639 | $ | 235,322 | ||||
9
EBITDA在截至2021年9月30日的9个月中增加了776.3美元 ，从截至2020年9月30日的9个月的2.344亿美元增加到10.107亿美元。 这一增长主要归因于ZIM投资的公允价值变动4.914亿美元，债务清偿收益 1.116亿美元，营业收入增加1.232亿美元(扣除假设定期包机的930万美元摊销)，我们收购Gemini获得6410万美元的非现金收益，从ZIM收取1,230万美元的股息，以及从韩进航运收取普通股 390万美元的部分索赔。与截至2020年9月30日的9个月相比，截至2021年9月30日的9个月的总运营费用 增加了3020万美元，部分抵消了这一增长。
调整后的EBITDA在截至2021年9月30日的9个月中增加了1.143亿美元，从截至2020年9月30日的9个月的2.353亿美元增加到3.496亿美元。 这一增长主要归因于运营收入增加了1.232亿美元(假设 定期包机的摊销净额为930万美元)，从ZIM获得了1,230万美元的股息，并从 韩进航运收取了部分390万美元的共同福利索赔，但与截至2020年9月30日的9个月相比，截至2021年9月30日的9个月的总运营费用增加了2510万美元，部分抵消了这一增长。截至2021年9月30日的9个月，调整后的EBITDA调整为：ZIM投资的公允价值变动为4.914亿美元，债务清偿收益为1.116亿美元，我们收购Gemini的非现金收益为6410万美元，股票薪酬为610万美元。 调整后的EBITDA是针对ZIM的投资的公允价值变化为4.914亿美元，债务清偿收益为1.116亿美元，非现金收益为6410万美元 。
信贷安排
我们 作为借款人或担保人，以及我们的某些子公司作为借款人或担保人，已为购买我们船队中的某些船只和2021年债务再融资提供融资 ，本报告包含的未经审计的简明综合财务报表中的附注8“长期债务，净额”中对此进行了说明 。我们现有的信贷由我们的船只作为担保(如下所述)。在我们现有的信贷安排下，我们没有任何额外的金额 可供借款。以下汇总了我们的信贷安排的某些条款和我们的 高级说明：
| 信贷安排 | 未偿还本金 金额 (在 百万美元)(1) | 侧支血管 | ||||
| 花旗银行/国民银行 8.15亿美元。设施(2) | $ | 794.6 | 进度Cvt.的.高速公路vt.的.桥牌vt.的.齐姆·摩纳哥vt.的.阿根廷快递vt.的.法国快递， 西班牙快递vt.的.CMA CGM RACINE这个美国vt.的.现代智能汽车(Hyundai Smart)vt.的.柏林快递， 勒阿弗尔vt.的.德比D，这个符拉迪沃斯托克这个前进，这个大步走vt.的.未来vt.的.短跑运动员， 阿玛莉亚·Cvt.的.斑马vt.的.阿托蒂娜(前Danae C)vt.的.迪米特里斯·C这个Zim Savannah (Ex Performance)这个欧洲，这个迪米特拉·C这个现代速度vt.的.罗马快递vt.的.CMA CGM Rabelaisvt.的.釜山C，这个汤加拉(前ANL汤加拉)，这个CMA CGM Molierevt.的.CMA CGM Musset， 格兰德河，Zim Sao Paolo，Zim Kingston，科伦坡，这个西雅图Cvt.的.温哥华vt.的.新加坡， 表达雅典，现代的雄心壮志，这个大连(ex Zim大连)vt.的.巴西快递、YM到期日、黑海快递、ZIM Luanda、CMA CGM Nerval和YM授权 | |||
| 麦格理银行(Macquarie Bank)5800万美元。设施 | $ | 48.2 | 这个尼勒杜奇狮子vt.的.菲比，这个不来梅而C汉堡 | |||
| 中国太平洋投资集团(SinoPac)1330万美元。设施 | $ | 11.3 | 这个查尔斯顿 | |||
| 欧洲银行3000万美元。设施 | $ | 22.2 | 这个贝丽塔这个狮子座C而凯瑟琳·C | |||
| 高级注释 | $ | 300.0 | 无 | |||
| (1) | 截至2021年9月30日。 |
| (2) | Danaos Corporation是借款人，其子公司拥有表中与贷款名称 相对的48艘抵押品船只，是该信贷安排下的担保人。 |
10
截至2021年9月30日， 在我们的任何信贷安排下都没有剩余的借款可用。截至2021年9月30日和2020年12月31日，我们遵守了 信贷安排的财务契约。有关信贷安排的更多详情， 请参阅本报告 中未经审计的简明综合财务报表中的附注8“长期债务，净额”。
2020年5月，我们对13,100标准箱船舶中的两艘进行了再融资，现代荣誉而现代尊重，通过为期四年的出售和回租安排，我们将以指定的购买价格重新购买船只。2021年4月12日，我们对我们的五艘船达成了新的售后回租安排，CMA CGM Attila，CMA CGM Tanredi，CMA CGM Bianca， CMA CGM Samson和CMA CGM Melisande，期限为五年，期满后，我们还将以指定的购买价格重新购买这些船只。此外，2021年7月1日，该公司收购了与双子座船只 相关的融资租赁债务苏伊士运河和热那亚，将于2022年7月到期。截至2021年9月30日，我们总共有2.429亿美元的未偿还租赁义务 。见本报告包括的未经审计的简明合并财务报表的附注4“固定资产，净额” 。
高级注释
于2021年2月11日， 我们完成了本金总额为3亿美元、2028年到期的8.500%的Danaos公司优先债券的发售， 我们将其称为高级债券。此次发行的净收益最初存入托管账户，由花旗银行(Citibank，N.A.) 作为托管代理，随后于2021年4月释放，用于2021年债务再融资。
高级票据是根据本公司与作为受托人的花旗银行伦敦分行(日期为2021年2月11日)签订的契约 发行的，支付 代理人、登记员和转让代理。优先债券的息率为年息8.500厘，由2021年9月1日起，分别於每年的3月1日及 9月1日以现金支付。高级债券将於二零二八年三月一日期满。优先票据 是Danaos公司的一般优先无担保债务。
有关 高级附注的更多详细信息，请参阅本报告其他部分包括的未经审计的简明综合财务报表中的附注8“长期债务，净额” 以及我们于2021年3月4日提交给美国证券交易委员会的截至2020年12月31日的年度报告中的“第5项.经营和财务回顾及展望-高级附注” Form 20-F(年报20-F)中的附注8(Long-Term Debt，Net) 。
2021年债务再融资
2021年4月12日，我们 完成了对我们大部分未偿还优先担保债务(我们称为2021年债务再融资)的再融资，并使用了我们与花旗银行(Citibank N.A.)和国民威斯敏斯特银行(National Westminster Bank plc)于2021年4月1日签订的1.35亿美元2021年回租协议(与COO附属公司东方舰队国际公司(Oriental Fleet International Company)签订的1.35亿美元回租协议)新的8.15亿美元高级担保信贷工具的收益。CMA CGM Attila，CMA CGM Tanredi， CMA CGM Bianca，CMA CGM Samson和CMA CGM Melisande，以及公司2021年2月发行高级票据的净收益，用于根据以下高级担保信贷 融资为所有未偿债务提供再融资：(1)苏格兰皇家银行4.755亿美元融资，(2)HSH Nordbank-爱琴海波罗的海银行-比雷埃夫斯银行3.825亿美元融资 融资，(3)花旗银行1.14亿美元融资，(4)花旗银行1.239亿美元融资，(2)HSH Nordbank-爱琴海波罗的海银行-比雷埃夫斯银行融资3.825亿美元 ，(3)花旗银行1.14亿美元融资，(4)花旗银行1.239亿美元融资，(7)俱乐部贷款2.062亿美元，(8)瑞士信贷1.718亿美元 贷款和(9)Sinosure-CEXIM-花旗银行-荷兰银行2.034亿美元贷款。2021年债务再融资，包括8.15亿美元 高级担保信贷安排和2021年回租协议，是按照本公司在2021年3月4日提交给美国证券交易委员会的20-F表格 年度报告中更详细描述的条款实施的，见2021年3月4日提交给美国证券交易委员会的第5项“经营和财务回顾及展望 - 2021年债务再融资” 和本报告中未经审计的简明合并财务报表中的附注8“长期债务净额” 。
11
这些再融资的高级担保信贷安排代表了我们现有的所有信贷安排和其他担保融资安排，除了(1)我们的麦格理银行(Macquarie Bank)和中国太平洋银行(SinoPac)的高级担保信贷安排，它们分别由我们在2020年收购的五艘船只提供融资和担保， 我们称之为“2020信贷安排”，以及(2)我们于2020年为 船只签订的售后回租安排。现代荣誉和现代尊重，我们将其称为2020年回租协议，该协议在2021年债务再融资后按照其现有条款 继续有效。
关于2021年债务再融资，本公司经修订及重新签署的限制性契约协议及经修订及重新签署的管理协议 已修订及重述，以删除对再融资信贷安排的提述及与该等信贷安排下与贷款人安排有关的条文 。此外，Danaos Corporation与受其约束的股东之间于2018年8月10日签订的股东协议以及Danaos Corporation与受其约束的股东于2018年8月10日签订的登记权协议已于2021年4月30日终止。
关于市场风险的定性和定量披露
利率互换
在过去，我们签订了 利率互换协议，将浮动利率风险转换为固定利率，以对冲我们在现行市场利率波动中的风险敞口 ，还签订了利率掉期协议，将我们支付的与我们的某些 信贷安排相关的固定利率转换为浮动利率，以经济地对冲固定利率信贷工具的公允价值 ，使其不受当前市场利率波动的影响。所有这些利率互换协议都已到期，我们目前没有任何未完成的利率互换协议 。请参阅本报告中包含的未经审计的简明合并财务报表 附注9“金融工具”。
外币兑换风险
在截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月内，我们没有签订衍生品 工具来对冲资产或负债的外币折算或外币交易。
表外安排 表内安排
我们没有任何可被视为重大表外安排的交易、 义务或关系。
12
资本化 和负债
下表列出了我们截至2021年9月30日的合并资本。
| · | 按实际基础 计算；以及 |
| · | 在经调整的基础上，反映在2021年10月1日至2021年11月8日期间， 新的8.15亿美元高级担保信贷安排项下的预定债务偿还总额为2040万美元、与我们的租赁义务有关的550万美元以及与中国太平洋信贷安排有关的50万美元。 |
除了这些 调整外，在2021年10月1日至2021年11月8日期间，我们的资本没有因债务或股权发行、再资本化、特别 股息或债务偿还而发生其他重大变化。
| 截至2021年9月30日 | ||||||||
| 实际 | 调整后的 | |||||||
| (千美元) | ||||||||
| 债务： | ||||||||
| 高级担保信贷安排 | $ | 876,325 | $ | 855,450 | ||||
| 回租义务 | 242,893 | 237,386 | ||||||
| 2028年到期的优先债券 | 300,000 | 300,000 | ||||||
| 总债务(1)(2) | $ | 1,419,218 | $ | 1,392,836 | ||||
| 股东权益： | ||||||||
| 优先股，每股面值$0.01；授权优先股1亿股，未发行；实际和调整后 | - | - | ||||||
| 普通股，每股面值0.01美元；授权发行7.5亿股；已发行24,935,951股，已发行20,596,680股；实际和调整后(3) | 206 | 206 | ||||||
| 额外实收资本(3) | 761,450 | 761,450 | ||||||
| 累计其他综合损失 | (71,852 | ) | (71,852 | ) | ||||
| 留存收益(4) | 1,232,896 | 1,232,896 | ||||||
| 股东权益总额 | 1,922,700 | 1,922,700 | ||||||
| 总市值 | $ | 3,341,918 | $ | 3,315,536 | ||||
| (1) | 长期债务不包括3180万美元的累计应计利息和截至2021年9月30日应付关联方的8670万美元的未偿债务。截至2021年11月1日，8670万美元的金额已全额支付。表中反映的所有 债务均由Danaos Corporation担保，如果是我们子公司的负债(实际为8170万美元)和我们子公司的租赁义务(实际为2.429亿美元)，或者是我们的子公司，如果是Danaos Corporation的负债(实际为7.946亿美元)和2028年到期的优先票据(实际为3.0亿美元)，则由Danaos Corporation担保见本报告其他部分未经审计的简明综合财务报表的附注3“收购Gemini Shipholding Corporation”、附注4“固定资产净额”和附注 8“长期债务净额”。 |
| (2) | 总债务列报公允价值调整和递延融资成本的毛额 ，分别为1,080万美元和3,510万美元。 |
| (3) | 实际和调整后的已发行和已发行普通股包括242,827股限制性股票， 计划于2021年12月31日和2022年12月31日归属，前提是归属条款得到满足。 |
| (4) | 不反映公司宣布于2021年12月2日支付给截至2021年11月19日登记在册的持有者的普通股每股0.50美元的股息。 |
13
我们的舰队
下表详细介绍了截至2021年11月5日我们的舰队部署概况 ：
| 扩展 选项(4) | ||||||||||||||||||||||||||
| 船舶名称 | 年份
建造 | 大小 | 过期
| 租船人 | 签约就业
| 宪章
| 期间 | 宪章
费率 | ||||||||||||||||||
| 现代 雄心壮志 | 2012 | 13,100 | 2024年6月 | 哼 | 2024年6月 | $ | 64,918 | + 3年 | $ | 60,418 | ||||||||||||||||
| 现代汽车 速度 | 2012 | 13,100 | 2024年6月 | 哼 | 2024年6月 | $ | 64,918 | + 3年 | $ | 60,418 | ||||||||||||||||
| 现代 智能 | 2012 | 13,100 | 2024年5月 | 哼 | 2024年5月 | $ | 64,918 | + 3年 | $ | 60,418 | ||||||||||||||||
| 现代 尊重(5) | 2012 | 13,100 | 2024年3月 | 哼 | 2024年3月 | $ | 64,918 | + 3年 | $ | 60,418 | ||||||||||||||||
| 现代汽车 荣誉(5) | 2012 | 13,100 | 2024年2月 | 哼 | 2024年2月 | $ | 64,918 | + 3年 | $ | 60,418 | ||||||||||||||||
| 罗马快递 | 2011 | 10,100 | 2022年2月 | 哈帕格 劳埃德 | 2022年2月 | $ | 28,000 | + 3个月 | $ | 28,000 | ||||||||||||||||
| + 10至14个月 | $ | 29,000 | ||||||||||||||||||||||||
| + 10至14个月 | $ | 30,000 | ||||||||||||||||||||||||
| 柏林快递 | 2011 | 10,100 | 2022年4月 | 杨明明 | 2022年4月 | $ | 27,750 | + 4个月 | $ | 27,750 | ||||||||||||||||
| + 10.5至13.5个月 | $ | 27,750 | ||||||||||||||||||||||||
| 雅典快递 | 2011 | 10,100 | 2022年2月 | 哈帕格 劳埃德 | 2022年2月 | $ | 28,000 | + 3个月 | $ | 28,000 | ||||||||||||||||
| + 10至14个月 | $ | 29,000 | ||||||||||||||||||||||||
| + 10至14个月 | $ | 30,000 | ||||||||||||||||||||||||
| LE Havre | 2006 | 9,580 | 2023年4月 | 理学硕士 | 2023年4月 | $ | 23,000 | + 4个月 | $ | 23,000 | ||||||||||||||||
| 釜山 C | 2006 | 9,580 | 2023年3月 | 理学硕士 | 2023年3月 | $ | 23,000 | + 4个月 | $ | 23,000 | ||||||||||||||||
| 不来梅 | 2009 | 9,012 | 2022年12月 | 理学硕士 | 2022年12月 | $ | 23,000 | + 2个月 | $ | 23,000 | ||||||||||||||||
| C 汉堡 | 2009 | 9,012 | 2023年1月 | 理学硕士 | 2023年1月 | $ | 23,000 | + 2个月 | $ | 23,000 | ||||||||||||||||
| 尼勒杜奇 狮子 | 2008 | 8,626 | 2026年5月 | 尼勒杜奇 | 2022年5月 | $ | 28,000 | |||||||||||||||||||
| 2026年5月 | $ | 47,500 | + 4个月 | $ | 47,500 | |||||||||||||||||||||
| 贝丽塔 (8) | 2006 | 8,533 | 2026年7月 | CMA CGM | 2022年2月 | $ | 25,000 | |||||||||||||||||||
| 2026年7月 | $ | 45,000 | + 6个月 | $ | 45,000 | |||||||||||||||||||||
| 查尔斯顿 | 2005 | 8,533 | 2026年2月 | RCL | 2022年2月 | $ | 30,000 | |||||||||||||||||||
| PIL | 2026年2月 | $ | 47,500 | + 4个月 | $ | 47,500 | ||||||||||||||||||||
| CMA CGM Melisande(5) | 2012 | 8,530 | 2024年5月 | CMA CGM | 2023年11月 | $ | 43,000 | + 6个月 | $ | 43,000 | ||||||||||||||||
| 2024年5月 /2024年11月 | 在 市场(6) | + 6个月 | 在 市场(6) | |||||||||||||||||||||||
| CMA CGM Attila(5) | 2011 | 8,530 | 2023年10月 | CMA CGM | 2023年4月 | $ | 43,000 | + 6个月 | $ | 43,000 | ||||||||||||||||
| 2023年10月 /2024年4月 | 在 市场(6) | + 6个月 | 在 市场(6) | |||||||||||||||||||||||
| CMA CGM Tanredi(5) | 2011 | 8,530 | 2023年11月 | CMA CGM | 2023年5月 | $ | 43,000 | + 6个月 | $ | 43,000 | ||||||||||||||||
| 2023年11月 /2024年5月 | 在 市场(6) | + 6个月 | 在 市场(6) | |||||||||||||||||||||||
| CMA CGM Bianca(5) | 2011 | 8,530 | 2024年1月 | CMA CGM | 2023年7月 | $ | 43,000 | + 6个月 | $ | 43,000 | ||||||||||||||||
| 2024年1月 /2024年7月 | 在 市场(6) | + 6个月 | 在 市场(6) | |||||||||||||||||||||||
| CMA CGM Samson(5) | 2011 | 8,530 | 2024年3月 | CMA CGM | 2023年9月 | $ | 43,000 | + 6个月 | $ | 43,000 | ||||||||||||||||
| 2024年3月 /2024年9月 | 在 市场(6) | + 6个月 | 在 市场(6) | |||||||||||||||||||||||
| 美国 | 2004 | 8,468 | 2023年2月 | 理学硕士 | 2023年2月 | $ | 22,000 | + 4个月 | $ | 22,000 | ||||||||||||||||
| 欧洲 | 2004 | 8,468 | 2023年3月 | 理学硕士 | 2023年3月 | $ | 22,000 | + 4个月 | $ | 22,000 | ||||||||||||||||
| 菲比 | 2005 | 8,463 | 2026年8月 | 一 | 2022年8月 | $ | 24,000 | |||||||||||||||||||
| PIL | 2023年8月 | $ | 60,000 | |||||||||||||||||||||||
| 2025年8月 | $ | 55,000 | ||||||||||||||||||||||||
| 2026年8月 | $ | 50,000 | + 4个月 | $ | 55,000 | |||||||||||||||||||||
| CMA CGM Moliere | 2009 | 6,500 | 2022年4月 | CMA CGM | 2022年4月 | $ | 110,000 | + 6个月 | $ | 110,000 | ||||||||||||||||
| CMA CGM Musset | 2010 | 6,500 | 2022年8月 | CMA CGM | 2022年2月 | $ | 34,350 | + 2个月 | $ | 34,350 | ||||||||||||||||
| 2022年8月 /2022年10月 | 在 市场(6) | + 6个月 | 在 市场(6) | |||||||||||||||||||||||
| CMA CGM神经 | 2010 | 6,500 | 2022年10月 | CMA CGM | 2022年4月 | $ | 34,350 | + 2个月 | $ | 34,350 | ||||||||||||||||
| 2022年10月 /2022年12月 | 在 市场(6) | + 6个月 | 在 市场(6) | |||||||||||||||||||||||
| CMA CGM Rabelais | 2010 | 6,500 | 2022年12月 | CMA CGM | 2022年6月 | $ | 34,350 | + 2个月 | $ | 34,350 | ||||||||||||||||
| 2022年12月 /2023年2月 | 在 市场(6) | + 6个月 | 在 市场(6) | |||||||||||||||||||||||
| CMA CGM racine | 2010 | 6,500 | 2023年1月 | CMA CGM | 2022年7月 | $ | 34,350 | + 2个月 | $ | 34,350 | ||||||||||||||||
| 2023年1月 /2023年3月 | 在 市场(6) | + 6个月 | 在 市场(6) | |||||||||||||||||||||||
| Ym 授权 | 2010 | 6,500 | 2028年1月 | 杨明明 | 2028年1月 | $26,890 (7) | + 8个月 | $26,890 (7) | ||||||||||||||||||
| Ym 到期日 | 2010 | 6,500 | 2028年4月 | 杨明明 | 2028年4月 | $26,890 (7) | + 8个月 | $26,890 (7) | ||||||||||||||||||
| 狮子座 C(8) | 2002 | 6,422 | 2022年8月 | 理学硕士 | 2022年8月 | $ | 18,000 | + 4个月 | $ | 18,000 | ||||||||||||||||
| 凯瑟琳 C(8) | 2001 | 6,422 | 2023年1月 | 理学硕士 | 2023年1月 | $ | 18,000 | + 4个月 | $ | 18,000 | ||||||||||||||||
| 迪米特拉 C | 2002 | 6,402 | 2023年1月 | 哈帕格 劳埃德 | 2023年1月 | $ | 20,000 | + 3个月 | $ | 20,000 | ||||||||||||||||
| + 12个月 | $ | 21,500 | ||||||||||||||||||||||||
| Zim 萨凡纳 | 2002 | 6,402 | 2024年5月 | ZIM | 2024年5月 | $ | 36,000 | + 6个月 | $ | 36,000 | ||||||||||||||||
| 热那亚 (5) (8) | 2002 | 5,544 | 2024年11月 | 海头 | 2021年11月 | $ | 21,000 | |||||||||||||||||||
| PIL | 2024年11月 | $ | 39,999 | + 4个月 | $ | 39,999 | ||||||||||||||||||||
| + 10至14个月 | $ | 27,500 | ||||||||||||||||||||||||
| + 10至12个月 | $ | 24,000 | ||||||||||||||||||||||||
14
| 扩展 选项(4) | ||||||||||||||||||||||||||
| 船舶名称 | 年份
建造 | 大小
| 过期
| 租船人 | 签约就业
| 宪章
| 期间 | 宪章
费率 | ||||||||||||||||||
| 苏伊士运河 (5) (8) | 2002 | 5,610 | 2023年3月 | TS 行 | 2023年3月 | $ | 30,000 | + 4个月 | $ | 30,000 | ||||||||||||||||
| 宽 字母(9) | 2014 | 5,466 | 2024年3月 | 一 | 2024年3月 | $ | 18,500 | + 3个月 | $ | 18,500 | ||||||||||||||||
| 宽 布拉沃(9) | 2014 | 5,466 | 2022年3月 | 马士基 | 2022年3月 | $ | 19,500 | + 3个月 | $ | 19,500 | ||||||||||||||||
| 马士基 幼发拉底河(9) | 2014 | 5,466 | 2024年4月 | 马士基 | 2024年4月 | $ | 17,500 | + 4个月 | $ | 17,500 | ||||||||||||||||
| 宽敞的 酒店(9) | 2015 | 5,466 | 2024年5月 | 一 | 2024年5月 | $ | 18,500 | + 3个月 | $ | 18,500 | ||||||||||||||||
| 宽广的 印度(9) | 2015 | 5,466 | 2022年7月 | 马士基 | 2022年7月 | $ | 19,500 | + 3个月 | $ | 19,500 | ||||||||||||||||
| 宽 朱丽叶(9) | 2015 | 5,466 | 2023年6月 | 一 | 2023年6月 | $ | 19,950 | + 3个月 | $ | 19,950 | ||||||||||||||||
| 里约热内卢 格兰德 | 2008 | 4,253 | 2024年11月 | KMTC | 2022年2月 | $ | 24,500 | |||||||||||||||||||
| 东方海外 | 2023年1月 | $ | 68,000 | |||||||||||||||||||||||
| 2023年12月 | $ | 50,000 | ||||||||||||||||||||||||
| 2024年11月 | $ | 17,000 | + 2个月 | $ | 45,000 | |||||||||||||||||||||
| ZIM 圣保罗 | 2008 | 4,253 | 2023年2月 | ZIM | 2023年2月 | $ | 21,150 | + 4个月 | $ | 21,150 | ||||||||||||||||
| + 13个月 | $ | 25,000 | ||||||||||||||||||||||||
| ZIM 金斯敦 | 2008 | 4,253 | 2023年4月 | ZIM | 2023年4月 | $ | 25,500 | + 4个月 | $ | 25,500 | ||||||||||||||||
| ZIM 摩纳哥 | 2009 | 4,253 | 2022年7月 | ZIM | 2022年7月 | $ | 20,000 | + 2个月 | $ | 20,000 | ||||||||||||||||
| + 5个月 | $ | 22,000 | ||||||||||||||||||||||||
| 大连 | 2009 | 4,253 | 2022年11月 | KMTC | 2022年11月 | $ | 30,750 | + 4个月 | $ | 30,750 | ||||||||||||||||
| ZIM 罗安达 | 2009 | 4,253 | 2025年8月 | ZIM | 2025年8月 | $ | 30,000 | + 4个月 | $ | 30,000 | ||||||||||||||||
| 西雅图 C | 2007 | 4,253 | 2024年10月 | CMA CGM | 2021年12月 | $ | 25,000 | |||||||||||||||||||
| 东方海外 | 2022年12月 | $ | 68,000 | |||||||||||||||||||||||
| 2023年11月 | $ | 50,000 | ||||||||||||||||||||||||
| 2024年10月 | $ | 17,000 | + 2个月 | $ | 45,000 | |||||||||||||||||||||
| 温哥华 | 2007 | 4,253 | 2024年11月 | 东方海外 | 2022年1月 | $ | 23,500 | |||||||||||||||||||
| 2023年1月 | $ | 68,000 | ||||||||||||||||||||||||
| 2023年12月 | $ | 50,000 | ||||||||||||||||||||||||
| 2024年11月 | $ | 17,000 | + 2个月 | $ | 45,000 | |||||||||||||||||||||
| 德比 D | 2004 | 4,253 | 2027年1月 | CMA CGM | 2022年3月 | $ | 25,000 | |||||||||||||||||||
| 2027年1月 | $ | 36,275 | + 3个月 | $ | 36,275 | |||||||||||||||||||||
| 汤加拉 | 2004 | 4,253 | 2023年1月 | ZIM | 2023年1月 | $ | 30,750 | + 4个月 | $ | 30,750 | ||||||||||||||||
| 迪米特里斯 C | 2001 | 3,430 | 2025年11月 | CMA CGM | 2022年3月 | $ | 21,500 | |||||||||||||||||||
| 2025年11月 | $ | 40,000 | + 4个月 | $ | 40,000 | |||||||||||||||||||||
| 快递 阿根廷 | 2010 | 3,400 | 2023年5月 | 马士基 | 2023年5月 | $ | 26,500 | + 4个月 | $ | 26,500 | ||||||||||||||||
| 巴西快递 | 2010 | 3,400 | 2025年6月 | CMA CGM | 2021年12月 | $ | 15,750 | |||||||||||||||||||
| 2025年6月 | $ | 37,750 | + 2个月 | $ | 37,750 | |||||||||||||||||||||
| 法国快递 | 2010 | 3,400 | 2025年9月 | CMA CGM | 2022年1月 | $ | 15,750 | |||||||||||||||||||
| 2025年9月 | $ | 37,750 | + 2个月 | $ | 37,750 | |||||||||||||||||||||
| 西班牙快递 | 2011 | 3,400 | 2025年1月 | 中远集团 | 2022年3月 | $ | 20,400 | |||||||||||||||||||
| 2025年1月 | $ | 40,000 | + 2个月 | $ | 40,000 | |||||||||||||||||||||
| 快递 黑海 | 2011 | 3,400 | 2025年1月 | 中远集团 | 2022年3月 | $ | 21,150 | |||||||||||||||||||
| 2025年1月 | $ | 40,000 | + 2个月 | $ | 40,000 | |||||||||||||||||||||
| 新加坡 | 2004 | 3,314 | 2024年5月 | SM 行 | 2021年12月 | $ | 17,100 | |||||||||||||||||||
| 东方海外 | 2022年11月 | $ | 44,000 | |||||||||||||||||||||||
| 2023年11月 | $ | 38,450 | ||||||||||||||||||||||||
| 2024年5月 | $ | 21,000 | + 6个月 | $ | 37,000 | |||||||||||||||||||||
| 科伦坡 | 2004 | 3,314 | 2025年1月 | 中远集团 | 2022年3月 | $ | 20,400 | |||||||||||||||||||
| 2025年1月 | $ | 40,000 | + 2个月 | $ | 40,000 | |||||||||||||||||||||
| 斑马 | 2001 | 2,602 | 2024年11月 | 常绿 | 2021年11月 | $ | 15,000 | |||||||||||||||||||
| 马士基 | 2024年11月 | $ | 32,000 | + 4个月 | $ | 32,000 | ||||||||||||||||||||
| 天南星 | 2001 | 2,524 | 2022年2月 | 国际贸易标准分类 | 2022年2月 | $ | 20,000 | + 2个月 | $ | 20,000 | ||||||||||||||||
| 阿玛莉亚 C | 1998 | 2,452 | 2023年1月 | 东方海外 | 2023年1月 | $ | 24,000 | + 2个月 | $ | 24,000 | ||||||||||||||||
| 符拉迪沃斯托克 | 1997 | 2,200 | 2025年3月 | 马士基 | 2022年4月 | $ | 14,000 | |||||||||||||||||||
| 2025年3月 | $ | 28,000 | + 6个月 | $ | 28,000 | |||||||||||||||||||||
| 大步走 | 1997 | 2,200 | 2025年1月 | 常绿 | 2022年3月 | $ | 14,500 | |||||||||||||||||||
| 中远集团 | 2025年1月 | $ | 26,250 | + 2个月 | $ | 26,250 | ||||||||||||||||||||
| 短跑运动员 | 1997 | 2,200 | 2024年11月 | 常绿 | 2022年1月 | $ | 14,000 | |||||||||||||||||||
| 中远集团 | 2024年11月 | $ | 26,250 | + 2个月 | $ | 26,250 | ||||||||||||||||||||
| 未来 | 1997 | 2,200 | 2024年11月 | 常绿 | 2022年1月 | $ | 14,000 | |||||||||||||||||||
| 中远集团 | 2024年11月 | $ | 26,250 | + 2个月 | $ | 26,250 | ||||||||||||||||||||
| 预付款 | 1997 | 2,200 | 2024年12月 | 常绿 | 2022年2月 | $ | 14,500 | |||||||||||||||||||
| 中远集团 | 2024年12月 | $ | 26,250 | + 2个月 | $ | 26,250 | ||||||||||||||||||||
| 桥牌 | 1998 | 2,200 | 2024年12月 | 萨穆德拉 | 2022年6月 | $ | 15,000 | |||||||||||||||||||
| 2024年12月 | $ | 23,000 | + 6个月 | $ | 23,000 | |||||||||||||||||||||
| 高速公路 | 1998 | 2,200 | 2022年8月 | 中远集团 | 2022年8月 | $ | 17,000 | + 4个月 | $ | 17,000 | ||||||||||||||||
| 进度 C | 1998 | 2,200 | 2024年11月 | 常绿 | 2022年1月 | $ | 14,000 | |||||||||||||||||||
| 中远集团 | 2024年11月 | $ | 26,250 | + 2个月 | $ | 26,250 | ||||||||||||||||||||
| 1. | 最早的 日期包机可能过期。大多数租船合同都包括延长租期的选项，如“延期 选项”栏中所述。 |
| 2. | 此 栏表示在该日期右边的栏中列出的租船费率的支付截止日期。 对于在整个租期内租船费率相同的租船，此日期与“租约到期”栏中列出的租船到期日相同。 |
| 3. | 毛租费，不包括租船佣金。 |
| 4. | 在 租船人的选择权。 |
| 5. | Danaos Corporation的一家 子公司持有该船的光船租赁权益，据此，该子公司将 在租赁期满时获得该船的所有权利。 |
| 6. | 合同期最短6个月-最长12个月的每日 租赁费为当时该期限的现行市场费率 。 |
| 7. | 光船 租船费。 |
| 8. | 船舶 以前由Gemini Shipholding Corporation拥有，截至2021年第二季度末，Danaos Corporation持有49%的股权。2021年7月1日，Danaos Corporation行使选择权收购Gemini Shipholding Corporation剩余51%的股权 ，目前持有100%。 |
| 9. | Danaos 公司于2021年7月7日签订了购买这些船只的协议。我们收到了：(I)“马士基 幼发拉底河‘2021年8月25日，(Ii)’宽阔的印度‘2021年9月20日，(Iii)’宽 布拉沃‘2021年9月23日(Iv)’宽朱丽叶‘2021年9月27日，(V)’宽 字母‘2021年9月28日，和(Vi)’Wide酒店‘2021年10月6日。 |
15
前瞻性陈述
本报告中讨论的事项可能构成1933年证券法第27A节和1934年证券交易法第21E节的避风港条款所指的前瞻性陈述。前瞻性陈述反映了我们目前对未来事件和财务表现的看法，可能包括有关我们的运营、现金流、财务状况的陈述，包括有关船只和其他资产价值、计划、目标、目标、战略、未来事件、业绩或业务前景的 陈述， 我们业务和我们经营的市场的变化和趋势，以及基本假设和其他陈述，这些陈述不是历史事实的陈述 。本新闻稿中的前瞻性陈述基于各种假设。尽管Danaos 公司认为这些假设在作出时是合理的，因为这些假设本身就会受到重大不确定性和意外事件的影响，这些不确定性和意外情况很难或不可能预测，并且超出了我们的控制范围，但Danaos公司不能向 您保证它将实现或实现这些预期、信念或预测。我们认为，可能导致实际结果与前瞻性陈述中讨论的结果大不相同的重要因素包括新冠肺炎大流行的影响和在世界各地遏制其蔓延的努力，包括对全球经济活动的影响，对海运集装箱化货物的需求，承租人履行对我们义务的能力和意愿，集装箱船的租金，进行洗涤器安装、干船坞和维修的造船厂。, 更换船员和获得融资；Danaos能否实现2021年债务再融资的预期收益，并遵守与2021年债务再融资相关的新信贷安排和其他融资协议的条款 、世界经济和货币的强势、一般市场状况， 包括租船费率和船舶价值的变化、租船对手业绩、可能影响定期租船人对定期和临时对接态度的需求变化 、我们运营费用的变化，包括燃油价格、干在我们的融资安排中获得融资并遵守公约的能力，监管机构采取的行动， 未决或未来诉讼的潜在责任，国内和国际政治状况，由于事故和政治事件或恐怖分子的行为而可能扰乱航运路线 。
风险和不确定性 在我们提交给美国证券交易委员会的报告中有进一步描述。
16
财务报表索引
| 截至2021年9月30日和2020年12月31日的简明合并资产负债表(未经审计) | F-2 |
| 截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月简明合并损益表(未经审计) | F-3 |
| 截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月简明综合全面收益表(未经审计) | F-4 |
| 截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月股东权益简明综合变动表(未经审计) | F-5 |
| 截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月简明合并现金流量表(未经审计) | F-6 |
| 未经审计简明合并财务报表附注 | F-7 |
F-1
丹瑙斯公司
精简合并资产负债表(未经审计)
(以千美元表示， 不包括每股和每股金额)
| 自.起 | ||||||||||||
| 9月30日， | 十二月三十一日， | |||||||||||
| 备注 | 2021 | 2020 | ||||||||||
| 资产 | ||||||||||||
| 流动资产 | ||||||||||||
| 现金和现金等价物 | $ | 93,208 | $ | 65,663 | ||||||||
| 受限现金 | 349 | - | ||||||||||
| 应收账款净额 | 7,025 | 7,556 | ||||||||||
| 盘存 | 12,037 | 9,619 | ||||||||||
| 预付费用 | 1,046 | 855 | ||||||||||
| 关联方应收账款 | 14 | 23,562 | 20,426 | |||||||||
| 其他流动资产 | 6 | 436,705 | 14,329 | |||||||||
| 流动资产总额 | 573,932 | 118,448 | ||||||||||
| 非流动资产 | ||||||||||||
| 按成本计算的固定资产，扣除累计折旧1,023,335美元(2020年：941,960美元) | 4 | 2,837,905 | 2,479,937 | |||||||||
| 使用权资产，累计摊销净额1,534美元 | 80,984 | - | ||||||||||
| 递延费用，净额 | 5 | 11,327 | 17,339 | |||||||||
| 对关联公司的投资 | 3 | - | 15,273 | |||||||||
| 其他非流动资产 | 6 | 74,457 | 83,383 | |||||||||
| 非流动资产总额 | 3,004,673 | 2,595,932 | ||||||||||
| 总资产 | $ | 3,578,605 | $ | 2,714,380 | ||||||||
| 负债和股东权益 | ||||||||||||
| 流动负债 | ||||||||||||
| 应付帐款 | $ | 15,165 | $ | 10,613 | ||||||||
| 应计负债 | 7 | 12,928 | 10,960 | |||||||||
| 长期债务的当期部分，净额 | 8 | 96,300 | 155,662 | |||||||||
| 长期回租债务的当期部分，净额 | 4 | 85,502 | 24,515 | |||||||||
| 因关联方原因 | 3,14 | 86,700 | - | |||||||||
| 累计应计利息，本期部分 | 5,661 | 18,036 | ||||||||||
| 未赚取收入 | 3,4 | 78,310 | 19,476 | |||||||||
| 其他流动负债 | 11,197 | 423 | ||||||||||
| 流动负债总额 | 391,763 | 239,685 | ||||||||||
| 长期负债 | ||||||||||||
| 长期债务，净额 | 8 | 1,038,770 | 1,187,345 | |||||||||
| 长期回租债务，扣除当期部分 | 4 | 152,661 | 95,585 | |||||||||
| 累计应计利息，扣除当期部分 | 26,111 | 136,433 | ||||||||||
| 未赚取收入，扣除当期部分 | 3,4 | 42,085 | 19,574 | |||||||||
| 其他长期负债 | 4,515 | 181 | ||||||||||
| 长期负债总额 | 1,264,142 | 1,439,118 | ||||||||||
| 总负债 | 1,655,905 | 1,678,803 | ||||||||||
| 承诺和或有事项 | 10 | - | - | |||||||||
| 股东权益 | ||||||||||||
| 优先股(面值0.01美元，截至2021年9月30日和2020年12月31日授权发行的1亿股优先股) | 11 | - | - | |||||||||
| 普通股(面值为0.01美元)，截至2021年9月30日和2020年12月31日批准的普通股7.5亿股。截至2021年9月30日和2020年12月31日已发行的24,935,951股和24,788,598股；截至2021年9月30日和2020年12月31日已发行的20,596,680股和20,449,327股) | 11 | 206 | 204 | |||||||||
| 额外实收资本 | 761,450 | 755,390 | ||||||||||
| 累计其他综合损失 | 6,9 | (71,852 | ) | (86,669 | ) | |||||||
| 留存收益 | 1,232,896 | 366,652 | ||||||||||
| 股东权益总额 | 1,922,700 | 1,035,577 | ||||||||||
| 总负债和股东权益 | $ | 3,578,605 | $ | 2,714,380 | ||||||||
附注是 这些精简合并财务报表的组成部分。
F-2
丹瑙斯公司
精简合并损益表 (未经审计)
(以千美元表示， 不包括每股和每股金额)
| 截至三个月 | 截至9个月 | |||||||||||||||||||
| 9月30日， | 9月30日， | |||||||||||||||||||
| 备注 | 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | ||||||||||||||||
| 营业收入 | 12 | $ | 195,915 | $ | 118,932 | $ | 474,467 | $ | 341,952 | |||||||||||
| 运营费用 | ||||||||||||||||||||
| 航程费用 | 14 | (8,055 | ) | (3,552 | ) | (17,249 | ) | (10,887 | ) | |||||||||||
| 船舶运营费用 | (34,674 | ) | (27,662 | ) | (98,692 | ) | (82,232 | ) | ||||||||||||
| 折旧 | (31,011 | ) | (25,765 | ) | (82,909 | ) | (75,604 | ) | ||||||||||||
| 延期干船坞摊销和特别调查费用 | 5 | (2,573 | ) | (3,174 | ) | (7,627 | ) | (8,425 | ) | |||||||||||
| 一般和行政费用 | 14 | (7,342 | ) | (6,048 | ) | (25,367 | ) | (17,901 | ) | |||||||||||
| 营业收入 | 112,260 | 52,731 | 242,623 | 146,903 | ||||||||||||||||
| 其他收入(费用)： | ||||||||||||||||||||
| 利息收入 | 152 | 1,650 | 11,661 | 4,952 | ||||||||||||||||
| 利息支出 | (18,093 | ) | (11,907 | ) | (51,408 | ) | (41,865 | ) | ||||||||||||
| 投资收益 | 6 | 59,519 | - | 503,684 | - | |||||||||||||||
| 投资权益收益 | 3 | 64,063 | 1,464 | 68,028 | 4,729 | |||||||||||||||
| 债务清偿收益 | 8 | - | - | 111,616 | - | |||||||||||||||
| 其他财务费用 | (99 | ) | (330 | ) | (1,133 | ) | (1,990 | ) | ||||||||||||
| 其他收入，净额 | 10 | 338 | 91 | 4,482 | 361 | |||||||||||||||
| 衍生品损失 | 9 | (913 | ) | (913 | ) | (2,709 | ) | (2,719 | ) | |||||||||||
| 其他收入/(支出)合计(净额) | 104,967 | (9,945 | ) | 644,221 | (36,532 | ) | ||||||||||||||
| 净收入 | $ | 217,227 | $ | 42,786 | $ | 886,844 | $ | 110,371 | ||||||||||||
| 每股收益 | ||||||||||||||||||||
| 基本每股收益 | $ | 10.67 | $ | 1.74 | $ | 43.61 | $ | 4.49 | ||||||||||||
| 稀释后每股收益 | $ | 10.55 | $ | 1.73 | $ | 43.11 | $ | 4.45 | ||||||||||||
| 普通股基本加权平均数(千股) | 13 | 20,354 | 24,573 | 20,334 | 24,573 | |||||||||||||||
| 稀释后的普通股加权平均数(千股) | 13 | 20,598 | 24,789 | 20,571 | 24,789 | |||||||||||||||
附注是这些精简合并财务报表的组成部分。
F-3
丹瑙斯公司
综合收益简明合并报表 (未经审计)
(单位：千美元)
| 截至三个月 | 截至9个月 | |||||||||||||||||||
| 9月30日， | 9月30日， | |||||||||||||||||||
| 备注 | 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | ||||||||||||||||
| 当期净收益 | $ | 217,227 | $ | 42,786 | $ | 886,844 | $ | 110,371 | ||||||||||||
| 其他综合收益/(亏损)： | ||||||||||||||||||||
| 可供出售证券的未实现收益 | 6 | 1,086 | 5,900 | 20,803 | 4,035 | |||||||||||||||
| 重新分类为利息收入 | 6 | - | - | (8,695 | ) | - | ||||||||||||||
| 现金流量套期保值递延已实现亏损摊销 | 9 | 913 | 913 | 2,709 | 2,719 | |||||||||||||||
| 其他综合收入合计 | 1,999 | 6,813 | 14,817 | 6,754 | ||||||||||||||||
| 综合收益 | $ | 219,226 | $ | 49,599 | $ | 901,661 | $ | 117,125 | ||||||||||||
附注是这些精简合并财务报表的组成部分
F-4
丹瑙斯公司
简明合并股东权益变动表 (未经审计)
(单位：千美元)
普通股 | ||||||||||||||||||||||||
数 | 帕尔 | 其他内容 | 累计 | 留用 | 总计 | |||||||||||||||||||
| 截至2019年12月31日 | 24,789 | $ | 248 | $ | 785,274 | $ | (116,934 | ) | $ | 213,102 | $ | 881,690 | ||||||||||||
| 净收入 | — | — | — | — | 29,089 | 29,089 | ||||||||||||||||||
| 股票薪酬 | — | — | 298 | — | — | 298 | ||||||||||||||||||
| 其他综合收益的净变动 | — | — | — | (7,429 | ) | — | (7,429 | ) | ||||||||||||||||
| 截至2020年3月31日 | 24,789 | $ | 248 | $ | 785,572 | $ | (124,363 | ) | $ | 242,191 | $ | 903,648 | ||||||||||||
| 净收入 | — | — | — | — | 38,496 | 38,496 | ||||||||||||||||||
| 股票薪酬 | — | — | 298 | — | — | 298 | ||||||||||||||||||
| 其他综合收益的净变动 | — | — | — | 7,370 | — | 7,370 | ||||||||||||||||||
| 截至2020年6月30日 | 24,789 | $ | 248 | $ | 785,870 | $ | (116,993 | ) | $ | 280,687 | $ | 949,812 | ||||||||||||
| 净收入 | — | — | — | — | 42,786 | 42,786 | ||||||||||||||||||
| 股票薪酬 | — | — | 301 | — | — | 301 | ||||||||||||||||||
| 其他综合收益的净变动 | — | — | — | 6,813 | — | 6,813 | ||||||||||||||||||
| 截至2020年9月30日 | 24,789 | $ | 248 | $ | 786,171 | $ | (110,180 | ) | $ | 323,473 | $ | 999,712 | ||||||||||||
普通股 | ||||||||||||||||||||||||
数 | 帕尔 | 其他内容 | 累计 | 留用 | 总计 | |||||||||||||||||||
| 截至2020年12月31日 | 20,449 | $ | 204 | $ | 755,390 | $ | (86,669 | ) | $ | 366,652 | $ | 1,035,577 | ||||||||||||
| 净收入 | — | — | — | — | 296,780 | 296,780 | ||||||||||||||||||
| 股票薪酬 | 150 | 2 | 4,907 | — | — | 4,909 | ||||||||||||||||||
| 其他综合收益的净变动 | — | — | — | 20,480 | — | 20,480 | ||||||||||||||||||
| 截至2021年3月31日 | 20,599 | $ | 206 | $ | 760,297 | $ | (66,189 | ) | $ | 663,432 | $ | 1,357,746 | ||||||||||||
| 净收入 | — | — | — | — | 372,837 | 372,837 | ||||||||||||||||||
| 分红 | — | — | — | — | (10,300 | ) | (10,300 | ) | ||||||||||||||||
| 股票薪酬 | — | — | 570 | — | — | 570 | ||||||||||||||||||
| 普通股发行 | — | — | 2 | — | — | 2 | ||||||||||||||||||
| 其他综合收益的净变动 | — | — | — | (7,662 | ) | — | (7,662 | ) | ||||||||||||||||
| 截至2021年6月30日 | 20,599 | $ | 206 | $ | 760,869 | (73,851 | ) | $ | 1,025,969 | $ | 1,713,193 | |||||||||||||
| 净收入 | — | — | — | — | 217,227 | 217,227 | ||||||||||||||||||
| 分红 | — | — | — | — | (10,300 | ) | (10,300 | ) | ||||||||||||||||
| 股票薪酬 | (2 | ) | — | 576 | — | — | 576 | |||||||||||||||||
| 普通股发行 | — | — | 5 | — | — | 5 | ||||||||||||||||||
| 其他综合收益的净变动 | — | — | — | 1,999 | — | 1,999 | ||||||||||||||||||
| 截至2021年9月30日 | 20,597 | $ | 206 | $ | 761,450 | $ | (71,852 | ) | $ | 1,232,896 | $ | 1,922,700 | ||||||||||||
附注是 这些精简合并财务报表的组成部分。
F-5
丹瑙斯公司
简明合并现金流量表 (未经审计)
(单位：千美元)
| 截至9个月 | ||||||||
| 9月30日， | ||||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| 经营活动的现金流 | ||||||||
| 净收入 | $ | 886,844 | $ | 110,371 | ||||
| 将净收入与经营活动提供的净现金进行调整： | ||||||||
| 折旧 | 82,909 | 75,604 | ||||||
| 延期干船坞摊销和特别调查费用 | 7,627 | 8,425 | ||||||
| 假定定期租船的摊销 | (9,318 | ) | - | |||||
| 财务成本摊销 | 8,961 | 8,545 | ||||||
| 债务应计退场费 | 149 | 392 | ||||||
| 债务贴现摊销 | 3,469 | 4,300 | ||||||
| PIK兴趣 | 726 | 2,236 | ||||||
| 投资收益 | (491,404 | ) | - | |||||
| 投资权益收益 | (68,028 | ) | (4,729 | ) | ||||
| 债务清偿收益 | (111,616 | ) | - | |||||
| 船坞和特别调查费用延期付款 | (1,615 | ) | (13,397 | ) | ||||
| 利率互换递延已实现亏损摊销 | 2,709 | 2,719 | ||||||
| 基于股票的薪酬 | 6,055 | 897 | ||||||
| (增加)/减少 | ||||||||
| 应收账款 | 879 | (3,701 | ) | |||||
| 盘存 | (1,526 | ) | (527 | ) | ||||
| 预付费用 | (110 | ) | (195 | ) | ||||
| 关联方应收账款 | (2,275 | ) | (339 | ) | ||||
| 其他流动和非流动资产 | (17,182 | ) | 3,403 | |||||
| 增加/(减少) | ||||||||
| 应付帐款 | 2,894 | 497 | ||||||
| 应计负债 | 1,397 | 117 | ||||||
| 当期和长期未赚取收入 | (5,089 | ) | (8,270 | ) | ||||
| 其他流动和长期负债 | (316 | ) | (316 | ) | ||||
| 经营活动提供的净现金 | 296,140 | 186,032 | ||||||
| 投资活动的现金流 | ||||||||
| 船舶的增加和发展 | (264,078 | ) | (106,149 | ) | ||||
| 从双子座获得的现金和限制性现金 | 14,388 | - | ||||||
| 投资 | 145,877 | (75 | ) | |||||
| 用于投资活动的净现金 | (103,813 | ) | (106,224 | ) | ||||
| 融资活动的现金流 | ||||||||
| 长期债务收益 | 1,105,311 | 36,700 | ||||||
| 偿还长期债务 | (1,319,425 | ) | (99,749 | ) | ||||
| 卖出收益--船舶回租 | 135,000 | 139,080 | ||||||
| 回租债务的支付 | (37,377 | ) | (147,942 | ) | ||||
| 支付的股息 | (20,593 | ) | - | |||||
| 累计应计利息的支付 | (8,890 | ) | (20,786 | ) | ||||
| 融资成本 | (18,459 | ) | (19,913 | ) | ||||
| 用于融资活动的净现金 | (164,433 | ) | (112,610 | ) | ||||
| 现金、现金等价物和限制性现金净增加/(减少) | 27,894 | (32,802 | ) | |||||
| 期初现金、现金等价物和限制性现金 | 65,663 | 139,170 | ||||||
| 期末现金、现金等价物和限制性现金 | $ | 93,557 | $ | 106,368 | ||||
| 非现金投资活动--应付关联方(附注3) | $ | 86,700 | - | |||||
附注是 这些精简合并财务报表的组成部分。
F-6
丹瑙斯公司
未经审计的简明合并财务报表附注
| 1 | 演示文稿和一般信息的基础 |
随附的简明合并财务报表(未经审计)是按照美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)编制的。公司的报告货币和功能货币为美元。
Danaos Corporation(“Danaos” 或“Company”)前身为Danaos Holdings Limited，根据利比里亚法律成立于1998年12月7日，目前是下列公司所有流通股的唯一所有者。Danaos控股有限公司于2005年10月7日在马绍尔群岛重新注册。 为配合迁入，本公司更名为Danaos Corporation。2005年10月14日，该公司提交了申请，马绍尔群岛接受了修订和重新修订的公司章程。Danaos Corporation的法定股本为7.5亿股普通股，面值为0.01美元，以及1亿股优先股，面值为0.01美元。请参阅附注11，“股东权益”。该公司的主要业务是收购和运营船舶。Danaos通过拥有船舶的公司进行运营，这些公司的主要活动是拥有和运营由本公司关联方独家管理的集装箱船。
管理层认为，随附的Danaos及其子公司的简明综合财务报表(未经审计)包含所有必要的调整 ，以在所有重要方面公平地陈述本公司截至2021年9月30日、2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月的简明综合财务状况 截至2021年9月30日和2020年9月30日的九个月的简明综合经营业绩以及截至2021年和2020年9月30日的九个月的简明综合现金流量。所有这些调整都被认为是正常的、重复的。 这些财务报表应与Danaos截至2020年12月31日的Form 20-F年度报告中包含的合并财务报表和相关附注 一并阅读。截至2021年9月30日的三个月和九个月的运营结果不一定代表全年的预期结果。 年终简明综合资产负债表数据来自年度财务报表，但不包括美国公认会计原则要求的所有披露 。
随附的简明 合并财务报表(未经审计)代表本公司及其全资子公司的帐目合并。 这些子公司从控制权移交给本公司之日起全面合并。它们从控制停止的 日期开始解除合并。公司间交易余额和公司间交易的未实现收益被冲销。
公司还合并被确定为可变利益实体的实体，公司是这些实体的主要受益者， 根据美国公认会计原则的权威指导定义。可变利益实体被定义为这样的法人实体： (A)股权持有人作为一个群体缺乏控制性财务利益的特征，包括决策能力 和对实体剩余风险和回报的兴趣，或者(B)股权持有人没有提供足够的股权投资以允许实体在没有额外从属财政支持的情况下为其活动提供资金，或者(C)一些投资者的投票权 与他们承担实体预期损失的义务和他们的权利不成比例或者，实体的所有活动都涉及或代表拥有极少投票权的投资者进行 。简明综合财务报表(未经审计)已编制 以反映以下所列公司的合并情况。以下所列公司的历史资产负债表和经营业绩已反映在 自其各自成立之日起的每个时期的简明综合资产负债表和简明综合收益、现金流量和股东权益报表中。合并后的 公司称为“Danaos”或“公司”。
F-7
丹瑙斯公司
未经审计的简明合并财务报表附注 (续)
| 1 | 演示文稿和一般信息的基础 (续) |
截至2021年9月30日 ，Danaos包括以下所列船舶拥有公司(“Danaos子公司”)。所有 船舶均为集装箱船：
| 公司 | 注册日期 | 船名 | 年份 建造 | TEU(1) | |||||||||
| Megacarrier(1号)公司 | 2007年9月10日 | 现代荣誉 | 2012 | 13,100 | |||||||||
| Megacarrier(第2号)公司 | 2007年9月10日 | 现代尊重 | 2012 | 13,100 | |||||||||
| Megacarrier(第3号)公司 | 2007年9月10日 | 现代智能汽车(Hyundai Smart) | 2012 | 13,100 | |||||||||
| Megacarrier(第4名)公司 | 2007年9月10日 | 现代速度 | 2012 | 13,100 | |||||||||
| Megacarrier(第5位)公司 | 2007年9月10日 | 现代汽车的雄心 | 2012 | 13,100 | |||||||||
| CellContainer(第6位)公司 | 2007年10月31日 | 柏林快递 | 2011 | 10,100 | |||||||||
| CellContainer(第7位)公司 | 2007年10月31日 | 罗马快递 | 2011 | 10,100 | |||||||||
| CellContainer(第8位)公司 | 2007年10月31日 | 雅典快递 | 2011 | 10,100 | |||||||||
| 卡利塔船务有限公司。 | 2003年2月27日 | 釜山C | 2006 | 9,580 | |||||||||
| 雷蒙纳船务有限公司 | 2003年2月27日 | 勒阿弗尔 | 2006 | 9,580 | |||||||||
| 海洋航母(2号)公司 | 2020年10月15日 | 不来梅 | 2009 | 9,012 | |||||||||
| 海洋航母(3号)公司 | 2020年10月15日 | C汉堡 | 2009 | 9,012 | |||||||||
| 布莱克韦尔海运公司(Blackwell Seaways Inc.) | 2020年1月9日 | 尼勒杜奇狮子 | 2008 | 8,626 | |||||||||
| 海洋航母(1号)公司 | 2020年2月19日 | 查尔斯顿 | 2005 | 8,533 | |||||||||
| 施普林格船务公司(Springer Shipping Co.) | 2019年4月29日 | 贝丽塔 | 2006 | 8,533 | |||||||||
| Teucarrier(第5号)公司 | 2007年9月17日 | CMA CGM Melisande | 2012 | 8,530 | |||||||||
| Teucarrier(1号)公司 | 2007年1月31日 | CMA CGM Attila | 2011 | 8,530 | |||||||||
| Teucarrier(2号)公司 | 2007年1月31日 | CMA CGM Tanredi | 2011 | 8,530 | |||||||||
| Teucarrier(3号)公司 | 2007年1月31日 | CMA CGM Bianca | 2011 | 8,530 | |||||||||
| Teucarrier(4号)公司 | 2007年1月31日 | CMA CGM Samson | 2011 | 8,530 | |||||||||
| 海洋新船务有限公司。 | 2002年1月14日 | 欧洲 | 2004 | 8,468 | |||||||||
| 海洋大奖导航有限公司。 | 2003年1月21日 | 美国 | 2004 | 8,468 | |||||||||
| 奖励国际航运公司。 | 2019年10月1日 | 菲比 | 2005 | 8,463 | |||||||||
| BoxCarrier(第二)公司 | 2006年06月27日 | CMA CGM Musset | 2010 | 6,500 | |||||||||
| BoxCarrier(第3位)公司 | 2006年06月27日 | CMA CGM神经 | 2010 | 6,500 | |||||||||
| BoxCarrier(第4位)公司 | 2006年06月27日 | CMA CGM Rabelais | 2010 | 6,500 | |||||||||
| BoxCarrier(第5位)公司 | 2006年06月27日 | CMA CGM RACINE | 2010 | 6,500 | |||||||||
| BoxCarrier(第一)公司 | 2006年06月27日 | CMA CGM Moliere | 2009 | 6,500 | |||||||||
| 快运(第一)公司(ExpressCarrier(1)Corp.) | 2007年3月5日 | YM授权 | 2010 | 6,500 | |||||||||
| 快运(第二)公司 | 2007年3月5日 | YM成熟度 | 2010 | 6,500 | |||||||||
| 金斯兰国际船务有限公司 | 2015年6月26日 | 凯瑟琳·C | 2001 | 6,422 | |||||||||
| 利奥航运和贸易公司(Leo Shipping and Trading S.A.) | 2015年10月29日 | 狮子座C | 2002 | 6,422 | |||||||||
| Actaea Company Limited(Actaea Company Limited) | 2014年10月14日 | Zim Savannah(前表演) | 2002 | 6,402 | |||||||||
| 星空船务有限公司 | 2014年10月14日 | 迪米特拉C | 2002 | 6,402 | |||||||||
| Averto Shipping S.A. | 2015年6月12日 | 苏伊士运河 | 2002 | 5,610 | |||||||||
| 中国船舶工业股份有限公司 | 2015年6月12日 | 热那亚 | 2002 | 5,544 | |||||||||
| 海洋航母(4号)公司 | 2021年7月6日 | 宽Alpha | 2014 | 5,466 | |||||||||
| 海洋航母(第5号)公司 | 2021年7月6日 | 宽阔的布拉沃 | 2014 | 5,466 | |||||||||
| 海洋航母(第6号)公司 | 2021年7月6日 | 马士基幼发拉底河 | 2014 | 5,466 | |||||||||
| 海洋航母(7号)公司 | 2021年7月6日 | Wide Hotel(2) | 2015 | 5,466 | |||||||||
| 海洋航母(第8号)公司 | 2021年7月6日 | 宽阔的印度 | 2015 | 5,466 | |||||||||
| 海洋航母(第9号)公司 | 2021年7月6日 | 宽朱丽叶 | 2015 | 5,466 | |||||||||
| 大陆海洋公司(Continental Marine Inc.) | 2006年3月22日 | 齐姆·摩纳哥 | 2009 | 4,253 | |||||||||
| MedSeA Marine Inc. | 2006年5月8日 | 大连(ex Zim大连) | 2009 | 4,253 | |||||||||
| 黑海陆战队(BlackSea Marine Inc.) | 2006年5月8日 | 扎姆·罗安达 | 2009 | 4,253 | |||||||||
| 湾景船务公司(Bayview Shipping Inc.) | 2006年3月22日 | 格兰德河 | 2008 | 4,253 | |||||||||
| Channelview Marine Inc. | 2006年3月22日 | 津圣保罗 | 2008 | 4,253 | |||||||||
| 波罗的海海洋公司 | 2006年3月22日 | 齐姆·金斯顿(Zim Kingston) | 2008 | 4,253 | |||||||||
| 海运服务公司。 | 2005年6月28日 | 西雅图C | 2007 | 4,253 | |||||||||
| 海运公司(Seacarriers Lines Inc.) | 2005年6月28日 | 温哥华 | 2007 | 4,253 | |||||||||
| 集装箱服务公司 | 2002年5月30日 | 汤加拉(前ANL汤加拉) | 2004 | 4,253 | |||||||||
| 集装箱航运公司(Containers Lines Inc.) | 2002年5月30日 | 德比D | 2004 | 4,253 | |||||||||
F-8
丹瑙斯公司
未经审计的简明合并财务报表附注 (续)
| 1 | 演示文稿和一般信息的基础 (续) |
| 公司 | 成立为法团的日期 | 船名 | 建成年份 | TEU(1) | |||||||||
| 林荫大道航运公司 | 2013年9月12日 | 迪米特里斯C | 2001 | 3,430 | |||||||||
| CellContainer(第4位)公司 | 2007年3月23日 | 西班牙快递 | 2011 | 3,400 | |||||||||
| CellContainer(第5位)公司 | 2007年3月23日 | 黑海快递 | 2011 | 3,400 | |||||||||
| CellContainer(第一)公司 | 2007年3月23日 | 阿根廷快递 | 2010 | 3,400 | |||||||||
| CellContainer(第二)公司 | 2007年3月23日 | 巴西快递 | 2010 | 3,400 | |||||||||
| CellContainer(第三)公司 | 2007年3月23日 | 法国快递 | 2010 | 3,400 | |||||||||
| 惠灵顿海洋公司。 | 2005年1月27日 | 新加坡 | 2004 | 3,314 | |||||||||
| 奥克兰海洋公司。 | 2005年1月27日 | 科伦坡 | 2004 | 3,314 | |||||||||
| 维洛斯导航有限公司。 | 2013年5月30日 | 斑马 | 2001 | 2,602 | |||||||||
| Trindade海事公司 | 2013年4月10日 | 阿玛莉亚·C | 1998 | 2,452 | |||||||||
| 萨伦德船务公司(Sarond Shipping Inc.) | 2013年1月18日 | 阿托蒂娜(前Danae C) | 2001 | 2,524 | |||||||||
| 速运(第7位)公司(Speedrier(No.7)Corp.) | 2007年12月6日 | 高速公路 | 1998 | 2,200 | |||||||||
| 速运(第6位)公司(Speedrier(No.6)Corp.) | 2007年12月6日 | 进度C | 1998 | 2,200 | |||||||||
| 速运(第8位)公司 | 2007年12月6日 | 桥牌 | 1998 | 2,200 | |||||||||
| 速运(第一)公司(SpeedCarrier(第一)Corp.) | 2007年6月28日 | 符拉迪沃斯托克 | 1997 | 2,200 | |||||||||
| 速运(第二)公司(Speedrier(No.2)Corp.) | 2007年6月28日 | 预付款 | 1997 | 2,200 | |||||||||
| 速运(第三)公司(Speedrier(No.3)Corp.) | 2007年6月28日 | 大步走 | 1997 | 2,200 | |||||||||
| 速运(第5号)公司 | 2007年6月28日 | 未来 | 1997 | 2,200 | |||||||||
| 速运(第4)公司(Speedrier(No.4)Corp.) | 2007年6月28日 | 短跑运动员 | 1997 | 2,200 | |||||||||
| (1) | 20英尺当量单位，集装箱的国际标准计量单位 和集装箱船容量。 |
| (2) | 2021年10月6日交付公司的船只 |
新冠肺炎对公司业务的影响
已被世界卫生组织宣布为大流行的新冠肺炎病毒于2020年蔓延，给全球经济和航运业造成了重大破坏，金融市场也出现了重大波动，其严重程度和持续时间尚不确定 。
新冠肺炎疫情的影响继续显现，并可能继续对本公司的业务、财务业绩及其运营业绩 产生负面影响，包括对全球海运集装箱贸易和集装箱船租赁费的需求下降，这主要是由于2020年上半年经历的 。影响的程度将在很大程度上取决于未来的发展。因此， 公司的许多估计和假设需要更高的判断力，并带有更高程度的可变性和波动性。随着事件 继续发展，并获得更多信息，公司的估计可能会在未来一段时间内发生变化。
本公司已评估 当前经济形势对其船舶载客量可回收性的影响。在截至2021年9月30日的9个月中，公司未发现任何与其船舶相关的 减值触发因素。
| 2 | 重要的 会计政策 |
有关公司重要会计政策的详细讨论 ，请参阅公司于2021年3月4日向美国证券交易委员会(Securities And Exchange Commission)提交的截至2020年12月31日的Form 20-F年度报告中包含的公司 综合财务报表中的附注2“重要会计政策”。在截至2021年9月30日的9个月内，公司的重大会计政策没有其他 重大变化。
F-9
丹瑙斯公司
未经审计的简明合并财务报表附注 (续)
| 3 | 收购Gemini Shipholding Corporation |
截至2021年7月1日，本公司拥有双子座船务有限公司(“双子座”)49%的已发行和已发行股本 ，并按照权益会计方法对其财务业绩进行会计处理。2021年7月1日，本公司行使其 选择权，以8670万美元从维拉奇国际有限公司手中收购双子座剩余51%的股权。截至2021年9月30日，此金额 仍未支付，并列在“欠关联方”项下，并在2021年11月1日前全额支付。 收购的总资产的公允价值几乎全部集中于经调整的船只价值，因此，本公司将收购双子座的五艘船只作为资产收购入账。公司先前持有的双子座股权 于2021年7月1日重新计量为其公允价值，也就是获得控股权的日期，由此产生的6410万美元的收益 在简明综合收益表的“投资股权收入”中确认。
截至2021年7月1日，本公司全面整合了以下双子座旗下船舶：
| 公司 | 船名 | 建成年份 | TEU | |||||||
| Averto Shipping S.A. | 苏伊士运河 | 2002 | 5,610 | |||||||
| 中国船舶工业股份有限公司 | 热那亚 | 2002 | 5,544 | |||||||
| 金斯兰国际船务有限公司 | 凯瑟琳·C | 2001 | 6,422 | |||||||
| 利奥航运和贸易公司(Leo Shipping and Trading S.A.) | 狮子座C | 2002 | 6,422 | |||||||
| 施普林格船务公司(Springer Shipping Co.) | 贝丽塔 | 2006 | 8,533 | |||||||
下表 汇总了2021年7月1日交换的对价以及收购的资产和承担的负债的公允价值(单位：千)：
| 购买价格： | ||||
| 购买价格(51%) | $ | 86,700 | ||
| 以前持有权益的公允价值(49%) | 83,300 | |||
| 购买总价 | $ | 170,000 | ||
| 取得的资产和负债的公允价值： | ||||
| 船舶 | 154,500 | |||
| 使用权资产 | 82,500 | |||
| 现金、现金等价物和限制性现金 | 14,388 | |||
| 流动资产 | 2,534 | |||
| 不利的租赁条款 | (36,001 | ) | ||
| 长期债务(含本期部分) | (23,125 | ) | ||
| 融资租赁项下的债务 | (21,880 | ) | ||
| 流动负债 | (2,916 | ) | ||
| 购入净资产的公允价值 | $ | 170,000 | ||
双子座损益表的简明摘要 以100%为基础，如下所示：该实体在 权益会计方法下核算的期间(以千为单位)：
| 截至六个月 | 截至六个月 | |||||||
| 2021年6月30日 | 2020年6月30日 | |||||||
| 净营业收入 | $ | 17,984 | $ | 16,441 | ||||
| 净收入 | $ | 8,091 | $ | 6,664 | ||||
F-10
| 3 | 收购Gemini Shipholding Corporation(续) |
收购的无形不利租赁条款的 合计公允价值估计为3,600万美元，按收购日期 厘定，并按直线法按其估计剩余租赁期摊销。开始时的加权平均剩余租期 为1.4年。在截至2021年9月30日的期间，这些不利特许的摊销金额为810万美元，在简明综合损益表中的“营业收入”项下列示。截至2021年9月30日，不良包机的未来摊销合计如下(以千计)：
| 按12个月期限摊销，截止日期： | ||||
| 2022年9月30日 | $ | 22,413 | ||
| 2023年9月30日 | 5,492 | |||
| 总计 | 27,905 | |||
| 减：当前部分 | (22,413 | ) | ||
| 非流动部分合计 | $ | 5,492 | ||
2240万美元 列在截至2021年9月30日的简明合并资产负债表中的当期“未赚取收入”项下，550万美元列在“未赚取收入减去当期部分” 项下。
| 4 | 固定资产净额 |
于2021年7月7日，本公司签订协议，收购6艘5466 TEU姊妹船(建造于2014至2015年)，并签订现有租赁协议 ，购买总价总计2.6亿美元，并于2021年9月30日前全额支付。 这些船只宽阿尔法，宽布拉沃，马士基幼发拉底河，宽印度和宽朱丽叶已在2021年9月30日之前交付给公司。这艘船Wide酒店这艘船于2021年10月6日交付，与这艘船相关的预付款共计3830万美元，在截至2021年9月30日的简明综合资产负债表中的“其他非流动资产”项下列示。对于2021年9月30日交付的五艘船，收购的无形不利租赁条款的公允价值合计估计为5930万美元 ，并按直线法在其预计剩余租期内摊销。取得的与船舶有关的无形不利租赁期的公允价值Wide酒店交付日期为2021年10月6日，确认金额为 1,480万美元。开始时的加权平均剩余租船期限为2.0 年。在截至2021年9月30日的期间，这些不利特许的摊销金额为120万美元 ，在简明综合损益表中的“营业收入”项下列示。截至2021年9月30日，不良包机的未来摊销总额 如下(以千计)：
| 按12个月期限摊销，截止日期： | ||||
| 2022年9月30日 | $ | 35,356 | ||
| 2023年9月30日 | 16,940 | |||
| 2024年9月30日 | 5,749 | |||
| 总计 | 58,045 | |||
| 减：当前部分 | (35,356 | ) | ||
| 非流动部分合计 | $ | 22,689 | ||
3540万美元显示在截至2021年9月30日的精简合并资产负债表中， 在当期“未赚取收入”项下，以及在“未赚取收入扣除当期部分后的净额”项下显示的2270万美元。
F-11
| 4 | 固定资产净额(续) |
截至2021年9月30日和2020年12月31日，船队的剩余价值 (船舶使用年限结束时的估计报废价值)估计分别为4.984亿美元和4.282亿美元 。本公司计算船舶剩余价值时考虑了报废价格的10年平均值和5年平均值 。公司对所有船舶统一适用每吨300美元的报废价值 。本公司认为，考虑到未来废钢需求性质的周期性，每吨300美元是对未来废钢价格的合理估计。 尽管本公司认为用于确定废钢废品率的假设 是合理和适当的，但此类假设是高度主观的，部分原因是未来废钢需求的周期性 。
2020年5月12日，本公司对与船舶相关的现有回租义务进行了再融资现代荣誉和现代尊重 根据一项为期四年、金额为1.391亿美元的新售后回租安排，本公司将根据本公司的选择，以 协议规定的购买价格重新收购 该等船只，总金额为3,600万美元或更早。这一安排不符合出售船只的资格，净收益被确认为融资回租负债。
于2021年4月12日 公司签订了船舶的售后回租安排CMA CGM Melisande、CMA CGM Attila、CMA CGM Tanredi、 CMA CGM Bianca和CMA CGM Samson总收益为1.35亿美元，为期五年，到期日 本公司将以协议规定的购买价格，以总金额3100万美元或更早的价格重新收购该等船只，由本公司选择。这一新安排不符合出售船舶的资格，净收益被确认为融资回租负债 。
2021年7月1日，本公司收购了与双子座船只相关的融资租赁责任苏伊士运河和热那亚， ，将于2022年7月到期-另见附注3“收购双子座船东公司”。
根据这些租赁安排，本公司必须遵守花旗银行/Natwest 8.15亿美元优先担保贷款所要求的相同财务契约-参见附注8“长期债务，净额”。
截至2021年9月30日，受租赁义务约束的船舶的账面价值为7.754亿美元。
2021年9月30日之后的预定租赁分期付款合计 如下(单位：千)：
| 截至12个月期限到期的分期付款： | ||||
| 2022年9月30日 | $ | 96,492 | ||
| 2023年9月30日 | 62,180 | |||
| 2024年9月30日 | 67,080 | |||
| 2025年9月30日 | 7,209 | |||
| 至2026年4月 | 34,594 | |||
| 租赁分期付款总额 | 267,555 | |||
| 减去：推定利息 | (24,662 | ) | ||
| 租赁债务总额 | 242,893 | |||
| 减去：递延财务成本，净额 | (4,730 | ) | ||
| 减去：当前租赁义务 | (85,502 | ) | ||
| 租赁义务，扣除 当期部分 | $ | 152,661 | ||
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丹瑙斯公司
未经审计的简明合并财务报表附注 (续)
| 5 | 递延费用，净额 |
递延费用， 净额包括以下内容(以千计)：
| 干船坞和 特别调查费用 | ||||
| 截至2020年1月1日 | $ | 11,455 | ||
| 加法 | 16,916 | |||
| 摊销 | (11,032 | ) | ||
| 截至2020年12月31日 | 17,339 | |||
| 加法 | 1,615 | |||
| 摊销 | (7,627 | ) | ||
| 截至2021年9月30日 | $ | 11,327 | ||
公司遵循 根据计划的主要维护活动核算干船坞和特别勘测成本的递延方法 ，根据此方法，发生的实际成本将在下一次预定的 勘测(即两年半)期间以直线方式递延和摊销。如果在预定日期之前进行特别调查或干船坞，将立即注销剩余的未摊销余额 。此外，当一艘船停靠在一个以上的报告期内时，相应的成本 会在发生费用的期间确定和记录，而不是在停靠结束时记录。
| 6 | 其他 流动和非流动资产 |
其他流动和非流动资产包括以下 (千)：
| 自.起 | 自.起 | |||||||
| 2021年9月30日 | 2020年12月31日 | |||||||
| 参股ZIM | $ | 415,078 | - | |||||
| 收入直线上升 | 16,152 | $ | 9,454 | |||||
| 其他资产 | 5,475 | 4,875 | ||||||
| 流动资产总额 | $ | 436,705 | $ | 14,329 | ||||
| 可供出售的证券： | ||||||||
| ZIM笔记，净值 | - | $ | 43,559 | |||||
| 嗯，笔记，网 | $ | 7,196 | 19,328 | |||||
| 参股ZIM | - | 75 | ||||||
| 舰船采办的最新进展 | 38,281 | - | ||||||
| 其他资产 | 28,980 | 20,421 | ||||||
| 非流动资产总额 | $ | 74,457 | $ | 83,383 | ||||
ZIM的股权参与 和2023年原始到期日的有息无担保ZIM票据，包括880万美元的系列1债券和 4,110万美元的系列2债券，是在2014年7月与ZIM达成特许重组协议后获得的。计息 高级无担保HMM票据包括原始到期日为2024年7月的3280万美元贷款票据1和2022年12月到期的620万美元贷款票据 2，这些票据是在2016年7月与HMM达成特许重组协议后获得的。有关详情，请参阅截至2020年12月31日的年度报表20-F表中的合并财务报表附注 7“其他非流动资产”。
2021年3月，本公司从ZIM的超额现金中收到了240万美元的ZIM系列1债券的强制偿还，以及2021年6月ZIM系列1和2系列债券的强制性 偿还4720万美元，以及640万美元的应计利息。此外，公司 在2021年5月收到了1990万美元的HMM贷款票据1的强制偿还和300万美元的应计利息。
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丹瑙斯公司
未经审计的简明合并财务报表附注 (续)
| 6 | 其他 流动和非流动资产(续) |
2021年1月27日，ZIM完成了其普通股在纽约证券交易所的首次公开发行(IPO)并上市。本次发行后，本公司拥有中兴通讯10,186,950股普通股。这些股票的账面价值为75,000美元，并在截至2020年12月31日的简明综合资产负债表中列在 “其他非流动资产”项下。2021年6月， 公司出售了200万股ZIM普通股，净收益为7640万美元。8,186,950股普通股的剩余持股权益受与2021年6月股票销售承销商达成的锁定协议的限制，直至2021年9月 根据ZIM普通股在纽约证券交易所的收盘价，截至2021年9月30日，8,186,950股普通股的公允价值为4.151亿美元，并在简明综合资产负债表中的“其他流动资产”项下列示 。在截至2021年9月30日的9个月中，公司确认了这些股票的4.914亿美元收益，其中4.15亿美元是与2021年9月30日仍持有的ZIM普通股相关的未实现收益 。此外，公司在2021年9月收到了这些股票的股息，扣除预扣税后，股息总额为 至1230万美元。收益和股息都反映在简明综合损益表中的“投资收益” 项下。
剩余的HMM无担保 债务证券不公开交易，不经常由某些经纪商在场外交易，并且没有容易确定的 市值或信用评级。前几年的未实现亏损主要是由于集装箱航运业面临的严峻商业环境 影响了HMM的盈利能力和流动性。近几个月来，HMM 的财务业绩和财务状况都有了显著改善。根据合同协议，公司对租赁给HMM的公司船只收取租金，并强制 定期偿还票据。HMM债务证券的合同条款 不允许HMM以低于投资摊销成本的价格结算债务证券。本公司目前 预计HMM不会以低于投资摊余成本基础的价格结算剩余债务证券。公司 不打算出售HMM债务证券，也不太可能要求公司在收回其摊销成本基础之前出售投资 。
下表 汇总了截至2021年9月30日和2020年12月31日的可供出售债务证券的未实现头寸(单位： 千)：
| 证券说明 | 摊销成本 依据 | 公允价值 | 未实现 得失 | |||||||||
| 2021年9月30日 | ||||||||||||
| 嗯，注释2 | $ | 6,679 | $ | 7,196 | $ | 517 | ||||||
| 2020年12月31日 | ||||||||||||
| 齐姆笔记 | $ | 49,871 | $ | 43,559 | $ | (6,312 | ) | |||||
| 嗯，注意事项 | 24,607 | 19,328 | (5,279 | ) | ||||||||
| 总计 | $ | 74,478 | $ | 62,887 | $ | (11,591 | ) | |||||
截至2021年9月30日，在其他综合收益/(亏损)中确认的未实现 损益分析如下(单位：千)：
| 未实现
损益 关于可供出售的信息 证券 |
||||
| 截至2021年1月1日的期初余额 | $ | (11,591 | ) | |
| 可供出售证券的收益 | 20,803 | |||
| 重新分类为利息收入 | (8,695 | ) | ||
| 截至2021年9月30日的期末余额 | $ | 517 | ||
截至2021年9月30日，用于购买船舶的预付款为3830万美元，与船舶有关Wide酒店于2021年10月6日交付给 公司-参见附注4“固定资产，净额”。其他非流动资产主要包括与本公司截至2021年9月30日和2020年12月31日的收入直线增长相关的非流动资产，分别为2900万美元和2000万美元。
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| 7 | 应计负债 |
应计负债包括以下 项(以千为单位)：
| 自.起 | 自.起 | |||||||
| 2021年9月30日 | 2020年12月31日 | |||||||
| 应计工资总额 | $ | 988 | $ | 1,008 | ||||
| 应计利息 | 5,591 | 2,137 | ||||||
| 应计干船坞费用 | - | 2,177 | ||||||
| 应计费用 | 6,349 | 5,638 | ||||||
| 总计 | $ | 12,928 | $ | 10,960 | ||||
应计费用 主要包括截至2021年9月30日和2020年12月31日与公司机队运营相关的应计费用 。
| 8 | 长期债务，净额 |
长期债务，净额由以下 组成(以千为单位)：
| 信贷安排 | 截至2021年9月30日的余额 | 截至以下日期的余额 2020年12月31日 | ||||||
| 花旗银行/国民银行8.15亿美元。设施 | $ | 794,625 | - | |||||
| 高级无担保票据 | 300,000 | - | ||||||
| 麦格理银行(Macquarie Bank)5800万美元。设施 | 48,200 | $ | 56,000 | |||||
| 中国太平洋投资集团(SinoPac)1330万美元。设施 | 11,300 | 12,800 | ||||||
| 欧洲银行3000万美元。设施 | 22,200 | - | ||||||
| 债务调整公允价值 | (10,835 | ) | (14,304 | ) | ||||
| 苏格兰皇家银行475.5美元。设施 | - | 433,412 | ||||||
| HSH Nordbank AG-爱琴海波罗的海银行-比雷埃夫斯银行382.5美元 百万美元。设施 | - | 351,759 | ||||||
| 花旗银行1.14亿美元。设施 | - | 63,061 | ||||||
| 瑞士信贷(Credit Suisse)171.8美元。设施 | - | 101,254 | ||||||
| 花旗银行-欧洲银行3760万美元。设施 | - | 17,669 | ||||||
| 俱乐部设施，206.2美元。 | - | 124,427 | ||||||
| Sinosure CEXIM-花旗银行-荷兰银行203.4美元。设施 | - | 20,340 | ||||||
| 花旗银行123.9美元。设施 | - | 85,280 | ||||||
| 花旗银行1.2亿美元。设施 | - | 93,742 | ||||||
| 应计全面融资计划退场费 | - | 22,660 | ||||||
| 长期债务总额 | $ | 1,165,490 | $ | 1,368,100 | ||||
| 减去：递延财务成本，净额 | (30,420 | ) | (25,093 | ) | ||||
| 减：当前部分 | (96,300 | ) | (155,662 | ) | ||||
| 扣除当期部分和递延融资成本后的长期债务总额 | $ | 1,038,770 | $ | 1,187,345 | ||||
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丹瑙斯公司
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| 8 | 长期债务，净额 (续) |
2021年4月12日，本公司完成2018年度信贷安排再融资。该公司利用与花旗银行/NatWest的8.15亿美元新融资的收益、与Oriental Fleet签订的1.35亿美元的新出售和回租协议的收益，以及3亿美元高级债券的净收益 ，为现有融资再融资。花旗银行/NatWest 8.15亿美元的四年期优先担保信贷安排 从2021年7月12日开始分16个季度偿还，2040万美元，同时到期时还需支付气球 4.89亿美元。信贷安排的利息为伦敦银行同业拆借利率(LIBOR)外加2.50%的保证金。
本公司于2021年3月18日全额偿还Sinosure CEXIM-Citibank-ABN Amro贷款。这些船只CMA CGM Tanredi，CMA CGM Samson 和CMA CGM Bianca以前由该贷款机构抵押的，连同CMA CGM Melisande和CMA CGM Attila， 于2021年4月12日通过与东方舰队国际有限公司价值1.35亿美元的新售后回租安排进行了再融资 。请参阅附注4“固定资产净额”。
本公司于2021年2月11日以私募方式发行本金总额为3.0亿美元的优先无担保票据，年利率固定为8.50%，于2028年3月1日到期。在2024年3月1日、2025年3月1日和2026年3月1日或之后的任何时间，公司可以选择分别赎回全部或部分票据，赎回价格分别相当于赎回本金的104.25%、102.125% 和100%。在2024年3月1日之前，公司可在股票发行结束后90天内，以相当于108.50%的价格赎回债券本金总额的35%。票据利息 从2021年9月1日开始每半年支付一次。900万美元的债券发行成本在债券有效期内递延 ，并通过新的有效利息方法确认。高级无担保票据的净收益为 至2.944亿美元，于2021年2月存入托管账户，并于2021年4月12日与8.15亿美元信贷安排和135美元新出售和回租安排的净收益 一起用于为本公司2018年的信贷安排再融资 。
2021年7月1日，该公司从双子座手中收购了一笔与船只相关的欧洲银行贷款的未偿还本金狮子座的贝丽塔 C和凯瑟琳·C。剩余的2,310万美元将分连续13个季度支付，并 在2024年8月之前支付1,350万美元的气球付款-另请参阅附注3“收购双子座船东公司”。
截至2021年9月30日，公司的信贷安排下没有剩余的借款可用。截至2021年9月30日和2020年12月31日，本公司遵守了信贷安排协议中包含的 财务契约。
截至2021年9月30日，每个担保信贷工具均以优先于融资船舶的第一抵押、所有租用运费的一般转让、收入和收益、保单转让以及出售抵押船舶的任何收益、股票质押和公司担保收益作为抵押。截至2021年9月30日，公司的56艘船舶 账面净值为18.615亿美元，以优先抵押作为公司担保的信贷安排的抵押品 。
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| 8 | 长期债务，净额(续) |
2021年9月30日之后的长期债务计划债务 到期日如下(单位：千)：
| 到期付款(按期末) | 本金 还款 | |||
| 2022年9月30日 | $ | 96,300 | ||
| 2023年9月30日 | 91,850 | |||
| 2024年9月30日 | 103,900 | |||
| 2025年9月30日 | 569,125 | |||
| 2026年9月30日 | 15,150 | |||
| 此后 | 300,000 | |||
| 长期债务总额 | $ | 1,176,325 | ||
花旗银行/NatWest 价值8.15亿美元的优先担保信贷安排要求维持贷款抵押品船只的最低公平市场价值， 价值覆盖率为120%，金融契约要求保持以下条件：
(I)最低 流动资金为3,000万美元；
(Ii)合并债务(减去现金和现金等价物)与合并EBITDA的最高比率为6.5倍；以及
(Iii)合并EBITDA与净利息支出比率的最低 为2.5倍。
修改了麦格理银行信贷机构的财务契约，要求维持与花旗银行/国民银行8.15亿美元优先担保信贷工具相同的财务契约。
2021年再融资的核算
本公司2018年信贷安排项下与贷款人(花旗银行和Natwest(苏格兰皇家银行)除外)相关的未偿还贷款余额 、退出费和递延融资费 已全部偿还，并在清偿会计下入账。
花旗银行和NatWest(苏格兰皇家银行)贷款的现金流现值 与各贷款人债务再融资前原始工具条款下剩余现金流的现值 并无实质性差异，因此，本公司将债务再融资作为一项修订计入。与230万美元再融资相关的法律费用和其他费用记录在损益表中的债务清偿收益项下，1560万美元的贷款安排费用在贷款期限内递延 并通过新的有效利息方法确认。截至再融资之日，与花旗银行和Natwest (苏格兰皇家银行)相关的额外费用总计1,200万美元，取代了根据2018年信贷安排 到期的现有应计退出费用，并分八个季度支付。截至2021年9月30日，600万美元的未偿还金额列在“其他 流动负债”项下，450万美元列在“其他长期负债”项下。
与之前的HSH Nordbank AG-爱琴海波罗的海银行-比雷埃夫斯银行相关的累计利息 382.5美元。截至2021年4月12日的7,530万美元的贷款，并已全额再融资，将不再需要任何未来的现金利息支付，因此，在损益表中在债务清偿收益项下确认 。与苏格兰皇家银行相关的累计应计利息475.5美元 百万美元。由花旗银行/Natwest贷款的NatWest部分再融资的贷款已部分清偿，并在修改会计下计入 ，导致累计应计利息收益3560万美元，而该累计利息将不需要 任何未来的现金利息支付。在支付未来利息时，截至2021年4月12日的剩余金额3330万美元将在 原始贷款剩余期限内继续在损益表中确认。2021年的再融资导致截至2021年9月30日的损益表中确认的债务清偿净收益总额为1.116亿美元。
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| 9 | 金融 工具 |
本公司的主要财务资产包括现金及现金等价物、应收贸易款项、参股ZIM及其他资产。本公司的本金 金融负债由长期银行贷款组成。以下是公司风险管理策略的摘要 以及这些策略对公司简明合并财务报表的影响。
利率 利率风险：利率风险产生于银行借款。公司密切监控借款利率 以确保借款保持在优惠利率。
信用风险集中 ：可能使本公司面临高度集中信用风险的金融工具 主要包括现金和贸易应收账款。本公司将主要由存款组成的临时现金投资 存放在现有金融机构。公司定期对公司投资战略中考虑的金融机构的相对信用状况进行评估。本公司在交易对手不履行义务的情况下面临信用风险 ，但是，本公司通过在信用评级较高的交易对手之间进行多元化来限制这种风险敞口。公司 很大一部分收入依赖于有限数量的客户。与应收贸易账款有关的信用风险 通常通过在世界各大班轮公司中挑选客户并将客户分散在多个地理区域来管理。
公允 价值：由于这些工具的到期日较短，所附金融资产和负债综合资产负债表中反映的账面价值 (不包括长期银行贷款和某些其他非流动资产)接近各自的公允价值 。长期浮动利率银行贷款的公允价值接近记录值，这通常是由于它们的浮动利率 。可供出售证券的公允价值是根据以下加权组合估计的：(1)基于第三方经纪商报价(非约束性)价格的到期收益率分析 ，(2)活跃市场中类似债券的到期收益率分析，(3)公司债券到期收益率市场数据(如果可用)和(4)证券发行人宣布的赎回信息(如果适用)。ZIM股权的公允价值根据ZIM普通股在纽约证券交易所的收盘价 计量。由于没有套期保值策略，本公司面临可供出售证券的公允价值变动的风险 。
A.利率互换对冲
本公司目前 没有未完成的利率掉期协议。然而，在过去几年中，本公司与其贷款人签订了利率互换协议 ，以管理其浮息风险敞口。特定借款的某些浮动利率利息与在建船舶相关联，并作为特定船舶的成本资本化。根据 衍生工具及对冲的会计指引，为对冲该权益的变异性而订立并符合 条件的现金流对冲已实现损益相关金额于累计其他全面亏损中确认， 重新分类为已建造资产折旧年限内的收益，因为该折旧年限与债务资本化利息成本的摊销 期间重合。270万美元重新归类为截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月的收益，代表其在船舶折旧寿命内的摊销。360万美元 预计将在未来12个月内重新分类为收益。
B.金融工具的公允价值
本公司将 公允价值确定为在计量日在市场 参与者之间有序交易中出售一项资产或支付转移一项负债将收到的价格。用于得出公允价值的估值技术中使用的投入根据三级 层次结构进行分类。
第一级：对于公司有能力访问的相同资产或负债，投入是在活跃市场上未经调整的报价 。这些项目的估值 不需要大量判断。
第II级：第I级所包括的报价 以外的投入，通过与测量日期的市场数据进行核实而可观察到的资产或负债。
第三级：不可观察到的投入。 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司未使用任何第三级投入。
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| 9 | 金融 工具(续) |
公司金融工具的公允价值估计如下：
| 截至2021年9月30日 | 截至2020年12月31日 | |||||||||||||||
| 账面价值 | 公允价值 | 账面价值 | 公允价值 | |||||||||||||
| (单位：千元) | ||||||||||||||||
| 现金和现金等价物 | $ | 93,208 | $ | 93,208 | $ | 65,663 | $ | 65,663 | ||||||||
| 受限现金(3) | $ | 349 | $ | 349 | $ | — | $ | — | ||||||||
| 齐姆笔记 | $ | — | $ | — | $ | 43,559 | $ | 43,559 | ||||||||
| 嗯，注意事项 | $ | 7,196 | $ | 7,196 | $ | 19,328 | $ | 19,328 | ||||||||
| 参股ZIM | $ | 415,078 | $ | 415,078 | $ | 75 | 不适用* | |||||||||
| 长期债务，包括当期债务 | $ | 1,165,490 | $ | 1,165,490 | $ | 1,368,100 | $ | 1,368,100 | ||||||||
*截至2020年12月31日，没有容易确定的 公允价值。
根据公允价值层次分类的按公允价值经常性计量的金融 工具的估计公允价值如下：2021年9月30日的 ：
| 截至2021年9月30日的公允价值计量 | ||||||||||||||||
| 总计 | (I级) | (二级) | (三级) | |||||||||||||
| (单位：千元) | ||||||||||||||||
| HMM笔记(1) | $ | 7,196 | $ | — | $ | 7,196 | $ | — | ||||||||
| 参股ZIM | $ | 415,078 | $ | 415,078 | $ | — | $ | — | ||||||||
根据公允价值层次分类， 未按公允价值经常性计量的金融工具的估计公允价值如下： 2021年9月30日：
| 截至2021年9月30日的公允价值计量 | ||||||||||||||||
| 总计 | (I级) | (二级) | (三级) | |||||||||||||
| (单位：千元) | ||||||||||||||||
| 长期债务，包括当期债务(2) | $ | 1,165,490 | $ | — | $ | 1,165,490 | $ | — | ||||||||
根据公允价值层次分类的按公允价值经常性计量的金融 工具的估计公允价值如下：2020年12月31日的 ：
| 截至2020年12月31日的公允价值计量 | ||||||||||||||||
| 总计 | (I级) | (二级) | (三级) | |||||||||||||
| (单位：千元) | ||||||||||||||||
| 齐姆笔记(1) | $ | 43,559 | $ | — | $ | 43,559 | $ | — | ||||||||
| HMM笔记(1) | $ | 19,328 | $ | — | $ | 19,328 | $ | — | ||||||||
截至2020年12月31日，未按公允价值经常性计量的金融 工具的估计公允价值(按公允价值等级分类)如下 ：
| 截至2020年12月31日的公允价值计量 | ||||||||||||||||
| 总计 | (I级) | (二级) | (三级) | |||||||||||||
| (单位：千元) | ||||||||||||||||
| 长期债务，包括当期债务(2) | $ | 1,368,100 | $ | — | $ | 1,368,100 | $ | — | ||||||||
| (1) | 公允价值是基于以下各项的加权组合来估计的：(1)基于来自第三方经纪人的报价(非约束性)价格的到期收益率分析 ，(2)活跃市场中类似债券的到期收益率分析 ；(3)公司债券到期收益率的可用市场 数据(如果可用)和(4)(如果适用) 证券发行方宣布的赎回信息。 |
| (2) | 截至2021年9月30日和2020年12月31日，包括当前部分 在内的长期债务分别为3040万美元和2510万美元的递延融资成本毛。本公司债务的公允价值 是根据目前可获得的类似合同条款的债务、利率 和剩余期限估计的，并考虑到其增加的信用风险， 不包括与累计应计利息相关的金额。 | |
| (3) | 公司需要在保留账户上保留现金，作为与欧洲银行 3000万美元相关的预定债务支付的抵押品。设施，截至2021年9月30日以流动资产项下的限制性现金记录。 |
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| 10 | 承付款 和或有事项 |
除与本公司业务相关的例行诉讼外，本公司未参与任何重大的 法律诉讼或其任何财产为标的的法律诉讼，或 本公司知悉的其他或有事项。此外，公司没有 任何未履行的承诺。2021年1月20日，公司从韩进海运收到390万美元，作为共同福利索赔外加利息的部分支付 。截至2021年9月30日，公司对关联方有义务收购双子座剩余的51%股权，金额达8670万美元-参见附注3“收购双子座船东公司”。 此外，有关出售和回租安排的回购义务，请参阅附注4“固定资产净额”。
| 11 | 股东权益 |
在截至2021年9月30日的期间，公司宣布2021年5月10日普通股每股派息0.50美元，2021年8月2日普通股每股派息0.50美元。根据其股息再投资计划，该公司支付了总计2060万美元的现金股息，并发行了88股普通股。
于2020年10月，本公司以3,110万美元的非公开协商交易回购了4,339,271股本公司普通股，其中包括来自苏格兰皇家银行的2,517,013股和来自斯芬克斯投资公司的1,822,258股。
截至2008年4月18日，董事会和薪酬委员会在薪酬委员会和董事会作出具体决定后，不时批准经理员工持有 股票的奖励薪酬，以 向本公司普通股经理的某些员工提供免费股票形式的补偿方式。 该计划自2008年12月31日起生效。根据该计划的条款，经理的员工可以(不时)获得公司普通股股份，作为对他们在上一期间提供的服务的额外补偿。 经理向员工授予的股票总额将仅由公司董事会酌情决定 ，未来 期间作为员工薪酬方案的一部分授予的任何股票将不存在任何合同义务。
2018年9月14日，本公司向本公司高管授予298,774股限制性股票，其中149,386股限制性股票 于2019年12月31日归属，149,388股限制性股票定于2021年12月31日归属。于2019年5月10日， 本公司向经理的若干员工授予137,944股限制性股票(包括向高管发放的35,714股)， 其中4,168股于2019年被没收，66,888股于2019年12月31日归属。2021年2月12日，公司向高管和董事会成员授予110,000股完全归属股份，并于2021年3月16日， 公司向经理的部分员工授予40,000股股份，其中10,000股在授予日全部归属，10,000股限制性股份定于2021年12月31日归属，其余20,000股限制性股份定于2022年12月31日归属 。2020年，共有714股被没收，2021年共有2735股被没收。根据经修订的本公司2006年股权补偿计划，这些限制性股票必须满足归属条款 。截至2021年9月30日和2020年12月31日，分别发行和发行242,827股和215,562股限制性 股票。
根据本计划可授予奖励的普通股股份总数 不得超过100万股加上2019年8月2日之前授予的未归属股份数 。股权奖励可能由公司薪酬委员会或 董事会根据其修订并重述的2006年股权薪酬计划授予。根据本计划作出的奖励如已被没收、取消 或已过期，将不会被视为就前一句话而言授予的奖励。
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| 11 | 股东权益 (续) |
本公司 还根据其2006年股权薪酬计划制定了董事股份支付计划。该计划的目的是提供一种方式 以公司普通股的形式向公司董事支付全部或部分补偿。该计划 自2008年4月18日起生效。公司董事会的每一位成员都可以参加该计划。根据该计划的条款，董事可以选择以普通股形式获得全部或部分薪酬。自每年12月31日 之后，本公司将向每位董事交付上一历年记入其股份支付账户 的权利所代表的股份数量。在截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月内，没有一名董事 选择以公司股票形式领取薪酬。
| 12 | 租赁安排 |
| 租出 |
截至2021年9月30日，该公司以定期租赁或光船租赁协议的70艘船舶产生了运营收入，剩余期限 从不到一年到2028年4月不等。根据租船合同协议的条款，大多数租船人可以选择在合同到期后 延长合同期限，从不到一年到三年不等。本公司在第三方独立船舶经纪商获得的 估值的帮助下，确定其船舶在租赁开始日和租赁期结束时的公允价值以进行租赁分类。本公司通过寻求其船只的多年租赁安排来管理与租船协议到期后的船舶剩余价值相关的风险 。
截至2021年9月30日，预计将在不可取消定期租赁和光船租赁(归类为运营租赁)上收到的未来最低 付款包括 以下内容(以千为单位)：
| 2021年剩余时间 | $ | 181,253 | ||
| 2022 | 774,565 | |||
| 2023 | 567,048 | |||
| 2024 | 351,699 | |||
| 2025 | 139,337 | |||
| 2026年及其后 | 84,084 | |||
| 未来租金合计 | $ | 2,097,986 |
当船舶停租时，一般不会收到Time 租船的租金，包括船舶正常定期维护所需的时间。 在得出未来最低租金时，已扣除对每艘船舶执行定期维护的预计停租时间， 尽管不能保证此估计值将反映未来的实际停租情况。
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| 13 | 每股收益 |
下表 列出了基本每股收益和稀释后每股收益的计算方法：
| 截至三个月 | ||||||||
| 2021年9月30日 | 2020年9月30日 | |||||||
| (单位：千) | ||||||||
| 分子： | ||||||||
| 净收入 | $ | 217,227 | $ | 42,786 | ||||
| 分母(千股数)： | ||||||||
| 基本加权平均已发行普通股 | 20,354 | 24,573 | ||||||
| 稀释证券的影响： | ||||||||
| 基于股份的薪酬 | 244 | 216 | ||||||
| 稀释加权平均已发行普通股 | 20,598 | 24,789 | ||||||
| 截至9个月 | ||||||||
| 2021年9月30日 | 2020年9月30日 | |||||||
| (单位：千) | ||||||||
| 分子： | ||||||||
| 净收入 | $ | 886,844 | $ | 110,371 | ||||
| 分母(千股数)： | ||||||||
| 基本加权平均已发行普通股 | 20,334 | 24,573 | ||||||
| 稀释证券的影响： | ||||||||
| 基于股份的薪酬 | 237 | 216 | ||||||
| 稀释加权平均已发行普通股 | 20,571 | 24,789 | ||||||
| 14 | 关联方交易 |
于截至二零二一年及二零二零年九月三十日止九个月，支付予Danaos Shipping Company Limited(“经理”)的管理费 分别为1,440万美元及1,310万美元，并于简明综合损益表中于“一般及行政开支”项下列示 。公司已向经理的高级管理人员、董事会成员和某些员工授予限制性股票 。请参阅附注11“股东权益”。
截至2021年和2020年9月30日止九个月，经理获得的佣金分别为740万美元和420万美元，并在简明综合损益表的“航运费”项下列示 。2021年新购置船舶合同价格的0.5%佣金为110万美元，计入截至2021年9月30日期间的船舶成本 。
截至2021年9月30日和2020年12月31日，简明综合资产负债表中的“关联方应付余额”分别为2,360万美元和2,040万美元，代表因船舶运营和其他 费用而预支给管理人的款项。 截至2021年9月30日和2020年12月31日的简明综合资产负债表中的余额分别为2,360万美元和2,040万美元。截至2021年9月30日，简明综合资产负债表中“欠关联方”的余额总计8670万美元。 这是一笔应付给公司最大股东控制的公司--维拉奇国际有限公司的款项，与收购双子座51%的股权有关。请参阅附注3“收购双子座船东公司”。应付维拉奇国际有限公司的款项 不含利息，已于2021年11月1日前全额支付。截至2021年9月30日和2020年12月31日，分别为零和20万美元的金额应支付给高管，并在简明综合资产负债表的“应付帐款 ”项下列示。
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| 15 | 后续事件 |
2021年10月，本公司出售了1,000,000股中兴通讯普通股，净收益为4,430万美元。
2021年11月8日，该公司宣布于2021年12月2日向2021年11月19日登记在册的持有者支付普通股每股0.50美元的股息。
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