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目录
根据2021年11月5日提交给美国证券交易委员会的文件
美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区,20549
表格10-Q
| | | | | |
☒ | 根据1934年“证券交易法”第(13)或第(15)(D)节规定的季度报告 |
截至本季度的季度报告2021年9月30日
或
| | | | | |
☐ | 根据1934年“证券交易法”第(13)或(15)(D)节提交的过渡报告 |
对于_ |
委员会档案号:001-38220
安吉公司(Angi Inc.)
(其章程所指明的注册人的确切姓名) | | | | | | | | |
特拉华州 | | 82-1204801 |
(述明或其他司法管辖权 公司或组织) | | (税务局雇主 识别号码) |
核桃街3601号, 丹佛, 公司80205
(注册人主要执行办公室地址)
(303) 963-7200
(注册人电话号码,包括区号)
(前姓名或前地址,如自上次报告后更改)
| | | | | | | | | | | | | | |
根据该法第12(B)条登记的证券: |
每节课的标题 | | 商品代号 | | 注册的交易所名称 |
A类普通股,面值0.001美元 | | 安吉 | | 纳斯达克股票市场有限责任公司 |
用复选标记表示注册人(1)是否已在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了根据1934年《证券交易法》(Securities Exchange Act)第(13)或(15)(D)节要求提交的所有报告,以及(2)在过去的90天内,注册人一直遵守此类提交要求。是 ☒*☐
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T法规第405条规定必须提交的每个互动数据文件。是 ☒*☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》规则第312b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
大型加速滤波器 | ☒ | 加速文件管理器 | ☐ | 非加速文件服务器 | ☐ | 规模较小的报告公司 | ☐ | 新兴成长型公司 | ☐ |
如果是一家新兴的成长型公司,用复选标记表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易法第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如交易法规则第312b-2条所定义)。*是。☐*☒
截至2021年10月29日,注册人的以下普通股已发行:
| | | | | |
A类普通股 | 80,373,715 | |
B类普通股 | 422,019,247 | |
C类普通股 | — | |
已发行普通股合计 | 502,392,962 | |
目录 | | | | | | | | |
| | 页面 数 |
第一部分 |
第一项。 | 合并财务报表 | 3 |
| 合并资产负债表 | 3 |
| 合并业务报表 | 4 |
| 综合业务表 | 5 |
| 股东权益合并报表 | 6 |
| 合并现金流量表 | 8 |
| 注1-本公司及主要会计政策摘要 | 9 |
| 附注2--所得税 | 12 |
| 附注3-金融工具和公允价值计量 | 13 |
| 附注4--长期债务 | 15 |
| 附注5-累计其他全面收益(亏损) | 16 |
| 注6-每股(亏损)收益 | 17 |
| 注7-细分市场信息 | 18 |
| 附注8-合并财务报表明细 | 21 |
| 附注9--或有事项 | 23 |
| 附注10-与IAC的关联方交易 | 23 |
| | |
第二项。 | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | 25 |
第三项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 41 |
第四项。 | 管制和程序 | 42 |
第二部分 |
第1项。 | 法律程序 | 43 |
第1A项。 | 风险因素 | 43 |
第二项。 | 未登记的股权证券销售和收益的使用 | 45 |
第6项 | 陈列品 | 46 |
| 签名 | 47 |
第一部分
财务信息
项目1.合作伙伴关系合并财务报表
安吉公司(Angi Inc.)和子公司
合并资产负债表
(未经审计) | | | | | | | | | | | |
| 2021年9月30日 | | 2020年12月31日 |
| (单位为千,面值除外) |
资产 | | | |
现金和现金等价物 | $ | 476,625 | | | $ | 812,705 | |
有价证券 | — | | | 49,995 | |
应收账款,扣除准备金#美元40,276及$27,839,分别 | 98,538 | | | 43,148 | |
其他流动资产 | 75,818 | | | 71,958 | |
流动资产总额 | 650,981 | | | 977,806 | |
| | | |
资本化软件、租赁改进和设备、净值 | 116,825 | | | 108,842 | |
商誉 | 917,081 | | | 891,797 | |
无形资产,净额 | 198,024 | | | 209,717 | |
| | | |
其他非流动资产,净额 | 192,127 | | | 180,020 | |
总资产 | $ | 2,075,038 | | | $ | 2,368,182 | |
| | | |
负债和股东权益 | | | |
负债: | | | |
| | | |
应付帐款 | $ | 39,491 | | | $ | 30,805 | |
递延收入 | 60,025 | | | 54,654 | |
应计费用和其他流动负债 | 203,752 | | | 148,219 | |
流动负债总额 | 303,268 | | | 233,678 | |
| | | |
长期债务,净额 | 494,373 | | | 712,277 | |
递延所得税 | 1,633 | | | 1,296 | |
其他长期负债 | 102,434 | | | 111,710 | |
| | | |
可赎回的非控股权益 | 4,524 | | | 26,364 | |
| | | |
承诺和或有事项 | | | |
| | | |
股东权益: | | | |
A类普通股,$0.001面值;授权2,000,000股票;已发行99,252和94,238分别为流通股和流通股80,146和78,333,分别 | 99 | | | 94 | |
B类可转换普通股,$0.001面值;授权1,500,000股份;422,019和421,862已发行和已发行股份 | 422 | | | 422 | |
C类普通股,$0.001面值;授权1,500,000股份;不是已发行和已发行股份 | — | | | — | |
额外实收资本 | 1,345,549 | | | 1,379,469 | |
(累计亏损)留存收益 | (35,608) | | | 9,749 | |
累计其他综合收益 | 4,933 | | | 4,637 | |
国库股,19,107和15,905分别为股票 | (157,484) | | | (122,081) | |
合计安吉公司股东权益 | 1,157,911 | | | 1,272,290 | |
非控制性权益 | 10,895 | | | 10,567 | |
股东权益总额 | 1,168,806 | | | 1,282,857 | |
总负债和股东权益 | $ | 2,075,038 | | | $ | 2,368,182 | |
随行的合并财务报表附注是这些声明不可分割的一部分。
安吉公司(Angi Inc.)和子公司
合并业务报表
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
| (单位为千,每股数据除外) |
收入 | $ | 461,565 | | | $ | 389,913 | | | $ | 1,269,582 | | | $ | 1,108,624 | |
运营成本和费用: | | | | | | | |
收入成本(不包括下面单独显示的折旧) | 99,467 | | | 48,253 | | | 222,999 | | | 122,524 | |
销售和营销费用 | 237,755 | | | 210,171 | | | 682,626 | | | 590,114 | |
一般和行政费用 | 103,086 | | | 90,122 | | | 298,734 | | | 270,129 | |
产品开发费用 | 17,675 | | | 17,577 | | | 54,474 | | | 50,068 | |
折旧 | 14,701 | | | 13,921 | | | 45,728 | | | 38,614 | |
无形资产摊销 | 3,854 | | | 12,888 | | | 12,616 | | | 38,846 | |
总运营成本和费用 | 476,538 | | | 392,932 | | | 1,317,177 | | | 1,110,295 | |
营业亏损 | (14,973) | | | (3,019) | | | (47,595) | | | (1,671) | |
利息支出 | (6,032) | | | (3,699) | | | (18,463) | | | (7,593) | |
其他(费用)收入,净额 | (479) | | | 223 | | | (1,882) | | | 856 | |
所得税前亏损 | (21,484) | | | (6,495) | | | (67,940) | | | (8,408) | |
所得税优惠 | 4,791 | | | 11,698 | | | 23,209 | | | 17,638 | |
净(亏损)收益 | (16,693) | | | 5,203 | | | (44,731) | | | 9,230 | |
可归因于非控股权益的净收益 | (302) | | | (731) | | | (626) | | | (1,049) | |
Angi Inc.股东应占净(亏损)收益 | $ | (16,995) | | | $ | 4,472 | | | $ | (45,357) | | | $ | 8,181 | |
| | | | | | | |
安吉公司股东应占每股信息: |
每股基本(亏损)收益 | $ | (0.03) | | | $ | 0.01 | | | $ | (0.09) | | | $ | 0.02 | |
稀释(亏损)每股收益 | $ | (0.03) | | | $ | 0.01 | | | $ | (0.09) | | | $ | 0.02 | |
| | | | | | | |
按功能划分的股票薪酬费用: | | | | | | | |
| | | | | | | |
销售和营销费用 | $ | 1,256 | | | $ | 2,346 | | | $ | 3,138 | | | $ | 4,069 | |
一般和行政费用 | 5,836 | | | 10,866 | | | 13,330 | | | 46,977 | |
产品开发费用 | 1,721 | | | 1,485 | | | 3,922 | | | 3,985 | |
基于股票的薪酬总费用 | $ | 8,813 | | | $ | 14,697 | | | $ | 20,390 | | | $ | 55,031 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
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| | | | | | | |
| | | | | | | |
随行的合并财务报表附注是这些声明不可分割的一部分。
安吉公司(Angi Inc.)和子公司
综合业务综合报表
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
| (单位:千) |
净(亏损)收益 | $ | (16,693) | | | $ | 5,203 | | | $ | (44,731) | | | $ | 9,230 | |
其他综合(亏损)收入: | | | | | | | |
外币换算调整变动 | (1,353) | | | 3,053 | | | 722 | | | 971 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
综合(亏损)收益 | (18,046) | | | 8,256 | | | (44,009) | | | 10,201 | |
可归因于非控股权益的综合亏损(收益)的组成部分: | | | | | | | |
可归因于非控股权益的净收益 | (302) | | | (731) | | | (626) | | | (1,049) | |
可归因于非控股权益的外币换算调整变动 | 313 | | | (1,298) | | | (426) | | | (577) | |
可归因于非控股权益的综合损失(收益) | 11 | | | (2,029) | | | (1,052) | | | (1,626) | |
安吉公司股东应占综合(亏损)收入 | $ | (18,035) | | | $ | 6,227 | | | $ | (45,061) | | | $ | 8,575 | |
随行的合并财务报表附注是这些声明不可分割的一部分。
安吉公司(Angi Inc.)和子公司
合并股东权益表
截至2021年9月30日的3个月零9个月
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 安吉公司股东权益 | | | | |
| | | | 甲类 普通股 $0.001 面值 | | B类 可转换普通股 $0.001 面值 | | C类 普通股 $0.001 面值 | | | | | | | | | | Total Angi Inc.股东权益 | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | 累计其他综合收益(亏损) | | | | | | | 总计 股东的 权益 |
| 可赎回的 非控制性 利益 | | | | | | | | | | | | | | | 额外实收资本 | | (累计亏损)留存收益 | | | 财务处 库存 | | | 非控制性 利益 | |
| | | $ | | 股票 | | $ | | 股票 | | $ | | 股票 | | | | | | | |
| | | (单位:千) | | |
截至2021年6月30日的余额 | $ | 4,536 | | | | $ | 99 | | | 99,111 | | | $ | 422 | | | 421,977 | | | $ | — | | | — | | | $ | 1,338,208 | | | $ | (18,613) | | | $ | 5,973 | | | $ | (127,718) | | | $ | 1,198,371 | | | $ | 11,054 | | | $ | 1,209,425 | |
净收益(亏损) | 61 | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (16,995) | | | — | | | — | | | (16,995) | | | 241 | | | (16,754) | |
其他综合损失 | (73) | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,040) | | | — | | | (1,040) | | | (240) | | | (1,280) | |
基于股票的薪酬费用 | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 8,817 | | | — | | | — | | | — | | | 8,817 | | | — | | | 8,817 | |
根据股票奖励发行普通股,扣除预扣税后的净额 | — | | | | — | | | 139 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,066) | | | — | | | — | | | — | | | (1,066) | | | — | | | (1,066) | |
根据雇员事宜协议向IAC发行普通股 | — | | | | — | | | 3 | | | — | | | 42 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
购买库存股 | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (29,766) | | | (29,766) | | | — | | | (29,766) | |
购买非控股权益 | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (160) | | | (160) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
其他 | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (410) | | | — | | | — | | | — | | | (410) | | | — | | | (410) | |
截至2021年9月30日的余额 | $ | 4,524 | | | | $ | 99 | | | 99,253 | | | $ | 422 | | | 422,019 | | | $ | — | | | — | | | $ | 1,345,549 | | | $ | (35,608) | | | $ | 4,933 | | | $ | (157,484) | | | $ | 1,157,911 | | | $ | 10,895 | | | $ | 1,168,806 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2020年12月31日的余额 | $ | 26,364 | | | | $ | 94 | | | 94,238 | | | $ | 422 | | | 421,862 | | | $ | — | | | — | | | $ | 1,379,469 | | | $ | 9,749 | | | $ | 4,637 | | | $ | (122,081) | | | $ | 1,272,290 | | | $ | 10,567 | | | $ | 1,282,857 | |
净收益(亏损) | 49 | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (45,357) | | | — | | | — | | | (45,357) | | | 577 | | | (44,780) | |
其他综合收益(亏损) | 515 | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 296 | | | — | | | 296 | | | (89) | | | 207 | |
基于股票的薪酬费用 | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 22,836 | | | — | | | — | | | — | | | 22,836 | | | — | | | 22,836 | |
根据股票奖励发行普通股,扣除预扣税后的净额 | — | | | | 2 | | | 2,427 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (55,809) | | | — | | | — | | | — | | | (55,807) | | | — | | | (55,807) | |
根据雇员事宜协议向IAC发行普通股 | — | | | | 3 | | | 2,588 | | | — | | | 157 | | | — | | | — | | | (3) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
购买库存股 | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (35,403) | | | (35,403) | | | — | | | (35,403) | |
购买非控股权益 | (22,938) | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (160) | | | (160) | |
将非控股权益调整为公允价值 | 534 | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (534) | | | — | | | — | | | — | | | (534) | | | — | | | (534) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
其他 | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (410) | | | — | | | — | | | — | | | (410) | | | — | | | (410) | |
截至2021年9月30日的余额 | $ | 4,524 | | | | $ | 99 | | | 99,253 | | | $ | 422 | | | 422,019 | | | $ | — | | | — | | | $ | 1,345,549 | | | $ | (35,608) | | | $ | 4,933 | | | $ | (157,484) | | | $ | 1,157,911 | | | $ | 10,895 | | | $ | 1,168,806 | |
随行的合并财务报表附注是这些声明不可分割的一部分。
安吉公司(Angi Inc.)和子公司
合并股东权益表
截至2020年9月30日的3个月零9个月
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 安吉公司股东权益 | | | | |
| | | | 甲类 普通股 $0.001 面值 | | B类 可转换普通股 $0.001 面值 | | C类 普通股 $0.001 面值 | | | | | | | | | | Total Angi Inc.股东权益 | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | 累计其他综合(亏损)收入 | | | | | | | 总股东权益 |
| 可赎回的 非控制性 利益 | | | | | | | | | | | | | | | 额外实收资本 | | 留存收益 | | | 财务处 库存 | | | 非控制性 利益 | |
| | | $ | | 股票 | | $ | | 股票 | | $ | | 股票 | | | | | | | |
| | | (单位:千) | | |
截至2020年6月30日的余额 | $ | 25,093 | | | | $ | 89 | | | 89,076 | | | $ | 422 | | | 421,757 | | | $ | — | | | — | | | $ | 1,387,618 | | | $ | 19,741 | | | $ | (2,740) | | | $ | (112,808) | | | $ | 1,292,322 | | | $ | 9,604 | | | $ | 1,301,926 | |
净收益 | 438 | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 4,472 | | | — | | | — | | | 4,472 | | | 293 | | | 4,765 | |
其他综合收益 | 920 | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,755 | | | — | | | 1,755 | | | 378 | | | 2,133 | |
基于股票的薪酬费用 | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 13,846 | | | — | | | — | | | — | | | 13,846 | | | — | | | 13,846 | |
根据股票奖励发行普通股,扣除预扣税后的净额 | — | | | | 4 | | | 3,584 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (37,842) | | | — | | | — | | | — | | | (37,838) | | | — | | | (37,838) | |
根据雇员事宜协议向IAC发行普通股 | — | | | | — | | | — | | | — | | | 102 | | | — | | | — | | | (632) | | | — | | | — | | | — | | | (632) | | | — | | | (632) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
可赎回非控股权益调整为公允价值 | (677) | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 677 | | | — | | | — | | | — | | | 677 | | | — | | | 677 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
购买非控股权益 | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,115) | | | (1,115) | |
其他 | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (690) | | | — | | | — | | | — | | | (690) | | | 689 | | | (1) | |
截至2020年9月30日的余额 | $ | 25,774 | | | | $ | 93 | | | 92,660 | | | $ | 422 | | | 421,859 | | | $ | — | | | — | | | $ | 1,362,977 | | | $ | 24,213 | | | $ | (985) | | | $ | (112,808) | | | $ | 1,273,912 | | | $ | 9,849 | | | $ | 1,283,761 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2019年12月31日的余额 | $ | 26,663 | | | | $ | 87 | | | 87,007 | | | $ | 422 | | | 421,570 | | | $ | — | | | — | | | $ | 1,357,075 | | | $ | 16,032 | | | $ | (1,379) | | | $ | (57,949) | | | $ | 1,314,288 | | | $ | 9,264 | | | $ | 1,323,552 | |
净收益 | 383 | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 8,181 | | | — | | | — | | | 8,181 | | | 666 | | | 8,847 | |
其他综合收益 | 233 | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 394 | | | — | | | 394 | | | 344 | | | 738 | |
基于股票的薪酬费用 | 15 | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 54,664 | | | — | | | — | | | — | | | 54,664 | | | — | | | 54,664 | |
根据股票奖励发行普通股,扣除预扣税后的净额 | — | | | | 6 | | | 5,653 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (48,615) | | | — | | | — | | | — | | | (48,609) | | | — | | | (48,609) | |
根据雇员事宜协议向IAC发行普通股 | — | | | | — | | | — | | | — | | | 289 | | | — | | | — | | | (1,423) | | | — | | | — | | | — | | | (1,423) | | | — | | | (1,423) | |
购买库存股 | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (54,859) | | | (54,859) | | | — | | | (54,859) | |
购买可赎回的非控股权益 | (3,165) | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
可赎回非控股权益调整为公允价值 | 1,645 | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,645) | | | — | | | — | | | — | | | (1,645) | | | — | | | (1,645) | |
购买非控股权益 | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,115) | | | (1,115) | |
根据分税制协议进行调整 | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 3,613 | | | — | | | — | | | — | | | 3,613 | | | — | | | 3,613 | |
其他 | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (692) | | | — | | | — | | | — | | | (692) | | | 690 | | | (2) | |
截至2020年9月30日的余额 | $ | 25,774 | | | | $ | 93 | | | 92,660 | | | $ | 422 | | | 421,859 | | | $ | — | | | — | | | $ | 1,362,977 | | | $ | 24,213 | | | $ | (985) | | | $ | (112,808) | | | $ | 1,273,912 | | | $ | 9,849 | | | $ | 1,283,761 | |
随行的合并财务报表附注是这些声明不可分割的一部分。
安吉公司(Angi Inc.)和子公司
合并现金流量表
(未经审计)
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的9个月, |
| 2021 | | 2020 |
| (单位:千) |
经营活动的现金流: | | | |
净(亏损)收益 | $ | (44,731) | | | $ | 9,230 | |
对净(亏损)收益与经营活动提供的现金净额进行调整: | | | |
信贷损失准备金 | 66,081 | | | 60,090 | |
基于股票的薪酬费用 | 20,390 | | | 55,031 | |
折旧 | 45,728 | | | 38,614 | |
无形资产摊销 | 12,616 | | | 38,846 | |
递延所得税 | (25,435) | | | (18,081) | |
| | | |
长期资产和使用权资产减值 | 12,280 | | | 188 | |
非现金租赁费用 | 9,587 | | | 10,166 | |
收入储备 | 6,392 | | | 6,998 | |
其他调整,净额 | 4,226 | | | 1,508 | |
资产和负债变动,扣除收购和处置的影响: | | | |
应收账款 | (106,234) | | | (70,705) | |
其他资产 | (3,342) | | | (4,966) | |
应付帐款和其他负债 | 23,271 | | | 46,941 | |
应付和应收所得税 | 499 | | | (570) | |
递延收入 | 4,560 | | | (105) | |
经营活动提供的净现金 | 25,888 | | | 173,185 | |
投资活动的现金流: | | | |
收购,扣除收购现金后的净额 | (25,357) | | | — | |
资本支出 | (52,056) | | | (37,637) | |
购买有价证券 | — | | | (49,987) | |
有价证券到期收益 | 50,000 | | | — | |
出售企业的净收益 | 750 | | | 730 | |
| | | |
| | | |
用于投资活动的净现金 | (26,663) | | | (86,894) | |
融资活动的现金流: | | | |
发行优先债券所得款项 | — | | | 500,000 | |
定期贷款本金支付 | (220,000) | | | (10,313) | |
发债成本 | — | | | (5,635) | |
| | | |
购买库存股 | (35,403) | | | (54,400) | |
| | | |
在净结算的股票奖励中代表员工缴纳的预扣税款 | (56,135) | | | (49,993) | |
IAC根据分税协议进行的分配 | — | | | 3,071 | |
购买非控股权益 | (23,508) | | | (4,280) | |
| | | |
融资活动提供的现金净额(用于) | (335,046) | | | 378,450 | |
提供的现金总额(已用) | (335,821) | | | 464,741 | |
汇率变动对现金及现金等价物和限制性现金的影响 | 373 | | | (354) | |
现金及现金等价物和限制性现金净(减)增 | (335,448) | | | 464,387 | |
期初现金及现金等价物和限制性现金 | 813,561 | | | 391,478 | |
期末现金及现金等价物和限制性现金 | $ | 478,113 | | | $ | 855,865 | |
随行的合并财务报表附注是这些声明不可分割的一部分。
安吉公司(Angi Inc.)和子公司
合并财务报表附注
(未经审计)
注1-公司及主要会计政策摘要
业务性质
Angi Inc.,前身为ANGI HomeServices,Inc.(“Angi Inc.”、“The Company”、“We”、“Our”或“Us”)将优质的家庭服务专业人员与全世界的消费者联系起来400不同的类别,从修复和改建房屋到清洁和美化环境。完毕260,000在截至2021年9月30日的三个月里,家政服务专业人士通过Angi Inc.平台积极寻找消费者匹配、完成工作或广告工作。此外,消费者至少向我们的一个品牌求助,寻找专业人士的时间约为33在截至2021年9月30日的12个月内,有100万个项目。
本公司拥有二经营部门:(I)北美(美国和加拿大),包括安吉美国存托股份和Leads and Angi Services;(Ii)欧洲。安吉在北美的品牌运营如下:安吉美国存托股份以安吉(前身为安吉的名单)品牌运营,安吉Leads主要以HomeAdvisor运营,由安吉品牌提供支持,安吉服务主要以Handy品牌运营。
如本文所用,“Angi Inc.”、“Company”、“We”、“Our”、“Us”和类似术语指的是Angi Inc.及其子公司(除非上下文另有要求)。
2021年9月30日,IAC/InterActiveCorp拥有84.6%和98.2本公司的经济权益及投票权权益分别占本公司经济权益及投票权权益的%。
列报和整理的基础
该公司根据美国公认会计原则(“GAAP”)编制合并财务报表。综合财务报表包括本公司的账目、本公司全资拥有的所有实体以及本公司拥有控股权的所有实体。公司及其子公司之间的所有公司间交易和余额均已取消。在记录交易时,(I)Angi Inc.和(Ii)IAC及其子公司之间的所有公司间交易均被视为有效的现金结算。请参阅“附注10-与IAC的关联方交易“了解有关Angi Inc.和IAC之间交易的更多信息。
该公司被纳入IAC的税务集团,用于提交联邦和合并的州所得税申报单。就这些财务报表而言,所得税的计算就像安吉公司在独立的、单独的纳税申报基础上提交纳税申报单一样。 根据本公司与IAC之间的分税协议,目前应支付给IAC或从IAC应收的税款与按GAAP独立、单独回报基础计算的现行税项拨备之间的任何差额,在现金流量表中反映为对额外实收资本和融资活动的调整。
随附的未经审计财务报表是根据美国公认会计准则中期财务信息以及美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的规章制度编制的。因此,它们不包括GAAP要求的所有信息和附注,以完成年度财务报表。管理层认为,随附的未经审计财务报表包括所有被认为是公平列报所必需的正常经常性调整。中期业绩不一定代表全年的预期业绩。随附的未经审计中期财务报表应与截至2020年12月31日的年度经审计财务报表及其附注一并阅读。
新冠肺炎更新
新冠肺炎疫情以及旨在遏制其蔓延的措施对本公司的影响是多种多样的,也是不稳定的。
正如之前披露的那样,新冠肺炎对公司的最初影响导致对服务请求的需求下降,这主要是由于某些类别的工作(特别是非必需的室内项目)的需求减少所致。虽然我们在2020年下半年和2021年初经历了服务请求的反弹,但由于2020年的激增以及以下因素的影响,与2020年同期相比,2021年5月的服务请求确实开始下降
目录
安吉公司(Angi Inc.)和子公司
合并财务报表附注(续)
(未经审计)
品牌整合计划于2021年3月17日启动。此外,许多服务专业人员的业务受到劳动力和物质限制的不利影响,许多服务专业人员承担新业务的能力有限,这对我们在2021年第一季度之前将增加的服务请求货币化的能力产生了负面影响。尽管我们的服务请求货币化能力在2021年第二季度和第三季度略有反弹,但我们仍然没有回到新冠肺炎之前的水平。我们不能保证我们能够继续改善货币化,也不能保证服务专业人员的业务在未来不会受到不利影响。
与新冠肺炎疫情相关的事态发展和旨在遏制其蔓延的措施在多大程度上继续影响该公司的业务、财务状况和运营结果,将取决于未来的事态发展。所有这些事态发展都具有高度的不确定性,其中许多都不是本公司所能控制的,包括新冠肺炎的持续传播、由变种病毒株导致的新冠肺炎死灰复燃的严重程度、疫苗的有效性和对接种疫苗的态度、材料和供应链的限制、劳动力短缺、政府和其他旅行限制、可自由支配服务和其他活动的范围,以及公众对这些事态发展的反应。
会计估计
根据公认会计原则,公司管理层在编制合并财务报表时需要做出某些估计、判断和假设。这些估计、判断和假设影响资产、负债、收入和费用的报告金额以及或有资产和负债的相关披露。实际结果可能与这些估计不同。
本公司会持续评估其估计及判断,包括有关现金等价物及可出售债务证券的公允价值;应收账款的账面价值,包括信贷损失拨备的厘定及收入准备金的厘定;与客户签订合约的某些成本的客户关系期的厘定;使用权资产(“ROU资产”)的账面价值;使用期限的无形资产及资本化软件的使用年限及可回收性、租赁权的改善及以及股票奖励的公允价值和罚没率等。公司根据历史经验、预测和预算以及公司认为相关的其他因素作出估计和判断。
政府一般收入确认
收入在承诺的商品或服务的控制权转移给公司的客户时确认,金额反映了公司预期有权换取这些商品或服务的对价。
本公司的收入分类披露载于“注7-细分市场信息.”
递延收入
递延收入包括在公司履行业绩义务之前收到的或合同规定到期的付款。该公司的递延收入在每个报告期结束时逐个合同报告。 当适用认购期的剩余期限或预期履行义务的期限为一年或更短时,该公司将递延收入归类为当期收入。截至2020年12月31日,当期和非当期递延收入余额为#美元。54.7百万美元和$0.2在截至2021年9月30日的9个月内,本公司确认了52.3截至2020年12月31日,包括在递延收入余额中的收入为100万美元。截至2019年12月31日,当期和非当期递延收入余额为#美元。58.2百万美元和$0.2在截至2020年9月30日的9个月内,公司确认了55.7截至2019年12月31日,包括在递延收入余额中的收入的100万美元。
截至2021年9月30日的当期和非当期递延收入余额为#美元。60.0百万美元和$0.1分别为百万美元。非流动递延收入计入随附的合并资产负债表中的“其他长期负债”。
目录
安吉公司(Angi Inc.)和子公司
合并财务报表附注(续)
(未经审计)
实用的权宜之计和豁免
根据会计准则更新(ASU)第2014-09号可用的实际权宜之计所允许的,与客户签订合同的收入除上述规定外,本公司不披露以下项目的未履行履约义务的价值:(I)最初预期期限为一年或更短的合同;(Ii)完全分配给未履行履约义务或根据系列指导核算的完全未履行承诺的可变对价合同;以及(Iii)本公司确认收入的合同,其收入与本公司有权为所提供的服务开具发票的金额相同。
根据销售激励计划支付给员工的佣金
该公司已确定,根据某些销售激励计划支付给员工的佣金符合资本化要求,作为与客户签订合同的增量成本。当预期客户续订,而续订佣金与初始佣金不相称时,客户的平均寿命包括续约期。 根据这些销售激励计划支付给员工的资本化佣金将在预计的客户关系期间摊销。本公司以历史数据为基础,将预期客户关系期作为平均客户寿命进行计算。
对于预期客户关系期限为一年或更短的销售激励计划,公司已选择实际的权宜之计,将产生的佣金支出。
从与客户签订合同的成本中确认的资产
该公司使用投资组合方法来评估为获得与客户的合同而增加的成本的会计处理。如果我们期望收回这些成本,公司将确认这些成本的资产。在这些成本资本化的范围内,所产生的资产按照与资产相关的服务转移模式进行系统摊销。目前的合同资产为#美元。40.3百万美元和$49.22021年9月30日和2020年12月31日分别为100万。非流动资产为#美元。1.2百万美元和$0.42021年9月30日和2020年12月31日分别为100万。与客户签订合同的流动和非流动资本化成本包括在随附的资产负债表中的“其他流动资产”和“其他非流动资产”中。
近期会计公告
公司尚未采用的会计公告
ASU 2021-08-企业合并(主题805),从与客户的合同中核算合同资产和合同负债
2021年10月,财务会计准则委员会(FASU)发布了美国会计准则委员会(ASU)第2021-08号,改变了实体确认企业合并中收购的资产和承担的负债的方式,包括与客户签订收入合同产生的合同资产和合同负债。ASU No.2021-08的规定将要求收购实体根据ASU No.2014-09(主题606)“与客户签订合同的收入”确认和计量在企业合并中收购的合同资产和合同负债,就好像是它发起了合同一样。ASU No.2021-08的规定从2022年12月15日之后的财年开始生效,允许提前采用,包括在过渡期内采用。公司将提前采用ASU 2021-08,从2021年第四季度开始生效。在过渡期内提早采用的实体必须(I)追溯到收购日期发生在包括提早采用过渡期在内的会计年度开始之日或之后的所有业务合并,以及(Ii)前瞻性地将修订应用于初始应用日期或之后发生的所有业务合并。早期采用不会对公司产生重大的追溯性影响。采用ASU 2021-08可能会对考虑未来业务合并的采购产生实质性影响。
重新分类
上一年度的某些金额已重新分类,以符合本年度的列报方式。
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(未经审计)
注2-所得税
该公司被纳入IAC的税务集团,用于提交联邦和合并的州所得税申报单。在本报告所述的所有期间,本公司的所得税优惠和/或拨备都是按照独立的、单独的回报基础计算的,根据这一基础计算的本公司在IAC的综合联邦和州纳税申报负债/应收账款中对IAC的付款和退款已反映在随附的综合现金流量表中的经营活动现金流量中。本公司与IAC之间的分税协议规定了双方在税务问题上各自的权利、责任和义务,包括对公司应占税款的责任、退款的权利、税收属性的分配以及其他事项,因此最终决定了应付给IAC的所得税金额或应从IAC收取的所得税金额。根据分税协议目前应付或应收税金与现行税项拨备之间的任何差额,均在现金流量表内反映为对额外实收资本的调整及反映为现金流量表内的融资活动,而现行税项拨备则按公认会计原则的独立、独立回报基准计算。
在每个过渡期结束时,该公司估计年度预期有效所得税税率,并将该税率应用于年初至今的普通收益或亏损。与重大、非常或非常项目(如适用)相关的所得税拨备或利益,在扣除其相关税收影响后将单独报告或报告,在其发生的过渡期单独计算和确认。此外,已制定的税法或税率、纳税状况、对年初递延税项资产在未来几年可变现的判断或未确认的税收优惠的变化的影响在发生变化的过渡期确认。
在计算每个中期的年度预期有效所得税率时,需要某些估计和假设,包括但不限于本年度的预期税前收入(或亏损)、对在外国司法管辖区赚取和纳税的收入(和/或亏损)比例的预测、永久性和临时性差异,以及实现本年度产生的递延税项资产的可能性。用于计算所得税拨备或收益的会计估计可能会随着新事件的发生、获得更多经验、获得更多信息或公司税务环境的变化而发生变化。如果预期的年度有效所得税税率在一个季度内发生变化,这种变化对前几个季度的影响包括在发生变化的季度的所得税拨备或福利中。在截至2021年9月30日的三个月的所得税优惠中包括$0.62000万美元,这是由于估计的年度有效税率高于第二季度适用的税率,今年到目前为止,持续运营的普通亏损。较高的估计年度有效税率主要是因为预测的不可抵扣的基于股票的补偿支出对预测的普通税前亏损增加的影响减少。
截至2021年9月30日的三个月和九个月,公司记录的所得税优惠为4.8300万美元和300万美元23.22000万美元,这代表着有效的所得税税率为22%和34%。 截至2021年9月30日的三个月,实际所得税率高于21%的法定税率,主要原因是与年度预期有效所得税率变化相关的好处,但被按不同税率征税的外国所得额部分抵消。 截至2021年9月30日的9个月,实际所得税率高于21%的法定税率,这主要是由于行使和归属股票奖励产生的超额税收优惠,但被按不同税率征税的外国收入部分抵消。截至2020年9月30日止三个月,本公司录得所得税优惠$11.7150万美元,主要是由于行使和授予基于股票的奖励而产生的超额税收优惠。截至2020年9月30日止九个月,本公司录得所得税优惠$17.6这主要是由于行使和授予基于股票的奖励而产生的超额税收优惠,以及由于真实调整无限期无形资产的国家税率而减少的递延税款。
该公司在所得税条款中确认与未确认的税收优惠相关的利息和罚款(如果适用)。目前没有利息和罚款的应计项目。
由于之前向IAC提交了单独的公司和综合纳税申报单,该公司经常在所得税领域接受联邦、州、地方和外国当局的审计。这些审计包括质疑收入和扣除额的时间和数额,以及收入和扣除额在不同税收管辖区之间的分配情况。美国国税局(IRS)已基本完成对IAC截至2013年12月31日至2017年的年度的联邦所得税申报单的审计,并已开始对2018年12月31日至2019年的年度进行审计,其中包括公司的运营。2013年至2017年的诉讼时效已延长至2022年6月30日。从2009年开始,在其他不同司法管辖区提交的报税表可以在不同的纳税年度进行审查。所得税
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应付包括被认为足以支付审查上一年度纳税申报表可能产生的评估的未确认税收优惠。本公司在评估和估计其税务状况和税收优惠时会考虑许多因素,这些因素可能无法准确预测实际结果,因此可能需要定期调整。尽管管理层目前认为,未确认税收利益的期间变化以及在审计中提出的问题得到解决后支付的金额与以前拨备的金额之间的差异(如果有)不会对公司的流动资金、经营业绩或财务状况产生实质性影响,但这些事项受到固有不确定性的影响,管理层对这些事项的看法未来可能会发生变化。
截至2021年9月30日和2020年12月31日,公司有未确认的税收优惠$5.8百万美元和$5.3所有这些都是IAC综合报税表中包括的税务头寸。如果2021年9月30日未确认的税收优惠随后得到确认,所得税拨备将减少#美元。5.6百万美元。截至2020年12月31日的可比金额为$5.1百万美元。
本公司定期评估递延税项资产的变现能力,并考虑所有现有证据,包括(在适用范围内)先前累计亏损的性质、频率和严重程度、对未来应课税收入的预测、报税状况、法定结转期限、可用税务筹划和历史经验。截至2021年9月30日,该公司在美国的递延税项总资产为$203.62000万美元,公司预计将在更有可能的基础上充分利用。其中,$54.4100万美元将用于未来冲销递延税项负债和剩余的递延税项净资产#美元。149.21000万美元将根据对未来应税收入的预测加以利用。公司最重要的递延税金净资产与美国联邦净营业亏损(“NOL”)有关,结转金额为#美元。89.52000万。该公司预计未来将产生足够的应税收入,至少为#美元。426.2这些NOL在2030年至2037年之间到期,其中大部分在2030年至2037年之间到期,其中一部分永远不会到期,以充分实现这一递延税项资产。
注3-金融工具与公允价值计量
可交易债务证券
“公司”就是这么做的。不是截至2021年9月30日,我不持有任何可供出售的可交易债务证券。
截至2020年12月31日,当前可供出售的可交易债务证券如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 摊销成本 | | 未实现毛利 | | 未实现亏损总额 | | 公允价值 |
| (单位:千) |
国库券贴现票据 | $ | 49,995 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 49,995 | |
可供出售的可交易债务证券总额 | $ | 49,995 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 49,995 | |
截至2020年12月31日,被归类为当前可供出售的债务证券的合同到期日在一年内。
公允价值计量
该公司将其按公允价值计量的金融工具归类到公允价值层次结构中,该层次结构优先考虑为资产或负债定价时使用的投入。公允价值层次结构的三个层次是:
•一级:从独立来源获得的可观察到的投入,例如活跃市场中相同资产和负债的报价。
•第二级:可直接或间接观察到的其他投入,如活跃市场中类似资产或负债的报价、非活跃市场中相同或类似资产或负债的市场报价,以及主要源自可观察市场数据或得到可观察市场数据证实的投入。本公司二级金融资产的公允价值主要来自相同标的证券的可观察市场价格,这些标的证券可能并不活跃。
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交换了。这些证券中的某些可能具有来自多个市场数据来源的不同市场价格,在这种情况下使用平均市场价格。
•第三级:不可观察到的输入,几乎没有或没有市场数据,要求公司根据当时可用的最佳信息,就市场参与者在为资产或负债定价时使用的假设制定自己的假设。
下表列出了该公司按公允价值经常性计量的金融工具:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年9月30日 |
| 活跃市场中相同资产的市场报价(一级) | | 重要的其他可观察到的投入(第2级) | | 不可观测的重要输入 (第三级) | | 总计 公允价值 测量结果 |
| (单位:千) |
资产: | | | | | | | |
现金等价物: | | | | | | | |
货币市场基金 | $ | 314,040 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 314,040 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
总计 | $ | 314,040 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 314,040 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2020年12月31日 |
| 活跃市场中相同资产的市场报价(一级) | | 重要的其他可观察到的投入(第2级) | | 不可观测的重要输入 (第三级) | | 总计 公允价值 测量结果 |
| (单位:千) |
资产: | | | | | | | |
现金等价物: | | | | | | | |
货币市场基金 | $ | 374,014 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 374,014 | |
国库券贴现票据 | — | | | 324,995 | | | — | | | 324,995 | |
定期存款 | — | | | 2,721 | | | — | | | 2,721 | |
有价证券: | | | | | | | |
国库券贴现票据 | — | | | 49,995 | | | — | | | 49,995 | |
总计 | $ | 374,014 | | | $ | 377,711 | | | $ | — | | | $ | 751,725 | |
在非经常性基础上按公允价值计量的资产
公司的非金融资产,如商誉、无形资产、净资产、资本化软件、租赁改进和设备,只有在确认减值时才会调整为公允价值。此类公允价值计量主要基于第三级投入。
在截至2021年9月30日的9个月内,公司录得$9.6由于公司减少了房地产足迹,ROU资产、租赁改善以及家具和设备的减值费用为1.6亿美元。减值支出是通过比较与每个腾出的写字楼相关的每个资产组的账面价值与与每个写字楼直接相关的现金流入的估计公平市场价值来确定的。根据这一分析,如果资产组的账面金额大于估计的未来未贴现现金流量,则确认减值费用,即账面金额超过资产公允价值的金额。
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(未经审计)
仅为披露目的而按公允价值计量的金融工具
下表列出了按公允价值计量的金融工具的账面价值和公允价值,仅供披露之用:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年9月30日 | | 2020年12月31日 |
| 账面价值 | | 公允价值 | | 账面价值 | | 公允价值 |
| (单位:千) |
| | | | | | | |
长期债务,净额(a) | $ | (494,373) | | | $ | (495,625) | | | $ | (712,277) | | | $ | (725,700) | |
________________________
(a) 截至2021年9月30日和2020年12月31日,长期债务的账面价值,净额包括未摊销债务发行成本$5.6百万美元和$7.7分别为百万美元.
长期债务的公允价值是使用可观察到的市场价格或类似负债的指数来估计的,这些价格或指数属于二级投入。
注4-长期债务
长期债务包括:
| | | | | | | | | | | |
| 2021年9月30日 | | 2020年12月31日 |
| (单位:千) |
3.875%ANGI集团高级债券,2028年8月15日到期(“ANGI集团高级债券”);从2021年2月15日开始,每年2月15日和8月15日支付利息 | $ | 500,000 | | | $ | 500,000 | |
2023年11月5日到期的安吉集团定期贷款(“安吉集团定期贷款”) | — | | | 220,000 | |
长期债务总额 | 500,000 | | | 720,000 | |
| | | |
减去:未摊销债务发行成本 | 5,627 | | | 7,723 | |
长期债务总额,净额 | $ | 494,373 | | | $ | 712,277 | |
安吉集团高级笔记
ANGI集团高级票据于2020年8月20日发行,所得款项已用于一般企业用途,包括于2021年7月1日收购Total Home Roofing,Inc.(“Angi Roofing”),以及购买库藏股。 在2023年8月15日之前的任何时候,这些票据都可以赎回价格赎回,赎回价格相当于其本金金额之和,外加应计未付利息和整体溢价。 此后,这些票据可以按照管理票据的契约中规定的赎回价格,加上到适用赎回日期的应计和未付利息(如果有的话)进行赎回。
管理ANGI集团高级票据的契约包含一项契约,该契约将限制ANGI集团在发生违约或ANGI集团的担保杠杆率(定义在契约中)超过时产生借款留置权的能力3.75设置为1.0。在2021年9月30日,没有任何限制。
安吉集团循环设施
$250.0百万安吉集团循环贷款,否则将于2023年11月5日到期,自2021年8月3日起终止。 在终止前,ANGI集团循环贷款项下从未提取过任何款项。
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(未经审计)
安吉集团定期贷款
截至2021年5月6日,安吉集团定期贷款的未偿还余额已全部偿还。截至2020年12月31日,安吉集团定期贷款的未偿还余额为#美元。220.01000万美元,利息为2.16%.
注5-累计其他综合收益(亏损)
下表列出了累计其他综合收益(亏损)的组成部分:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, |
| 2021 | | 2020 |
| 外国 货币 翻译 调整,调整 | | 累计其他综合收益 | | 外国 货币 翻译 调整,调整 | | 累计其他综合损失 |
| (单位:千) |
7月1日的余额 | $ | 5,973 | | | $ | 5,973 | | | $ | (2,740) | | | $ | (2,740) | |
其他综合(亏损)收入 | (1,040) | | | (1,040) | | | 1,755 | | | 1,755 | |
9月30日的余额 | $ | 4,933 | | | $ | 4,933 | | | $ | (985) | | | $ | (985) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的9个月, |
| 2021 | | 2020 |
| 外国 货币 翻译 调整,调整 | | 累计其他综合收益 | | 外国 货币 翻译 调整,调整 | | 累计其他综合损失 |
| (单位:千) |
1月1日的余额 | $ | 4,637 | | | $ | 4,637 | | | $ | (1,379) | | | $ | (1,379) | |
其他综合收益 | 296 | | | 296 | | | 394 | | | 394 | |
9月30日的余额 | $ | 4,933 | | | $ | 4,933 | | | $ | (985) | | | $ | (985) | |
2021年9月30日和2020年9月30日,不是累计其他综合收益(亏损)的税收优惠或拨备。
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(未经审计)
注6-(亏损)每股收益
下表列出了安吉公司A类和B类普通股股东应占每股基本收益和稀释(亏损)收益的计算方法: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, |
| 2021 | | 2020 |
| 基本信息 | | 稀释 | | 基本信息 | | 稀释 |
| (单位为千,每股数据除外) |
分子: | | | | | | | |
净(亏损)收益 | $ | (16,693) | | | $ | (16,693) | | | $ | 5,203 | | | $ | 5,203 | |
可归因于非控股权益的净收益 | (302) | | | (302) | | | (731) | | | (731) | |
安吉公司A类和B类普通股股东应占净(亏损)收益 | $ | (16,995) | | | $ | (16,995) | | | $ | 4,472 | | | $ | 4,472 | |
| | | | | | | |
分母: | | | | | | | |
加权平均基本A类和B类已发行普通股 | 503,416 | | | 503,416 | | | 497,501 | | | 497,501 | |
稀释证券(A)(B)(C) | — | | | — | | | — | | | 17,218 | |
(亏损)每股收益的分母-加权平均股票 | 503,416 | | | 503,416 | | | 497,501 | | | 514,719 | |
| | | | | | | |
(亏损)安吉公司A类和B类普通股股东应占每股收益: | |
(亏损)每股收益 | $ | (0.03) | | | $ | (0.03) | | | $ | 0.01 | | | $ | 0.01 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的9个月, |
| 2021 | | 2020 |
| 基本信息 | | 稀释 | | 基本信息 | | 稀释 |
| (单位为千,每股数据除外) |
分子: | | | | | | | |
净(亏损)收益 | $ | (44,731) | | | $ | (44,731) | | | $ | 9,230 | | | $ | 9,230 | |
可归因于非控股权益的净收益 | (626) | | | (626) | | | (1,049) | | | (1,049) | |
安吉公司A类和B类普通股股东应占净(亏损)收益 | $ | (45,357) | | | $ | (45,357) | | | $ | 8,181 | | | $ | 8,181 | |
| | | | | | | |
分母: | | | | | | | |
加权平均基本A类和B类已发行普通股 | 502,859 | | | 502,859 | | | 497,574 | | | 497,574 | |
稀释证券(A)(B)(C) | — | | | — | | | — | | | 13,901 | |
(亏损)每股收益的分母-加权平均股票 | 502,859 | | | 502,859 | | | 497,574 | | | 511,475 | |
| | | | | | | |
(亏损)安吉公司A类和B类普通股股东应占每股收益: | |
(亏损)每股收益 | $ | (0.09) | | | $ | (0.09) | | | $ | 0.02 | | | $ | 0.02 | |
________________________
(a) 截至2021年9月30日的三个月和九个月,公司运营亏损,因此,大约21.21.5亿潜在稀释证券被排除在计算稀释每股收益之外,因为这将是反稀释的影响。因此,加权平均已发行基本股票被用来计算所有每股收益金额。
(b) 如果影响是稀释的,已发行的加权平均普通股包括假定行使股票期权和子公司计价股本以及归属限制性股票单位(“RSU”)时将发行的增发股份。截至九月份的三个月和九个月
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(未经审计)
30, 2020, 1.41000万美元,5.4分别有1.8亿股潜在稀释证券被排除在稀释后每股收益的计算之外,因为它们的纳入将是反稀释的。
(c)基于市场的奖励和基于业绩的股票单位(“PSU”)被认为是或有发行的股票。在下列情况下,可于行使或归属市场奖励及PSU时发行的股份计入每股盈利的分母:(I)已符合适用的市场或业绩条件,及(Ii)计入基于市场的奖励及PSU对各自的报告期有摊薄作用。截至2020年9月30日的三个月和九个月,1.22000万股基于市场的奖励和PSU被排除在稀释后每股收益的计算之外,因为市场或业绩条件没有得到满足。
注7-细分市场信息
本公司在确定其经营部门时采用的总体概念是以与首席运营决策者对业务的看法一致的方式列报财务信息。此外,公司还考虑业务如何组织,以进行细分管理,并考虑所提供的服务或产品类型或目标市场方面的业务重点。
下表列出了按可报告部门划分的收入:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
| (单位:千) |
收入: | | | | | | | |
北美 | $ | 443,531 | | | $ | 372,226 | | | $ | 1,204,517 | | | $ | 1,053,775 | |
欧洲 | 18,034 | | | 17,687 | | | 65,065 | | | 54,849 | |
总计 | $ | 461,565 | | | $ | 389,913 | | | $ | 1,269,582 | | | $ | 1,108,624 | |
下表列出了按服务类型分类的公司各部门的收入:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
| (单位:千) |
北美 | | | | | | | |
安吉·美国存托股份(Angi Weibo)和Lead: | | | | | | | |
消费者连接收入(a) | $ | 238,421 | | | $ | 244,184 | | | $ | 699,867 | | | $ | 694,804 | |
广告收入(b) | 63,953 | | | 56,217 | | | 187,308 | | | 166,732 | |
会员订阅收入(c) | 17,079 | | | 17,760 | | | 51,026 | | | 56,810 | |
其他收入 | 6,703 | | | 8,922 | | | 21,412 | | | 25,144 | |
安吉美国存托股份总收入和领先收入 | 326,156 | | | 327,083 | | | 959,613 | | | 943,490 | |
安吉服务收入(d) | 117,375 | | | 45,143 | | | 244,904 | | | 110,285 | |
北美总收入 | 443,531 | | | 372,226 | | | 1,204,517 | | | 1,053,775 | |
欧洲 | | | | | | | |
消费者连接收入(e) | 14,530 | | | 14,006 | | | 54,226 | | | 43,640 | |
服务专业会员制订阅收入 | 3,215 | | | 3,278 | | | 9,874 | | | 9,792 | |
广告和其他收入 | 289 | | | 403 | | | 965 | | | 1,417 | |
欧洲总收入 | 18,034 | | | 17,687 | | | 65,065 | | | 54,849 | |
总收入 | $ | 461,565 | | | $ | 389,913 | | | $ | 1,269,582 | | | $ | 1,108,624 | |
________________________
(a) 包括服务专业人士通过安吉美国存托股份和Leads平台为消费者配对支付的费用。
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安吉公司(Angi Inc.)和子公司
合并财务报表附注(续)
(未经审计)
(b) 包括根据广告合同从服务专业人员那里获得的收入。
(c)收入包括来自服务专业人士和消费者的会员订阅收入。
(d)收入包括预定价产品的收入和Angi Roofing的收入
(e)费用包括服务专业人员为消费者比赛支付的费用。
按地理位置划分的收入基于客户所在的位置。关于收入和长期资产的地理信息如下所示。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
| (单位:千) |
收入 | | | | | | | |
美国 | $ | 437,872 | | | $ | 368,082 | | | $ | 1,188,854 | | | $ | 1,041,903 | |
所有其他国家/地区 | 23,693 | | | 21,831 | | | 80,728 | | | 66,721 | |
总计 | $ | 461,565 | | | $ | 389,913 | | | $ | 1,269,582 | | | $ | 1,108,624 | |
| | | | | | | | | | | |
| 2021年9月30日 | | 2020年12月31日 |
| (单位:千) |
长期资产(不包括商誉和无形资产): | | | |
美国 | $ | 108,496 | | | $ | 97,841 | |
所有其他国家/地区 | 8,329 | | | 11,001 | |
总计 | $ | 116,825 | | | $ | 108,842 | |
下表按可报告部门列出营业(亏损)收入和调整后的EBITDA:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
| (单位:千) |
营业(亏损)收入: | | | | | | | |
北美 | $ | (14,719) | | | $ | 295 | | | $ | (37,269) | | | $ | 8,377 | |
欧洲 | (254) | | | (3,314) | | | (10,326) | | | (10,048) | |
总计 | $ | (14,973) | | | $ | (3,019) | | | $ | (47,595) | | | $ | (1,671) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
| (单位:千) |
调整后的EBITDA(f): | | | | | | | |
北美 | $ | 11,213 | | | $ | 40,454 | | | $ | 37,076 | | | $ | 136,886 | |
欧洲 | $ | 1,182 | | | $ | (1,967) | | | $ | (5,937) | | | $ | (6,066) | |
________________________
(f) 该公司的主要财务衡量标准是调整后的EBITDA,其定义为营业(亏损)收入,不包括:(1)基于股票的补偿支出;(2)折旧;(3)与收购相关的项目,包括无形资产摊销以及商誉和无形资产减值(如果适用)。该公司相信,这一衡量标准对分析师和投资者是有用的,因为这一衡量标准使本公司的业绩与其竞争对手的业绩进行了更有意义的比较。调整后的EBITDA有一定的局限性,因为它排除了这些费用的影响。
目录
安吉公司(Angi Inc.)和子公司
合并财务报表附注(续)
(未经审计)
下表对公司可报告部门的营业(亏损)收入和Angi公司股东应占净(亏损)收益与调整后的EBITDA进行了核对:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年9月30日的三个月 |
| 营业亏损 | | 基于股票的 补偿费用 | | 折旧 | | 摊销 无形的 | | 调整后的 EBITDA |
| (单位:千) |
北美 | $ | (14,719) | | | $ | 8,727 | | | $ | 13,351 | | | $ | 3,854 | | | $ | 11,213 | |
欧洲 | (254) | | | $ | 86 | | | $ | 1,350 | | | $ | — | | | $ | 1,182 | |
营业亏损 | (14,973) | | | | | | | | | |
利息支出 | (6,032) | | | | | | | | | |
其他费用,净额 | (479) | | | | | | | | | |
所得税前亏损 | (21,484) | | | | | | | | | |
所得税优惠 | 4,791 | | | | | | | | | |
净损失 | (16,693) | | | | | | | | | |
可归因于非控股权益的净收益 | (302) | | | | | | | | | |
Angi Inc.股东应占净亏损 | $ | (16,995) | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2020年9月30日的三个月 |
| 营业收入(亏损) | | 基于股票的 补偿费用 | | 折旧 | | 摊销 无形的 | | 调整后的 EBITDA |
| (单位:千) |
北美 | $ | 295 | | | $ | 14,599 | | | $ | 12,767 | | | $ | 12,793 | | | $ | 40,454 | |
欧洲 | (3,314) | | | $ | 98 | | | $ | 1,154 | | | $ | 95 | | | $ | (1,967) | |
营业亏损 | (3,019) | | | | | | | | | |
利息支出 | (3,699) | | | | | | | | | |
其他收入,净额 | 223 | | | | | | | | | |
所得税前亏损 | (6,495) | | | | | | | | | |
所得税优惠 | 11,698 | | | | | | | | | |
净收益 | 5,203 | | | | | | | | | |
可归因于非控股权益的净收益 | (731) | | | | | | | | | |
Angi Inc.股东应占净收益 | $ | 4,472 | | | | | | | | | |
目录
安吉公司(Angi Inc.)和子公司
合并财务报表附注(续)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年9月30日的9个月 |
| 营业亏损 | | 基于股票的 补偿费用 | | 折旧 | | 摊销 无形的 | | 调整后的 EBITDA |
| (单位:千) |
北美 | $ | (37,269) | | | $ | 20,118 | | | $ | 41,611 | | | $ | 12,616 | | | $ | 37,076 | |
欧洲 | (10,326) | | | $ | 272 | | | $ | 4,117 | | | $ | — | | | $ | (5,937) | |
营业亏损 | (47,595) | | | | | | | | | |
利息支出 | (18,463) | | | | | | | | | |
其他费用,净额 | (1,882) | | | | | | | | | |
所得税前亏损 | (67,940) | | | | | | | | | |
所得税优惠 | 23,209 | | | | | | | | | |
净损失 | (44,731) | | | | | | | | | |
可归因于非控股权益的净收益 | (626) | | | | | | | | | |
Angi Inc.股东应占净亏损 | $ | (45,357) | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2020年9月30日的9个月 |
| 营业收入(亏损) | | 基于股票的 补偿费用 | | 折旧 | | 摊销 无形的 | | 调整后的 EBITDA |
| (单位:千) |
北美 | $ | 8,377 | | | $ | 54,406 | | | $ | 35,531 | | | $ | 38,572 | | | $ | 136,886 | |
欧洲 | (10,048) | | | $ | 625 | | | $ | 3,083 | | | $ | 274 | | | $ | (6,066) | |
营业亏损 | (1,671) | | | | | | | | | |
利息支出 | (7,593) | | | | | | | | | |
其他收入,净额 | 856 | | | | | | | | | |
所得税前亏损 | (8,408) | | | | | | | | | |
所得税优惠 | 17,638 | | | | | | | | | |
净收益 | 9,230 | | | | | | | | | |
可归因于非控股权益的净收益 | (1,049) | | | | | | | | | |
Angi Inc.股东应占净收益 | $ | 8,181 | | | | | | | | | |
注8-合并财务报表明细
现金和现金等价物及限制性现金
下表将所附资产负债表中报告的现金和现金等价物以及限制性现金与所附现金流量表所示总额进行对账:
目录
安吉公司(Angi Inc.)和子公司
合并财务报表附注(续)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年9月30日 | | 2020年12月31日 | | 2020年9月30日 | | 2019年12月31日 |
| (单位:千) |
现金和现金等价物 | $ | 476,625 | | | $ | 812,705 | | | $ | 855,044 | | | $ | 390,565 | |
包括在其他流动资产中的受限现金 | 272 | | | 407 | | | 392 | | | 504 | |
计入其他非流动资产的限制性现金 | 1,216 | | | 449 | | | 429 | | | 409 | |
现金和现金等价物总额,以及合并现金流量表上显示的限制性现金 | $ | 478,113 | | | $ | 813,561 | | | $ | 855,865 | | | $ | 391,478 | |
截至2021年9月30日和2020年12月31日,其他流动资产中包括的限制性现金包括从服务提供商收取的截至期末尚未结清的争议付款的资金,以及为保险索赔提供资金的现金。
截至2020年9月30日和2019年12月31日,其他流动资产中包括的限制性现金主要包括与公司信用卡相关的存款。
上述所有期间包括在其他非流动资产中的限制性现金主要包括与租赁有关的存款。截至2021年9月30日,其他非流动资产中包括的限制性现金还包括与Angi Roofing的支票背书担保相关的持有的现金。
信贷损失和收入储备
下表为截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月信用损失准备金变动情况:
| | | | | | | | | | | |
| 2021 | | 2020 |
| (单位:千) |
1月1日的余额 | $ | 26,046 | | | $ | 19,066 | |
本期信贷损失准备金 | 66,081 | | | 60,090 | |
记入信贷损失准备金的冲销 | (56,102) | | | (53,208) | |
已收集的追讨款项 | 1,896 | | | 1,883 | |
9月30日的余额 | $ | 37,921 | | | $ | 27,831 | |
收入储备为#美元。2.4百万美元和$2.02021年9月30日和2020年9月30日分别为100万人。信贷损失拨备和收入准备金总额为#美元。40.3百万美元和$29.8分别截至2021年9月30日和2020年9月30日。
累计摊销和折旧
下表提供了合并资产负债表内的累计摊销和折旧:
| | | | | | | | | | | | | | |
资产类别 | | 2021年9月30日 | | 2020年12月31日 |
| | (单位:千) |
使用权资产(包括在“其他非流动资产”中) | | $ | 55,284 | | | $ | 40,800 | |
资本化的软件、租赁改进和设备 | | $ | 96,956 | | | $ | 95,438 | |
无形资产 | | $ | 155,820 | | | $ | 162,627 | |
目录
安吉公司(Angi Inc.)和子公司
合并财务报表附注(续)
(未经审计)
其他(费用)收入,净额
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
| | | | | (单位:千) |
利息收入 | $ | 31 | | | $ | 129 | | | $ | 178 | | | $ | 1,561 | |
出售企业的收益(亏损)(a) | 18 | | | — | | | 31 | | | (454) | |
汇兑(亏损)收益 | (515) | | | 88 | | | (968) | | | (256) | |
债务清偿损失(b) | — | | | — | | | (1,110) | | | — | |
其他 | (13) | | | 6 | | | (13) | | | 5 | |
其他(费用)收入,净额 | $ | (479) | | | $ | 223 | | | $ | (1,882) | | | $ | 856 | |
________________________
(a) 截至2020年9月30日的9个月内,收购/出售一家企业造成的亏损包括1美元0.2与2020年第一季度安吉公司股票结算的便捷收购相关的赔偿费用按市值计算为100万美元,0.3与出售Felix相关的最终赚取和解相关的百万费用。
(b) 代表注销与ANGI集团定期贷款相关的递延债务发行成本,这笔贷款已在2021年第二季度全部偿还。
注9-或有事件
在正常业务过程中,本公司是各种诉讼的当事人。本公司在确定可能出现不利结果且损失可合理估计时,为特定的法律事项建立准备金。管理层尚未确定我们认为可能出现不利结果且值得评估的任何重大法律问题;因此,不是储备已经建立。尽管管理层目前认为解决针对我们的索赔(包括合理可能出现不利结果的索赔)不会对公司的流动性、经营业绩或财务状况产生实质性影响,但这些事项会受到固有不确定性的影响,管理层对这些事项的看法未来可能会发生变化。该公司还评估其他或有事项,包括所得税和非所得税或有事项,以评估不利结果的可能性和估计的潜在亏损程度。其中一起或多起诉讼或其他意外情况的不利结果可能会对公司的流动性、经营业绩或财务状况产生实质性影响。请参阅“附注2--所得税获取与所得税或有事项相关的更多信息。
注10-与IAC的关联方交易
Angi Inc.和IAC已经签订了某些协议来管理他们的关系。这些协议包括:出资协议;投资者权利协议;服务协议;税收分享协议;以及员工事务协议。
在截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月里,公司被收取了$0.9百万美元和$3.2百万美元,以及$1.3百万美元和$3.6根据服务协议提供的服务,IAC将分别支付100万美元。有几个不是根据服务协议于2021年9月30日或2020年12月31日的未付应收款或应付款项。
此外,该公司将办公空间转租给IAC,并向IAC收取#美元。0.4百万美元和$1.2百万美元,以及$0.5百万美元和$1.4截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月的租金分别为100万英镑。IAC将办公空间转租给该公司,并向该公司收取$0.3截至2021年9月30日的三个月和九个月的租金为100万美元。在2021年9月30日,有不是根据转租协议未偿还的应收账款或应付款项。截至2020年12月31日,未付应收账款不到$0.1根据分租协议,应收瑞声资本的款项为1百万元,其后于2021年第一季悉数支付。
截至2021年9月30日和2020年12月31日,公司的未付应付款为$1.7百万美元和$0.9根据分税协议,应分别支付给IAC的款项为100万美元,计入“应计费用和其他当期费用”
目录
安吉公司(Angi Inc.)和子公司
合并财务报表附注(续)
(未经审计)
负债,“在随附的合并资产负债表中。有几个不是在截至2021年9月30日的三个月和九个月内,根据本协议向IAC支付或从IAC退款。一共有$3.1在截至2020年9月30日的9个月内,根据本协议从IAC收到的退款为100万美元。
截至2021年9月30日的三个月和九个月,0.1百万和0.2根据员工事项协议,向IAC发行了B类普通股,作为与行使和授予Angi公司员工持有的IAC股权奖励相关而发行的IAC普通股的报销。截至2020年9月30日的三个月和九个月,0.1百万和0.3根据员工事项协议,向IAC发行了100万股Angi Inc.B类普通股。截至2021年9月30日的三个月和九个月,0.1百万和2.6根据员工事项协议,向IAC发行了A类普通股,作为与行使和结算某些Angi公司股票增值权相关发行的IAC普通股的报销。有几个不是在截至2020年9月30日的三个月和九个月内,向IAC发行的Angi Inc.A类普通股。
第二项:第二项。管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
一般信息
管理概述
Angi Inc.,前身为ANGI HomeServices,Inc.(“Angi Inc.”、“The Company”、“We”、“Our”或“Us”)将高质量的家庭服务专业人员与400个不同类别的消费者联系在一起,从修理和改建房屋到清洁和美化环境。在截至2021年9月30日的三个月里,超过26万名家政服务专业人士通过Angi Inc.平台积极寻找消费者匹配、完成工作或发布广告。此外,在截至2021年9月30日的12个月里,消费者转向至少一个我们的品牌,为大约3300万个项目寻找专业人士。
该公司有两个经营部门:(I)北美(美国和加拿大),包括安吉美国存托股份和Leads and Angi Services;(Ii)欧洲。这两个品牌的运营方式如下:安吉美国存托股份以安吉(前身为安吉名单)品牌运营,安吉Leads主要在由安吉品牌提供支持的HomeAdvisor下运营,安吉服务主要在Handy品牌下运营。
有关公司经营业务的更详细说明,请参阅公司截至2020年12月31日的10-K表格年度报告。
定义的术语和运营指标:
除非另有说明或上下文另有要求,否则本季度报告中使用的某些术语(包括我们用于管理业务的主要运营指标)定义如下:
•安吉·美国存托股份和领先的收入主要反映国内美国存托股份和领先收入,包括消费者匹配的消费者连接收入,来自服务专业人员的合同广告收入,以及来自服务专业人员和消费者的会员订阅收入。
•安吉服务收入主要反映消费者直接从本公司购买服务和本公司聘请专业服务人员提供服务的预定价产品的国内收入,并包括于2021年7月1日收购的Total Home Roofing,Inc.(“Angi Roofing”)的收入。
•Angi服务请求(“服务请求”)完全完成并提交的国内客户服务请求,包括在此期间的Angi服务请求。
•安吉货币化交易完全完成并提交与服务专业人员匹配并由服务专业人员支付的国内客户服务请求,包括在此期间已完成的和正在进行的Angi服务工作。
•安吉交易型服务专业人员(“交易型SPS”)是本季度通过Angi Leads支付消费者配对费用或执行Angi服务工作的服务专业人员的数量。
•安吉广告服务专业人员(“广告SPS”)是指在期末签订广告合同的服务专业人员的数量。
•高级注释-于2020年8月20日,本公司的直接全资附属公司安吉集团有限责任公司(以下简称“安吉集团”)发行了利率为3.875的优先债券,于2028年8月15日到期,发行金额为5.0亿美元,从2021年2月15日开始,每年的2月15日和8月15日支付利息。
经营成果的构成要素
收入来源
安吉美国存托股份和Leads的收入主要来自(I)消费者连接收入,其中包括服务专业人员为消费者匹配支付的费用(无论服务专业人员最终是否提供所要求的服务),(Ii)广告收入,包括根据广告合同来自服务专业人员的收入,以及(Iii)服务专业人员和消费者的会员订阅收入。消费者连接收入因以下因素而异
几个因素,包括请求的服务、提供的产品体验和服务的地理位置。Angi服务由以下工作收入组成:(I)通过“立即预订”功能获得的收入,该功能允许消费者以数字方式完成实际完成的工作的整个交易;(Ii)托管项目(包括Angi Roofing)(包括Angi Roofing)下的家居装修项目;以及(Iii)通过家具或其他物品的交付和安装的零售合作伙伴关系。
运营成本和费用:
•收入成本- 主要包括支付给根据Angi服务安排履行合同的独立服务专业人员、信用卡处理费、托管费和与Angi Roofing相关的屋顶材料成本。
•销售和营销费用-主要包括广告支出,其中包括在线营销,包括支付给搜索引擎的费用;线下营销,主要是电视广告;以及与合作伙伴相关的支付给那些将流量引导到我们品牌的人;我们销售人员和营销人员的薪酬支出(包括基于股票的薪酬支出)和其他与员工相关的成本;以及设施成本。
•一般和行政费用-主要包括从事行政管理、财务、法律、税务、人力资源和客户服务职能的人员的薪酬支出(包括基于股票的薪酬支出)和其他与员工相关的成本、专业服务费(包括与收购相关的交易相关成本)、信用损失拨备、软件许可和维护成本以及设施成本。我们的客户服务职能包括为我们的服务专业人员和消费者提供支持的人员。
•产品开发费用-主要包括薪酬支出(包括基于股票的薪酬支出)和其他与员工相关的成本,这些成本没有资本化,用于从事产品和相关技术的设计、开发、测试和增强的人员,软件许可和维护成本,以及设施成本。
非GAAP财务衡量标准
调整后的利息、税项、折旧及摊销前收益(“调整后EBITDA”)是一项非公认会计准则的财务指标。请参阅“财务报告原则关于调整后EBITDA的定义,以及在截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月中,安吉公司股东应占净(亏损)收益与合并调整后EBITDA的营业亏损的对账。
品牌整合计划
2021年3月17日,该公司将其领先的网站和品牌之一Angie‘s List更新为Angi,并将其营销投资集中在Angi品牌上,以便将营销、销售和品牌推广工作集中在单一品牌上。
我们严重依赖免费的,或有机的,来自搜索引擎优化的搜索结果,以及付费的搜索引擎营销来推动我们网站的流量。我们的品牌整合计划对Angi Inc.网站(尤其是Angi.com)在有机搜索结果中的位置和排名产生了不利影响,因为Angi没有与Angie‘s List相同的域名历史。此外,我们将市场营销从HomeAdvisor转向支持Angi,这对我们搜索引擎营销工作的效率产生了负面影响。
自整合过程开始以来,这些努力对来自有机搜索结果和通过我们的移动应用程序的服务请求产生了明显的负面影响,这反过来又导致增加了付费搜索引擎营销以产生服务请求。在截至2021年9月30日的三个月里,这一因素的综合影响减少了收入,增加了营销支出,大大超过了2021年第一季度品牌计划启动时的预期,也大大超过了我们在2021年5月初的预测。我们预计,对有机搜索结果的显著负面影响,付费搜索引擎营销成本的增加,以及我们移动应用程序货币化的减少,将持续到新品牌建立搜索引擎优化排名和消费者意识建立的时候。
安吉服务投资
Angi Services于2019年8月推出,我们已经在Angi Services上投入了大量资金,并预计未来将继续这样做。2021年第四季度,随着我们扩大业务,完善整体体验,并增加某些地区的渗透率,我们预计收入将大幅增长。对Angi服务的投资增加导致公司在截至2021年9月30日的三个月和九个月的盈利能力下降,预计在2021年剩余时间内将继续对利润产生负面影响。
新冠肺炎更新
新冠肺炎疫情以及旨在遏制其蔓延的措施对本公司的影响是多种多样的,也是不稳定的。
正如之前披露的那样,新冠肺炎对公司的最初影响导致对服务请求的需求下降,这主要是由于某些类别的工作(特别是非必需的室内项目)的需求减少所致。虽然我们在2020年下半年和2021年初经历了服务请求的反弹,但由于2020年的激增以及上文所述的“品牌整合计划”的影响,2021年5月的服务请求与2020年同期相比确实开始下降。此外,许多服务专业人员的业务受到劳动力和物质限制的不利影响,许多服务专业人员承担新业务的能力有限,这对我们在2021年第一季度之前将增加的服务请求货币化的能力产生了负面影响。尽管我们的服务请求货币化能力在2021年第二季度和第三季度略有反弹,但我们仍然没有回到新冠肺炎之前的水平。我们不能保证我们能够继续改善货币化,也不能保证服务专业人员的业务在未来不会受到不利影响。
与新冠肺炎疫情相关的事态发展和旨在遏制其蔓延的措施在多大程度上继续影响该公司的业务、财务状况和运营结果,将取决于未来的事态发展。所有这些事态发展都具有高度的不确定性,其中许多都不是本公司所能控制的,包括新冠肺炎的持续传播、由变种病毒株导致的新冠肺炎死灰复燃的严重程度、疫苗的有效性和对接种疫苗的态度、材料和供应链的限制、劳动力短缺、政府和其他旅行限制、可自由支配服务和其他活动的范围,以及公众对这些事态发展的反应。
截至2021年9月30日的三个月和九个月的运营业绩与截至2020年9月30日的三个月和九个月的运营结果比较
收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2021 | | $CHANGE | | %变化 | | 2020 | | 2021 | | $CHANGE | | %变化 | | 2020 |
| (千美元) |
北美 | | | | | | | | | | | | | | | |
安吉·美国存托股份(Angi Weibo)和Lead: | | | | | | | | | | | | | | | |
消费者连接收入 | $ | 238,421 | | | $ | (5,763) | | | (2)% | | $ | 244,184 | | | $ | 699,867 | | | $ | 5,063 | | | 1% | | $ | 694,804 | |
广告收入 | 63,953 | | | 7,736 | | | 14% | | 56,217 | | | 187,308 | | | 20,576 | | | 12% | | 166,732 | |
会员费收入 | 17,079 | | | (681) | | | (4)% | | 17,760 | | | 51,026 | | | (5,784) | | | (10)% | | 56,810 | |
其他收入 | 6,703 | | | (2,219) | | | (25)% | | 8,922 | | | 21,412 | | | (3,732) | | | (15)% | | 25,144 | |
安吉美国存托股份总收入和领先收入 | 326,156 | | | (927) | | | —% | | 327,083 | | | 959,613 | | | 16,123 | | | 2% | | 943,490 | |
安吉服务收入 | 117,375 | | | 72,232 | | | NM | | 45,143 | | | 244,904 | | | 134,619 | | | NM | | 110,285 | |
北美总收入 | 443,531 | | | 71,305 | | | 19% | | 372,226 | | | 1,204,517 | | | 150,742 | | | 14% | | 1,053,775 | |
欧洲 | 18,034 | | | 347 | | | 2% | | 17,687 | | | 65,065 | | | 10,216 | | | 19% | | 54,849 | |
总收入 | $ | 461,565 | | | $ | 71,652 | | | 18% | | $ | 389,913 | | | $ | 1,269,582 | | | $ | 160,958 | | | 15% | | $ | 1,108,624 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
占总收入的百分比: | | | | | | | | | | | | | | | |
北美 | 96 | % | | | | | | 95 | % | | 95 | % | | | | | | 95 | % |
欧洲 | 4 | % | | | | | | 5 | % | | 5 | % | | | | | | 5 | % |
总收入 | 100 | % | | | | | | 100 | % | | 100 | % | | | | | | 100 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2021 | | 变化 | | %变化 | | 2020 | | 2021 | | 变化 | | %变化 | | 2020 |
| (以千为单位,可能会出现四舍五入的差异) |
运营指标: | | | | | | | | | | | | | | | |
服务请求 | 8,707 | | | (1,130) | | | (11)% | | 9,837 | | | 25,835 | | | 649 | | | 3% | | 25,186 | |
货币化交易 | 4,783 | | | 67 | | | 1% | | 4,716 | | | 13,982 | | | 1,161 | | | 9% | | 12,821 | |
办理SPS事务 | 222 | | | 15 | | | 7% | | 207 | | | | | | | | | |
广告SPS | 39 | | | — | | | 1% | | 39 | | | | | | | | | |
________________________NM=没有意义
截至2021年9月30日的三个月与截至2020年9月30日的三个月
在安吉服务收入增长7,220万美元或160%的推动下,北美地区的收入增加了7,130万美元,增幅为19%,而安吉美国存托股份和Leads的收入相对持平。约一半的Angi服务收入增长来自有机增长,约一半的收入增长来自于2021年7月1日收购的Angi Roofing。安吉美国存托股份和Leads的收入增长相对持平,尽管服务请求在本季度下降了11%,这影响了消费者连接收入,这主要归因于上文“品牌整合计划”下描述的品牌整合计划。
由于美元相对于欧元和英镑走弱的有利影响,欧洲的收入增加了30万美元,增幅为2%。
截至2021年9月30日的9个月与截至2020年9月30日的9个月相比
北美地区的收入增加了1.507亿美元,增幅为14%,其中安吉服务的收入增长了1.346亿美元,增幅为122%,安吉美国存托股份和Leads的收入增长了1,610万美元,增幅为2%。Angi服务收入的增长主要是由于有机增长,其次是2021年7月1日收购的Angi Roofing。安吉美国存托股份和Leads营收增加,主要是因为广告营收增加2,060万美元,或12%.
欧洲收入增加了1,020万美元,增幅为19%,原因是整个市场的强劲增长,原因是消费者需求增加,以及美元相对于欧元和英镑走弱的有利影响。
收入成本
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2021 | | $CHANGE | | %变化 | | 2020 | | 2021 | | $CHANGE | | %变化 | | 2020 |
| (千美元) |
收入成本(不包括下面单独显示的折旧) | $ | 99,467 | | | $ | 51,214 | | | NM | | $ | 48,253 | | | $ | 222,999 | | | $ | 100,475 | | | 82% | | $ | 122,524 | |
占收入的百分比 | 22% | | | | | | 12% | | 18% | | | | | | 11% |
截至2021年9月30日的三个月与截至2020年9月30日的三个月
北美的收入成本增加了5110万美元,或107%,占收入的比例也有所增加,这主要是由于Angi Services的增长,其中包括2021年7月1日收购的Angi Roofing的2580万美元成本,主要用于第三方承包商和屋顶材料。其余的增长用于支付第三方专业服务提供商的其他Angi服务安排。
截至2021年9月30日的9个月与截至2020年9月30日的9个月相比
北美地区的收入成本增加了1.004亿美元,增幅为83%,占收入的百分比也有所增加,这主要是由于上述三个月讨论中描述的因素。
销售和营销费用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2021 | | $CHANGE | | %变化 | | 2020 | | 2021 | | $CHANGE | | %变化 | | 2020 |
| (千美元) |
销售和营销费用 | $ | 237,755 | | | $ | 27,584 | | | 13% | | $ | 210,171 | | | $ | 682,626 | | | $ | 92,512 | | | 16% | | $ | 590,114 | |
占收入的百分比 | 52% | | | | | | 54% | | 54% | | | | | | 53% |
截至2021年9月30日的三个月与截至2020年9月30日的三个月
北美销售和营销费用增加了2950万美元,增幅为15%,原因是广告费用增加了1160万美元,薪酬费用增加了960万美元,包括Angi Roofing在内的费用增加了720万美元,咨询费用增加了320万美元。广告费用增加的主要原因是电视支出增加了1160万美元。2021年电视支出的增长反映出,与2020年第三季度的成本削减计划相比,2021年电视支出的增长恢复到了历史水平,这是由于新冠肺炎的影响,以及与上述“品牌整合计划”下的品牌整合计划相关的持续努力。薪酬费用的增加主要是由于佣金费用的增加,以及销售人员人数的增加。咨询费用增加的主要原因是安吉服务公司的各种销售活动。
欧洲销售和营销费用减少190万美元,降幅为23%,主要是由于2020年第三季度与法国裁员相关的遣散费支出减少了210万美元。
截至2021年9月30日的9个月与截至2020年9月30日的9个月相比
北美销售和营销费用增加了9390万美元,增幅为17%,原因是广告费用增加了4660万美元,薪酬费用增加了3290万美元,外包人员和咨询费用增加了1040万美元,包括Angi Roofing在内的费用增加了720万美元。广告费用的增加主要是由于在线营销支出增加了4270万美元,电视支出增加了370万美元。在线营销支出的增加归因于上述“品牌整合计划”下的品牌整合计划。电视费用、薪酬费用、外包人员和咨询费用的增加主要是由于上述三个月讨论中描述的因素。
欧洲的销售和营销费用减少了140万美元,降幅为5%,原因是薪酬支出减少了320万美元,广告费用增加了200万美元,部分抵消了这一影响。薪酬支出的减少主要是由于2020年第三季度录得的遣散费,与法国裁员和2021年裁员相关。广告费用增加的部分原因是2020年广告费用减少,以缓解新冠肺炎对营收的负面影响。
一般和行政费用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2021 | | $CHANGE | | %变化 | | 2020 | | 2021 | | $CHANGE | | %变化 | | 2020 |
| (千美元) |
一般和行政费用 | $ | 103,086 | | | $ | 12,964 | | | 14% | | $ | 90,122 | | | $ | 298,734 | | | $ | 28,605 | | | 11% | | $ | 270,129 | |
占收入的百分比 | 22% | | | | | | 23% | | 24% | | | | | | 24% |
截至2021年9月30日的三个月与截至2020年9月30日的三个月
北美地区的一般和行政费用增加了1540万美元,或19%,这主要是由于专业费用增加了750万美元,包括Angi Roofing的费用增加了600万美元,软件许可和维护费用增加了220万美元,信贷损失准备金增加了170万美元,但补偿费用减少了400万美元,部分抵消了这一增长。专业费用的增加主要是由于外包人员成本的增加,其次是律师费、咨询费和招聘费的增加。外包人员成本增加的主要原因是与我们的客户服务职能相关的呼叫量增加。软件许可和维护费用的增加主要是由于增加了对软件的投资,以支持我们的客户服务功能。信贷损失准备金增加的主要原因是安吉服务公司的收入增加,因为信贷损失准备金占收入的百分比相对持平。薪酬支出减少的主要原因是基于股票的薪酬支出减少。
欧洲的一般和行政费用减少了250万美元,或29%,主要是由于2020年第三季度与法国裁员相关的遣散费支出减少了260万美元。
截至2021年9月30日的9个月与截至2020年9月30日的9个月相比
北美地区的一般和行政费用增加了2230万美元,或9%,主要是由于专业费用增加了1890万美元,与公司减少房地产占地有关的一次性成本增加了960万美元,纳入Angi Roofing的费用增加了600万美元,信贷损失拨备增加了490万美元,软件许可和维护成本增加了440万美元,但被补偿费用减少2600万美元部分抵消了。专业费用、信贷损失拨备以及软件许可和维护费用的增加主要是由于上述三个月讨论中所述的因素。房地产相关成本是我们正在腾出的办公空间相关的使用权租赁资产减值、租赁改进以及家具和设备减值的结果。薪酬支出减少的主要原因是基于股票的薪酬支出减少了3460万美元,但与工资相关的支出增加了800万美元,这主要是由于年度工资增加,以及某些部门的员工人数现在与品牌整合计划下的一般和行政职能保持一致,这部分抵消了增加的280万美元。基于股票的薪酬支出减少的主要原因是,在截至2020年9月30日的9个月内确认的股票增值权支出为2240万美元,这一支出在2021年没有发生,因为奖励在2020年完全归属,净减少770万美元,原因是之前确认的与2021年第一季度因管理层离职而没收的未归属奖励相关的支出被自2020年以来发行的新股权奖励部分抵消。
欧洲一般和行政费用增加了630万美元,或29%,主要是由于以公允价值溢价收购我们MyBuilder业务额外21%的权益所产生的600万美元的费用,以及与公司重组相关的专业费用增加190万美元,部分被2020年第三季度与法国裁员相关的遣散费成本导致的390万美元的薪酬支出减少所抵消。
产品开发费用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2021 | | $CHANGE | | %变化 | | 2020 | | 2021 | | $CHANGE | | %变化 | | 2020 |
| (千美元) |
产品开发费用 | $ | 17,675 | | | $ | 98 | | | 1% | | $ | 17,577 | | | $ | 54,474 | | | $ | 4,406 | | | 9% | | $ | 50,068 | |
占收入的百分比 | 4% | | | | | | 5% | | 4% | | | | | | 5% |
截至2021年9月30日的三个月与截至2020年9月30日的三个月
北美产品开发费用减少了130万美元,或9%,这主要是由于补偿费用减少了130万美元,但软件许可和维护费用增加了30万美元,部分抵消了这一减少。薪酬费用的减少是因为以前包括在产品开发中的某些部门的员工人数现在与品牌整合计划下的一般和行政职能保持一致。这一变化导致薪酬支出减少了240万美元。如果不考虑这一变化,薪酬支出将在工资支出上升的推动下增加110万美元。
欧洲的产品和开发费用增加了140万美元,增幅为53%,原因是资本化的项目减少,导致薪酬支出增加了130万美元。
截至2021年9月30日的9个月与截至2020年9月30日的9个月相比
北美产品开发费用减少40万美元,或1%,主要原因是薪酬支出减少了130万美元,但外包人员和咨询费用增加了80万美元,软件许可和维护费用增加了70万美元,部分抵消了这一减少。补偿费用的减少是由于上述三个月讨论中所述的因素。外包人员和咨询费用的增加是为了支持Angi品牌变化的项目。
欧洲的产品和开发费用增加了480万美元,增幅为59%,这主要是由于在三个月的讨论中上述因素导致的补偿费用增加了440万美元。
折旧
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2021 | | $CHANGE | | %变化 | | 2020 | | 2021 | | $CHANGE | | %变化 | | 2020 |
| (千美元) |
折旧 | $ | 14,701 | | | $ | 780 | | | 6% | | $ | 13,921 | | | $ | 45,728 | | | $ | 7,114 | | | 18% | | $ | 38,614 | |
占收入的百分比 | 3% | | | | | | 4% | | 4% | | | | | | 3% |
截至2021年9月30日的三个月和九个月与截至2020年9月30日的三个月和九个月的比较
北美和欧洲2021年的折旧比2020年有所增加,这主要是由于对支持我们产品和服务的资本化软件的投资。
营业(亏损)收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2021 | | $CHANGE | | %变化 | | 2020 | | 2021 | | $CHANGE | | %变化 | | 2020 |
| (千美元) |
北美 | $ | (14,719) | | | $ | (15,014) | | | NM | | $ | 295 | | | $ | (37,269) | | | $ | (45,646) | | | NM | | $ | 8,377 | |
欧洲 | (254) | | | 3,060 | | | 92% | | (3,314) | | | (10,326) | | | (278) | | | (3)% | | (10,048) | |
总计 | $ | (14,973) | | | $ | (11,954) | | | NM | | $ | (3,019) | | | $ | (47,595) | | | $ | (45,924) | | | NM | | $ | (1,671) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
占收入的百分比 | (3)% | | | | | | (1)% | | (4)% | | | | | | —% |
截至2021年9月30日的三个月与截至2020年9月30日的三个月
北美营业收入减少1500万美元,亏损1470万美元,原因是调整后的EBITDA减少了2920万美元,折旧增加了60万美元,但部分被无形资产摊销减少890万美元和基于股票的薪酬支出减少590万美元所抵消。折旧增加的主要原因是对资本化软件的投资,以支持我们的产品和服务。无形资产摊销减少的主要原因是某些无形资产在2020年全部摊销。基于股票的薪酬支出减少的主要原因是2020年第三季度确认的股票增值权和期权费用为680万美元,这些费用没有在2021年发生,因为奖励已经完全归属。
欧洲营业亏损增加310万美元,亏损30万美元,主要原因是调整后EBITDA亏损增加310万美元,如下所述,但被无形资产摊销减少10万美元部分抵消。
截至2021年9月30日,与所有基于股权的奖励相关的未确认补偿成本(扣除估计没收)为1.355亿美元,预计将在大约3.2年的加权平均期间确认。
截至2021年9月30日的9个月与截至2020年9月30日的9个月相比
北美地区的营业收入减少4560万美元,亏损3730万美元,原因是调整后的EBITDA减少了9980万美元,折旧增加了610万美元,部分被基于股票的薪酬支出减少3430万美元和无形资产摊销减少2600万美元所抵消。在为期三个月的讨论中,折旧增加,基于股票的补偿和无形资产摊销减少,是由上述因素推动的。
欧洲的营业亏损增加了30万美元,增幅为3%,主要原因是调整后的EBITDA亏损增加了10万美元,如下所述,折旧费用增加了100万美元,部分被基于股票的薪酬支出减少40万美元和无形资产摊销减少了30万美元所抵消。
调整后的EBITDA
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2021 | | $CHANGE | | %变化 | | 2020 | | 2021 | | $CHANGE | | %变化 | | 2020 |
| (千美元) |
北美 | $ | 11,213 | | | $ | (29,241) | | | (72)% | | $ | 40,454 | | | $ | 37,076 | | | $ | (99,810) | | | (73)% | | $ | 136,886 | |
欧洲 | 1,182 | | | 3,149 | | | NM | | (1,967) | | | (5,937) | | | 129 | | | 2% | | (6,066) | |
总计 | $ | 12,395 | | | $ | (26,092) | | | (68)% | | $ | 38,487 | | | $ | 31,139 | | | $ | (99,681) | | | (76)% | | $ | 130,820 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
占收入的百分比 | 3% | | | | | | 10% | | 2% | | | | | | 12% |
有关Angi Inc.股东应占净(亏损)收益与合并调整后EBITDA营业亏损的对账,请参阅“财务报告原则“有关公司可报告部门的营业(亏损)收入与调整后EBITDA的对账,请参见“注7-细分市场信息“包括在合并财务报表中的”项目1.合并财务报表.”
截至2021年9月30日的三个月与截至2020年9月30日的三个月
北美地区调整后的EBITDA减少了2920万美元,或72%,降至1120万美元,占收入的比例也有所下降,尽管收入增加了7130万美元,主要是由于销售和营销费用增加了2950万美元,以及Angi服务的增长,这是由于上述收入成本以及为期三个月的销售和营销讨论中的因素造成的。
欧洲调整后的EBITDA增加了310万美元,这是因为增加的30万美元的收入被240万美元的一般和行政费用(不包括基于股票的薪酬费用)、190万美元的销售和营销费用以及140万美元的产品开发费用的增加所抵消,上述每一项都是如上所述的。
截至2021年9月30日的9个月与截至2020年9月30日的9个月相比
北美调整后的EBITDA减少了9980万美元,或73%,降至3710万美元,占收入的比例也有所下降,尽管收入增加了1.507亿美元,主要是由于销售和营销费用增加了93.9美元
由于上述收入成本因素以及九个月的销售和营销讨论,Angi Services的业绩增长了300万美元。
欧洲调整后的EBITDA亏损减少了10万美元,或2%,这主要是由于收入增加了1020万美元,主要被一般和行政开支增加670万美元(不包括基于股票的薪酬开支)所抵消,其中包括600万美元的费用,这与以公允价值溢价收购MyBuilder额外21%的权益有关,产品开发费用增加了480万美元。
利息支出
利息支出涉及ANGI集团优先票据的利息、ANGI集团定期贷款以及ANGI集团循环贷款的承诺费。截至2021年5月6日,安吉集团定期贷款的未偿还余额已全部偿还。ANGI集团的循环贷款已于2021年8月3日终止。在终止前,ANGI集团循环贷款项下从未提取过任何款项。
有关长期债务(净额)的详细说明,请参阅“附注4--长期债务“包括在合并财务报表中的”第一项:合并财务报表.”
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2021 | | $CHANGE | | %变化 | | 2020 | | 2021 | | $CHANGE | | %变化 | | 2020 |
| (单位:千) |
利息支出 | $ | 6,032 | | | $ | 2,333 | | | 63% | | $ | 3,699 | | | $ | 18,463 | | | $ | 10,870 | | | NM | | $ | 7,593 | |
截至2021年9月30日的三个月和九个月与截至2020年9月30日的三个月和九个月的比较
利息开支增加主要是由于于2020年8月发行ANGI集团高级票据,以及注销与终止ANGI集团循环融资有关的递延债务发行成本,但因偿还2021年第二季度ANGI集团定期贷款而导致的利息支出减少部分抵消了利息支出增加的影响,而利息支出增加的主要原因是ANGI集团高级票据于2020年8月发行,以及与终止ANGI集团循环融资相关的递延债务发行成本的冲销。
其他(费用)收入,净额
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2021 | | $CHANGE | | %变化 | | 2020 | | 2021 | | $CHANGE | | %变化 | | 2020 |
| (单位:千) |
其他(费用)收入,净额 | $ | (479) | | | $ | (702) | | | NM | | $ | 223 | | | $ | (1,882) | | | $ | (2,738) | | | NM | | $ | 856 | |
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月
其他费用,2021年的净额主要包括50万美元的净外币汇兑损失。
其他收入,2020年净额主要包括10万美元的利息收入和10万美元的外汇兑换收益。
截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月
其他费用,2021年的净额主要包括注销与ANGI集团定期贷款相关的110万美元的递延债务发行成本,这笔贷款在2021年第二季度全部偿还,以及100万美元的净外币汇兑损失,但被20万美元的利息收入部分抵消。
2020年的其他收入净额主要包括160万美元的利息收入,部分被30万美元的净外币汇兑损失所抵消,以及2020年第一季度安吉公司(Angi Inc.)股票结算的便捷收购相关赔偿索赔的20万美元按市值计价的费用。
所得税优惠
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2021 | | $CHANGE | | %变化 | | 2020 | | 2021 | | $CHANGE | | %变化 | | 2020 |
| (千美元) |
所得税优惠 | $ | 4,791 | | | $ | (6,907) | | | (59)% | | $ | 11,698 | | | $ | 23,209 | | | $ | 5,571 | | | 32% | | $ | 17,638 | |
有效所得税率 | 22% | | | | | | NM | | 34% | | | | | | NM |
有关所得税事宜的进一步详情,请参阅“附注2--所得税“包括在合并财务报表中的”项目1.合并财务报表.”
截至2021年9月30日的三个月与截至2020年9月30日的三个月
2021年,实际所得税率高于21%的法定税率,主要原因是年度预期有效所得税率的变化受益于预测的不可抵扣的基于股票的补偿支出对预测的普通税前亏损增加的影响,但被按不同税率征税的外国收入部分抵消。
2020年,所得税优惠主要是由于行使和授予基于股票的奖励而产生的超额税收优惠。
截至2021年9月30日的9个月与截至2020年9月30日的9个月相比
2021年,有效所得税率高于21%的法定税率,主要原因是行使和归属股票奖励产生的超额税收优惠,部分被按不同税率征税的外国收入所抵消。
2020年,该公司录得1760万美元的所得税优惠。所得税优惠主要是由于行使和授予基于股票的奖励而产生的超额税收优惠,以及由于真实地调整了无限期无形资产的国家税率而减少的递延税款。
财务报告原则
我们报告调整后的EBITDA是对美国公认会计原则(“GAAP”)的补充措施。这一衡量标准是我们评估业务绩效的主要指标之一,我们的内部预算是基于这一指标,管理层也是根据这一指标来补偿的。我们认为,投资者应该能够使用,我们有义务提供一套与我们分析业绩时使用的工具相同的工具。除了根据GAAP编制的结果之外,还应考虑这种非GAAP衡量标准,但不应将其视为GAAP结果的替代或优于GAAP结果。我们努力弥补非GAAP衡量标准的局限性,提供具有同等或更高重要性的可比GAAP衡量标准和协调项目的描述,包括对这些项目进行量化,以得出非GAAP衡量标准。我们鼓励投资者检查GAAP和非GAAP指标之间的协调调整,我们将在下文讨论这一点。
非GAAP计量的定义
调整后的利息、税项、折旧及摊销前收益(“调整后EBITDA”)营业收入(亏损)被定义为营业收入(亏损),不包括:(1)基于股票的补偿费用;(2)折旧;(3)与收购相关的项目,包括无形资产的摊销以及商誉和无形资产的减值(如果适用)。我们相信这一衡量标准对分析师和投资者是有用的,因为这一衡量标准使我们与竞争对手的业绩进行了更有意义的比较。调整后的EBITDA有一定的局限性,因为它排除了这些费用的影响。
下表将Angi公司股东应占净(亏损)收益与合并调整后EBITDA的营业亏损进行了核对:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
| (单位:万人) |
Angi Inc.股东应占净(亏损)收益 | $ | (16,995) | | | $ | 4,472 | | | $ | (45,357) | | | $ | 8,181 | |
添加回: | | | | | | | |
可归因于非控股权益的净收益 | 302 | | | 731 | | | 626 | | | 1,049 | |
所得税优惠 | (4,791) | | | (11,698) | | | (23,209) | | | (17,638) | |
其他费用(收入),净额 | 479 | | | (223) | | | 1,882 | | | (856) | |
利息支出 | 6,032 | | | 3,699 | | | 18,463 | | | 7,593 | |
营业亏损 | (14,973) | | | (3,019) | | | (47,595) | | | (1,671) | |
添加回: | | | | | | | |
基于股票的薪酬费用 | 8,813 | | | 14,697 | | | 20,390 | | | 55,031 | |
折旧 | 14,701 | | | 13,921 | | | 45,728 | | | 38,614 | |
无形资产摊销 | 3,854 | | | 12,888 | | | 12,616 | | | 38,846 | |
调整后的EBITDA | $ | 12,395 | | | $ | 38,487 | | | $ | 31,139 | | | $ | 130,820 | |
有关公司可报告部门的营业亏损与调整后EBITDA的对账,请参见“注7-细分市场信息“包括在合并财务报表中的”项目1.合并财务报表.”
不包括在我们的非GAAP衡量标准之外的非现金费用
基于股票的薪酬费用包括与授予有关的费用,包括收购股票增值权、限制性股票单位(“RSU”)、股票期权、基于业绩的RSU(“PSU”)和基于市场的奖励的未归属授予。这些费用不是以现金支付的,我们认为股票奖励的经济成本是对我们股票基础的稀释;我们还将相关股票计入我们的完全稀释后的流通股中,使用库存股方法计算GAAP每股收益。只有在符合适用的业绩或市场条件的情况下(假设报告期末是应急期末),才包括PSU和基于市场的奖励。该公司目前正在以净额结算所有基于股票的奖励,并从其现有资金中汇出所需的预扣税款。
折旧是一项与我们资本化的软件、租赁改进和设备有关的非现金支出,使用直线法计算,在预计使用寿命内将折旧资产的成本分配给运营,或在租赁改进的情况下,如果租赁期限较短,则将折旧资产的成本分配给运营。
无形资产摊销及商誉和无形资产减值非现金费用主要与收购有关吗?在收购时,被收购公司的可识别的确定寿命的无形资产,如服务专业关系、技术、会员资格、客户名单和用户基础以及商号,在其估计寿命内进行估值和摊销。价值也被分配给收购的无限期无形资产,包括商号和商标,以及不受摊销影响的商誉。当无形资产或商誉的账面价值超过其公允价值时,计入减值。我们认为,无形资产代表被收购公司在收购前为建立价值而发生的成本,相关无形资产或商誉的摊销和减值(如果适用)不是持续经营成本。
财务状况、流动资金和资金来源
财务状况
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021年9月30日 | | 2020年12月31日 |
| | (单位:千) |
现金及现金等价物和有价证券: | | | | |
美国 | | $ | 449,687 | | | $ | 793,679 | |
所有其他国家/地区 | | 26,938 | | | 19,026 | |
现金和现金等价物合计 | | 476,625 | | | 812,705 | |
可交易债务证券(美国) | | — | | | 49,995 | |
现金及现金等价物和有价证券总额 | | $ | 476,625 | | | $ | 862,700 | |
| | | | |
长期债务: | | | | |
高级注释 | | $ | 500,000 | | | $ | 500,000 | |
定期贷款 | | — | | | 220,000 | |
长期债务总额 | | 500,000 | | | 720,000 | |
| | | | |
减去:未摊销债务发行成本 | | 5,627 | | | 7,723 | |
长期债务总额,净额 | | $ | 494,373 | | | $ | 712,277 | |
该公司的国际现金可以汇回国内,而不会产生重大的税收后果。
有关长期债务的详细说明,请参阅“附注4--长期债务“包括在合并财务报表中的”第一项:合并财务报表.”
现金流信息
总而言之,该公司的现金流如下:
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的9个月, |
| 2021 | | 2020 |
| (单位:千) |
现金净额由以下机构提供(使用): | | | |
经营活动 | $ | 25,888 | | | $ | 173,185 | |
投资活动 | $ | (26,663) | | | $ | (86,894) | |
融资活动 | $ | (335,046) | | | $ | 378,450 | |
经营活动提供的现金净额包括经非现金项目调整后的收益和营运资金变动的影响。非现金调整包括基于股票的补偿费用、信贷损失拨备、无形资产摊销、折旧、长期资产和使用权的减值、非现金租赁费用和递延所得税。
2021
收益调整主要包括6610万美元的信贷损失准备金、4570万美元的折旧、2040万美元的基于股票的补偿支出、1260万美元的无形资产摊销、1230万美元的长期资产和使用权资产的减值费用、960万美元的非现金租赁支出和640万美元的收入储备,其中部分被2540万美元的递延所得税抵消。营运资本变化带来的减少主要包括应收账款增加1.062亿美元,部分被应付账款和其他负债增加2330万美元以及递延收入460万美元所抵消。应收账款增加的主要原因是收入增长,主要归因于Angi服务。应付帐款及其他负债增加,主要是由于与Angi Roofing有关的应计广告及相关应付款项及应计屋面材料成本增加,但因租赁负债减少而部分抵销。递延收入的增加主要是由于年度会员付款的增加和安吉服务工作客户存款的增加。
投资活动中使用的现金净额包括5,210万美元的资本支出,主要与支持公司产品和服务的资本化软件投资有关,2,540万美元的现金主要与收购Angi Roofing有关,部分被5000万美元的有价证券到期收益所抵消。
融资活动中使用的净现金包括预付ANGI集团定期贷款2.20亿美元(否则这笔贷款将于2023年11月5日到期)、5610万美元用于代表员工为净结算的基于股票的奖励支付预扣税、3540万美元用于按结算日期回购320万股Angi Inc.A类普通股,平均价格为每股11.06美元,以及2350万美元用于购买可赎回的非控股权益。
2020
收益调整主要包括6010万美元的信贷损失准备金、5500万美元的股票补偿支出、3880万美元的无形资产摊销和3860万美元的折旧,以及1020万美元的非现金租赁支出,部分被1810万美元的递延所得税所抵消。周转资金变化带来的减少额主要包括应收账款增加7070万美元,但被应付账款和其他负债增加4690万美元部分抵消。应收账款增加的主要原因是收入增长。应付账款和其他负债的增加主要是由于应计广告和相关应付账款的增加,以及应计补偿成本的增加,部分原因是根据冠状病毒援助、救济和经济安全法案推迟支付工资税,但部分被租赁负债的减少所抵消。
投资活动中使用的净现金包括购买5000万美元的可销售债务证券和3760万美元的资本支出,主要与支持公司产品和服务的资本化软件投资以及租赁改进有关。
融资活动所提供的现金净额包括发行高级票据所得款项5.0亿美元及IAC/InterActiveCorp(“IAC”)根据分税协议支付的310万美元,部分被5,440万美元按每股平均价回购770万股A类普通股所抵销,5,000万美元用于代表雇员为净结算的基于股票的奖励支付预扣税,1,030万美元430万美元用于购买可赎回的非控股权益。
流动性与资本资源
融资安排
ANGI集团高级票据于2020年8月20日发行,所得款项已用于一般企业用途,包括收购Angi Roofing和购买库藏股。
截至2021年5月6日,安吉集团定期贷款的未偿还余额已全部偿还。 截至2020年12月31日,安吉集团定期贷款的未偿还余额为2.2亿美元利息为2.16%。
价值2.5亿美元的ANGI集团循环贷款本应于2023年11月5日到期,但已于2021年8月3日终止。 在终止前,ANGI集团循环贷款项下从未提取过任何款项。
共享回购授权和活动
杜军在截至2021年9月30日的9个月中,该公司在交易日的基础上回购了320万股普通股,平均价格为每股11.06美元,总计3540万美元。截至2021年9月30日,安吉公司(Angi Inc.)的股票回购授权剩余1,610万股。公司可以在公开市场和私下协商的交易中无限期购买股票,这取决于安吉公司管理层认为在任何特定时间相关的因素,包括但不限于市场状况、股价和未来前景。
杰出的股票奖励
公司可根据当时被认为相关的因素按毛数或净值结算股权奖励,如果达成和解 在净额基础上,WITH Angi代表员工免除预扣税款。在IAC的选择下,某些安吉股票升值
权利可以是安吉的A类股,也可以是IAC普通股。如果以IAC普通股结算,公司将以现金或向IAC发行A类股的方式向IAC偿还。该公司目前以净额结算所有股权奖励。
根据员工事项协议,如果在旨在符合美国联邦所得税免税条件的交易中向IAC股东分配Angi股本,IAC董事会薪酬委员会拥有独家权力决定如何处理IAC未完成的股权奖励。这种权力包括(但不限于)将紧接分配前未偿还的全部或部分IAC股权奖励无偿转换为以Angi A类普通股股票计价的股权奖励的能力,Angi有义务承担这一点,这将稀释Angi的股东。
下表汇总了截至2021年10月29日所有悬而未决奖项的合计内在价值; 假设这些奖励在那一天得到净结算,公司在行使或归属时应支付的预扣税(假设这些股权奖励是按50%的税率净结算的),以及将发行的股票如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 未决奖励的总内在价值 | | 估计应缴预扣税金 | | 预计将发行的股份 |
| (单位:千) |
股票增值权 | $ | 9,375 | | | $ | 4,687 | | | 374 | |
其他股权奖励(A)(B) | 190,775 | | | 94,491 | | | 7,684 | |
未偿还员工股票奖励总额 | $ | 200,150 | | | $ | 99,178 | | | 8,058 | |
_______________(a)包括股票期权、RSU和子公司计价股本。
(b)由于相关奖励的公允价值在行使时的确定,最终结算子公司计价股权奖励和现金预扣税义务所需的股份数量可能会有很大差异。此外,解决这些裁决所需的股票数量将受到公司股票价格变动的影响。
资本支出
公司2021年的资本支出预计将比2020年5250万美元的资本支出高出约25%至30%,这主要是因为增加了对资本化软件的投资,以支持我们的产品和服务的开发。
流动性评估
由于新冠肺炎或其他因素导致对其产品和服务的需求减少,公司的流动资金可能会受到负面影响。正如上文“新冠肺炎动态”部分所述,到目前为止,新冠肺炎疫情以及旨在遏制其蔓延的措施已经对本公司的业务造成了不利影响。
于2021年9月30日,IAC持有Angi Inc.的全部B类股,占公司84.6%的经济权益和98.2%的投票权。因此,IAC有能力控制Angi Inc.的融资活动,包括Angi Inc.或其任何子公司发行额外的债务和股权证券,或一般情况下发生的其他债务。虽然Angi Inc.预计有能力在必要时进入债务和股票市场,但此类交易可能需要获得IAC的批准,因为它控制着Angi Inc.股本的大部分未偿还投票权,而且它在Angi Inc.董事会中的代表也是如此。可能无法以对公司有利的条款或根本不提供额外融资。此外,该公司现有的债务可能会限制其获得额外融资的能力。
该公司相信,在可预见的未来,其现有的现金、现金等价物和从运营中产生的预期正现金流量将足以满足其正常的运营需求,包括资本支出、偿债、代表员工为净结算的股票奖励支付预扣税以及投资和其他承诺。
合同义务
于截至2021年9月30日止九个月内,除偿还安吉集团定期贷款的未偿还余额外,2.2亿美元自我们在截至2020年12月31日的年度报告中披露Form 10-K以来,公司的合同义务没有发生重大变化。
第三项。第三项:。*关于市场风险的定量和定性披露
在截至2021年9月30日的9个月内,自本公司于截至2020年12月31日的年度报告中披露Form 10-K以来,公司对市场风险敏感的工具或头寸没有发生重大变化,但偿还了ANGI Group定期贷款2.2亿美元的未偿还余额,这笔贷款按浮动利率计息,降低了公司与利率变化相关的风险敞口。
项目4.调查结果。管制和程序
本公司持续监控和评估其披露控制和程序以及财务报告的内部控制,以提高其整体有效性。在这些评估过程中,公司会在条件允许的情况下修改和完善其内部流程。
根据修订后的1934年“证券交易法”(“交易法”)第13a-15(B)条的要求,公司管理层,包括我们的主要高管和主要财务官,或执行类似职能的人员,评估了交易法下第13a-15(E)条规定的公司披露控制和程序的有效性。在此评估的基础上,管理层得出结论,公司的披露控制和程序在本报告所涵盖的期间结束时是有效的,可以合理地保证,根据交易法,我们必须在提交给证券交易委员会的文件中披露的信息在委员会的规则和表格中指定的时间段内被记录、处理、汇总和报告,并包括旨在确保我们根据交易法提交或提交的报告中要求我们披露的信息被累积并传达给我们的管理层,包括我们的主要高管和主要财务官的控制和程序。
在本报告所涵盖期间,本公司的财务报告内部控制并无重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
第二部分
其他信息
第1项。法律程序
概述
在正常业务过程中,本公司及其子公司是(或可能成为)涉及财产、人身伤害、合同、知识产权和其他索赔的诉讼当事人,以及股东派生诉讼、集体诉讼和其他事项的当事人。在这类事件中可以追回的金额可能需要投保。虽然法律诉讼和索赔的结果无法确切预测,但本公司及其任何子公司目前都不是任何法律诉讼的一方,我们相信,如果这些诉讼的结果对我们不利,将个别或整体对我们的业务、财务状况或运营业绩产生重大不利影响。
美国证券交易委员会(SEC)的规则规定,对重大待决法律程序(注册人业务附带的普通、例行诉讼除外)的描述,并建议,如果法律程序主要涉及金额(不包括利息和费用)不超过注册人及其附属公司目前资产的10%的综合基础上的损害赔偿申索,则通常无需描述。在公司管理层的判决中,我们正在抗辩的未决诉讼事项,包括下面描述的事项,都没有涉及或很可能涉及如此巨大的金额。以下描述的诉讼事项和调查涉及我们的股东可能特别感兴趣的问题或索赔,无论该事项是否对我们的财务状况或基于证券交易委员会规则规定的标准的运营具有实质性影响。
美国联邦贸易委员会对HomeAdvisor某些商业行为的调查
2021年4月19日,联邦贸易委员会(“FTC”)的工作人员通知HomeAdvisor,经调查,它认为HomeAdvisor与提供给服务专业人员的线索及其mHelpDesk产品有关的某些商业做法违反了FTC法案,是不公平或欺骗性的。该员工提议通过同意判决来解决其潜在的索赔问题,该判决要求改变某些商业惯例(以及未指明的付款金额),并邀请该公司进行和解讨论,以解决此事。虽然HomeAdvisor认为任何此类指控都是没有根据的,并准备对任何执法程序进行有力辩护,但它正在继续与联邦贸易委员会讨论此事,目前无法预测这项调查和相关讨论的结果。
服务专业人士对HomeAdvisor提起的集体诉讼
这起据称在科罗拉多州悬而未决的集体诉讼在我们截至2020年12月31日的财政年度Form 10-K年度报告的第27页上有详细描述。看见 AirQuip,Inc.等人V.HomeAdvisor,Inc.等人,编号:16-cv-1849及Costello等人。V.HomeAdvisor,Inc.等人,No.1:18-cv-1802,两者都提交给科罗拉多州的美国地区法院,并在标题下合并在Re HomeAdvisor,Inc.诉讼中。这起诉讼指控我们的HomeAdvisor业务从事某些欺骗性行为,影响到加入其网络的服务专业人员,包括向他们收取不符合标准的客户线索或未披露某些费用。自我们提交截至2020年12月31日的财政年度Form 10-K年度报告以来,此案没有重大或其他值得注意的进展。本公司认为这起诉讼中的指控毫无根据,并将继续积极抗辩。
项目1A.报告:风险因素
这份Form 10-Q季度报告包含1995年“私人证券诉讼改革法案”所指的“前瞻性陈述”。使用诸如“预期”、“估计”、“预期”、“计划”和“相信”等词汇,通常是为了识别前瞻性陈述。这些前瞻性陈述包括与公司未来财务业绩、业务前景和战略、家居服务业的预期趋势和前景以及其他类似事项有关的陈述。这些前瞻性陈述是基于公司管理层目前对未来事件的预期和假设,这些预期和假设本身就会受到难以预测的不确定性、风险和环境变化的影响。
由于各种原因,实际结果可能与这些前瞻性表述中包含的结果大不相同,其中包括:(I)新冠肺炎爆发对我们业务的影响;(Ii)我们的竞争能力;(Iii)家庭服务市场未能或延迟向网上迁移;(Iv)不利的经济事件或趋势(尤其是那些不利的经济事件或趋势)。
(V)我们与优质服务专业人员建立和维持关系的能力,(Vi)我们建立、维持和/或提升各种品牌的能力,(Vii)我们以成功和具有成本效益的方式营销我们各种产品和服务的能力,(Viii)我们在搜索结果中继续以显著方式显示提供我们产品和服务的网站的链接,(Ix)我们继续通过电子邮件(或其他足够的方式)与消费者和服务专业人员沟通的能力,(X)我们访问、分享和使用个人信息的能力(Xi)我们为移动和其他数字设备开发产品和服务版本并将其货币化的能力;(Xii)对承包商分类或我们方便的服务专业人员就业状况的任何挑战;(Xiii)我们保护我们的系统、技术和基础设施免受网络攻击以及保护个人和机密用户信息的能力;(Xiv)发生涉及或影响信用卡支付的数据安全漏洞、欺诈和/或额外监管的情况;(Xv)我们的技术系统和基础设施(以及与其合作的第三方的系统和基础设施)的完整性、效率和可扩展性(Xvi)与收购和整合合适目标相关的运营和财务风险,(Xvii)我们成功运营(和拓展)国际市场的能力,(Xviii)我们充分保护我们的知识产权和不侵犯第三方知识产权的能力,(Xix)关键人员的变动,(Xx)与IAC关系相关的各种风险,以及(Xxi)与我们的未偿债务相关的各种风险。
其中某些风险和不确定性在我们提交给美国证券交易委员会的文件中进行了讨论,包括我们截至2020年12月31日的财年Form 10-K年度报告的第I项第1A项-风险因素。其他未知或不可预测的因素也可能不时出现,这些因素也可能对我们的业务、财务状况和经营业绩产生不利影响。鉴于这些风险和不确定性,本季度报告中讨论的前瞻性陈述可能被证明是不准确的。因此,您不应过分依赖这些前瞻性陈述,它们仅反映了截至本季度报告日期公司管理层的观点。我们不承诺更新这些前瞻性陈述。
风险因素
我们执行管理层最近的变动可能不会导致我们的业务增长或提高股东价值,我们的管理层过渡也可能不会成功。
2021年,我们宣布任命一位新的首席执行官、一位新的首席财务官和一位新的首席营销官。我们的执行管理团队对公司的整体管理至关重要,在维护我们的文化和确定我们的战略方向方面也发挥着关键作用。与这些高管管理层变动相关的是,我们已经经历了,并可能会继续经历某些领域的员工和管理层流失。我们执行管理层最近的这些变动也可能导致或导致:我们的业务和运营中断;难以招聘、招聘、激励和留住有才华和技能的人员;其他管理层成员进一步离职;股价波动增加;以及在建立、维护或谈判业务或战略关系或交易方面遇到困难。此外,这些过渡可能会分散我们的执行管理层、业务运营、服务专业人员和客户的注意力。如果我们不能成功地吸引高素质的员工,留住和激励现有员工,或者整合新的高管和员工,我们的业务可能会受到实质性的不利影响。
我们的Angi品牌整合计划可能会涉及大量成本,包括对我们的有机搜索位置的持续负面影响,并且可能不会受到客户和服务专业人员的欢迎。
2021年3月17日,该公司将其领先的网站和品牌之一Angie‘s List更新为Angi,并将其营销投资集中在Angi品牌上,以便将营销、销售和品牌推广工作集中在单一品牌上。
由于我们的品牌整合计划,我们已经并可能继续招致巨额成本,可能无法获得或保持与Angie‘s List之前享有的认知度和地位相当的品牌知名度或地位,我们的客户和服务专业人员可能会在我们过渡并专注于Angi品牌时感到困惑。我们公司在很大程度上依赖于免费和付费的搜索引擎营销努力来推动我们平台的流量。我们的品牌计划对Angi Inc.网站(尤其是Angi.com)在有机搜索结果中的位置和排名产生了不利影响,因为Angi没有与Angie‘s List相同的域名历史。此外,我们将营销转移到支持Angi品牌,而不是HomeAdvisor品牌,这对我们搜索引擎营销工作的效率产生了负面影响。
在2021年第二季度和第三季度,这些努力对有机搜索结果和我们的移动应用程序的服务请求产生了明显的负面影响,这反过来又导致付费搜索引擎营销增加,以生成服务请求。在截至2021年9月30日的三个月里,这一因素的综合影响减少了收入,增加了营销支出,大大超过了2021年第一季度品牌计划启动时的预期,也大大超过了我们在2021年5月初的预测。我们预计,这将对有机搜索结果产生明显的负面影响,增加付费搜索引擎营销,减少我们移动应用程序的盈利 将一直持续到新品牌建立搜索引擎优化排名和消费者意识进一步确立的时候。任何或所有这些影响都可能继续增加我们的营销成本(特别是在免费流量
取而代之的是付费流量),并对我们整体营销工作的有效性产生不利影响。最后,当我们将组织调整并将重点放在单个品牌上时,我们可能会遇到财务和运营方面的挑战,并降低我们各个产品线的服务专业参与度。根据市场接受度的不同,我们的品牌整合计划可能会对我们吸引和留住客户和服务专业人员的能力产生不利影响,这可能导致我们无法实现品牌整合计划预期的部分或全部收益。
第二项:第二项。未登记的股权证券销售和收益的使用
未登记的股权证券销售
截至2017年9月29日,由我们和IAC之间签署的员工事务协议规定,我们将偿还IAC现任和前任员工持有的某些股权奖励的费用,IAC可以选择接受现金或股票支付我们的股本。
根据员工事宜协议,于2021年9月30日向IAC发行了2985股A类普通股和42,243股B类普通股,作为对我们员工在截至2021年9月30日的三个月内因结算某些股权奖励而发行的IAC普通股的报销。本次发行不涉及任何承销商或公开发行,我们认为,根据1933年修订的证券法(“证券法”)第4(A)(2)节的规定,此类发行不受注册要求的约束。
发行人购买股票证券
下表列出了该公司在截至2021年9月30日的三个月内购买的A类普通股:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
期间 | (a) 购买的股份总数 | | (b) 每股平均支付价格 | | (c) 作为以下项目的一部分购买的股份总数 公开地 宣布 计划或 节目(1) | | (d) 可公开购买的最大股份数量 宣布 计划或 节目(2) |
2021年7月 | 537,140 | | | $ | 11.77 | | | 537,140 | | | 18,259,646 | |
2021年8月 | 1,514,127 | | | $ | 10.64 | | | 1,514,127 | | | 16,745,519 | |
2021年9月 | 675,683 | | | $ | 10.85 | | | 675,683 | | | 16,069,836 | |
总计 | 2,726,950 | | | $ | 11.77 | | | 2,726,950 | | | 16,069,836 | |
________________________________________
(1)反映根据之前于2020年3月和2019年2月宣布的股份回购授权进行的回购。
(2)代表根据2020年3月和2019年2月的股份回购授权,截至2021年9月30日剩余可供回购的A类普通股股份总数。本公司可根据本股份回购授权,在公开市场及私下协商的交易中无限期回购股份,视乎公司管理层认为在任何特定时间相关的因素而定,包括但不限于市况、股价及未来前景。
第二项:第二项,第二项:第三项。陈列品
下列文件按照S-K规则第601项进行编号,现将其归档,并通过引用此处指明或提供的位置合并在一起。 | | | | | | | | | | | | | | |
展品编号 | | 描述 | | 位置 |
3.1 | | | 修订后的安吉公司注册证书的修订证书。 | | 注册人于2021年3月17日提交的8-K表格当前报告的附件3.1.
|
3.2 | | | 修订及重订的公司注册证书 | | 注册人于2017年10月2日提交的当前8-K表格报告的附件3.1。
|
3.3 | | | 修订和重新制定了安吉公司的章程。 | | 注册人于2021年3月17日提交的8-K表格当前报告的附件3.2.
|
4.1 | | 安吉公司普通股证书格式。
| | 注册人于2021年5月10日提交的10-Q表格季度报告的附件4.1。
|
10.1 | | Dhanusha Sivajee和Angi Inc.之间的雇佣协议,日期为2021年7月30日。(1)(2)
| | |
31.1 | | 根据根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302节通过的1934年证券交易法第13a-14(A)或15d-14(A)条规则对首席执行官的认证。(1)
| | |
31.2 | | 根据根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302节通过的1934年证券交易法规则第13a-14(A)或15d-14(A)条对首席财务官进行认证。(1) | | |
32.1 | | 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906节通过的美国法典第18编第1350节对首席执行官的认证。(3) | | |
32.2 | | 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第906节通过的美国法典第18编第1350节对首席财务官的认证。(3) | | |
101.INS | | 内联XBRL实例(%1) | | 实例文档不会出现在交互式数据文件中,因为它的XBRL标签嵌入在内联XBRL文档中。
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101.SCH | | 内联XBRL分类扩展架构(1) | | |
101.CAL | | 内联XBRL分类扩展计算(1) | | |
101.DEF | | 内联XBRL分类扩展定义(1) | | |
101.LAB | | 内联XBRL分类扩展标签(1) | | |
101.PRE | | 内联XBRL分类扩展演示文稿(1) | | |
104 | | 封面交互数据文件(格式为内联XBRL,包含在附件101中) | | |
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(1)谨此提交。
(2)反映管理合同以及管理层和董事薪酬计划。
(3)随信提供。
签名
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节的要求,注册人已正式授权下列签名者代表其签署本报告。
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日期: | 2021年11月5日 | | | |
| | 安吉公司(Angi Inc.) |
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| | 由以下人员提供: | | /s/杰弗里·W·彼得森(Jeffrey W.Pedersen) |
| | | | 杰弗里·W·彼得森 |
| | | | 首席财务官 |
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签名 | 标题 | | 日期 |
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/s/杰弗里·W·彼得森(Jeffrey W.Pedersen) | 首席财务官 | | 2021年11月5日 |
杰弗里·W·彼得森 | | | |