根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条规定的季度报告
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根据1934年证券交易所法令第13或15(D)条提交的过渡报告
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(注册成立或组织的州或其他司法管辖区)
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(美国国税局雇主身分证号码)
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(邮政编码)
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(主要行政办公室地址)
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每节课的标题
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交易
符号
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注册的每个交易所的名称
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大型加速滤波器☐
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|
非加速文件服务器☐
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规模较小的报告公司
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新兴成长型公司
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第一部分:
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财务信息
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第1项。
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财务报表
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1
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简明综合资产负债表位于9月
30, 2021十二月三十一号,2020(未经审计)
|
1
|
|
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月的简明综合运营报表
(未经审计)
|
3
|
|
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月的简明综合全面收益(亏损)报表
(未经审计)
|
4
|
|
截至20212020年9月30日(未经审计)的9个月的可转换优先股和股东权益简明综合变动表
|
5
|
|
截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月简明合并现金流量表(未经审计)
|
6
|
|
未经审计简明合并财务报表附注(未经审计)
|
8
|
|
第二项。
|
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
|
25
|
第四项。
|
管制和程序
|
40
|
第二部分。
|
其他信息
|
40
|
第1项。
|
法律程序
|
40
|
第五项。 |
其他信息 |
41 |
第6项
|
陈列品
|
41
|
签名
|
42
|
第1项。 |
财务报表
|
9月30日,
2021
|
十二月三十一日,
2020
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|||||||
资产
|
||||||||
流动资产:
|
||||||||
现金和现金等价物
|
$
|
|
$
|
|
||||
应收账款,减去$的备用金
|
|
|
||||||
盘存
|
|
|
||||||
预缴所得税
|
|
|
||||||
预付费用和其他流动资产
|
|
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||||||
持有待售资产
|
||||||||
流动资产总额
|
|
|
||||||
财产、设备和设施--按成本计算,扣除累计折旧和摊销净额#美元
|
|
|
||||||
其他资产:
|
||||||||
非流动应收账款,减去备用金$
|
|
|
||||||
递延所得税,净额
|
|
|
||||||
经营性租赁使用权资产
|
|
|
||||||
商誉
|
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||||||
其他资产,净额
|
|
|
||||||
其他资产总额
|
|
|
||||||
总资产
|
$
|
|
$
|
|
9月30日,
2021
|
十二月三十一日,
2020
|
|||||||
负债、A系列可转换优先股和股东权益
|
||||||||
流动负债:
|
||||||||
信贷协议的当前部分
|
$
|
|
$
|
|
||||
未付学费
|
|
|
||||||
应付帐款
|
|
|
||||||
应计费用
|
|
|
||||||
应付所得税
|
|
|
||||||
经营租赁负债的当期部分
|
|
|
||||||
其他短期负债
|
|
|
||||||
流动负债总额
|
|
|
||||||
非流动负债:
|
||||||||
长期信贷协议
|
|
|
||||||
养老金计划负债
|
|
|
||||||
经营租赁负债的长期部分
|
|
|
||||||
其他长期负债
|
|
|
||||||
总负债
|
|
|
||||||
承诺和或有事项
|
||||||||
A系列可转换优先股
|
||||||||
优先股,
|
|
|
||||||
股东权益:
|
||||||||
普通股,
|
|
|
||||||
额外实收资本
|
|
|
||||||
按成本价计算的库存股-
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
留存收益
|
|
|
||||||
累计其他综合损失
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
股东权益总额
|
|
|
||||||
总负债、A系列可转换优先股和股东权益
|
$
|
|
$
|
|
截至三个月
9月30日,
|
截至9个月
9月30日,
|
|||||||||||||||
2021
|
2020
|
2021
|
2020
|
|||||||||||||
收入
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
||||||||
成本和费用:
|
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教育服务和设施
|
|
|
|
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||||||||||||
销售、一般和行政
|
|
|
|
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处置资产损失(收益)
|
|
|
|
(
|
)
|
|||||||||||
总成本和费用
|
|
|
|
|
||||||||||||
营业收入
|
|
|
|
|
||||||||||||
其他:
|
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利息支出
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||||||
所得税前收入
|
|
|
|
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所得税拨备
|
|
|
|
|
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净收入
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
||||||||
优先股股息
|
|
|
|
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||||||||||||
普通股股东可获得的收入
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
||||||||
基本的和稀释的
|
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每股普通股净收入
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
||||||||
已发行普通股加权平均数:
|
||||||||||||||||
基本的和稀释的
|
|
|
|
|
截至三个月
9月30日,
|
截至9个月
9月30日,
|
|||||||||||||||
2021
|
2020
|
2021
|
2020
|
|||||||||||||
净收入
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
||||||||
其他综合收益(亏损)
|
||||||||||||||||
符合现金流对冲资格的衍生品,扣除税金()
|
|
|
|
(
|
)
|
|||||||||||
员工养老金计划调整,税后净额()
|
(
|
)
|
|
(
|
)
|
|
||||||||||
综合收益
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
股东权益
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
普通股
|
其他内容
实缴
|
财务处
|
留用
|
累计
其他
全面
|
系列A
敞篷车
优先股
|
|||||||||||||||||||||||||||||||
股票
|
金额
|
资本
|
库存
|
收益
|
损失
|
总计
|
股票
|
金额
|
||||||||||||||||||||||||||||
余额-2021年1月1日
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
(
|
)
|
$
|
|
$
|
(
|
)
|
$
|
|
|
$
|
|
||||||||||||||||||
净收入
|
-
|
|
|
|
|
|
|
-
|
|
|||||||||||||||||||||||||||
优先股股息
|
-
|
|
|
|
(
|
)
|
|
(
|
)
|
-
|
|
|||||||||||||||||||||||||
员工养老金计划调整
|
-
|
|
|
|
|
(
|
)
|
(
|
)
|
-
|
|
|||||||||||||||||||||||||
衍生品有资格作为现金流对冲
|
-
|
|
|
|
|
|
|
-
|
|
|||||||||||||||||||||||||||
基于股票的薪酬费用
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
限制性股票
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||||
股权薪酬净额结算
|
(
|
)
|
|
(
|
)
|
|
|
|
(
|
)
|
|
|
||||||||||||||||||||||||
余额-3月31日,2021
|
|
|
|
(
|
)
|
|
(
|
)
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||
净收入 | - |
- | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
优先股股息 | - |
( |
) | ( |
) | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
员工养老金计划调整 | - |
( |
) | ( |
) | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
衍生品有资格作为现金流对冲 | - |
- | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
基于股票的薪酬费用 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
限制性股票
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
股权薪酬净额结算 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
余额-2021年6月30日 | $ |
$ |
$ |
( |
) | $ |
$ |
( |
) | $ |
$ |
|||||||||||||||||||||||||
净收入
|
-
|
|
|
|
|
|
|
-
|
|
|||||||||||||||||||||||||||
优先股股息
|
-
|
|
|
|
(
|
)
|
|
(
|
)
|
-
|
|
|||||||||||||||||||||||||
员工养老金计划调整
|
-
|
|
|
|
|
(
|
)
|
(
|
)
|
-
|
|
|||||||||||||||||||||||||
衍生品有资格作为现金流对冲
|
-
|
|
|
|
|
|
|
-
|
|
|||||||||||||||||||||||||||
基于股票的薪酬费用
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
限制性股票
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||||
股权薪酬净额结算
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||||
余额-9月30日,2021
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
(
|
)
|
$
|
|
$
|
(
|
)
|
$ |
|
|
$
|
|
股东权益
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
普通股
|
其他内容
实缴
|
财务处
|
累计
|
累计
其他
全面
|
系列A
敞篷车
优先股
|
||||||||||||||||||||||||||||||
股票
|
金额
|
资本
|
库存
|
赤字
|
损失
|
总计
|
股票
|
金额
|
||||||||||||||||||||||||||||
余额-2020年1月1日
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
(
|
)
|
$
|
(
|
)
|
$
|
(
|
)
|
$
|
|
|
$
|
|
|||||||||||||||||
净损失
|
-
|
|
|
|
(
|
)
|
|
(
|
)
|
-
|
|
|||||||||||||||||||||||||
员工养老金计划调整
|
-
|
|
|
|
|
|
|
-
|
|
|||||||||||||||||||||||||||
衍生品有资格作为现金流对冲
|
-
|
|
|
|
|
(
|
)
|
(
|
)
|
-
|
|
|||||||||||||||||||||||||
基于股票的薪酬费用
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
限制性股票
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||||
股权薪酬净额结算
|
(
|
)
|
|
(
|
)
|
|
|
|
(
|
)
|
|
|
||||||||||||||||||||||||
余额-3月31日,2020
|
|
|
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||
净收入 | - |
- | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
员工养老金计划调整 | - |
- | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
衍生品有资格作为现金流对冲 | - |
( |
) | ( |
) | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
基于股票的薪酬费用 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
*限制性股票 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
股权薪酬净额结算 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
余额-2020年6月30日 | $ |
$ |
$ |
( |
) | $ |
( |
) | $ |
( |
) | $ |
$ |
|||||||||||||||||||||||
净收入
|
-
|
|
|
|
|
|
|
-
|
|
|||||||||||||||||||||||||||
优先股股息 |
- | ( |
) | ( |
) | - |
||||||||||||||||||||||||||||||
员工养老金计划调整
|
-
|
|
|
|
|
|
|
-
|
|
|||||||||||||||||||||||||||
衍生品有资格作为现金流对冲 |
- |
- |
||||||||||||||||||||||||||||||||||
基于股票的薪酬费用
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
限制性股票
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||||
股权薪酬净额结算
|
(
|
)
|
|
(
|
)
|
|
|
|
(
|
)
|
|
|
||||||||||||||||||||||||
余额-9月30日,2020
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
(
|
)
|
$
|
(
|
)
|
$
|
(
|
)
|
$
|
|
|
$
|
|
截至9个月
个月
9月30日,
|
||||||||
2021
|
2020
|
|||||||
经营活动的现金流:
|
||||||||
净收入
|
$
|
|
$
|
|
||||
将净收入与经营活动提供的净现金进行调整:
|
||||||||
折旧及摊销
|
|
|
||||||
递延财务费用摊销
|
|
|
||||||
递延所得税
|
|
|
||||||
处置资产损失(收益)
|
|
(
|
)
|
|||||
固定资产捐赠
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
坏账拨备
|
|
|
||||||
基于股票的薪酬费用
|
|
|
||||||
(增加)资产减少:
|
||||||||
应收账款
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
盘存
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
预缴所得税和应付所得税
|
(
|
)
|
|
|||||
预付费用和流动资产
|
|
|
||||||
其他资产,净额
|
|
(
|
)
|
|||||
负债增加(减少):
|
||||||||
应付帐款
|
(
|
)
|
|
|||||
应计费用
|
(
|
)
|
|
|||||
CARE法案学生基金责任
|
|
|
||||||
CARE法案机构资金责任
|
|
|
||||||
未付学费
|
|
(
|
)
|
|||||
其他负债
|
|
|
||||||
调整总额
|
|
|
||||||
经营活动提供的净现金
|
|
|
||||||
投资活动的现金流:
|
||||||||
资本支出
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
保险收益
|
|
|
||||||
用于投资活动的净现金
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
融资活动的现金流:
|
||||||||
偿还借款
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
借款收益
|
|
|
||||||
优先股股息支付
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
递延财务费用贷方
|
|
|
||||||
股权薪酬净额结算
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
用于融资活动的净现金
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
现金、现金等价物和限制性现金净增(减)额
|
|
(
|
)
|
|||||
现金、现金等价物和限制性现金-期初
|
|
|
||||||
现金、现金等价物和限制性现金-期末
|
$
|
|
$
|
|
截至9个月
个月
9月30日,
|
||||||||
2021
|
2020
|
|||||||
现金流量信息的补充披露:
|
||||||||
支付的现金:
|
||||||||
利息
|
$
|
|
$
|
|
||||
所得税
|
$
|
|
$
|
|
||||
非现金投融资活动补充日程表:
|
||||||||
固定资产应计负债或非现金购买
|
$
|
|
$
|
|
1. |
业务描述和呈报依据
|
2. |
每股普通股净收入
|
截至三个月
9月30日,
|
截至9个月
个月
9月30日,
|
|||||||||||||||
(单位为千,共享数据除外)
|
2021
|
2020
|
2021
|
2020
|
||||||||||||
分子:
|
||||||||||||||||
净收入
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
||||||||
减去:优先股股息
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||||||
减去:分配给优先股东
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||||||
减去:分配给受限股东
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||||||
分配给普通股股东的净收入
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
||||||||
每股基本收入:
|
||||||||||||||||
分母:
|
||||||||||||||||
加权平均已发行普通股
|
|
|
|
|
||||||||||||
每股基本收益
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
||||||||
稀释后每股收益:
|
||||||||||||||||
分母:
|
||||||||||||||||
加权平均数:
|
||||||||||||||||
已发行普通股
|
|
|
|
|
||||||||||||
稀释潜在流通股:
|
||||||||||||||||
A系列优先股
|
|
|
|
|
||||||||||||
未归属限制性股票
|
|
|
|
|
||||||||||||
已发行稀释股
|
|
|
|
|
||||||||||||
稀释后每股收益
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
截至三个月
9月30日,
|
截至9个月
个月
9月30日,
|
|||||||||||||||
(单位为千,共享数据除外)
|
2021
|
2020
|
2021
|
2020
|
||||||||||||
A系列优先股
|
|
|
|
|
||||||||||||
未归属限制性股票
|
|
|
|
|
||||||||||||
|
|
|
|
3. |
收入确认
|
|
截至2021年9月30日的三个月
|
截至2021年9月30日的9个月
|
|||||||||||||||||||||||
交通运输
而且技术娴熟
行业细分
|
医疗保健
以及其他
职业
细分市场
|
整合
|
交通运输
而且技术娴熟
行业细分
|
医疗保健
以及其他
职业
细分市场
|
整合
|
||||||||||||||||||||
收入确认的时机
|
|||||||||||||||||||||||||
在某个时间点传输的服务
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
|||||||
随时间转移的服务
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||
总收入
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
截至2020年9月30日的三个月
|
截至2020年9月30日的9个月
|
||||||||||||||||||||||||
交通运输
而且技术娴熟
行业细分
|
医疗保健
以及其他
职业
细分市场
|
整合
|
交通运输
而且技术娴熟
行业细分
|
医疗保健
以及其他
职业
细分市场
|
整合
|
||||||||||||||||||||
收入确认的时机
|
|||||||||||||||||||||||||
在某个时间点传输的服务
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
|||||||
随时间转移的服务
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||
总收入
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
4. |
租契
|
截至三个月
9月30日,
|
截至9个月
个月
9月30日,
|
|||||||||||||||
2021
|
2020
|
2021
|
2020
|
|||||||||||||
营业现金流信息:
|
||||||||||||||||
为计入经营租赁负债的金额支付的现金
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
||||||||
非现金活动:
|
||||||||||||||||
取得使用权资产所产生的租赁负债
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
截至9月30日,
|
||||||||
2021
|
2020
|
|||||||
加权平均剩余租期
|
|
|
||||||
加权平均贴现率
|
|
%
|
|
%
|
截至十二月三十一日止的年度:
|
||||
2021年(不包括截至2021年9月30日的九个月)
|
$
|
|
||
2022
|
|
|||
2023
|
|
|||
2024
|
|
|||
2025
|
|
|||
2026
|
|
|||
此后
|
|
|||
租赁付款总额
|
|
|||
减去:推定利息
|
(
|
)
|
||
租赁负债现值
|
$
|
|
5. |
商誉和长期资产
|
毛收入
商誉
天平
|
累计
损损
损失
|
网络
商誉
天平
|
||||||||||
截至2021年1月1日的余额
|
$
|
|
$
|
(
|
)
|
$
|
|
|||||
调整
|
|
-
|
|
|||||||||
截至以下日期的余额九月三十日, 2021
|
$
|
|
$
|
(
|
)
|
$
|
|
毛收入
商誉
天平
|
累计
损损
损失
|
网络
商誉
天平
|
||||||||||
截至2020年1月1日的余额
|
$
|
|
$
|
(
|
)
|
$
|
|
|||||
调整
|
|
-
|
|
|||||||||
截至以下日期的余额九月三十日, 2020
|
$
|
|
$
|
(
|
)
|
$
|
|
6. |
长期债务
|
9月30日,
2021
|
十二月三十一日,
2020
|
|||||||
信贷协议
|
$
|
|
$
|
|
||||
递延融资费
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
|
|
|||||||
较短的当前到期日
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
$
|
|
$
|
|
截至十二月三十一日止的年度:
|
||||
2021年(不包括截至2021年9月30日的九个月)
|
$
|
|
||
2022
|
|
|||
2023
|
|
|||
2024
|
|
|||
$
|
|
7.
|
股东权益
|
股票
|
加权
平均资助金
日期公允价值
每股
|
|||||||
截至2020年12月31日已发行的未归属限制性股票
|
|
$
|
|
|||||
授与
|
|
|
||||||
取消
|
|
|
||||||
既得
|
(
|
)
|
|
|||||
已发行的未归属限制性股票为九月三十日, 2021
|
|
|
股票
|
加权
平均值
行权价格
每股
|
加权
平均值
剩余
合同
术语
|
集料
内在价值
(单位:千)
|
||||||||||
截至12月31日未偿还,2020
|
|
$
|
|
|
$
|
|
|||||||
授予/归属
|
|
|
|
||||||||||
取消
|
|
|
|
||||||||||
杰出的九月三十日, 2021
|
|
|
|
|
|||||||||
已归属的日期为九月三十日, 2021
|
|
|
|
|
|||||||||
可行使的日期为九月三十日, 2021
|
|
|
|
|
8. |
所得税
|
9. |
承诺和或有事项
|
10. |
细分市场
|
截至9月30日的三个月,
|
||||||||||||||||||||||||
收入
|
营业收入(亏损)
|
|||||||||||||||||||||||
2021
|
的百分比
总计
|
2020
|
的百分比
总计
|
2021
|
2020
|
|||||||||||||||||||
运输和技术贸易
|
$
|
|
|
%
|
$
|
|
|
%
|
$
|
|
$
|
|
||||||||||||
医疗保健和其他行业
|
|
|
%
|
|
|
%
|
|
|
||||||||||||||||
公司
|
|
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||||||||||||||||
总计
|
$
|
|
|
%
|
$
|
|
|
%
|
$
|
|
$
|
|
截至9月30日的9个月,
|
||||||||||||||||||||||||
收入
|
营业收入(亏损)
|
|||||||||||||||||||||||
2021
|
的百分比
总计
|
2020
|
的百分比
总计 |
2021
|
2020
|
|||||||||||||||||||
运输和技术贸易
|
$
|
|
|
%
|
$
|
|
|
%
|
$
|
|
$
|
|
||||||||||||
医疗保健和其他行业
|
|
|
%
|
|
|
%
|
|
|
||||||||||||||||
公司
|
|
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||||||||||||||||
总计
|
$
|
|
|
%
|
$
|
|
|
%
|
$
|
|
$
|
|
总资产
|
||||||||
2021年9月30日
|
2020年12月31日
|
|||||||
运输和技术贸易
|
$
|
|
$
|
|
||||
医疗保健和其他行业
|
|
|
||||||
公司
|
|
|
||||||
总计
|
$
|
|
$
|
|
11.
|
公允价值
|
2021年9月30日
|
||||||||||||||||||||
携带
金额
|
报价在
活跃的市场
对于相同的
资产
(1级)
|
重要的其他人
可观测输入
(2级)
|
意义重大
看不见的
输入量
(3级)
|
总计
|
||||||||||||||||
金融资产:
|
||||||||||||||||||||
现金和现金等价物
|
$
|
|
$
|
|
$ | $ |
$
|
|
||||||||||||
预付费用和其他流动资产
|
|
|
|
|||||||||||||||||
财务负债:
|
||||||||||||||||||||
应计费用
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$ |
$
|
|
|||||||||||
其他短期负债
|
|
|
|
|
||||||||||||||||
衍生品合格现金流对冲
|
|
|
|
|
||||||||||||||||
信贷安排
|
|
|
|
|
|
2020年12月31日
|
|||||||||||||||||||
携带
金额
|
报价在
活跃的市场
对于相同的
资产
(1级)
|
重要的其他人
可观测输入
(2级)
|
意义重大
看不见的
输入量
(3级)
|
总计
|
||||||||||||||||
金融资产:
|
||||||||||||||||||||
现金和现金等价物
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
||||||||||
预付费用和其他流动资产
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
财务负债:
|
||||||||||||||||||||
应计费用
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
||||||||||
其他短期负债
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
衍生品合格现金流对冲
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
信贷安排
|
|
|
|
|
|
|
2021年9月30日
|
2020年12月31日
|
||||||||||||||
负债(1)
|
负债(1)
|
|||||||||||||||
概念上的
|
公允价值
|
概念上的
|
公允价值
|
|||||||||||||
衍生工具作为套期保值工具:
|
||||||||||||||||
利率互换
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
(1) |
|
截至三个月
9月30日,
|
截至9个月
个月
9月30日,
|
|||||||||||||||
2021
|
2020
|
2021
|
2020
|
|||||||||||||
利息支出
|
||||||||||||||||
利率互换
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
截至三个月
9月30日,
|
截至9个月
个月
9月30日,
|
|||||||||||||||
2021
|
2020
|
2021
|
2020
|
|||||||||||||
衍生品有资格作为现金流对冲
|
||||||||||||||||
利率互换收益(亏损)
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
(
|
)
|
12. |
新冠肺炎大流行与关怀法案
|
13.
|
物业销售
协议
|
第二项。 |
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
|
截至三个月
9月30日,
|
截至9个月
9月30日,
|
|||||||||||||||
2021
|
2020
|
2021
|
2020
|
|||||||||||||
收入
|
100.0
|
%
|
100.0
|
%
|
100.0
|
%
|
100.0
|
%
|
||||||||
成本和费用:
|
||||||||||||||||
教育服务和设施
|
42.8
|
%
|
43.5
|
%
|
42.1
|
%
|
42.9
|
%
|
||||||||
销售、一般和行政
|
50.8
|
%
|
51.7
|
%
|
51.8
|
%
|
55.4
|
%
|
||||||||
总成本和费用
|
93.6
|
%
|
95.2
|
%
|
93.9
|
%
|
98.3
|
%
|
||||||||
营业收入
|
6.4
|
%
|
4.8
|
%
|
6.1
|
%
|
1.7
|
%
|
||||||||
利息支出,净额
|
-0.3
|
%
|
-0.4
|
%
|
-0.4
|
%
|
-0.5
|
%
|
||||||||
所得税前收入
|
6.1
|
%
|
4.4
|
%
|
5.8
|
%
|
1.2
|
%
|
||||||||
所得税拨备
|
1.8
|
%
|
0.1
|
%
|
1.4
|
%
|
0.1
|
%
|
||||||||
净收入
|
4.3
|
%
|
4.3
|
%
|
4.3
|
%
|
1.1
|
%
|
截至9月30日的三个月,
|
||||||||||||
2021
|
2020
|
%变化
|
||||||||||
收入:
|
||||||||||||
运输和技术贸易
|
$
|
64,950
|
$
|
56,828
|
14.3
|
%
|
||||||
跳数
|
24,109
|
21,964
|
9.8
|
%
|
||||||||
总计
|
$
|
89,059
|
$
|
78,792
|
13.0
|
%
|
||||||
营业收入(亏损):
|
||||||||||||
运输和技术贸易
|
$
|
11,842
|
$
|
9,138
|
29.6
|
%
|
||||||
医疗保健和其他行业
|
1,833
|
1,654
|
10.8
|
%
|
||||||||
公司
|
(7,930
|
)
|
(6,952
|
)
|
-14.1
|
%
|
||||||
总计
|
$
|
5,745
|
$
|
3,840
|
49.6
|
%
|
||||||
开始:
|
||||||||||||
运输和技术贸易
|
3,976
|
3,982
|
-0.2
|
%
|
||||||||
医疗保健和其他行业
|
1,454
|
1,528
|
-4.8
|
%
|
||||||||
总计
|
5,430
|
5,510
|
-1.5
|
%
|
||||||||
平均人口:
|
||||||||||||
运输和技术贸易
|
8,863
|
8,349
|
6.2
|
%
|
||||||||
请假-新冠肺炎
|
(9
|
)
|
(333
|
)
|
97.3
|
%
|
||||||
运输和技术贸易(不包括请假)-新冠肺炎
|
8,854
|
8,016
|
10.5
|
%
|
||||||||
医疗保健和其他行业
|
4,326
|
4,286
|
0.9
|
%
|
||||||||
请假-新冠肺炎
|
(2
|
)
|
(137
|
)
|
98.5
|
%
|
||||||
医疗保健和其他行业(不包括请假)-新冠肺炎
|
4,324
|
4,149
|
4.2
|
%
|
||||||||
总计
|
13,189
|
12,635
|
4.4
|
%
|
||||||||
总计(不包括请假)-新冠肺炎
|
13,178
|
12,165
|
8.3
|
%
|
||||||||
期末人口:
|
||||||||||||
运输和技术贸易
|
9,473
|
8,811
|
7.5
|
%
|
||||||||
请假-新冠肺炎
|
-
|
(67
|
)
|
100.0
|
%
|
|||||||
运输和技术贸易(不包括请假)-新冠肺炎
|
9,473
|
8,744
|
8.3
|
%
|
||||||||
医疗保健和其他行业
|
4,533
|
4,462
|
1.6
|
%
|
||||||||
请假-新冠肺炎
|
-
|
(37
|
)
|
100.0
|
%
|
|||||||
医疗保健和其他行业(不包括请假)-新冠肺炎
|
4,533
|
4,425
|
2.4
|
%
|
||||||||
总计
|
14,006
|
13,273
|
5.5
|
%
|
||||||||
总计(不包括请假)-新冠肺炎
|
14,006
|
13,169
|
6.4
|
%
|
• |
截至2021年9月30日的三个月,收入增长了810万美元,增幅为14.3%,从去年同期的5680万美元增至6490万美元。收入的增长是
平均学生人数增长10.5%的结果,原因是前九个月的开学人数增长了10.2%,此外本季度每个学生的平均收入增长了3.5%。
|
• |
在截至2021年9月30日的三个月里,教育服务和设施费用增加了290万美元,增幅为12.1%,从上年同期的2390万美元增至2680万美元。
增长是由额外的教学费用、书籍和工具费用以及设施费用推动的。教学费用的增加在一定程度上是由于普遍存在的教师短缺
以及更多的学生人口导致教师工资面临通胀压力。这也带动了书籍和工具的支出。由于本季度学生住房支出正常化,设施支出有所增加。
|
• |
截至2021年9月30日的三个月,销售、一般和行政费用增加了250万美元,增幅为10.6%,从去年同期的2380万美元增至2640万美元。成本的增加
是学生人数增加以及本季度对营销活动的额外投资的结果。
|
• |
截至2021年9月30日的三个月,收入增长了210万美元,增幅为9.8%,从去年同期的2,200万美元增至2,410万美元。收入的增长是
平均学生人数增长4.2%的结果,原因是前九个月的学生开学人数增长了5.6%,此外本季度每个学生的平均收入增长了5.3%。
|
• |
截至2021年9月30日的三个月,教育服务和设施支出增加了90万美元,增幅为9.2%,从去年同期的1040万美元增至1130万美元。
增长主要是由额外的教学费用以及书籍和工具费用推动的,而教学费用的增加在一定程度上是由于普遍存在的教师短缺对教师工资造成的通胀压力,
特别是在护理领域,此外还有更多的学生人口,这也推动了书籍和工具的支出。
|
• |
截至2021年9月30日的三个月,销售、一般和行政费用增加了100万美元,增幅为10.2%,从去年同期的990万美元增至1090万美元。额外的
成本是学生人数增加和坏账略有增加的结果。
|
截至9月30日的9个月,
|
||||||||||||
2021
|
2020
|
%变化
|
||||||||||
收入:
|
||||||||||||
运输和技术贸易
|
$
|
177,586
|
$
|
148,799
|
19.3
|
%
|
||||||
跳数
|
69,934
|
62,504
|
11.9
|
%
|
||||||||
总计
|
$
|
247,520
|
$
|
211,303
|
17.1
|
%
|
||||||
营业收入(亏损):
|
||||||||||||
运输和技术贸易
|
$
|
35,423
|
$
|
18,848
|
87.9
|
%
|
||||||
医疗保健和其他行业
|
7,743
|
6,388
|
21.2
|
%
|
||||||||
公司
|
(27,949
|
)
|
(21,581
|
)
|
-29.5
|
%
|
||||||
总计
|
$
|
15,217
|
$
|
3,655
|
316.3
|
%
|
||||||
开始:
|
||||||||||||
运输和技术贸易
|
8,824
|
8,004
|
10.2
|
%
|
||||||||
医疗保健和其他行业
|
3,857
|
3,651
|
5.6
|
%
|
||||||||
总计
|
12,681
|
11,655
|
8.8
|
%
|
||||||||
平均人口:
|
||||||||||||
运输和技术贸易
|
8,312
|
7,651
|
8.6
|
%
|
||||||||
请假-新冠肺炎
|
(16
|
)
|
(260
|
)
|
93.8
|
%
|
||||||
运输和技术贸易(不包括请假)-新冠肺炎
|
8,296
|
7,391
|
12.2
|
%
|
||||||||
医疗保健和其他行业
|
4,414
|
4,176
|
5.7
|
%
|
||||||||
请假-新冠肺炎
|
(44
|
)
|
(188
|
)
|
76.6
|
%
|
||||||
医疗保健和其他行业(不包括请假)-新冠肺炎
|
4,370
|
3,988
|
9.6
|
%
|
||||||||
总计
|
12,726
|
11,827
|
7.6
|
%
|
||||||||
总计(不包括请假)-新冠肺炎
|
12,666
|
11,379
|
11.3
|
%
|
||||||||
期末人口:
|
||||||||||||
运输和技术贸易
|
9,473
|
8,811
|
7.5
|
%
|
||||||||
请假-新冠肺炎
|
-
|
(67
|
)
|
100.0
|
%
|
|||||||
运输和技术贸易(不包括请假)-新冠肺炎
|
9,473
|
8,744
|
8.3
|
%
|
||||||||
医疗保健和其他行业
|
4,533
|
4,462
|
1.6
|
%
|
||||||||
请假-新冠肺炎
|
-
|
(37
|
)
|
100.0
|
%
|
|||||||
医疗保健和其他行业(不包括请假)-新冠肺炎
|
4,533
|
4,425
|
2.4
|
%
|
||||||||
总计
|
14,006
|
13,273
|
5.5
|
%
|
||||||||
总计(不包括请假)-新冠肺炎
|
14,006
|
13,169
|
6.4
|
%
|
• |
在截至2021年9月30日的9个月里,收入增长了2880万美元,增幅为19.3%,从去年同期的1.488亿美元增至1.776亿美元。收入的增长是由几个因素推动的,包括平均学生人数增长12.2%,学生开学人数增加10.2%,每个学生的平均收入增加6.3%,以及随着我们所有校园的
面授回归,我们的收入流实现了正常化。
|
• |
在截至2021年9月30日的9个月里,教育服务和设施支出增加了940万美元,增幅为15.1%,从去年同期的6200万美元增至7140万美元。较高的成本主要集中在教学、书籍和工具以及设施支出上。教学费用增加的部分原因是,除了更多的学生人口外,普遍存在的教师短缺导致教师工资面临通胀压力。这也推动了图书和工具的支出。额外的设施成本是由前一年的一次性租金降低以及新冠肺炎导致的校园关闭期间的整体设施节约推动的。
|
• |
截至2021年9月30日的9个月,销售、一般和行政费用增加了270万美元,增幅为4.0%,从去年同期的6800万美元增至7070万美元。成本增加
是几个因素的结果,包括学生人数增加、本季度对营销计划的额外投资以及我们所有校区恢复面对面教学。
|
• |
截至2021年9月30日的9个月,收入增长了740万美元,增幅11.9%,达到6990万美元,而去年同期为6250万美元。收入的增长是由几个因素推动的,包括平均学生人数增长9.6%,学生开学人数增加5.6%,每个学生的平均收入增加2.1%,以及通过所有校园的面对面
指导,使我们的收入流正常化。
|
• |
截至2021年9月30日的9个月,教育服务和设施费用增加了400万美元,增幅为14.0%,从去年同期的2870万美元增至3270万美元。较高的成本主要集中在教学、书籍和工具以及设施费用上。教学费用的增加在一定程度上是由于普遍存在的教师短缺对教师工资造成的通胀压力,特别是在护理领域,此外还有更多的学生人口,这也推动了书籍和工具的支出。额外的设施成本是由前一年的一次性租金减免以及新冠肺炎导致的
校园关闭期间的整体设施节省推动的。
|
• |
截至2021年9月30日的9个月,销售、一般和行政费用增加了200万美元,增幅为7.5%,从去年同期的2740万美元增至2940万美元。成本增加
是几个因素的结果,包括学生人数增加、本季度对营销计划的额外投资以及我们所有校区恢复面对面教学。
|
截至9个月
9月30日,
|
||||||||
2021
|
2020
|
|||||||
经营活动提供的净现金
|
$
|
17,750
|
$
|
10,222
|
||||
用于投资活动的净现金
|
(5,252
|
)
|
(3,457
|
)
|
||||
用于融资活动的净现金
|
(3,374
|
)
|
(17,816
|
)
|
9月30日,
2021
|
十二月三十一日,
2020
|
|||||||
信贷协议
|
$
|
16,333
|
$
|
17,833
|
||||
递延融资费
|
(485
|
)
|
(621
|
)
|
||||
15,848
|
17,212
|
|||||||
较短的当前到期日
|
(2,000
|
)
|
(2,000
|
)
|
||||
$
|
13,848
|
$
|
15,212
|
第四项。 |
控制和程序
|
第二部分。
|
其他信息
|
第1项。 |
法律程序
|
项目5. |
其他信息
|
第6项
|
展品
|
展品
数
|
描述
|
|
3.1
|
经修订及重订的公司注册证书(参照本公司于2005年6月7日提交的S-1/A表格注册说明书(注册号:333-123644)注册成立。
|
|
3.2
|
本公司于2019年11月14日就经修订及重订之公司注册证书(以本公司于2020年10月6日提交之S-3表格注册声明
附件3.2并入本公司)发出之修订证书。
|
|
3.3
|
于2019年3月8日修订的本公司章程(通过参考本公司于2005年6月28日提交的8-K表格合并而成)。
|
|
10.1
|
购买房地产合同,日期为2021年9月24日,由纳什维尔收购有限责任公司(Nashville Acquisition,LLC)和SLC开发有限责任公司(SLC Development,LLC)之间签订(通过引用2021年9月28日提交的公司8-K表格的附件10.1合并
)。
|
|
10.2
|
林肯技术研究所公司和LNT Denver(Multi)LLC之间的财产买卖协议,日期为2021年9月24日(通过参考2021年9月28日提交的公司Form 8-K表的附件10.2合并)。
|
|
10.3
|
林肯教育服务公司及其某些子公司与英镑国家银行之间于2021年9月23日签署的同意书和弃权书协议(通过参考公司2021年9月28日提交的8-K表格的附件10.3合并而成)。
|
|
31.1*
|
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条颁发首席执行官证书。
|
|
31.2*
|
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条认证首席财务官。
|
|
32**
|
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906节通过的《美国法典》第18篇第1350条对首席执行官和首席财务官的认证。
|
|
101*
|
以下财务报表来自林肯教育服务公司截至2021年9月30日的季度报告Form 10-Q,格式为内联可扩展商业报告语言(IXBRL):(I)
简明合并资产负债表,(Ii)简明综合经营报表,(Iii)简明综合全面(亏损)收益表,(Iv)简明股东权益变动表,(V)现金流量表简明合并报表和(Vi)简明合并财务报表附注,以文本块形式详细标注。
|
|
104
|
封面交互数据文件(格式为内联XBRL,包含在附件101中)。
|
* |
谨此提交。
|
** |
随函提供。根据修订后的1934年证券交易法第18节的规定,本展品不会被视为“存档”,也不受该第
节责任的约束。此类证物不应被视为已纳入根据1933年证券法(修订后)或1934年证券交易法(修订后)提交的任何文件。
|
|
林肯教育服务公司 | ||
日期:2021年11月8日
|
由以下人员提供:
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/s/Brian Meyers
|
|
布莱恩·迈耶斯
|
|||
执行副总裁、首席财务官兼财务主管
|
3.1
|
经修订及重订的公司注册证书(参照本公司于2005年6月7日提交的S-1/A表格注册说明书(注册号:333-123644)注册成立。
|
|
3.2
|
本公司于2019年11月14日就经修订及重订之公司注册证书(以本公司于2020年10月6日提交之S-3表格注册声明
附件3.2并入本公司)发出之修订证书。
|
|
3.3
|
于2019年3月8日修订的本公司章程(通过参考本公司于2005年6月28日提交的8-K表格合并而成)。
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|
10.1
|
购买房地产合同,日期为2021年9月24日,由纳什维尔收购有限责任公司(Nashville Acquisition,LLC)和SLC开发有限责任公司(SLC Development,LLC)之间签订(通过引用2021年9月28日提交的公司8-K表格的附件10.1合并
)。
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|
10.2
|
林肯技术研究所公司和LNT Denver(Multi)LLC之间的财产买卖协议,日期为2021年9月24日(通过参考2021年9月28日提交的公司Form 8-K表的附件10.2合并)。
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|
10.3
|
林肯教育服务公司及其某些子公司与英镑国家银行之间于2021年9月23日签署的同意书和弃权书协议(通过参考公司2021年9月28日提交的8-K表格的附件10.3合并而成)。
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31.1*
|
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条颁发首席执行官证书。
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31.2*
|
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条认证首席财务官。
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32**
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根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906节通过的《美国法典》第18篇第1350条对首席执行官和首席财务官的认证。
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101*
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以下财务报表来自林肯教育服务公司截至2021年9月30日的季度报告Form 10-Q,格式为内联可扩展商业报告语言(IXBRL):(I)
简明合并资产负债表,(Ii)简明综合经营报表,(Iii)简明综合全面(亏损)收益表,(Iv)简明股东权益变动表,(V)现金流量表简明合并报表和(Vi)简明合并财务报表附注,以文本块形式详细标注。
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104
|
封面交互数据文件(格式为内联XBRL,包含在附件101中)
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* |
谨此提交。
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** |
随函提供。根据修订后的1934年证券交易法第18节的规定,本展品不会被视为“存档”,也不受该第
节责任的约束。此类证物不应被视为已纳入根据1933年证券法(修订后)或1934年证券交易法(修订后)提交的任何文件。
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