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OfCreditMember2020-12-310001227500SRT：最小成员数2021-01-012021-09-300001227500SRT：最大成员数2021-01-012021-09-300001227500US-GAAP：备用LettersOfCreditMember2021-09-300001227500US-GAAP：备用LettersOfCreditMember2020-12-310001227500US-GAAP：财务服务成员美国-GAAP：会计标准更新201409成员2021-07-012021-09-300001227500US-GAAP：财务服务成员美国-GAAP：会计标准更新201409成员2020-07-012020-09-300001227500US-GAAP：财务服务成员美国-GAAP：会计标准更新201409成员2021-01-012021-09-300001227500US-GAAP：财务服务成员美国-GAAP：会计标准更新201409成员2020-01-012020-09-300001227500美国-GAAP：DebitCardMember美国-GAAP：会计标准更新201409成员2021-07-012021-09-300001227500美国-GAAP：DebitCardMember美国-GAAP：会计标准更新201409成员2020-07-012020-09-300001227500美国-GAAP：DebitCardMember美国-GAAP：会计标准更新201409成员2021-01-012021-09-300001227500美国-GAAP：DebitCardMember美国-GAAP：会计标准更新201409成员2020-01-012020-09-300001227500US-GAAP：MortgageBankingMember美国-GAAP：会计标准更新201409成员2021-07-012021-09-300001227500US-GAAP：MortgageBankingMember美国-GAAP：会计标准更新201409成员2020-07-012020-09-300001227500US-GAAP：MortgageBankingMember美国-GAAP：会计标准更新201409成员2021-01-012021-09-300001227500US-GAAP：MortgageBankingMember美国-GAAP：会计标准更新201409成员2020-01-012020-09-300001227500美国-GAAP：会计标准更新201409成员2021-07-012021-09-300001227500美国-GAAP：会计标准更新201409成员2020-07-012020-09-300001227500美国-GAAP：会计标准更新201409成员2020-01-012020-09-300001227500Eqbk：InvestmentReferralIncomeMember美国-GAAP：会计标准更新201409成员2021-07-012021-09-300001227500Eqbk：InvestmentReferralIncomeMember美国-GAAP：会计标准更新201409成员2020-07-012020-09-300001227500Eqbk：InvestmentReferralIncomeMember美国-GAAP：会计标准更新201409成员2021-01-012021-09-300001227500Eqbk：InvestmentReferralIncomeMember美国-GAAP：会计标准更新201409成员2020-01-012020-09-300001227500Eqbk：TrustIncomeMember美国-GAAP：会计标准更新201409成员2021-07-012021-09-300001227500Eqbk：TrustIncomeMember美国-GAAP：会计标准更新201409成员2020-07-012020-09-300001227500Eqbk：TrustIncomeMember美国-GAAP：会计标准更新201409成员2021-01-012021-09-300001227500Eqbk：TrustIncomeMember美国-GAAP：会计标准更新201409成员2020-01-012020-09-300001227500Eqbk：保险销售佣金成员美国-GAAP：会计标准更新201409成员2021-07-012021-09-300001227500Eqbk：保险销售佣金成员美国-GAAP：会计标准更新201409成员2020-07-012020-09-300001227500Eqbk：保险销售佣金成员美国-GAAP：会计标准更新201409成员2021-01-012021-09-300001227500Eqbk：保险销售佣金成员美国-GAAP：会计标准更新201409成员2020-01-012020-09-300001227500Eqbk：OtherNonInterestIncomeMember美国-GAAP：会计标准更新201409成员2021-07-012021-09-300001227500Eqbk：OtherNonInterestIncomeMember美国-GAAP：会计标准更新201409成员2020-07-012020-09-300001227500Eqbk：OtherNonInterestIncomeMember美国-GAAP：会计标准更新201409成员2021-01-012021-09-300001227500Eqbk：OtherNonInterestIncomeMember美国-GAAP：会计标准更新201409成员2020-01-012020-09-300001227500Eqbk：AlmenaStateBankMember2021-09-300001227500Eqbk：AlmenaStateBankMember2021-01-012021-09-300001227500Eqbk：americanStateBankTrustCompanyMember2021-09-300001227500Eqbk：americanStateBankTrustCompanyMember2021-01-012021-09-30Eqbk：分支0001227500Eqbk：americanStateBankTrustCompanyMemberSTPR：KS美国-GAAP：次要事件成员2021-10-010001227500Eqbk：americanStateBankTrustCompanyMember美国-GAAP：次要事件成员Eqbk:FloatingRateJuniorSubordinatedDeferrableInterestNotesMember2021-10-010001227500Eqbk：americanStateBankTrustCompanyMember美国-GAAP：次要事件成员Eqbk:FloatingRateJuniorSubordinatedDeferrableInterestNotesMember2021-10-012021-10-01

美国

美国证券交易委员会

华盛顿特区，20549

表格10-Q

☒	根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条规定的季度报告

在截至本季度末的季度内9月30日，2021

或

☐	根据1934年证券交易所法令第13或15(D)条提交的过渡报告

由_至_的过渡期

佣金档案编号001-37624

Equity BancShares，Inc.

(注册人的确切姓名载于其章程)


堪萨斯州		72-1532188
(述明或其他司法管辖权公司或组织)		(税务局雇主识别号码)

凯洛格东路7701号, 套房300 威奇托, KS		67207
(主要行政办公室地址)		(邮政编码)

注册人的电话号码，包括区号：316.612.6000

根据该法第12(B)条登记的证券：

每节课的标题

A类普通股，每股面值0.01美元

商品代号

EQBK

注册的每个交易所的名称

纳斯达克股票市场有限责任公司

用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年证券交易法第13条或第15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。☒是☐编号

用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。☒是☐编号

用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司还是新兴的成长型公司。见“交易法”第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。


大型加速滤波器	☐	加速文件管理器	☒
非加速文件服务器	☐	规模较小的报告公司	☐
新兴成长型公司	☐

如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易法第13(A)条提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐

用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如该法第12b-2条所定义)。☐是，☒否

截至2021年10月31日，注册人拥有16,851,049A类普通股，每股面值0.01美元，已发行。

第一部分	财务信息	5
第1项。	财务报表	5
	合并资产负债表	5
	合并损益表	6
	综合全面收益表	8
	股东权益合并报表	9
	合并现金流量表	11
	中期合并财务报表简明附注	13
第二项。	管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析	50
	概述	50
	关键会计政策	52
	经营成果	53
	财务状况	64
	流动性与资本资源	73
	非GAAP财务指标	75
第三项。	关于市场风险的定量和定性披露	78
第四项。	管制和程序	80
第II部	其他信息	81
第1项。	法律程序	81
第1A项。	风险因素	81
第二项。	未登记的股权证券销售和收益的使用	81
第三项。	高级证券违约	81
第四项。	煤矿安全信息披露	81
第五项。	其他信息	81
第6项	陈列品	81

本季度报告中有关信息的重要注意事项

除非我们另有说明或上下文另有要求，否则本季度报告中提及的“我们”、“公司”和“股权”是指Equity BancShares，Inc.及其合并子公司，包括Equity Bank，我们有时将其称为“Equity Bank”、“the Bank”或“Our Bank”。

本季度报告中包含的信息仅在本季度报告的10-Q表格日期和此处指定的日期是准确的。

有关前瞻性陈述的警示说明

本季度报告中的10-Q表格包含1933年证券法第27A条(“证券法”)和1934年证券交易法第21E条(“交易法”)所指的“前瞻性陈述”。这些前瞻性陈述反映了我们目前对未来事件和我们财务表现的看法。这些陈述经常(但不总是)通过使用诸如“可能”、“应该”等词语或短语来作出，而不是总是通过使用诸如“可能”、“应该”、“应该”等词语或短语来作出。这些前瞻性陈述通常是通过使用诸如“可能”、“应该”等词语或短语来作出的，但并非总是通过使用诸如“可能”、“应该”、“应该”等词汇或短语作出的。这些前瞻性陈述反映了我们对未来事件和我们的财务表现的当前看法。“预测”、“潜力”、“相信”、“可能结果”、“预期”、“继续”、“将”、“预期”、“寻求”、“估计”、“打算”、“计划”、“项目”、“预测”、“目标”、“目标”、“将”和“展望”，或这些词语或其他具有未来或前瞻性性质的可比词语的负面变体。*这些前瞻性表述不是历史事实，而是基于目前对我们行业的预期、估计和预测，管理层的信念和某些假设，其中许多从本质上讲是固有的不确定性，超出了我们的控制范围，特别是与新冠肺炎疫情相关的事态发展。因此，我们提醒您，任何此类前瞻性表述都不能保证未来的业绩，而且存在风险。难以预测的假设和不确定性。尽管我们认为这些前瞻性陈述中反映的预期在作出之日是合理的，但实际结果可能被证明与前瞻性陈述明示或暗示的结果大不相同。在考虑前瞻性陈述时, 您应牢记在我们于2021年3月9日提交给美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的10-K表格年度报告中“第1A项-风险因素”标题下以及本季度报告第1A项-“风险因素”中描述的风险因素和其他警示声明。

存在或将有重要因素可能导致我们的实际结果与这些前瞻性陈述中显示的结果大不相同，包括但不限于以下因素：

•

外部经济及/或市场因素，例如货币及财政政策及法律的改变，包括美国联邦储备理事会或美联储的利率政策、通胀或通缩、贷款需求的改变，以及可能对我们的财政状况产生不利影响的消费开支、借贷及储蓄习惯的波动；

•

所持资产信用质量下降造成的损失；

•

各种负面影响房地产市场的事件的发生，因为我们的贷款组合中有很大一部分是由房地产担保的；

•

担保我们发起的贷款的房地产评估价值的不准确或变化，如果房地产抵押品后来被取消抵押品赎回权并以低于评估价值的价格出售，可能导致损失；

•

失去我们最大的贷款和储户关系；

•

由于我们的规模和资本状况，我们的放贷能力受到限制，并降低了与我们的放贷活动相关的风险；

•

我们在计算信贷损失准备时使用的定性因素与实际结果存在差异；

•

我们的信贷损失准备金不足，这可能需要我们计入收益，从而对我们的财务状况产生不利影响；

•

利率波动可能对我们的盈利能力产生不利影响；

•

从伦敦银行同业拆息(LIBOR)过渡的影响，以及我们充分管理这种过渡的能力；

•

与新冠肺炎疫情相关的经济持续低迷，特别是影响到我们核心市场地区的经济下滑；

•

延期借款人在延期期满后无力偿还贷款的；

•

作为美国冠状病毒援助、救济和经济安全法案(CARE Act)的一部分，小企业管理局(SBA)通过Paycheck Protection Program(PPP)申请贷款的潜在欺诈行为；

•

大流行和大范围突发公共卫生事件的影响；

•

整合我们收购的业务的成本，可能比预期的要高；

•

我们管理人员的关键成员离职或我们无法聘请到合格的管理人员；

•

扩展到新的地理市场、产品或服务的失败尝试带来的挑战；

•

由于还贷利率下降、存款余额减少或其他因素造成的流动性不足；

•

我们对未来事件的假设不准确，可能导致我们的财务预测与实际财务业绩之间存在重大差异；

•

由于缺乏投资新技术的资源而无法跟上技术进步的速度；

•

我们的信息技术系统中断、安全漏洞或其他不良事件、故障或中断或攻击；

•

未经授权访问我们客户的非公开个人信息，这可能使我们面临诉讼或声誉损害；

•

影响执行我们多项关键处理功能的第三方供应商的中断、安全漏洞或其他不利事件；

•

要求实施显著改变我们现有确认做法的新会计准则；

•

对我们业务的额外监管要求和限制，这可能会给我们带来额外的成本；

•

提高FDIC存款保险评估，这可能会对我们的收益造成不利影响；

•

银行业监管机构提高了资本金要求，这可能会要求我们在资本不能以优惠条件获得或根本不能获得资本的情况下筹集资本；

•

股权银行向我们支付股息的能力受到限制，这可能会限制我们的流动性；

•

我们为应对银行业固有风险而实施的内部控制不力；

•

来自其他金融机构、信用社和非银行金融服务公司的持续或日益激烈的竞争，其中许多公司受到的监管与我们不同；

•

与房地产抵押贷款相关的环境风险所产生的成本；

•

不利天气或人为事件的发生，可能对我们的核心市场造成负面影响或扰乱我们的运营；

•

新的联邦税法的影响，或现行联邦税法的变化；

•

作为一家上市公司所承担的义务需要大量的资源和管理层的关注；以及

•

其他因素(如果有)或先前披露的风险因素的变化将在“项目1A-风险因素”中讨论。

上述因素不应被解释为详尽无遗，应与本季度报告中包含的其他警示性声明一起阅读。*如果与这些或其他风险或不确定性相关的一个或多个事件成为现实，或者如果我们的潜在假设被证明是不正确的，实际结果可能与我们预期的大不相同。因此，您不应过度依赖任何此类前瞻性声明。*任何前瞻性声明仅说明截至作出之日，我们不承担任何义务。未来的发展或其他方面。*新的风险和不确定因素不时出现，我们无法预测这些事件或它们可能如何影响我们。此外，我们无法评估每个因素对我们业务的影响，或任何因素或因素组合可能导致实际结果与任何前瞻性陈述中包含的结果大不相同的程度。此外，我们不能评估所有明示或暗示的前瞻性陈述。此外，我们还不能评估每个因素对我们业务的影响，或者任何因素或因素组合可能导致实际结果与任何前瞻性陈述中包含的结果大不相同的程度。所有前瞻性陈述，无论是明示的还是暗示的，本季度报告(Form 10-Q)中包含的所有内容均明确地受到本警示声明的限制。此外，本警示声明还应与我们或代表我们行事的人员可能发布的任何后续书面或口头前瞻性声明一起考虑。

第一部分

项目1：财务报表

Equity BancShares，Inc.

综合资产负债表

2021年9月30日和2020年12月31日

(美元金额(千美元))

	(未经审计) 9月30日，			十二月三十一日，
	2021			2020
资产
现金和银行到期款项	$	141,645		$	280,150
出售的联邦基金		673			548
现金和现金等价物		142,318			280,698
其他银行的有息定期存款		—			249
可供出售的证券		1,157,423			871,827
持有待售贷款		4,108			12,394
贷款，扣除信贷损失准备金#美元后的净额52,763及$33,709		2,633,148			2,557,987
拥有的其他房地产，净额		10,267			11,733
房舍和设备，净值		90,727			89,412
银行人寿保险		103,431			77,044
联邦储备银行和联邦住房贷款银行股票		14,540			16,415
应收利息		15,519			15,831
商誉		31,601			31,601
核心存款无形资产，净额		12,963			16,057
其他		47,223			32,108
总资产	$	4,263,268		$	4,013,356
负债和股东权益
存款
需求	$	984,436		$	791,639
无息存款总额		984,436			791,639
储蓄、现在和货币市场		2,092,849			2,029,097
时间		585,492			626,854
有息存款总额		2,678,341			2,655,951
总存款		3,662,777			3,447,590
联邦基金购买和零售回购协议		39,137			36,029
联邦住房贷款银行预付款		—			10,144
次级债		88,030			87,684
合同义务		18,771			5,189
应付利息和其他负债		36,804			19,071
总负债		3,845,519			3,605,707
承付款和或有负债，见附注11和12
股东权益，见附注7
普通股		178			174
额外实收资本		392,321			386,820
留存收益		79,226			50,787
累计其他综合收益，税后净额		9,475			19,781
员工股票贷款		—			(43	)
库存股		(63,451	)		(49,870	)
股东权益总额		417,749			407,649
总负债和股东权益	$	4,263,268		$	4,013,356

见随附的中期合并财务报表简明附注。

Equity BancShares，Inc.

合并损益表

截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月

(美元金额以千为单位，每股数据除外)

	(未经审计) 截至三个月 9月30日，						(未经审计) 截至9个月 9月30日，
	2021			2020			2021			2020
利息和股息收入
贷款，包括手续费	$	37,581		$	32,278		$	102,392		$	99,281
有价证券，应税		3,920			3,476			11,242			12,113
免税证券		655			923			2,096			2,769
出售的联邦基金和其他		290			405			846			1,409
利息和股息收入合计		42,446			37,082			116,576			115,572
利息支出
存款		1,881			3,064			6,316			13,827
联邦基金购买和零售回购协议		24			25			72			80
联邦住房贷款银行预付款		10			471			155			2,198
联邦储备银行贴现窗口		—			—			—			6
银行股票贷款		—			—			—			415
次级债		1,556			1,415			4,669			1,953
利息支出总额		3,471			4,975			11,212			18,479
净利息收入		38,975			32,107			105,364			97,093
信贷损失拨备(冲销)		1,058			815			(6,355	)		23,255
信贷损失拨备(冲销)后的净利息收入		37,917			31,292			111,719			73,838
非利息收入
服务费及收费		2,360			1,706			6,125			5,097
借记卡收入		2,574			2,491			7,603			6,735
抵押银行业务		801			877			2,584			2,298
银行自营人寿保险增值		1,169			489			2,446			1,452
收购净收益		—			—			585			—
证券交易净收益		381			—			398			12
其他		546			922			3,902			1,929
非利息收入总额		7,831			6,485			23,643			17,523
非利息支出
薪金和员工福利		13,588			13,877			39,079			40,076
入住率和设备净值		2,475			2,224			7,170			6,578
数据处理		3,257			2,817			9,394			8,243
专业费用		1,076			877			3,148			3,187
广告和商业发展		760			598			2,241			1,697
电信		439			486			1,531			1,363
FDIC保险		465			360			1,305			1,291
快递员和邮资		344			366			1,040			1,103
全国范围内免费的自动取款机费用		519			439			1,504			1,186
核心存款无形资产摊销		1,030			1,030			3,094			2,806
贷款费用		207			107			626			628
拥有的其他房地产		(342	)		133			(805	)		710
债务清偿损失		372			—			372			—
合并费用		4,015			—			4,627			—
商誉减值		—			104,831			—			104,831
其他		2,484			2,690			7,050			6,831
非利息支出总额		30,689			130,835			81,376			180,530
所得税前收入(亏损)		15,059			(93,058	)		53,986			(89,169	)
所得税拨备(福利)		3,286			(2,653	)		11,972			(1,711	)
可分配给普通股的净收益(亏损)和净收益(亏损) 吸引股东的注意	$	11,773		$	(90,405	)	$	42,014		$	(87,458	)
每股基本收益(亏损)	$	0.82		$	(6.01	)	$	2.92		$	(5.75	)

摊薄收益(亏损SS)每股

0.80

(6.01

)

2.86

(5.75

)

见随附的中期合并财务报表简明附注。

Equity BancShares，Inc.

综合全面收益表

截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月

(美元金额(千美元))

	(未经审计) 截至三个月 9月30日，						(未经审计) 截至9个月 9月30日，
	2021			2020			2021			2020
净收入	$	11,773		$	(90,405	)	$	42,014		$	(87,458	)
其他全面收益(亏损)：
在下列期间产生的未实现持有收益(亏损) 三种可供出售的证券		(5,683	)		(1,843	)		(14,141	)		2,321
减去：净收益包括在净收入中的重新分类		373			—			373			—
因转让而产生的未实现持有收益 *持有至到期的证券可供出售		—			24,848			—			24,848
持有至到期证券未实现损失摊销		—			620			—			988
其他全面收益(亏损)合计		(5,310	)		23,625			(13,768	)		28,157
税收效应		1,335			(5,941	)		3,462			(7,080	)
其他综合收益(亏损)，税后净额		(3,975	)		17,684			(10,306	)		21,077
综合收益	$	7,798		$	(72,721	)	$	31,708		$	(66,381	)

见随附的中期合并财务报表简明附注。

Equity BancShares，Inc.

合并股东权益报表

截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月

(未经审计)

(美元金额以千为单位，股票数据除外)

	普通股					其他内容					累计其他			员工						总计
	股票杰出的			金额		实缴资本		留用收益			全面收益(亏损)			库存贷款			财务处库存			股东的权益
2020年7月1日的余额		15,218,301		$	174	$	384,955	$	128,704		$	3,390		$	(43	)	$	(37,414	)	$	479,766
净收入		—			—		—		(90,405	)		—			—			—			(90,405	)
其他综合收益，扣除税收影响后的净额		—			—		—		—			17,684			—			—			17,684
基于股票的薪酬		—			—		812		—			—			—			—			812
于以下日期发行的普通股 *股票期权的行使		500			—		8		—			—			—			—			8
根据以下条款发行的普通股一种以股票为基础的激励计划		380			—		—		—			—			—			—			—
根据以下条款发行的普通股 *员工购股计划		17,829			—		242		—			—			—			—			242
库存股购买		(383,523	)		—		—		—			—			—			(5,935	)		(5,935	)
2020年9月30日的余额		14,853,487		$	174	$	386,017	$	38,299		$	21,074		$	(43	)	$	(43,349	)	$	402,172

2021年7月1日的余额		14,360,172		$	176	$	389,394	$	68,625		$	13,450		$	—		$	(58,650	)	$	412,995
净收入		—			—		—		11,773			—			—			—			11,773
其他综合收益(亏损)、扣除税收影响后的净额		—			—		—		—			(3,975	)		—			—			(3,975	)
宣布的现金股息为$0.08每普通股；普通股		—			—		—		(1,172	)		—			—			—			(1,172	)
基于股票的薪酬		891			—		566		—			—			—			—			566
于以下日期发行的普通股 *股票期权的行使		139,456			1		2,032		—			—			—			—			2,033
根据以下条款发行的普通股一种以股票为基础的激励计划		380			—		—		—			—			—			—			—
根据以下条款发行的普通股 *员工购股计划		16,034			1		329		—			—			—			—			330
购买国库股		(151,148	)		—		—		—			—			—			(4,801	)		(4,801	)
2021年9月30日的余额		14,365,785		$	178	$	392,321	$	79,226		$	9,475		$	—		$	(63,451	)	$	417,749

见随附的中期合并财务报表简明附注。

Equity BancShares，Inc.

合并股东权益报表

截至2021年和2020年9月30日的9个月

(未经审计)

(美元金额以千为单位，股票数据除外)

	普通股					其他内容						累计其他			员工						总计
	股票杰出的			金额		实缴资本			留用收益			全面收益(亏损)			库存贷款			财务处库存			股东的权益
2020年1月1日的余额		15,444,434		$	174	$	382,731		$	125,757		$	(3	)	$	(77	)	$	(30,522	)	$	478,060
净收入		—			—		—			(87,458	)		—			—			—			(87,458	)
其他综合收益(亏损)、扣除税收影响后的净额		—			—		—			—			21,077			—			—			21,077
基于股票的薪酬		17,703			—		2,670			—			—			—			—			2,670
于以下日期发行的普通股 *股票期权的行使		1,150			—		20			—			—			—			—			20
根据以下条款发行的普通股一种以股票为基础的激励计划		34,591			—		—			—			—			—			—			—
根据以下条款发行的普通股 *员工购股计划		34,593			—		596			—			—			—			—			596
偿还员工股票贷款		—			—		—			—			—			34			—			34
购买国库股		(678,984	)		—		—			—			—			—			(12,827	)		(12,827	)
2020年9月30日的余额		14,853,487		$	174	$	386,017		$	38,299		$	21,074		$	(43	)	$	(43,349	)	$	402,172

2021年1月1日的余额		14,540,556		$	174	$	386,820		$	50,787		$	19,781		$	(43	)	$	(49,870	)	$	407,649
净收入		—			—		—			42,014			—			—			—			42,014
其他综合收益(亏损)、扣除税收影响后的净额		—			—		—			—			(10,306	)		—			—			(10,306	)
宣布的现金股息为$0.08每普通股；普通股		—			—		—			(1,172	)		—			—			—			(1,172	)
基于股票的薪酬		10,242			—		2,226			—			—			—			—			2,226
于以下日期发行的普通股 *股票期权的行使		188,692			2		2,706			—			—			—			—			2,708
根据以下条款发行的普通股一种以股票为基础的激励计划		72,804			1		(1	)		—			—			—			—			—
根据以下条款发行的普通股 *员工购股计划		33,655			1		570			—			—			—			—			571
偿还员工股票贷款		—			—		—			—			—			43			—			43
购买国库股		(480,164	)		—		—			—			—			—			(13,581	)		(13,581	)
执行ASU 2016-13， *当前预期的信贷损失		—			—		—			(12,403	)		—			—			—			(12,403	)
2021年9月30日的余额		14,365,785		$	178	$	392,321		$	79,226		$	9,475		$	—		$	(63,451	)	$	417,749

见随附的中期合并财务报表简明附注

Equity BancShares，Inc.

合并现金流量表

截至2021年和2020年9月30日的9个月

(美元金额以千为单位，每股数据除外)

	(未经审计) 9月30日，
	2021			2020
经营活动的现金流
净收入	$	42,014		$	(87,458	)
将净收入与经营活动的净现金进行调整：
基于股票的薪酬		2,226			2,670
折旧		3,038			2,780
经营性租赁使用权资产摊销		302			462
云计算实施成本摊销		124			81
信贷损失拨备(冲销)		(6,355	)		23,255
商誉减值		—			104,831
保费、折扣和递延费用的净(累加)摊销降低贷款成本和成本		16,405			(1,627	)
证券溢价和折价摊销(增值)		7,275			4,406
无形资产摊销		3,126			2,843
递延所得税		(2,311	)		(5,015	)
联邦住房贷款银行股票股息		(23	)		(585	)
拥有的其他房地产的销售和估值调整损失(收益)		(1,263	)		120
证券交易净亏损(收益)		(373	)	—
权益证券未实现亏损(收益)变动		(25	)		(12	)
处置房屋和设备的损失(收益)		(18	)		1
租赁终止时的亏损(收益)		(2	)	—
出售丧失抵押品赎回权的资产的损失(收益)		(28	)		280
贷款销售损失(收益)		(2,205	)		(1,895	)
持有以供出售的贷款的来源		(76,982	)		(87,429	)
出售所持待售贷款的收益		87,325			85,780
银行自营人寿保险的增值		(2,446	)		(1,452	)
在收益中确认的衍生工具的公允价值变动		(197	)		411
收购收益		(585	)	—
应付经营租赁款		(374	)		(544	)
净变化：
应收利息		312			(2,371	)
其他资产		10,113			(5,729	)
应付利息和其他负债		562			2,627
经营活动提供(用于)的现金净额		79,635			36,430
投资活动的现金流
购买可供出售的证券		(633,884	)		(91,495	)
购买持有至到期证券		—			(2,754	)
可供出售证券的销售收益、催缴、还款和到期日		339,702			73,588
催缴、偿还和持有至到期证券的收益		—			156,963
其他银行有息定期存款净变动		249			1,999
贷款净变动		127,770			(172,154	)
购买按揭贷款		(214,181	)		—
购买政府担保贷款		(10,958	)		—
其他自有房地产资本化建筑成本		—			(62	)
购置房舍和设备		(4,358	)		(6,388	)
出售房舍和设备所得收益		24			16
出售丧失抵押品赎回权的资产所得收益		152			1,991
联邦住房贷款银行和美联储净赎回(购买) *银行股票		1,898			(823	)
对应及杂项其他股票净赎回(购买)		(68	)	—
出售所拥有的其他房地产的收益		3,102			3,947

购买银行拥有的人寿保险		(25,000	)		—
银行拥有的人寿保险死亡抚恤金的收益		1,059		—
投资活动提供(用于)的现金净额		(414,493	)		(35,172	)
来自(流向)融资活动的现金流
存款净增(减)		215,171			70,019
购买的联邦基金和零售回购协议的净变化		3,108			10,587
联邦住房贷款银行信用额度的净借款(付款)		—			(157,223	)
联邦住房贷款银行定期预付款的收益		70,000			253,000
联邦住房贷款银行定期预付款的本金支付		(80,107	)		(252,273	)
来自联邦储备银行贴现窗口的收益		1,000			62,000
联邦储备银行贴现窗口的本金支付		(1,000	)		(62,000	)
银行股票贷款收益		—			38,354
银行股票贷款本金支付		—			(47,344	)
员工股票贷款的本金支付		43			34
行使员工股票期权所得收益		2,708			20
员工购股计划的收益		571			596
附属票据的收益		—			75,000
发债成本		(16	)		(2,295	)
购买库存股		(13,581	)		(12,827	)
合同义务净变动		(1,419	)		(358	)
融资活动提供(用于)的现金净额		196,478			(24,710	)
现金和现金等价物净变化		(138,380	)		(23,452	)
期初现金和现金等价物		280,698			89,291
期末现金和现金等价物	$	142,318		$	65,839
补充现金流信息：
支付的利息	$	10,228		$	19,730
已缴纳所得税，扣除退款后的净额		11,990			2,208
补充非现金披露：
为清偿贷款而拥有的其他不动产	$	876		$	2,456
从房屋和设备转让而拥有的其他不动产		—			1,982
为清偿贷款而取得的其他收回资产		68			2,035
已购买但未交收的投资证券		12,084			—
购买低收入税收抵免投资及由此产生的 **履行合同义务		15,000			—

见随附的中期合并财务报表简明附注。

Equity BancShares，Inc.

中期合并财务报表简明附注

2021年9月30日

(未经审计)

(美元金额以千为单位，每股数据除外)

附注1-主要会计政策的列报和汇总依据

中期合并财务报表包括Equity BancShares，Inc.及其全资子公司EBAC，LLC和Equity Bank以及Equity Bank的全资子公司EBHQ，LLC和SA Holdings，Inc.的账户，这些实体统称为“公司”，但所有重大的公司间账户和交易已在合并中注销。

随附的未经审计的简明中期合并财务报表是根据美国中期财务信息公认会计原则(GAAP)和美国证券交易委员会(SEC)提供的指导原则编制的。因此，它们不包括GAAP提供完整财务信息所需的所有信息和脚注。*根据GAAP编制合并财务报表要求管理层做出影响合并财务报表和附注中报告金额的估计和假设。实际结果可能与这些估计不同。管理层认为，实际结果可能与这些估计不同。*管理层认为，根据GAAP编制合并财务报表和附注时，管理层需要做出影响合并财务报表和附注中报告金额的估计和假设。但实际结果可能与这些估计不同。管理层认为，实际结果可能与这些估计不同。公司在综合基础上的经营业绩和现金流，所有这些调整都是正常的经常性调整。这些财务报表和附注应与公司于2021年3月9日提交给美国证券交易委员会的10-K表格年度报告中包括的公司截至2020年12月31日的年度经审计财务报表一并阅读。截至2021年9月30日的9个月的经营业绩不一定表明截至2021年12月31日的年度或任何其他时期的预期结果。

重新分类

以前财务报表中的一些项目进行了重新分类，以符合当前的列报方式。管理层认定，重新分类的项目对合并财务报表整体而言并不重要，也不会导致报告期的权益或净收入发生变化。

风险和不确定性

新冠肺炎的爆发对公司客户经营的广泛行业造成了不利影响，并可能削弱他们履行对公司的财务义务的能力。*世界卫生组织已宣布新冠肺炎为全球流行病，表明几乎所有公共商业和相关商业活动都可能受到不同程度的影响。我们的目标是降低新的感染率。但疫情的蔓延已经对美国经济造成了重大破坏，并扰乱了公司运营地区的银行和其他金融活动。尽管到目前为止，新冠肺炎还没有对公司员工造成实质性影响，但它也可能给公司带来广泛的业务连续性问题。美国国会、总统和美联储已经采取了几项行动，旨在缓冲新冠肺炎带来的经济影响。

本公司的业务有赖于其员工和客户进行银行和其他金融交易的意愿和能力。*如果全球遏制新冠肺炎的反应不成功，本公司可能会对其业务、财务状况、经营业绩和现金流产生实质性的不利影响。*无法全面了解新冠肺炎对本公司运营带来的影响或程度，以及由此采取的遏制其蔓延的措施。

财务状况和经营业绩

本公司的利息收入和费用可能因新冠肺炎而减少。*根据监管机构的指导，本公司正在积极与新冠肺炎受影响的借款人合作，推迟他们的付款、利息和费用。虽然利息和费用仍将通过正常的公认会计准则计入收入，但如果这些延期付款最终出现信贷损失，应计利息收入和费用将需要冲销。因此，在这种情况下，未来时期的利息收入可能会受到负面影响。目前，该公司无法预测这种影响的重要性，但认识到经济影响的广度可能会影响其借款人在未来时期的偿还能力。

资产评估

目前，该公司预计新冠肺炎不会影响其及时对资产负债表上的资产进行会计核算的能力；然而，这种情况在未来可能会发生变化。尽管某些估值假设和判断将发生变化，以考虑到与大流行病相关的情况，如信用利差扩大，但该公司预计，根据公认会计准则确定资产公允价值的方法不会发生重大变化。

信用

由于当前新冠肺炎病毒造成的经济环境，本公司正与借款人进行频繁的沟通，以更好地了解他们的情况和面临的挑战，使本公司能够在需要和出现问题时积极应对。如果经济状况恶化，本公司可能会进一步增加其所需的信贷损失拨备，并记录额外的信贷损失拨备。*如果新冠肺炎的影响持续下去，本公司的资产质量指标在未来的测算期可能会恶化。

许多行业已经并将继续经历新冠肺炎的不利影响。我们从未偿还贷款和承诺中获得的对我们认为风险较高的行业的敞口总计约为$306,174在酒店业和美元36,031在2021年9月30日的飞机制造中。

信贷损失拨备--贷款

如下文最近采用的会计声明所述，公司采用了FASB ASU 2016-13年度财务会计准则(FASB ASU 2016-13)，自2021年1月1日起生效，该准则要求按照当前的预期信用损失(CECL)方法估算信用损失拨备。公司管理层按季度评估拨备的充分性。该评估包括评估拨备的程序，并测试由此产生的余额的充分性和适当性。该拨备的水平是基于管理层对历史违约和损失经验、当前和预计的经济状况的评估。可能影响借款人偿还贷款能力(包括未来付款时间)的不利情况、任何标的抵押品的估计价值、贷款组合的构成、行业和同业银行贷款质量指标以及其他相关因素，包括监管建议。管理层维持的信贷损失拨备水平据信足以吸收资产负债表日贷款组合中固有的所有预期未来损失。*拨备通过信贷损失和冲销拨备进行调整。扣除以前冲销的金额后的净额。*该公司采用ASC主题326，对所有以摊销成本和表外信贷风险计量的金融资产采用修改后的追溯方法。自2021年1月1日之后的报告期的结果列在ASC主题326下，而先前的金额继续按照以前适用的GAAP报告。

本公司采用ASC 326，对以前被归类为购入信用减值(PCI)并根据ASC 310-30核算的以信用恶化方式购买的金融资产(“PCD”)采用ASC 326。*根据该标准，管理层在采纳之日没有重新评估PCI资产是否符合PCD资产的标准。*自2021年1月1日起，PCD资产的摊余成本基础进行了调整，以反映增加的$1,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000，10,438剩余的非信贷贴现(基于调整后的摊余成本基础)将按2021年1月1日起的实际利率计入利息收入。

信贷损失拨备是对具有相似风险特征的贷款池进行集体计量。*本公司已确定以下具有相似风险特征的金融资产池，用于衡量预期的信贷损失。

·商业房地产抵押贷款-业主自住的商业房地产抵押贷款由业主占用物业的商业写字楼、工业建筑、仓库或零售建筑担保。对于此类贷款，偿还在很大程度上取决于借款人的业务运营。

·商业和工业贷款-商业和工业贷款包括为商业、工业和/或其他专业目的发放给商业企业的贷款。这些贷款通常以借款人的设备、库存和应收账款为担保，偿还主要取决于企业现金流。

·住宅房地产抵押贷款-住宅房地产抵押贷款主要由1-4个家庭住宅物业担保的贷款组成，包括房屋净值信用额度。偿还主要取决于借款人的个人现金流。

·农业房地产贷款-农业房地产贷款以与农田相关的房地产为担保，并受到农田价值的影响。通常情况下，借款人的偿还能力是基于农田的价值和耕作经营的现金流。

·农业生产贷款--农业生产贷款主要是经营线，取决于年度农业收入，包括农产品的生产率和产量以及销售时的市场定价。

·消费-消费贷款包括向不属于上述类别的个人发放的所有贷款。消费贷款和其他贷款的例子包括汽车贷款、消费信用卡和教育贷款等。许多消费贷款是无担保的。偿还主要取决于借款人的个人现金流。

本公司主要使用历史亏损的违约概率(PD)和违约损失(LGD)建模方法，再加上对在我们地理区域内运营的所有商业银行与经济因素变化相关的亏损经验进行统计回归得出的宏观经济因素分析。*宏观经济回归基于多变量方法，包括提供最高累积调整R平方图的关键指标。这些经济因素包括但不限于全国失业率、国内生产总值、市场利率和房地产价格指数。*预计将达到以下目标：导致当前和历史的经济投入推动了对我们合理的、可支持的预测期的亏损预测，管理层将所有投资组合部门的预测期定义为12个月。*在合理和可支持的预测期亏损经验之后，立即恢复到公司的较长期历史亏损经验。*由此产生的损失率应用于估计的未来违约风险敞口(EAD)，这是根据平均违约月份的合同摊销条款和在我们的信用损失拨备范围内达到定量准备金的估计预付款经验确定的。

所有贷款部门的估计贷款损失都会根据定量分析中内在不考虑的定性因素的变化进行调整。*定性类别和用于量化每个类别内风险的衡量标准由管理层主观选择，但在一段时间内通过客观衡量标准进行衡量。*每个衡量标准的数据可以从内部或外部来源获得。*对本期衡量标准进行评估，并为其分配一个与过去一段时间衡量标准的当前风险水平相称的因子。所有由此产生的定性调整将应用于相关的集体评估贷款组合。政策例外、人员留任、独立贷款审查结果、抵押品考虑因素、风险评级和竞争。*由上述流程确定的定性津贴分配，是根据对这些各种定性因素的评估，为每个贷款部门增加或减少的。*由于我们上面讨论的定量经济分析中包含了滞后因素，自实施之日起和截至报告日期，信贷损失拨备受到管理层认为反映与新冠肺炎大流行相关风险的定性经济因素的严重影响。

与集体评估的贷款不具有相似风险特征的贷款将单独评估，并被排除在集体评估的贷款池之外。如果此类贷款基于贴现现金流或抵押品的公允价值评估信用损失。*当管理层确定有可能丧失抵押品赎回权时，预期的信用损失将基于抵押品的公允价值减去销售成本。对于不可能丧失抵押品赎回权，但预计将通过运营或出售抵押品提供大量偿还的贷款，公司选择了在抵押品出售的情况下，考虑了销售成本。在问题债务重组(TDR)中修改了条款的贷款使用同样的个人评估方法进行评估。如果TDR使用贴现现金流方法，则使用原始利率来贴现预期现金流。

在评估信贷损失拨备的充分性时，本公司会考虑本公司持续的独立贷款审查程序的结果。*本公司进行这一过程既是为了确定投资组合中信用风险较高的那些贷款，也是为了协助其对整个贷款组合的风险特征进行整体评估。*其贷款审查程序包括管理层的判断、独立的内部贷款审核员以及包括监管审核员在内的第三方审核员可能进行的审查。*本公司在确定免税额时纳入了相关的贷款审查结果。

根据CECL的规定，损失是在剩余的贷款合同条款上估计的，并根据估计的预付款进行了调整。*合同条款不包括预期的延期、续签和修改，除非管理层在报告日期有合理的预期，即问题债务重组将被执行，或者此类续签、延期或修改包括在原始贷款协议中，并且不是公司可以无条件取消的。*信贷损失是根据贷款的摊余成本估计的，其中包括未偿还的本金、购买折扣和溢价以及贷款费用和成本。应计应收利息在资产负债表中单独列示，不包括在附注3中的表格贷款披露中。

本公司的用于估算信贷损失拨备的政策和程序，以及由此产生的计入收入的信贷损失准备金，管理层认为是足够的，并由监管机构、模型审核员和内部审计定期审查。与生俱来近似值估计数而且不准确。*存在公司无法控制的因素，如预计的经济状况、房地产市场或特定行业可能对资产质量和信贷损失拨备的充分性以及由此产生的信贷损失拨备产生重大影响的条件。

信贷损失拨备-表外信贷风险

本公司估计在合同期限内预期的信贷损失，除非债务是无条件可撤销的。*表外风险拨备通过其他非利息支出进行调整。*估计数是根据合同期限内融资的可能性和融资后信贷损失的估计确定的。后续资金余额的估计信贷损失是基于用于估计现有融资贷款信贷损失的相同假设。

信贷损失拨备-可供出售的证券

对于在资产负债表日处于未实现亏损状态的任何被归类为可供出售的证券，本公司在收回其摊销成本基础之前，评估其是否打算出售该证券，或更有可能需要出售该证券。*如果满足任一标准，则该证券的摊余成本基础通过净收入减记为公允价值。*如果这两个标准都不满足，本公司将评估公允价值下降的任何部分是否是信用恶化的结果。该等评估考虑信用评级的变化和与特定证券有关的任何其他已知不利条件。如果评估表明存在信用损失，则就证券的摊销成本基础超过预期收取的现金流量现值的金额计入信用损失准备，但以摊销成本超过公允价值的金额为限。未在信用损失准备中确认的任何减值都在其他综合收益中确认。

近期会计公告

2016年6月，财务会计准则委员会(FASB)发布了ASU 2016-13，金融工具-信贷损失，这改变了公司衡量其大部分金融资产信用损失的方式。*本指导方针适用于为投资而持有的贷款、表外信用敞口(如贷款承诺和备用信用证)以及持有至到期的投资证券。此外，公司被要求使用新的前瞻性当前预期信用损失(CECL)模型，该模型将导致更早确认信用损失拨备。对于有未实现损失的可供出售证券，不适用。本公司将以与现行做法类似的方式衡量信贷损失，但将把这些信贷损失确认为津贴，而不是证券摊销成本的减少。此外，ASU要求对大多数贷款进行更多的披露，包括按发起年份划分的信用质量信息。通常，修订将通过对指导有效的第一个报告期开始时的留存收益进行累积效应调整来实施。*ASU最初从2020年第一季度开始对公司有效；然而，2020年颁布的CARE法案提供了与实施本会计准则相关的临时救济，直至与新冠肺炎病毒有关的国家紧急状态终止或2020年12月31日(以较早的日期为准)。*本公司选择利用这一救济，并已使用先前发生的损失法计算了截至2020年12月31日的贷款损失准备和由此产生的贷款损失拨备。本准则的进一步实施减免于2020年12月27日提供。根据“综合拨款法”(“CAA”)第540条，允许额外延长至国家紧急终止日期或1月1日之后的较早的60天, 2022年。本公司已选择不再延长实施时间，并已于2021年1月1日生效。由于采用CECL规则，我们为投资而持有的贷款的信用损失拨备总额(ACL)增加了美元。15,732，将无资金贷款承诺的信贷损失拨备增加#美元。838，将购买的信用减值折扣从贷款重新分类到ACL，金额为$10,438，递延税项资产增加#美元4,167留存收益减少#美元。12,403.*ACL的增加在很大程度上是由于转向贷款津贴方法，以及某些购买折扣从调整到摊销成本过渡到ACL。

2020年3月，包括美联储(Fed)和联邦存款保险公司(FDIC)在内的多个监管机构发布了一份关于与受冠状病毒影响的客户合作的金融机构的贷款修改和报告的机构间声明。该机构间声明立即生效，并影响了贷款修改的会计。该机构间声明后来在2020年4月进行了修订，以澄清最初的机构间声明与CARE法案第4013条之间的相互作用，以及各机构对消费者保护考虑的看法。根据会计准则法典310-应收账款-债权人的问题债务重组，(“ASC 310-40”)，如果债权人出于与债务人的财务困难相关的经济或法律原因，给予债务人它原本不会考虑的特许权，债务重组构成问题债务重组(TDR)。*各机构与FASB的工作人员确认，短期而言，债务重组是一种问题债务重组(TDR)，如果债权人出于与债务人的财务困难相关的经济或法律原因，给予债务人它不会考虑的特许权，那么债务重组就构成了问题债务重组(TDR)。

根据新冠肺炎善意对在任何救济之前处于当前状态的借款人进行的修改，不被视为TDR。*这包括短期修改，如延期付款、免除费用、延长还款期限或其他微不足道的付款延迟。被视为当前的借款人是指那些在修改计划实施时，合同付款逾期不到30天的借款人。*CARE法案的条款被进一步延长到国家紧急终止日期或1月1日之后的60天之前。*CARE法案的条款被进一步延长到国家紧急终止日期或1月1日之后60天的较早时间。*CARE法案的条款被进一步延长至国家紧急终止日期或1月1日之后60天的较早者。*CARE法案的条款被进一步延长至国家紧急终止日期或1月1日之后的较早60天在延长的救济期内，如果满足某些标准，贷款延期可以根据CARE法案的第4013条获得资格。根据本机构间指导和CARE法案的规定，贷款延期可以在延长的救济期内符合CARE法案第4013条的规定有有对公司财务报表的重大影响AS反射在注3中。

2020年3月，FASB发布了ASU 2020-04，促进参考汇率改革对财务报告的影响*ASU 2020-04规定，如果满足某些标准，可选择将GAAP应用于受参考汇率改革影响的交易。*交易主要包括合同修改；套期保值关系；以及出售或转让归类为持有至到期的债务证券。*指导意见对公司立即生效，修订可能会应用到2022年12月31日。虽然公司正在评估指导意见及其对公司财务状况、运营结果和现金流的影响，但尚未确定该指导意见及其对公司财务状况、运营结果和现金流的影响。*指导意见对公司的财务状况、运营结果和现金流的影响尚未确定。*指导意见对公司的财务状况、运营结果和现金流的影响尚未确定。尽管公司正在评估指导意见及其对公司财务状况、运营结果和现金流的影响。

2021年1月，FASB发布了ASU 2021-01，参考汇率改革(主题848)美国标准ASU 2021-01澄清，主题848中提到的某些可选权宜之计和例外适用于受贴现过渡影响的衍生品。若干条文如获本公司选择，适用于使用利率进行管理、贴现或因参考汇率改革而修改的合约价格调整的衍生工具。*指引对本公司即时生效，修订可能会前瞻性地实施至2022年12月31日。*本公司正在评估指引，其对本公司财务状况、经营业绩及现金流的影响尚未确定。*本公司正在评估本指引，其对本公司财务状况、经营业绩及现金流的影响尚未确定。*本公司正在评估本指引，其对本公司财务状况、经营业绩及现金流的影响尚未确定。

注2-证券

可供出售证券的摊余成本和公允价值以及在累计其他综合收益(亏损)中确认的相关未实现损益总额如下。

	摊销成本		毛收入未实现收益		毛收入未实现损失			津贴对于学分损失		公平价值
2021年9月30日
可供出售的证券
美国政府支持的实体	$	100,259	$	8	$	(527	)	$	—	$	99,740
美国国债		87,416		58		(668	)		—		86,806
抵押贷款支持证券
政府支持的住房抵押贷款支持证券		639,254		13,485		(3,714	)		—		649,025
自有品牌住房抵押贷款支持证券		148,631		13		(696	)		—		147,948
公司		52,535		1,636		(100	)		—		54,071
小企业管理局贷款池		10,485		27		(47	)		—		10,465
州和政区		106,185		3,501		(318	)		—		109,368
	$	1,144,765	$	18,728	$	(6,070	)	$	—	$	1,157,423

	摊销成本		毛收入未实现收益		毛收入未实现损失			公平价值
2020年12月31日
可供出售的证券
美国政府支持的实体	$	996	$	27	$	—		$	1,023
美国国债		4,024		1		—			4,025
抵押贷款支持证券
政府支持的住房抵押贷款支持证券		630,485		21,049		(109	)		651,425
自有品牌住房抵押贷款支持证券		44,302		5		(129	)		44,178
公司		52,503		1,153		(6	)		53,650
小企业管理局贷款池		1,226		44		—			1,270
州和政区		111,865		4,391		—			116,256
	$	845,401	$	26,670	$	(244	)	$	871,827

按合同到期日计算，债务证券在2021年9月30日的公允价值和摊销成本如下所示。预计到期日将与合同到期日不同，因为发行人可能有权赎回或预付债务，无论是否有催缴或预付罚款。不是在单一到期日到期的证券，主要是抵押贷款支持证券，单独列出。

	可供出售
	摊销成本		公平价值
一年内	$	6,328	$	6,394
一到五年		53,951		54,610
五到十年		252,325		253,518
十年后		44,276		45,928
抵押贷款支持证券		787,885		796,973
债务证券总额	$	1,144,765	$	1,157,423

质押作抵押品、担保公众存款及作其他用途的证券的账面价值约为$。746,496在2021年9月30日，和$713,0012020年12月31日。

下表显示了在2021年9月30日和2020年12月31日，按投资类别汇总的未实现亏损总额和公允价值，以及个别证券持续处于未实现亏损状态的时间长度。

	少于12个月					12个月或更长时间					总计
	公平价值		未实现损失			公平价值		未实现损失			公平价值		未实现损失
2021年9月30日
可供出售的证券
美国政府支持的实体	$	88,733	$	(527	)	$	—	$	—		$	88,733	$	(527	)
美国国债		57,921		(668	)		—		—			57,921		(668	)
抵押贷款支持证券
政府支持的住房抵押贷款支持证券		277,959		(3,714	)		—		—			277,959		(3,714	)
自有品牌住房抵押贷款支持证券		130,944		(650	)		2,752		(46	)		133,696		(696	)
公司		4,900		(100	)		—		—			4,900		(100	)
小企业管理局贷款池		9,466		(47	)		—		—			9,466		(47	)
州和政区		13,935		(318	)		—		—			13,935		(318	)
临时减值证券总额	$	583,858	$	(6,024	)	$	2,752	$	(46	)	$	586,610	$	(6,070	)
2020年12月31日
可供出售的证券
抵押贷款支持证券
政府支持的住房抵押贷款支持证券	$	28,770	$	(109	)	$	—	$	—		$	28,770	$	(109	)
自有品牌住房抵押贷款支持证券		28,367		(129	)		—		—			28,367		(129	)
公司		3,908		(6	)		—		—			3,908		(6	)
临时减值证券总额	$	61,045	$	(244	)	$	—	$	—		$	61,045	$	(244	)

截至2021年9月30日，公司持有73处于未实现亏损状态的可供出售证券。

证券的未实现亏损尚未确认为收益，因为证券发行人的信用质量较高，管理层不打算出售，本公司很可能不会被要求在证券预期收回之前出售证券，而公允价值的下降主要是由于利率的变化，预计随着证券接近到期，公允价值将会回升。

销售收益以及从其他全面收益重新归类为收益的可供出售证券的相关损益如下所列。他说：

	截至三个月 9月30日，		截至9个月 9月30日，
	2021		2021
收益	$	7,347	$	7,347
毛利		373		373
总亏损		—		—
已实现净收益的所得税费用		94		94

有几个不是截至2020年9月30日的9个月内可供出售证券的销售。

附注3-贷款和信贷损失拨备

下面列出了贷款的类型和担保这些贷款的正常抵押品。

商业地产：*商业房地产贷款包括以非农、非住宅物业和多户住宅物业为抵押的所有贷款，以及1-4个家庭投资性房地产贷款。

工商业：*商业和工业贷款包括用于购买固定资产、提供营运资金或满足企业其他融资需求的贷款。这些贷款通常以借款人正在购买或已经拥有的资产、库存或应收账款为担保。这些贷款可能包括SBA和其他担保或部分担保类型的贷款。

住宅房地产：*住宅房地产贷款包括以主要或次要个人住宅为抵押的贷款。

农业房地产：*农业房地产贷款通常是以农田为抵押的贷款。

农耕*农业贷款主要是经营线，取决于年度农业收入，包括生产的农业商品的生产率/产量。*这些贷款可以通过种植农作物、储存作物、牲畜、设备和杂项应收账款来担保。

消费者：*消费贷款可能包括分期贷款、无担保和有担保的个人信用额度、透支保护和信用证。这些贷款一般由消费者资产担保，但可能是无担保的。

下表列出了2021年9月30日和2020年12月31日的贷款类别。

	9月30日， 2021			十二月三十一日， 2020
商业地产	$	1,308,707		$	1,188,696
工商业		569,513			734,495
住宅房地产		490,633			381,958
农业房地产		138,793			133,693
农耕		93,767			94,322
消费者		84,498			58,532
贷款总额		2,685,911			2,591,696
信贷损失拨备		(52,763	)		(33,709	)
净贷款	$	2,633,148		$	2,557,987

在2021年9月30日和2020年12月31日的商业和工业贷款余额中包括$95,764及$253,741根据SBA PPP计划发放的贷款。

本公司不时购买由其他金融机构发起的住宅房地产贷款池以供投资，目的是使住宅房地产投资组合多样化。*在截至2021年9月30日的季度内，本公司购买了一住宅房地产贷款池，总额为$26,148。*在2021年前9个月，本公司购买了五住宅房地产贷款池，总额为$214,181.*截至2021年9月30日和2020年12月31日，住宅房地产贷款包括美元248,903及$86,093购买的住宅房地产贷款。

上述贷款总额中包括的与非购买信用减值贷款有关的合并购买会计调整的未摊销折价为#美元。6,622相关贷款为#美元272,223截至2021年9月30日，不包括购买的信用减值贷款，截至2020年12月31日，380,058相关折扣为$的贷款5,510从2021年1月1日起，随着CECL的采用，购买信用受损贷款的可摊销非信贷折扣包括在合并购买会计调整的未摊销折扣中。

透支存款账户重新分类并计入上述消费贷款。372在2021年9月30日，和$5972020年12月31日。

自2021年1月1日起，本公司采用了ASU 2016-13，也称为CECL，并由此改变了本公司估算信贷损失拨备的方法。*本公司使用可从内部和外部来源获得的与过去事件、当前状况以及合理和可支持的预测有关的相关信息，估计CECL项下的信贷损失拨备。内部历史损失经验为估计预期的信贷损失提供了基础。

对历史损失信息的调整是根据当前贷款特定风险特征的不同而进行的，例如承保标准、投资组合、拖欠水平或贷款条款的不同。,以及,对于环境条件的变化，例如失业率、房地产价值、消费者物价指数、国内生产总值、房屋开工或相关指数、美国个人所得、美国.S.房价指数、联邦基金目标和各种用途.S.政府利率。

信用损失准备在存在类似风险特征的情况下，以集合为基础进行计量。*本公司将商业地产、工商业地产、住宅地产、农业地产、农业生产和消费确定为投资组合细分，并采用历史损失率法对每个细分领域的信用损失拨备进行计量，以集体估算信用损失。*本公司的CECL计算采用历史损失率、平均违约月、平均预付率和违约风险作为假设，计算经提前还款调整后的贷款合同期限的未调整历史亏损估计。*历史亏损估计随后利用回归分析和当前经济变量根据公司历史损失率在未来12个月的预期变化进行调整。*本公司已选择12个月作为其合理和可支持的预测期，并已选择立即恢复到超过合理和可支持预测期的未调整历史损失率。计算的历史损失估计和经济质量调整通过管理质量调整系数进一步评估变化。管理质量调整通常是未反映在用于预测的历史数据中的损失趋势的预期变化。

本公司对所有不具有风险特征的贷款进行个人评估，以估算信用损失拨备。所有以个人为基础评估的贷款不包括在集体基础上。*本公司目前以个人为基础审查所有被归类为非应计项目的贷款。*本公司通常根据所有个人减值评估选择抵押品依赖型实际权宜之计，预期的信用损失基于报告日抵押品的公允价值(视情况经销售成本调整)。

本公司的财务会计准则高度依赖于信用质量、宏观经济预测和情况、我们贷款组合的构成以及其他管理层判断。目前的管理层调整是本公司财务会计准则的重要组成部分，包括新冠肺炎疫情对财务会计准则的估计影响和相关应对措施。

于截至2021年9月30日止九个月内，本公司更新与透过Almena State Bank交易收购的PCD资产有关的购入会计结论，有关调整反映于下表“采用ASC 326-PCD贷款的影响”内。此外，本公司取得额外资料，并由管理团队进行额外分析，导致修订购入日期会计。*调整导致信贷损失拨备减少，抵销由贷款回购责任增加所抵销，而贷款回购责任增加则在综合资产负债表的应付利息及其他负债中反映。

下表列出了截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月期间按类别划分的信贷损失拨备活动。

2021年9月30日	商业广告房地产			商业广告和工业			住宅真实地产			农耕真实地产			农耕			消费者			总计
信贷损失拨备：
期初余额	$	15,225		$	18,690		$	9,808		$	847		$	4,695		$	2,569		$	51,834
信贷损失准备金		(2,723	)		5,473			(1,473	)		145			(366	)		2			1,058
已注销的贷款		(116	)		(37	)		—			(3	)		—			(200	)		(356	)
恢复		96			1			4			15			—			111			227
期末津贴余额合计	$	12,482		$	24,127		$	8,339		$	1,004		$	4,329		$	2,482		$	52,763

2020年9月30日	商业广告房地产			商业广告和工业			住宅真实地产			农耕真实地产			农耕			消费者			总计
贷款损失拨备：
期初余额	$	9,467		$	10,168		$	5,315		$	975		$	810		$	7,343		$	34,078
贷款损失准备金		(218	)		1,361			(591	)		468			(47	)		(158	)		815
已注销的贷款		(308	)		(3	)		(153	)		(167	)		—			(244	)		(875	)
恢复		1			3			22			5			5			33			69
期末津贴余额合计	$	8,942		$	11,529		$	4,593		$	1,281		$	768		$	6,974		$	34,087

下表列出了截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月期间按类别划分的信贷损失拨备活动。

2021年9月30日	商业广告房地产			商业广告和工业			住宅真实地产			农耕真实地产			农耕			消费者			总计
信贷损失拨备：
期初余额，在采用之前美国航空航天局(ASC 326)主席	$	9,012		$	12,456		$	4,559		$	904		$	758		$	6,020		$	33,709
采用累加效应调整美国ASC 326		5,612			4,167			8,870			167			(207	)		(2,877	)		15,732
采用ASC 326-PCD贷款的影响		4,571			(218	)		220			960			4,905			—			10,438
信贷损失准备金		(6,767	)		7,749			(5,307	)		(555	)		(1,130	)		(345	)		(6,355	)
已注销的贷款		(169	)		(98	)		(12	)		(505	)		(1	)		(575	)		(1,360	)
恢复		223			71			9			33			4			259			599
期末津贴余额合计	$	12,482		$	24,127		$	8,339		$	1,004		$	4,329		$	2,482		$	52,763

2020年9月30日	商业广告房地产			商业广告和工业			住宅真实地产			农耕真实地产			农耕			消费者			总计
贷款损失拨备：
期初余额	$	3,919		$	3,061		$	2,676		$	608		$	546		$	1,422		$	12,232
贷款损失准备金		5,189			8,711			2,203			859			217			6,076			23,255
已注销的贷款		(367	)		(259	)		(312	)		(191	)		(1	)		(697	)		(1,827	)
恢复		201			16			26			5			6			173			427
期末津贴余额合计	$	8,942		$	11,529		$	4,593		$	1,281		$	768		$	6,974		$	34,087

下表显示了截至2021年9月30日和2020年12月31日，根据确定信贷损失拨备的方法，按投资组合和类别划分的记录的贷款投资和信贷损失拨备余额。

2021年9月30日	商业广告房地产		商业广告和工业		住宅真实地产		农耕真实地产		农耕		消费者		总计
信贷损失拨备：
单独评估损害情况	$	2,141	$	15,323	$	800	$	720	$	4,037	$	48	$	23,069
集体评估减损情况		10,341		8,804		7,539		284		292		2,434		29,694
总计	$	12,482	$	24,127	$	8,339	$	1,004	$	4,329	$	2,482	$	52,763
贷款余额：
单独评估损害情况	$	6,595	$	49,168	$	3,279	$	5,140	$	7,532	$	200	$	71,914
集体评估减损情况		1,302,112		520,345		487,354		133,653		86,235		84,298		2,613,997
总计	$	1,308,707	$	569,513	$	490,633	$	138,793	$	93,767	$	84,498	$	2,685,911

2020年12月31日	商业广告房地产		商业广告和工业		住宅真实地产		农耕真实地产		农耕		消费者		总计
贷款损失拨备：
单独评估损害情况	$	2,159	$	5,457	$	485	$	595	$	96	$	68	$	8,860
集体评估减损情况		6,472		5,985		3,949		266		586		5,952		23,210
购入信用减值贷款		381		1,014		125		43		76		—		1,639
总计	$	9,012	$	12,456	$	4,559	$	904	$	758	$	6,020	$	33,709
贷款余额：
单独评估损害情况	$	4,752	$	20,421	$	1,939	$	2,711	$	2,201	$	272	$	32,296
集体评估减损情况		1,176,403		710,038		377,331		126,256		87,158		58,242		2,535,428
购入信用减值贷款		7,541		4,036		2,688		4,726		4,963		18		23,972
总计	$	1,188,696	$	734,495	$	381,958	$	133,693	$	94,322	$	58,532	$	2,591,696

下表显示了截至2021年9月30日的非权责发生贷款的相关信息。

	2021年9月30日
	未付校长天平		录下来投资		免税额信用损失已分配
在没有记录相关津贴的情况下：
商业地产	$	—	$	—	$	—
工商业		19		—		—
住宅房地产		33		—		—
农业房地产		1,795		1,719		—
农耕		2		—		—
消费者		—		—		—
小计		1,849		1,719		—
在记录了津贴的情况下：
商业地产		6,794		6,171		2,059
工商业		51,369		43,929		13,795
住宅房地产		3,240		3,094		765
农业房地产		3,697		2,791		703
农耕		9,710		7,078		3,926
消费者		231		200		48
小计		75,041		63,263		21,296
总计	$	76,890	$	64,982	$	21,296

下表列出了截至2020年12月31日按贷款类别划分的与减值贷款相关的信息，不包括收购以来未恶化的已购买信用减值贷款。记录的贷款投资不包括因无形而应计的应收利息。

	2020年12月31日
	未付校长天平		录下来投资		免税额贷款损失已分配
在没有记录相关津贴的情况下：
商业地产	$	6,279	$	1,683	$	—
工商业		2,087		643		—
住宅房地产		270		180		—
农业房地产		3,408		1,090		—
农耕		11,326		4,492		—
消费者		—		—		—
小计		23,370		8,088		—
在记录了津贴的情况下：
商业地产		7,134		5,899		2,540
工商业		29,245		22,814		6,471
住宅房地产		3,023		2,775		610
农业房地产		3,474		3,021		638
农耕		1,330		820		172
消费者		294		272		68
小计		44,500		35,601		10,499
总计	$	67,870	$	43,689	$	10,499

下表显示截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月与非应计贷款相关的平均记录投资和利息收入。下表确认的利息收入基本上是按收付实现制确认的。记录的贷款投资不包括因无形而应计的应收利息。

	截至及截至以下三个月
	2021年9月30日				2020年9月30日
	平均值录下来投资		利息收入公认的		平均值录下来投资		利息收入公认的
在没有记录相关津贴的情况下：
商业地产	$	—	$	—	$	18	$	35
工商业		—		—		13,857		—
住宅房地产		—		—		4,262		14
农业房地产		3,022		—		—		—
农耕		884		—		—		—
消费者		—		—		—		—
小计		3,906		—		18,137		49
在记录了津贴的情况下：
商业地产		7,107		1		6,324		16
工商业		36,720		—		15,483		190
住宅房地产		2,870		24		3,586		2
农业房地产		2,501		—		5,356		28
农耕		7,576		69		1,435		1
消费者		215		1		271		3
小计		56,989		95		32,455		240
总计	$	60,895	$	95	$	50,592	$	289

	截至及截至以下九个月
	2021年9月30日				2020年9月30日
	平均值录下来投资		利息收入公认的		平均值录下来投资		利息收入公认的
在没有记录相关津贴的情况下：
商业地产	$	421	$	3	$	556	$	36
工商业		161		35		14,229		23
住宅房地产		51		2		4,299		14
农业房地产		2,307		82		566		5
农耕		2,156		—		—		—
消费者		—		—		—		—
小计		5,096		122		19,650		78
在记录了津贴的情况下：
商业地产		7,022		19		5,667		35
工商业		31,203		119		9,507		362
住宅房地产		2,843		26		3,573		5
农业房地产		3,346		54		3,534		34
农耕		5,991		113		1,401		1
消费者		245		2		318		3
小计		50,650		333		24,000		440
总计	$	55,746	$	455	$	43,650	$	518

下表按贷款组合和类别列出了截至2021年9月30日和2020年12月31日记录的逾期贷款投资的账龄。

2021年9月30日	30 - 59 日数逾期		60 - 89 日数逾期		更大比 90天过去时到期时间仍在应计项目		非应计项目		贷款备注逾期		总计
商业地产	$	2,910	$	1,332	$	—	$	6,171	$	1,298,294	$	1,308,707
工商业		3,015		736		—		43,929		521,833		569,513
住宅房地产		411		827		—		3,094		486,301		490,633
农业房地产		183		—		—		4,510		134,100		138,793
农耕		14		—		—		7,078		86,675		93,767
消费者		148		35		45		200		84,070		84,498
总计	$	6,681	$	2,930	$	45	$	64,982	$	2,611,273	$	2,685,911

2020年12月31日	30 - 59 日数逾期		60 - 89 日数逾期		更大比 90天过去时到期时间仍在应计项目		非应计项目		贷款备注逾期		总计
商业地产	$	1,374	$	172	$	—	$	7,582	$	1,179,568	$	1,188,696
工商业		261		—		—		23,457		710,777		734,495
住宅房地产		377		4,712		—		2,955		373,914		381,958
农业房地产		260		—		98		4,111		129,224		133,693
农耕		196		—		—		5,312		88,814		94,322
消费者		336		60		45		272		57,819		58,532
总计	$	2,804	$	4,944	$	143	$	43,689	$	2,540,116	$	2,591,696

信用质量指标

本公司根据借款人偿债能力的相关信息，如当前财务信息、历史付款经验、信用文件、公共信息和当前经济趋势等因素，将贷款分类为风险类别。*本公司通过将贷款分类为信用风险，对贷款进行单独分析。消费者贷款被视为合格信贷，除非因付款状况而降级或作为更大信用关系的一部分进行审查。参与短期延期计划的贷款不会完全因为延期而自动被视为分类。受持续监控，如果存在明显的弱点，将被降级或列入非应计项目。*本公司使用以下风险评级定义。

通行证：被归类为PASS的贷款包括不属于以下三个类别之一的所有贷款。但这些贷款被认为是未分类的。

特别提及：被归类为特别提及的贷款有一个潜在的弱点，值得管理层密切关注。*如果不加以纠正，这些潜在的弱点可能会导致贷款的偿还前景恶化或公司未来某个日期的信用状况恶化。但这些贷款被认为是机密的。

不合标准：被归类为不合格的贷款没有得到债务人或质押抵押品(如果有)的当前净值和偿付能力的充分保护。这样归类的贷款有一个或多个明确的弱点，危及债务的清算。但它们的特点是，如果缺陷得不到纠正，机构将遭受一些损失。因此，这些贷款被认为是机密的。

疑团：被归类为可疑的贷款具有被归类为不合格的贷款所固有的所有弱点，并增加了一个特点，即根据目前存在的事实、条件和价值，这些弱点使收集或清算变得完全可疑和不可能。因此，这些贷款被认为是机密的。

根据最近进行的分析，截至2021年9月30日，按贷款类型和发放年份划分的贷款风险类别如下。

2021年9月30日	2021		2020		2019		2018		2017		之前		循环贷款摊销成本		循环贷款已转换为术语		总计
商业地产
风险评级
经过	$	223,015	$	206,840	$	159,859	$	116,392	$	76,883	$	142,200	$	373,962	$	80	$	1,299,231
特别提及		126		—		—		13		1,174		307		—		—		1,620
不合标准		1,781		400		225		112		—		5,338		—		—		7,856
疑团		—		—		—		—		—		—		—		—		—
总商业地产	$	224,922	$	207,240	$	160,084	$	116,517	$	78,057	$	147,845	$	373,962	$	80	$	1,308,707
工商业
风险评级
经过	$	184,422	$	97,754	$	61,162	$	10,682	$	14,276	$	9,892	$	108,501	$	9,966	$	496,655
特别提及		20		—		992		1,502		290		5,802		—		—		8,606
不合标准		4,175		5,891		24,390		5,485		9,838		152		11,697		2,624		64,252
疑团		—		—		—		—		—		—		—		—		—
工商业合计	$	188,617	$	103,645	$	86,544	$	17,669	$	24,404	$	15,846	$	120,198	$	12,590	$	569,513
住宅房地产
风险评级
经过	$	203,231	$	7,086	$	24,441	$	66,398	$	37,495	$	102,332	$	46,225	$	198	$	487,406
特别提及		—		—		—		—		—		133		—		—		133
不合标准		—		—		147		55		850		1,802		240		—		3,094
疑团		—		—		—		—		—		—		—		—		—
住宅房地产总量	$	203,231	$	7,086	$	24,588	$	66,453	$	38,345	$	104,267	$	46,465	$	198	$	490,633
农业房地产
风险评级
经过	$	24,730	$	26,364	$	12,834	$	10,743	$	6,318	$	13,535	$	37,188	$	—	$	131,712
特别提及		—		—		—		—		41		456		45		—		542
不合标准		558		65		127		1,830		2,577		487		895		—		6,539
疑团		—		—		—		—		—		—		—		—		—
农业房地产总量	$	25,288	$	26,429	$	12,961	$	12,573	$	8,936	$	14,478	$	38,128	$	—	$	138,793
农耕
风险评级
经过	$	17,446	$	12,508	$	2,976	$	1,723	$	3,433	$	1,571	$	43,784	$	78	$	83,519
特别提及		—		—		84		1,345		—		895		—		—		2,324
不合标准		497		2,123		1,987		1,799		153		639		726		—		7,924
疑团		—		—		—		—		—		—		—		—		—
农业总量	$	17,943	$	14,631	$	5,047	$	4,867	$	3,586	$	3,105	$	44,510	$	78	$	93,767
消费者
风险评级
经过	$	33,000	$	12,047	$	7,337	$	3,722	$	1,525	$	914	$	25,706	$	1	$	84,252
特别提及		—		—		—		—		—		—		—		—		—
不合标准		—		105		73		27		33		8		—		—		246
疑团		—		—		—		—		—		—		—		—		—
总消费额	$	33,000	$	12,152	$	7,410	$	3,749	$	1,558	$	922	$	25,706	$	1	$	84,498
贷款总额
风险评级
经过	$	685,844	$	362,599	$	268,609	$	209,660	$	139,930	$	270,444	$	635,366	$	10,323	$	2,582,775
特别提及		146		—		1,076		2,860		1,505		7,593		45		—		13,225
不合标准		7,011		8,584		26,949		9,308		13,451		8,426		13,558		2,624		89,911
疑团		—		—		—		—		—		—		—		—		—
贷款总额	$	693,001	$	371,183	$	296,634	$	221,828	$	154,886	$	286,463	$	648,969	$	12,947	$	2,685,911

*截至2020年12月31日，按贷款类别划分的贷款分类状况如下。

2020年12月31日	未分类		分类		总计
商业地产	$	1,171,961	$	16,735	$	1,188,696
工商业		674,392		60,103		734,495
住宅房地产		378,868		3,090		381,958
农业房地产		125,425		8,268		133,693
农耕		86,629		7,693		94,322
消费者		58,253		279		58,532
总计	$	2,495,528	$	96,168	$	2,591,696

购入的信用减值贷款

公司收购了贷款，这些贷款在收购时有证据表明自产生以来信用质量恶化，收购时很可能不会收回所有合同要求的付款。在公司采用ASU 2016-13年度后，这些资产的剩余信贷相关折扣被重新分类为信贷损失拨备。在公司选择了预期的过渡方法后，所有以前被认为购买的信用受损的贷款现在都被归类为购买的，信用恶化。*剩余的非信贷折扣将继续增加到收入中。*公司选择了预期的过渡方法，所有以前被认为购买的信用受损的贷款现在都被归类为购买的，信用恶化。*剩余的非信贷折扣将继续增加到收入中。*公司选择了预期的过渡方法，所有以前被认为购买的信用受损的贷款现在被归类为购买的，信用恶化的。

下表列出了截至2020年12月31日记录的购买信用减值贷款的投资。

	十二月三十一日， 2020
合同规定的本金支付	$	41,658
折扣		(17,686	)
有记录的投资	$	23,972

与这些贷款相关的可增加收益为#美元。2,630截至2020年12月31日，截至2020年9月30日的3个月和9个月期间，这些贷款确认的利息收入为1美元。402及$1,263在截至2020年9月30日的3个月和9个月期间，有1美元的贷款损失准备金。54及$2,072这些贷款的记录。

问题债务重组

与会计和监管指导一致，当公司出于与借款人财务困难相关的经济或法律原因向借款人提供通常不会被考虑的特许权时，公司确认TDR。因此，无论授予特许权的形式如何，公司提供TDR的目的都是增加借款人偿还贷款的可能性。

下表按应计状况汇总了公司在2021年9月30日和2020年12月31日的TDR。

2021年9月30日	非应计项目		相关免税额信用损失
商业地产	$	1,786	$	849
工商业		12,404		869
农业房地产		932		285
农耕		528		81
问题债务重组总额	$	15,650	$	2,084

2020年12月31日	非应计项目		相关免税额贷款损失
商业地产	$	1,167	$	342
工商业		13,613		1,954
问题债务重组总额	$	14,780	$	2,296

截至2021年9月30日和2020年12月31日，没有承诺为这些贷款提供额外金额的贷款。

在截至2021年9月30日的三个月和九个月期间，1,460贷款修改被认为是问题债务重组。有几个不是贷款修改被认为是在截至2020年9月30日的三个月或九个月期间发生的问题债务重组。

不是在2021年或2020年9月30日之前的12个月内修改的重组贷款随后出现了付款违约。违约被确定为逾期90天或更长时间、注销或丧失抵押品赎回权。

截至2021年9月30日和2020年12月31日，我们拥有27和28延期支付未偿还贷款余额为#美元的全部贷款或贷款的主要部分。59,451及$60,880与CARE法案提供的新冠肺炎救济有关，但根据CARE法案、CARE法案或监管指导，这些延期不被视为问题债务重组。

下表按延期类型和类别列出了在2021年9月30日和2020年12月31日根据“照顾法”延期付款计划中包括的贷款。

	2021年9月30日
	商业广告房地产		商业广告和工业		农耕房地产		总计
仅12个月部分本金	$	—	$	1,890	$	—	$	1,890
仅本金9个月		11,196		—		—		11,196
仅本金12个月		9,341		3,484		112		12,937
6个月的本金和利息，然后只有9个月的本金		30,815		2,613		—		33,428
贷款总额	$	51,352	$	7,987	$	112	$	59,451

	2020年12月31日
	商业广告房地产		商业广告和工业		总计
仅12个月部分本金	$	—	$	1,965	$	1,965
仅限6个月本金		2,262		4,175		6,437
仅本金9个月		2,459		—		2,459
仅本金12个月		10,092		3,675		13,767
3个月的本金和利息，然后只有6个月的本金		—		2,824		2,824
6个月的本金和利息，然后只有9个月的本金		30,815		2,613		33,428
贷款总额	$	45,628	$	15,252	$	60,880

以下列出了在2021年9月30日和2020年12月31日参与延期付款计划的贷款的分类状态。

	2021年9月30日						2020年12月31日
	未分类		分类		总计		未分类		分类		总计
商业地产	$	51,352	$	—	$	51,352	$	45,628	$	—	$	45,628
工商业		4,920		3,067		7,987		5,095		10,157		15,252
农业房地产		112		—		112		—		—		—
贷款总额	$	56,384	$	3,067	$	59,451	$	50,723	$	10,157	$	60,880

虽然所有行业都已经并将继续经历新冠肺炎的不利影响，但截至2021年9月30日，该公司在以下贷款类别中的风险敞口(资产负债表贷款和贷款承诺)被认为是最有可能产生重大影响的。

酒店业贷款-截至2021年9月30日，公司在酒店业的风险敞口为$306.2百万美元，或11.8占总贷款(不包括购买力平价贷款)的%，截至2021年9月30日。20.5在这些贷款中，有数百万人积极参与了一项延期计划。

顶层20此投资组合中的贷款包括$231.1百万美元，或75.8这些贷款在地理位置上是多元化的，而且有很好的担保。*借款人为公司所熟知，经验丰富的酒店经营者证明了在当前经济环境下通过压低成本和创造性地占用他们的物业来提高盈利能力的努力，包括与医疗专业人员和其他处于这场流行病第一线的人的安排。*从历史上看，该投资组合表现出强劲的运营现金流。*投资组合的其余部分由许多较小的余额贷款组成。

飞机制造-截至2021年9月30日，公司对飞机制造类别的风险敞口为$36.0百万美元，或1.4%，占总贷款(不包括PPP贷款)的百分比。截至2021年9月30日，无这些贷款中有积极参与延期计划的。虽然投资组合由经验丰富的行业运营商组成，他们在历史上无一例外地表现良好；然而，在2021年9月30日，二本贷款类别中报告的相关实体余额总额为#美元。20.4数百万人被转移到非应计项目，并被归类为不合标准的项目。

本公司已与直接受新冠肺炎影响的客户合作，并准备根据监管指引提供短期协助。*由于目前新冠肺炎病毒所造成的经济环境，本公司正与借款人经常沟通，以更深入了解他们的情况及所面临的挑战，使我们能在出现需要和问题时作出主动回应。

虽然管理层对投资组合中上述部分的整体表现持乐观态度，但公司承认与当前经济状况和相关未知因素相关的风险。*据信，截至2021年9月30日及截至2021年9月30日的期间，这些风险已通过我们的信用损失拨备和相关的信用损失拨备得到解决和预留。

表外信贷风险计提信贷损失准备

本公司估计本公司因履行提供信贷的合同义务而面临信用风险的合同期内的预期信用损失。除非该债务可由本公司无条件取消。表外信贷风险的信贷损失准备调整为在综合损益表上的其他非利息费用中确认并计入综合资产负债表上的其他负债的信贷损失费用拨备。估计的信贷损失包括对资金发生的可能性的考虑，以及对预计在其估计寿命内获得资金的承诺的预期信贷损失的估计。预期信贷损失的估计是基于承诺额将是的贷款类别的历史损失率。*估计的信贷损失包括考虑到资金将发生的可能性，以及预计在其估计寿命内获得资金的承诺的预期信贷损失的估计。)预期信贷损失的估计是基于承诺额将是的贷款类别的历史损失率。*估计的信贷损失包括考虑资金发生的可能性和预计在其估计寿命内获得资金的承诺的预期信贷损失。

下表列出了截至2021年9月30日表外信贷敞口的信贷损失拨备。

2021年9月30日	免税额信用损失
商业地产	$	599
工商业		302
住宅房地产		27
农业房地产		—
农耕		1
消费者		395
信贷损失拨备总额	$	1,324

附注4-衍生金融工具

本公司面临的利率风险主要来自利率变动对其生息资产及其资金来源的影响。因此，本公司将定期签订利率掉期或利率上限/下限，以管理某些利率风险敞口。

被指定为公允价值对冲的利率掉期

本公司定期进行利率掉期交易，以对冲某些商业房地产贷款的公允价值。这些交易被指定为公允价值对冲。在这类交易中，本公司通常从交易对手那里获得基于一个月伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)加上该指数利差的可变利率现金流，并支付等于客户贷款利率的固定利率现金流。截至2021年9月30日，利率掉期组合的加权平均到期日为5.0年，加权平均支付率为5.06%，加权平均收款率为2.83%。截至12月31日，

2020，利率掉期组合的加权平均到期日为6.3年份，加权平均支薪率为5.19%，加权平均收款率为3.21%.

独立衍生品

本公司定期与借款人签订利率互换协议，同时与具有抵销条款的交易对手签订互换协议，以向借款人提供长期固定利率贷款。*这两种互换都不是指定为对冲的，都是通过收益按市价计价的。截至2021年9月30日，这一利率互换组合的加权平均到期日为9.0年，加权平均支付率为4.32%，加权平均收款率为4.32%.*截至2020年12月31日，该利率掉期组合的加权平均到期日为7.9年，加权平均支付率为4.34%和加权平均收款率4.34%.

衍生品公允价值和损益的对账

衍生工具合约的名义金额是决定定期付息或收到或支付现金流的一个因素。虽然衍生工具的名义金额可作为参与各类衍生工具的程度。虽然名义金额并不代表公司对信贷或市场风险的整体敞口，但一般而言，风险敞口明显较小。

下表显示了截至2021年9月30日和2020年12月31日按衍生品类型划分的未偿还衍生品的名义余额和公允价值(包括应计净利息)。

	2021年9月30日							2020年12月31日
	概念上的金额		导数资产		导数负债			概念上的金额		导数资产		导数负债
指定为对冲工具的衍生工具：
利率互换	$	4,323	$	—	$	272		$	5,585	$	—	$	497
指定为套期保值关系的衍生品合计		4,323		—		272			5,585		—		497
未被指定为对冲工具的衍生工具：
利率互换		137,277		5,074		5,525			119,341		7,172		7,820
未被指定为套期保值的衍生品总额测试仪器		137,277		5,074		5,525			119,341		7,172		7,820
总计	$	141,600		5,074		5,797		$	124,926		7,172		8,317
现金抵押品				—		(5,550	)				—		(8,440	)
净值调整				248		248					123		123
资产负债表中列示的净额			$	5,322	$	495				$	7,295	$	—

*下表列出了公允价值对冲中于2021年9月30日和2020年12月31日指定的和符合条件的对冲项目。

	2021年9月30日						2020年12月31日
	账面金额		套期保值公允价值调整		非连续性套期保值的公允价值调整		账面金额		套期保值公允价值调整		非连续性套期保值的公允价值调整
商业地产贷款	$	4,323	$	266	$	—	$	5,583	$	491	$	—
总计	$	4,323	$	266	$	—	$	5,583	$	491	$	—

本公司报告对衍生工具收益(亏损)进行套期保值，以调整贷款利息收入以及相关的净利息结算，经济衍生品的衍生收益(亏损)和净利息结算在其他收入中报告。在截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月期间，该公司在衍生品和对冲活动上录得净收益(亏损)。

	截至三个月 9月30日，					截至9个月 9月30日，
	2021			2020		2021		2020
指定为对冲工具的衍生工具：
利率互换	$	—		$	—	$	—	$	—
与公允价值套期保值相关的净收益(损失)合计		—			—		—		—
未被指定为对冲工具的衍生工具：
经济对冲：
利率互换		(49	)		77		196		(407	)
与衍生工具相关的净收益(亏损)合计 *被指定为套期保值工具		(49	)		77		196		(407	)
衍生工具和套期保值活动的净收益(亏损)	$	(49	)	$	77	$	196	$	(407	)

下表显示了在截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月期间，在公允价值对冲关系中记录的衍生品和相关对冲项目的净收益(亏损)，以及这些衍生品对公司净利息收入的影响。

	2021年9月30日
	得/(失) 浅谈导数			得/(失) 论模糊限制语项目		公允净值树篱得/(失)		的效果衍生品打开净利息收入
商业地产贷款	$	(20	)	$	20	$	—	$	(25	)
总计	$	(20	)	$	20	$	—	$	(25	)

	2020年9月30日
	得/(失) 浅谈导数		得/(失) 论模糊限制语项目			公允净值树篱得/(失)		的效果衍生品打开净利息收入
商业地产贷款	$	27	$	(27	)	$	—	$	(28	)
总计	$	27	$	(27	)	$	—	$	(28	)

下表显示了在截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月期间，在公允价值对冲关系中记录的衍生品和相关对冲项目的净收益(亏损)，以及这些衍生品对公司净利息收入的影响。

	2021年9月30日
	得/(失) 浅谈导数			得/(失) 论模糊限制语项目		公允净值树篱得/(失)		的效果衍生品打开净利息收入
商业地产贷款	$	(191	)	$	191	$	—	$	(81	)
总计	$	(191	)	$	191	$	—	$	(81	)

	2020年9月30日
	得/(失) 浅谈导数			得/(失) 论模糊限制语项目		公允净值树篱得/(失)		的效果衍生品打开净利息收入
商业地产贷款	$	(409	)	$	409	$	—	$	(61	)
总计	$	(409	)	$	409	$	—	$	(61	)

附注5--租赁义务

以下列出了截至2021年9月30日和2020年12月31日期间按财产类型划分的使用权资产和租赁义务。

	2021年9月30日
经营租约	使用权资产		租赁负债		加权平均值租期以年为单位		加权平均值折扣费率
土地及建筑物契约	$	3,228	$	3,215		17.1		2.99	%
营业租约合计	$	3,228	$	3,215		17.1		2.99	%

	2020年12月31日
经营租约	使用权资产		租赁负债		加权平均值租期以年为单位		加权平均值折扣费率
土地及建筑物契约	$	3,540	$	3,524		16.9		2.99	%
营业租约合计	$	3,540	$	3,524		16.9		2.99	%

截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月的运营租赁成本如下所示。

	截至三个月 9月30日，				截至9个月 9月30日，
	2021		2020		2021		2020
经营租赁成本	$	127	$	184	$	378	$	549
短期租赁成本		—		—		—		—
可变租赁成本		8		3		21		22
经营租赁总成本	$	135	$	187	$	399	$	571

于截至2021年9月30日止三个月或九个月期间，并无尚未开始的销售及回租交易、杠杆租赁、与关联方的租赁交易或租赁。

经营租赁负债的到期日分析及未贴现现金流与经营租赁负债总额的对账如下。

租赁费	9月30日， 2021
在一年或更短的时间内到期	$	460
在一年到两年后到期		431
在两年到三年后到期		237
在三年到四年后到期		214
在四年到五年后到期		210
此后		2,675
未贴现现金流合计		4,227
现金流贴现		(1,012	)
经营租赁总负债	$	3,215

附注6-借款

联邦基金购买和零售回购协议

下面列出了截至2021年9月30日和2020年12月31日购买的联邦基金和零售回购协议。

9月30日，

2021

十二月三十一日，

2020

购买的联邦基金

—

零售回购协议

39,137

36,029

该公司在其代理银行有可用的联邦资金信用额度。

根据回购协议(零售回购协议)出售的证券包括本公司对其他各方的义务。*该等义务以本公司持有的公允价值为$的住宅按揭证券作抵押。51,032及$47,1132021年9月30日和2020年12月31日。这些协议是日常协议，可以根据需要终止。

下表显示了2021年9月30日和2020年12月31日购买的联邦基金和零售回购协议的借款使用情况和利率信息。

	9月30日， 2021			十二月三十一日， 2020
年内年初至今的平均每日结余	$	43,673		$	45,041
年初至今最大月末余额	$	47,184		$	53,543
期末加权平均利率		0.24	%		0.22	%

联邦住房贷款银行预付款

联邦住房贷款银行垫款包括从公司信用额度中提取的款项和固定利率定期垫款。*2021年7月，公司的所有联邦住房贷款银行定期垫款都已预付。*公司记录了与这笔预付款相关的债务清偿损失。372在截至2021年9月30日的九个月里，有三个月。不是联邦住房贷款银行截至2021年9月30日的未偿还信贷额度。

以下列出了截至2020年12月31日的联邦住房贷款银行预付款。

	十二月三十一日， 2020		加权平均费率			加权平均期限(以年为单位)
联邦住房贷款银行信用额度预付款	$	—		—		—
联邦住房贷款银行固定利率定期预付款		10,107		2.79	%		2.3
未偿还本金总额		10,107
并购会计调整		37
联邦住房贷款银行预付款总额	$	10,144

垫款、按揭合伙财务增信责任及信用证以若干合资格贷款作抵押，总额达#美元。742,792及$763,506在2021年9月30日和2020年12月31日，根据该抵押品和公司持有的联邦住房贷款银行股票，公司有资格额外借款$723,708及$661,4902021年9月30日和2020年12月31日。

联邦储备银行贴现窗口

在2021年9月30日，以支持美元267,098作为向联邦储备银行借款的能力，该公司已质押了未偿还余额为#美元的贷款。328,596以及公允价值为$的证券46,935. 不是借款在截至2021年9月30日或2020年9月30日的期间从这项安排获得担保。

银行股票贷款

该公司与一家独立的金融机构签订了一项协议，规定最高借款额度为#美元。40,000，以本公司在股权银行的股票为抵押。贷款于2020年6月30日续签和修订，到期日为2021年8月15日，并扩展到2021年11月13日.*每提取一笔资金，将创建一张单独的票据，在以下期限内偿还五年.*每张票据将按浮动利率(以较大者为准)计息，浮动利率相等于“货币利率”一节公布的最优惠利率。华尔街日报(或任何公认的继任者)，每日浮动，或下限3.50%。应计利息和本金每季度支付一次，未付本金和利息的最后一次支付将在每张单独票据的五年期限结束时到期。此外，公司还需要支付相当于以下金额的未使用承诺费20最高借款额度中未使用部分的年利率为基点。

有几个不是未偿还本金余额s在b上银行存量贷款在… 九月 30、2021年或2020年12月31日.

借款安排的条款要求公司和股票银行维持最低资本比率和其他契约。*如果发生违约，贷款人有权宣布所有未偿还余额立即到期。该公司认为它遵守了借款融资的条款，并且没有收到有关不遵守的其他通知。

次级债

下面列出了截至2021年9月30日和2020年12月31日的次级债务。

	9月30日， 2021		十二月三十一日， 2020
次级债券	$	15,111	$	14,872
附属票据		72,919		72,812
总计	$	88,030	$	87,684

次级债券

连同之前的收购，本公司承担了欠本公司控制的特殊目的未合并子公司的若干次级债券，这些次级债券的条款与特殊目的未合并子公司发行的信托优先证券相同。

FCB Capital Trust II(“CTII”)：*CTII发行的信托优先证券按季度应计和支付分配，期限为3个月LIBOR加2.00信托优先证券声明清算金额的%。这些信托优先证券在到期时强制赎回2035年4月15日，或在较早前赎回。

FCB Capital Trust III(“CTIII”)：*CTIII发行的信托优先证券按季度应计和支付分配，期限为3个月LIBOR加1.89信托优先证券声明清算金额的%。这些信托优先证券在到期时强制赎回2037年6月15日，或在较早前赎回。

社区第一(AR)法定信托I(“CFSTI”)：提供CFSTI发行的信托优先证券，按季度应计和支付分派，3个月期伦敦银行同业拆借利率(LIBOR)加3.25信托优先证券声明清算金额的%。这些信托优先证券在到期时强制赎回2032年12月26日，或在较早前赎回。

以下列出了截至2021年9月30日和2020年12月31日的次级债券。

	9月30日， 2021			加权平均费率			加权平均期限(以年为单位)
第二期货柜码头次级债券	$	10,310			2.13	%		13.5
第三号货柜码头次级债券		5,155			2.01	%		15.7
CFSTI次级债券		5,155			3.38	%		11.2
合同总余额		20,620
公平市价调整		(5,509	)
次级债券总额	$	15,111

	十二月三十一日， 2020			加权平均费率			加权平均期限(以年为单位)
第二期货柜码头次级债券	$	10,310			2.24	%	14.3
第三号货柜码头次级债券		5,155			2.11	%		16.5
CFSTI次级债券		5,155			3.50	%		12.0
合同总余额		20,620
公平市价调整		(5,748	)
次级债券总额	$	14,872

附属票据

于二零二零年六月二十九日，本公司与若干合资格机构买家及机构认可投资者订立附属票据购买协议，据此，本公司发行及出售美元。42,0002030年到期的7.00%固定利率至浮动利率次级票据的本金总额。这些票据是由本公司和作为受托人的北卡罗来纳州UMB银行(以下简称UMB Bank，N.A.)根据日期为2020年6月29日的一份契约(“契约”)发行的。*票据将于2030年6月30日. 自2020年6月29日至2025年6月29日，本公司将支付票据利息每半年一次每年6月30日及12月30日拖欠的款项，自2020年12月30日，固定利率为7.00%.从2025年6月30日开始，票据转换为浮动利率，将重置每季度一次，相当于当时的三个月期限SOFR，根据契约的定义，加688个基点.浮息期内的利息支付将于每年3月30日、6月30日、9月30日和12月30日每季度付息一次，日期为每年3月30日、6月30日、9月30日和12月30日，自2025年9月30日.*2020年7月23日，公司以额外的美元收盘33,000与2020年6月29日发行的条款相同的次级票据。

截至2021年9月30日的次级票据如下所示。

	9月30日， 2021			加权平均费率			加权平均期限(以年为单位)
附属票据	$	75,000			7.00	%		8.8
未偿还本金总额		75,000
发债成本		(2,081	)
附属票据合计	$	72,919

截至2020年12月31日的次级票据如下所示。

	十二月三十一日， 2020			加权平均费率			加权平均期限(以年为单位)
附属票据	$	75,000			7.00	%		9.5
未偿还本金总额		75,000
发债成本		(2,188	)
附属票据合计	$	72,812

未来还本付息

未来偿还2021年9月30日的本金，未偿还余额如下。

	零售回购协议		附属债券		附属票据		总计
在一年或更短的时间内到期	$	39,137	$	—	$	—	$	39,137
在一年到两年后到期		—		—		—		—
在两年到三年后到期		—		—		—		—
在三年到四年后到期		—		—		—		—
在四年到五年后到期		—		—		—		—
此后		—		20,620		75,000		95,620
总计	$	39,137	$	20,620	$	75,000	$	134,757

附注7-股东权益

优先股

本公司的公司章程规定发行10,000,000优先股.截至2021年9月30日和2020年12月31日，有不是已发行优先股。

普通股

本公司的公司章程规定发行45,000,000A类有表决权普通股(“A类普通股”)和5,000,000B类无投票权普通股(“B类普通股”)，面值均为$0.01每股收益美元。

下表列出了在2021年9月30日和2020年12月31日发行、以国库持有或已发行的股票。

	9月30日， 2021			十二月三十一日， 2020
A类普通股发行		17,530,223			17,224,830
A类普通股-以国库形式持有		(3,164,438	)		(2,684,274	)
A类普通股-已发行		14,365,785			14,540,556
B类普通股-已发行		234,903			234,903
B类普通股-以国库形式持有		(234,903	)		(234,903	)
B类普通股-已发行		—			—

2019年，公司董事会通过了Equity BancShares，Inc.2019年员工股票购买计划(ESPP)。ESPP使符合条件的员工能够以相当于以下价格的每股价格购买公司普通股。85在每个发行期开始或结束时，普通股公允市值的较低者的百分比。ESPP补偿费用为$33及$88截至2021年9月30日的三个月和九个月期间记录了ESPP补偿费用$19及$69在截至2020年9月30日的3个月和9个月期间进行了记录。下表列出了报告期内与该计划相关的服务期限和成本。

报价期	购买的股份		每股成本		补偿费用
2019年8月15日至2020年2月14日		16,764	$	21.11	$	63
2020年2月15日至2020年8月14日		17,829		13.61		43
2020年8月15日至2021年2月14日		17,621		13.68		42
2021年2月15日至2021年8月14日		16,034		20.50		58

库存量按成本计价，由先进先出法确定。

2019年4月18日，公司董事会授权回购至多1,100,000公司已发行普通股的股份，从2019年4月29日开始，到2020年10月30日结束。回购计划并不要求公司购买特定的美元金额或股票数量，可以延长、修改或

任何时候停止生产，恕不另行通知。公司回购的总授权金额1,100,000以加权平均价格支付的股票为$21.54根据2019年4月授权的回购计划.

2020年9月，公司董事会批准额外回购至多800,000公司已发行普通股的股份，不时从2020年10月30日开始，至2021年10月29日结束。回购计划不要求公司购买特定的美元金额或数量的股票，可以随时延长、修改或终止，恕不另行通知。根据该计划，在截至2020年12月31日的年度内，公司总共回购了313,231公司已发行普通股的股票，平均支付价格为$20.82在截至2021年9月30日的三个月和九个月内，公司总共回购了57,239和363,321公司已发行普通股的股票，平均支付价格为$30.64及$26.90每股。截至2021年9月30日，有123,448根据该计划，剩余可供回购的股票。

2021年9月，公司董事会授权回购至多1,000,000公司已发行普通股的股份，不时从2021年10月29日开始，至2022年10月28日结束。回购计划并不要求公司购买特定的美元金额或数量的股票，可以随时延长、修改或终止，而不另行通知。2021年10月20日，堪萨斯城联邦储备银行通知公司，它对授权这一回购计划没有异议。

累计其他综合收益(亏损)

截至2021年9月30日和2020年12月31日，累积的其他全面收益包括(I)可供出售证券的未实现收益的税后影响和(Ii)从可供销售指定转移到持有至到期指定的证券的未摊销未实现收益(亏损)的税后影响。

截至2021年9月30日和2020年12月31日的累计其他全面收入构成如下。

	可供-用于- 销售证券			累计其他全面收益(亏损)
2021年9月30日
未实现或未摊销净收益	$	12,658		$	12,658
税收效应		(3,183	)		(3,183	)
	$	9,475		$	9,475
2020年12月31日
未实现或未摊销净收益	$	26,426		$	26,426
税收效应		(6,645	)		(6,645	)
	$	19,781		$	19,781

附注8-规管事宜

银行和银行控股公司(在合并的基础上)受到联邦银行机构管理的监管资本要求的约束。资本充足率指导方针以及对银行的及时纠正行动法规，涉及对资产、负债和某些根据监管会计惯例计算的表外项目的量化衡量。资本金金额和分类也受到监管机构的定性判断。如果未能满足资本金要求，可能会启动监管行动。实施巴塞尔银行监管委员会针对美国银行的资本指导方针(巴塞尔III规则)的最终规则于2015年，并于2019年1月1日全面分阶段实施。巴塞尔III规则要求银行维持普通股一级资本比率为6.5%，总一级资本充足率为8%，总资本比率为10%，杠杆率为5就某些规则和迅速纠正行动要求而言，%被视为“资本充足”。*基于风险的比率包括“资本节约缓冲”。2.5这一%可以限制机构的某些活动，包括向高管支付股息、股票回购和酌情奖金，如果其资本水平低于缓冲额的话。金融管理层相信，截至2021年9月30日，公司和银行满足了它们必须遵守的所有资本充足率要求。

及时纠正措施法规提供了五种分类：资本充足、资本充足、资本不足、严重资本不足和严重资本不足，尽管这些术语并不代表整体财务状况。即使资本充足，也需要监管部门批准才能接受经纪存款。即使资本不足，资本分配也是有限的，资产增长和收购也是如此，资本恢复计划也是如此。

截至2021年9月30日，联邦监管机构的最新通知将股本银行归类为资本充足的监管框架，以便迅速采取纠正行动。要被归类为资本金充足的银行，股本银行必须

保持下表所列的基于总风险、基于一级风险和一级杠杆的最低杠杆率。*自该通知以来，管理层认为没有任何条件或事件改变了Equity Bank的类别。

本公司及股权银行于2021年9月30日及2020年12月31日的资本金额及比率见下表。提供予Equity BancShares，Inc.的各项比率代表本公司在综合基础上的资本比率。

	实际					满足以下条件的最低要求巴塞尔协议III下的资本充足率					为了身体健康大写为立即更正条文
	金额		比率			金额		比率			金额		比率
2021年9月30日
总资本与风险加权资产之比
Equity BancShares，Inc.	$	489,725		16.63	%	$	309,171		10.50	%	$	不适用	不适用
股权银行		463,171		15.74	%		308,881		10.50	%		294,172		10.00	%
一级资本与风险加权资产之比
Equity BancShares，Inc.		379,787		12.90	%		250,281		8.50	%	不适用		不适用
股权银行		426,186		14.49	%		250,046		8.50	%		235,338		8.00	%
普通股一级资本与风险加权资产之比
Equity BancShares，Inc.		364,676		12.39	%		206,114		7.00	%	不适用		不适用
股权银行		426,186		14.49	%		205,920		7.00	%		191,212		6.50	%
第1级杠杆率与平均资产之比
Equity BancShares，Inc.		379,787		9.02	%		168,368		4.00	%	不适用		不适用
股权银行		426,186		10.13	%		168,241		4.00	%		210,302		5.00	%
2020年12月31日
总资本与风险加权资产之比
Equity BancShares，Inc.	$	462,865		17.35	%	$	280,072		10.50	%	$	不适用	不适用
股权银行		418,992		15.73	%		279,646		10.50	%		266,329		10.00	%
一级资本与风险加权资产之比
Equity BancShares，Inc.		356,707		13.37	%		226,725		8.50	%	不适用		不适用
股权银行		385,696		14.48	%		226,380		8.50	%		213,064		8.00	%
普通股一级资本与风险加权资产之比
Equity BancShares，Inc.		341,835		12.82	%		186,714		7.00	%	不适用		不适用
股权银行		385,696		14.48	%		186,431		7.00	%		173,114		6.50	%
第1级杠杆率与平均资产之比
Equity BancShares，Inc.		356,707		9.30	%		153,490		4.00	%	不适用		不适用
股权银行		385,696		10.07	%		153,276		4.00	%		191,595		5.00	%

股权银行在没有事先获得监管部门批准的情况下，可能宣布的股息数额受到一定的限制。

注9-每股收益

下表显示了截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月期间的每股收益。

	截至三个月					截至9个月
	9月30日， 2021		9月30日， 2020			9月30日， 2021		9月30日， 2020
基本信息：
可分配给普通股股东的净收益(亏损)	$	11,773	$	(90,405	)	$	42,014	$	(87,458	)
加权平均已发行普通股		14,384,285		15,040,386			14,393,853		15,210,856
加权平均既得限制性股票单位		17		21			3,293		1,045
加权平均股份		14,384,302		15,040,407			14,397,146		15,211,901
普通股基本收益(亏损)	$	0.82	$	(6.01	)	$	2.92	$	(5.75	)
稀释：
可分配给普通股股东的净收益(亏损)	$	11,773	$	(90,405	)	$	42,014	$	(87,458	)
加权平均已发行普通股时间：
普通股基本每股收益		14,384,302		15,040,407			14,397,146		15,211,901
假定行使股票期权的稀释效应		158,768		—			178,314		—
假定归属限制性股票单位的稀释效应		125,321		—			110,617		—
假定行使ESPP购买的稀释效应		921		—			2,015		—
普通股和稀释潜在普通股		14,669,312		15,040,407			14,688,092		15,211,901
稀释后每股普通股收益(亏损)	$	0.80	$	(6.01	)	$	2.86	$	(5.75	)

由于期内净亏损，未计入上述摊薄股份。

	截至三个月				截至9个月
	9月30日， 2021		9月30日， 2020		9月30日， 2021		9月30日， 2020
假定行使股票期权的稀释效应		—		50,376		—		96,125
假定归属限制性股票单位的稀释效应		—		32,428		—		29,486
假定行使ESPP购买的稀释效应		—		2,043		—		3,289
总稀释股份		—		84,847		—		128,900

计算稀释后每股收益时不包括平均股票，因为它们是反稀释的，如下表所示。

	截至三个月				截至9个月
	9月30日， 2021		9月30日， 2020		9月30日， 2021		9月30日， 2020
股票期权		291,680		483,181		298,629		408,300
限制性股票单位		—		226,139		—		181,344
总抗稀释股份		291,680		709,320		298,629		589,644

附注10-公允价值

本公司使用公允价值计量来记录对某些资产和负债的公允价值调整，并披露其金融工具的公允价值。公允价值是在计量日市场参与者之间有序交易中为资产或负债在本金或最有利的市场上转移负债(退出价格)而收到的交换价格或支付的交换价格。*出于披露目的，本公司根据该工具的性质以及用于确定公允价值的信息的可用性和可靠性，将其金融和非金融资产及负债分为三个不同的级别。可用于计量公允价值的三个级别的投入定义如下。

第1级：截至测量日期，该实体有能力获得的活跃市场上相同资产或负债的报价(未调整)。

第2级：除第1级价格外的其他重大可观察输入，如类似资产或负债的报价；不活跃市场的报价；或其他可观察到或可由可观察到的市场数据证实的输入。

第三级：反映报告实体自身对市场参与者将用于为资产或负债定价的假设的重大不可观察的输入。

1级输入被认为是最透明、最可靠的。*公司假设利用主要市场对每一项被计量的特定资产或负债进行交易，然后考虑市场参与者在为资产或负债定价时使用的假设。*只要有可能，公司首先在活跃市场(一级投入)寻找相同资产或负债的报价，以对每项资产或负债进行估值。但是，当活跃市场上没有来自相同资产或负债的投入时，公司对类似的资产和负债使用市场可观察到的数据。*公司最大限度地利用可观察到的投入，并将不可观察到的投入的使用限制在没有可观察到的投入的情况下。*需要使用不可观察的投入通常是由于缺乏实际金融工具或基础抵押品的市场流动性。*虽然在某些情况下可能有第三方价格指示，但有限的交易活动可能会挑战这些报价的隐含价值。

以下是对按公允价值计量的资产和负债所使用的估值方法的说明，以及该层次下每种工具的一般分类。

按经常性基础计量的资产和负债的公允价值

可供出售证券和公允价值易于确定的股权证券的公允价值按公允价值经常性列账。在可能的情况下，活跃市场的可观察报价被用于确定公允价值，因此，这些证券被归类为一级。对于没有报价的证券，公允价值是根据类似证券的市场价格计算的，通常由矩阵定价确定。这是一种在行业中广泛使用的数学技术，它对证券进行估值，而不是完全依赖于特定证券的报价，而是通过证券与其他基准报价证券的关系(2级投入)。*公司可供出售的证券，包括美国政府发起的实体证券、住宅抵押贷款支持证券(所有这些证券都由政府发起的机构发行或担保)、公司证券、小企业管理局证券以及国家和政治分区证券被归类为2级。

衍生品的公允价值是根据估值定价模型使用现成的可观察市场参数确定的，例如根据利率衍生品卖方的信用风险调整后的利率收益率曲线(第2级投入)。从衍生品交易对手收到或交付给衍生品交易对手的现金抵押品被归类为第1级。

下表汇总了按公允价值经常性计量的资产和负债。

	2021年9月30日
	(1级)			(2级)		(3级)
资产：
可供出售的证券：
美国政府支持的实体	$	—		$	99,740	$	—
美国国债		—			86,806		—
抵押贷款支持证券
政府支持的住房抵押贷款支持证券		—			649,025		—
自有品牌住房抵押贷款支持证券		—			147,948		—
公司		—			54,071		—
小企业管理局贷款池		—			10,465		—
州和政区		—			109,368		—
衍生资产：
衍生资产(包括在其他资产中)		—			5,074		—
交易对手持有的现金抵押品和净值调整		248			—		—
衍生资产总额		248			5,074		—
其他资产：
公允价值易于确定的股权证券		598			—		—
其他资产总额		598			—		—
总资产	$	846		$	1,162,497	$	—
负债：
衍生负债：
衍生负债(包括在其他负债中)	$	—		$	5,797	$	—
交易对手持有的现金抵押品和净值调整		(5,302	)		—		—
衍生负债总额		(5,302	)		5,797		—
总负债	$	(5,302	)	$	5,797	$	—

	2020年12月31日
	(1级)			(2级)		(3级)
资产：
可供出售的证券：
美国政府支持的实体	$	—		$	1,023	$	—
美国国债		—			4,025		—
抵押贷款支持证券
政府支持的住房抵押贷款债券支持证券		—			651,425		—
自有品牌住房抵押贷款支持证券		—			44,178		—
公司		—			53,650		—
小企业管理局贷款池		—			1,270		—
州和政区		—			116,256		—
衍生资产：
衍生资产(包括在其他资产中)		—			7,172		—
交易对手持有的现金抵押品和净值调整		123			—		—
衍生资产总额		123			7,172		—
其他资产：
公允价值易于确定的股权证券		506			—		—
其他资产总额		506			—		—
总资产	$	629		$	878,999	$	—
负债：
衍生负债：
衍生负债(包括在其他负债中)	$	—		$	8,317	$	—
交易对手持有的现金抵押品和净值调整		(8,317	)		—		—
衍生负债总额		(8,317	)		8,317		—
总负债	$	(8,317	)	$	8,317	$	—

有几个不是在截至2021年9月30日的9个月或截至2020年12月31日的一年内，不同级别之间的材料转移。本公司的政策是确认在报告期结束时传入或传出某一级别的转移。

按非经常性基础计量的资产和负债的公允价值

当有减值证据时，某些资产在非经常性基础上按公允价值计量。个别评估的证券的公允价值按照之前讨论的可供出售证券的公允价值确定。个别评估的贷款的公允价值具体分配信用损失拨备，一般是基于最近对抵押品的评估减去估计出售成本。在最初收购后拥有的其他房地产的公允价值下降也是基于最近的房地产评估减去估计的销售成本。

房地产评估可以使用单一的估值方法，也可以使用包括可比销售额法和收益法在内的多种方法的组合。评估师在评估过程中通常会进行调整，以调整现有的可比销售额和收入数据之间的差异。*我们通常将房地产以外的贷款估值为收益的倍数，或者使用贴现现金流方法，并对可观察到的市场数据进行调整，以使估值与基础信贷保持一致。对房地产评估和其他贷款估值进行的此类调整通常意义重大，结果为3级

在非经常性基础上按公允价值计量的资产摘要如下。

	2021年9月30日
	(1级)		(2级)		(3级)
单独评估的贷款：
商业地产	$	—	$	—	$	4,454
工商业		—		—		33,845
住宅房地产		—		—		2,480
农业房地产		—		—		2,700
其他		—		—		3,647
拥有的其他房地产：
商业地产		—		—		2,274
住宅房地产		—		—		433

	2020年12月31日
	(1级)		(2级)		(3级)
单独评估的贷款：
商业地产	$	—	$	—	$	3,359
工商业		—		—		16,343
住宅房地产		—		—		2,165
农业房地产		—		—		2,383
其他		—		—		852
拥有的其他房地产：
商业地产		—		—		3,882
住宅房地产		—		—		469

“公司”就是这么做的。不是不记录公允价值在2021年9月30日或2020年12月31日按非经常性基础计量的任何负债。

单独评估的贷款和拥有的其他房地产的估值利用第三方评估或经纪人价格意见，由于涉及重大判断，被归类为第三级。第三级评估可能包括利用不可观察到的投入、主观因素和量化数据来估计公平市场价值。

下表提供了有关按公允价值层次的第3级分类的非经常性基础上计量的金融资产的公允价值计量中使用的不可观察到的投入的附加信息。

	公允价值		估值技术	看不见的输入	射程 (加权平均)或市盈率
2021年9月30日
个人评估的房地产贷款	$	35,591	销售额比较进路	调整差异之间可比销售额	4% - 37% (21%)
单独评估其他贷款	$	11,535	市盈率	可比实体的收益倍数	4.5x-5.5x (5X)
单独评估拥有的其他房地产	$	2,707	销售额比较进路	调整差异之间可比销售额	8% - 24% (16%)
2020年12月31日
个人评估的房地产贷款	$	13,443	销售额比较进路	调整差异之间可比销售额	2% - 22% (12%)
单独评估其他贷款	$	11,659	市盈率	可比实体的收益倍数	4.5x-5.5x (5X)
单独评估拥有的其他房地产	$	4,351	销售额比较进路	调整差异之间可比销售额	16% - 42% (29%)

金融工具于期末的账面金额及估计公允价值如下。

	2021年9月30日
	携带金额			估计数公允价值			(1级)			(2级)		(3级)
金融资产：
现金和现金等价物	$	142,318		$	142,318		$	142,318		$	—	$	—
可供出售的证券		1,157,423			1,157,423			—			1,157,423		—
持有待售贷款		4,108			4,108			—			4,108		—
贷款，扣除信贷损失拨备后的净额		2,633,148			2,619,364			—			—		2,619,364
联邦储备银行和联邦住房 **贷款银行股票		14,540			14,540			—			14,540		—
应收利息		15,519			15,519			—			15,519		—
衍生资产		5,074			5,074			—			5,074		—
衍生品交易对手持有的现金抵押品利润和净值调整		248			248			248			—		—
衍生资产总额		5,322			5,322			248			5,074		—
公允价值易于确定的股权证券		598			598			598			—		—
总资产	$	3,972,976		$	3,959,192		$	143,164		$	1,196,664	$	2,619,364
财务负债：
存款	$	3,662,777		$	3,682,101		$	—		$	3,682,101	$	—
购买和零售的联邦基金 **回购协议		39,137			39,137			—			39,137		—
次级债券		15,111			15,111			—			15,111		—
附属票据		72,919			82,294			—			82,294		—
合同义务		18,771			18,771			—			18,771		—
应付利息		1,850			1,850			—			1,850		—
衍生负债		5,797			5,797			—			5,797		—
衍生品交易对手持有的现金抵押品利润和净值调整		(5,302	)		(5,302	)		(5,302	)		—		—
衍生负债总额		495			495			(5,302	)		5,797		—
总负债	$	3,811,060		$	3,839,759		$	(5,302	)	$	3,845,061	$	—

	2020年12月31日
	携带金额			估计数公允价值			(1级)			(2级)		(3级)
金融资产：
现金和现金等价物	$	280,698		$	280,698		$	280,698		$	—	$	—
其他银行的有息定期存款		249			249			—			249		—
可供出售的证券		871,827			871,827			—			871,827		—
持有待售贷款		12,394			12,394			—			12,394		—
贷款，扣除信贷损失拨备后的净额		2,557,987			2,430,325			—			—		2,430,325
联邦储备银行和联邦住房 **贷款银行股票		16,415			16,415			—			16,415		—
应收利息		15,831			15,831			—			15,831		—
衍生资产		7,172			7,172			—			7,172		—
衍生品交易对手持有的现金抵押品利润和净值调整		123			123			123			—		—
衍生资产总额		7,295			7,295			123			7,172		—
公允价值易于确定的股权证券		506			506			506			—		—
总资产	$	3,763,202		$	3,635,540		$	281,327		$	923,888	$	2,430,325
财务负债：
存款	$	3,447,590		$	3,451,366		$	—		$	3,451,366	$	—
购买和零售的联邦基金 **回购协议		36,029			36,029			—			36,029		—
联邦住房贷款银行预付款		10,144			10,656			—			10,656		—
次级债券		14,872			14,872			—			14,872		—
附属票据		72,812			80,448			—			80,448		—
合同义务		5,189			5,189			—			5,189		—
应付利息		1,231			1,231			—			1,231		—
衍生负债		8,317			8,317			—			8,317		—
衍生品交易对手持有的现金抵押品利润和净值调整		(8,317	)		(8,317	)		(8,317	)		—		—
衍生负债总额		—			—			(8,317	)		8,317		—
总负债	$	3,587,867		$	3,599,791		$	(8,317	)	$	3,608,108	$	—

表外项目的公允价值不被认为是重要的。

附注11-承诺和信用风险

该公司为商业房地产抵押贷款、住宅抵押贷款、营运资金融资以及向企业和消费者提供贷款提供信贷。

发起贷款的承诺和可用信贷额度

发起贷款和可用信用额度的承诺是指只要不违反合同中设定的任何条件，就向客户放贷的协议。这些承诺和信用额度通常有固定的到期日或其他终止条款，可能需要支付费用。*由于部分承诺和信用额度可能到期而不被提取，总承诺和信用额度不一定代表未来的现金需求。*每个客户的信用状况都是根据具体情况进行评估的。-获得的抵押品金额。是基于管理层对交易对手的信用评估，持有的抵押品各有不同，但可能包括应收账款、存货、物业、厂房设备、商业地产和住宅地产。在发起过程中的抵押贷款代表公司计划在60至90天的正常期限内融资的金额，并拟在二级市场出售给投资者。

截至2021年9月30日和2020年12月31日，发起贷款的合同承诺金额和可用的信贷额度如下。

	2021年9月30日				2020年12月31日
	固定费率		变量费率		固定费率		变量费率
贷款承诺	$	59,847	$	177,414	$	50,123	$	129,860
发端过程中的按揭贷款		12,259		4,781		13,826		1,713
未使用的信贷额度		98,497		239,224		120,720		226,731

固定利率贷款承诺的利率从2.49%至8.00%，到期日从1月至370月份。

备用信用证

备用信用证是公司在满足规定前提条件后向第三方出具的保证客户履约的不可撤销的承诺。金融备用信用证的开具主要是为了支持公共和私人借款安排，包括商业票据、债券融资和类似交易。开具履约备用信用证是为了保证某些客户在非金融合同义务下的履约。开出备用信用证所涉及的信用风险与向客户提供贷款所涉及的信用风险基本相同。

截至2021年9月30日和2020年12月31日，备用信用证的合同金额如下。

2021年9月30日

2020年12月31日

固定

费率

变量

费率

固定

费率

变量

费率

备用信用证

9,936

2,225

9,020

3,314

附注12-法律事宜

本公司是日常业务过程中各种诉讼事项的当事人。*本公司定期审查所有悬而未决或受到威胁的法律程序，并确定该等事项是否会对业务、财务状况或运营或现金流的结果产生不利影响。*当结果可能和合理地能够估计时，记录或有亏损。*以下所述的或有亏损已被本公司确定为合理可能导致对本公司或本行不利的结果。

Equity Bank是2020年11月5日代表我们的一位客户在密苏里州联邦法院提起的诉讼的当事人，指控根据两种不同的法律理论收取不当透支费。*原告寻求将此案证明为集体诉讼。*银行于2021年2月2日送达。*公司于2021年4月26日提出驳回索赔的动议。作为回应，原告修改了诉讼，撤销了两项索赔中的一项。*公司提交了一份2021年，并继续对现在声称的索赔进行抗辩。但公司认为诉讼没有根据，并打算对现在主张的索赔进行有力的抗辩。*目前，公司无法合理估计这起诉讼的结果。

附注13-收入确认

本公司大部分收入来自ASC 606范围以外的金融工具的利息收入，包括贷款、租赁、证券和衍生品。*本公司在ASC 606范围内的服务以非利息收入呈现，并在公司履行对客户的义务时确认为收入。ASC 606范围内的服务包括与贷款和存款相关的服务费和存款、借记卡收入、投资转介收入、保险销售佣金和其他非利息收入。

除出售所拥有的其他房地产的损益外，公司在ASC 606范围内与客户签订合同的所有收入均在非利息收入中确认。下表为公司截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月期间的非利息收入来源。

	截至三个月 9月30日，					截至9个月 9月30日，
	2021			2020		2021			2020
非利息收入
服务费及收费	$	2,360		$	1,706	$	6,125		$	5,097
借记卡收入		2,574			2,491		7,603			6,735
抵押银行业务^(a)		801			877		2,584			2,298
增加银行拥有的人寿保险^(a)		1,169			489		2,446			1,452
收购净收益(亏损)^(a)		—			—		585			—
证券交易净收益(亏损)^(a)		381			—		398			12
其他
投资推荐收入		189			163		506			461
信托收入		340			128		836			283
保险销售佣金		217			42		323			71
零基数购入贷款的回收^(a)		9			10		62			116
权益法投资收益(亏损)^(a)		(56	)		3		(167	)		3
与贷款有关的其他非利息收入银行存贷款		(178	)		539		2,270			756
与其他非利息收入无关的其他非利息收入 **增加贷款和存款^(a)		25			37		72			239
其他非利息收入合计		546			922		3,902			1,929
总计	$	7,831		$	6,485	$	23,643		$	17,523
^(a)不在ASC 606的范围内。

附注14-业务组合

于2020年10月23日营业结束时，本公司根据一项由联邦存款保险公司(FDIC)促成的购买和假设协议，收购了总部位于堪萨斯州诺顿的Almena State Bank(“Almena”)的资产并承担了存款负债。在截至2021年9月30日的9个月内，与此次收购相关的收购成本为$1,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000美元。237 ($177在税后基础上)。

在截至2021年9月30日的9个月内，公司更新了某些Almena贷款的估值，这些贷款在收购时显示出自发起以来信用质量恶化的证据。585除了2020年第四季度录得的收购收益外。

注15-后续事件

于2021年10月1日，本公司根据日期为2021年5月14日的重组协议和计划(“合并协议”)的条款，由公司、灰狗合并子公司和ASB之间完成了对美国国家银行股份有限公司(“ASB”)的收购。合并生效时(“生效时间”)，灰狗合并子公司与ASB合并并并入ASB，ASB作为ASB的全资子公司继续存在。随后，ASB的全资银行子公司美国国家银行信托公司(“美国国家银行”)合并为Equity Bank，Equity Bank在合并中幸存下来。美国国家银行总共拥有十七在与Equity Bank合并之前位于堪萨斯州。ASB的运营结果包括在公司从2021年10月2日开始的运营业绩中。在截至2021年9月30日的9个月中，与此次收购相关的总收购成本为$4,390 ($3,401在税后基础上)。

关于合并，本公司根据本公司、ASB和受托人之间于二零二一年十月一日由ASB和威尔明顿信托公司(“受托人”)订立的日期为二零零五年九月十五日的契约(“契约”)，以及在该契约下承担ASB的权利、所有权和义务。此外，ASB已发行了$1,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000；7,732到期浮息次级递延利息票据本金2035在义齿下面。

在2021年9月30日未经审计的综合条件报告中，美国国家银行报告总资产为$788,452，其中包括总额为#美元的贷款。452,690和$的证券177,207.截至2021年9月30日，总负债为$690,098由美国国家银行报告，其中包括#美元的存款。659,072美国州立银行(American State Bank)报告称，美元5,388截至2021年9月30日的9个月的所得税前净收益。*公司预计将有商誉和核心存款

在本次收购中记录的无形资产。商誉是指在收购之日可识别资产的公允价值之后转移的现金对价的超额部分。要求赔偿并承担责任.

2021年7月19日，公司宣布，Equity Bank签署了一份最终的分行购买和假设协议，从堪萨斯州Overland Park的Valley View Financial Co.的子公司堪萨斯城安全银行手中收购密苏里州圣约瑟夫的三个银行地点的资产并承担存款。公司预计将在2021年第四季度完成交易，但须遵守惯例的成交条件，包括获得监管部门的批准。

2021年10月25日，本公司宣布，Equity Bank与位于堪萨斯州马里斯维尔的联合银行和信托公司(以下简称UBT)签署了一份最终的购买和假设协议，UBT从Equity Bank收购了之前在ASB收购中收购的康科迪亚、贝尔维尔和堪萨斯州克莱德的银行地点，并承担了这些资产的存款。UBT和Equity预计将在2022年第二季度完成收购。

第二项：管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析

以下对公司财务状况和经营结果的讨论和分析应与我们于2021年3月9日提交给美国证券交易委员会的10-K表格年度报告中包含的“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”以及本季度报告中其他地方出现的我们的综合财务报表和相关注释一起阅读。*以下讨论包含反映我们未来计划、估计、信念和预期业绩的“前瞻性陈述”。*我们提醒，对未来事件的假设、预期、预测、意图或信念可能并经常这样做，与实际结果不同，差异可能是实质性的。请参阅“关于前瞻性陈述的警示说明”。此外，请参阅Form 10-K年度报告和本季度报告第1A项中“项目1A：风险因素”下描述的风险因素和其他警示性声明。*除非适用法律另有要求，否则我们不承担任何公开更新任何前瞻性声明的义务。

对我们的财务状况和经营结果的讨论和分析包括以下几个部分：

•

概述-概述我们的业务和财务亮点；

•

关键会计政策--对需要关键估计和假设的会计政策的讨论；

•

最新动态--“新冠肺炎”与“CARE法案”评析

•

经营业绩--对我们的经营业绩进行分析，包括披露我们盈利的可持续性；

•

财务状况--对我们财务状况的分析；

•

流动资金和资本资源-分析我们的现金流和资本状况；以及

•

非GAAP财务计量--非GAAP计量的对账。

概述

我们是一家银行控股公司，总部设在堪萨斯州威奇托市。我们的全资银行子公司Equity Bank通过我们位于阿肯色州、堪萨斯州、密苏里州和俄克拉何马州的51个提供全方位服务的银行网点，主要向企业和企业主以及个人提供广泛的金融服务。截至2021年9月30日，我们的总资产为42.6亿美元，扣除津贴后持有的投资贷款总额为26.3亿美元，存款总额为36.6亿美元，股东权益总额为4.177亿美元。该公司的净收益为1180万美元和4200万美元，主要由于截至2020年9月30日的三个月期间的1.048亿美元商誉减值费用，在截至2020年9月30日的三个月和九个月期间分别净亏损9040万美元和8750万美元。

所示期间的选定财务数据(千美元，每股金额除外)。

	9月30日， 2021			六月三十日， 2021			三月三十一号， 2021			十二月三十一日， 2020			9月30日， 2020
损益表数据(截至本季度)
利息和股息收入	$	42,446		$	38,318		$	35,812		$	39,989		$	37,082
利息支出		3,471			3,688			4,053			4,430			4,975
净利息收入		38,975			34,630			31,759			35,559			32,107
信贷损失拨备(冲销)		1,058			(1,657	)		(5,756	)		1,000			815
证券交易净收益(亏损)		381			—			17			(1	)		—
其他非利息收入		7,450			9,100			6,695			8,501			6,485
债务清偿损失		372			—			—			—			—
合并费用		4,015			460			152			299			—
商誉减值		—			—			—			—			104,831
其他非利息支出		26,302			25,346			24,729			28,161			26,004
所得税前收入(亏损)		15,059			19,581			19,346			14,599			(93,058	)
所得税拨备		3,286			4,415			4,271			2,111			(2,653	)
净收益(亏损)		11,773			15,166			15,075			12,488			(90,405	)
可分配给普通股股东的净收益(亏损)		11,773			15,166			15,075			12,488			(90,405	)
每股基本收益(亏损)	$	0.82		$	1.06		$	1.04		$	0.85		$	(6.01	)
稀释后每股收益(亏损)	$	0.80		$	1.03		$	1.02		$	0.84		$	(6.01	)
资产负债表数据(期末)
现金和现金等价物	$	142,318		$	139,321		$	136,688		$	280,698		$	65,839
可供出售的证券		1,157,423			1,041,613			998,100			871,827			798,576
持有待售贷款		4,108			6,183			8,609			12,394			9,053
为投资而持有的贷款总额		2,685,911			2,815,061			2,795,740			2,591,696			2,725,713
信贷损失拨备		52,763			51,834			55,525			33,709			34,087
为投资而持有的贷款，扣除信贷拨备后的净额减少亏损。		2,633,148			2,763,227			2,740,215			2,557,987			2,691,626
商誉和核心存款无形资产，净额		44,564			45,594			46,624			47,658			48,702
其他无形资产，净额		1,098			1,109			1,119			1,130			1,142
总资产		4,263,268			4,268,216			4,196,184			4,013,356			3,865,571
总存款		3,662,777			3,687,555			3,634,530			3,447,590			3,133,618
借款		127,167			144,300			138,053			133,857			301,694
总负债		3,845,519			3,855,221			3,798,369			3,605,707			3,463,399
股东权益总额		417,749			412,995			397,815			407,649			402,172
有形普通股权益**		372,087			366,292			350,072			358,861			352,328
性能比率
年化平均资产回报率(ROAA)		1.09	%		1.44	%		1.48	%		1.27	%		(8.90	)%
平均股本回报率(ROAE)年化		11.05	%		15.06	%		15.45	%		12.13	%		(74.45	)%
平均有形普通股权益回报率(ROATCE) 折合成年率计算		13.27	%		17.98	%		18.57	%		14.93	%		(108.31	)%
年化贷款收益率		5.43	%		4.75	%		4.59	%		5.23	%		4.65	%
年化计息存款成本		0.28	%		0.31	%		0.36	%		0.43	%		0.50	%
年化净息差		3.86	%		3.50	%		3.31	%		3.88	%		3.47	%
效率比*		56.65	%		58.85	%		64.18	%		67.19	%		67.38	%
年化非利息收入/平均资产		0.73	%		0.86	%		0.66	%		0.86	%		0.64	%
非利息支出/平均资产年化		2.85	%		2.45	%		2.44	%		2.90	%		12.88	%
资本比率
第1级杠杆率		9.02	%		8.88	%		8.73	%		9.30	%		8.76	%

普通股一级资本比率		12.39	%		12.41	%		12.53	%		12.82	%		12.76	%
基于一级风险的资本比率		12.90	%		12.93	%		13.08	%		13.37	%		13.32	%
基于总风险的资本比率		16.63	%		16.74	%		17.02	%		17.35	%		17.35	%
权益/资产		9.80	%		9.68	%		9.48	%		10.16	%		10.40	%
有形普通股权益与有形资产之比**		8.82	%		8.68	%		8.44	%		9.05	%		9.23	%
每股账面价值	$	29.08		$	28.76		$	27.66		$	28.04		$	27.08
每股有形普通股账面价值**	$	25.90		$	25.51		$	24.34		$	24.68		$	23.72
稀释后每股有形普通股账面价值*	$	25.42		$	24.98		$	23.87		$	24.32		$	23.57

*所注明的价值被视为非GAAP财务计量。有关非GAAP财务计量的对账，请参阅本项目2中的“非GAAP财务计量”。

关键会计政策

我们重要的会计政策对于理解报告的结果是不可或缺的。虽然我们的会计政策在2020年12月31日的附注1中进行了详细描述，但我们的审计财务报表包含在我们于2021年3月9日提交给美国证券交易委员会的10-K表格年度报告中。*我们采用了ASU2016-13年1月1日生效，在此之前我们使用了可能发生的损失法来确定贷款损失拨备。*除了采用ASU2016-13年，我们的关键会计政策没有任何变化。*我们已经确定了这些政策和估计中固有的主观或复杂的判断和假设，以及我们的财务报表对这些判断和假设的潜在敏感性，对于了解我们的财务状况和经营结果至关重要。*我们认为在编制我们的财务报表时使用的判断、估计和假设是适当的。*有关更多信息，请参阅中期合并财务报表简明附注中的“附注1-重要会计政策的列报和汇总基础”。

贷款信贷损失拨备：贷款信贷损失拨备代表管理层对我们贷款组合预期合同期限内所有预期信贷损失的估计。确定拨备的适当性是复杂的，需要管理层对内在不确定事项的影响做出判断。*实际实现的事实和情况可能与管理层目前估计的不同，并可能导致未来信贷损失拨备的重大变化。*我们综合资产负债表中报告的贷款信贷损失拨备是通过信贷损失拨备进行调整的，信贷损失拨备在收益中确认。扣除回收后的净额。

本公司主要采用两种方法估算信用损失准备，其中不良贷款主要采用抵押品特定公允价值减值法，履约贷款主要采用历史损失法。履约贷款法利用了历史损失的违约概率(PD)和违约损失(LGD)建模方法，并结合宏观经济因素分析，对在我们地理足迹内运营的所有商业银行的损失经验进行了统计回归，这些损失与经济因素的变化相关。宏观经济回归基于多变量方法，包括提供最高累积调整R平方图的关键指标。这些经济因素包括但不限于全国失业率、国内生产总值(GDP)、市场利率和房地产定价指数。*所有贷款部门的估计贷款损失是根据定量分析中没有固有考虑的定性因素的变化进行调整的。*定性类别和用于量化这些类别中的风险的衡量标准由管理层主观选择，但通过一段时间的客观衡量来衡量。*对本期衡量标准进行评估，并为其分配一个与一段时间内相对于过去衡量标准的当前风险水平相适应的因子。*由此产生的定性调整应用于相关的集体评估的贷款组合。*这些调整是基于这些调整的基础上的。人员留任、独立贷款审查结果、抵押品考虑、风险评级和竞争。由上述过程确定的定性津贴分配, 根据对这些不同定性因素的评估，对每个贷款部门增加或减少损失。为了得出最具预测性的计算，对这些投入应用了滞后因素，导致当前和历史经济投入推动了对我们合理且可支持的预测期(管理层定义为所有投资组合部门的12个月)的亏损预测。在合理且可支持的预测期之后，亏损体验立即恢复到公司当前的历史亏损体验。如果将由此产生的损失率应用于估计的未来违约风险敞口(EAD)，这是根据平均违约月份的合同摊销条款和估计的提前还款经验确定的，在我们的信贷损失拨备范围内达到了定量准备金。

这是管理层的最佳估计，但贷款质量和经济状况的大幅下滑可能会导致需要额外的拨备。同样，贷款质量的好转和经济状况的改善可能会导致所需的拨备减少。无论在哪种情况下，意想不到的变化都可能对经营业绩产生重大影响。

商誉减值: 为a 在业务合并时，我们被要求记录收购的资产，包括已确认的无形资产，以及按公允价值承担的负债。估计公允价值通常涉及基于第三方估值的估计，如评估、基于贴现现金流分析的内部估值或其他估值技术，其中可能包括对自然减损、通货膨胀、利率、资产增长率或其他相关因素的估计。记录的商誉必须在年度和中期基础上进行减值审查。,如果触发事件表明资产可能已经减值，则必须确认任何超过商誉公允价值的账面价值的减值损失。

经济或商业状况的大幅下滑可能会对商誉的账面价值产生重大不利影响，并可能导致减值损失影响我们的财务报表。

所得税：*我们受美国、其州和我们运营所在的直辖市的所得税法的约束。*这些法律很复杂，受到纳税人和相关政府税务机关的不同解释。*我们每季度审查所得税费用和递延税项资产的账面价值，随着新信息的获得，余额将进行适当的调整。*FASB ASC 740-10规定了更有可能的确认阈值，以及所有采取或预期采取或预期采取的税位的计量属性。以便在财务报表中确认这些税收状况。

在建立所得税费用拨备时，我们必须对这些固有的复杂税法的适用情况做出判断和解释。我们还必须估计未来某些项目将如何影响各个税收管辖区的应纳税所得额。有关税法解释的争议可以由各个税收管辖区的法院系统进行审查/裁决，也可以通过审查或审计与税务机关解决。

尽管管理层认为使用的判断和估计是合理的，但实际结果可能不同，我们可能会面临重大损失或收益。

最新发展动态

该公司已经并可能继续受到新冠肺炎大流行的影响。近几个月来，疫苗接种率一直在上升，某些地区的限制性措施有所放松。然而，关于大流行的持续时间以及全球经济复苏的时间和力度仍然存在不确定性。为了应对大流行在美国的经济影响，已经颁布了多项刺激计划，以向个人和企业提供经济救济，包括冠状病毒援助、救济和经济安全法案(简称CARE法案)。建立了小企业管理局(“SBA”)薪资保护计划(“PPP”)，以及2021年3月颁布的“2021年美国救援计划法案”(American Rescue Plan Act of 2021年)。

随着疫情的发展，我们继续评估适当的协议和流程，以执行我们的业务连续性计划，同时促进员工的健康和安全，并继续支持我们的客户和社区。

我们积极参与了由SBA管理的PPP的所有阶段，并帮助我们的许多客户通过该计划获得贷款。这些PPP贷款的期限为两年或五年，利息为1.0%。截至2021年9月30日，该公司有443笔贷款，未偿还余额为9580万美元，这些贷款源自该计划。据公司了解，通过PPP计划提供资金的贷款由美国政府全额担保。

该公司还参与了美国联邦储备委员会(美联储/FED)创立的主街贷款计划，该计划旨在支持向新冠肺炎大流行爆发前财务状况稳健的中小企业和非营利组织提供贷款。此外，截至2021年9月30日期间，主街贷款计划下的未偿还贷款总额为1,420万美元。

有关更多信息，请参阅中期合并财务报表简明附注中的“附注15-后续事项”。

经营成果

我们的大部分收入来自利息收入和贷款手续费、投资证券的利息和股息以及非利息收入，如手续费和手续费、借记卡收入、信托和财富管理费以及抵押银行收入。*我们产生存款和其他借款资金的利息支出，以及工资和员工福利和占用费用等非利息支出。至2020年10月23日，我们完成了对堪萨斯州阿尔梅纳和诺顿两家分行存款和某些其他负债的资产和承担的收购(根据联邦存款保险公司(FDIC)促成的一项购买和假设协议，从2020年10月24日开始，我们收购Almena的运营结果包括在我们的财务业绩中。

生息资产或有息负债的利率变化，以及生息资产和有息负债的数量和类型是净利息收入阶段性变化的最大驱动因素。

利率是由许多因素驱动的，包括政府的货币政策。政策，通货膨胀，通货紧缩，宏观经济发展、失业率变化、货币供应、政治和国际环境以及国内外金融市场状况。我们贷款组合中贷款数量和类型的定期变化受阿肯色州、堪萨斯州、密苏里州和俄克拉何马州的经济和竞争状况以及这些市场内影响商业、消费和房地产行业的发展等因素的影响。

净收入

截至2021年9月30日的三个月，而截至2020年9月30日的三个月：*截至2021年9月30日的三个月，可分配给普通股股东的净收入和净收入为1180万美元，而截至2020年9月30日的三个月，可分配给普通股股东的净亏损和净亏损为9040万美元，增加1.022亿美元。*在截至2021年9月30日的三个月期间，非利息支出减少1.01亿美元，主要是由于2020年第三季度的商誉减值费用1.048亿美元，增加了主要由于与PPP贷款相关的费用和130万美元的非利息收入增加，与截至2020年9月30日的三个月相比，所得税拨备增加了590万美元，信贷损失拨备增加了24.3万美元，部分抵消了这一影响。

截至2021年9月30日的9个月，而截至2020年9月30日的9个月：*截至2021年9月30日的9个月，可分配给普通股股东的净收入和净收入为4200万美元，而截至2020年9月30日的9个月，可分配给普通股股东的净亏损和净亏损为8750万美元，增加1.295亿美元。在截至2021年9月30日的9个月期间，非利息支出减少9920万美元，主要是由于截至2020年9月30日的9个月的1.048亿美元商誉减值费用净利息收入增加830万美元，非利息收入增加610万美元，但与截至2020年9月30日的九个月相比，所得税拨备增加了1,370万美元，部分抵消了增加的利息收入。

净利息收入和净息差分析

净利息收入是指包括贷款和证券在内的生息资产的利息收入与包括存款和其他借款在内的有息负债发生的利息支出之间的差额，用于评估净利息收入、管理措施和监测(1)贷款和其他生息资产的收益率，(2)存款和其他资金来源的成本，(3)净息差和(4)净息差。净息差是生息资产赚取的利率与有息负债支付的利率之间的差额。净息差的计算方法是净利息收入除以平均生息资产。这是因为无息存款和股东权益等无息资金来源也为生息资产提供资金。净息差包括这些非生息资金来源的收益，净利息收入受生息资产和有息负债的数量和组合变化影响，称为“量变”，也受生息资产所赚取的收益率和有息存款及其他借款资金支付的利率变化影响，称为“收益率/利率变化”.--“收益率/利率变化”.

截至三个月九月 30, 2021，而截至九月 30, 2020：*下表载列各主要类别资产、负债和股东权益的平均结余，以及年内的平均生息资产收益率和平均有息负债利率：下表载列各主要类别的资产、负债和股东权益的平均余额，以及有息资产的平均收益率和有息负债的平均利率。截至三个月九月30、2021年和2020年。因此，收益率和利率是通过将年化收入或年化支出除以相关资产或负债的日均余额来计算的。

平均资产负债表与净利息分析

	截至9月30日的三个月，
	2021							2020
(千美元)	平均值杰出的天平		利息收入/ 费用		平均值产量/ 费率⁽³⁾⁽⁴⁾			平均值杰出的天平		利息收入/ 费用		平均值产量/ 费率⁽³⁾⁽⁴⁾
生息资产：
贷款⁽¹⁾
工商业	$	630,622	$	13,646		8.59	%	$	848,096	$	8,400		3.94	%
商业地产		1,009,141		12,072		4.75	%		979,775		12,886		5.23	%
房地产建设		283,106		2,664		3.73	%		214,775		2,233		4.14	%
住宅房地产		512,135		5,073		3.93	%		429,965		4,733		4.38	%
农业房地产		134,673		1,819		5.36	%		131,725		1,718		5.19	%
农耕		91,878		1,370		5.92	%		84,859		1,204		5.65	%
消费者		86,647		937		4.29	%		69,485		1,104		6.32	%
贷款总额		2,748,202		37,581		5.43	%		2,758,680		32,278		4.65	%
应税证券		966,651		3,920		1.61	%		683,630		3,476		2.02	%
免税证券		94,527		655		2.75	%		118,895		923		3.09	%
出售的联邦基金和其他		196,129		290		0.59	%		117,963		405		1.36	%
生息资产总额		4,005,509		42,446		4.20	%		3,679,168		37,082		4.01	%
非息资产：
拥有的其他房地产，净额		10,395							7,332
房舍和设备，净值		90,911							87,344
银行人寿保险		103,425							76,235
商誉、核心存款和其他无形资产，净额		46,335							154,049
其他无息资产		18,723							37,060
总资产	$	4,275,298						$	4,041,188
有息负债：
有息活期存款	$	989,798		503		0.20	%	$	827,190		501		0.24	%
储蓄和货币市场		1,092,717		359		0.13	%		957,701		374		0.16	%
储蓄、现在和货币市场		2,082,515		862		0.16	%		1,784,891		875		0.19	%
存单		619,525		1,019		0.65	%		645,516		2,189		1.35	%
有息存款总额		2,702,040		1,881		0.28	%		2,430,407		3,064		0.50	%
FHLB预付款期限和信用额度		1,401		10		2.78	%		248,437		471		0.75	%
次级债		87,960		1,556		7.02	%		79,947		1,415		7.04	%
其他借款		43,220		24		0.23	%		48,774		25		0.20	%
有息负债总额		2,834,621		3,471		0.49	%		2,807,565		4,975		0.70	%
无息负债及 *股东权益：
无息支票账户		984,129							715,403
无息负债		33,669							35,132
股东权益		422,879							483,088
总负债和股东权益	$	4,275,298						$	4,041,188
净利息收入			$	38,975						$	32,107
利差						3.71	%						3.31	%
净息差⁽²⁾						3.86	%						3.47	%
存款总成本，包括非利息含银矿藏	$	3,686,169	$	1,881		0.20	%	$	3,145,810	$	3,064		0.39	%
平均可产生利息的资产达到 *有息负债						141.31	%						131.04	%

(1)	平均贷款余额包括非权责发生贷款。

(2)	净息差的计算方法是将当期的年化净利息收入除以平均利息收益资产。

(3)	免税所得在税额等值基础上不包括在上表中。

(4)	实际未四舍五入的值用于计算报告的收益率或披露的比率。因此，使用本报告披露的以千为单位的金额重新计算可能会产生不同的金额。

利息收入和利息支出的增减源于生息资产和有息负债的平均余额(量)的变化，以及平均利率收益率/利率的变化。下表分析了截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月期间的数量差异和收益率/利率差异的变化。

净利息收入变动分析

截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月

	由于以下原因增加(减少)：						总计增加/
(千美元)	卷⁽¹⁾			成品率/成交率⁽¹⁾			(减少)
生息资产：
贷款
工商业	$	(2,608	)	$	7,854		$	5,246
商业地产		378			(1,192	)		(814	)
房地产建设		658			(227	)		431
住宅房地产		846			(506	)		340
农业房地产		39			62			101
农耕		104			62			166
消费者		235			(402	)		(167	)
贷款总额		(348	)		5,651			5,303
应税证券		1,242			(798	)		444
免税证券		(177	)		(91	)		(268	)
出售的联邦基金和其他		186			(301	)		(115	)
生息资产总额		903			4,461			5,364
有息负债：
储蓄、现在和货币市场		139			(152	)		(13	)
存单		(85	)		(1,085	)		(1,170	)
有息存款总额		54			(1,237	)		(1,183	)
FHLB预付款期限和信用额度		(808	)		347			(461	)
次级债		142			(1	)		141
其他借款		(4	)		3			(1	)
有息负债总额		(616	)		(888	)		(1,504	)
净利息收入	$	1,519		$	5,349		$	6,868

(1)	数量变化的影响是通过将数量变化乘以上一年的平均速度来确定的。同样，汇率变化的影响是用平均汇率的变化乘以上一年的交易量来计算的。由于不能分开的交易量和交易额的变化，已经按照各自变化的绝对金额的关系按比例分配给交易量和交易额的变化，而这两个变化是不能分开的，所以汇率变化的影响是通过将平均变动率的变化乘以上一年的交易量来计算的，因为交易量和变化率都不能分开。

与截至2020年9月30日的季度相比，截至2021年9月30日的季度贷款收益率增加了78个基点，达到5.43%。*这一增长主要是由于该季度对SBA PPP贷款的宽恕，导致贷款手续费收入增加了550万美元。但平均贷款额减少了1050万美元，部分抵消了这一积极因素。

计息存款费用的减少主要是因为这些存款的成本下降了22个基点，从截至2020年9月30日的三个月的0.50%降至截至2021年9月30日的三个月的0.28%。*从FHLB的平均借款减少了2.47亿美元，从截至2020年9月30日的三个月的平均余额2.484亿美元降至截至2021年9月30日的三个月的平均余额140万美元。由于未偿还的FHLB定期预付款于2021年7月初停止。与截至2020年9月30日的季度相比，与有息负债相关的存款成本在本季度下降了21个基点。*这一减少反映了公司为吸引和保持强大的低成本存款关系所做的持续努力。经济中过多的流动性导致账面余额增加和对贷款额的需求减少，以及公司在管理我们的资产负债表状况的同时谨慎地努力降低杠杆率。*公司发行次级债券的成本部分抵消了这些积极因素，这巩固了资本，使公司能够利用COVID经济周期带来的潜在增长机会。

与截至2020年9月30日的季度相比，在截至2021年9月30日的季度内，净息差增加了39个基点，这主要是由于上述550万美元的贷款费用增加所致

截至2021年9月30日的9个月，而截至2020年9月30日的9个月：*下表显示截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月，各主要类别资产、负债和股东权益的平均余额、平均生息资产收益率和平均有息负债利率。这些收益率和利率是通过年化收入或年化费用除以相关资产或负债的日均余额计算得出的：*下表显示了截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月的平均生息资产收益率和平均有息负债利率。*收益率和利率是通过年化收入或年化费用除以相关资产或负债的日均余额计算得出的。

平均资产负债表与净利息分析

	在截至9月30日的9个月里，
	2021							2020
(千美元)	平均值杰出的天平		利息收入/ 费用		平均值产量/ 费率⁽³⁾⁽⁴⁾			平均值杰出的天平		利息收入/ 费用		平均值产量/ 费率⁽³⁾⁽⁴⁾
生息资产：
贷款⁽¹⁾
工商业	$	752,795	$	34,609		6.15	%	$	757,773	$	26,789		4.72	%
商业地产		990,803		34,943		4.72	%		942,478		36,533		5.18	%
房地产建设		264,344		7,195		3.64	%		245,167		8,644		4.71	%
住宅房地产		457,761		14,167		4.14	%		464,340		14,528		4.18	%
农业房地产		135,795		5,203		5.12	%		133,302		5,574		5.59	%
农耕		93,680		3,432		4.90	%		86,873		3,752		5.77	%
消费者		84,285		2,843		4.51	%		67,255		3,461		6.87	%
贷款总额		2,779,463		102,392		4.93	%		2,697,188		99,281		4.92	%
应税证券		898,461		11,242		1.67	%		737,009		12,113		2.20	%
免税证券		100,495		2,096		2.79	%		125,352		2,769		2.95	%
出售的联邦基金和其他		175,761		846		0.64	%		102,202		1,409		1.84	%
生息资产总额		3,954,180		116,576		3.94	%		3,661,751		115,572		4.22	%
非息资产：
拥有的其他房地产，净额		10,659							7,054
房舍和设备，净值		90,483							85,862
银行人寿保险		97,445							75,755
商誉、核心存款和其他无形资产，净额		47,341							155,774
其他无息资产		17,204							43,422
总资产	$	4,217,312						$	4,029,618
有息负债：
有息活期存款	$	1,007,582		1,608		0.21	%	$	764,477		2,618		0.46	%
储蓄和货币市场		1,069,061		1,120		0.14	%		990,282		2,305		0.31	%
储蓄、现在和货币市场		2,076,643		2,728		0.18	%		1,754,759		4,923		0.37	%
存单		606,151		3,588		0.79	%		728,083		8,904		1.63	%
有息存款总额		2,682,794		6,316		0.31	%		2,482,842		13,827		0.74	%
FHLB预付款期限和信用额度		16,325		155		1.27	%		271,548		2,198		1.08	%
联邦储备银行贴现窗口		4		—		0.25	%		3,288		6		0.24	%
银行股票贷款		—		—		0.00	%		16,111		415		3.44	%
次级债		87,839		4,669		7.11	%		36,712		1,953		7.11	%
其他借款		43,673		72		0.22	%		44,754		80		0.24	%
有息负债总额		2,830,635		11,212		0.53	%		2,855,255		18,479		0.86	%
无息负债及 *股东权益：
无息支票账户		947,185							658,714
无息负债		31,874							32,562
股东权益		407,618							483,087
总负债和股东权益	$	4,217,312						$	4,029,618
净利息收入			$	105,364						$	97,093
利差						3.41	%						3.36	%
净息差⁽²⁾						3.56	%						3.54	%
存款总成本，包括非利息含银矿藏	$	3,629,979	$	6,316		0.23	%	$	3,141,556	$	13,827		0.59	%

平均利息-赚取aSset到计息

--负债问题

139.69

128.25

(1)	平均贷款余额包括非权责发生贷款。

(2)	净息差的计算方法是将当期的年化净利息收入除以平均利息收益资产。

(3)	免税所得在税额等值基础上不包括在上表中。

(4)	实际未四舍五入的值用于计算报告的收益率或披露的比率。因此，使用本报告披露的以千为单位的金额重新计算可能会产生不同的金额。

利息收入和利息支出的增减是由于生息资产和有息负债的平均余额(量)的变化，以及平均利率收益率/利率的变化所致，下表分析了截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月期间的数量差异和收益率/利率差异的变化。

净利息收入变动分析

截至2021年和2020年9月30日的9个月

	由于以下原因增加(减少)：						总计增加/
(千美元)	卷(1)			收益率/费率(1)			(减少)
生息资产：
贷款
工商业	$	(177	)	$	7,997		$	7,820
商业地产		1,812			(3,402	)		(1,590	)
房地产建设		637			(2,086	)		(1,449	)
住宅房地产		(205	)		(156	)		(361	)
农业房地产		103			(474	)		(371	)
农耕		279			(599	)		(320	)
消费者		748			(1,366	)		(618	)
贷款总额		3,197			(86	)		3,111
应税证券		2,350			(3,221	)		(871	)
免税证券		(526	)		(147	)		(673	)
出售的联邦基金和其他		668			(1,231	)		(563	)
生息资产总额		5,689			(4,685	)		1,004
有息负债：
储蓄、现在和货币市场		838			(3,033	)		(2,195	)
存单		(1,303	)		(4,013	)		(5,316	)
有息存款总额		(465	)		(7,046	)		(7,511	)
FHLB预付款期限和信用额度		(2,365	)		322			(2,043	)
联邦储备银行贴现窗口		(6	)		—			(6	)
银行股票贷款		(415	)		—			(415	)
次级债		2,718			(2	)		2,716
其他借款		(2	)		(6	)		(8	)
有息负债总额		(535	)		(6,732	)		(7,267	)
净利息收入	$	6,224		$	2,047		$	8,271

(1)	数量变化的影响是通过将数量变化乘以上一年的平均速度来确定的。同样，汇率变化的影响是用平均汇率的变化乘以上一年的交易量来计算的。由于不能分开的交易量和交易额的变化，已经按照各自变化的绝对金额的关系按比例分配给交易量和交易额的变化，而这两个变化是不能分开的，所以汇率变化的影响是通过将平均变动率的变化乘以上一年的交易量来计算的，因为交易量和变化率都不能分开。

包括贷款费用在内的贷款利息收入的增长是由截至2021年9月30日的9个月的贷款费用比截至2020年9月30日的9个月增加了1220万美元推动的，这主要是由于SBA PPP贷款的宽免。此外，与2020年前9个月相比，2021年前9个月的平均贷款额增加了8230万美元。生息资产的整体平均余额略高，但部分被这9个月的平均利率下降所抵消。(编者按：截至2021年9月30日的9个月，贷款利息收入比截至2020年9月30日的9个月增加了1220万美元，主要是由于免除了SBA PPP贷款)。此外，与2020年前9个月相比，2021年前9个月的平均贷款额增加了8230万美元。与2020年同期的9个月相比。

计息存款费用的减少是由于这些存款的成本下降了43个基点，从截至2020年9月30日的9个月的0.74%降至截至2021年9月30日的9个月的0.31%。*从FHLB的平均借款减少2.552亿美元，从截至2020年9月30日的9个月的平均余额2.715亿美元，降至截至2021年9月30日的9个月的平均余额1,630万美元。本公司偿还了未偿还的FHLB定期垫款。由于银行股票贷款在2021年前9个月没有未偿还余额，因此，与截至2021年9月30日的9个月相比，我们的银行股票贷款没有利息支出。

至$4152020年同期为1000亿美元。-有息负债总成本下降33 --美国银行间同业拆借利率九截至的月份九月 30, 2021, 相比于这个九截至的月份九月 30, 2020.*减持反映了本公司继续努力吸引和保留强大的低成本存款关系，经济中过剩的流动性导致账面余额增加和对贷款额的需求减少，以及本公司在管理我们的资产负债表状况的同时谨慎努力降低杠杆率。

信贷损失准备和贷款损失准备

公司采用了FASB ASU 326，自2021年1月1日起生效，要求根据CECL方法估算信用损失拨备。*信用损失拨备通过信用损失拨备、收益计提和随后收回先前注销的金额而增加，但在贷款余额不太可能收回时通过冲销来减少。公司管理层根据历史违约和亏损经验、当前和预计的经济状况、资产质量趋势、投资组合中的已知和固有风险来估计所需的拨备余额。可能影响借款人偿还贷款能力的不利情况(包括未来付款的时间)、任何标的抵押品的估计价值、贷款组合的构成、行业和同业银行贷款质量指标以及其他相关因素，包括监管建议，如“第一部分-项目2-财务状况-信用损失拨备”中所述。随着这些因素的变化，信用损失拨备的金额也会发生变化。在采用CECL之前，我们为可能发生的信用损失维持了贷款损失拨备。

截至2021年9月30日的三个月，而截至2020年9月30日的三个月：*截至2021年9月30日的三个月的信贷损失准备金为110万美元，而截至2020年9月30日的三个月的贷款损失准备金为81.5万美元。截至2021年9月30日的三个月的净冲销准备金为12.9万美元，而截至2020年9月30日的三个月的净冲销金额为80.6万美元。截至2021年9月30日的三个月的净冲销总额为35.6万美元，被22.7万美元的毛回收所抵消相比之下，截至2020年9月30日的三个月，总冲销为87.5万美元，被6.9万美元的总收回所抵消。

截至2021年9月30日的9个月，而截至2020年9月30日的9个月：在截至2021年9月30日的9个月的信贷损失准备金冲销为640万美元，而截至2020年9月30日的9个月的贷款损失准备金为2330万美元。在2021年1月1日通过CECL之后，2021年前9个月信贷损失准备金的冲销主要归因于对CECL模式的经济投入改善，个别评估为减值的贷款的特定准备金减少，程度较小，历史亏损经验的改善及其对信贷损失拨备的相关影响。截至2021年9月30日的9个月的净冲销为76.1万美元，而截至2020年9月30日的9个月的净冲销为140万美元。自从采用CECL后，PCD资产现在显示与信贷相关的折扣总额，相关冲销在定期业绩中反映出来，而不考虑购买折扣。在这9个月期间，我们确认了这些资产的49万美元的冲销。不包括。这一时期的净冲销将为27.1万美元。在截至2021年9月30日的9个月中，总冲销为140万美元，被59.9万美元的总回收所抵消。而相比之下，截至2020年9月30日的9个月，总冲销为180万美元，被42.7万美元的总回收所抵消。

非利息收入

非利息收入的主要来源是服务费和手续费、借记卡收入、按揭银行收入和银行拥有的人寿保险价值的增加。这些非利息收入不包括贷款发放或其他贷款费用，这些费用被确认为使用利息方法对收益率进行调整。

截至三个月九月 30, 2021，而截至九月 30, 2020：*下表比较了截至三个月的非利息收入的主要组成部分九月 30, 2021和2020.

非利息收入

截至9月30日的三个月，

						2021年与2020年
(千美元)	2021			2020		变化			%
服务费及收费	$	2,360		$	1,706	$	654			38.3	%
借记卡收入		2,574			2,491		83			3.3	%
抵押银行业务		801			877		(76	)		(8.7	)%
银行自营人寿保险增值		1,169			489		680			139.1	%
其他
投资推荐收入		189			163		26			16.0	%
信托收入		340			128		212			165.6	%
保险销售佣金		217			42		175			416.7	%
零基数购入贷款的回收		9			10		(1	)		(10.0	)%
权益法投资收益(亏损)		(56	)		3		(59	)		(1966.7	)%
其他非利息收入		(153	)		576		(729	)		(126.6	)%
总计其他		546			922		(376	)		(40.8	)%
小计		7,450			6,485		965			14.9	%
证券交易净收益(亏损)		381			—		381			100.0	%
非利息收入总额	$	7,831		$	6,485	$	1,346			20.8	%

在截至2021年9月30日的三个月里，与2020年同期相比，其他非利息收入减少了72.9万美元，主要是由于与Almena相关的77.1万美元的估值调整。*将截至2021年9月30日的三个月与2020年同期进行比较时，非利息收入的增加余额主要来自银行拥有的人寿保险价值增加68万美元，服务费和手续费增加65.4万美元，信托收入增加21.1万美元，信托收入增加17.5万美元管理层继续关注发展关系和为客户群提供价值，通过增加产品的采用率和使用率，导致服务费和手续费、借记卡收入和信托收入相对增加。此外，由于房地产市场需求持续高涨，抵押贷款银行的收入保持相对稳定。

九截至的月份九月2021年30年，与九截至的月份九月 30, 2020：*下表比较了年内非利息收入的主要组成部分九截至的月份九月30、2021年和2020年。

非利息收入

在截至9月30日的9个月里，

						2021年与2020年
(千美元)	2021			2020		变化			%
服务费及收费	$	6,125		$	5,097	$	1,028			20.2	%
借记卡收入		7,603			6,735		868			12.9	%
抵押银行业务		2,584			2,298		286			12.4	%
银行自营人寿保险增值		2,446			1,452		994			68.5	%
其他
投资推荐收入		506			461		45			9.8	%
信托收入		836			283		553			195.4	%
保险销售佣金		323			71		252			354.9	%
零基数购入贷款的回收		62			116		(54	)		(46.6	)%
权益法投资收益		(167	)		3		(170	)		(5666.7	)%
其他非利息收入		2,342			995		1,347			135.4	%
总计其他		3,902			1,929		1,973			102.3	%
小计		22,660			17,511		5,149			29.4	%
收购净收益(亏损)		585			—		585			100.0	%
证券交易净收益(亏损)		398			12		386			3216.7	%
非利息收入总额	$	23,643		$	17,523	$	6,120			34.9	%

与2020年同期相比，在截至2021年9月30日的9个月里，其他非利息收入增加了130万美元，主要来自衍生品按市值计价的估值变化，以及44.9万美元的贷款服务费和31.7万美元的信用卡费用的增加。与2020年同期相比，2021年前9个月非利息收入的增加还有100万美元的服务费和费用增加，99.4万美元的银行拥有的人寿保险价值增加，81.7万美元。信托收入55.3万美元，证券交易收益38.6万美元，抵押银行业务28.6万美元，保险销售佣金25.2万美元。

非利息支出

截至2021年9月30日的三个月，而截至2020年9月30日的三个月：*截至2021年9月30日的三个月，非利息支出总额为3070万美元，与截至2020年9月30日的三个月相比减少1.01亿美元。下表更详细地讨论了截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月非利息支出各组成部分的变化。

非利息支出

截至9月30日的三个月，

						2021年与2020年
(千美元)	2021			2020		变化			%
薪金和员工福利	$	13,588		$	13,877	$	(289	)		(2.1	)%
入住率和设备净值		2,475			2,224		251			11.3	%
数据处理		3,257			2,817		440			15.6	%
专业费用		1,076			877		199			22.7	%
广告和商业发展		760			598		162			27.1	%
电信		439			486		(47	)		(9.7	)%
FDIC保险		465			360		105			29.2	%
快递员和邮资		344			366		(22	)		(6.0	)%
全国范围内免费的自动取款机费用		519			439		80			18.2	%
岩心矿藏无形资产摊销		1,030			1,030		-			—	%
贷款费用		207			107		100			93.5	%
拥有的其他房地产		(342	)		133		(475	)		(357.1	)%
其他		2,484			2,690		(206	)		(7.7	)%
小计		26,302			26,004		298			1.1	%
债务清偿损失		372			—		372			100.0	%
合并费用		4,015			—		4,015			100.0	%
商誉减值		—			104,831		(104,831	)		(100.0	)%
非利息支出总额	$	30,689		$	130,835	$	(100,146	)		(76.5	)%

数据处理：与2020年同期相比，截至2021年9月30日的一段时间内，数据处理成本增加了44万美元。增加的主要原因是与更高的借记卡交易和软件许可费用相关的费用增加。

拥有的其他房地产：其他拥有的房地产包括营业费用、未实现亏损准备金、收购初始估值收益、销售损益和其他营业收入。*截至2021年9月30日的三个月，销售净收益39万美元，收购初始估值收益12.6万美元，其他营业收入11.6万美元，部分被26.2万美元的营业费用和2.8万美元的未实现亏损准备金所抵消。在截至2020年9月30日的三个月，营业费用为32万1千美元，未实现亏损的准备金为5.8万美元。在截至2021年9月30日的三个月里，销售净收益为39万美元，收购的初始估值收益为12.6万美元，其他运营收入为11.6万美元，部分抵消了26.2万美元的运营费用和2.8万美元的未实现亏损拨备

其他：中国其他非利息支出包括订阅费、会员费和会费、员工支出(包括旅行、餐饮、娱乐和教育)、用品、印刷、保险、账户相关损失、代理银行费用、客户计划费用、出售固定资产的净亏损和其他运营费用。因此，总体而言，在截至2021年9月30日至2020年的季度中，其他费用类别的净差异为20.6万美元，或7.7%。在截至2021年9月30日的三个月中，包括在其他非利息支出中的费用为3,300万美元。

截至2021年9月30日的9个月，而截至2020年9月30日的9个月：*截至2021年9月30日的9个月，非利息支出总额为8140万美元，与截至2020年9月30日的9个月相比减少了9920万美元。下表更详细地讨论了截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月非利息支出各组成部分的变化。

非利息支出

在截至9月30日的9个月里，

						2021年与2020年
(千美元)	2021			2020		变化			%
薪金和员工福利	$	39,079		$	40,076	$	(997	)		(2.5	)%
入住率和设备净值		7,170			6,578		592			9.0	%
数据处理		9,394			8,243		1,151			14.0	%
专业费用		3,148			3,187		(39	)		(1.2	)%
广告和商业发展		2,241			1,697		544			32.1	%
电信		1,531			1,363		168			12.3	%
FDIC保险		1,305			1,291		14			1.1	%
快递员和邮资		1,040			1,103		(63	)		(5.7	)%
全国范围内免费的自动取款机费用		1,504			1,186		318			26.8	%
核心存款无形资产摊销		3,094			2,806		288			10.3	%
贷款费用		626			628		(2	)		(0.3	)%
拥有的其他房地产		(805	)		710		(1,515	)		(213.4	)%
其他		7,050			6,831		219			3.2	%
小计		76,377			75,699		678			0.9	%
债务清偿损失		372			—		372			100.0	%
合并费用		4,627			—		4,627			100.0	%
商誉减值		—			104,831		(104,831	)		(100.0	)%
非利息支出总额	$	81,376		$	180,530	$	(99,154	)		(54.9	)%

数据处理：与2020年同期相比，截至2021年9月30日的一段时间内，数据处理成本增加了120万美元。增加的主要原因是与更高的借记卡交易和软件许可费用相关的费用增加。

拥有的其他房地产：其他拥有的房地产包括营业费用、未实现亏损准备金、收购的初始估值收益、销售损益和其他营业收入。*截至2021年9月30日的9个月，销售净收益为78.8万美元，收购的初始估值收益为50.5万美元，其他营业收入净额为34.3万美元，部分被80.1万美元的运营费用和3万美元的未实现亏损准备金所抵消。在截至2020年9月30日的9个月中，有95.9万美元的准备金用于支付未实现亏损。*截至2021年9月30日的9个月，销售净收益为78.8万美元，收购初始估值收益为50.5万美元，其他营业收入净额为34.3万美元，部分被80.1万美元的运营费用和3万美元的未实现亏损准备金所抵消部分被84万美元的销售净收益和20.1万美元的其他营业收入所抵消。

其他：中国其他非利息费用包括订阅费、会员费和会费、员工费用(包括旅行、餐饮、娱乐和教育)、用品、印刷、保险、账户相关损失、代理银行费用、客户计划费用、出售固定资产的净损失和其他运营费用。总体而言，在其他费用类别中，截至2021年9月30日至2020年9月30日的9个月期间，其他费用类别的净差异为21.9万美元，或3.2%，最大的差异是48.5万美元的无资金承诺损失拨备。

效率比

效率比率是内部业绩评估中使用的一项补充财务指标，在GAAP中没有定义。有关非GAAP财务指标的对账，请参阅本项目2中的“非GAAP财务指标”。我们的效率比率的计算方法是，将非利息支出(不包括债务清偿损失、合并费用和商誉减值)除以净利息收入和非利息收入之和，不包括收购净收益和证券交易的净损益。一般来说，效率比率的增加表明有更多的资源。而减少则意味着更有效地分配资源。

截至2021年9月30日的三个月的效率比为56.7%，而截至2020年9月30日的三个月的效率比为67.4%，这主要是由于净利息收入和非利息收入的增加，但非利息支出的增加部分抵消了这一下降。

有效率为59.7%用于九截至的月份九月302021年，相比之下，2021年为66.1%用于九截至的月份九月30,2020。他说，减少的主要原因是n埃特利息收入和n在-利息收入，部分被非利息支出增加所抵消.

所得税

一般来说，本公司每个季度都会根据其对全年有效税率的估计来记录所得税支出，除法定税率外，该税率还包括免税利息收入、非应税人寿保险收入、不可抵扣的高管薪酬、递延资产估值津贴、其他不可抵扣的费用以及预计将按预期所得税前年收入比例提供的联邦和州所得税抵免。然而，对于某些项目，可能导致离散确认的事件或项目包括基于股份的薪酬方面的超额税收优惠或不足、税法的变化、不可抵扣的合并费用以及与本季度内获得的税收抵免有关的福利。

截至2021年9月30日的三个月，而截至2020年9月30日的三个月：*截至2021年9月30日的季度的有效所得税税率为21.8%，而截至2020年9月30日的季度为2.9%。*与去年同期相比，本年度税率的增长主要是由截至2020年9月30日的期间的商誉减值推动的，这一减值是在离散的基础上反映的。

截至2021年9月30日的9个月，而截至2020年9月30日的9个月：*截至2021年9月30日的9个月的有效所得税税率为22.2%，而截至2020年9月30日的9个月的有效所得税税率为1.9%。截至2021年9月30日的9个月的所得税支出包括可归因于限制性股票单位的股票结算和行使期权的67.8万美元的税收优惠。以及截至9月30日的9个月记录的所得税优惠。2020年反映了所得税支出，税前收益和商誉减值总额的估计年度有效税率为22.5%，扣除与商誉减值部分相关的递延所得税优惠530万美元，为税收目的将继续摊销。截至2020年9月的9个月，与结算受限股票单位和行使股票期权相关的额外税费为7万美元。

财务状况

总资产比2020年12月31日增加2.499亿美元，至2021年9月30日达到42.6亿美元。*这种差异主要是由于总证券增加2.856亿美元，贷款增加7520万美元，扣除信贷损失拨备后增加2640万美元，部分被现金和现金等价物减少1.384亿美元所抵消。*截至9月30日，总负债增加2.398亿美元，至38.5亿美元。2021年。总负债的变化主要来自总存款增加2.152亿美元。总股东权益从2020年12月31日的4.076亿美元增加到2021年9月30日的4.177亿美元。

贷款组合

下表汇总了截至指定日期按贷款类型划分的贷款组合。

贷款组合的构成

	9月30日， 2021					十二月三十一日， 2020
	金额		百分比			金额		百分比			变化			%
	(千美元)
工商业	$	569,513		21.2	%	$	734,495		28.3	%	$	(164,982	)		(22.5	)%
房地产贷款：
商业地产		1,047,039		39.0	%		986,288		38.1	%		60,751			6.2	%
房地产建设		261,668		9.7	%		202,408		7.8	%		59,260			29.3	%
住宅房地产		490,633		18.3	%		381,958		14.7	%		108,675			28.5	%
农业房地产		138,793		5.2	%		133,693		5.2	%		5,100			3.8	%
房地产贷款总额		1,938,133		72.2	%		1,704,347		65.8	%		233,786			13.7	%
农耕		93,767		3.5	%		94,322		3.6	%		(555	)		(0.6	)%
消费者		84,498		3.1	%		58,532		2.3	%		25,966			44.4	%
为投资而持有的贷款总额	$	2,685,911		100.0	%	$	2,591,696		100.0	%	$	94,215			3.6	%
持有待售贷款总额	$	4,108		100.0	%	$	12,394		100.0	%	$	(8,286	)		(66.9	)%
为投资而持有的贷款总额(扣除免税额)	$	2,633,148		100.0	%	$	2,557,987		100.0	%	$	75,161			2.9	%

我们的商业贷款组合由各种类型的贷款组成，大部分贷款通常发放给位于威奇托、堪萨斯城和塔尔萨大都会统计区(MSA)的借款人，以及阿肯色州、堪萨斯州、密苏里州和俄克拉何马州的各种社区市场。我们的大部分贷款组合包括商业和工商业房地产贷款，我们借款人履行债务的能力很大程度上取决于他们所在的当地经济。

截至2021年9月30日，包括持有待售贷款在内的贷款总额占存款的73.4%，占总资产的63.1%；截至2020年12月31日，包括持有待售贷款在内的贷款总额占存款的75.5%，占总资产的64.9%。

我们提供商业信用额度，营运资金贷款，商业房地产支持贷款(包括业主自住商业物业担保的贷款)，定期贷款，设备融资，飞机融资，房地产收购和开发贷款，借款基础贷款，房地产建设贷款，房屋建筑商贷款，SBA贷款，农业和农业房地产贷款，信用证和其他贷款产品，国家和地区公司，房地产开发商，抵押贷款人，制造业和工业公司和其他企业，我们向消费者发放的贷款类型包括住宅房地产贷款，房屋净值贷款，住房透支保护和信用证。

商业地产：*商业房地产贷款包括以非农、非住宅物业和多户住宅物业为抵押的所有贷款，以及1-4个家庭投资性房地产贷款。

房地产建设：*房地产建设贷款包括用于收购、开发或建设商业和消费房地产的贷款。

工商业：*商业和工业贷款包括用于购买固定资产、提供营运资金或满足企业其他融资需求的贷款。

住宅房地产：*住宅房地产贷款包括以主要或次要个人住宅为抵押的贷款。

农业房地产：价格上涨。农业房地产贷款通常是以农田为抵押的贷款。

农业：中国农业贷款主要是经营项目，取决于年度农业收入，包括生产的农业商品的生产率/产量。这些贷款可以通过种植农作物、储存作物、牲畜、设备和杂项应收账款来担保。

消费者：增加消费贷款可能包括分期贷款、无担保和有担保的个人信用额度、透支保护和信用证。此外，这些贷款一般由消费者资产担保，但也可能是无担保的。

下表汇总了截至2021年9月30日，我们贷款组合中贷款的合同期限范围，以及在每个期限范围内以预定利率和浮动利率发放的此类贷款的金额。

贷款到期日和对利率变化的敏感度

	截至2021年9月30日
	一年或更少		一年后到五点年份		五点以后年份		总计
	(千美元)
工商业	$	150,121	$	329,072	$	90,320	$	569,513
房地产：
商业地产		134,809		624,920		287,310		1,047,039
房地产建设		60,870		134,441		66,357		261,668
住宅房地产		4,215		9,429		476,989		490,633
农业房地产		52,548		62,492		23,753		138,793
总房地产		252,442		831,282		854,409		1,938,133
农耕		58,875		26,633		8,259		93,767
消费者		38,591		35,460		10,447		84,498
总计	$	500,029	$	1,222,447	$	963,435	$	2,685,911
预定固定利率的贷款	$	256,619	$	802,935	$	399,130	$	1,458,684
利率可调/浮动的贷款		243,410		419,512		564,305		1,227,227
总计	$	500,029	$	1,222,447	$	963,435	$	2,685,911

下表汇总了截至2020年12月31日，我们贷款组合中贷款的合同期限范围，以及在每个期限范围内以预定利率和浮动利率发放的此类贷款的金额。

贷款到期日和对利率变化的敏感度

	截至2020年12月31日
	一年或更少		一年后到五点年份		五点以后年份		总计
	(千美元)
工商业	$	157,313	$	487,729	$	89,453	$	734,495
房地产：
商业地产		144,627		569,366		272,295		986,288
房地产建设		75,659		76,295		50,454		202,408
住宅房地产		5,048		9,848		367,062		381,958
农业房地产		50,527		56,514		26,652		133,693
总房地产		275,861		712,023		716,463		1,704,347
农耕		62,804		25,911		5,607		94,322
消费者		13,804		37,599		7,129		58,532
总计	$	509,782	$	1,263,262	$	818,652	$	2,591,696
预定固定利率的贷款	$	261,736	$	896,899	$	291,649	$	1,450,284
利率可调/浮动的贷款		248,046		366,363		527,003		1,141,412
总计	$	509,782	$	1,263,262	$	818,652	$	2,591,696

信用质量指标

我们根据借款人偿债能力的相关信息，如当前财务信息、历史支付经验、信用文件、公共信息和当前经济趋势等因素，将贷款分类为风险类别。贷款是单独分析的，并根据信用风险进行分类。消费者贷款被视为合格信用，除非因付款状态而降级或作为更大信用关系的一部分进行审查。参与短期延期计划的消费者贷款不会完全因为延期而自动被视为分类，受到持续监控，如果存在明显的弱点，将被降级或列为非应计贷款。

有关更多信息，请参阅中期合并财务报表简明附注中的“附注3-贷款和信贷损失拨备”。

不良资产

下表列出了在指定日期有关不良资产的信息。

不良资产

	9月30日， 2021			十二月三十一日， 2020
	(千美元)
非权责发生制贷款	$	64,982		$	43,689
累计逾期90天或以上的贷款		45			143
重组贷款--应计		—			—
通过取消抵押品赎回权收购的奥利奥(Oreo，Net)		9,232			10,698
其他收回的资产		10			67
不良资产总额	$	74,269		$	54,597
比率：
不良资产占总资产的比例		1.74	%		1.36	%
不良资产占总贷款的比例加上OREO		2.76	%		2.10	%

一般来说，如果根据合同条款，本金或利息的支付逾期90天或以上，则贷款被指定为非应计项目，除非贷款得到很好的担保并处于收回过程中。消费者贷款通常在不晚于逾期180天内注销。*在所有情况下，贷款都被置于非应计项目上，或者如果本金或利息的收取被认为有疑问，则提前注销。当贷款被置于非应计项目状态时，贷记本年度收入的未付利息与前几年的未付利息相抵销，并注销前几年的未付利息。在合理确保本金收回后，未来的利息收入可以现金计入。当合同到期的所有本金和利息都得到合理保证时，非权责发生贷款将恢复应计状态。*在2021年1月1日之前，非权责发生贷款包括在收购时被确定为自发起以来经历信用恶化的已购买贷款(“购买的信用减值贷款”)。如果包括在非应计贷款中的已购买的信用减值贷款自收购以来没有进一步恶化，则在确定信用损失拨备时，该贷款不被视为减值。

截至2021年9月30日的不良贷款包括187个单独的信贷和126个单独的借款人。*我们有12个不良贷款关系，总计5420万美元，截至2021年9月30日，未偿还余额超过100万美元。

我们有几个程序来帮助我们保持贷款组合的整体质量。*我们已经建立了贷款人要遵循的承保指南，我们还监控任何负面或不利趋势的拖欠水平。*根据适用的法规，评估或评估必须独立评估房地产，作为一个重要因素，在承销部分或全部由房地产担保的贷款时，必须考虑这一点。房地产抵押品的价值为借款人的信用能力提供了额外的支持。然而，不能保证我们的贷款组合不会因总体经济状况而受到借款人信用恶化的越来越大的压力。

潜在问题贷款

潜在问题贷款包括按照合同条款履行的贷款，但由于借款人潜在的财务困难，管理层担心借款人是否有能力遵守还款条款。潜在问题贷款被评为特别提及或不合格的等级。截至2021年9月30日，公司有3120万美元的潜在问题贷款没有包括在非应计或逾期90天类别中，而截至2020年12月31日，这一数字为5230万美元。

对于潜在的问题贷款，所有受监控的和表现不佳的贷款都会被审查和评估，以确定它们是否减值。如果我们确定贷款减值，那么我们就会评估借款人的整体财务状况，以确定是否需要可能的减记或适当增加拨备学分根据合同条款或质押抵押品的可变现净值不可能全额偿还本金和利息造成的损失。

本公司还监测逾期不到90天的贷款的账龄情况，以及中期合并财务报表简明附注中所述的本公司新冠肺炎相关延期付款计划下已延期的贷款，如附注1-列报基础“和”附注3-贷款及信贷损失准备“所述。

信贷损失准备

请参阅“关键会计政策-信贷损失拨备”了解我们的拨备政策的更多讨论。

在检讨贷款组合时，我们在评估个别贷款的质素时，会考虑可归因于特定贷款类别或类别的风险因素。

•

商业和工业贷款取决于相关借款人所在行业的实力及其业务的成功程度。商业和工业贷款是为购买设备、提供营运资金或满足企业的其他融资需求而垫付的。这些贷款可以以应收账款、库存、设备或其他业务资产作为担保，并从借款人那里获取财务信息，以评估偿债范围和偿还贷款的能力。

•

商业房地产贷款取决于与这些贷款相关的行业以及当地商业房地产市场。如果贷款由房地产担保，并获得评估以支持贷款金额。*对项目现金流进行评估，以评估借款人在发起时偿还贷款的能力，并在贷款期限内定期更新。

•

住宅房地产贷款受到当地住宅房地产市场、当地经济和利率走势的影响。*我们通过审查信用报告和债务收入比来评估借款人的偿还能力，获得更好的评估来支持贷款金额。

•

农业房地产贷款是与农田相关的房地产贷款，受到农田价值的影响。“我们根据农业经营的现金流评估借款人的偿还能力。

•

农业贷款主要是经营项目，取决于年度农业收入，包括生产的农业商品的生产率/产量和销售时的市场定价。

•

消费贷款依赖于当地经济。消费贷款一般由消费者资产担保，但可能是无担保的。*我们通过审查信用评分和评估债务收入比来评估借款人的还款能力。

信贷损失准备分析：截至2021年9月30日，信贷损失拨备总额为5,280万美元，占贷款总额的1.96%；截至2020年12月31日，贷款损失拨备总额为3,370万美元，占贷款总额的1.30%。

截至2021年9月30日，集体计量的贷款信用损失拨备总额为2970万美元，占集体计量的26.1亿美元贷款的1.14%，而截至2020年12月31日，信贷损失准备金为2320万美元，占集体计量的25.4亿美元贷款的0.92%。不包括购买力平价贷款余额，截至2021年9月30日的准备金百分比增至1.18%，而截至12月31日的准备金百分比为1.02%。2020年：信贷损失拨备和集体计提贷款拨备的增加主要反映了CECL的采用。

下表列出了截至所示期间和在所示期间对#年津贴的分析。学分损失和其他相关数据。

信贷损失准备

	截至前三个月及前三个月截至9月30日，						截至并在前九个月截至9月30日，
	2021			2020			2021			2020
	(千美元)						(千美元)
平均未偿还贷款	$	2,748,202		$	2,758,680		$	2,779,463		$	2,697,188
期末未偿还贷款总额⁽¹⁾	$	2,685,911		$	2,725,713		$	2,685,911		$	2,725,713
年初计提信贷损失准备 -在这段时间里	$	51,834		$	34,078		$	33,709		$	12,232
ASC 326实施：
工商业		—			—			3,949			—
房地产：
商业地产		—			—			8,617			—
房地产建设		—			—			1,566			—
住宅房地产		—			—			9,090			—
农业房地产		—			—			1,127			—
农耕		—			—			4,698			—
消费者		—			—			(2,877	)		—
ASC 326实施总数		—			—			26,170			—
信贷损失拨备(冲销)		1,058			815			(6,355	)		23,255
冲销：
工商业		(37	)		(3	)		(98	)		(259	)
房地产：
商业地产		(116	)		(119	)		(169	)		(174	)
房地产建设		—			(193	)		—			(193	)
住宅房地产		—			(150	)		(12	)		(312	)
农业房地产		(3	)		(167	)		(505	)		(191	)
农耕		—			—			(1	)		(1	)
消费者		(200	)		(243	)		(575	)		(697	)
总冲销		(356	)		(875	)		(1,360	)		(1,827	)
恢复：
工商业		1			3			71			16
房地产：
商业地产		96			2			223			7
房地产建设		—			—			—			194
住宅房地产		4			22			9			26
农业房地产		15			5			33			5
农耕		—			5			4			6
消费者		111			32			259			173
总回收率		227			69			599			427
净回收(冲销)		(129	)		(806	)		(761	)		(1,400	)
年末信贷损失拨备第一个时期	$	52,763		$	34,087		$	52,763		$	34,087
津贴与期末贷款的比率		1.96	%		1.25	%		1.96	%		1.25	%
年化净冲销率将贷款(回收)降至平均水平		0.02	%		0.12	%		0.04	%		0.07	%

(1)不包括持有的待售贷款。

下表显示了截至所示日期，信贷损失拨备在我们贷款类别之间的分配情况和某些其他信息。(总拨备可用于吸收任何贷款类别的损失。)

信贷损失拨备分析

	2021年9月30日					2020年12月31日
	金额		的百分比总计津贴			金额		的百分比总计津贴
	(千美元)
信贷损失拨备余额适用于：
工商业	$	24,127		45.7	%	$	12,456		37.0	%
房地产：
商业地产		11,024		20.9	%		8,776		26.0	%
房地产建设		1,458		2.8	%		236		0.7	%
住宅房地产		8,339		15.8	%		4,559		13.5	%
农业房地产		1,004		1.9	%		904		2.7	%
农耕		4,329		8.2	%		758		2.2	%
消费者		2,482		4.7	%		6,020		17.9	%
信贷损失拨备总额	$	52,763		100.0	%	$	33,709		100.0	%

管理层认为，截至2021年9月30日的信贷损失拨备足以弥补截至该日期贷款组合中当前预期的信贷损失。然而，不能保证我们在未来不会遭受亏损，相对于2021年9月30日的拨备规模而言，这可能是相当大的损失。

证券

我们利用证券组合提供流动性来源，提供适当的投资资金回报，管理利率风险，满足质押要求和监管资本要求。截至2021年9月30日，投资证券的账面价值总计11.6亿美元，比2020年12月31日增加2.856亿美元。截至2021年9月30日，证券占总资产的27.1%，而截至2020年12月31日，证券占总资产的21.7%。

在购买之日，债务证券被分类为持有至到期或可供出售两类中的一种。*我们不为交易目的购买证券。*在每个报告日，对分类的适当性进行重新评估。对债务证券的投资被归类为持有至到期，并按成本列账，根据溢价摊销和折扣的增加进行调整，前提是管理层具有持有至到期的积极意图和能力。未被归类为持有至到期的债务证券被归类为可供出售，并在财务报表中按公允价值计量，未实现损益在扣除税款后报告为累计综合收益或亏损，直至实现。证券赚取的利息包括在总利息和股息收入中，还包括在堪萨斯城联邦储备银行和托皮卡FHLB的股票投资中收到的股息，这些股票投资都是按成本列报的。

下表按可供出售证券分类汇总了截至所示日期的摊余成本和公允价值。

可供出售的证券

	2021年9月30日				2020年12月31日
	摊销成本		公平价值		摊销成本		公平价值
	(千美元)
美国政府支持的实体	$	100,259	$	99,740	$	996	$	1,023
美国国债		87,416		86,806		4,024		4,025
抵押贷款支持证券
政府支持的住房抵押贷款支持证券		639,254		649,025		630,485		651,425
自有品牌住房抵押贷款支持证券		148,631		147,948		44,302		44,178
公司		52,535		54,071		52,503		53,650
小企业管理局贷款池		10,485		10,465		1,226		1,270
州和政区		106,185		109,368		111,865		116,256
可供出售证券总额	$	1,144,765	$	1,157,423	$	845,401	$	871,827

截至2021年9月30日和2020年12月31日，我们没有持有任何被归类为持有至到期的证券。

截至2021年9月30日和2020年12月31日，我们没有持有任何发行人(美国政府及其机构或赞助实体除外)的证券，其总面值超过报告日期合并股东权益的10%。

下表汇总了截至2021年9月30日和2020年12月31日债务证券的合约到期日及其加权平均收益率。预期到期日将与合约到期日有所不同，因为发行人可能有权在有或没有催缴或预付款处罚的情况下赎回或预付债务。未在单一到期日到期的证券，主要是抵押贷款支持证券，均单独列示。所有可供出售的证券均按公允价值列示。

	2021年9月30日
	一年后到期或更少					一点后到期年复一年五年					5点以后到期几年过去了 10年					在10点之后到期年份					总计
	携带价值		产率			携带价值		产率			携带价值		产率			携带价值		产率			携带价值		产率
	(千美元)
可供出售的证券：
美国政府支持的实体	$	1,006		2.78	%	$	29,939		0.50	%	$	68,794		1.31	%	$	—	—%			$	99,739		1.08	%
美国国债		—		—	%		—	—%				86,806		1.07	%		—	—%				86,806		1.07	%
抵押贷款支持证券
政府资助住宅 **抵押贷款支持证券(MBS)		—		—	%		53,474		1.55	%		179,926		1.62	%		415,626		1.91	%		649,026		1.80	%
自有品牌住宅 **抵押贷款支持证券(MBS)		—	—%				—	—%				—	—%				147,949		1.24	%		147,949		1.24	%
公司		—	—%				—	—%				54,070		4.18	%		—	—%				54,070		4.18	%
小企业国家外汇管理局贷款池		—	—%				—	—%				9,956		0.90	%		509		2.15	%		10,465		0.96	%
州和政区⁽¹⁾		5,387		2.67	%		24,670		2.51	%		33,892		2.60	%		45,419		2.92	%		109,368		2.71	%
可供出售证券总额		6,393		2.69	%		108,083		1.48	%		433,444		1.84	%		609,503		1.82	%		1,157,423		1.80	%
债务证券总额	$	6,393		2.69	%	$	108,083		1.48	%	$	433,444		1.84	%	$	609,503		1.82	%	$	1,157,423		1.80	%

⁽¹⁾	计算的收益不是在税收等值的基础上列报的。

	2020年12月31日
	一年后到期或更少					一点后到期年复一年五年					5点以后到期几年过去了 10年					在10点之后到期年份					总计
	携带价值		产率			携带价值		产率			携带价值		产率			携带价值		产率			携带价值		产率
	(千美元)
可供出售的证券：
美国政府支持的实体	$	—		—	%	$	1,023		2.78	%	$	—		—	%	$	—		—	%	$	1,023		2.78	%
美国国债		4,025		0.14	%		—		—	%		—		—	%		—		—	%		4,025		0.14	%
抵押贷款支持证券
政府资助住宅 **抵押贷款支持证券(MBS)		5		5.77	%		2,093		3.26	%		101,352		2.12	%		547,975		2.10	%		651,425		2.10	%
自有品牌住宅 **抵押贷款支持证券(MBS)		—		—	%		—		—	%		—		—	%		44,178		0.23	%		44,178		0.23	%
公司		5,050		2.17	%		—		—	%		48,600		4.25	%		—		—	%		53,650		4.05	%
小企业国家外汇管理局贷款池		—		—	%		—		—	%		—		—	%		1,270		2.38	%		1,270		2.38	%
州和政区⁽¹⁾		3,765		2.41	%		26,679		2.45	%		24,212		2.93	%		61,600		3.17	%		116,256		2.93	%
可供出售证券总额		12,845		1.61	%		29,795		2.52	%		174,164		2.83	%		655,023		2.07	%		871,827		2.23	%
债务证券总额	$	12,845		1.61	%	$	29,795		2.52	%	$	174,164		2.83	%	$	655,023		2.07	%	$	871,827		2.23	%

⁽¹⁾	计算的收益不是在税收等值的基础上列报的。

抵押贷款支持证券是通过汇集大量房地产抵押贷款而开发的证券，主要由吉尼·梅(Ginnie Mae)、房利美(Fannie Mae)和房地美(Freddie Mac)等联邦机构发行。与到期一次性支付的美国财政部和美国政府机构证券不同，抵押贷款支持证券在证券的整个生命周期内提供来自定期本金和利息支付以及本金预付款的现金流。抵押贷款支持证券的溢价和折扣在预期寿命内摊销和增值以溢价购买的抵押贷款支持证券通常会随着利率的下降而产生净收益率下降，因为房主倾向于为他们的抵押贷款进行再融资，从而导致提前还款和溢价摊销的加速。以折扣价购买的抵押贷款支持证券将在利率下降的环境中反映出更高的净收益率，因为提前还款会导致折扣增加的加速。

抵押贷款支持证券的合约到期日并不是衡量其预期寿命的可靠指标，因为借款人有权随时提前偿还债务.抵押贷款支持证券的月供减少导致这些证券的平均寿命与其声明的寿命大不相同，分别在2021年9月30日和2020年12月31日.我们持有的政府支持的住房抵押贷款支持证券中，64.0%和84.1%的合约最终到期日在十年以上，加权平均年限分别为4.1年和2.5年，修改后的存续期分别为3.8年和2.5年，截至2021年9月30日和2020年12月31日，我们持有的自有品牌住房抵押贷款支持证券中，100.0%和100.0%的合约最终到期日超过10年，加权平均寿命分别为3.0年和2.2年，修改后的存续期分别为2.8年和2.1年。

商誉减值评估

2021年9月30日，我们进行了中期定性分析，得出的结论是没有任何迹象表明商誉受到了损害。

存款

我们的贷款和投资活动主要由存款提供资金。*各种存款账户提供广泛的利率和条款，包括活期、储蓄、货币市场和定期存款。*我们主要依靠有竞争力的定价政策、便利的地理位置、全面的营销战略和个性化服务来吸引和留住这些存款。

下表显示了我们在2021年9月30日和2020年12月31日的存款构成。

存款的组成

	9月30日， 2021					十二月三十一日， 2020
	金额		百分比占总数的百分比			金额		百分比占总数的百分比
	(千美元)
无息需求	$	984,436		26.9	%	$	791,639		22.9	%
生息需求		992,773		27.1	%		1,016,424		29.5	%
储蓄和货币市场		1,100,076		30.0	%		1,012,673		29.4	%
时间		585,492		16.0	%		626,854		18.2	%
总存款	$	3,662,777		100.0	%	$	3,447,590		100.0	%

截至2021年9月30日的存款总额为36.6亿美元，比2020年12月31日的存款总额34.5亿美元增加了2.152亿美元，增幅为6.2%。

股权银行参与了投保现金清扫(ICS)服务，该服务允许银行将大额货币市场存款分成较小的金额，并将它们放入其他ICS银行的网络中，以确保FDIC对整个存款进行保险。尽管这些存款是通过ICS服务存放的，但股权银行的客户关系被管理层视为核心资金。此外，该行还参与了存单账户注册服务(CDARS)计划。CDARS允许银行将大额定期存款分成较小的金额，并将其放在其他CDARS银行的网络中，以确保FDIC对整个存款的保险覆盖。只要总余额低于总负债的20%或50亿美元，以及股权银行资本充足，这些互惠存款就不被视为经纪存款。

下表列出了倒数与经纪存款包括在按类型分类的总存款中。

	9月30日， 2021		十二月三十一日， 2020
生息需求
互惠	$	263,301	$	256,037
生息总需求		263,301		256,037
储蓄和货币市场
互惠		49,830		23,733
总储蓄与货币市场		49,830		23,733
时间
互惠		3,982		14,859
非互惠中介		10,000		—
总时间		13,982		14,859
互惠和经纪存款总额	$	327,113	$	294,629

下表提供了截至2021年9月30日和2020年12月31日10万美元或以上定期存款的到期日分布信息。

	9月30日， 2021		十二月三十一日， 2020		变化			%
	(千美元)
3个月或更短时间	$	97,048	$	93,025	$	4,023			4.3	%
超过3至6个月		86,258		70,737		15,521			21.9	%
超过6至12个月		141,100		120,006		21,094			17.6	%
超过12个月		47,657		100,877		(53,220	)		(52.8	)%
定期存款总额	$	372,063	$	384,645	$	(12,582	)		(3.3	)%

其他借款资金

我们利用借款来补充存款，为我们的放贷和投资活动提供资金。短期借款和长期借款包括购买的联邦基金和零售回购协议、FHLB预付款、联邦储备银行贴现窗口、银行股票贷款和次级债务。有关其他信息，请参阅临时合并财务报表简明说明中的“附注6-借款”。

流动性与资本资源

流动性

市场和公众对我们的金融实力和金融机构的信心，在很大程度上将决定我们能否获得适当水平的流动资金。*这种信心在很大程度上取决于我们能否保持稳健的资产质量和适当的资本储备水平。

流动性被定义为能够以合理的成本和及时的方式满足客户在信贷承诺和存款提取项下对未来资金的预期需求。*我们通过每天、每周和每月考虑表内和表外的资金来源和需求来衡量我们的流动性状况。

流动性风险涉及无法为具有适当久期和基于利率的负债的资产提供资金的风险，以及无法满足意外现金需求的风险。流动性规划和管理是必要的，以确保以经济高效的方式为运营提供资金的能力，并满足当前和未来的潜在义务，如贷款承诺、租赁义务和意外的存款外流。在这一过程中，我们关注资产和负债及其组合方式，以提供足够的流动性来满足我们的需求。

在截至2021年9月30日和2020年9月30日的九个月期间，我们的流动性需求主要由核心存款、证券和贷款到期日以及摊销投资和贷款组合来满足，其他资金来源包括购买的联邦基金、经纪存单、从FHLB和美联储贴现窗口的借款。

我们最大的资金来源是存款和FHLB借款，最大的资金用途是贷款和证券。平均贷款为$。2.7810亿美元用于九截至的月份九月 30, 2021，增加了3.1%比20年12月31日20，平均余额。超额存款主要投资于我们在堪萨斯城联邦储备银行的计息存款账户、投资证券、出售的联邦基金或其他短期流动性投资，直到需要这些资金为贷款增长提供资金。我们的证券投资组合的加权平均寿命为4.3年，修改后的期限为4.0年份在… 九月 30, 2021.

截至2021年9月30日，现金和现金等价物为1.423亿美元，比2020年12月31日的2.807亿美元减少1.384亿美元。*现金和现金等价物减少的主要原因是投资活动中使用的现金净额为4.145亿美元，部分被融资活动提供的196.5美元和经营活动提供的7,960万美元所抵消。*2021年1月1日的现金和现金等价物，加上经营活动提供的流动性，支付费用，2021年前9个月投资证券和FHLB借款的销售和到期日用于发放或购买贷款和购买投资证券。*我们相信，我们的日常资金需求可以通过经营活动提供的现金、贷款和投资证券的付款和到期日、核心存款基础和FHLB预付款以及其他借款关系来满足。

表外项目

在正常的业务过程中，我们进行各种交易，根据GAAP，这些交易不包括在我们的综合资产负债表中。我们进行这些交易是为了满足客户的融资需求。我们进行这些交易是为了满足客户的融资需求。这些交易包括对信用证和备用信用证和商业信用证的承诺，这些承诺在不同程度上涉及超过综合资产负债表中确认金额的信用风险和利率风险。我们对信用损失的风险敞口是由这些承诺的合同金额表示的。在进行这些交易时，使用了相同的信用政策和程序。

我们与未付备用信用证和履约信用证相关的承诺，以及对截至2021年9月30日到期的信用承诺的承诺摘要如下。由于与信用证相关的承诺和对延长信用证的承诺可能到期而未使用，因此所显示的金额不一定反映未来的实际现金资金需求。

信贷延期承诺

截至2021年9月30日

	1年或更少		多过一年，但是少于 3年		3年或以上更多，但是少于 5年		5年或更多		总计
	(千美元)
备用信用证和履约信用证	$	11,704	$	189	$	261	$	7	$	12,161
提供信贷的承诺		308,198		86,400		104,208		93,216		592,022
总计	$	319,902	$	86,589	$	104,469	$	93,223	$	604,183

备用信用证和履约信用证：备用信用证是我们在满足规定的前提条件后向第三方出具的保证客户履约的不可撤销的承诺。金融备用信用证的开具主要是为了支持公共和私人借款安排，包括商业票据、债券融资和类似交易。履约备用信用证的开具是为了保证某些客户在非金融合同义务下的履约。开出备用信用证所涉及的信用风险与向客户提供贷款所涉及的信用风险基本相同。

关于延长信贷的承诺：发起贷款和可用信用额度的承诺是指只要不违反合同中规定的任何条件，就向客户放贷的协议。这些承诺和信用额度通常有固定的到期日或其他终止条款，可能需要支付费用。*由于部分承诺和信用额度可能到期而未动用，因此总承诺和信用额度不一定代表未来的现金需求。*每个客户的信用状况都会根据具体情况进行评估。是基于管理层对交易对手的信用评估，持有的抵押品各有不同，但可能包括应收账款、库存、物业、厂房设备、商业地产和住宅地产；对信贷发放的承诺包括我们计划在60至90天的正常期限内提供资金的发端过程中的抵押贷款，并打算在二级市场上出售给投资者。

资本资源

资本管理包括提供股本以支持我们当前和未来的运营。尽管联邦银行监管机构将资本水平视为一家机构财务稳健的重要指标。一般而言，FDIC保险的存款机构及其控股公司被要求保持相对于其持有的资产数量和类型的最低资本。作为一家银行控股公司和一家州特许美联储成员银行，本公司和股权银行都受到监管资本要求的约束。

资本充足率指导方针，以及对银行的快速纠正行动监管，涉及根据监管会计惯例计算的资产、负债和某些表外项目的量化衡量。资本金额和分类也受到监管机构的定性判断。未能满足资本要求可能会启动监管行动。管理层相信，截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司和股权银行满足它们所需遵守的所有资本充足率要求。

如果不能满足资本指导方针，该机构可能会受到联邦银行监管机构的各种执法补救措施，包括FDIC终止存款保险，限制某些业务活动，以及任命FDIC为管理人或接管人。截至2021年9月30日，联邦监管机构的最新通知将Equity Bank归类为“资本金充足”，以便迅速采取纠正行动。在被归类为资本金充足的情况下，Equity Bank必须保持最低总资本、一级资本和普通股一级资本见中期合并财务报表简明说明中的“附注8-监管事项”。*自该通知以来，管理层认为没有任何条件或事件改变了股票银行的类别。

非GAAP财务指标

我们将本季度报告中讨论的某些财务计量确定为“非公认会计准则财务计量”。根据美国证券交易委员会的规则，如果某一财务计量排除或包括在我们的损益表中根据美国不时生效的公认会计原则计算和呈报的最直接可比计量中包含或排除的金额，或者需要进行具有排除或包括金额效果的调整，则我们将该财务计量归类为非公认会计准则财务计量。资产负债表或现金流量表。非GAAP财务指标不包括运营和其他统计指标或比率，或仅使用根据GAAP计算的财务指标、运营指标或非GAAP财务指标的其他指标计算的统计指标，或两者兼而有之。

我们在本季度报告中讨论的非GAAP财务指标不应单独考虑，也不应作为根据GAAP计算的最直接可比或其他财务指标的替代。此外，我们在本季度报告中讨论的非GAAP财务指标的计算方式可能与其他报告类似指标的公司不同。*您应该了解这些其他银行组织在比较此类非GAAP财务指标时，如何计算类似的财务指标或名称，如我们在本季度报告中讨论的非GAAP财务指标

普通股每股有形账面价值和稀释普通股每股有形账面价值：有形账面价值是金融分析师和投资银行家通常用于评估金融机构的非GAAP衡量标准。*我们计算：(A)有形普通股权益为股东权益总额减去优先股、商誉、核心存款无形资产(扣除累计摊销后的净值)和其他无形资产(累计摊销后的净值)；(B)每股普通股有形账面价值为有形普通股权益(如(A)款所述)除以已发行普通股股份；以及(C)每股摊薄普通股的有形账面价值(如(A)款所述)除以已发行普通股的摊薄股份。对于有形账面价值，按照公认会计原则计算的最直接可比财务计量是账面价值。

管理层认为，这些措施对许多投资者来说很重要，他们对不包括无形资产变化的每股普通股账面价值的期间变化感兴趣，商誉和其他无形资产具有增加账面总价值而不增加我们有形账面价值的效果。

下表对截至以下日期的股东权益总额与有形普通股权益、每股普通股有形账面价值和稀释后普通股每股有形账面价值进行了核对，并将这些价值与每股普通股账面价值进行了比较。

	在截至的三个月内
	9月30日， 2021		六月三十日， 2021		三月三十一号， 2021		十二月三十一日， 2020		9月30日， 2020
	(千美元，每股数据除外)
股东权益总额	$	417,749	$	412,995	$	397,815	$	407,649	$	402,172
减去：商誉		31,601		31,601		31,601		31,601		31,601
减去：核心存款无形资产，净额		12,963		13,993		15,023		16,057		17,101
减去：抵押贷款服务资产，净额		—		—		—		—		1
较少：命名权，网络		1,098		1,109		1,119		1,130		1,141
有形普通股权益	$	372,087	$	366,292	$	350,072	$	358,861	$	352,328
期末发行的普通股		14,365,785		14,360,172		14,383,913		14,540,556		14,853,487
期末已发行稀释普通股		14,637,306		14,664,603		14,668,287		14,756,378		14,853,487
普通股每股账面价值	$	29.08	$	28.76	$	27.66	$	28.04	$	27.08
每股普通股有形账面价值	$	25.90	$	25.51	$	24.34	$	24.68	$	23.72
稀释后普通股每股有形账面价值	$	25.42	$	24.98	$	23.87	$	24.32	$	23.57

有形普通股权益与有形资产：有形普通股权益与有形资产之比是金融分析师和投资银行家通常用来评估金融机构的非GAAP衡量标准。我们计算(A)有形普通股权益为股东权益总额减去优先股、商誉、核心存款无形资产(扣除累计摊销后的净额)和其他无形资产(累计摊销后的净额)；(B)有形资产为总资产减去商誉，核心存款无形资产(累计摊销后的净额)和其他无形资产(累计摊销后的净额)；以及(C)有形普通股权益与有形资产之比为有形普通股权益(如(A)项所述)除以有形资产(如(B)项所述)。就有形普通股权益与有形资产而言，按照公认会计原则计算的最直接可比财务计量为股东权益总额与总资产之比。

管理层认为，这一措施对市场上许多投资者来说很重要，他们对普通股权益和总资产的相对变化感兴趣，每一项都不包括无形资产的变化。商誉和其他无形资产具有既增加股东权益总额又增加总资产的效果，而不增加有形普通股权益或有形资产。

下表对截至下列日期的股东权益总额与有形普通股权益、资产总额与有形资产的比例进行了核对。

	在截至的三个月内
	9月30日， 2021			六月三十日， 2021			三月三十一号， 2021			十二月三十一日， 2020			9月30日， 2020
	(千美元)
股东权益总额	$	417,749		$	412,995		$	397,815		$	407,649		$	402,172
减去：商誉		31,601			31,601			31,601			31,601			31,601
减去：核心存款无形资产，净额		12,963			13,993			15,023			16,057			17,101
减去：抵押贷款服务资产，净额		—			—			—			—			1
较少：命名权，网络		1,098			1,109			1,119			1,130			1,141
有形普通股权益	$	372,087		$	366,292		$	350,072		$	358,861		$	352,328
总资产	$	4,263,268		$	4,268,216		$	4,196,184		$	4,013,356		$	3,865,571
减去：商誉		31,601			31,601			31,601			31,601			31,601
减去：核心存款无形资产，净额		12,963			13,993			15,023			16,057			17,101
减去：抵押贷款服务资产，净额		—			—			—			—			1
较少：命名权，网络		1,098			1,109			1,119			1,130			1,141
有形资产	$	4,217,606		$	4,221,513		$	4,148,441		$	3,964,568		$	3,815,727
股本与资产之比		9.80	%		9.68	%		9.48	%		10.16	%		10.40	%
有形普通股权益与有形资产之比		8.82	%		8.68	%		8.44	%		9.05	%		9.23	%

平均有形普通股权益回报率：平均有形普通股权益报酬率是金融分析师和投资银行家通常用来评估金融机构的非GAAP指标。我们计算：(A)平均有形普通股权益总额减去平均股东权益、核心存款无形资产(累计摊销净额)和其他无形资产(累计摊销净额)；(B)调整后可分配给普通股股东的净收入作为可分配给普通股股东的净收入加上无形资产摊销减去无形资产摊销的税收效应。(B)可分配给普通股股东的调整后净收入作为可分配给普通股股东的净收入加上无形资产摊销减去无形资产摊销的税收效应。和(C)平均有形普通股权益报酬率，即可分配给普通股股东的年化调整后净收入(如(B)款所述)除以平均有形普通股权益报酬率(如(A)款所述)。对于平均有形普通股权益报酬率，根据GAAP计算的最直接可比财务指标是平均股本报酬率。

管理层认为，这一措施对市场上许多对有形普通股权益的收益质量感兴趣的投资者来说很重要，商誉和其他无形资产具有增加股东权益总额而不增加有形普通股权益的效果。

下表核对了截至以下日期的平均股东权益回报率和平均有形普通股权益回报率。

	在截至的三个月内
	9月30日， 2021			六月三十日， 2021			三月三十一号， 2021			十二月三十一日， 2020			9月30日， 2020
	(千美元)
总平均股东权益	$	422,879		$	404,039		$	395,638		$	409,572		$	483,088
减去：平均无形资产		46,335			47,334			48,376			54,547			154,049
平均有形普通股权益	$	376,544		$	356,705		$	347,262		$	355,025		$	329,039
可分配给普通股股东的净收益(亏损)	$	11,773		$	15,166		$	15,075		$	12,488		$	(90,405	)
商誉减值		—			—			—			—			104,831
无形资产摊销		1,040			1,041			1,045			1,055			1,043
减去：税收效应		218			219			219			222			5,539
调整后的可分配给普通股的净收入三个股东中的一个	$	12,595		$	15,988		$	15,901		$	13,321		$	9,930
总平均股东权益回报率折合成年率计算的净资产收益率(ROAE)		11.05	%		15.06	%		15.45	%		12.13	%		(74.45	)%
平均有形普通股权益回报率折合成年率计算的净资产收益率(ROATCE)		13.27	%		17.98	%		18.57	%		14.93	%		12.01	%

效率比效率比率是金融分析师和投资银行家通常用来评估金融机构的非GAAP指标。我们计算效率比率的方法是，将不包括合并费用和商誉减值的非利息费用除以净利息收入和非利息收入之和，不包括收购净收益和证券交易的净收益(亏损)。基于GAAP的效率比率是非利息费用除以净利息收入加上非利息收入。

根据管理层的判断，对非利息支出和非利息收入进行的调整使投资者和分析师能够通过剔除合并费用和证券交易的净收益(亏损)，更好地评估与营业收入相关的运营费用。

下表协调了截至以下日期的效率比率和基于GAAP的效率比率。

	在截至的三个月内
	9月30日， 2021			六月三十日， 2021			三月三十一号， 2021			十二月三十一日， 2020			9月30日， 2020
	(千美元)
非利息支出	$	30,689		$	25,806		$	24,881		$	28,460		$	130,835
减去：商誉减值		—			—			—			—			104,831
减去：债务清偿损失		372			—			—			—			—
减去：合并费用		4,015			460			152			299			—
非利息支出，不包括商誉 *减值，债务清偿损失收购和合并费用	$	26,302		$	25,346		$	24,729		$	28,161		$	26,004
净利息收入	$	38,975		$	34,630		$	31,759		$	35,559		$	32,107
非利息收入	$	7,831		$	9,100		$	6,712		$	8,500		$	6,485
减去：收购净收益		—			663			(78	)		2,145			—
减去：证券交易净收益(亏损)		381			—			17			(1	)		—
非利息收入，不包括来自减少证券交易和收购净收益	$	7,450		$	8,437		$	6,773		$	6,356		$	6,485
净利息收入加上非利息收入， *不包括收购净收益和净收益证券交易收益(损失)	$	46,425		$	43,067		$	38,532		$	41,915		$	38,592
非利息支出占净利息收入的比例 3%，外加非利息收入		65.57	%		59.01	%		64.67	%		64.60	%		339.02	%
效率比		56.65	%		58.85	%		64.18	%		67.19	%		67.38	%

项目3：关于市场风险的定量和定性披露

我们的资产负债政策为有效的资金管理提供了指导方针，而管理部门已经建立了一套衡量系统，用于在既定指导方针的范围内监测净利率敏感度头寸。

作为一家金融机构，市场风险的主要组成部分是利率波动。利率的波动最终会影响大多数资产和负债的收入和费用水平，以及所有生息资产和有息负债的市值。除短期到期者外，利率风险是指未来利率变动可能带来的经济损益。*这些变化可反映在未来净利息收入和/或公平市值中。目标是衡量对净利息收入(“NII”)和股权经济价值(“EVE”)的影响，并调整资产负债表，使固有风险降至最低，同时使收益最大化。

我们在正常业务过程中通过构建资产负债表来管理利率敞口。*我们有能力订立杠杆衍生品、利率互换、金融期权、金融期货合约或远期交割合约等工具，以降低利率风险。目前，我们对这些工具没有实质性的敞口。*我们也有能力达成利率掉期协议，作为与利率掉期计划相关的客户的住宿。*根据我们业务的性质，我们不受外汇或大宗商品价格风险的影响。我们没有任何交易资产。

根据董事会批准的政策，我们对利率风险的敞口由资产负债委员会(“ALCO”)管理，该委员会由高级管理层的某些成员组成。资产负债委员会根据适当的利率风险水平制定策略。在确定适当的利率风险水平时，ALCO会考虑当前利率前景、利率潜在变化、区域经济、流动性、商业战略和其他因素对收益和资本的影响。ALCO每月开会，审查除其他事项外，利率风险的敏感度。资产负债委员会会考虑当前利率前景、利率的潜在变化、地区经济、流动性、商业战略和其他因素对收益和资本的影响。资产负债委员会由高级管理层的某些成员组成，负责根据适当的利率风险水平制定策略。未实现损益、证券买卖活动、发放贷款的承诺以及投资证券和借款的到期日。此外，ALCO还审查流动性、预计现金流、存款到期日以及消费者和商业存款活动。

美国铝业利用模拟分析来监控和管理资产和负债的定价和到期日，以降低利率变化可能对净利息收入造成的潜在不利影响。

还有夏娃。贷款的合同到期日和重新定价机会被纳入模拟模型，投资证券组合中的提前还款假设、到期日数据和看涨期权也被纳入模拟模型。过去的经验由于使用的假设具有内在的不确定性，因此该模型不能准确衡量未来的NII和EVE。由于利率变化的时机、幅度和频率，以及市场状况的变化以及各种管理策略的应用和时机，实际结果将与模型的模拟结果有所不同。

2021年9月30日和2020年12月31日基础情况对净利息收入的影响变化，主要受可变和固定利率金融工具的利率和组合、金融工具的基础久期和对利率环境变化的反应水平的推动；而上行利率冲击情景对净利息收入的负面影响水平上升是由于假设非定期存款负债向更高利率定期存款的迁移；不会重新定价为更高利率的固定利率投资和应收贷款水平；可变利率次级债券和非定期存款被假设不会迁移到可变利率的定期存款，并将重新定价为更高的利率；我们的可变利率贷款组合中的一部分包含对重新定价金额和重新定价频率的限制，这些限制将重新定价的金额限制在当前较高的利率。但这些因素会导致下表中详细说明的向上利率冲击情景中对净利息收入的负面影响。在下调利率冲击的情况下，对净利息收入造成负面影响的主要驱动因素是固定利率抵押贷款支持证券的负凸性特征导致的投资收入减少、假设提前偿还现有的固定利率应收贷款、应收浮动利率贷款的下调定价、非定期存款受到冲击的限制以及定期存款重新定价的水平。我们的抵押贷款支持证券组合主要由固定利率投资组成，随着利率的下降。, 提前还款的水平被假设为增加，并导致目前较高利率的投资提前偿还，假设的再投资将以较低的利率进行。类似于我们的抵押贷款支持证券(MBS)，该模型假设我们的应收固息贷款将以更快的利率提前偿还，再投资将以较低的利率进行。*非定期存款的下行冲击水平被限制为将下行冲击限制在非零利率，从而导致支付的平均利率最小程度的下降。定期存款重新定价只会由于假设在到期时发生重新定价而使支付的平均成本降低最小。但这些因素导致在下行利率冲击情景下对净利息收入的负面影响。

从2021年9月30日和2020年12月31日的基本情况来看，前夕的变化是由于处于负债敏感位置和预付资产的凸度水平。*一般来说，对于负债敏感度位置，随着利率的上升，资产价值的下降速度快于负债价值的下降速度，随着利率的降低，资产价值的增长速度快于负债的速度。但是，由于固定利率预付资产的凸度水平，我们没有经历类似的资产价值变化。但是，由于固定利率预付资产的凸度水平，我们不会经历类似的资产价值变化。但由于固定利率预付资产的凸度水平，我们不会经历类似的资产价值变化。但由于固定利率预付资产的凸度水平，我们不会经历类似的资产价值变化。但由于固定利率预付资产的凸度水平，我们没有经历类似的变化有息存款和无息存款的组合影响存款衰退的水平和无息存款的贴现收益。据估计，截至2021年9月30日，无息存款约为1.928亿美元，比2020年12月31日的该存款类型高出24.4%。基本上所有投资和约54.3%的贷款都是预付和固定利率的，随着利率的下降，模拟提前还款的水平会增加。假设预付本金将按假设的当前水平重新定价。

管理层利用静态资产负债表利率冲击来估计对各种利率情景的潜在影响。*本分析通过瞬间冲击静态资产负债表，估计指标相对于稳定利率基础情景与市场利率上升和下降的替代情景的变化百分比。下表汇总了截至所示日期的12个月净利息收入的模拟即时变化。

市场风险

	对净利息收入的影响
现行利率的变动	9月30日， 2021			十二月三十一日， 2020
+300个基点		(4.6	)%		(1.2	)%
+200个基点		(2.3	)%		0.4	%
+100个基点		(0.9	)%		1.0	%
0个基点		—			—
-100个基点		(5.1	)%		(2.3	)%

下表汇总了截至所示日期对股权经济价值的模拟直接影响。

	对经济价值的影响关于公平的问题
现行利率的变动	9月30日， 2021			十二月三十一日， 2020
+300个基点		(0.5	)%		12.8	%
+200个基点		4.2	%		14.4	%
+100个基点		3.3	%		9.2	%
0个基点		—			—
-100个基点		(16.9	)%		(21.2	)%

项目4：控制和程序

对披露控制和程序的评价

在包括首席执行官和首席财务官在内的管理层的参与下，对截至本10-Q表格季度报告所涵盖期间结束时，根据《交易法》的规则13a-15(E)和15d-15(E)所定义的披露控制程序(如规则13a-15(E)和15d-15(E))的设计和运行的有效性进行评估。在设计和评估披露控制和程序时，管理层认识到，无论设计和运行得多么好，只能为实现预期的控制目标提供合理保证，管理层需要在评估其控制和程序时作出判断。根据该评估，首席执行官和首席财务官得出结论，披露控制和程序有效，可提供合理保证，即公司根据交易所法案提交或提交的报告中要求披露的信息已累计并传达给管理层，包括首席执行官和首席财务官，以便及时做出关于要求披露的决定，并有效地提供合理保证，确保该等信息在以下时间内记录、处理、汇总和报告

财务报告内部控制的变化

在本10-Q表格季度报告所涵盖的期间，公司财务报告的内部控制(该术语在交易法下的规则13a-15(F)和15d-15(F)中定义)没有发生重大影响或合理地可能对公司财务报告内部控制产生重大影响的变化。在此期间，公司对财务报告的内部控制没有任何变化(该术语在交易所法案下的规则13a-15(F)和15d-15(F)中定义)，这些变化已经或可能对公司的财务报告内部控制产生重大影响。

第二部分-其他资料

第一项：第三方法律诉讼

本公司不时参与各项业务附带的诉讼事宜。有关诉讼事宜的完整讨论，请参阅本季度报告第1项下中期综合财务报表简明附注的“附注12-法律事宜”。

第1A项：不同的风险因素

在我们于2021年3月9日提交给美国证券交易委员会的Form 10-K年度报告中披露的公司风险因素没有实质性变化。

第二项：禁止股权证券的未登记销售和收益使用

普通股回购

2020年9月，公司董事会授权不时回购最多80万股公司已发行普通股，从2020年10月30日开始，至2021年10月29日结束。回购计划并不要求我们购买特定的美元金额或数量的股票，而且可以随时延长、修改或停止回购，恕不另行通知。

下表列出了2021年第三季度根据该计划回购的股票。

期间	购买的股份总数		每股平均支付价格		作为公开宣布的计划或计划的一部分购买的股票总数		根据计划或计划可以购买的最大股票数量
2021年7月1日至2021年7月31日		8,439	$	29.75		8,439		172,248
2021年8月1日至2021年8月31日		14,000	$	29.96		14,000		158,248
2021年9月1日至2021年9月30日		34,800	$	31.14		34,800		123,448
总计		57,239	$	30.64		57,239		123,448

2021年9月，公司董事会批准从2021年10月29日开始至2022年10月28日止，不时回购最多100万股公司已发行普通股。回购计划并不要求公司购买特定的美元金额或数量的股票，可以随时延长、修改或停止回购，恕不另行通知。2021年10月20日，堪萨斯城联邦储备银行通知公司，它对这一授权没有异议

第三项：高级证券的债务违约

无

第四项：煤矿安全披露情况

不适用。

第五项：其他信息

无

第六项：展品

展品不是的。		描述
10.1*†		2021年11月1日，股权银行、股权银行股份有限公司和布拉德·S·埃利奥特之间的雇佣协议。
10.2*†		2021年11月1日，股权银行、股权银行股份有限公司和格雷戈里·科索弗之间的雇佣协议。
10.3*†		2021年11月1日，股权银行、股权银行股份有限公司和克雷格·L·安德森之间的雇佣协议。
10.4*†		2021年11月1日，股权银行、股权银行股份有限公司和朱莉·胡伯之间的雇佣协议。

10.5*†		2021年11月1日，股权银行、股权银行股份有限公司和布雷特·A·雷伯之间的雇佣协议。
31.1*		根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条通过的《交易法》第13a-14(A)条规定的首席执行官证书。
31.2*		根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302节通过的交易所法案第13a-14(A)条对首席财务官的认证。
32.1**		根据2002年萨班斯-奥克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第906节通过的美国法典第18编第1350条对首席执行官的认证。
32.2**		根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条通过的《美国法典》第18编第1350条对首席财务官的认证。
101.INS*		内联XBRL实例文档(该实例文档不会出现在交互式数据文件中，因为它的XBRL标签嵌入在内联XBRL文档中)。
101.SCH*		内联XBRL分类扩展架构文档。
101.CAL*		内联XBRL分类扩展计算链接库文档。
101.DEF*		内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档。
101.LAB*		内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档。
101.PRE*		内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档。
104*		封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中)。

谨此提交。

**	这些证物在此提供，不应被视为根据交易法第18条的目的进行了“存档”，或以其他方式承担该条款的责任，并且不应被视为通过引用被并入任何根据证券法或交易法提交的文件中。

†	代表管理合同或补偿计划或安排。

签名

根据1934年证券交易法的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的以下签名者代表其签署。

	Equity BancShares，Inc.

2021年11月8日	由以下人员提供：	布拉德·S·埃利奥特(Brad S.Elliott)
日期		布拉德·S·埃利奥特
		董事长兼首席执行官

2021年11月8日	由以下人员提供：	/s/Eric R.Newell
日期		埃里克·R·纽威尔
		执行副总裁兼首席财务官