附件10.4
先进能源工业公司(Advanced Energy Industries,Inc.)
延期补偿计划
自2021年12月1日起生效
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AE延期补偿计划
特拉华州先进能源工业公司(以下简称“公司”)特此设立AE延期补偿计划(以下简称“计划”),自2021年11月1日(“生效日期”)起生效。
年度奖金: | 根据绩效奖金或奖励安排规定的参与者的年度奖金或其他奖励薪酬,不包括佣金。自生效之日起,短期激励(STI)计划已获准作为年度奖金纳入本计划。年度奖金可由委员会决定,以构成特惠制度下的“绩效补偿”。注册§1.409A-1(E))在一个日历年赚取的奖金,前提是该奖金金额的履约期至少为十二(12)个月。 |
基本工资: | 参赛者的年度基本工资,不包括从公司获得的奖励和可自由支配的奖金、佣金、报销和其他非定期薪酬,在扣减公司赞助的福利计划(包括但不限于根据守则第125节或守则第401(K)节建立的计划)下的任何延期工资之前,不包括从公司获得的奖励和可自由支配的奖金、佣金、报销和其他非定期薪酬。 |
受益人: | 根据第8.1节指定的个人、个人或实体。 |
主板: | 公司董事会。 |
代码: | 经修订的1986年国税法,由财政部条例和根据该条例颁布的适用机关解释。 |
委员会: | Treas中定义的“销售佣金补偿”。注册§1.409A-2(A)(12)。 |
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委员会: | 董事会根据第IX条指定的一名或多名管理计划的人,但条件是,如果董事会没有任命委员会,董事会将担任委员会的角色。 |
公司401(K)
计划: | 先进能源工业公司401(K)利润分享计划,可能会不时修改。 |
补偿: | 根据第3.1节有资格延期到特定计划年度的所有金额。 |
延期帐户: | 根据本计划第四条设立的一个或多个簿记账户,由本公司以各自参与者的名义保存,所有根据本计划递延的金额和该等金额的收益应记入该账户的贷方,根据该计划分配的所有金额应从该账户借记。 |
残疾或
已禁用: | 根据守则第409a节的要求,参赛者(A)由于任何医学上可以确定的身体或精神损伤而不能从事任何实质性的有利可图的活动,而该损害预计会导致死亡或预计持续不少于12个月,或(B)由于任何医学上可以确定的身体或精神损伤而可能导致死亡或预计持续不少于12个月,根据就本计划而言,如果被社会保障管理局确定为完全残疾,参保人将被视为残疾。如果参保人根据公司适用的残疾保险计划被确定为残疾,也应被视为残疾,前提是该残疾保险计划下适用的“残疾”定义符合本定义的要求。 |
伤残索赔: | 与参与者或其他索赔人可能有权享有的与参与者残疾相关的任何分发或权利相关的索赔,如第9.2(B)(3)节所述。 |
符合条件的高管: | 根据本公司的簿册及记录,每名符合委员会厘定的下列所有准则的人士:(I)属获高薪或管理层雇员的选定组别成员;(Ii)在本公司担任一级或以上领导职位;(Iii)维持全职受雇身份;及(Iv)获董事会或委员会指定为合资格人士。 |
雇主: | (A)除本定义(B)部另有规定外,公司 |
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和/或其任何子公司(现已存在或今后成立或收购),已被委员会选定参加本计划,并已作为参与雇主采纳本计划。
(B)为了确定参与者是否经历了离职,术语“雇主”应指:
(I)参与者为其提供服务并产生本计划规定的具有法律约束力的赔偿权利的实体;以及
(Ii)根据适用的准则第414(B)节(受控公司集团)和准则第414(C)条(一组行业或企业,无论是否合并,在共同控制下)将与上述实体合并并被视为单一雇主的所有其他实体。*为了确定上一句中描述的实体集团,委员会应使用至少50%的所有权门槛来替代最低所有权门槛80%,该门槛出现在(A)法规第1563条中的适用条款中,用于根据法规第414(B)节确定受控公司集团,以及(B)待遇,否则在适用时必须使用该门槛。注册§1.414(C)-2,用于确定根据规范第414(C)节受共同控制的行业或企业。
ERISA: | 经修订的1974年“雇员退休收入保障法”,包括劳工部和财政部的条例以及根据该条例颁布的适用权限。 |
一个或多个基金: | 委员会根据本计划第5.2节选择的一项或多项投资。 |
基金子帐户: | 参与者延期账户的子账户,每个子账户对应一个基金。 |
利率: | 就每个基金而言,由委员会厘定的该基金资产的净收益或净亏损所得的回报率。 |
参与者: | 根据第二条规定成为本计划参与者的任何合格高管。 |
参与者选举: | 参与者就以下事项作出选择的形式或程序:(A)自愿延期支付其报酬;(B)作为延期账户余额利息贷记基础的基金;以及(C)延期账户分配的形式和时间。参与者选举可以采取电子通信的形式,然后根据委员会确定的规格进行适当的确认。 |
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付款日期: | 可分配金额的全部分配截止日期或可分配金额的分期付款截止日期,应为触发分配事件发生的月份的下一个月的第一天,如果是计划的服务中分配,则为参与者为选定的计划中分配指定的日期后的下一个月的第一天。*尽管有上述规定: |
(A)在不违反守则第409A条规定的情况下,支付日期不得早于委员会合理决定的最早日期或迟于根据守则第409A条可派发利益的最迟日期;
(B)定期在职分配的付款日期不得早于委员会根据第6.5(A)条规定的日期;及
(C)在守则第409a条所规定的范围内,本公司根据守则第409a条厘定的本应在参与者离职后六个月期间支付给该参与者的任何款项,均应暂停支付,直至该六个月期限届满为止(如较早,则应支付至该参与者去世之日,如较早,则须支付至该参与者去世之日)。(C)在守则第409a条所规定的范围内,由本公司根据守则第409a条厘定,须在该参与者离职后六个月期间支付给该参与者的任何款项,均须暂停支付。本应在停职期间支付给该参与者的金额应在该六个月期间结束后30天内(或如果该日不是营业日,则在下一个营业日)内一次性支付,或在该六个月期间内该参与者死亡后30天内一次性支付,但该参与者在该六个月期间的死亡不得导致在该参与者死亡之日后的该六个月期间内的任何日期支付的任何款项加速。
延迟付款
期间: | 具有第6.2(B)节中描述的含义。 |
计划年度 | 历年。 |
业绩年份: | 在年度奖金构成特惠制度下的“绩效补偿”的范围内。注册§1.409A-1(E),用于衡量参与者根据绩效奖金或激励安排有权获得的年度奖金或特别奖金(如果适用)金额的日历年度。 |
与
服务: | 与参与者向其提供的服务分离 |
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雇主自愿或非自愿,但委员会根据Treas认定的死亡或残疾原因除外。注册§1.409A-1(H)。-对于作为雇员向雇主提供服务的参与者,当该参与者经历了与雇主的雇佣终止时,应与服务分离。*当事实和情况表明参与者和他或她的雇主合理预期(I)在某一日期之后不再为雇主提供服务时,参与者应被视为经历了雇佣终止,或(Ii)参与者在该日期后为雇主提供的真诚服务水平(不论是以雇员或独立承办商的身份)将永久降至该参与者(不论是作为雇员或独立承办商)在紧接之前的36个月期间(或如参与者向雇主提供服务不足36个月,则为雇主提供的整段服务)的平均真诚服务水平的20%以下。(Ii)参与者在该日期之后为雇主提供的真诚服务水平(不论是以雇员或独立承办商的身份)将永久降至不超过该参与者在紧接之前的36个月期间(如参与者向雇主提供服务不足36个月)所提供的真诚服务水平的20%。他说:
如果参加者正在休军假、病假或其他真正的缺勤假,参加者与雇主之间的雇佣关系应被视为继续完好无损,但休假期限不得超过六(6)个月,如果休假时间较长,只要参加者根据适用法规或合同保留重新受雇于雇主的权利。如果军假、病假或其他真正的缺勤期限超过六(6)个月,且参赛者没有根据适用法规或合同保留重新就业的权利,则就本计划而言,雇佣关系应视为从紧接该6个月期限结束后的第一天起终止。-在适用本款规定时,只有在合理预期参与者将返回为雇主提供服务的情况下,才应将休假视为真正的休假。
计划内服务
分配: | 参与者选择的预定在职分配日期,用于分配指定延期账户中的金额(包括其收益),前提是参与者未经历第6.5节规定的脱离服务的情况。 |
股票奖: | 公司授予合格高管的以公司普通股(如果有)形式表示的现金结算奖励的簿记单位数,包括但不限于现金结算的限制性股票单位和绩效股票单位。 |
特别奖金: | 参与者的奖金或其他作为一次性现金奖金或奖励提供的奖励,包括但不限于留成 |
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奖金或按目标管理的奖金,由委员会特别批准列入本计划,但不包括年度奖金、佣金、签约奖金、表彰现场奖金或股票奖励。
不可预见的
紧急情况: | 参与者、参与者的配偶或受抚养人(在不考虑规范第152条(B)(1)、(B)(2)和(D)(1)(B)的情况下)的疾病或事故给参与者造成的严重经济困难,因意外事故造成的参与者财产损失,或由于参与者无法控制的事件引起的其他类似的非常和不可预见的情况,但在任何情况下都应符合术语“不可预见的紧急情况”的含义注册§1.409A-3(I)(3)。在以下情况下,任何不可预见的紧急情况都不应被视为存在:(A)通过保险或其他方式报销或赔偿;(B)以合理的商业条件向商业来源借款,只要借款本身不会造成严重的财务困难;(C)停止根据本计划延期;或(D)通过清算参与者的其他资产,只要清算本身不会造成严重的财务困难。*委员会应确定参与者的情况是否构成不可预见的紧急情况。 |
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并在本第三条允许的时间内,由委员会规定。委员会为说明可进行此类选举的时间而规定的参与者选举及随附的说明材料应视为本计划的一部分。他说:
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在任何一种情况下,参保人必须在委员会设定的截止日期之前提交参保人选举,在任何情况下,参保人选举不得晚于参保人首次有资格参加计划后30天,对于参保人选举,参保人必须推迟年度奖金或根据Treas构成“绩效补偿”的特别奖金。注册§1.409A-1(E)),如果委员会如此决定,在任何情况下,不得晚于该年度奖金或特别奖金数额易于确定的时间。尽管如上所述,自生效日期起至2021年12月15日首次有资格参加本计划的合格高管只能根据第3.3(A)和(B)节就2022年计划年度的收入(或可归因于在2022年计划年度提供的服务)进行初步选择。他说:
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公司401(K)计划因自愿延期本计划而被排除在公司401(K)计划下用于计算此类公司401(K)计划下的参保人延期的适用薪酬定义之外。本款规定的任何酌情积分应由委员会自行决定。如果参与者在计划年度内离开服务,公司可以调整截至终止日期的缴费或递延账户余额,以便计划终止年的酌情积分仅反映参与者受雇于公司的计划年度部分。任何参与者都无权在任何计划年度获得捐款,无论在过去或以后的任何年份代表该参与者或任何其他参与者所作的任何贡献。
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参与者不应比任何其他无担保普通债权人更有权获得此类投资。
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第409A条和本节。除非代码第409a节允许,否则不允许加速分发。只有在满足以下所有要求的情况下,才允许进行后续选举:
参与者只能在受雇于本公司的情况下进行后续选择,并且只能就任何延期选择进行一次后续选择。*已故参与者的受益人不允许根据本节进行后续选择。*根据本节进行的选举更改应根据委员会制定的规则进行,并应符合守则第409a节和适用当局的所有要求。
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参与者可为每个预定的在职分配选择的最早开始日期应在参与者选举中注明,但该日期不得早于各自选举之日起三(3)年。参与者可以选择一次性领取预定的在职分期付款,或在长达十(10)年的时间内递减柜台年度分期付款。根据上述句子支付的一次性付款或第一期年度分期付款(视情况而定)将在参与者选择的开始日期后的第一个付款日期支付。参与者可以推迟和更改计划内服务分配的形式,前提是此类延期符合6.1(B)节的要求。
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(b) | 索赔的初步确定。 |
(c) | 委员会在拒绝申索时的责任 |
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(d) | 申请复核拒绝索赔。 |
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(1) | 有关伤残申索的资料。 |
如果违规行为是本计划违规行为模式或做法的一部分,则本款第(Ii)款不可用。索赔人可要求委员会对违反行为作出书面解释,委员会必须在10天内提供这种解释,包括具体说明其断言违反行为不应导致程序被视为用尽的依据(如果有)。如法院以该计划符合第(Ii)款所述例外情况的标准为由,拒绝申索人的即时覆核请求,则在委员会收到法院的裁决后,该伤残申索须视为在上诉时重新提交,而委员会必须在收到法院裁决后的合理时间内,向申索人提供重新提交的通知。
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此外,在计划终止后,参与者的账户余额应保留在计划中,除非这些金额符合本计划其他适用条款的分配条件,否则不得进行分配。*尽管有前一句话,但在Treas允许的范围内。注册§1.409A-3(J)(4)(Ix)或规范第409a条允许的其他情况下,公司可规定,在计划终止时,参与者的所有延期账户余额应按照公司认为有必要遵守规范第409a条的任何规则进行分配。
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委员会、其成员和公司。
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