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PortfolioSegmentMemberUS-GAAP：FinancialAssetNotPastDueMember2020-12-310001288855Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2020-12-310001288855Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2020-12-310001288855Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2020-12-310001288855US-GAAP：财务资产PastDueMember2020-12-310001288855US-GAAP：FinancialAssetNotPastDueMember2020-12-310001288855OPHC:TwoThousandEighteenEquityIncentivePlanMemberSRT：最大成员数2021-09-300001288855OPHC:TwoThousandEighteenEquityIncentivePlanMember2021-09-300001288855SRT：董事成员2021-01-012021-03-310001288855美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员2021-01-012021-09-300001288855美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员2020-01-012020-12-310001288855美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-GAAP：公允价值输入级别1成员OPHC：SBAPool安全成员2021-09-300001288855美国-GAAP：公允价值衡量递归成员US-GAAP：公允价值输入级别2成员OPHC：SBAPool安全成员2021-09-300001288855美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员OPHC：SBAPool安全成员2021-09-300001288855美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-GAAP：公允价值输入级别1成员Us-gaap:CollateralizedMortgageObligationsMember2021-09-300001288855美国-GAAP：公允价值衡量递归成员US-GAAP：公允价值输入级别2成员Us-gaap:CollateralizedMortgageObligationsMember2021-09-300001288855美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员Us-gaap:CollateralizedMortgageObligationsMember2021-09-300001288855OPHC：应税市政安全成员2021-09-300001288855美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-GAAP：公允价值输入级别1成员OPHC：应税市政安全成员2021-09-300001288855美国-GAAP：公允价值衡量递归成员US-GAAP：公允价值输入级别2成员OPHC：应税市政安全成员2021-09-300001288855美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员OPHC：应税市政安全成员2021-09-300001288855美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-GAAP：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：抵押贷款认可证券成员2021-09-300001288855美国-GAAP：公允价值衡量递归成员US-GAAP：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：抵押贷款认可证券成员2021-09-300001288855美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员美国-GAAP：抵押贷款认可证券成员2021-09-300001288855美国-GAAP：公允价值输入级别1成员2021-09-300001288855US-GAAP：公允价值输入级别2成员2021-09-300001288855美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员2021-09-300001288855美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-GAAP：公允价值输入级别1成员OPHC：SBAPool安全成员2020-12-310001288855美国-GAAP：公允价值衡量递归成员US-GAAP：公允价值输入级别2成员OPHC：SBAPool安全成员2020-12-310001288855美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员OPHC：SBAPool安全成员2020-12-310001288855美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-GAAP：公允价值输入级别1成员Us-gaap:CollateralizedMortgageObligationsMember2020-12-310001288855美国-GAAP：公允价值衡量递归成员US-GAAP：公允价值输入级别2成员Us-gaap:CollateralizedMortgageObligationsMember2020-12-310001288855美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员Us-gaap:CollateralizedMortgageObligationsMember2020-12-310001288855OPHC：应税市政安全成员2020-12-310001288855美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-GAAP：公允价值输入级别1成员OPHC：应税市政安全成员2020-12-310001288855美国-GAAP：公允价值衡量递归成员US-GAAP：公允价值输入级别2成员OPHC：应税市政安全成员2020-12-310001288855美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员OPHC：应税市政安全成员2020-12-310001288855美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-GAAP：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：抵押贷款认可证券成员2020-12-310001288855美国-GAAP：公允价值衡量递归成员US-GAAP：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：抵押贷款认可证券成员2020-12-310001288855美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员美国-GAAP：抵押贷款认可证券成员2020-12-310001288855美国-GAAP：公允价值输入级别1成员2020-12-310001288855US-GAAP：公允价值输入级别2成员2020-12-310001288855美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员2020-12-310001288855Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2021-09-300001288855Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美国-GAAP：公允价值输入级别1成员2021-09-300001288855Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2020-12-310001288855Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美国-GAAP：公允价值输入级别1成员2020-12-310001288855Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberUS-GAAP：公允价值输入级别2成员2021-09-300001288855Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberUS-GAAP：公允价值输入级别2成员2020-12-310001288855Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员2021-09-300001288855Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员2020-12-310001288855OPHC：SeriesB ParticipatingPferredStockMemberOPHC：关联方成员2021-01-012021-03-310001288855OPHC：SeriesB ParticipatingPferredStockMemberOPHC：关联方成员2021-03-310001288855OPHC：SeriesB ParticipatingPferredStockMemberOPHC：非关联方成员2021-01-012021-06-300001288855OPHC：SeriesB ParticipatingPferredStockMemberOPHC：非关联方成员2021-06-300001288855美国-GAAP：系列BPferredStockMember2021-09-300001288855美国-GAAP：CommonStockMember2021-01-012021-09-300001288855美国-GAAP：系列BPferredStockMember2021-01-012021-09-30Iso4217：美元Xbrli：共享Iso4217：美元Xbrli：共享Xbrli：纯OPHC：编号OPHC：NumberOfLoans

 

 

 

美国 个国家

证券交易委员会

华盛顿特区，20549

 

表格 10-Q

 

(标记 一)

 

☒ 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节规定的季度报告

 

截至2021年9月30日的季度

 

或者

 

☐ 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节的过渡 报告

 

对于 ，从_的过渡期

 

佣金 档号：000-50755

 

OPTIMUMBANK 控股公司

(注册人名称与其章程中规定的准确 )

 

弗罗里达   55-0865043
(州 或 公司或组织的其他司法管辖区)   (美国国税局 雇主
标识号)

 

佛罗里达州劳德代尔堡东商业大道，邮编：33308

(主要执行机构地址 )

 

954-900-2800

(注册人电话号码 ，含区号)

 

不适用

(前 姓名、前地址和前会计年度，如果自上次报告后更改)

 

根据该法第12(B)条登记的证券 ：

 

每节课的标题   交易 个符号   注册的每个交易所的名称
普通股 股票，面值0.01美元   OPHC   纳斯达克 资本市场

 

用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2) 在过去90天内是否符合此类提交要求。是☒否☐

 

勾选标记表示注册人是否已在过去 12个月内(或注册人被要求提交并发布此类文件的较短时间内)以电子方式提交并发布在其公司网站(如果有)， 根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交和发布的每个互动数据文件。是☒否☐

 

用复选标记表示 注册者是大型加速申请者、加速申请者、非加速申请者、较小的报告 公司还是新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中的“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、 “较小的报告公司”和“新兴成长型公司”的定义：

 

大型 加速文件服务器☐   已加速 文件服务器☐
非加速文件服务器 ☒   较小的报告公司 ☒
    新兴 成长型公司☐

 

如果 是新兴成长型公司，请用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易法第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则 。☐

 

用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)。是☐否☒

 

显示 截至最后可行日期发行人所属各类普通股的流通股数量：4,730,709股普通股，面值为0.01美元，截至2021年10月29日已发行和已发行的已发行普通股数量为：4,730,709股 普通股，面值为0.01美元。

 

 

 

 

 

 

OPTIMUMBANK 控股公司和子公司

 

索引

 

  页面
   
第 部分：财务信息  
   
第 项1.财务报表 1
   
精简 合并资产负债表-2021年9月30日(未经审计)和2020年12月31日 1
   
精简 综合运营报表-截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月(未经审计) 2
   
简明 综合全面收益(亏损)报表-截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月(未经审计) 3
   
简明 股东权益合并报表-截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月(未经审计) 4
   
简明 现金流量表-截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月(未经审计) 5
   
简明合并财务报表附注 (未经审计) 6
   
第二项：管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析 19
   
第 项4.控制和程序 25
   
第 部分II.其他信息  
   
第 项1.法律诉讼 25
   
第 项2.股权证券的未登记销售和收益的使用 25
   
第 项3.高级证券违约 25
   
第 项4.矿山安全信息披露 25
   
项目 5.其他信息 25
   
物品 6.展品 25
   
签名 26

 

i

 

 

OPTIMUMBANK 控股公司和子公司

 

第 部分：财务信息

 

第 项1.财务报表

 

压缩 合并资产负债表

(千美元 ，每股除外)

 

  

九月 三十，

2021

  

12月 31，

2020

 
   (未经审计)     
资产：          
现金 和银行到期  $16,563   $25,523 
银行有息存款    67,020    29,106 
现金和现金等价物合计    83,583    54,629 
债务 可供出售的证券   35,738    18,893 
债务 持有至到期的证券(公允价值为$1,375及$3,549)   1,327    3,399 
贷款，扣除贷款损失拨备后的净额 $2,695及$1,906   205,865    152,469 
联邦 住房贷款银行股票   793    1,092 
房舍 和设备，净值   1,571    1,413 
使用权 租赁资产   969    904 
应计 应收利息   863    1,336 
其他 资产   4,364    977 
           
总资产   $335,073   $235,112 
负债 和股东权益：          
           
负债：          
无息活期存款   $114,011   $58,312 
储蓄， 现在和货币市场存款   153,406    110,704 
定期 存款   14,329    21,743 
           
总存款    281,746    190,759 
           
联邦 住房贷款银行预付款   18,000    23,000 
次级债券 次级债券   -    2,068 
官方 支票   491    142 
营业 租赁负债   998    923 
其他 负债   666    386 
           
总负债    301,901    217,278 
           
承付款 和或有事项(附注1、8和11)   -      
股东权益 ：          
优先股 ，不是票面价值；6,000,000授权股份：   —    — 
编号为 系列B，不是面值，760授权股份，760和400已发行和已发行股份   —    — 
普通股 ，$.01票面价值；10,000,000授权股份，4,524,509和3,203,455已发行和已发行股份   45    32 
追加 实收资本   64,146    50,263 
累计赤字    (30,683)   (32,392)
累计 其他综合亏损   (336)   (69)
           
股东权益合计    33,172    17,834 
负债和股东权益合计   $335,073   $235,112 

 

参见 简明合并财务报表附注。

 

1

 

 

OPTIMUMBANK 控股公司和子公司

 

精简 合并经营报表(未经审计) (单位为千，每股金额除外)

 

                     
   截至 个月的三个月   截至9个月 个月 
   九月 三十，   九月 三十， 
   2021   2020   2021   2020 
利息 收入：                    
贷款  $2,795   $1,723   $6,820   $4,697 
债务 证券   150    41    327    136 
其他   28    7    81    67 
                     
利息收入合计    2,973    1,771    7,228    4,900 
                     
利息 费用：                    
存款   146    290    480    1,047 
借款   62    96    241    322 
                     
总计 利息支出   208    386    721    1,369 
                     
净利息收入    2,765    1,385    6,507    3,531 
                     
贷款损失准备金    582    524    955    1,236 
                     
扣除贷款损失拨备后的净利息收入    2,183    861    5,552    2,295 
                     
非利息 收入：                    
服务费 手续费   375    1    816    52 
其他   48    63    86    118 
                     
非利息收入合计    423    64    902    170 
                     
非利息 费用：                    
工资 和员工福利   921    582    2,347    1,616 
专业费用    141    121    393    368 
入住率 和设备   156    146    467    435 
数据 处理   195    132    542    381 
保险   23    21    69    66 
监管 评估   20    59    147    129 
其他   233    360    780    621 
                     
非利息费用合计    1,689    1,421    4,745    3,616 
                     
所得税前净收益(亏损)    917    (496)   1,709    (1,151)
                     
所得税 税   —    —    —    — 
                     
净收益(亏损)   $917   $(496)  $1,709   $(1,151)
                     
净 每股收益(亏损)-基本和摊薄  $0.21   $(0.17)  $0.47   $(0.39)

 

参见 简明合并财务报表附注。

 

2

 

 

OPTIMUMBANK 控股公司和子公司

 

压缩 全面收益(亏损)合并报表(未经审计) (千)

 

                     
   截至 个月的三个月   截至9个月 个月 
   九月 三十，   九月 三十， 
   2021   2020   2021   2020 
                 
净收益(亏损)   $917   $(496)  $1,709   $(1,151)
                     
其他 综合收益(亏损)：                    
更改 债务证券的未实现收益：                    
期间产生的未实现收益(亏损)    233    (30)   (340)   36 
                     
转至持有至到期的债务证券未实现亏损摊销    18    35    98    83 
                     
其他 所得税前综合收益(亏损)   251    5    (242)   119 
                     
递延 所得税   —    (2)   (25)   (30)
                     
合计 其他综合收益(亏损)   251    3    (267)   89 
                     
综合 收益(亏损)  $1,168   $(493)  $1,442   $(1,062)

 

参见 简明合并财务报表附注。

 

3

 

 

OPTIMUMBANK 控股公司和子公司

 

精简 股东权益合并报表

截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月

(千美元 )

 

                                                   
   优先股 股           其他内容      

累计

其他

     
   系列 A   系列 B   普通股 股  

实缴

   累计  

全面

   股东的 
   股票   金额   股票   金额   股票   金额   资本   赤字   损失   权益 
                                         
2019年12月31日的余额    -   $-    --   $-    2,853,171   $28    $  38,994   $(31,610)  $(205)  $           7,207 
                                                   
出售普通股所得收益 (未经审计)   -    -    -    -    98,182    1    538    -    -    539 
                                                   
截至2020年3月31日的三个月净亏损 (未经审计)   -    -    -    -    -    -    -    (308)   -    (308)
                                                   
净 可供出售的债务证券未实现亏损变动，扣除所得税后(未经审计)   -    -    -    -    -    -    -    -    35    35 
                                                   
转移至持有至到期的债务证券未实现亏损摊销 扣除所得税(未经审计)   -    -    -    -    -    -    -    -    18    18 
                                                   
2020年3月31日的余额 (未经审计)   -    -    -    -    2,951,353    29    39,532    (31,918)   (152)   7,491 
                                                   
出售优先股的收益 (未经审计)   —    —    100    —    —    —    2,500    —    —    2,500 
                                                   
截至2020年6月30日的三个月净亏损 (未经审计)   —    —    —    —    —    —    —    (347)   —    (347)
                                                   
净 可供出售的债务证券未实现收益变动，扣除所得税后(未经审计)   —    —    —    —    —    —    —    —    15    15 
                                                   
转移至持有至到期的债务证券未实现亏损摊销 扣除所得税(未经审计)   —    —    —    —    —    —    —    —    18    18 
                                                   
2020年6月30日的余额 (未经审计)   —    —    100    —    2,951,353    29    42,032    (32,265)   (119)   9,677 
                                                   
出售优先股的收益 (未经审计)   -    -    180    -    -    -    4,500    -    -    4,500 
                                                   
净亏损 (未经审计)   -    -    -    -    -    -    -    (496)   -    (496)
                                                   
净 可供出售的债务证券未实现收益变动，扣除所得税后(未经审计)   -    -    -    -    -    -    -    -    (23)   (23)
                                                   
转移至持有至到期的债务证券未实现亏损摊销 扣除所得税(未经审计)   -    -    -    -    -    -    -    -    26    26 
                                                   
2020年9月30日的余额 (未经审计)   -   $-    280   $-    2,951,353   $29   $46,532   $(32,761)  $(116)  $13,684 
                                                   
2020年12月31日的余额    —    —    400    —    3,203,455    32    50,263    (32,392)   (69)   17,834 
                                                   
出售优先股的收益 (未经审计)   —    —    160    —    —    —    4,000    —    —    4,000 
                                                   
为应付次级债券利息发行的普通股 (未经审计)   —    —    —    —    11,042    —    41    —    —    41 
                                                   
净额 可供出售的亏损证券未实现收益变动(未经审计)   —    —    —    —    —    —    —    —    (922)   (922)
                                                   
转至持有至到期的债务证券未实现亏损摊销 (未经审计)   —    —    —    —    —    —    —    —    22    22 
                                                   
净收益 (未经审计)   —    —    —    —    —    —    —    348    —    348 
                                                   
2021年3月31日的余额 (未经审计)   —   $—    560   $—    3,214,497   $32   $54,304   $(32,044)  $(969)  $21,323 
                                                   
出售优先股的收益 (未经审计)   —    —    200    —    —    —    5,000    —    —    5,000 
                                                   
出售普通股所得收益 (未经审计)   —    —    —    —    262,417    3    1,173    —    —    1,176 
                                                   
为次级债券发行的普通股 (未经审计)   —    —    —    —    282,377    3    844    —    —    847 
                                                   
净 可供出售的债务证券未实现收益变化(未经审计)   —    —    —    —    —    —    —    —    349    349 
                                                   
转至持有至到期的债务证券未实现亏损摊销 (未经审计)   —    —    —    —    —    —    —    —    33    33 
                                                   
截至2021年6月30日的三个月净收益 (未经审计)   —    —    —    —    —    —    —    444    —    444 
                                                   
2021年6月30日的余额 (未经审计)   —    —    760    —    3,759,291    38    61,321    (31,600)   (587)   29,172 
                                                   
出售普通股所得收益 (未经审计)   —    —    —    —    358,023    3    1,608    —    —    1,611 
                                                   
为次级债券发行的普通股 (未经审计)   —    —    —    —    407,195    4    1,217    —    —    1,221 
                                                   
净 可供出售的债务证券未实现收益变化(未经审计)   —    —    —    —    —    —    —    —    233    233 
                                                   
转至持有至到期的债务证券未实现亏损摊销 (未经审计)   —    —    —    —    —    —    —    —    18    18 
                                                   
截至2021年9月30日的三个月净收益 (未经审计)   —    —    —    —    —    —    —    917    —    917 
                                                   
                                                   
2021年9月30日的余额 (未经审计)   —   $—    760   $—    4,524,509   $45   $64,146   $(30,683)  $(336)  $33,172 

 

参见 简明合并财务报表附注。

 

4

 

 

OPTIMUMBANK 控股公司和子公司

 

简明 现金流量表(未经审计)

(单位： 千)

 

           
   截至9个月 个月 
   九月 三十， 
   2021   2020 
来自经营活动的现金流 ：          
净收益(亏损)   $1,709   $(1,151)
调整 ，将净收益(亏损)与经营活动中使用的净现金进行核对：          
贷款损失准备金    955    1,236 
折旧 和摊销   156    132 
基于股票 的薪酬   200    200 
净增加费用、保费和折扣    (586)   (27)
应计应收利息减少 (增加)   473    (1,112)
使用权资产摊销    126    113 
经营租赁负债净减少   (116)   (103)
增加 其他资产   (3,412)   (270)
官方支票和其他负债增加 (减少)   470    (1,063)
净额 经营活动中使用的现金   (25)   (2,045)
           
投资活动产生的现金流 ：          
购买 可供出售的债务证券   (19,513)   (3,638)
偿还可供出售的债务证券本金    2,184    1,585 
到期债务证券本金 偿还   2,113    1,276 
贷款净增长    (53,564)   (44,109)
购置房舍和设备    (314)   (165)
赎回 (购买)FHLB股票   299    (450)
           
净额 用于投资活动的现金   (68,795)   (45,501)
           
融资活动产生的现金流 ：          
存款净增    90,987    66,344 
FHLB预付款净增加 (减少)   (5,000)   10,000 
出售优先股的收益    9,000    7,000 
出售普通股所得收益    2,787    539 
           
净额 融资活动提供的现金   97,774    83,883 
           
现金和现金等价物净增长    28,954    36,337 
           
期初现金 和现金等价物   54,629    8,934 
           
期末现金 和现金等价物  $83,583   $45,271 
           
补充 现金流信息披露：          
在此期间支付的现金 用于：          
利息  $776   $2,354 
           
所得税 税  $—   $— 
           
非现金 交易：          
累计其他综合亏损变化 ，可供出售债务证券未实现(亏损)收益净变化，扣除所得税后的净变化   $(267)  $89 
           
转至持有至到期的债务证券未实现亏损摊销   $98   $83 
           
以经营性租赁负债换取租赁资产的使用权  $191   $— 
           
将贷款 转移到丧失抵押品赎回权的房地产  $—   $681 
增加 股票薪酬的其他负债  $200    $200 
发行次级债券普通股   $2,068   $— 
发行次要次级债券应付利息普通股   $41   $— 

 

参见 精简合并财务报表附注

 

5

 

 

OPTIMUMBANK 控股公司和子公司

 

简明合并财务报表附注 (未经审计)

 

(1) 一般信息。OptimumBank Holdings，Inc.(“公司”)是一家独家银行控股公司，拥有佛罗里达州特许社区银行OptimumBank (“银行”)100%的股份。本公司唯一的业务是经营银行业务。银行的 存款由联邦存款保险公司(“FDIC”)按适用限额投保。银行通过其位于佛罗里达州布罗沃德县的两个银行办事处向个人和企业客户提供各种社区银行服务。

 

演示基础 。管理层认为，随附的本公司简明综合财务报表包含 所有必要的调整(主要由正常经常性应计项目组成)，以公平呈现截至2021年9月30日和2020年9月30日的财务状况以及截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月的经营业绩和现金流量。所有重要的 公司间帐户和交易都已在合并中取消。截至2021年9月30日的三个月和九个月的运营结果 不一定代表全年的预期结果。

 

后续 事件. 公司评估了截至2021年11月9日的后续事件，这一天是精简合并财务报表的发布日期 。

 

冠状病毒 全球大流行(“新冠肺炎”)。本公司面临与新冠肺炎相关的公共卫生危机相关的风险。 新冠肺炎对全球经济产生了负面影响，扰乱了全球供应链，并造成了金融市场的显著波动和 中断。新冠肺炎对公司业务、经营业绩和财务状况的影响程度，以及贷款质量、监管资本和流动性比率，将取决于未来的事态发展、 大流行的持续时间，以及政府当局为减缓疾病传播或减轻其影响而采取的行动。

 

初级 次级债券。2004年，本公司成立了OptimumBank Capital Trust I(以下简称“信托”)，目的是通过出售信托优先证券来筹集资金。当时，信托通过向第三方投资者出售5,000 信托优先证券(“信托优先证券”)和向本公司发行155 普通信托证券筹集了5,155,000 美元。信托基金利用所得款项5,155,000元向本公司购买次级债券 (“次级债券”)。

 

截至2020年12月31日，次级债券的未偿还本金金额为2,068,000美元，连同应计利息#美元。30,0002020年12月31日。应计利息列于随附的简明综合资产负债表，列于“其他负债”标题下。

 

在2021年的前9个月，本公司 收购了所有已发行的信托优先证券，并支付了所有应计利息，以换取700,614股本公司的 普通股。这些股票是在以下交易中发行的：

 

在 2021年第一季度，该公司发布了11042份普通股支付约$41,000与次级债券相关的应计利息。

 

在2021年第二季度，公司发行了282,377股普通股，换取了840只信托优先证券。出于会计目的 ，本公司收购的信托优先证券被视为注销。因此，公司注销了信托优先证券的本金840,000美元 以及应计利息7,000美元，并将股东权益增加了相同金额。

 

于2021年第三季度，本公司发行了407,195股普通股，以换取剩余的1,228股信托优先证券。 出于会计目的，本公司收购的信托优先证券被视为注销。因此，公司 注销了1,221,000美元的信托优先证券本金，并增加了等额的股东权益。

 

截至2021年9月30日，公司 已收购所有信托优先证券。因此，截至2021年9月30日， 公司没有欠次级债券或信托优先证券的本金或应计利息。

 

(续)

 

6

 

 

OPTIMUMBANK 控股公司和子公司

 

简明合并财务报表附注 (未经审计)

 

(1) 一般信息，续。

 

综合 收益(亏损). 公认会计原则一般要求确认的收入、费用、损益计入净收益(亏损)。虽然资产和负债的某些变化 ，如可供出售债务证券的未实现损益，作为简明综合资产负债表权益部分的单独组成部分 报告，但此类项目与净收益(亏损)一起是全面收益(亏损)的组成部分 。

 

累计 其他综合损失包括以下各项(单位：千)：

累计其他综合损失明细表 

   九月 三十，   12月 31， 
   2021   2020 
         
可供出售的债务证券的未实现 (亏损)收益  $(290)  $50 
未摊销 与可供出售的债务证券有关的未实现亏损部分，转移到持有至到期的证券   (46)   (144)
收入 税收优惠   —    25 
           
累计 其他综合亏损  $(336)  $(69)

 

所得税 税。该公司评估了其盈利历史和趋势，以及对未来收益的估计，并确定截至2021年9月30日，递延 税资产无法变现。因此，在递延税金净额 资产上计入了估值津贴。

 

重新分类。 某些金额已重新分类，以便在显示的期间保持一致的列报方式。

 

最近的声明。

 

2016年6月，财务会计准则委员会(FASB)发布了会计准则更新(ASU)2016-13号 金融工具-信贷损失(主题326)。ASU通过要求更及时地记录公司持有的贷款和其他金融工具的信贷损失来改进财务报告。ASU要求公司根据历史经验、当前状况以及合理和可支持的预测来衡量报告日期持有的金融资产的所有预期信用损失 。 目前应用的许多损失估计技术仍将被允许，尽管这些技术的输入将更改为 反映预期信用损失的全部金额。本公司将继续使用判断来确定哪种损失估算方法 适合其情况。ASU要求加强披露，以帮助投资者和其他财务报表用户更好地 了解在估计信用损失时使用的重大估计和判断，以及组织投资组合的信用质量和承保标准 。这些披露包括提供有关简明合并财务报表中记录的金额的额外信息 的定性和定量要求。此外，ASU还对信用恶化的可供出售债务证券和购买的金融资产的信用损失进行了修正 。ASU将在 财年以及这些财年(从2022年12月15日之后开始)的过渡期内生效。本公司正在确定ASU对其简明合并财务报表的影响 。

 

(续)

 

7

 

 

OPTIMUMBANK 控股公司和子公司

 

简明合并财务报表附注 (未经审计)

 

(2) 债务证券。债务证券已经根据管理层的意图进行了分类。债务 证券的账面价值和大约公允价值如下(以千为单位)：

债务证券摊余成本及近似公允价值明细表

       毛收入   毛收入     
   摊销   未实现   未实现   公平 
   成本   收益   损失   价值 
                 
2021年9月30日 ：                    
可供销售的 ：                    
SBA 联营证券  $1,139   $1   $(27)  $1,113 
抵押债务 抵押债务   237    13    —    250 
应税市政债券    16,776    58    (165)   16,669 
抵押贷款支持证券    17,876    31    (201)   17,706 
总计  $36,028   $103   $(393)  $35,738 
                     
持有至到期：                    
抵押债务 抵押债务  $1,061   $43    —   $1,104 
抵押贷款支持证券    266    5    —    271 
总计  $1,327   $48    —   $1,375 

 

       毛收入   毛收入     
   摊销   未实现   未实现   公平 
   成本   收益   损失   价值 
                 
2020年12月31日 ：                    
可供销售的 ：                    
SBA 联营证券  $1,338   $—   $(41)  $1,297 
抵押债务 抵押债务   458    27    —    485 
应税市政债券    5,063    29    (7)   5,085 
抵押贷款支持证券    11,984    53    (11)   12,026 
总计  $18,843   $109   $(59)  $18,893 
                     
持有至到期：                    
抵押债务 抵押债务  $2,420   $116    —   $2,536 
抵押贷款支持证券    979    34    —    1,013 
总计  $3,399   $150    —   $3,549 

 

在截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月期间， 没有出售债务证券。

 

(续)

 

8

 

 

OPTIMUMBANK 控股公司和子公司

 

简明合并财务报表附注 (未经审计)

 

(2) 债务证券续。

 

债务 可供出售的未实现亏损总额证券(按投资类别和单个债务持续亏损的时间长短汇总) 证券如下(以千为单位)：

按投资类别划分的未实现亏损总额债务证券明细表

   2021年9月30日  
   超过 12个月   不到12个月  
   毛收入       毛收入     
   未实现   公平   未实现   公平 
   损失   价值   损失   价值 
                 
可供销售的 ：                    
SBA 联营证券   (27)   907    —    — 
应税市政债券    —    —    (165)   12,124 
抵押贷款支持证券    (39)   1,613    (162)   15,205 
总计  $(66)  $2,520   $(327)  $27,329 

 

   2020年12月31日  
   超过 12个月   不到12个月  
   毛收入       毛收入     
   未实现   公平   未实现   公平 
   损失   价值   损失   价值 
                 
可供销售的 ：                    
SBA 联营证券   (41)   1,297    —    — 
应税市政债券    —    —    (7)   1,413 
抵押贷款支持证券    —    —    (11)   3,583 
总计  $(41)  $1,297   $(18)  $4,996 

 

 

管理层 至少每季度评估一次债务证券的非临时性减值， 当经济或市场考虑需要进行此类评估时，评估频率会更高。 考虑(1)公允价值低于 成本的时间长度和程度，(2)发行人的财务状况和近期招股说明书，以及(3)公司将其对发行人的投资保留一段足够的时间 以允许任何预期的公允价值收回的意图和能力。

 

截至2021年9月30日和2020年12月31日，分别有29只和11只债务证券的未实现亏损是由市场状况造成的 。预计债务证券不会以低于投资账面价值的价格结算。 由于公允价值下降可归因于市场状况而不是信用质量，而且本公司有能力并有意持有这些投资，直到市场价格回升或到期，因此这些投资不会被视为非暂时性 减值。

 

(续)

 

9

 

 

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简明合并财务报表附注 (未经审计)

 

(3) 贷款。贷款的构成如下(以千为单位)：

贷款组成部分明细表

   九月 三十，   12月 31， 
   2021   2020 
         
住宅 房地产  $30,721   $28,997 
多户住宅 房地产   41,159    19,210 
商业地产    102,416    74,398 
土地 和建筑   4,694    4,750 
商业广告   18,269    21,849 
消费者   12,085    5,715 
           
贷款总额    209,344    154,919 
           
扣除：          
净额 递延贷款费用、成本和保费   (784)   (544)
贷款损失拨备    (2,695)   (1,906)
           
贷款， 净额  $205,865   $152,469 

 

  以下是对贷款损失拨备变化的 分析(单位：千)：

贷款损失拨备变动表

   房地产 房地产   房地产 房地产  

商业广告

房地产 房地产

  

土地 和

施工

   商业广告   消费者   未分配   总计 
   住宅   多户住宅                       
   房地产 房地产   房地产 房地产  

商业广告

房地产 房地产

  

土地 和

施工

   商业广告   消费者   未分配   总计 
截至2021年9月30日的三个月 ：                                        
                                         
期初 余额  $472   $392   $938   $57   $58   $314   $—   $2,231 
(信贷)贷款损失拨备    (29)   102    349    (10)   39    131    —    582 
冲销   —    —    —    —    (10)   (111)   —    (121)
恢复   3    —    —    —    —    —    —    3 
                                         
期末 余额  $446   $494   $1,287   $47   $87   $334   $—   $2,695 
                                         
截至2020年9月30日的三个月 ：                                        
期初 余额  $717   $153   $888   $50   $620   $236   $—   $2,664 
贷款损失拨备 (贷方)   85    75    84    (5)   292    (7)   —    524 
冲销   (259    —    —    —    (775)   (17)   —    (1,051)
恢复   1    —    —    6    —    1    —    8 
                                         
期末 余额  $544   $228   $972   $51   $137   $213   $—   $2,145 
                                         
截至2021年9月30日的9个月 ：                                        
                                         
期初 余额  $463   $253   $884   $52   $103   $151   $—   $1,906 
(信贷)贷款损失拨备    (46)   241    403    (13)   4    366    —    955 
冲销   —    —    —    —    (20)   (191)   —    (211)
恢复   29    —    —   $8    —    8    —    45 
                                         
期末 余额  $446   $494   $1,287   $47   $87   $334   $—   $2,695 
                                         
截至2020年9月30日的9个月 ：                                        
                                         
期初 余额  $531   $82   $624   $21   $573   $152   $26   $2,009 
贷款损失准备金(贷方)    264    146    348    12    339    153    (26)   1,236 
冲销   (259)   —    —    —    (775)   (94)   —    (1,128)
恢复   8    —    —    18    —    2    —    28 
                                         
期末 余额  $544   $228   $972   $51   $137   $213   $-   $2,145 

 

(续)

 

10

 

 

OPTIMUMBANK 控股公司和子公司

 

简明合并财务报表附注 (未经审计)

 

(3) 贷款，续。

 

       多个-                         
   住宅   家庭                       
  

真实

地产

   房地产 房地产  

商业广告

房地产 房地产

  

土地 和

施工

   商业广告   消费者   未分配   总计 
2021年9月30日 ：                                        
针对损害进行单独评估 ：                                        
已记录 投资  $—   $—   $—   $—   $—   $—   $—   $— 
贷款损失准备余额   $—   $—   $—   $—   $—   $—   $—   $— 
                                         
对减损进行集体评估 ：                                        
已记录 投资  $30,721   $41,159   $102,416   $4,694   $18,269   $12,085   $—   $209,344 
贷款损失准备余额   $446   $494   $1,287   $47   $87   $334   $—   $2,695 
                                         
2020年12月31日 ：                                        
针对损害进行单独评估 ：                                        
已记录 投资  $—   $—   $2,193   $—   $—   $—   $—   $2,193 
贷款损失准备余额   $—   $—   $—   $—   $—   $—   $—   $— 
                                         
对减损进行集体评估 ：                                        
已记录 投资  $28,997   $19,210   $72,205   $4,750   $21,849   $5,715   $—   $152,726 
贷款损失准备余额   $463   $253   $884   $52   $103   $151   $—   $1,906 

 

(续)

 

11

 

 

OPTIMUMBANK 控股公司和子公司

 

简明合并财务报表附注 (未经审计)

 

(3) 贷款，续。该公司将贷款组合划分为六个投资组合，每个投资组合具有不同的风险特征 和风险评估方法。所有贷款均根据公司 董事会(“董事会”)批准的政策中规定的标准承保。该公司确定的投资组合细分如下：

 

住宅 房地产，多户房地产，商业房地产，土地和建筑。住宅房地产贷款是根据还款能力和来源、标的财产的价值、信用记录和稳定性进行承保的 。该公司提供第一次和 第二次一对四家庭按揭贷款，这些贷款的抵押品一般是客户的自住住宅。 虽然这些类型的贷款的风险水平低于商业房地产贷款，但由于担保贷款的房地产抵押品价值可能出现波动，以及借款人的财务状况发生变化，风险仍然存在。多户 和商业房地产贷款由主题物业担保，并根据董事会批准的政策 中规定的标准进行承销。这些标准包括贷款价值比限额、现金流覆盖范围和债务人的一般信誉 等因素。向借款人提供的建筑贷款为业主自住和租赁物业的建设提供资金。这些贷款在建设期间被归类为建筑贷款，在建设完成后转为商业或住宅房地产贷款 并开始摊销贷款。房地产开发和建设贷款是在对借款人和担保人进行分析的基础上批准的。 , 项目的可行性，以及担保贷款的物业评估价值的可接受百分比。 房地产开发和建设贷款资金根据建设竣工百分比定期发放。 公司通过现场检查仔细监控这些贷款，并要求收到预付款的留置权豁免。开发 和建设贷款通常由正在开发或建设的物业担保，个人担保通常 。此外，为确保不会完全依赖相关物业的价值，本公司会考虑所建议项目的市场 状况及可行性、借款人及担保人的财务状况及声誉、借款人在项目中的权益金额、独立评估、成本估计及施工前销售资料。公司 有时也会发放贷款，用于借款人购买土地以备将来开发之用。土地贷款用于未来开发 借款人可用于商业或住宅用途。公司仔细分析物业的预期用途及其可行性 。

 

商业广告。商业贷款和信用额度包括向本公司所在市场区域的中小企业提供的贷款。 商业贷款通常用于营运资金或购买设备、库存或家具。该公司的所有商业贷款基本上都是担保贷款，还有少量无担保贷款。本公司的 承销分析包括审查借款人的财务报表、借款人的贷款历史、借款人的偿债能力、企业的预计现金流、抵押品的价值(如果有)以及 贷款是否由借款人的本金担保。这些贷款通常由应收账款、 库存和设备担保。商业贷款通常基于借款人从借款人业务的现金流中偿还的能力，这使得它们比住宅贷款的风险更高，担保贷款的抵押品可能难以评估 ，并且可能会根据业务的成功而波动价值。本公司寻求通过其承保标准将这些 风险降至最低。本公司通过小企业 行政薪资保护计划(“PPP”)提供贷款支持小企业主。截至2021年9月30日，世行已发起502笔 购买力平价贷款，总金额为3740万美元 。这些贷款由小企业管理局(“SBA”)100%担保。截至2021年9月30日，未偿还PPP贷款总额约为1430万美元 。

 

消费者。 消费者贷款用于各种目的，包括购买汽车、休闲车和游艇。还提供房屋装修贷款、信用额度、个人贷款和存款账户抵押贷款。这些贷款的偿还 主要取决于借款人的个人收入，这可能会受到其市场领域的经济状况(如失业率)的影响。对消费者的贷款是在信用评估之后发放的，包括借款人的信誉、信贷用途和第二还款来源。消费贷款以固定利率和浮动利率发放。风险 因为贷款的个人金额较小而得到缓解。

 

(续)

 

12

 

 

OPTIMUMBANK 控股公司和子公司

 

简明合并财务报表附注 (未经审计)

 

(3) 贷款，续。以下是贷款信用质量摘要(单位：千)：

按信用质量划分的贷款日程表

      

欧莱姆

(特别是其他 贷款

   子-             
   经过   提到的)   标准   疑团   损失   总计 
                         
2021年9月30日 ：                              
住宅 房地产  $28,212   $—   $2,509   $—   $—   $30,721 
多户住宅 房地产   41,159    —    —    —    —    41,159 
商业地产    99,825    2,591    —    —    —    102,416 
土地 和建筑   4,694    —    —    —    —    4,694 
商业广告   17,992    277    —    —    —    18,269 
消费者   12,085    —    —    —    —    12,085 
                               
总计  $203,967   $2,868   $2,509   $—   $—   $209,344 
                               
2020年12月31日 ：                              
住宅 房地产  $28,151   $—   $846   $—   $—   $28,997 
多户住宅 房地产   19,210    —    —    —    —    19,210 
商业地产    66,089    4,449    3,860    —    —    74,398 
土地 和建筑   4,750    —    —    —    —    4,750 
商业广告   20,735    1,114    —    —    —    21,849 
消费者   5,715    —    —    —    —    5,715 
                               
总计  $144,650   $5,563   $4,706   $—   $—   $154,919 

 

内部 分配的贷款等级定义如下：

 

  PASS -PASS贷款的主要还贷来源令人满意，如果需要，很可能实现次要来源 。这些贷款在所有方面都符合银行政策和监管要求，没有发现任何偿还风险 。
   
  Olem -特别提到的另一笔贷款有潜在的弱点，值得管理层密切关注。如果不加以纠正， 这些潜在缺陷可能会导致资产的偿还前景恶化或公司的信用状况在未来某个日期恶化 。
   
  不合标准 -不符合标准的贷款没有得到债务人当前净值和偿付能力或抵押抵押品(如果有)的充分保护 。这样分类的贷款必须有一个或多个明确的弱点，这些弱点会危及债务的清算。 此类贷款包括当前付款的贷款，但银行无法记录还款来源。 这些贷款的特点是，如果缺陷得不到纠正，公司可能会蒙受一些损失。
   
  可疑 -分类为可疑的贷款具有分类为不合标准的贷款所固有的所有弱点，并具有附加特征 ，即根据当前存在的事实、条件和价值，这些弱点会使收回或清算变得非常可疑和不可能 。这种分类并不意味着该资产完全没有回收或残值，而是 即使部分回收可能在未来受到影响，推迟核销这项基本毫无价值的资产也是不切实际或不可取的 。本公司注销任何分类为可疑的贷款。
   
  损失 -贷款分类损失被认为是无法收回的，价值极小，因此不能作为可银行资产继续存在。 这种分类并不意味着该资产完全没有恢复或残值价值，而是推迟核销这项基本毫无价值的资产是不切实际或不可取的 ，即使将来可能实现部分恢复。本公司对任何归类为损失的贷款进行全额 冲销。

 

(续)

 

13

 

  

OPTIMUMBANK 控股公司和子公司

 

简明合并财务报表附注 (未经审计)

 

(3) 贷款，续。逾期贷款的年龄分析如下(单位：千)：

《逾期贷款账龄分析日程表》

   应计 笔贷款         
         更大             
   30-59   60-89   超过 90              
  

日数

过去时

  

日数

过去时

   过去 天  

总计

过去时

       非应计项目   总计 
   到期   到期   过去时   到期   当前   贷款   贷款 
                             
2021年9月30日 ：                                   
住宅 房地产  $—   $—   $—   $—   $30,721   $—   $30,721 
多户住宅 房地产   —    —    —    —    41,159    —    41,159 
商业地产    —    —    —    —    102,416    —    102,416 
土地 和建筑   —    —    —    —    4,694    —    4,694 
商业广告   —    —    —    —    18,269    —    18,269 
消费者   21    22    —    43    12,042    —    12,085 
                                    
总计  $21   $22   $—   $43   $209,301   $—   $209,344 

 

   应计 笔贷款         
          更大                 
   30-59天 天  

60-89

日数

   超过 90天   总计           
   过去时   过去时   过去时   过去时       非应计项目   总计 
   到期   到期   到期   到期   当前   贷款   贷款 
2020年12月31日 ：                                   
住宅 房地产  $977   $—   $—   $977   $28,020   $—   $28,997 
多户住宅 房地产   —    —    —    —    19,210    —    19,210 
商业地产    —    —    —    —    72,205    2,193    74,398 
土地 和建筑   —    —    —    —    4,750    —    4,750 
商业广告   —    —    —    —    21,849    —    21,849 
消费者   6    —    —    6    5,709    —    5,715 
                                    
总计  $983   $—   $—   $983   $151,743   $2,193   $154,919 

 

截至2021年9月30日，没有 不良贷款。以下汇总了截至2020年12月31日的不良贷款金额(单位：千)：

不良贷款明细表

   2020年12月31日  
       未付     
   录下来   校长   相关 
   投资   天平   津贴 
未记录相关津贴：               
商业地产   $2,193   $2,193    — 

 

(续)

 

14

 

 

OPTIMUMBANK 控股公司和子公司

 

简明合并财务报表附注 (未经审计)

 

(3) 贷款，续。不良贷款的平均记录投资以及确认和收到的不良贷款利息收入 如下(以千为单位)：

已确认和收到的不良贷款利息收入明细表

   截至9月30日的三个月， 
   2021   2020 
   平均值   利息   利息   平均值   利息   利息 
   录下来   收入   收入   录下来   收入   收入 
   投资   公认的   已收到   投资   公认的   已收到 
                         
住宅 房地产  $—   $—   $—   $626   $—   $— 
商业地产   $—   $—   $—   $2,193   $26   $— 
商业广告  $—   $—   $—   $270   $—   $— 
总计  $—   $—   $—   $3,089   $26   $— 

 

   截至9月30日的9个月， 
   2021   2020 
   平均值   利息   利息   平均值   利息   利息 
   录下来   收入   收入   录下来   收入   收入 
   投资   公认的   已收到   投资   公认的   已收到 
                         
住宅 房地产  $—   $—   $—   $846   $18   $11 
商业地产   $658   $7   $7   $2,194   $78   $60 
商业广告  $—   $—   $—   $649   $—   $18 
总计  $658   $7   $7   $3,689   $96   $89 

 

  在截至 2021年或2020年9个月的三个月和九个月期间，没有 笔贷款被确定为问题债务重组(TDR)。截至2021年9月30日和2020年9月，在过去12个月内没有以TDR的身份修改和签订贷款，这些贷款随后在截至2021年9月30日或2020年9个月的3个月和9个月期间违约。

 

(4) 每股收益(亏损)。每股基本收益(亏损)是根据期内已发行普通股的加权平均数 计算的。在截至2021年9月30日的三个月和九个月期间，基本每股收益和 稀释后每股收益相同，因为没有流通股潜在稀释证券。在截至2020年9月30日的三个月和九个月 期间，由于公司发生的净亏损，每股基本亏损和稀释后每股亏损相同。普通股每股收益 (亏损)是根据以下公式计算的：

每股基本亏损和稀释亏损明细表

   2021   2020   2021   2020 
   截至 个月的三个月   截至9个月 个月 
   九月 三十，   九月 三十， 
   2021   2020   2021   2020 
加权平均值 用于计算每股普通股基本亏损和稀释亏损的已发行普通股数量   4,346,211    2,951,353    3,611,814    2,920,961 

 

(续)

 

15

 

 

OPTIMUMBANK 控股公司和子公司

 

简明合并财务报表附注 (未经审计)

 

(5) 股票薪酬

 

公司有权根据其2018年股权 激励计划(“2018计划”)授予股票期权、股票授予和其他形式的基于股权的薪酬。该计划已获股东批准。该公司有权最多发行 ，550,0002018年计划普通股 股，其中250,096股票 仍可供授予。截至2021年9月30日，没有 未偿还的股票期权。

 

在2021年第一季度，该公司同意发行62,112向一名董事提供服务的股份， 记录的薪酬费用为$200,000。 截至2021年9月30日，董事尚未接收股票。因此，在2021年9月30日，20万美元在附带的简明合并资产负债表 中，列于“其他负债”标题下。在2021年10月，董事接受了股票的交付。

 

(6) 公允价值计量。在2021年9月30日和2020年12月31日，没有按公允价值在非经常性基础上衡量的减值抵押品依赖贷款 。

 

债务 按公允价值经常性计量的可供出售的证券摘要如下(以千为单位)：

可供出售债务证券明细表按公允价值经常性计量

 

       公允 价值计量使用 
       报价    意义重大     
       在 活动市场中   其他 可观察到的  

意义重大

看不见的

 
   公允价值    相同的 资产(1级)   输入
(2级)		  

输入量

(级别 3)

 
2021年9月30日 ：                    
SBA 联营证券  $1,113   $—   $1,113    — 
抵押债务 抵押债务   250    —    250    — 
应税市政债券    16,669    —    16,669    — 
抵押贷款支持证券    17,706    —    17,706    — 
总计  $35,738    —   $35,738    — 

 

       公允 价值计量使用 
       相同资产的活跃市场报价    重要的 其他可观察到的输入   重要的 不可观察的输入 
   公允价值    (级别 1)   (级别 2)   (级别 3) 
                 
2020年12月31日 ：                    
SBA 联营证券  $1,297   $—   $1,297    — 
抵押债务 抵押债务   485    —    485    — 
应税市政债券    5,085    —    5,085    — 
抵押贷款支持证券    12,026    —    12,026    — 
总计  $18,893    —   $18,893    — 

 

(7) 金融工具公允价值。关于本公司 金融工具的估计公允价值和公允价值计量方法如下(单位：千)：

 

   携带 金额   公允价值    水平   携带 金额  

公平

价值

   水平 
   2021年9月30日    2020年12月31日  
   携带 金额   公允价值    水平   携带 金额  

公平

价值

   水平 
                         
财务 资产：                               
现金 和现金等价物  $83,583   $83,583    1   $54,629   $54,629     1 
债务 可供出售的证券   35,738    35,738    2    18,893    18,893     2 
债务 持有至到期的证券   1,327    1,375    2    3,399    3,549     2 
贷款   205,865    205,807    3    152,469    153,276     3 
联邦 住房贷款银行股票   793    793    3    1,092    1,092     3 
应计 应收利息   863    863    3    1,336    1,336     3 
                                
财务 负债：                               
存款 负债   281,746    281,813    3    190,759    191,011     3 
联邦 住房贷款银行预付款   18,000    18,185    3    23,000    23,254     3 
次级债券 次级债券   —    —    3    2,068    不适用  (1)  3 
表外金融工具    —    —    3    —    —     3 

 

  (1) 公司无法根据计算中需要的重大不可观察输入来确定价值。

 

(续)

 

16

 

 

OPTIMUMBANK 控股公司和子公司

 

简明合并财务报表附注 (未经审计)

 

(8) 表外金融工具。为了满足客户的融资需求，本公司在正常业务过程中参与了具有表外风险的金融工具 。这些金融工具是提供信贷的承诺， 未使用的信贷额度和备用信用证，可能在不同程度上涉及超过简明综合资产负债表中确认金额的信贷要素和利率风险 。这些工具的合同金额反映了公司参与这些金融工具的程度。

 

公司在该金融工具的另一方不履行信贷承诺时面临的信用损失风险 由该金融工具的合同金额表示。该公司在作出承诺时使用与资产负债表内工具相同的信贷政策 。

 

扩展信用的承诺 是指只要不违反合同中规定的任何条件就向客户提供贷款的协议。 承诺通常有固定的到期日或其他终止条款，可能需要支付费用。由于一些承诺预计将到期而无法使用，因此总承诺额不一定代表未来的现金需求。 公司将根据具体情况评估每个客户的信用。公司认为必要时获得的抵押品金额 以管理层对交易对手的信用评估为基础。

 

备用信用证 是银行为保证客户向第三方履行义务而开具的有条件承诺。向客户开具信用证所涉及的信用风险与向客户提供贷款服务所涉及的信用风险基本相同。 银行通常持有支持这些承诺的抵押品。备用信用证的到期日一般在 年内。

 

承诺提供信贷、未使用的信贷额度和备用信用证 在融资时通常会产生市场利率的贷款。 本公司在2021年9月30日具有表外风险的金融工具的合同金额摘要如下 (以千为单位)：

 

《金融工具表外风险日程表》

      
承诺 延长信贷  $16,153 
      
未使用的 信用额度  $11,532 
      
备用信用证   $4,550 

 

(9) 管理事项。银行受银行监管机构管理的各种监管资本要求的约束。 未能满足最低资本要求可能会引发监管机构采取某些强制性的、可能的额外酌情行动 如果采取这些行动，可能会对公司和银行的财务报表产生直接的实质性影响。根据资本充足率 准则和迅速采取纠正行动的监管框架，银行必须满足特定的资本准则，这些准则涉及根据监管会计惯例计算的资产、负债和某些表外项目的量化 措施。资本 的数额和分类还取决于监管机构对构成要素、风险权重等因素的定性判断。

 

在 2019年，联邦银行机构联合发布了一项最终规则，为符合条件的社区银行组织提供了可选的简化资本充足率衡量标准， 社区银行杠杆率框架(CBLR框架)。最终规则于2020年1月1日生效 ，并由世行选举产生。2020年4月，联邦银行机构发布了临时最终规则，根据冠状病毒援助、救济和经济安全(CARE)法案第4012条对CBLR框架进行了临时 更改，并发布了第二条临时最终规则，规定在根据CARE法案第4012条实施的临时 更改到期后，逐步提高社区银行杠杆率要求。

 

社区银行杠杆率取消了对符合条件的银行组织计算和报告基于风险的资本的要求 ，而只需要1级至平均资产(杠杆率)的比率。选择使用 社区银行杠杆率框架并将杠杆率维持在高于要求的最低水平的符合条件的社区银行组织将被视为 已满足机构资本金规则(一般适用的 规则)中普遍适用的基于风险和杠杆率的资本要求，如果适用，将被视为已满足联邦 存款保险法第38节的资本充足率要求。根据临时最终规则，截至2020年12月31日，社区银行杠杆率最低要求为8%，2021年日历年为8.5%，2022年及以后日历年为9%。临时规则允许两个季度的宽限期 纠正低于所需金额的比率，前提是银行截至2020年12月31日的杠杆率保持在7%，2021年日历年为7.5%，2022年及以后日历年为8%。根据最终规则，符合条件的社区银行组织 可以选择退出CBLR框架，并不受限制地恢复到风险加权框架。

 

(续)

 

17

 

 

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简明合并财务报表附注 (未经审计)

 

(9) 监管事项，续。

 

管理层 相信，截至2021年9月30日和2020年12月31日，本银行符合其必须遵守的所有资本充足率要求。 本银行的实际资本金额和百分比如下表所示(以千美元为单位)：

 

资本额、比率和监管门槛明细表

   实际   根据《迅速纠正行动规定》(CBLR框架)将 充分资本化 
   金额   %   金额   % 
截至2021年9月30日 ：                    
第 级资本与总资产之比   32,980    10.96%   25,567    8.5%

 

   实际   根据《迅速纠正行动规定》(CBLR框架)将 充分资本化 
   金额   %   金额   % 
截至2020年12月31日 ：                
第 级资本与总资产之比   19,261    9%   17,116    8%

 

(10) 优先股

 

于 2021年第一季度，本公司向关联方发行了160股B系列参与优先股(“B系列优先股”) ，每股现金价格为25,000美元，或总计4,000,000美元。关联方是重要的普通股股东。

 

于2021年第二季度，本公司向非关联方发行了200股B系列参与优先股(“B系列优先股”) ，每股现金价格为25,000美元，或总计5,000,000美元。

 

B系列优先股没有面值。除清算情况外，如果公司宣布或支付普通股的股息或分派 ，公司应同时按比例宣布和支付B系列优先股的股息 ，并假设B系列优先股的所有股票在紧接适用股息记录日期之前都已转换 。截至2021年9月30日，公司有760股B系列优先股已发行， 可由公司选择转换为760万股普通股，但必须事先满足以下 条件：(I)此类转换应得到公司大多数已发行普通股持有人的批准； 及(Ii)该等转换不会导致B系列优先股的任何持有人及该持有人可能与其一致行事的任何人士成为超过9.9%已发行普通股的实益拥有人。转换后可发行的股份数量 将根据本公司于2021年6月25日提交的公司章程修正案(“指定证书”)中经修订的指定证书的条款进行调整。优先股相对于普通股股东和初级证券持有人具有优先的 清算权。清算价格为优先股每股25,000美元 或优先股每股应支付的金额(根据紧接清算前指定证书的条款将优先股的所有股票 转换为普通股时应支付的金额)。除指定证书规定外，优先股通常 没有投票权。

 

(11) 意外情况。在正常的业务过程中，各种索赔时有发生。管理层认为，并无 发生会对本公司简明综合财务报表产生重大影响的事件。

 

(续)

 

18

 

 

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项目 2.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析

 

以下讨论 应与本报告其他地方提供的简明合并财务报表及其附注一并阅读 。有关更多信息，请参阅Form 10-K年度报告中截至2020年12月31日的合并财务报表和脚注 。

 

这份Form 10-Q季度报告包含1933年“证券法”第27A节和1934年“证券交易法”第21E节的含义 中的“前瞻性陈述”。这些前瞻性陈述 涉及已知和未知的风险和不确定性，其中许多风险和不确定性不是公司所能控制的，包括 经济、政治和市场状况的不利变化、公司贷款活动和市场状况变化造成的损失、关键人员可能流失、竞争加剧的影响、政府法规变化的影响、违反联邦和州证券法可能产生的责任 以及银行业技术变化的影响。尽管本公司认为其前瞻性陈述是基于对其业务和未来市场状况的合理假设 ，但不能保证本公司的实际结果与本公司的前瞻性陈述中明示或暗示的任何结果不会有实质性差异。本公司不承担公开更新或修改任何前瞻性 声明的义务，无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。提醒读者，任何前瞻性陈述 都不是对未来业绩的保证。

 

资本 级别

 

截至2021年9月30日，根据监管指导方针，银行资本充足。

 

有关银行实际和要求的最低资本充足率，请参阅 附注9。

 

(续)

 

19

 

 

OPTIMUMBANK 控股公司和子公司

 

项目 2.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析(续)

 

2021年9月30日和2020年12月31日的财务状况

 

概述

 

公司的总资产从2020年12月31日的2.351亿美元增加到2021年9月30日的3.351亿美元，增幅约为1亿美元，这主要是由于贷款、现金和现金等价物以及债务证券的增加。资产增长 归功于公司成功地增加了新客户的存款。总存款从2020年12月31日的1.908亿美元增加到2021年9月30日的2.817亿美元，增幅约为9100万美元。股东总股本 从2020年12月31日的1780万美元增加到2021年9月30日的3320万美元，增加了约1530万美元。 主要原因是出售优先股、普通股、发行普通股以换取信托优先证券的收益和净收益。 股东权益的增加被截至2021年9月30日的三个月和九个月的累计 其他综合亏损的变化部分抵消。

 

下表显示了结束期间或指定日期的选定信息：

 

   截至2021年9月30日的9个月    年份 结束
2020年12月31日		 
         
平均 股本占平均资产的百分比   8.7%   5.8%
           
权益 占期末总资产   9.9%   7.6%
           
平均资产回报率 (1)   0.9%   (0.5)%
           
平均股本回报率 (1)   9.5%   (7.8)%
           
非利息 费用与平均资产之比(1)   2.3%   2.9%

 

 

(1)截至2021年9月30日的9个月的年化数据。

 

流动资金 和资金来源

 

公司的资金来源包括客户存款、亚特兰大联邦住房贷款银行(“FHLB”)的预付款、债务证券的本金偿还和销售、贷款偿还、联邦基金市场的使用、净收益(如果有)以及在联邦储备银行贴现窗口获得的贷款 。

 

存款 是我们的主要资金来源。为了增加核心存款，公司对存款利率进行了有竞争力的定价。 公司将根据需要调整存款利率，以吸引或留住存款。

 

公司在截至2021年9月30日的9个月期间增加了约9100万美元的存款。所得资金 用于发放新贷款、购买债务证券和偿还联邦住房贷款银行(Federal Home Loan Bank)预付款。

 

除了从储户那里获得资金外，本公司还可以从其他金融机构借入资金。截至2021年9月30日， 公司的未偿还借款为1800万美元，而其在FHLB的既定借款能力为5500万美元。该公司的 借款融资须遵守抵押品和股权要求，以及每笔预付款必须事先征得FHLB的同意。公司 在联邦储备银行有可用的贴现窗口信贷额度，目前为43万美元。联邦储备银行额度受到抵押品要求的约束，必须在90天内偿还；每笔预付款都必须事先征得联邦储备银行的同意。截至2021年9月30日，该公司还与四家代理银行获得了总计950万美元的信用额度，可用于购买联邦 资金。信贷额度上的付款须经代理银行批准。我们每天测量和监控我们的流动性 ，并相信我们的流动性来源足以满足我们的运营需求。

 

表外安排 表内安排

 

有关表外安排，请参阅简明合并财务报表中的附注8。

 

次级债券 次级债券

 

请 参阅简明合并财务报表中的附注1进行讨论。

 

(续)

 

20

 

 

OPTIMUMBANK 控股公司和子公司

 

项目 2.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析(续)

 

运营结果

 

下表列出了所示期间有关(I)本公司来自生息资产的利息和股息收入 合计及由此产生的平均收益率；(Ii)计息负债的利息支出合计及由此产生的平均成本；(Iii)利息净收入；(Iv)利差；(V)净利差；(Vi)平均生息资产与平均有息负债的 比率的信息，如下表所示：(I)本公司从生息资产中获得的利息和股息收入 总额及由此产生的平均收益率；(Ii)计息负债的利息支出总额及由此产生的平均成本；(Iii)利息净收入；(Iv)利差；(V)净利差；(Vi)平均生息资产与平均有息负债的 比率。

 

   截至9月30日的三个月， 
   2021   2020 
       利息   平均值       利息   平均值 
   平均值   和   产量/   平均值   和   产量/ 
(千美元 )  天平   分红   费率(5)   天平   分红   费率(5) 
生息资产 资产：                              
贷款  $203,983   $2,795    5.48%  $142,138   $1,723    4.85%
证券   34,044    150    1.76%   9,092    41    1.80%
其他 (1)   48,596    28    0.23%   18,928    7    0.15%
                               
生息资产/利息收入合计    286,623    2,973    4.15%   170,158    1,771    4.16%
                               
现金 和银行到期   12,080              14,480           
场所和设备    1,402              1,439           
其他   1,626              1,312           
                               
总资产   $301,731             $187,389           
                               
有息负债 ：                              
储蓄， 现在和货币市场存款  $128,844    124    0.38%  $89,383    168    0.75%
定期 存款   15,429    22    0.57%   28,583    122    1.71%
借款 (2)   18,387    62    1.35%   26,758    96    1.44%
                               
有息负债/利息支出合计    162,660    208    0.51%   144,724    386    1.07%
                               
无息活期存款    105,843              29,970           
其他 负债   1,744              2,367           
股东权益    31,484              10,328           
                               
负债和股东权益合计   $301,731             $187,389           
                               
净利息收入        $2,765             $1,385      
                               
利差 (3)             3.64%             3.09%
                               
净利差 (4)             3.86%             3.26%
                               
平均生息资产与平均有息负债的比率    1.76             1.18           

 

(1) 包括 银行的生息存款和联邦住房贷款银行的股票股息。
(2) 包括联邦住房贷款银行预付款、其他借款和次级债券。
(3) 利差 代表有息资产的平均收益率与有息负债的平均成本之间的差额。
(4) 净利差 是净利息收入除以平均生息资产。
(5) 按年计算。

 

(续)

 

21

 

 

OPTIMUMBANK 控股公司和子公司

 

项目 2.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析(续)

 

   截至9月30日的9个月， 
   2021   2020 
       利息   平均值       利息   平均值 
   平均值   和   产量/   平均值   和   产量/ 
(千美元 )  天平   分红   费率(5)   天平   分红   费率(5) 
生息资产 资产：                              
贷款  $183,068   $6,820    4.97%  $125,090   $4,697    5.01%
证券   28,024    327    1.56%   10,016    136    1.81%
其他 (1)   38,457    81    0.28%   14,526    67    0.61%
                               
生息资产/利息收入合计    249,549    7,228    3.86%   149,632    4,900    4.37%
                               
现金 和银行到期   21,338              7,748           
场所和设备    1,344              1,423           
其他   1,940              1,043           
                               
总资产   $274,171             $159,846           
                               
有息负债 ：                              
储蓄， 现在和货币市场存款  $121,077    380    0.42%  $72,348    607    1.12%
定期 存款   18,170    100    0.73%   30,466    440    1.93%
借款 (2)   21,023    241    1.53%   24,990    322    1.72%
                               
有息负债/利息支出合计    160,270    721    0.60%   127,804    1,369    1.43%
                               
无息活期存款    88,387              21,255           
其他 负债   1,642              2,447           
股东权益    23,872              8,340           
                               
负债和股东权益合计   $274,171             $159,846           
                               
净利息收入        $6,507             $3,531      
                               
利差 (3)             3.26%             2.94%
                               
净利差 (4)             3.48%             3.15%
                               
平均生息资产与平均有息负债的比率    1.56             1.17          

 

(1) 包括 银行的生息存款和联邦住房贷款银行的股票股息。
(2) 包括联邦住房贷款银行预付款、其他借款和次级债券。
(3) 利差 代表有息资产的平均收益率与有息负债的平均成本之间的差额。
(4) 净利差 是净利息收入除以平均生息资产。
(5) 按年计算。

 

(续)

 

22

 

 

 

OPTIMUMBANK 控股公司和子公司

 

项目 2.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析(续)

 

截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月期间比较

 

   截至 个月的三个月   增加 / 
   九月 三十，   (减少) 
(千美元 )  2021   2020   金额   百分比 
利息收入合计   $2,973   $1,771   $1,202    68%
总计 利息支出   208    386    (178)   (46)%
净利息收入    2,765    1,385    1,380    100%
贷款损失准备金    582    524    58    11%
扣除贷款损失拨备后的净利息收入    2,183    861    1,322    154%
非利息收入合计    423    64    359    561%
非利息费用合计    1,689    1,421    268    19%
所得税前净收益(亏损)    917    (496)   1,413    (284)%
所得税 税   -    -    -    - 
净收益(亏损)   $917   $(496)   1,413    (284)%
净 每股收益(亏损)-基本和摊薄  $0.21   $(0.17)          

 

净收益(亏损) 。截至2021年9月30日的三个月的净收益为917,000美元，即每股基本和稀释后净收益为0.21美元，而截至2020年9月30日的三个月的净亏损为496,000美元或每股基本和稀释后的净亏损为0.17美元。 与截至2020年9月30日的三个月相比，截至2021年9月30日的三个月的净收益增加主要是由于净利息收入和非利息收入的增加，但非利息收入的增加部分抵消了这一增长。

 

利息 收入。与截至2020年9月30日的三个月相比，截至2021年9月30日的三个月的利息收入增加了120万2千美元，这主要是由于贷款组合的增长。

 

利息 费用。与前一季度相比，截至2021年9月30日的三个月的利息支出减少了178,000美元，降至208,000美元，这主要是由于计息存款利率的下降。

 

为贷款损失拨备 。截至2021年9月30日的三个月的贷款损失拨备为582,000美元，而截至2020年9月30日的三个月的拨备为524,000美元。贷款损失拨备计入运营，因为估计发生的损失是为了将贷款损失的总贷款拨备提高到管理层认为合适的水平，以吸收2021年9月30日投资组合中固有的损失 。管理层根据 历史经验、我们进行的贷款数量和类型、可能影响借款人偿还能力的不利情况 、标的抵押品的估计价值、被认定为减值的贷款、一般经济状况(特别是当它们 与我们的市场领域相关)以及与我们贷款组合的估计可收款性相关的其他因素，定期评估津贴的充分性。截至2021年9月30日，贷款损失拨备总计270万美元，占未偿还贷款的1.29%，而截至2020年12月31日，贷款损失拨备为190万美元，占未偿还贷款的1.23% 。2021年第二季度的贷款损失拨备主要是由于贷款额的增长和对上述其他因素的 评估。

 

非利息 收入。截至2021年9月30日的三个月，非利息收入总额从截至2020年9月30日的三个月的64,000美元增加到423,000美元，原因是在截至2021年9月30日的三个月期间，与业务支票账户增加约 美元相关的电汇和ACH费用增加了约1,450万美元。

 

非利息 费用。截至2021年9月30日的三个月，非利息支出总额增至1,689,000美元，而截至2020年9月30日的三个月为1,421,000美元，主要原因是工资和员工福利、专业 费用和数据处理增加。

 

23

 

 

截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月期间比较

 

   截至9个月 个月   增加 / 
   九月 三十，   (减少) 
(千美元 )  2021   2020   金额   百分比 
利息收入合计   $7,228   $4,900   $2,328    48%
总计 利息支出   721    1,369    (648)   (47)%
净利息收入    6,507    3,531    2,976    84%
贷款损失准备金    955    1,236    (281)   (23)%
扣除贷款损失拨备后的净利息收入    5,552    2,295    3,257    142%
非利息收入合计    902    170    732    431%
非利息费用合计    4,745    3,616    1,129    31%
所得税前净收益(亏损)    1,709    (1,151)   2,860    (248)%
所得税 税   -    -    -    - 
净收益(亏损)   $1,709   $(1,151)   2,860    (248)%
净 每股收益(亏损)-基本和摊薄  $0.47   $(0.39)          

 

净收益(亏损) 。截至2021年9月30日的9个月，净收益为1,709,000美元，即每股基本和稀释后收益为0.47美元，而截至2020年9月30日的9个月，基本和稀释后每股净亏损为120万美元或0.39美元。与截至2020年9月30日的9个月相比，截至2021年9月30日的9个月的净收益增长 主要归因于贷款损失拨备的减少，净利息收入和非利息收入的增加，但部分被非利息支出的增加所抵消。

 

利息 收入。与截至2020年9月30日的9个月相比，截至2021年9月30日的9个月的利息收入增加了2,328,000美元，这主要是由于贷款组合的增长。

 

利息 费用。与前一季度相比，截至2021年9月30日的9个月的利息支出减少了648,000美元，降至721,000美元。 主要是由于计息存款利率的下降。

 

为贷款损失拨备 。截至2021年9月30日的9个月，贷款损失拨备为95.5万美元，而截至2020年9月30日的9个月的拨备为120万美元。贷款损失拨备计入运营，因为估计发生的损失是为了将贷款损失的总贷款拨备提高到管理层认为合适的水平，以吸收2021年9月30日投资组合中固有的损失 。管理层根据 历史经验、我们进行的贷款数量和类型、可能影响借款人偿还能力的不利情况 、标的抵押品的估计价值、被认定为减值的贷款、一般经济状况(特别是当它们 与我们的市场领域相关)以及与我们贷款组合的估计可收款性相关的其他因素，定期评估津贴的充分性。截至2021年9月30日，贷款损失拨备总计270万美元，占未偿还贷款的1.29%，而截至2020年12月31日，贷款损失拨备为190万美元，占未偿还贷款的1.23% 。截至2021年9月30日的9个月的贷款损失拨备主要是由于贷款额增长 和对上述其他因素的评估。

 

非利息 收入。截至2021年9月30日的9个月，非利息收入总额从截至2020年9月30日的9个月的170,000美元增加到902,000美元，原因是在截至2021年9月30日的9个月里，与业务支票账户增加约 美元相关的电汇和ACH费用增加了约2370万美元。

 

非利息 费用。截至2021年9月30日的9个月，非利息支出总额增至4,745,000美元，而截至2020年9月30日的9个月的非利息支出总额为3,616,000美元，这主要是由于工资和员工福利以及数据处理的增加 。

 

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OPTIMUMBANK 控股公司和子公司

 

第 项4.控制和程序

 

公司管理层评估了截至本报告所涵盖期间 结束时披露控制和程序的有效性，根据该评估，首席执行官和首席财务官得出结论认为，这些披露 控制和程序是有效的。

 

在截至2021年9月30日的季度内，公司的财务报告内部控制没有发生变化， 对财务报告的内部控制产生了重大影响，或有合理的可能性对财务报告内部控制产生重大影响。

 

第 部分II.其他信息

 

第 项1.法律诉讼

 

无

 

第 项2.股权证券的未登记销售和收益的使用

 

2021年第三季度，该公司通过私募交易向18名认可投资者发行了358,023股普通股，价格为每股4.50美元。除了本公司董事马丁·施密特(Martin Schmidt)外，这些投资者均不是本公司的高级管理人员、董事或附属公司。施密特购买了10,323股。本公司根据证券法第4(A)(2)条 发行这些股票，作为不涉及公开发行的发行人的交易。

 

在2021年10月期间，该公司以私募交易方式向经认可的 投资者额外发行了188,660股普通股，价格为每股4.50美元。投资者不是本公司的高级管理人员、董事或关联公司。本公司根据证券法第4(A)(2)条发行这些股票，作为不涉及公开发行的发行人的交易。

 

第 项3.高级证券违约

 

不适用 。

 

第 项4.矿山安全信息披露

 

不适用。

 

项目 5.其他信息

 

不适用。

 

物品 6.展品

 

签名页后的附件索引中列出的 个展品将与本报告一起归档或通过引用并入本报告。

 

 

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OPTIMUMBANK 控股公司和子公司

 

签名

 

根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签名人 代表注册人签署。

 

  OPTIMUMBANK 控股公司
  (注册人)
     
日期： 2021年11月9日 由以下人员提供： /s/ 蒂莫西·特里
    蒂莫西 特里
    首席执行官
     
  由以下人员提供： /s/ Joel Klein
    乔尔·克莱恩(Joel Klein)
    负责人 财务官

 

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OPTIMUMBANK 控股公司和子公司

 

附件 索引

 

附件 编号：   描述
     
31.1   交易法第13a-14(A)/15d-14(A)条要求的首席执行官证书
     
31.2   交易法规则13a-14(A)/15d-14(A)所要求的首席财务官证明
     
32.1   首席执行官证书
     
32.2   首席财务官认证

 

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OPTIMUMBANK 控股公司和子公司

 

附件 索引

 

附件 编号：   描述
     
101.INS   内联 XBRL实例文档
     
101.SCH   内联 XBRL分类扩展架构文档
     
101.CAL   内联 XBRL分类扩展计算链接库文档
     
101.LAB   内联 XBRL分类扩展标签Linkbase文档
     
101.PRE   内联 XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档
     
101.DEF   内联 XBRL分类扩展定义Linkbase文档
     
104   封面 页面交互数据文件(嵌入内联XBRL文档中)

 

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