MTRX-20210930
错误2022Q1000086627306/302021年9月30日54125868980.010.0160,000,00060,000,00027,888,21727,888,21726,697,02826,549,4381,191,1891,338,7792021年9月30日217,084478,7037,2098,73076,703168,76510156.015101561500008662732021-07-012021-09-30Xbrli：共享00008662732021-11-08Iso4217：美元00008662732020-07-012020-09-30Iso4217：美元Xbrli：共享0000866273Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-07-012021-09-3000008662732021-09-3000008662732021-06-3000008662732020-09-3000008662732020-06-300000866273美国-GAAP：CommonStockMember2021-06-300000866273US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-06-300000866273美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-06-300000866273美国-GAAP：SecuryStockMember2021-06-300000866273Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-06-300000866273美国-GAAP：CommonStockMember2021-07-012021-09-300000866273US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-07-012021-09-300000866273美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-07-012021-09-300000866273美国-GAAP：SecuryStockMember2021-07-012021-09-300000866273美国-GAAP：CommonStockMember2021-09-300000866273US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-09-300000866273美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-09-300000866273美国-GAAP：SecuryStockMember2021-09-300000866273Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-09-300000866273美国-GAAP：CommonStockMember2020-06-300000866273US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-06-300000866273美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-06-300000866273美国-GAAP：SecuryStockMember2020-06-300000866273Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-06-300000866273美国-GAAP：CommonStockMember2020-07-012020-09-300000866273US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-07-012020-09-300000866273美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-07-012020-09-300000866273美国-GAAP：SecuryStockMember2020-07-012020-09-300000866273Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-07-012020-09-300000866273美国-GAAP：CommonStockMember2020-09-300000866273US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-09-300000866273美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-09-300000866273美国-GAAP：SecuryStockMember2020-09-300000866273Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-09-300000866273国家：美国2021-07-012021-09-300000866273国家：美国2020-07-012020-09-300000866273国家/地区：加利福尼亚州2021-07-012021-09-300000866273国家/地区：加利福尼亚州2020-07-012020-09-300000866273MTRX：其他国际成员2021-07-012021-09-300000866273MTRX：其他国际成员2020-07-012020-09-300000866273US-GAAP：FixedPriceContractMember2021-07-012021-09-300000866273US-GAAP：FixedPriceContractMember2020-07-012020-09-300000866273美国-GAAP：时间和材料合同成员2021-07-012021-09-300000866273美国-GAAP：时间和材料合同成员2020-07-012020-09-30UTR：费率Xbrli：纯0000866273MTRX：公用事业和电源基础设施成员2021-06-300000866273MTRX：ProcessAndIndustrialFacilitiesMember2021-06-300000866273MTRX：存储和终端解决方案成员2021-06-300000866273MTRX：公用事业和电源基础设施成员2021-07-012021-09-300000866273MTRX：ProcessAndIndustrialFacilitiesMember2021-07-012021-09-300000866273MTRX：存储和终端解决方案成员2021-07-012021-09-300000866273MTRX：公用事业和电源基础设施成员2021-09-300000866273MTRX：ProcessAndIndustrialFacilitiesMember2021-09-300000866273MTRX：存储和终端解决方案成员2021-09-300000866273美国-GAAP：Intelligence ectualPropertyMember2021-09-300000866273US-GAAP：客户关系成员2021-09-300000866273美国-GAAP：Intelligence ectualPropertyMember2021-06-300000866273US-GAAP：客户关系成员2021-06-300000866273美国-GAAP：Intelligence ectualPropertyMemberSRT：最小成员数2021-07-012021-09-300000866273SRT：最大成员数美国-GAAP：Intelligence ectualPropertyMember2021-07-012021-09-300000866273SRT：最小成员数US-GAAP：客户关系成员2021-07-012021-09-300000866273SRT：最大成员数US-GAAP：客户关系成员2021-07-012021-09-300000866273美国-GAAP：Intelligence ectualPropertyMemberSRT：最小成员数2020-07-012020-09-300000866273SRT：最大成员数美国-GAAP：Intelligence ectualPropertyMember2020-07-012020-09-300000866273SRT：最小成员数US-GAAP：客户关系成员2020-07-012020-09-300000866273SRT：最大成员数US-GAAP：客户关系成员2020-07-012020-09-3000008662732021-07-012021-09-0900008662732020-07-012021-06-300000866273MTRX：前一年结转收入应收税金2021-07-012021-09-300000866273Mtrx:PriorYearOverpaymentIncomeTaxReceivableMember2021-07-012021-09-300000866273MTRX：公用事业和电源基础设施成员2020-07-012020-09-300000866273MTRX：ProcessAndIndustrialFacilitiesMember2020-07-012020-09-300000866273MTRX：存储和终端解决方案成员2020-07-012020-09-300000866273US-GAAP：部门间消除成员MTRX：ProcessAndIndustrialFacilitiesMember2021-07-012021-09-300000866273US-GAAP：部门间消除成员MTRX：ProcessAndIndustrialFacilitiesMember2020-07-012020-09-300000866273US-GAAP：部门间消除成员MTRX：存储和终端解决方案成员2021-07-012021-09-300000866273US-GAAP：部门间消除成员MTRX：存储和终端解决方案成员2020-07-012020-09-300000866273US-GAAP：部门间消除成员2021-07-012021-09-300000866273US-GAAP：部门间消除成员2020-07-012020-09-300000866273MTRX：UnallocatedCorporation CostsMember2021-07-012021-09-300000866273MTRX：UnallocatedCorporation CostsMember2020-07-012020-09-300000866273MTRX：UnallocatedCorporation CostsMember2021-09-300000866273MTRX：UnallocatedCorporation CostsMember2021-06-300000866273MTRX：公用事业和电源基础设施成员2020-01-012021-09-300000866273MTRX：ProcessAndIndustrialFacilitiesMember2020-01-012021-09-300000866273MTRX：存储和终端解决方案成员2020-01-012021-09-300000866273MTRX：UnallocatedCorporation CostsMember2020-01-012021-09-3000008662732020-01-012021-09-30

目录




美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
_______________________________________
表格10-Q 
_______________________________________
(标记一)
☒根据1934年证券交易法第13或15(D)节规定的季度报告
在截至本季度末的季度内2021年9月30日
或
☐根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条提交的过渡报告
的过渡期            至            
委员会档案号：1-15461
__________________________________________
矩阵服务公司公司
(注册人的确切姓名载于其章程)
__________________________________________
特拉华州 73-1352174
(成立为法团的国家) (国际税务局雇主识别号码)
东Skelly大道5100号，套房500, 塔尔萨, 俄克拉荷马州74135
(主要执行机构地址和邮政编码)
注册人电话号码，包括区号：(918) 838-8822
不适用
(前姓名、前地址和前财政年度，如果自上次报告以来发生变化)
___________________________ 
根据该法第12(B)条登记的证券：
每节课的标题一个或多个交易代码注册的每个交易所的名称
普通股，每股面值0.01美元地铁纳斯达克全球精选市场
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或在要求注册人提交此类报告的较短期限内)提交了1934年《证券交易法》(Securities Exchange Act)第13节或第15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否一直遵守此类提交要求。是  ☒*☐
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则405规定必须提交的每个互动数据文件。是  ☒*☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。见“交易法”第12b-2条对“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型文件服务器加速运行 ☐加速文件管理器 ☒
非加速文件管理器 ☐规模较小的新闻报道公司 ☐
新兴成长型公司☐
如果是新兴成长型公司，用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易所法案第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。☐*☒
截至2021年11月8日，公司共有27,888,217股普通股，每股面值0.01美元，已发行和26,765,025流通股。


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页
第一部分
财务信息
第1项。
财务报表(未经审计)
截至2021年和2020年9月30日止三个月的简明综合收益表
1
截至2021年和2020年9月30日止三个月简明综合全面收益表
2
截至2021年9月30日和2021年6月30日的简明合并资产负债表
3
截至2021年9月30日和2020年9月30日三个月的简明现金流量表
5
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月股东权益变动简明综合报表
7
简明合并财务报表附注
8
第二项。
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
19
第三项。
关于市场风险的定量和定性披露
31
第四项。
管制和程序
31
第二部分
其他信息
第1项。
法律程序
33
第1A项。
风险因素
33
第二项。
未登记的股权证券销售和收益的使用
34
第三项。
高级证券违约
34
第四项。
煤矿安全信息披露
34
第五项。
其他信息
34
第6项
陈列品
35
签名
36


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第一部分财务信息
第一项：财务报表

矩阵服务公司
简明合并损益表
(单位为千，每股数据除外)
(未经审计)
截至三个月
9月30日，
2021		9月30日，
2020
收入$168,093 $182,771 
收入成本171,601 168,421 
毛利(亏损)(3,508)14,350 
销售、一般和行政费用16,629 18,128 
重组成本605 (320)
营业亏损(20,742)(3,458)
其他收入(费用)：
利息支出(附注5)(1,999)(375)
利息收入21 33 
其他(83)1,033 
所得税优惠前亏损(22,803)(2,767)
联邦、州和外国所得税的规定(利益)(5,265)270 
净损失$(17,538)$(3,037)
每股普通股基本亏损$(0.66)$(0.12)
每股普通股摊薄亏损$(0.66)$(0.12)
加权平均已发行普通股：
基本信息26,611 26,265 
稀释26,611 26,265 
请参阅随附的说明。










-1-

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矩阵服务公司
简明综合全面收益表
(单位：千)
(未经审计)
 
 截至三个月
9月30日，
2021		9月30日，
2020
净损失$(17,538)$(3,037)
其他综合收益(亏损)，税后净额：
外币换算收益(亏损)(分别扣除截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月的税费净额54美元和12美元(795)404 
综合损失$(18,333)$(2,633)
请参阅随附的说明。



















-2-

目录




矩阵服务公司
简明综合资产负债表
(单位：千)
(未经审计)
9月30日，
2021		六月三十日，
2021
资产
流动资产：
现金及现金等价物(注1)$34,678 $83,878 
受限现金(注1)2,600 — 
应收账款，减去津贴(2021年9月30日-586美元和2021年6月30日-898美元)144,892 148,030 
超出未完成合同账单的成本和估计收益33,766 30,774 
盘存6,314 7,342 
应收所得税16,845 16,965 
其他流动资产11,180 4,230 
流动资产总额250,275 291,219 
按成本价计算的物业、厂房和设备：
土地和建筑物41,556 41,633 
建筑设备94,209 94,453 
运输设备50,068 50,510 
办公设备和软件43,010 42,706 
在建工程正在进行中126 493 
物业、厂房和设备合计-按成本计算228,969 229,795 
累计折旧(163,171)(160,388)
财产、厂房和设备--净值65,798 69,407 
非流动受限现金(注1)25,000 — 
经营性租赁使用权资产21,515 22,412 
商誉60,540 60,636 
其他无形资产，扣除累计摊销后的净额6,094 6,614 
递延所得税10,687 5,295 
其他非流动资产10,368 11,973 
总资产$450,277 $467,556 
请参阅随附的说明。









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矩阵服务公司
简明综合资产负债表
(单位为千，共享数据除外)
(未经审计)
9月30日，
2021		六月三十日，
2021
负债和股东权益
流动负债：
应付帐款$65,973 $60,920 
未完成合同超出成本和预计收益的账单50,973 53,832 
应计工资和福利20,216 21,008 
累算保险6,627 6,568 
经营租赁负债5,570 5,747 
其他应计费用4,918 5,327 
流动负债总额154,277 153,402 
递延所得税29 34 
经营租赁负债19,951 20,771 
其他非流动负债7,722 7,810 
总负债181,979 182,017 
承诺和或有事项
股东权益：
普通股-面值0.01美元；授权股份60,000,000股；截至2021年9月30日和2021年6月30日已发行的27,888,217股；截至2021年9月30日和2021年6月30日的26,697,028股和26,549,438股已发行股票279 279 
额外实收资本135,308 137,575 
留存收益157,640 175,178 
累计其他综合损失(7,544)(6,749)
285,683 306,283 
减少：库存股，按成本计算-截至2021年9月30日的1,191,189股，截至2021年6月30日的1,338,779股(17,385)(20,744)
股东权益总额268,298 285,539 
总负债和股东权益$450,277 $467,556 
请参阅随附的说明。








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矩阵服务公司
现金流量表简明合并报表
(单位：千)
(未经审计)
 截至三个月
9月30日，
2021		9月30日，
2020
经营活动：
净损失$(17,538)$(3,037)
对净亏损与经营活动使用的现金净额进行调整：
折旧及摊销4,052 4,639 
基于股票的薪酬费用1,869 2,218 
因重组而导致的经营租赁减值— 150 
递延所得税(5,343)289 
出售财产、厂房和设备的收益(101)(941)
坏账准备4 (64)
递延债务修正费加速摊销(附注5)1,518 — 
其他— 101 
经营性资产和负债增加(减少)现金的变化：
应收账款3,134 (10,769)
超出未完成合同账单的成本和估计收益(2,992)1,854 
盘存1,028 (291)
其他资产和负债(5,921)(8,018)
应付帐款5,108 (4,431)
未完成合同超出成本和预计收益的账单(2,859)(366)
应计费用(1,112)3,646 
经营活动使用的现金净额(19,153)(15,020)
投资活动：
资本支出(219)(2,777)
出售资产所得收益103 1,074 
投资活动使用的净现金$(116)$(1,703)

 请参阅随附的说明。

















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矩阵服务公司
现金流量表简明合并报表
(单位：千)
(未经审计)
截至三个月
9月30日，
2021		9月30日，
2020
融资活动：
债务修改费的缴付$(922)$— 
根据员工购股计划发行普通股所得款项76 82 
回购普通股以支付基于股权的薪酬应缴的法定税款(853)(1,536)
其他(118)— 
融资活动使用的现金净额(1,817)(1,454)
汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响(514)316 
现金、现金等价物和限制性现金减少(21,600)(17,861)
期初现金、现金等价物和限制性现金(注1)83,878 100,036 
现金、现金等价物和限制性现金，期末(注1)$62,278 $82,175 
补充披露现金流信息：
期内支付的现金用于：
所得税$— $122 
利息，包括支付债务修正费$1,603 $470 
非现金投融资活动：
以记账方式购买房产、厂房和设备$51 $— 

 请参阅随附的说明。



























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矩阵服务公司
简明合并股东权益变动表
(单位为千，共享数据除外)
(未经审计)
普普通通
库存		其他内容
实缴
资本		留用
收益		财务处
库存		累计
其他
全面
损失		总计
余额，2021年7月1日$279 $137,575 $175,178 $(20,744)$(6,749)$285,539 
净损失— — (17,538)— — (17,538)
其他综合损失— — — — (795)(795)
发行递延股份(217,084股)— (4,084)— 4,084 — — 
库存股出售给员工购股计划(7209股)— (52)— 128 — 76 
为履行预扣税款义务而购买的库存股(76,703股)— — — (853)— (853)
基于股票的薪酬费用— 1,869 — — — 1,869 
余额，2021年9月30日$279 $135,308 $157,640 $(17,385)$(7,544)$268,298 
余额，2020年7月1日$279 $138,966 $206,402 $(29,385)$(8,373)$307,889 
净损失— — (3,037)— — (3,037)
其他综合收益— — — — 404 404 
发行递延股份(478,703股)— (8,435)— 8,435 — — 
库存股出售给员工购股计划(8730股)— (62)— 144 — 82 
为履行预扣税款义务而购买的库存股(168,765股)— — — (1,536)— (1,536)
基于股票的薪酬费用— 2,218 — — — 2,218 
余额，2020年9月30日$279 $132,687 $203,365 $(22,342)$(7,969)$306,020 






















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简明合并财务报表附注
(未经审计)
注1-列报依据和重大会计政策
陈述的基础
简明合并财务报表包括Matrix Service Company及其子公司(“Matrix”、“We”、“Our”、“us”、“ITS”或“Company”)的账户，除非另有说明。公司间余额和交易已在合并中冲销。
随附的未经审计简明综合财务报表是根据S-X法规第10-01条的规定编制的，用于提交给美国证券交易委员会(SEC)的中期财务报表，不包括美国公认会计原则(“GAAP”)要求的完整财务报表的所有信息和附注。所提供的信息反映了所有调整，包括正常的经常性调整，管理层认为，这些调整对于公允陈述所列中期的业务结果、现金流量和财务状况是必要的。随附的简明综合财务报表应与截至2021年6月30日的年度经审计财务报表一起阅读，这些报表包括在我们截至2021年6月30日的年度报告Form 10-K中。截至三个月的经营业绩2021年9月30日可能不一定指示截至2022年6月30日的全年运营结果。
重大会计政策
由于签订了资产抵押信贷协议(“ABL贷款”)，我们更新了重要的会计政策，该协议要求我们维持有限的现金余额(有关ABL贷款的更多信息，请参阅附注5-债务)。我们的其他重要会计政策在截至2021年6月30日的10-K表格年度报告的“注1-重要会计政策摘要”中有详细说明。
现金、现金等价物和限制性现金
ABL融资机制要求我们在任何时候都保持至少2500万美元的限制性现金。由于这笔现金必须在ABL贷款的到期日(超过一年)内受到限制，因此我们在我们的简明合并资产负债表中将这笔受限制的现金归类为非流动现金。此外，我们必须维持260万美元的受限现金余额，以支持与我们之前的卡管理员关联的购物卡计划。由于我们预计将在2022财年取消之前的购物卡计划，我们已将流动资产中的这些受限现金纳入我们的压缩合并资产负债表。
下表对简并资产负债表中的现金、现金等价物和限制性现金与简明现金流量表中显示的现金、现金等价物和限制性现金总额进行了核对(以千为单位)：
9月30日，
2021		六月三十日，
2021
现金和现金等价物$34,678 $83,878 
流动受限现金2,600 — 
非流动受限现金25,000 — 
现金流量表简明合并报表中显示的现金、现金等价物和限制性现金总额$62,278 $83,878 
注2-收入
剩余履约义务
我们有一块钱365.4截至，仍有百万未履行的履约义务尚未履行2021年9月30日。我们预计将确认$302.2在接下来的12个月内，我们将把剩余的业绩义务中的100万美元作为收入。
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(未经审计)

合同余额
与客户的合同条款包括开票和付款的时间，这通常与收入确认的时间不同。因此，我们在资产负债表中持有合同资产和负债。这些合同资产和负债按合同逐一计算，在每个期末按净额报告，并归类为流动资产。我们在资产负债表中将我们的合同资产作为成本和超过未完成合同比林斯(“CIE”)的估计收益列报。CIE由确认的收入超过账单组成。我们在资产负债表中将合同负债列示为超出成本和估计收益(“BIE”)的未完成合同的账单。BIE由超过确认收入的账单组成。下表提供了有关CIE和BIE的信息：
9月30日，
2021		六月三十日，
2021		变化
 (单位：千)
超出未完成合同账单的成本和估计收益$33,766 $30,774 $2,992 
未完成合同超出成本和预计收益的账单(50,973)(53,832)2,859 
合同净负债$(17,207)$(23,058)$5,851 
我们的CIE和BIE的期初余额和期末余额之间的差异主要是由于确认的收入相对于其账单的时间安排。截至本季度止三个月内确认的收入2021年9月30日这包括在2021年6月30日BIE余额为$44.3百万美元。这一收入主要包括在此期间与有预付账单的客户签订合同期间完成的工作。
2021年9月30日和2021年6月30日的应收账款进度账单包括应在一年内收取的保留金。12.8百万美元和$19.9分别为百万美元。超过一年的合同保留金计入其他资产，非流动费用计入简明综合资产负债表，总额为#美元。2.6截至2021年9月30日及$3.1截至2021年6月30日，100万。
分类收入
按可报告部门分类的收入列于附注9-部门信息。以下一系列表格显示了按执行工作的地理区域和合同类型分列的收入：
地理拆分：
 截至三个月
 9月30日，
2021		9月30日，
2020
 (单位：千)
美国$153,284 $161,377 
加拿大13,510 19,611 
其他国际组织1,299 1,783 
总收入$168,093 $182,771 

合同类型分解：
 截至三个月
 9月30日，
2021		9月30日，
2020
 (单位：千)
固定价格合同$102,065 $133,356 
时间、材料和其他费用可报销合同66,028 49,415 
总收入$168,093 $182,771 

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通常，我们用固定价格合同承担更多风险，因为执行工作的成本增加可能无法收回。然而，这些类型的合同通常在按照或低于最初估计的成本完成时，提供比时间和材料以及其他可偿还成本的合同更高的利润。时间和材料以及其他可偿还成本合同的盈利能力通常低于固定价格合同，而且通常比固定价格合同波动较小，因为利润部分已计入收取的人工、设备和材料费率，或在合同中表示为所发生的可偿还成本的百分比。
其他
公用事业和电力基础设施部门完成一个大型资本项目的预测成本增加，导致毛利润减少#美元，这对我们的运营结果产生了重大影响。5.9在截至2021年9月30日的三个月里增长了2.8亿美元。估计数的变化主要是由于调试期间意外的设备维修，推迟了原定完工时间，增加了完工的估计费用。我们在2022财年第二季度实现了一个关键的业绩里程碑，这大大降低了我们的财务敞口。
注3-租契
我们在正常业务过程中签订房地产、建筑设备和信息技术设备的租赁安排。房地产租赁约占93截止到的所有使用权资产的百分比2021年9月30日。大多数房地产和信息技术设备租赁一般都有固定的付款，按照商定的付款时间表，剩余的租赁期限从不到一年到14好几年了。建筑设备租赁通常有“按月”租赁条款，只要设备仍在使用，这些条款就会自动续签。
简明合并损益表中租赁费用的构成如下：
截至三个月
2021年9月30日2020年9月30日
租赁费费用地点(单位：千)
经营租赁费用收入和销售成本、一般费用和行政费用$2,092 $2,488 
短期租赁费用(1)
收入成本5,571 5,975 
租赁总费用$7,663 $8,463 
(1)主要指建筑设备的租赁费用，这些设备受按月租赁协议约束，预期租赁期限少于一年。

未来未贴现的租赁付款(与我们的简明综合资产负债表中显示的贴现经营租赁负债进行了核对)如下：

2021年9月30日
成熟度分析：(单位：千)
2022财年剩余时间$5,412 
2023财年4,752 
2024财年3,608 
2025财年3,160 
2026财年2,882 
此后11,220 
未来经营租赁支付总额31,034 
推算利息(5,513)
未来租赁付款的净现值25,521 
减去：经营租赁负债的当期部分5,570 
非流动经营租赁负债$19,951 
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(未经审计)

以下为截至今日止的加权平均剩余经营租期及加权平均贴现率摘要2021年9月30日:
加权-平均剩余租期(以年为单位)7.2年份
加权平均贴现率5.2 %

与租赁相关的补充现金流量信息如下：
截至三个月
2021年9月30日
(单位：千)
为计量租赁负债所包括的金额支付的现金：
经营租赁付款$2,188 
以租赁负债换取的使用权资产：
经营租约$882 

注4-包括商誉在内的无形资产
商誉
各分部商誉账面价值变动情况如下：
公用事业和电力基础设施工艺和工业设施存储和终端解决方案总计
 (单位：千)
2021年6月30日的净余额$6,984 $26,878 $26,774 $60,636 
翻译调整(1)
(30)(8)(58)(96)
2021年9月30日的净余额$6,954 $26,870 $26,716 $60,540 
(1)换算调整涉及加元和韩元计价商誉的定期换算，作为之前在加拿大和韩国收购的一部分，当地货币被确定为功能性货币。
自5月31日起，我们每年测试一次商誉减值。虽然由于新冠肺炎疫情的影响以及某些能源市场经济复苏的时机，我们一些客户的近期支出水平仍然存在不确定性，但我们得出结论，根据积极和负面因素的总和，2021年9月30日不存在减值指标。然而，如果客户支出水平没有改善，或者如果某些关键市场的前景恶化，我们可能需要进行中期商誉减值测试，这可能会导致减值。
其他无形资产
其他无形资产的账面价值资料如下：
  2021年9月30日
  
使用寿命总运载量
金额		累计
摊销		净载客量
金额
 (年)(单位：千)
知识产权10至15$2,483 $(2,074)$409 
以客户为基础6至1517,260 (11,575)5,685 
无形资产摊销总额$19,743 $(13,649)$6,094 
 
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  2021年6月30日
 使用寿命总运载量
金额		累计
摊销		净载客量
金额
 (年)(单位：千)
知识产权10至15$2,483 $(2,031)$452 
以客户为基础6至1517,354 (11,192)6,162 
无形资产摊销总额$19,837 $(13,223)$6,614 
摊销费用总额为$0.5百万美元和$0.6在截至以下三个月的三个月内2021年9月30日和2020年9月30日。
我们估计剩余的摊销费用与2021年9月30日无形资产摊销如下(以千计)：
期间结束：
2022财年剩余时间$1,297 
2023财年1,729 
2024财年1,416 
2025财年1,097 
2026财年555 
2021年9月30日的预计剩余摊销费用总额$6,094 
注5-债务
ABL信贷安排
在……上面2021年9月9日，我们和我们在美国和加拿大的主要运营子公司作为借款人与蒙特利尔银行签订了资产担保信贷协议(“ABL贷款”)，作为行政代理、摆动额度贷款人、信用证发行者和贷款人。ABL贷款基本上由我们所有剩余的美国和加拿大子公司提供担保。ABL贷款提供最高可达#美元的可用借款100.02000万美元，可以进一步增加，金额不超过$15.02000万美元，但须满足某些条件，包括获得额外承诺。ABL贷款计划用于营运资金、资本支出、信用证开立和其他合法目的。我们在ABL贷款下的义务以对我们的所有资产以及ABL贷款下我们的共同借款人和担保人的资产的第一留置权作为担保。
根据ABL贷款，我们可以借入的最高金额取决于借款基数，借款基数是基于有限的现金加上某些应收账款、库存和设备价值的一定百分比，并为某些准备金减去。我们被要求保持至少$25.0任何时候都有100万的限制性现金，但这样的金额也包括在借款基数中。截至2021年9月30日，ABL贷款下的可用金额为$32.11000万美元，有300万美元43.1未偿还的信用证金额为1.6亿美元。ABL贷款到期，任何未偿还的金额都将于2026年9月9日.
ABL贷款项下的借款在到期日以浮动利率计息，根据我们的选择，年利率等于基本利率(“基本利率”)、加拿大最优惠利率、CDOR利率或LIBOR利率中的任何一个，外加适用的保证金。基本利率定义为浮动利率，等于(I)蒙特利尔银行不时宣布为其最优惠利率的利率中的最大者；(Ii)美国联邦基金利率加0.50%；(Iii)一个月期伦敦银行同业拆息加1.00%；及(Iv)1.00%。根据平均可用性的大小，适用的边际介于1.00%至1.50美国基本利率贷款或加拿大最优惠利率均为%，并在2.00%和2.50CDOR和LIBOR利率借款的利率为%。根据信贷协议的规定，(I)基本利率借款按月支付利息，或(Ii)LIBOR或CDOR利率借款的利息期限的最后一天支付利息。未支取金额的手续费是0.25年利率为%，每季度支付一次。
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ABL贷款包含借款、违约事件和契约的惯常条件，包括但不限于限制我们出售资产、从事合并和收购、招致、承担或允许存在额外债务和担保、设立或允许存在留置权、支付现金股息、发行股权工具、分发或赎回或回购股本的契约。如果我们的可用性小于(I)$中的较大者15.0亿元及(Ii)15.00(1)当前借款基数和(2)ABL贷款下的承诺额中较小者的百分比当时有效的综合固定费用覆盖率至少为1.00至1.00必须加以维护。
优先担保循环信贷安排
ABL贷款取代了于2020年11月2日签订并随后于2021年5月4日修订的第五次修订及重订信贷协议(“先行信贷协议”)，该协议由吾等及若干外国附属公司(作为借款人)、吾等各附属公司(作为担保人)、摩根大通银行(北卡罗来纳州)(作为行政代理、唯一牵头安排人及唯一账簿管理人)及其他贷款方组成。优先信贷协议规定了一项为期三年的优先担保循环信贷安排，金额为#美元。200.0已过期的400万美元2023年11月2日.
我们没有借款和美元41.3截至我们开始ABL融资之日，根据先行信用证协议，未偿还信用证达1.8亿美元。截至2021年9月30日的三个月的利息支出包括150万美元与优先信贷协议相关的递延债务修正费用的加速摊销。
注6-所得税
实际税率
我们的实际税率是23.1%和(9.8)%2021年9月30日和2020年9月30日。截至2020年9月30日的三个月的实际税率受到1美元的负面影响1.01.5亿递延税项资产调整。
净营业亏损结转和退还往年多付款项
通过CARE法案的规定，我们获得了#美元的所得税优惠5.22021财年为2000万美元，2021财年为0.3在截至2021年9月30日的三个月内，有能力将2021财年联邦净营业亏损结转到法定联邦所得税税率更高的时期。我们估计我们将收到一美元13.6与此结转相关的退税1000万美元，包括在简明综合资产负债表的应收所得税中。
此外，我们预计将收到$2.4与前几年多付有关的退税1000万美元，包括在简明综合资产负债表的应收所得税中。
递延工资税
我们已经延期了$11.1截至2021年9月30日，根据CARE法案的规定，美国工资税为1.8亿美元。我们必须在2021年12月31日之前偿还一半的递延工资税，其余的在2022年12月31日之前偿还。递延工资税的当期部分计入应计工资和福利，非流动部分计入其他负债，非流动部分计入合并综合资产负债表中的非流动负债。
注7-承诺和或有事项
保险准备金
我们为其业务的各个方面提供保险。然而，潜在损失的风险敞口是通过使用免赔额、自我保险保留金和承保限额来保留的。
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通常，我们的合同要求我们赔偿客户因履行我们的服务而造成的伤害、损坏或损失，并提供材料和工艺的保修。我们还可能被要求将客户指定为额外的被保险人，直到可获得的保险限额，或者我们可能被要求为特定客户购买特别保险单或担保债券，或者提供信用证代替保证金，以满足某些项目的履约和财务担保。我们维持着一条足以支持业务的绩效和付款保证线。我们通常要求我们的分包商赔偿我们和我们的客户，并将我们列为分包商工作所引起的活动的额外承保人。我们还要求某些分包商提供额外的保险单，包括以我们为受益人的保证金，以确保分包商的工作安全或按照分包合同的要求。
不能保证我们的保险和分包商提供的附加保险将完全保护我们免受与客户合同项下的有效索赔或损失。
未定价的变更单和索赔
超出未完成合同账单的成本和估计收益包括未定价更改单和索赔的收入#美元。15.32021年9月30日的百万美元和14.62021年6月30日，100万。一般来说，预计在12个月内收集与未定价的变更单和索赔相关的金额。然而，由于客户可能在相关索赔最终解决之前不会支付这些金额，因此这些金额的收取可能会超过一年。
其他
在2020财年第二季度关系恶化后，我们在2020财年第三季度开始诉讼，试图向一家钢铁客户收取应收账款。截至2021年9月30日的未付应收余额为#美元。17.02000万。诉讼是不可预测的，然而，根据与该客户的合同条款，我们相信我们有权收回合同项下的全部欠款。
我们和我们的子公司是各种法律行动的参与者。管理层认为，其他已知的法律行动，包括与客户有关兴建原油码头的合约纠纷，均不会对我们的财政状况、经营业绩或流动资金造成重大影响。
注8-普通股每股收益
基本每股收益(“基本每股收益”)是根据期内已发行的加权平均股份计算的。摊薄每股收益(“摊薄每股收益”)包括股票期权和非既得性递延股份的摊薄效应。在我们报告亏损的情况下，股票期权和非既得性递延股票不包括在内，因为它们是反稀释的。
基本每股收益和摊薄后每股收益的计算方法如下：
 截至三个月
9月30日，
2021		9月30日，
2020
 (单位：万人，每股收益除外)
基本每股收益：
净损失$(17,538)$(3,037)
加权平均流通股26,611 26,265 
每股基本亏损$(0.66)$(0.12)
稀释每股收益：
稀释加权平均股份26,611 26,265 
稀释每股亏损$(0.66)$(0.12)

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注9-段信息
我们通过三个可报告的部门报告我们的运营结果：公用事业和电力基础设施、过程和工业设施以及存储和终端解决方案。
•公用事业和电力基础设施：包括向投资者拥有的公用事业公司提供的电力输送服务，包括建造新变电站、升级现有变电站、安装输电和配电线路、升级和维护，以及紧急和风暴恢复服务。我们还为各种发电设施提供建设和维护服务，包括简单或联合循环配置的天然气发电设施，并为液化天然气公用事业调峰设施提供工程、制造和建设服务。
•工艺和工业设施：主要服务于下游和中游石油行业的客户，这些客户从事原油精炼和天然气和天然气液体的加工、分馏和营销。我们还为其他行业的客户提供服务，如石化、硫磺、采矿和矿产公司，主要从事有色金属开采、航空航天和国防、水泥、农业和其他工业客户。我们的服务包括工厂维护、周转、工业清洁服务、工程、制造和基建。
•存储和终端解决方案：包括与地上储油罐和码头有关的工作。我们还包括与低温和其他专用储罐和码头相关的工作，包括液化天然气、液氮/液氧、液化石油、氢气和其他特种容器(如该部分中的球体)，以及与海洋结构和卡车和铁路装卸设施相关的工作。我们的服务包括工程、制造、建造、维护和维修，其中包括油罐和整个码头的计划和应急服务。最后，我们提供油罐产品，包括测地圆顶、铝制内部浮动屋顶、浮动吸水和撇油系统、屋顶排水系统和浮动屋顶密封。

我们根据营业收入评估业绩和分配资源。我们按成本记录部门间的销售和转移，因此不确认公司间的利润或损失。此外，公司销售、一般和行政费用与三个应报告的部门分开报告。
分部资产主要包括应收账款、成本和超出未完成合同、物业、厂房和设备、使用权租赁资产、商誉和其他无形资产账单的估计收益。

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经营成果
(单位：千)
 截至三个月
 9月30日，
2021		9月30日，
2020
毛收入
公用事业和电力基础设施$57,204 $60,671 
工艺和工业设施45,210 46,728 
存储和终端解决方案68,312 77,596 
总收入总额$170,726 $184,995 
减去：部门间收入
工艺和工业设施$1,305 $797 
存储和终端解决方案1,328 1,427 
部门间总收入$2,633 $2,224 
合并收入
公用事业和电力基础设施$57,204 $60,671 
工艺和工业设施43,905 45,931 
存储和终端解决方案66,984 76,169 
综合总收入$168,093 $182,771 
毛利(亏损)
公用事业和电力基础设施$(6,107)$6,913 
工艺和工业设施2,871 3,659 
存储和终端解决方案413 3,778 
公司(685)— 
毛利(亏损)总额$(3,508)$14,350 
销售、一般和行政费用
公用事业和电力基础设施$3,050 $2,222 
工艺和工业设施2,762 4,050 
存储和终端解决方案4,506 5,143 
公司6,311 6,713 
销售、一般和行政费用合计$16,629 $18,128 
重组成本
公用事业和电力基础设施$9 $11 
工艺和工业设施7 (500)
存储和终端解决方案(33)13 
公司622 156 
总重组成本$605 $(320)
营业收入(亏损)
公用事业和电力基础设施$(9,166)$4,680 
工艺和工业设施102 109 
存储和终端解决方案(4,060)(1,378)
公司(7,618)(6,869)
总运营亏损$(20,742)$(3,458)
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按部门划分的总资产如下：

9月30日，
2021		六月三十日，
2021
公用事业和电力基础设施$107,077 $81,717 
工艺和工业设施80,315 106,619 
存储和终端解决方案155,730 160,782 
公司107,155 118,438 
部门总资产$450,277 $467,556 

注10-重组成本
在2020财年，由于我们退出国内钢铁行业的战略举措，以及新冠肺炎疫情和相关市场混乱的持续影响导致收入下降，我们启动了一项业务改善计划，以提高盈利能力并降低成本结构。
业务改善计划包括酌情削减成本、裁员、削减资本支出以及缩减某些办事处的规模或关闭，以提高员工的利用率，使业务的成本结构与收入保持一致。在截至2021年9月30日的三个月里，我们发生了60万美元的重组成本，自该计划开始以来，我们发生了2140万美元的重组成本。重组成本主要包括遣散费、设施关闭成本以及因退出某些业务而产生的其他负债。我们预计在2022财年基本完成这一倡议。






















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我们的业务改善计划下的重组成本分类如下：
截至三个月自业务改进计划启动以来
2021年9月30日2020年9月30日
(单位：千)
公用事业和电力基础设施
遣散费和其他与人事有关的费用$9 $7 $2,548 
设施成本— 4 349 
其他无形资产减值— — 1,150 
总公用事业和电力基础设施$9 $11 $4,047 
工艺和工业设施
遣散费和其他与人事有关的费用$5 $(492)$9,123 
设施成本— (119)3,187 
其他无形资产减值— — 375 
其他成本2 111 428 
全流程和工业设施$7 $(500)$13,113 
存储和终端解决方案
遣散费和其他与人事有关的费用$(33)$13 $1,544 
设施成本— — 879 
整体存储和终端解决方案$(33)$13 $2,423 
公司
遣散费和其他与人事有关的费用$44 $6 $1,128 
设施成本16 150 98 
其他成本562 — 562 
公司总数$622 $156 $1,788 
按类型划分的重组成本：
遣散费和其他与人事有关的费用$25 $(466)$14,343 
设施成本16 35 4,513 
其他无形资产减值— — 1,525 
其他成本564 111 990 
总重组成本$605 $(320)$21,371 

重组准备金计入简明综合资产负债表中的其他应计费用和其他负债。下表是对业务改善计划下的期初和期末重组准备金余额的对账(单位：千)：

截至2021年6月30日的余额$2,435 
现金支付(272)
其他29 
截至2021年9月30日的余额$2,192 
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第二项：管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
前瞻性陈述
本10-Q表格包括修订后的1933年证券法第27A节和修订后的1934年证券交易法第21E节所指的“前瞻性陈述”。除有关历史事实的陈述外，本10-Q表格中包含的所有涉及我们预期、相信或预期未来将发生或可能发生的活动、事件或发展的陈述均为前瞻性陈述。“相信”、“打算”、“预期”、“预期”、“项目”、“估计”、“预测”等词语以及类似的表述也是为了识别前瞻性陈述。
这些前瞻性陈述包括以下内容：
•新冠肺炎疫情对我们业务的影响；
•未来项目奖励的金额和性质，我们每个部门的收入和利润率；
•我们有能力从运营中产生足够的现金，获得我们的信贷安排，或筹集现金，以满足我们的短期和长期资本需求；
•我们是否有能力遵守我们信贷协议中的契约；
•原油、天然气等大宗商品价格变化对我们业务的影响；
•新的或现有的法规或市场力量对我们的服务需求可能产生的影响；
•我们对未来减损可能性的预期；以及
•我们所服务行业的扩张和其他趋势。

这些陈述是基于我们根据我们的经验和我们的历史趋势、现状和预期的未来发展以及我们认为合适的其他因素所做的某些假设和分析。然而，实际结果和发展是否符合我们的预期和预测受到许多风险和不确定性的影响，这些风险和不确定性可能导致实际结果与我们的预期大相径庭，包括：

•我们在截至2021年6月30日的财政年度的Form 10-K中讨论的风险因素，并在我们提交给美国证券交易委员会(Securities And Exchange Commission)的文件中不时列出；
•总体的经济、市场或商业状况(包括新冠肺炎疫情的持续时间和严重程度)，特别是在石油、天然气、电力、石化、农业和采矿行业；
•向可再生能源的过渡及其对我们现有客户群的影响；
•劳动力利用不足或过度；
•重大项目开工或进度延误，无论是因新冠肺炎关切、许可问题还是其他因素；
•我们客户的信誉下降，由于原油、天然气和其他商品价格的波动而导致无法支付应收账款的风险增加，这影响了我们客户的业务；
•当前和未来诉讼结果的内在不确定性；
•我们的储备是否足以应付索偿和或有事件；以及
•法律或法规的变化，包括对进口货物征收、取消或推迟关税。
因此，本10-Q表格中所作的所有前瞻性陈述都受到这些警告性陈述的限制，不能保证我们预期的实际结果或发展会实现，或者即使实质上实现了，也不能保证它们会对我们的业务运营产生预期的后果或影响。我们不承担公开更新任何此类前瞻性陈述的义务，除非法律要求，无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。
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行动结果
运营更新
在新冠肺炎疫情的整个过程中，我们的首要任务一直是为所有员工、客户和业务合作伙伴维护一个安全的工作环境。我们的项目团队正在与我们的客户协调，监控新冠肺炎的新变种的影响，并继续在改进的工作流程下运作，以保护我们工作现场每个人的健康和安全。
自疫情开始以来，我们已经削减了7000多万美元的成本结构，约占27%，其中三分之一与SG&A有关，其余与建筑管理费用有关，这些费用包括在合并损益表的收入成本中。这些成本节约主要归功于2020财年开始的业务改进计划，该计划将根据我们的市场、组织结构和前景不断发展。我们预计在2022财年完成该计划。更多信息见项目1.财务报表附注10--重组费用。尽管建筑费用大幅减少，但我们的低收入仍不足以完全收回建筑费用或利用SG&A成本。随着我们进入2022财年，我们预计业务改善计划以及收入的增加将对收益产生积极影响。
概述
我们通过三个可报告的部门报告我们的运营结果：公用事业和电力基础设施、过程和工业设施以及存储和终端解决方案。
•公用事业和电力基础设施：包括向投资者拥有的公用事业公司提供的电力输送服务，包括建造新变电站、升级现有变电站、安装输电和配电线路、升级和维护，以及紧急和风暴恢复服务。我们还为各种发电设施提供建设和维护服务，包括简单或联合循环配置的天然气燃烧设施，并为液化天然气公用事业调峰设施提供工程、制造和建设服务。
•工艺和工业设施：主要服务于下游和中游石油行业的客户，这些客户从事原油精炼和天然气和天然气液体的加工、分馏和营销。我们还为其他行业的客户提供服务，如石化、硫磺、采矿和矿产公司，主要从事有色金属开采、航空航天和国防、水泥、农业和其他工业客户。我们的服务包括工厂维护、周转、工业清洁服务、工程、制造和基建。
•存储和终端解决方案：包括与地上储油罐和码头有关的工作。我们还包括与低温和其他特殊储罐和码头相关的工作，包括液化天然气、液氮/液氧、液化石油、氢气和其他特殊容器(如该部分中的球体)，以及与海洋结构和卡车和铁路装卸设施相关的工作。我们的服务包括工程、制造、建造、维护和维修，其中包括油罐和整个码头的计划和应急服务。最后，我们提供油罐产品，包括测地圆顶、铝制内部浮动屋顶、浮动吸水和撇油系统、屋顶排水系统和浮动屋顶密封。

我们根据营业收入评估业绩和分配资源。我们按成本记录部门间的销售和转移，因此不确认公司间的利润或损失。此外，公司销售、一般和行政费用与三个应报告的部门分开报告。

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截至2021年9月30日的三个月与截至2020年9月30日的三个月相比
整合
截至2021年9月30日的三个月，合并收入为1.681亿美元，而去年同期为1.828亿美元。在部门基础上，存储和终端解决方案部门、公用事业和电力基础设施部门以及过程和工业设施部门的收入分别减少了920万美元、350万美元和200万美元。
截至2021年9月30日的三个月，合并毛利(亏损)降至(350万)美元，而去年同期为1,440万美元。截至2021年9月30日的三个月，毛利率(亏损)降至(2.1%)，而去年同期为7.9%。2022财年的毛利率受到以下因素的负面影响：公用事业和电力基础设施部门的一个大型资本项目的毛利率低于之前预测的利润率，与客户的索赔和解不利，以及存储和终端解决方案部门的有限项目的毛利率低于先前预测的利润率。此外，毛利率也受到低于预测量的负面影响，这导致建筑间接成本回收不足。
截至2021年9月30日的三个月，合并SG&A费用为1660万美元，而去年同期为1810万美元。减少的主要原因是实施了成本削减。
作为重组活动的结果，我们在截至2021年9月30日的三个月中记录了60万美元的重组成本。更多信息见项目1.财务报表附注10--重组费用。
截至2021年9月30日的三个月，利息支出为200万美元，而截至2020年9月30日的三个月为40万美元。2022财政年度的利息支出包括150万美元与先前信贷协议相关的递延债务修正费用的加速摊销(更多信息见项目1.财务报表，附注5-债务)。
我们截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月的有效税率分别为23.1%和(9.8%)。截至2020年9月30日的三个月的有效税率受到100万美元递延税项资产调整的负面影响。
截至2021年9月30日的三个月，我们净亏损1750万美元，或每股完全稀释后亏损0.66美元，而截至2020年9月30日的三个月，我们净亏损300万美元，或每股完全稀释后亏损0.12美元。
公用事业和电力基础设施
在截至2021年9月30日的三个月里，公用事业和电力基础设施部门的收入为5720万美元，而去年同期为6070万美元。减少的主要原因是输电量和天然气公用事业调峰工作减少，但部分被风暴应对服务工作增加所抵消。
2022财年部门毛利率(亏损)为(10.7%)，而2021财年为11.4%。2022财年部门的毛利率受到完成大型资本项目的预测成本增加的负面影响，导致毛利润减少590万美元。估计数的变化主要是由于调试期间意外的设备维修，推迟了原定完工时间，增加了完工的估计费用。我们在2022财年第二季度实现了一个关键的业绩里程碑，这大大降低了我们的财务敞口。此外，分部毛利率受到与客户的索赔和解不利以及产量较低的负面影响，这导致建筑间接成本回收不足。
工艺和工业设施
在截至2021年9月30日的三个月里，过程和工业设施部门的收入为4390万美元，而去年同期为4590万美元。减少的主要原因是热真空室和基建工程量减少，但炼油厂周转和维护工作的增加在很大程度上抵消了这一减少。
截至2021年9月30日的三个月，该部门的毛利率为6.5%，而去年同期为8.0%。2021财年项目执行情况强劲，但毛利率受到业务量下降的负面影响，导致建筑间接成本回收不足。2022财年较低的部门毛利率是直接利润率下降的结果，这在很大程度上被建筑间接成本的改善回收所抵消。

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存储和终端解决方案
在截至2021年9月30日的三个月里，存储和终端解决方案部门的收入为6700万美元，而去年同期为7620万美元。分部收入减少的主要原因是原油储罐和码头基建工程量减少，但部分被储罐维修和维护工作的增加所抵消。
截至2021年9月30日的三个月，该部门的毛利率为0.6%，而去年同期为5.0%。由于少数项目的毛利率低于之前的预测，以及较低利润率维护工作的比例较高，2022财年部门的毛利率受到了负面影响。虽然建筑间接成本的回收在2022财年有所改善，但收入仍不足以完全回收。2021财年部门的毛利率受到建筑间接成本回收不足以及原油储存终端资本项目利润率低于之前预测的负面影响，该项目于2021财年基本完工。
公司
在截至2021年9月30日的三个月里，未分配的公司支出为760万美元，而去年同期为690万美元。增加的主要原因是未决诉讼的法律费用增加(更多信息见项目1.财务报表附注7-承付款和或有事项)和与重组活动有关的第三方咨询服务(见本经营业绩部分的“业务最新情况”)，但被我们实施的成本削减部分抵消。
积压
我们将积压定义为我们期望通过执行已签署的合同、有限的继续进行通知或我们认为确定的其他类型的保证来执行授予我们的工作而确认的总收入(美元)。以下安排被认为是坚定不移的：

•固定价格奖励；

•客户对成本加成安排的最低承诺；以及

•某些时间和实质性安排，其中估计值是确定的，或者可以在时间和金额上都有合理的确定性进行估计。

对于没有最低承诺和其他既定客户协议的长期维护合同，我们只包括我们预计在未来12个月内确认为收入的金额。对于我们收到的开工通知有限的安排(“LNTP”)，如果我们得出结论认为整个项目进行的可能性很高，我们会将整个工作范围包括在我们的积压工作中。对于所有其他安排，我们以截至报告日期的估计合同金额减去确认的收入计算积压。
下表汇总了截至2021年9月30日的三个月我们的积压情况：

公用事业和电力基础设施工艺和工业设施存储和终端解决方案总计
 (单位：千)
截至2021年6月30日的积压$170,043 $134,777 $157,741 $462,561 
项目奖项64,037 94,562 108,288 266,887 
已确认收入(57,204)(43,905)(66,984)(168,093)
截至2021年9月30日的积压$176,876 $185,434 $199,045 $561,355 
帐单比(1)
1.1 2.2 1.6 1.6 
(1)计算方法是将项目奖励除以期间确认的收入。

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在公用事业和电力基础设施领域，竞标活动在该业务的电力输送部分表现强劲。在2022财年第一季度，我们收到了几份重要的电力基础设施服务合同，包括变电站重建、继电器升级和光纤安装。同样，我们正在为液化天然气调峰项目提供机会，然而，这些奖项虽然意义重大，但可能不那么频繁。此外，我们预计国会最近通过的1.2万亿美元的新基础设施投资和就业法案将增加这一领域的机会。
在流程和工业设施部门，与炼油厂维护运营相关的客户支出已恢复到接近正常水平。在2022财年第一季度，我们因建造热真空室而获得了一个关键奖项。我们继续看到未来几个季度对热真空室的强劲需求，以及采矿、矿物和化学品领域的机会不断增加。此外，我们看到中游天然气工作的机会更多，包括一些更大规模的项目。
在存储和码头解决方案部门，石油和天然气生产商对资本支出仍持谨慎态度，这限制了原油储罐和码头的新产量和机会。然而，在2022财年第一季度，我们收到了一个液化天然气储罐和一个由7个生物柴油储罐组成的储罐一揽子计划的关键基建合同。这一细分市场还包括与天然气、液化天然气、氨、氢气、NGL和其他形式的可再生能源相关的储存基础设施项目的重大机遇。
所有细分市场的项目奖励都是周期性的，通常是销售过程的结果，可能需要几个月或几年的时间才能完成。奖励从一个时期转移到另一个时期是很常见的，因为奖励的时间取决于许多因素，包括市场状况的变化、许可、承购协议、项目融资和其他因素。当单个项目奖励不那么频繁，但更重要时，某些细分市场的积压波动性可能会不时增加。上述奖励水平仅代表一个过渡期，可能不代表全年奖励。
季节性和其他因素
由于各种原因，我们的经营业绩可能会表现出季节性波动，特别是在我们的流程和工业设施部门。客户设施的周转和计划内停电通常安排在能源需求较低的春季和秋季。在公用事业和电力基础设施部分，输电和配电工作通常由公用事业公司在电力需求最低的时候进行调度。因此，夏季月份的收入通常低于全年的其他时期。
我们的运营还受到新冠肺炎疫情的影响，除了其他问题外，它还导致了生产力的损失。我们的业务也可能受到季节性因素的影响，无论是积极的还是消极的，例如能源需求或包括飓风、暴风雪和异常低温或高温在内的天气条件。其中一些季节性因素可能会导致我们的一些办事处和项目暂时关闭或减少活动。除上述因素外，项目开工和完工的一般时间可能会出现显著波动。因此，任何中期的业绩不一定代表全年的经营业绩。
其他影响所有部门经营业绩的因素包括节假日期间工作量减少、工地允许延误或客户加速或推迟工作。我们合同的类型、规模和期限不同，再加上它们的地理多样性和完成阶段，往往会导致我们的经营业绩波动。
我们的间接费用结构一般是固定的。收入的大幅波动通常会导致固定间接成本收回过多或过少，这可能对我们的毛利率和盈利能力产生实质性影响。

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非GAAP财务指标

调整后净亏损

为了更清楚地描述我们的核心盈利能力，下表列出了我们经过一定调整后的经营业绩：

调整后每股净亏损与每股摊薄亏损的对账(1)
(单位为千，每股数据除外)

截至三个月
2021年9月30日2020年9月30日
据报告，净亏损$(17,538)$(3,037)
发生的重组成本605 (320)
递延债务修正费加速摊销1,518 — 
调整对税收的影响(546)82 
调整后净亏损$(15,961)$(3,275)
如报告的那样，每股完全稀释后的亏损$(0.66)$(0.12)
调整后每股完全摊薄亏损$(0.60)$(0.12)
(1)此表列出了截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月，我们调整后的净亏损和调整后的普通股每股摊薄亏损的非GAAP财务衡量标准。最直接可比的财务指标分别是简明综合收益表中列示的净亏损和稀释后每股净亏损。我们之所以提出这些非GAAP财务衡量标准，是因为我们认为它们更清楚地描述了我们在报告期间的核心经营业绩，并为我们的经营业绩提供了与其他被认为从事类似业务的公司更具可比性的衡量标准。由于调整后的净亏损和调整后的普通股稀释亏损不是根据GAAP计算的业绩衡量标准，它们应该被视为最直接可比的GAAP财务衡量标准的补充，而不是替代。

调整后的EBITDA

我们公布了调整后的EBITDA，我们将其定义为重组成本、基于股票的补偿、利息支出、所得税以及折旧和摊销前的净亏损，因为金融界将其用作衡量我们业绩和评估被认为从事类似业务的公司的市场价值的一种方法。我们认为，我们的简明综合损益表中题为“净亏损”的项目是GAAP衡量标准与调整后EBITDA最直接的可比性。由于调整后的EBITDA不是根据公认会计原则计算的业绩衡量标准，因此不应单独考虑或替代净收益作为经营业绩的指标。根据我们的计算，调整后的EBITDA可能无法与其他公司采用的同名指标相媲美。此外，这一措施并不是衡量我们为现金需求提供资金的能力。由于调整后的EBITDA与最直接可比的GAAP财务指标净亏损相比，排除了某些财务信息，因此这种财务信息的使用者应该考虑被排除的事件和交易的类型。我们的非GAAP业绩衡量标准--调整后的EBITDA有以下某些实质性限制：
•这不包括重组成本。重组成本是指已发生的材料成本，通常是现金费用。因此，任何不包括重组成本的衡量标准都有实质性限制。
•它不包括基于股票的薪酬。基于股票的薪酬是指我们的员工和董事因所提供的服务而获得的大量股权。虽然费用是非现金的，但我们会从库存股中释放既得股票，历史上一直是通过使用现金定期回购我们的股票来补充的。因此，任何不包括基于股票的薪酬的衡量标准都有实质性的限制。
•这不包括利息费用。由于我们借钱为我们的运营和收购提供资金，支付承诺费以维持我们的信贷安排，并在信贷安排下开立信用证产生费用，利息支出是我们成本中必要且持续的一部分，并帮助我们创造收入。因此，任何不包括利息支出的衡量标准都有实质性的局限性。
•它不包括所得税。因为缴纳所得税是我们业务的必要和持续的一部分，任何排除所得税的措施都有实质性的局限性。
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•它不包括折旧或摊销费用。因为我们使用资本和无形资产来产生收入，折旧和摊销费用是我们成本结构中的一个必要因素。因此，任何不包括折旧或摊销费用的衡量标准都有实质性的局限性。
调整后的EBITDA与净亏损的对账如下：
 
 截至三个月
 9月30日，
2021		9月30日，
2020
 (单位：千)
净损失$(17,538)$(3,037)
重组成本605 (320)
基于股票的薪酬1,869 2,218 
利息支出1,999 375 
所得税拨备(收益)(5,265)270 
折旧及摊销4,052 4,639 
调整后的EBITDA$(14,278)$4,145 


流动性和资本资源

概述
我们将流动性定义为在债务到期时偿还债务、为企业运营提供资金以及履行所有货币合同义务的持续能力。截至2021年9月30日，我们的主要流动性来源是手头无限制的现金和现金等价物，我们信贷协议下的产能，以及运营产生的现金。截至2021年9月30日，不受限制的现金和现金等价物总计3470万美元，ABL贷款下的可获得性总计3210万美元，导致总流动资金为6680万美元。我们预计2022财年第二季度未偿还信用证将减少约2000万美元，这将使ABL贷款下的可获得性增加同样的数额。
下表对简并资产负债表中的现金、现金等价物和限制性现金与简明现金流量表中显示的现金、现金等价物和限制性现金总额进行了核对(以千为单位)：
9月30日，
2021		六月三十日，
2021
现金和现金等价物$34,678 $83,878 
流动受限现金2,600 — 
非流动受限现金25,000 — 
现金流量表简明合并报表中显示的现金、现金等价物和限制性现金总额$62,278 $83,878 
虽然我们在2022财年第一季度看到我们的项目奖项和商业环境有所改善，但新冠肺炎疫情及其对我们市场的破坏对中短期业务的影响仍不确定。因此，我们继续保持强劲的资产负债表，我们相信这足以支持我们的中短期需求。我们会继续采取以下行动：
•从战略上审查业务流程和组织结构；
•积极管理我们的成本结构和营运资金；以及
•取消所有非关键资本支出。

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经常影响我们的短期流动性和可能影响我们的长期流动性的因素包括但不限于：

•由于合同条款决定向客户开账单的时间和收取这些账单的时间，未完成合同和未完成合同的账单超出成本的成本和估计收益的变化：

◦一些成本加成和固定价格的客户合同是根据里程碑计费的，这可能需要我们在从客户那里收取之前产生大量支出；

◦一些固定价格的客户合同允许在项目开始时预付大量账单，这在短期内暂时增加了流动性；

◦时间和材料合同通常是拖欠帐单的。因此，我们通常须承担这些费用，直至可以发出账单及收取为止；以及

◦我们的一些大型建设项目可能需要信用证或巨额保证金形式的担保。收取保留金的时间往往是不确定的；

•营运资金的其他变动；以及

•资本支出。

其他可能影响短期和长期流动性的因素包括：

•合同纠纷，这可能是重大的；

•托收问题，包括商品价格疲软、经济放缓或其他可能导致客户信用恶化的因素；

•信用证的签发；以及

•对新业务进行战略投资。

其他可能影响长期流动性的因素包括：

•我们的ABL贷款机制下的借款限制，并保持遵守ABL贷款机制中包含的所有契约；

•收购和处置业务；以及

•根据我们的股票回购计划购买股票。
ABL信贷安排和高级担保循环信贷安排
ABL信贷安排
2021年9月9日，我们与我们在美国和加拿大的主要运营子公司作为借款人与蒙特利尔银行(Bank Of蒙特利尔)签订了一项资产担保信贷协议(ABL Facility)，作为行政代理、摆动额度贷款人、信用证发行者和贷款人。ABL贷款基本上由我们所有剩余的美国和加拿大子公司提供担保。美国银行贷款机制提供了高达100.0美元的可用借款，在某些条件下，包括获得额外承诺，这一额度可能会进一步增加，不超过1,500万美元。ABL贷款计划用于营运资金、资本支出、信用证开立和其他合法目的。我们在ABL贷款下的义务以对我们的所有资产以及ABL贷款下我们的共同借款人和担保人的资产的第一留置权作为担保。
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根据ABL贷款，我们可以借入的最高金额取决于借款基数，借款基数是基于有限的现金加上某些应收账款、库存和设备价值的一定百分比，并为某些准备金减去。我们被要求在任何时候都要保持至少2,500万美元的限制性现金，但这样的金额也包括在借款基数中。截至2021年9月30日，ABL贷款下的可用资金为3210万美元，未偿还信用证为4310万美元。ABL贷款到期，任何未偿还的金额都将于2026年9月9日到期并支付。
ABL贷款项下的借款在到期日以浮动利率计息，根据我们的选择，年利率等于基本利率(“基本利率”)、加拿大最优惠利率、CDOR利率或LIBOR利率中的任何一个，外加适用的保证金。基本利率定义为浮动利率，等于(I)蒙特利尔银行不时宣布的最优惠利率；(Ii)美国联邦基金利率加0.50%；(Iii)一个月期伦敦银行同业拆借利率加1.00%；及(Iv)1.00%中最大者。根据平均可用金额的不同，美国基本利率贷款或加拿大最优惠利率的适用保证金在1.00%至1.50%之间，CDOR和LIBOR利率借款的适用保证金在2.00%至2.50%之间。根据信贷协议的规定，(I)基本利率借款按月支付利息，或(Ii)LIBOR或CDOR利率借款的利息期限的最后一天支付利息。未支取金额的手续费是每年0.25%，每季度支付一次。

ABL贷款包含借款、违约事件和契约的惯常条件，包括但不限于限制我们出售资产、从事合并和收购、招致、承担或允许存在额外债务和担保、设立或允许存在留置权、支付现金股息、发行股权工具、分发或赎回或回购股本的契约。如果我们的可用性低于(I)1500万美元和(Ii)15.00%的较大者，(1)当前借款基数和(2)当时有效的ABL贷款机制下的承诺，必须保持至少1.00至1.00的综合固定费用覆盖比率。
优先担保循环信贷安排

ABL贷款取代了于2020年11月2日签订并随后于2021年5月4日修订的第五次修订及重订信贷协议(“先行信贷协议”)，该协议由吾等及若干外国附属公司(作为借款人)、吾等各附属公司(作为担保人)、摩根大通银行(北卡罗来纳州)(作为行政代理、唯一牵头安排人及唯一账簿管理人)及其他贷款方组成。优先信贷协议规定了一项为期三年的200.0美元的优先担保循环信贷安排，该安排将于2023年11月2日到期。

截至我们开始ABL贷款之日，我们没有借款，根据先行信贷协议，我们没有未偿还的信用证4130万美元。截至2021年9月30日的三个月的利息支出包括150万美元与优先信贷协议相关的递延债务修正费用的加速摊销。
截至2021年9月30日的三个月的现金流
经营活动使用的现金流
截至2021年9月30日的三个月，经营活动使用的现金总额为1,920万美元。各个组件如下：

经营活动使用的净现金
(单位：千)
 
净损失$(17,538)
非现金费用7,342 
递延所得税(5,343)
经营性资产负债变动的现金效应(3,614)
经营活动使用的现金净额$(19,153)

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与2021年6月30日相比，2021年9月30日营业资产和负债变化的现金影响包括：

•在截至2021年9月30日的三个月里，扣除在此期间确认的信贷损失和其他调整后的应收账款减少了310万美元，这增加了经营活动的现金流。出现差异的主要原因是开票和收款的时间安排。

•超过未完成合同账单的成本和估计收益(“CIE”)增加了300万美元，这减少了经营活动的现金流。超过成本和估计收益的未完成合同的账单(“BIE”)减少了290万美元，这减少了经营活动的现金流。根据业务量、产生工作成本的时间以及客户账单和付款的时间，CIE和BIE余额可能会出现大幅波动。

•在截至2021年9月30日的三个月里，库存、应收所得税、其他流动资产、经营权租赁资产和其他非流动资产增加了330万美元，这减少了经营活动的现金流。这些营业资产可能会根据库存建立和减少的时间、应收所得税的应计和接收、某些费用的预付款、租赁开始、时间流逝、经营租赁到期或终止、业务量以及其他时间差异而波动。

•在截至2021年9月30日的三个月中，应付账款、应计工资和福利、应计保险、经营租赁负债、其他应计费用和其他负债增加了280万美元，这增加了经营活动的现金流。这些经营负债可能会根据供应商付款的时间、应计项目、租赁开始、租赁支付、经营租赁到期或终止、业务量和其他时间差异而波动。

投资活动使用的现金流
在截至2021年9月30日的三个月里，投资活动使用了10万美元的现金，这主要是由于20万美元的资本支出，部分被其他资产出售的10万美元收益所抵消。
融资活动使用的现金流
在截至2021年9月30日的三个月里，融资活动使用了180万美元的现金，这主要是因为回购我们的股票支付了90万美元，用于支付基于股权的薪酬到期的预扣税，以及支付了90万美元的费用进入我们的ABL设施。
股利政策
我们从未为我们的普通股支付过现金股息，我们的ABL融资条款将股息限制为仅限于股票股息。未来的任何股息支付将取决于我们ABL贷款的条款、我们的财务状况、资本要求和收益以及其他相关因素。
股票回购计划和国库股
库存股
我们的信贷协议条款将股票回购限制在每一财年250万美元，前提是我们满足某些可用性门槛，并且不违反我们的固定费用覆盖率财务契约。我们可以根据2018年11月董事会批准的股票回购计划回购普通股。根据该计划，回购的股票总数不得超过2,707,175股。我们可以不时地在公开市场上以当时的市场价格或在私下协商的交易中回购我们的股票，并且没有义务购买任何股票。除非董事会修改或撤销该计划，否则该计划将继续执行。我们在2022财年第一季度没有根据该计划进行回购，目前也没有在短期内回购股票的计划。

截至2021年9月30日，根据股票回购计划，可供回购的股票为1,349,037股。截至2021年9月30日，我们拥有1,191,189股库存股，并打算将这些库存股与我们的股票激励计划下的股权奖励相关，并出售给员工购股计划。
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关键会计政策
与我们提交给美国证券交易委员会的Form 10-K财年报告中报告的政策相比，我们的关键会计政策没有实质性变化。有关我们的关键会计政策的更多信息，请参阅我们2021财年年度报告中Form 10-K的第II部分，第7项。以下部分提供了截至最近一个季度结束时我们的关键会计政策的某些信息。
收入确认
关于我们与客户合同的一般信息
我们的收入来自提供工程、采购、制造和建造、维修和维护以及其他服务的合同。我们的工程、采购、制造和建造服务通常与资本项目一起提供，这些项目通常是固定价格的合同，根据项目里程碑计费。我们的维修和维护服务通常是可偿还成本的或基于时间和材料的合同，并按月计费，对于短期项目，则在项目结束时计费。基建项目从授牌到竣工的时间可以超过一年。
第1步：合同标识
除非我们与客户签订了合同，否则我们不确认收入。与客户的合同经双方同意和承诺，当事人的权利义务确定，付款条件确定，合同具有商业实质，有可能收回时，合同即成立。我们还评估一份合同是否应该与其他合同合并，并作为单一合同入账。这种评估需要判断，并可能改变特定时期记录的收入和利润的时间。
步骤2：确定绩效义务
接下来，我们确定合同中的每一项履约义务。履约义务是向顾客提供一种独特的商品或服务或一系列独特的商品或服务的承诺。在合同中，每项履约义务的收入都是单独确认的。我们的许多合同都有一个明确可识别的履约义务。然而，我们的许多合同都为客户提供综合服务，包括以下两项或两项以上服务：工程、采购、制造、施工、维修和维护服务。对于这些合同，当独立的工作范围合并为客户的单一商业目标或能力时，我们不认为合同上下文中的集成服务是不同的。因此，我们通常在合同中确定一项履约义务。合同中履约义务数量的确定需要作出重大判断，并可能改变某一特定时期记录的收入数额的时间。
第三步：确定合同价格
在确定合同中的履行义务后，我们确定合同价格。合同价格是我们期望从客户那里获得的完成履约义务的对价金额。在固定价格合同中，合同价格是一次性支付的。在可报销和基于时间和材料的合同中，合同价格由约定的费率或完成合同中履行义务所花费的时间和材料的报销确定。
我们的许多合同包含各种成本和绩效奖励和处罚，可以提高或降低合同价格。这些可变对价金额通常是根据某些绩效指标赚取或产生的，最常见的是与项目进度或成本目标相关。在可能满足可变条件的情况下，我们估计可变对价是最有可能收到的额外对价金额(或在罚款的情况下支付)。我们在合同价格中计入可变对价的估计金额，只要与可变对价相关的不确定性得到解决后，确认的累计收入很可能不会发生重大逆转。我们对可变对价的估计和对是否将估计金额计入合同价格的决定主要基于对我们预期业绩的评估以及我们可以合理获得的所有信息(历史、当前和预测)。我们在每个会计期间重新评估可变对价金额，直到与可变对价相关的不确定性得到解决。可变对价评估金额的变化将作为对当期确认的收入的累计调整计入预期。

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步骤4：将合同价格分配给履约义务
在确定合同价格后，我们将该价格分配给合同中的履行义务。如果合同有多个履约义务，我们将根据构成每个履约义务的不同服务的独立销售价格为每个履约义务分配合同价格。
第五步：在履行绩效义务时确认收入
当我们履行合同的履行义务时，我们会记录与客户签订的合同的收入。随着时间的推移，我们确认与工程、采购、制造和建筑服务的固定价格合同相关的绩效义务收入，因为这些服务在创建或增强客户控制的资产时创造或增强了这些资产。我们使用完工百分比法衡量履行这些履约义务的进度，该方法基于迄今发生的成本与完工时的总估计成本的比较，因为它最好地描述了正在创建或增强的资产控制权转移给客户的情况。
我们确认可报销和基于时间和材料的维修和维护合同随着时间的推移而产生的收入，因为客户在我们执行合同项下的工作时同时接收和消费这些服务的好处。作为收入会计准则允许的实际权宜之计，我们将这些合同的收入记录在我们有权为所提供的服务开具发票的金额，前提是我们有权从客户那里获得与迄今完成的业绩价值直接对应的金额的对价。
发生的成本可能包括直接人工、直接材料、分包商成本和间接成本，如工资和福利、用品和工具、设备成本和保险成本。间接成本是根据直接成本和每美元直接成本或直接劳动时间的间接费用分配率计入项目的。通常，客户合同将包括标准保修，保证产品和服务将按预期运行。我们不单独销售保修。
我们有许多处于不同完成阶段的合同，这些合同需要估算，以确定完成时的预测成本。由于我们许多合同的剩余工作性质，固定价格合同完工时总成本的估算是复杂的，受许多变量的影响，需要做出重大判断。完工时的总成本估计是在每个期间进行的，这些估计中的变化将作为本期确认的收入累计调整计入预期。如果完成固定价格合同的成本估计显示亏损，则通过合同减记为预期的总亏损拨备。
变更单
合同通常通过变更单进行修改，变更单是对商定的工作范围的更改。我们的大多数变更单可能是定价的，也可能是未定价的，这些变更单针对的是与现有合同不同的商品或服务，这是因为在合同上下文中提供的服务进行了重大集成，并将其视为现有合同的一部分。变更单对合同价格的影响以及我们对与之相关的履约义务的进度的衡量，被确认为在累积追赶的基础上对收入的调整。对于未定价的变更单，我们使用上述步骤3：确定合同价格段落中描述的可变对价方法估计合同价格的增减。未定价的变更单在附注7-简明合并财务报表附注的承诺和或有事项中有更充分的讨论。
索赔
有时我们要求赔偿超出合同价的款项，原因包括延误、规格和设计错误、合同终止、争议变更单或其他由我们引起的额外费用。只有在索赔有法律依据的情况下，才能将金额确认为与索赔有关的额外合同价格。确定我们索赔的法律依据需要重大的判断。我们使用上文步骤3：确定合同价格段落中描述的可变对价方法估计合同价格的变化。索赔在附注7-财务报表附注的承诺和或有事项中有更充分的讨论。
超过未完成合同账单的成本和估计收益包括未定价更改单和索赔的收入，截至2021年9月30日为1530万美元，截至2021年6月30日为1460万美元。最终实现的金额可能与记录的金额有很大不同，从而对未来收益进行重大调整。
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商誉
商誉是指收购价格超出收购日期的可确认有形和无形资产净值的公允价值。根据目前的会计准则，商誉不摊销，但至少每年在报告单位层面进行减值测试，这一水平低于我们的可报告部门。
我们在每个会计年度的5月31日进行年度减值测试，以确定是否存在减值并确定净空空间。我们将“净空”定义为报告单位的公允价值与其账面价值之间的百分比差额。商誉减值测试涉及将管理层对报告单位公允价值的估计与其账面价值(包括商誉)进行比较。如果报告单位的公允价值超过其账面价值，则商誉不会受到损害。如果报告单位的公允价值低于其账面价值，则商誉的减值程度为差额，但减值不得超过分配给该报告单位的商誉余额。
我们利用现金流贴现分析(称为收益法)和市场倍数(称为市场法)来确定我们报告单位的估计公允价值。对于收益法，包括预测项目奖励、折现率、预期收入增长率、毛利率、运营费用、营运资本需求和资本支出在内的重大判断和假设都是基于我们的运营和资本预算以及我们的战略计划的公允价值估计中固有的。因此，实际结果可能与我们的收益法中使用的估计值不同。对于市场法，重要的判断和假设包括指导公司的选择、预测的指导公司EBITDA和我们的预测EBITDA。使用替代判断和/或假设可能导致公允价值与我们的估计不同，并可能导致在财务报表中确认额外的减值费用。作为合理性的测试，我们还考虑了我们报告单位的合并公允价值与我们的市值的比较。
所得税
我们使用资产负债法进行财务会计和所得税报告。递延所得税资产及负债按年度计算，以计算资产及负债的财务报表与课税基准之间的差额，该差额将根据制定的税法及适用于预期差额会影响应课税收入的期间适用的税率，在未来产生应课税或可扣税金额。基于我们的判断和估计的估值免税额是在必要时建立的，以将递延税项资产减少到预期在未来经营业绩中实现的金额。我们认为，递延税项资产变现超过估值拨备的可能性更大。我们的估计是基于存在的事实和情况，以及在专业税务顾问的帮助下，对适用于事实和情况的现有税收法规和法律的解释。因此，我们估计并拨备可能由各税务机关评估的额外所得税金额。
或有损失
在我们正常的业务过程中，会出现各种法律诉讼、索赔和其他意外情况。或有事项记录在简明合并财务报表中，或根据会计准则编纂(“ASC”)主题450-20“亏损或有事项”进行披露。特别准备金是为或有损失拨备的，只要我们得出结论认为损失既是可能的，也是可以估计的。我们使用基础数据的逐个案例评估，并在了解到更多信息时更新我们的评估。我们相信，任何超过我们记录的应计项目的金额都不会对我们的财务状况、经营结果或流动性产生重大影响。然而，诉讼的结果本质上是不可预测的，存在这样的可能性，即最终解决其中一个或多个问题可能会对我们的财务状况、运营结果或流动资金产生重大影响。
第三项关于市场风险的定量和定性披露
与我们提交给美国证券交易委员会(Securities And Exchange Commission)的截至2021年6月30日的财年Form 10-K年度报告中报告的风险相比，我们面临的市场风险没有实质性变化。有关市场风险的更多信息，请参阅我们2021财年年报中Form 10-K的第II部分，项目7A。
项目4.控制和程序
我们维持披露控制和程序，旨在确保在“证券交易法”报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格中指定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告，并积累这些信息并传达给我们的管理层，包括首席执行官和首席财务官(视情况而定)，以便根据规则13a-15(E)中“披露控制和程序”的定义及时决定需要披露的信息。
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我们在包括首席执行官和首席财务官在内的管理层的监督和参与下，对截至2021年9月30日我们的披露控制程序和程序的设计和运营有效性进行了评估。基于上述，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，我们的披露控制和程序在2021年9月30日的合理保证水平下是有效的。
在截至2021年9月30日的季度内，我们对财务报告的内部控制没有发生任何变化，这些变化已经或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响。
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第二部分
其他信息
第一项：法律诉讼
我们是许多法律诉讼的当事人。我们相信，这些诉讼的性质和数量对于从事我们这类业务的我们这种规模的公司来说是典型的，这些诉讼都不会对我们的业务、经营结果、财务状况、现金流或流动性产生实质性影响。
项目1A。风险因素
我们已经修改了截至2021年6月30日的财政年度Form 10-K年度报告第一部分第1A项中出现的以下风险因素。这一修正后的风险因素应与我们截至2021年6月30日的财年年报中出现的其他风险因素一起考虑。除下文所述外，涉及我们的风险因素与我们之前在截至2021年6月30日的财政年度Form 10-K年度报告第1A项中披露的风险因素没有实质性变化。
新冠肺炎疫情对我们的业务和运营造成了不利影响。

新冠肺炎疫情对我们的业务和运营以及我们客户的业务和运营产生了不利影响。我们的服务需求出现了不可预测的下降。为了应对新冠肺炎疫情，石油天然气和其他行业的公司(包括我们的客户)已经宣布削减开支和/或项目延误，这反过来又导致新合同的授予减少或现有合同的调整、减少、暂停或取消。这种持续的延误已经影响了我们的业务、运营结果和财务状况。
持续的疫情还导致劳动力和全球供应链中断，导致劳动力短缺，我们运营业务所需的一些材料价格上涨，包括但不限于结构钢、钢管、螺纹钢、阀门、铜和送货运费。我们一直在积极管理我们的劳动力和采购流程，以帮助减少劳动力短缺和材料价格上涨对我们业务的影响，并帮助确保我们继续拥有所需的劳动力和材料。然而，价格上涨以及劳动力和材料短缺的可能性给有利可图的投标和执行工作带来了额外的风险。
2021年9月9日，拜登总统宣布了一项拟议的新规定，要求所有拥有至少100名员工的雇主要求其员工每周全面接种疫苗或进行检测。2021年11月4日，美国劳工部职业安全与健康管理局(OSHA)发布了一项紧急规定，以执行这一任务，预计将于2022年1月4日生效。作为一家有百多名员工的公司，我们必须遵守职业安全与健康管理局关于新冠肺炎疫苗接种的规定。目前，我们无法确切预测新规定会对我们或我们的劳动人口造成多大的影响。拟议的新规定可能会导致员工流失，难以确保未来的劳动力需求，这可能会对我们的业务、运营结果和/或现金流产生不利影响。
由于新冠肺炎大流行的持续时间及其经济后果具有不确定性、瞬息万变、难以预测的特点，因此对我们的业务、财务状况和运营结果的影响仍不确定。虽然我们预计新冠肺炎疫情将对我们的业务、财务状况、流动性、现金流和运营业绩产生不利影响，但目前我们无法预测这些影响的程度、性质或持续时间。





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第二项未登记的股权证券销售和收益的使用
发行人购买股票证券
下表列出了我们在2022财年第一季度购买普通股的信息。
总人数
的股份
购得		平均价格
已支付
每股		总人数
的股份
购买方式为
公开的第二部分
宣布
计划或
节目		极大值
数量
股票就是这样
可能还会是
购得
根据新的计划，
或程序(C)
2021年7月1日至7月31日
股票回购计划(A)— $— — 1,349,037 
员工交易记录(B)— — 
2021年8月1日至8月31日
股票回购计划(A)— $— — 1,349,037 
员工交易记录(B)76,703 $11.11 — — 
2021年9月1日至9月30日
股票回购计划(A)— $— — 1,349,037 
员工交易记录(B)— $— — — 
 
(A)代表根据我们的股票回购计划购买的股票。
(B)代表为履行员工在授予我们的股票激励计划下授予的递延股票时产生的预扣税款义务而预扣的股份。
(C)我们可以根据2018年11月董事会批准的股票回购计划回购普通股。根据该计划，回购的股票总数不得超过2,707,175股。我们可以不时地在公开市场上以当时的市场价格或在私下协商的交易中回购我们的股票，并且没有义务购买任何股票。除非董事会修改或撤销该计划，否则该计划将继续执行。我们的ABL融资条款还将股票回购限制在每一财年250万美元以内，前提是我们达到了某些可用性门槛，并且我们没有违反我们的固定费用覆盖率财务契约。我们在2022财年第一季度没有根据该计划进行回购，目前也没有在短期内回购股票的计划。

股利政策
我们从未为我们的普通股支付过现金股息，我们的ABL融资条款将股息限制为仅限于股票股息。未来的任何股息支付将取决于我们ABL贷款的条款、我们的财务状况、资本要求和收益以及其他相关因素。

第三项高级证券违约
无
第294项矿山安全信息披露
《多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法案》(《多德-弗兰克法案》)第1503(A)节要求国内矿山经营者披露违反行为和联邦矿山安全与健康管理局(简称《矿业局》)根据1977年联邦矿山安全与健康法案(《矿业法》)发布的命令。我们不作为任何矿场的所有者，但由于我们作为独立承包商在矿场提供服务或施工，我们被视为矿业法意义上的“运营商”。
根据《多德-弗兰克法案》(Dodd-Frank Act)第1503(A)节和S-K法规第104项，本季度报告中要求披露的有关矿山安全违规行为或其他监管事项的信息包括在附件95中。
项目5.其他信息
无
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项目六.展品： 
以下文件作为本季度报告10-Q表格的附件包括在内。以下通过引用并入本文的任何展品由下文括号中提供的信息表示。
证物编号：描述
附件10.1
截至2021年9月9日，由Matrix Service Company及其某些子公司、某些金融机构作为贷款人以及蒙特利尔银行作为行政代理签订的信贷协议(见2021年9月13日提交的公司年度报告Form 10-K(文件编号1-15461)的附件10.19)。
附件31.1：
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302节进行的认证-首席执行官。
附件31.2：
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302节进行的认证-CFO。
附件32.1：
根据“美国法典”第18编第1350条(2002年萨班斯-奥克斯利法案第906节)的认证--首席执行官。
附件32.2：
根据“美国法典”第18编第1350条(2002年萨班斯-奥克斯利法案第906节)的认证--首席财务官。
附件95：
煤矿安全信息披露。
展品：101.INS：XBRL实例文档-实例文档不会显示在交互式数据文件中，因为它的XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。
展品：101.SCH：XBRL分类架构文档。
展品：101.CAL：XBRL分类扩展计算链接库文档。
附件：101.DEF：XBRL分类扩展定义Linkbase文档。
展品：101.LAB：XBRL分类扩展标签Linkbase文档。
附件：101.PRE：XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档。
展品104封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中)。
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签名
根据1934年证券交易法的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签名人代表其签署。
 
 矩阵服务公司
日期：2021年11月9日作者：/s/Kevin S.Cavanah
凯文·S·卡瓦纳(Kevin S.Cavanah)副总裁兼首席财务官代表注册人签名，并作为注册人的首席财务官
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