附件10.4
姓名: | /$ParticipantName$/ |
受股票期权约束的股票数量: | /$AwardsGranted$/ |
每股行权价: | /$授权价$/ |
批出日期: | /$授予日期$/ |
TRINSEO S.A.
修订并重新制定2014年综合激励计划
非法定股票期权协议
本协议(“本协议”)证明Trinseo S.A.(“本公司”)根据“Trinseo S.A.2014综合激励计划”(经不时修订的“计划”)的条款,向下文签署人(“购股权持有人”)授予(“奖励”)一项股票期权(“股票期权”)。
本协议所证明的购股权为非法定期权(即根据守则第422条不符合奖励股票期权资格的期权),并就本公司及其合资格附属公司雇用购股权人或为其提供服务而授予购股权人。就上一句而言,“符合资格的子公司”是指公司拥有Treas中所述的“控股权益”的公司子公司。规则。§1.409A-1(B)(5)(Iii)(E)(1)。
授予股票期权是一种一次性利益,并不为期权接受者创造任何合同或其他权利,使其在未来获得股票期权或代替股票期权的利益。
(b) | 行使股票期权。股票认购权的任何部分在归属之前不得行使。行使购股权任何既得部分的每次选择均须受本计划的条款及条件所规限,并应以书面或电子方式作出。 |
通知,由受购人或受让人(如果得到管理人允许)签署(包括管理人可接受的形式的电子签名)(或以管理人可接受的其他形式签署)。每份行使选择权必须由本公司于其主要办事处或由管理人指定的其他方收取,并须连同该计划所规定的全数付款,包括(为免生疑问,在卢森堡法律规定的范围内)由购股权持有人向本公司支付相当于行使购股权时就如此行使的购股权部分将交付的股票面值合计的额外现金金额。行权价格可以(I)以管理人可以接受的现金或支票支付,(Ii)在管理人允许的范围内,通过管理人可以接受的经纪人辅助的无现金行使计划,(Iii)通过管理人可以接受的其他方式(如果有),或(Iv)通过上述允许的支付形式的任意组合。倘若购股权由购股权持有人以外的人士行使,本公司将无义务根据本协议交付股份,除非及直至本公司信纳该人士行使购股权的权力及遵守适用的证券法律。行使股票期权或其任何部分的最后日期将是授予日期的9周年(“最后行使日期”);但是,如果在此期间,适用法律或适用于类似情况的员工的公司书面政策禁止受期权人从事任何公开市场股票销售活动,则行使该股票期权的最后日期将是9周年(“最后行使日期”);但是,如果在此时间,适用于类似情况的员工的适用法律或公司书面政策禁止该受购股权人从事任何公开市场股票销售。, 最终行使日期将自动延长至受权人不再被禁止从事此类公开市场销售之日起三十(30)天。如该购股权于最后行使日期前仍未行使,该购股权或其任何剩余部分将随即终止。 |
(c) | 终止雇佣时股票期权的处理。除下文第(I)至(Iv)项及本协议第3(D)节所规定者外,若购股权持有人终止聘用,则尚未归属的购股权将于终止后立即丧失。(I)除以下第(I)至(Iv)项及本协议第3(D)节所规定者外,购股权终止后,尚未授予的购股权将立即丧失。在受购人的雇佣终止后,当时未偿还的任何股票期权既得部分,包括根据下文第(Ii)-(Iv)条或本协议第3(D)节规定归属的股票期权的任何部分,为免生疑问,将按如下方式处理: |
(d) | 控制权变更后股票期权的处理。如果在控制权变更发生后的二十四(24)个月内(定义见下文),(A)受购人的雇佣被公司终止,原因除外,或(B)如果受购人是本公司执行领导班子的现任成员,并且受权人与公司签订了有效的雇佣或其他个人协议,使受购人有能力以“充分的理由”终止其雇佣关系,则受购人应以“充分的理由”(该词语具有以下含义)终止其雇佣关系(该词具有下列含义):(A)受购人的雇佣被公司以非正当理由终止,或(B)如果受购人是公司执行领导班子的现任成员,并且受购人与公司签订了有效的雇佣或其他个人协议,使受购人有能力以“充分的理由”终止其雇佣关系于该协议生效时(只要该协议有效),购股权持有人及本公司将立即归属当时所有未归属股份,以取代上文第3(C)(Iii)条所规定的待遇,而以当时已发行及未归属的股份为限。(B)购股权将于当时已发行及未归属的范围内立即归属所有当时未归属的股份,以代替上文第3(C)(Iii)条所规定的待遇,以代替上述第3(C)(Iii)条规定的待遇。根据本第3(D)条归属的任何购股权,连同在紧接购股权持有人终止聘用前归属的购股权部分(如有),将继续可予行使,直至(A)购股权持有人终止聘用日期后六个月的日期或(B)最后行使日期为止,除非在本第3(D)条允许的范围内,否则将随即终止。 |
(B) | 本公司完成与任何其他公司的合并或合并,但以下情况除外:(I)合并或合并将导致本公司在紧接其之前未偿还的有表决权证券继续代表(通过仍未偿还或转换为尚存实体的有表决权证券),同时拥有本公司或本公司任何附属公司员工福利计划下的任何受托人或其他受信人持有的证券的所有权,(I)合并或合并将导致本公司在紧接其之前未偿还的有表决权证券继续代表(通过仍未偿还的或通过转换为尚存实体的有表决权证券);在紧接该项合并或合并后,本公司或该尚存实体的有表决权证券的总投票权超过50%;及(Ii)为实施本公司的资本重组(或类似交易)而进行的合并或合并,此后没有任何“个人”“实益拥有”本公司或该项合并或合并的尚存实体的证券,相当于本公司证券合并投票权的50%或以上(以本定义(A)款所述的相同基准确定该等“实益拥有权”);及(Ii)为实施本公司的资本重组(或类似交易)而进行的合并或合并后,没有“任何人”“实益拥有”本公司或该等尚存实体的证券,相当于本公司证券合并投票权的50%或以上或 |
(C) | 本公司的全部清算或本公司出售或处置本公司的全部或几乎所有资产。 |
4. | 没收;追讨补偿。 |
(a) | 如果受购人不遵守本协议和本计划的所有适用条款,管理人可随时取消、撤销、扣留或以其他方式限制或限制股票期权。 |
(b) | 透过接受购股权,购股权人明确承认及同意其本人及购股权管理人准许之任何受让人在购股权项下之权利,包括根据购股权收购之任何股份或出售股份所得款项,均受本计划第6(A)(5)条(包括任何后续条款)之规限。前一句中的任何内容均不得解释为限制本协议第8条的一般适用。 |
在任何相关的应税或预扣税款事件(视情况而定)发生之前,受购人将支付或作出令本公司和/或其关联公司满意的充分安排,以满足所有与税收相关的项目。在这方面,受购人授权本公司和/或其关联公司或其各自的代理人酌情通过下列一项或多项组合履行所有与税收有关的项目的义务:
为避免负面会计处理,本公司和/或其关联公司可通过考虑适用的法定最低预扣金额或其他适用的预扣费率来预扣或核算与税收相关的项目。若以扣缴股份的方式履行税务相关项目的责任,则就税务而言,尽管若干股份被扣留纯粹是为了支付因购股权人参与计划的任何方面而到期应付的税务项目,但为税务目的,购股权持有人被视为已转让行使时购股权应占的全部股份数目,尽管若干股份被扣留纯粹是为了支付因购股权人参与该计划的任何方面而应缴交的与税务有关的项目。
受购人应向本公司和/或其关联公司支付因受购人参与本计划而可能需要本公司和/或其关联公司预扣或核算的任何金额的税收相关项目,但这些项目因任何原因不能通过前述方式得到满足。受购人未履行受购人与税收有关的义务的,公司可以拒绝转让股份或股份出售所得。
通过接受这项股票期权授予,期权受让人明确同意本公司和/或其关联公司按照本文规定的方式扣缴与税收有关的项目,包括扣缴股票和从期权持有人的工资/薪金或其他应付给期权受购人的金额中扣缴。与股票期权有关的所有其他税收项目以及因此而转让的任何股份均由期权受让人独自负责。
最后,在本公司或购股权持有人的雇主(“雇主”)的要求下,购股权持有人同意提供一份已签署的数据隐私同意书(或本公司和/或雇主可能要求的任何其他协议或同意书),公司和/或雇主可能认为有必要从期权持有人处获得该表格,以便按照期权持有人所在国家的数据隐私法管理其参与本计划的情况(无论是现在还是将来)。承购人理解并同意,如果承购人未能提供公司和/或雇主要求的任何此类同意或协议,承购人将无法参加本计划。
[签名页如下]
公司已安排其正式授权人员签署本协议,特此为证。
TRINSEO S.A.
由以下人员提供:
姓名:弗兰克·博齐奇(Frank Bozich)
职务:总裁兼首席执行官
日期:/$CurrentDate$/
确认并同意:作者:/$ParticipantName$/
非法定股票期权协议的签字页
国家/地区附录
非法定股票期权协议的附加条款和条件
本国家/地区附录(“附录”)包括以下附加条款和条件,这些条款和条件适用于居住和/或在美国境外工作的所有受期权人的股票期权。
通知
本附录还包括有关外汇管制的信息,以及受权人应了解的有关受权人参与计划的某些其他问题。这些信息基于各自国家截至2020年12月生效的证券、外汇管制和其他法律。这样的法律往往很复杂,而且经常变化。因此,本公司强烈建议购股权持有人不要依赖本附录中的资料作为有关购股权持有人参与该计划的后果的唯一资料来源,因为该等资料可能在购股权或其部分归属时已过时,或在行使购股权时转让股份,或该购股权持有人出售根据该计划购入的任何股份,因此,本公司强烈建议购股权持有人不要依赖本附录所载资料作为有关其参与该计划的后果的唯一资料来源,因为该等资料可能在购股权或其部分归属时已过时,或在行使购股权时转让股份,或该购股权持有人出售根据该计划购入的任何股份。
此外,本文所载资料属一般性质,可能不适用于购股权持有人的特定情况,本公司、其联属公司或管理人均不能向购股权持有人保证特定结果。因此,当局建议获认购者就其居住及/或工作所在国家的相关法律如何适用于获认购者的情况,征询适当的专业意见。
最后,如果被选择者在授予日之后转移就业,或者在授予日之后根据当地法律被视为另一个国家的居民,则此处包含的通知可能不适用于被选择者,行政长官应酌情决定本文中包含的条款和条件在多大程度上适用于该被选项者。?
适用于所有非美国司法管辖区的条款和条件
英语。购股权人确认并同意,购股权人明确意向以英文草拟本协议、本计划及根据购股权订立、发出或提起的所有其他文件、规则、程序、表格、通知及法律程序。如果受购人已收到翻译成英文以外的语言的本协议、本计划或与购股权相关的任何其他规则、程序、表格或文件,并且如果翻译版本的含义与英文版本不同,则以英文版本为准。
遵守法律。*尽管本计划或本协议有任何其他规定,除非有适用于股票的任何登记、资格或其他法律要求的豁免,否则公司不应被要求在根据任何地方、州、联邦或外国证券或外汇管制法律完成任何股票登记或资格之前,或根据美国证券交易委员会(下称“美国证券交易委员会”)或任何其他政府监管机构的裁决或法规,或在获得任何地方、州、联邦或外国的任何批准或其他批准之前,交付在行使股票期权时可发行的任何股份资格或批准公司应行使其绝对酌情权,认为必要或可取。购股权持有人明白,本公司并无义务向美国证券交易委员会或任何国家或外国证券委员会登记或确认股份的资格,亦无义务就股份的发行或出售寻求任何政府当局的批准或批准。此外,购股权人同意,本公司在遵守证券或其他适用于发行股份的法律所需的范围内,有权在未经购股权人同意的情况下单方面修订协议。
内幕交易/市场滥用。被选择者承认,取决于被选择者的或他或她的
如果承购人来自经纪国或股票上市地,则承购人可能会受到内幕交易限制和/或市场滥用法律的约束,这些法律可能会影响承购人接受、收购、出售或以其他方式处置股份、股份权利(E.g..、股票期权)或与股票价值挂钩的权利(例如:在此期间,受期权人被视为拥有适用司法管辖区法律或法规所界定的有关公司的“内幕消息”)。“本地内幕交易法律和法规可禁止取消或修改受购权人向其持有内幕消息的订单。”此外,受权人可被禁止(I)向任何第三方披露内幕信息(“需要知道”的情况除外)和(Ii)向第三方“提供”内幕信息,或导致他们获得内幕信息。(Ii)向第三方“提供”内幕信息,或向第三方“提供”内幕信息,或导致第三方获得内幕信息。此外,还可禁止受权人(I)向任何第三方披露内幕信息(“需要知道”的情况除外),以及(Ii)向第三方“通风报信”或导致他们*这些法律或法规下的任何限制与根据本公司任何适用的内幕交易政策可能施加的任何限制是分开的,并且是附加的。*受购权人有责任遵守任何限制,并应就此事与其私人顾问交谈。
外汇管制、外国资产/账户和/或纳税申报。*根据受权人所在的国家/地区的法律,受权人可能有某些外国资产/账户和/或纳税申报要求,这些要求可能会影响受权人在其居住国以外的经纪或银行账户获得或持有本计划下的股票或从参与计划中获得的现金(包括任何股息或股息等价物或出售股票所得的销售收益)。*被期权人所在的国家可以要求被期权人向其国家的适用当局报告此类账户、资产或交易。*受期权人也可能被要求在收到后的一定时间内将参加计划所收到的现金汇回受期权人所在的国家。*被期权人负责了解和遵守任何此类法规,并应与其个人税务、法律和财务顾问就此进行交谈。
商业关系。购股权人明确承认,购股权人参与本计划和公司的股票期权授予并不构成购股权人与公司之间的雇佣关系。由于公司与雇主之间的商业关系,被认购人已被授予股票期权,而雇主是被认购者的唯一雇主。基于上述内容,(A)受购人明确承认本计划和受购人可能从参与计划中获得的利益,但不在受购人和雇用受购人的关联公司之间建立任何权利;(B)计划和受购人可能从参与计划中获得的利益不是雇用受购人的附属公司提供的雇佣条件和/或福利的一部分;以及(C)公司或管理人对计划的任何修改或修订,或受购人终止计划不应构成受权人受雇于雇用受权人的关联公司的雇佣条款和条件的改变或减损。
私人配售。授予股票期权的目的不是为了在期权持有人居住和/或就业的国家公开发行证券,而是为了私下配售。作为定向增发,本公司并无向当地证券监管机构提交任何注册说明书、招股说明书或其他备案文件(除非当地法律另有要求),股票期权的授予不受当地证券监管机构的监管。
其他确认。受权人还承认并同意以下事项:
● | 本计划由本公司自愿制定,其性质是可自由支配的,在本计划允许的范围内,本公司可随时对其进行修改、修改、暂停或终止。 |
● | 有关未来奖励或其他赠款(如有)的所有决定,将由本公司自行决定。 |
● | 标的股份的未来价值是未知的,无法确定的,也不能肯定地预测。 |
● | 如果相关股份在授出日期后没有增值,股票期权将 |
没有价值。 |
● | 如果期权受让人行使股票期权并获得股份,该股票的价值可能增减,甚至低于行权价格。 |
● | 奖励及受奖励影响的股份及其收入和价值,并不属于任何目的的正常或预期补偿或薪金的一部分,亦无意取代任何退休金权利或补偿。 |
● | 受权人参与该计划是自愿的。 |
● | 本公司、其联营公司、管理人及其联营公司不得因丧失购股权奖励、终止计划或购股权或股份价值减值而产生任何索偿或获得赔偿或损害的权利,并不可撤销地免除本公司、其联营公司、管理人及其联营公司的任何该等索偿。 |
● | 购股权及受购股权规限的股份,以及其收入及价值,不属正常或预期补偿的一部分,以计算任何遣散费、辞职、解雇、裁员、解雇、服务末期付款、奖金、假日薪酬、长期服务金、退休金或退休或福利福利或类似付款,包括但不限于计算任何遣散费、辞退、解雇、服务终止付款、奖金、假日薪酬、长期服务金、退休金或退休或福利福利或类似付款。 |
● | 除非与本公司另有书面协议,否则奖励及受购股权规限的股份及其收入和价值不得作为购股权人作为本公司或其联属公司董事可能提供的任何服务的代价或与之相关而授予。 |
● | 本公司及其联属公司对购股权持有人的本地货币与美元之间可能影响购股权或股份价值的任何汇率波动,或根据购股权结算或其后出售结算时取得的股份而应付予购股权持有人的任何金额,概不负责。 |
● | 本公司、其联属公司或管理人均无就购股权人参与该计划、授出、归属或交收购股权,或购股权人收购或出售于行使购股权时转让的股份提供任何税务、法律或财务意见或提出任何建议。在此建议受权人在采取任何与该计划相关的行动之前,就其参与该计划一事咨询其个人税务、法律和财务顾问。 |
欧洲联盟(“欧盟”)/欧洲经济区(“EEA”)/瑞士/联合王国
条款和条件
员工数据隐私。如果受购者居住和/或工作在欧盟/欧洲经济区、瑞士或英国,以下条款将完全取代本协议的第10条:
本公司注册地址为美国宾夕法尼亚州伯文19312号第300室切斯特布鲁克大道1000号,是本公司及下文所述第三方处理购股权持有人个人资料的控权人。
比利时
条款和条件
验收的时间。被期权人同意,他或她不会接受期权,直到该期权被提供给被期权人的第61天或之后的日期。要约日期是公司传达重要条款的日期(I.e.、行使价及受购股权规限的股份数目)予购股权人。受购人在要约日期后第61天前不慎作出的任何承诺,应视为自要约日期后第61天起生效。
通知
国外资产/帐户报告信息。如购股权人为比利时居民,则购股权人须在其年度报税表上申报可归因于授予股票期权的任何应纳税所得额。此外,受购人必须在其年度纳税申报表上报告在比利时境外开立和维护的任何证券(例如股票)或银行账户。在另一份报告中,有关此类外国账户的某些细节(包括账户编号、银行名称和开户国家)必须提供给比利时国家银行的中央联络点。该表格以及有关如何填写的更多信息可在比利时国家银行网站(www.nbb.be)的标题下找到Kredietcentales/Centales des crédits.
德国
通知
交换控制信息。超过12500欧元的跨境支付必须每月向德国联邦银行报告。如果期权接受者使用德国银行转移超过12,500欧元的跨境付款,这笔款项与出售根据该计划获得的股份有关,银行将为期权接受者提交报告。受权人有责任履行任何适用的报告义务。
香港
条款和条件
股票期权的行使。如购股权于授出日期后六(6)个月内结算,则购股权持有人(或其受益人)将不会在授出日期六(6)个月前出售或以其他方式处置任何该等股份。
工资。就根据香港法律计算任何法定或合约付款而言,购股权及其相关股份并不构成购股权持有人工资的一部分。该公司明确表示,该计划不会是“职业退休计划条例”所指的职业退休计划。
通知
证券法信息. 警告:根据香港法律,购股权及根据行使购股权而转让的任何股份并不构成公开发售证券,只向本公司及其联属公司的雇员发售。本协议、本计划及任何规则、程序、表格或其他附带通讯材料并非根据香港适用的证券法例编制,亦无意构成公开发售证券的“招股说明书”,该等文件亦未经香港任何监管机构审阅。股票期权和任何相关文件仅供本公司或其关联公司的每名合格员工个人使用,不得分发给任何其他人。如果受权人对协议、计划或任何规则、程序或表格的任何内容有任何疑问,受权人应征求独立的专业意见。
爱尔兰
通知
董事通知义务。在公司的爱尔兰子公司或其他联营公司的董事、影子董事和秘书在收购或处置他们在公司的权益时,其在公司的有表决权股本超过1%的董事、影子董事和秘书必须以书面通知公司的爱尔兰子公司或其他联营公司(例如:当意识到导致通知要求的事件时,或在成为董事或秘书(如果当时存在这样的利益)时,可以在任何情况下(例如,限制股份单位、股份等)申请通知。*此通知要求也适用于董事配偶或未满18周岁的子女(其权益将归属于董事、影子董事或秘书)获得的任何权利或股份。
意大利
条款和条件
计划文档确认。购股权人进一步承认,他或她已阅读并明确批准上述数据隐私部分以及协议的以下部分:第1节(“授予股票期权”);第3节(“归属;行使方式;终止雇佣时股票期权的处理”);第4节(“没收;追回补偿”);第5节(“股票期权转让”);第6节(“税收和预扣责任”);第11节(“施加其他要求”);国家。(见附件1)(国家/地区。
通知
国外资产/帐户报告信息。受权人理解,如果受权人是意大利居民,并且在财政年度内的任何时候,受权人持有外国金融资产(包括现金和股票),这些资产可能会产生在意大利应纳税的收入,受权人必须在其持有资产的年度纳税申报单(UNICO表,RW表)上报告这些资产,如果没有纳税申报单到期,则在特殊表格上报告这些资产。*这些报告义务也将适用于意大利居民,他们是外国金融资产的实益所有人,即使期权持有人没有直接持有海外投资或外国资产。
外国金融资产税。居住在意大利的个人要对在意大利境外持有的金融资产的价值征税。应纳税金额为12月31日或持有股票的最后一天的金融资产(包括股票)的公允市值(按股票在日历年度内持有的天数按比例征税),应纳税金额为金融资产(包括股票)在12月31日或持有股票的最后一天的公允市值(按股票在日历年度内持有的天数按比例征收)。这项税收是作为年度纳税申报单的一部分进行评估的。
荷兰
通知
放弃终止权。*作为授出购股权的代价,购股权持有人同意放弃因任何原因终止雇佣而获得补偿或损害的任何及所有权利,惟该等权利乃因(A)该等权利或计划下的权利或权利的损失或减值,或(B)购股权人因该等终止而不再享有或不再有权获得该计划下的任何奖励。
11.瑞士
通知
证券法信息。根据第三十五条的规定,本文件和与授予股票期权(I)有关的任何其他材料均不构成招股说明书Et Seq.等。瑞士联邦金融服务法“(”FinSA“)(Ii)可在瑞士向本公司雇员以外的任何人士公开分发或以其他方式公开提供,或(Iii)已经或将由任何瑞士审查机构根据FinSA第51条或任何瑞士监管机构(包括瑞士金融市场监督管理局(FINMA))备案、批准或监督。
大不列颠及北爱尔兰联合王国
条款和条件
预扣税金和国民保险缴费确认。尽管本协议有任何规定,受购人同意他或她有责任支付所有与税务相关的项目,并在此承诺在公司、雇主或英国税务及海关(“HMRC”)或任何其他税务机关或其他相关机构提出要求时支付所有与税务相关的项目。受购人还同意赔偿公司和雇主代表受购人向HMRC(或任何其他税务机关或其他相关机关)支付或扣缴、已经支付或将支付的任何与税务有关的项目。
尽管如上所述,如果购股权持有人是本公司的董事或高级管理人员(符合1934年美国证券交易法第13(K)节(修订本)的含义),如果赔偿被视为贷款,则直接前述条款的条款可能不适用于购股权持有人。在这种情况下,如果在导致上述赔偿的事件发生的英国纳税年度结束后九十(90)天内,未向期权持有人收取或支付到期的任何所得税金额,则任何未征收的所得税金额可能对期权持有人构成额外的好处,因此可能需要支付额外的所得税和国民保险缴费(“NIC”)。受购权人将负责根据自我评估制度直接向HMRC报告和支付因该额外福利而应付的任何所得税,并向公司或雇主(如适用)支付因该额外福利而到期的任何雇员NIC,公司或雇主可通过本协议第6节所述的任何方式向受购权人追回该等额外福利。
排除索赔。购股权人确认及同意,只要该等权利因购股权人不再拥有或有权享有购股权而产生或可能产生,则购股权人将无权获得赔偿或损害赔偿,不论该等权利是否因购股权人终止聘用(不论终止是否违反合约)或购股权价值损失或减值而产生。(C)购股权持有人将不会因此而获得补偿或损害赔偿的权利,不论该等赔偿或损害赔偿。于授出购股权后,购股权持有人将被视为已不可撤销地放弃任何该等权利。