人民币20210930元
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LicenseArrangementMember2021-09-300000917273Rmbs:BusinessAcquisitionRetentionBonusPayableMember2021-09-300000917273US-GAAP：可转换NotesPayableMember2021-09-300000917273Rmbs:InterestPaymentRelatedToConvertibleNotesMember2021-09-300000917273US-GAAP：Software LicenseArrangementMember2021-01-012021-09-300000917273美国-GAAP：股票补偿计划成员2020-12-310000917273美国-GAAP：股票补偿计划成员2021-01-012021-09-300000917273美国-GAAP：股票补偿计划成员2021-09-300000917273Rmbs:PotentialAdditionalPerformanceStockUnitsDomain2021-01-012021-09-300000917273美国-GAAP：员工股票期权成员2020-12-310000917273美国-GAAP：员工股票期权成员2021-01-012021-09-300000917273美国-GAAP：员工股票期权成员2021-09-300000917273美国-GAAP：EmployeeStockMember2021-01-012021-09-300000917273美国-GAAP：EmployeeStockMember2020-01-012020-09-300000917273美国-GAAP：EmployeeStockMember2021-09-300000917273美国-GAAP：员工股票期权成员2021-07-012021-09-300000917273美国-GAAP：员工股票期权成员2020-07-012020-09-300000917273美国-GAAP：员工股票期权成员2020-01-012020-09-300000917273美国-GAAP：EmployeeStockMember2021-07-012021-09-300000917273美国-GAAP：EmployeeStockMember2020-07-012020-09-300000917273RMBS：RestrictedStockAndStockUnitsMember2021-07-012021-09-300000917273RMBS：RestrictedStockAndStockUnitsMember2021-01-012021-09-300000917273RMBS：RestrictedStockAndStockUnitsMember2020-07-012020-09-300000917273RMBS：RestrictedStockAndStockUnitsMember2020-01-012020-09-300000917273RMBS：RestrictedStockAndStockUnitsMemberSRT：董事成员2021-01-012021-09-300000917273RMBS：RestrictedStockAndStockUnitsMemberSRT：最小成员数2021-01-012021-09-300000917273RMBS：RestrictedStockAndStockUnitsMemberSRT：最大成员数2021-01-012021-09-300000917273RMBS：RestrictedStockAndStockUnitsMember2021-09-300000917273RMBS：RestrictedStockAndStockUnitsMember2020-12-310000917273RMBS：A2020ShareRepurcheProgram成员2020-10-290000917273Rmbs:A2020AcceleratedShareRepurchaseProgramDomain2020-10-012020-12-310000917273Rmbs:A2020AcceleratedShareRepurchaseProgramDomain2021-04-012021-06-300000917273Rmbs:A2021AcceleratedShareRepurchaseProgramDomain2021-04-012021-06-300000917273Rmbs:A2021AcceleratedShareRepurchaseProgramDomain美国-GAAP：次要事件成员2021-10-312021-10-310000917273RMBS：A2020ShareRepurcheProgram成员2021-09-300000917273美国-GAAP：研究成员美国-公认会计准则：加利福尼亚州法国州税收委员会成员美国-GAAP：州和地方法律法规成员2020-01-012020-12-310000917273RMBS：LongTermDeferredTaxAssetsMember2021-09-300000917273美国-GAAP：外国成员RMBS：NationalTaxServicesMember美国-GAAP：其他资产成员2021-09-300000917273RMBS：LongTermIncomeTaxesPayableMember2021-09-300000917273RMBS：LongTermDeferredTaxAssetsMember2020-12-310000917273美国-GAAP：外国成员RMBS：NationalTaxServicesMember美国-GAAP：其他资产成员2020-12-310000917273RMBS：LongTermIncomeTaxesPayableMember2020-12-310000917273RMBS：A2020RestructuringPlanMember2020-01-012020-12-310000917273RMBS：A2020RestructuringPlanMember2021-01-012021-09-300000917273RMBS：A2019重组计划成员2019-01-012019-12-310000917273RMBS：A2019重组计划成员2020-01-012020-12-310000917273RMBS：AnalogXIncMember2021-07-022021-07-020000917273RMBS：AnalogXIncMember2021-07-020000917273RMBS：AnalogXIncMemberRmbs:BusinessAcquisitionRetentionBonusPayableMember2021-07-020000917273RMBS：AnalogXIncMember2021-01-012021-09-300000917273美国-GAAP：发达的技术权利成员RMBS：AnalogXIncMember2021-07-022021-07-020000917273RMBS：AnalogXIncMemberUS-GAAP：客户合同成员2021-07-022021-07-020000917273美国-GAAP：InProcessResearchAndDevelopmentMemberSRT：最小成员数RMBS：AnalogXIncMember2021-07-022021-07-020000917273美国-GAAP：InProcessResearchAndDevelopmentMemberRMBS：AnalogXIncMemberSRT：最大成员数2021-07-022021-07-020000917273RMBS：PLDAGroupMember2021-08-182021-08-180000917273RMBS：PLDAGroupMember2021-08-180000917273RMBS：PLDAGroupMemberSRT：最大成员数2021-08-180000917273RMBS：PLDAGroupMemberRmbs:BusinessAcquisitionRetentionBonusPayableMember2021-08-180000917273RMBS：PLDAGroupMember2021-01-012021-09-300000917273RMBS：PLDAGroupMember美国-GAAP：发达的技术权利成员2021-08-182021-08-180000917273RMBS：PLDAGroupMemberUS-GAAP：客户合同成员2021-08-182021-08-180000917273美国-GAAP：InProcessResearchAndDevelopmentMemberRMBS：PLDAGroupMemberSRT：最小成员数2021-08-182021-08-180000917273美国-GAAP：InProcessResearchAndDevelopmentMemberRMBS：PLDAGroupMemberSRT：最大成员数2021-08-182021-08-180000917273RMBS：AnalogXIncAndPLDAGroupMember2021-01-012021-09-300000917273RMBS：AnalogXIncAndPLDAGroupMember2021-07-012021-09-300000917273RMBS：AnalogXIncAndPLDAGroupMember2020-07-012020-09-300000917273RMBS：AnalogXIncAndPLDAGroupMember2020-01-012020-09-300000917273美国-GAAP：征用相关成本成员RMBS：AnalogXIncAndPLDAGroupMember2021-09-300000917273RMBS：PLDAGroupMember美国-GAAP：发达的技术权利成员SRT：最小成员数2021-08-182021-08-180000917273RMBS：PLDAGroupMember美国-GAAP：发达的技术权利成员SRT：最大成员数2021-08-182021-08-18
目录
美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
_______________________________
表格10-Q
_______________________________
(标记一)
☒    根据证券条例第13或15(D)条提交季度报告 1934年《交换法》
在截至本季度末的季度内2021年9月30日
或
☐    根据证券条例第13或15(D)条提交的过渡报告 1934年《交换法》
在从中国到日本的过渡期内，中国从中国到日本，从中国到日本的过渡期，都是从中国过渡到中国，从中国到日本的过渡期。
委托文件编号：000-22339
_______________________________
Rambus Inc..
(注册人的确切姓名载于其章程)
_______________________________
特拉华州 94-3112828
(注册成立或组织的州或其他司法管辖区) (国际税务局雇主识别号码)
北一街4453号
100套房
圣何塞, 加利福尼亚95134
(主要行政办公室地址)(邮政编码)
注册人的电话号码，包括区号：
(408) 462-8000
________________________________________

根据该法第12(B)节登记的证券：
每节课的标题商品代号注册的每个交易所的名称
普通股，面值0.001美元RMBS纳斯达克股票市场有限责任公司
(纳斯达克全球精选市场)

根据该法第12(G)节登记的证券：
无
________________________________________

用复选标记表示注册人(1)是否已在过去12个月内(或在要求注册人提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或第15(D)条要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内一直符合此类提交要求。是 ☒不是，不是。☐
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T法规第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是 ☒不是，不是。☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。见“交易法”第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。

目录
大型加速滤波器 ☒ 加速文件管理器☐
非加速文件服务器☐ 规模较小的报告公司☐
新兴成长型公司☐
如果是新兴成长型公司，用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易所法案第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如联交所规则12b-2所界定
行动)。是的。☐不是，不是。☒
注册人普通股的流通股数量，每股票面价值为.001美元。109,364,769截至2021年9月30日。

目录
Rambus Inc.
目录
 
 页
关于前瞻性陈述的说明
4
第一部分财务信息
6
第一项财务报表(未经审计)：
6
截至2021年9月30日和2020年12月31日的简明合并资产负债表
6
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月的简明综合业务报表(重述)
7
截至2021年9月30日及2020年9月30日止三个月及九个月简明综合全面收益(亏损)表(重订)
8
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月的股东权益简明合并报表(重述)
9
截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月简明现金流量表(重述)
10
未经审计的简明合并财务报表附注
12
第二项：管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
32
项目3.关于市场风险的定量和定性披露
42
项目4.控制和程序
43
第二部分：其他信息
45
项目1.法律诉讼
45
第1A项。风险因素
45
第二项未登记的股权证券销售和收益的使用
64
项目3.高级证券违约
64
项目4.矿山安全信息披露
64
项目5.其他信息
65
项目6.展品
65
签名
66
3
目录
关于前瞻性陈述的说明
这份10-Q表格季度报告(“季度报告”)包含符合1933年“证券法”第27A节和1934年“证券交易法”第21E节的前瞻性陈述。这些前瞻性陈述包括但不限于对我们未来的以下方面的预测：
•在我们的产品和服务或客户产品的市场上取得成功；
•竞争来源；
•研发成本和技术改进；
•收入来源、数额和集中程度，包括特许权使用费；
•成功签署和续签许可协议；
•我们的许可条款和许可协议下的欠款；
•技术产品开发；
•处置、收购、合并或战略交易以及我们相关的整合努力；
•商誉减值和长期资产减值；
•客户的定价政策；
•我们战略和业务模式的变化，包括扩大我们的发明、产品、软件、服务和解决方案组合，以满足内存、芯片和安全领域的更多市场；
•商业对手方财务状况恶化，履行对我方义务的能力下降；
•我们或我们客户的产品和服务的安全漏洞或故障对我们业务的影响；
•工程、销售、一般和行政费用；
•合同收入；
•经营业绩；
•国际牌照、运营和扩张；
•经济和信贷市场的变化对我国工商业的影响；
•新型冠状病毒(“新冠肺炎”)大流行对我们的业务运营和财务业绩的影响；
•发现、吸引、激励和留住人才的能力；
•政府管制对我们工业和商业的影响；
•制造、运输和供应伙伴、供应链可用性和/或销售和分销渠道；
•我们业务的增长；
•会计政策中的方法、估计和判断；
•采用新的会计公告；
•有效税率，包括最近美国税收立法的结果；
•重组和终止计划；
•变现递延税项资产/发放递延税项估值免税额；
•我们普通股的交易价格；
•内部控制环境；
•我们未偿债务的水平和条款，以及该等债务的偿还或融资情况；
•保护知识产权(“IP”)；
•任何可能影响我们知识产权执法能力的法律、机关行为和司法裁决的变化；
•赔偿和技术支持义务；
•股权回购计划；
•发行债务或股权证券，这可能涉及限制性契约或稀释我们现有股东的权益；
•利率和货币汇率波动的影响；以及
4
目录
•未来可能发生的知识产权诉讼和其他重大诉讼的结果和影响。
您可以通过使用诸如“可能”、“未来”、“应该”、“应该”、“预期”、“计划”、“预期”、“相信”、“估计”、“预测”、“打算”、“潜在”、“继续”、“预测”或此类术语的否定或其他类似术语来识别这些和其他前瞻性陈述。前瞻性陈述还包括前述任何陈述背后或与之相关的假设。
由于各种因素，包括第二部分第1A项“风险因素”中陈述的因素，实际结果可能与这些前瞻性陈述中预期的结果大不相同。本文中包含的所有前瞻性陈述都是基于我们对目前掌握的信息的评估。我们没有义务更新任何前瞻性陈述。

5
目录
第一部分-财务信息
项目1.财务报表
Rambus Inc.
压缩合并资产负债表
(未经审计)
*(单位：万，不包括股票和面值)9月30日，
2021		2020年12月31日
(如上所述)
资产  
流动资产：  
现金和现金等价物$151,871 $128,967 
有价证券267,857 373,682 
应收账款46,674 27,903 
未开票应收账款138,281 138,813 
盘存8,085 14,466 
预付和其他流动资产11,991 15,881 
流动资产总额624,759 699,712 
无形资产，净额62,431 36,487 
商誉279,091 183,222 
财产、厂房和设备、净值51,516 57,693 
经营性租赁使用权资产25,202 28,708 
递延税项资产3,846 4,353 
未开票应收账款151,462 236,699 
其他资产4,359 4,535 
总资产$1,202,666 $1,251,409 
负债& 股东权益
  
流动负债：  
应付帐款$13,281 $8,993 
应计薪金和福利15,331 23,326 
递延收入20,324 10,198 
应付所得税20,443 20,064 
经营租赁负债6,501 4,724 
其他流动负债19,295 18,559 
流动负债总额95,175 85,864 
可转换票据161,733 156,031 
长期经营租赁负债30,400 34,305 
长期应付所得税25,797 41,333 
递延税项负债23,888 14,276 
其他长期负债17,830 6,894 
总负债354,823 338,703 
承付款和或有事项(附注9、11和15)
股东权益：  
可转换优先股，面值0.001美元：  
授权：500万股；已发行和已发行：截至2021年9月30日和2020年12月31日无股份
— — 
普通股，面值0.001美元：  
授权：5亿股；已发行和已发行股票：109,364,769股票在2021年9月30日和111,697,994股票于2020年12月31日
109 112 
额外实收资本1,270,871 1,270,426 
累计赤字(422,737)(357,751)
累计其他综合损失(400)(81)
股东权益总额847,843 912,706 
总负债和股东权益$1,202,666 $1,251,409 
请参阅未经审计的简明合并财务报表附注
6
目录
Rambus Inc.
简明合并业务报表
(未经审计) 
三个月后结束截至9个月
 9月30日，9月30日，
(以千人为单位，不包括每股收入)20212020
(如上所述)		20212020
(如上所述)
收入：    
产品收入$36,710 $29,769 $98,661 $92,222 
版税33,044 16,602 103,813 56,828 
合同和其他收入11,528 10,544 34,049 35,359 
总收入81,282 56,915 236,523 184,409 
收入成本：    
产品收入成本13,157 9,661 35,989 30,281 
合同成本和其他收入1,456 1,267 4,029 4,000 
已取得无形资产的摊销3,813 4,336 12,638 13,016 
总收入成本18,426 15,264 52,656 47,297 
毛利62,856 41,651 183,867 137,112 
运营费用：
研发35,592 33,733 99,415 105,085 
销售、一般和行政22,210 20,182 67,956 65,209 
已取得无形资产的摊销359 236 817 832 
重组费用— — 368 836 
收益负债公允价值变动— — — (1,800)
总运营费用58,161 54,151 168,556 170,162 
营业收入(亏损)4,695 (12,500)15,311 (33,050)
利息收入和其他收入(费用)，净额2,726 3,554 8,088 14,685 
利息支出(2,672)(2,586)(7,969)(7,721)
利息和其他收入(费用)净额54 968 119 6,964 
所得税前收入(亏损)4,749 (11,532)15,430 (26,086)
所得税拨备1,073 1,205 3,201 2,330 
净收益(亏损)$3,676 $(12,737)$12,229 $(28,416)
每股净收益(亏损)：    
基本信息$0.03 $(0.11)$0.11 $(0.25)
稀释$0.03 $(0.11)$0.11 $(0.25)
每股计算中使用的加权平均股份：    
基本信息108,989 113,828 111,103 113,437 
稀释113,661 113,828 114,954 113,437 
请参阅未经审计的简明合并财务报表附注
7
目录
Rambus Inc.
简明综合全面收益表(亏损)
(未经审计)
三个月后结束截至9个月
 9月30日，9月30日，
(单位：万人)20212020
(如上所述)		20212020
(如上所述)
净收益(亏损)$3,676 $(12,737)$12,229 $(28,416)
其他全面收益(亏损)：    
外币折算调整(217)6 (234)8 
未实现的有价证券未实现收益(亏损)，税后净额— (86)(85)(48)
综合收益(亏损)总额$3,459 $(12,817)$11,910 $(28,456)
请参阅未经审计的简明合并财务报表附注
8
目录
Rambus Inc.
股东权益简明合并报表
(未经审计)

截至2021年9月30日的三个月
普通股额外实收资本累计赤字累计其他综合损益
(单位：万人)股票金额总计
2021年6月30日的余额108,897 $109 $1,257,075 $(426,413)$(183)$830,588 
净收入— — — 3,676 — 3,676 
外币折算调整— — — — (217)(217)
行使期权、股权和员工购股计划时发行普通股168 — (651)— — (651)
因收购PLDA集团(“PLDA”)而发行普通股300 — 6,978 — — 6,978 
回购计划下普通股的回购和退出— — (13)— — (13)
基于股票的薪酬— — 7,482 — — 7,482 
2021年9月30日的余额
109,365 $109 $1,270,871 $(422,737)$(400)$847,843 
截至2020年9月30日的三个月
普通股额外实收资本累计赤字累计其他综合损益
(单位：万人)股票金额总计
2020年6月30日的余额(重述)113,744 $114 $1,274,136 $(301,468)$(52)$972,730 
净亏损(重述)— — — (12,737)— (12,737)
外币折算调整— — — — 6 6 
未实现的有价证券未实现亏损，税后净额— — — — (86)(86)
行使期权、股权和员工购股计划时发行普通股179 — (919)— — (919)
基于股票的薪酬— — 6,834 — — 6,834 
2020年9月30日的余额(重述)
113,923 $114 $1,280,051 $(314,205)$(132)$965,828 
截至2021年9月30日的9个月
普通股额外实收资本累计赤字累计其他综合损益
(单位：万人)股票金额总计
2020年12月31日的余额(重述)111,698 $112 $1,270,426 $(357,751)$(81)$912,706 
净收入— — — 12,229 — 12,229 
外币折算调整— — — — (234)(234)
未实现的有价证券未实现亏损，税后净额— — — — (85)(85)
行使期权、股权和员工购股计划时发行普通股1,382 1 (4,952)— — (4,951)
因收购PLDA而发行普通股300 — 6,978 — — 6,978 
回购计划下普通股的回购和退出(4,015)(4)(22,862)(77,215)— (100,081)
基于股票的薪酬— — 21,281 — — 21,281 
2021年9月30日的余额
109,365 $109 $1,270,871 $(422,737)$(400)$847,843 
截至2020年9月30日的9个月
普通股额外实收资本累计赤字累计其他综合损益
(单位：万人)股票总计
2019年12月31日的余额(重述)112,131 $112 $1,261,142 $(285,789)$(92)$975,373 
净亏损(重述)— — — (28,416)— (28,416)
外币折算调整— — — — 8 8 
未实现的有价证券未实现亏损，税后净额— — — — (48)(48)
行使期权、股权和员工购股计划时发行普通股1,792 2 (704)— — (702)
基于股票的薪酬— — 19,613 — — 19,613 
2020年9月30日的余额(重述)
113,923 $114 $1,280,051 $(314,205)$(132)$965,828 
请参阅未经审计的简明合并财务报表附注
9
目录
Rambus Inc.
简明合并现金流量表
(未经审计) 
截至9个月
 9月30日，
(单位：万人)20212020
(如上所述)
经营活动的现金流：  
净收益(亏损)$12,229 $(28,416)
对净收益(亏损)与经营活动提供的现金净额进行调整：  
基于股票的薪酬21,281 19,613 
折旧19,623 21,675 
无形资产摊销13,456 13,848 
非现金利息支出与可转债发行成本摊销5,702 5,394 
递延所得税1,939 569 
股权投资亏损717 521 
处置财产、厂房和设备的收益(48)(83)
收益负债公允价值变动— (1,800)
扣除收购影响后的营业资产和负债变化：  
应收账款(16,258)11,014 
未开票应收账款87,335 122,498 
预付费用和其他资产5,910 2,114 
盘存6,506 (4,132)
应付帐款1,007 1,063 
应计薪金和福利及其他负债(7,626)(5,067)
应付所得税(21,414)(13,317)
递延收入9,670 3,003 
经营租赁负债(2,980)(5,105)
经营活动提供的净现金137,049 143,392 
投资活动的现金流：  
购买房产、厂房和设备(7,527)(20,799)
购买有价证券(419,073)(655,063)
有价证券的到期日297,759 527,971 
出售有价证券所得款项227,045 2,948 
处置业务产生的营运资金调整结算— (1,131)
收购业务，扣除收购现金后的净额(97,115)— 
投资活动提供(用于)的现金净额1,089 (146,074)
融资活动的现金流：
根据员工股票计划发行普通股所得收益5,002 8,083 
限制性股票单位的税款缴纳(9,953)(8,785)
分期付款安排下的付款(9,826)(9,152)
普通股回购和报废，包括加速项下的预付款
股份回购计划		(100,081)— 
用于融资活动的净现金(114,858)(9,854)
汇率变动对现金及现金等价物的影响(362)(157)
现金、现金等价物和限制性现金净增(减)22,918 (12,693)
期初现金、现金等价物和限制性现金129,324 102,518 
期末现金、现金等价物和限制性现金$152,242 $89,825 
非现金投融资活动：  
在应付帐款和其他负债中收到和应计的财产、厂房和设备$11,809 $28,986 
因收购而发行的普通股$6,978 $— 
对截至2021年9月30日和2020年12月31日的现金、现金等价物和受限现金余额进行对账：
9月30日，
2021		十二月三十一日，
2020
现金和现金等价物$151,871 $128,967 
受限现金371 357 
现金、现金等价物和限制性现金$152,242 $129,324 
请参阅未经审计的简明合并财务报表附注
10
目录
Rambus Inc.
未经审计的附注 浓缩的 合并财务报表

1. 简明合并财务报表重述与前期差错的无形更正
Rambus Inc.(“公司”或“Rambus”)重申其先前发布的截至2020年12月31日和2019年12月31日的财政年度的合并财务报表和相关披露，并在2021年3月29日提交的Form 10-K/A表格中介绍了重述对截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度内每个季度的相关未经审计中期财务信息的影响，以纠正因错误应用与收入确认相关的公认会计原则而导致的错误，因为它与单一客户有关此外，为了纠正公司认为不重要的错误，无论是个别的还是总体的，公司还重报了截至2020年12月31日和2019年12月31日的财政年度的合并财务报表。
重述的影响
发现并纠正了公司合并财务报表中的以下错误：
A)更正与受影响协议相关的收入：在截至2021年3月31日的季度内，公司确定单一客户协议下尚未确认的收入的一部分应在截至2019年9月30日、2019年12月31日、2020年3月31日和2020年6月30日的季度内确认。受影响的协议包含获得公司专利和技术许可以换取对价的单一履行义务，其中一部分在合同开始时确定，另一部分取决于客户自2019年7月1日至2020年6月30日连续四个季度的适用销售额(按协议规定)。本公司将该协议作为使用权IP许可协议进行会计处理，其中固定部分的对价在协议开始时得到适当确认，当时许可控制权转移给了客户。然而，从截至2019年9月30日的季度开始，公司没有将取决于客户销售额的对价部分确认为收入。在截至2021年3月31日的季度内，本公司重新评估了该不确定部分对价的会计处理，并确定与该不确定部分对价相关的收入应在2019年7月1日至2020年6月30日止的四个季度内确认，这四个季度是解决围绕或有对价金额的不确定性的时期(即客户发生或有付款所基于的销售)。这一错误导致特许权使用费收入被纠正了大约$3.6在截至2020年12月31日和2019年12月31日的每个年度，特许权使用费收入都有所增加，导致每个时期的特许权使用费收入都有所增加。合并资产负债表上的未开单应收账款(如果适用，包括流动和非流动)也因调整而增加，因为客户确认的这一额外收入是按10个相等的季度分期支付的，第一期应在截至2021年3月31日的季度支付。此外，由于受影响协议的重要融资部分，对非实质性金额进行了修正，以增加合并经营报表上的利息和其他收入(费用)净额。
B)纠正与公司以前在加利福尼亚州桑尼维尔总部有关的无形资产报废债务(“ARO”)约#美元1.02019年财政年度与设施修复成本相关的成本为3.6亿美元。本公司最初记录了ARO的负债，但在截至2019年12月31日的年度支出(包括在综合经营报表的销售、一般和行政费用中)全部金额。本公司更正了合并财务报表，以在合并资产负债表中记录物业、厂房和设备内的ARO资产净额，并反映ARO资产在从2019年12月开始至2020年6月的7个月租约剩余期限内的摊销情况。
C)记录因上述a)和b)调整而产生的所得税影响拨备。
下面的重述表格显示了从先前报告的金额到重述的金额(以千计，股票和每股金额除外)的对账。最初报告的金额来自该公司截至2020年9月30日的中期10-Q表格季度报告。以下季度财务数据中的某些项目被排除在外，因为它们不受重述的影响。
11
目录
在截至的三个月内
2020年9月30日
正如最初报道的那样调整如上所述
简明综合业务报表
利息收入和其他收入(费用)，净额$3,464 $90 $3,554 
利息和其他收入(费用)净额878 90 968 
所得税前收入(亏损)(11,622)90 (11,532)
所得税拨备1,157 48 1,205 
净收益(亏损)(12,779)42 (12,737)
每股净收益(亏损)：
基本信息$(0.11)$— $(0.11)
稀释$(0.11)$— $(0.11)
在过去的9个月里
2020年9月30日
正如最初报道的那样调整如上所述
简明综合业务报表
收入：
版税$53,253 $3,575 $56,828 
总收入180,834 3,575 184,409 
毛利133,537 3,575 137,112 
运营费用：
销售、一般和行政64,387 822 65,209 
总运营费用169,340 822 170,162 
营业收入(亏损)(35,803)2,753 (33,050)
利息收入和其他收入(费用)，净额14,435 250 14,685 
利息和其他收入(费用)净额6,714 250 6,964 
所得税前收入(亏损)(29,089)3,003 (26,086)
所得税拨备2,454 (124)2,330 
净收益(亏损)(31,543)3,127 (28,416)
每股净收益(亏损)：
基本信息$(0.28)$0.03 $(0.25)
稀释$(0.28)$0.03 $(0.25)
在截至的三个月内
2020年9月30日
正如最初报道的那样调整如上所述
简明综合全面损失表
净收益(亏损)$(12,779)$42 $(12,737)
综合收益(亏损)总额(12,859)42 (12,817)
在过去的9个月里
2020年9月30日
正如最初报道的那样调整如上所述
简明综合全面损失表
净收益(亏损)$(31,543)$3,127 $(28,416)
综合收益(亏损)总额(31,583)3,127 (28,456)
12
目录
在过去的三个月和九个月内
2020年9月30日
正如最初报道的那样调整如上所述
股东权益简明合并报表
净亏损归因于：
累计赤字$(321,787)$7,582 $(314,205)
股东权益总额958,246 7,582 965,828 
在过去的9个月里
2020年9月30日
正如最初报道的那样调整如上所述
简明合并现金流量表
经营活动的现金流：
净损失$(31,543)$3,127 $(28,416)
对净亏损与经营活动提供的现金净额进行调整：
折旧20,853 822 21,675 
递延所得税618 (49)569 
扣除收购影响后的营业资产和负债变化：
未开票应收账款126,324 (3,826)122,498 
预付费用和其他资产2,188 (74)2,114 
经营活动提供的净现金143,392 — 143,392 
前期误差的无形修正
于重新刊发截至2020年12月31日止年度及截至该年度的综合财务报表后，本公司厘定7.2截至2020年12月31日，最初归类为现金等价物的1.3亿美元企业投资本应归类为综合资产负债表中的有价证券。该公司基于对定量和定性因素的分析，评估了这一修正的效果，并确定这次修正不是实质性的。据此，本公司更正了随附的简明综合资产负债表及相关附注中截至2020年12月31日的错误。进行了以下调整：
•截至2020年12月31日的现金和现金等价物最初报告为美元。136.1600万美元被修正为129.0美元。
•截至2020年12月31日的有价证券最初报告为美元366.5600万美元被修正为373.6美元。
•更正附注7“有价证券”和附注8“金融工具公允价值”，以反映上述调整。
此外，在截至2021年12月31日的10-K报表中，公司将更正截至2020年12月31日的年度投资活动中使用的净现金列报，最初报告为$90.42000万美元，反映投资活动中使用的现金为$97.62000万。更正不影响经营活动提供的净现金，也不影响用于融资活动的净现金。

1A. 陈述的基础
随附的未经审计的简明综合财务报表包括Rambus公司(“Rambus”或“公司”)及其全资子公司的账目。所有公司间账目和交易已在随附的未经审计的简明合并财务报表中注销。
管理层认为，未经审核的简明综合财务报表包括所有必要的调整(仅由正常经常性项目组成)，以公平陈述列报的每个中期的财务状况和经营业绩。中期业绩不一定代表全年业绩。
未经审计的简明合并财务报表乃根据美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)适用于中期财务信息的规则和规定编制。某些信息和
13
目录
注：根据此类美国证券交易委员会规则和规定，根据公认会计原则编制的财务报表中包含的披露已在这些中期报表中遗漏。本10-Q表中包含的信息应与截至2020年12月31日的10-K/A表中的合并财务报表及其附注一起阅读。

2. 近期会计公告
最近通过的会计公告
2020年1月，FASB发布了ASU第2020-01号法令，“投资-股权证券(议题为321)，投资-股权方法和合资企业(议题为323)，以及衍生品和对冲(议题为815)。”本ASU中的修订澄清了主题(321)下的股权证券会计与主题(323)中的权益会计方法下的投资以及主题(815)下的某些远期合同和已购买期权的会计处理之间的相互作用。本ASU在2020年12月15日之后开始的中期和年度报告期内有效。本公司于2021年1月1日前瞻性地采用了本ASU。采用这一ASU并没有对公司的简明合并财务报表产生实质性影响。
近期尚未采用的会计公告
2021年10月，FASB发布了美国会计准则委员会(ASU)第2021-08号文件，《企业合并(主题：805)--从与客户签订的合同中对合同资产和合同负债进行会计处理》。本ASU中的修订通过解决实践中的多样性和与确认收购合同负债相关的不一致之处，以及支付条款及其对收购方确认的后续收入的影响，改进了与业务合并中客户的收购收入合同的会计处理。在其他变化中，这一ASU要求收购人根据主题606对获得的收入合同进行核算，就像它发起了这些合同一样。如果收购人无法评估或依赖被收购方如何申请主题(606)，则在申请主题(606)时，收购人应考虑截至合同开始或合同修改日的收购合同条款，以确定在收购日应记录什么。这些修订还为收购人在确认和计量从业务合并中的收入合同获得的合同资产和合同负债时提供了一定的实际便利。该指南在2022年12月15日之后的财年有效，允许提前采用。该公司目前正在评估采用这一指导方针将对其合并财务报表产生的影响。
2020年8月，FASB发布了美国会计准则委员会第2020-06号，“债务-具有转换和其他期权的债务(分主题470-20)和衍生工具和对冲-实体自有股权的合同(分主题815-40)。”本ASU的修订简化了某些具有负债和权益特征的金融工具的会计处理，包括实体自有权益中的可转换工具和合同。在其他变化中，指导意见取消了可转换工具的负债和股权分离模式。相反，实体将完全作为债务来核算可转换债务工具，除非可转换工具包含需要作为衍生品进行分流的特征，或者导致大量溢价作为实缴资本入账。指导意见还要求应用IF-转换法来计算可转换工具对稀释后每股收益的影响。该指南在2021年12月15日之后的财年有效，允许在2020年12月15日之后的财年提前采用，可以追溯或修改后的追溯方式采用。本公司将于2022年1月1日采纳本指导意见。尽管该公司继续评估采用该指导方针的方法及其对其合并财务报表的影响，但公司预计一旦采用该指导方针，将导致转换特征余额从额外的实收资本重新分类为债务，并减少其可转换票据的报告利息支出。

3. 收入确认
合同余额
合同资产主要与公司的固定费用知识产权许可安排以及截至2021年9月30日交付但未开具账单的履约义务的对价权利有关。
14
目录
该公司的合同余额如下：
自.起
(单位：千)2021年9月30日2020年12月31日
未开票应收账款$289,743 $375,512 
递延收入20,668 10,461 
在截至2021年9月30日的9个月内，公司确认了$9.7截至2020年12月31日，合同余额中包括的收入为1.6亿美元。在截至2020年9月30日的9个月内，公司确认了$8.5截至2019年12月31日合同余额中包含的收入的百万美元。
剩余履约义务
分配给剩余履约的收入是指分配给未履行或部分未履行的履约的交易价格，其中包括未赚取的收入和将在未来期间开具发票并确认为收入的金额。已签约但未履行的履约义务约为#美元。21.2截至2021年9月30日，公司主要预计在接下来的一年中确认这一数字2好几年了。

4. 每股收益(亏损)
每股基本收益(亏损)的计算方法是将净收益(亏损)除以当期已发行普通股的加权平均数。稀释每股收益的计算方法是将收益除以当期已发行的普通股和潜在稀释性证券的加权平均数。潜在稀释普通股包括行使股票期权、员工购股、限制性股票和限制性股票单位时可发行的增发普通股，以及可转换票据时可发行的股票。流通股的摊薄效应反映在运用库存股方法稀释后的每股收益中。这一方法包括考虑雇员应支付的金额和与未来服务相关的未确认的基于股票的补偿金额。当报告净亏损时，任何稀释后每股金额的计算都不包括潜在的稀释性普通股。
下表列出了每股基本净收益(亏损)和稀释后净收益(亏损)的计算方法：
三个月后结束截至9个月
 9月30日，9月30日，
(单位为千，每股除外)20212020年(重述)20212020年(重述)
每股净收益(亏损)：
分子：  
净收益(亏损)$3,676 $(12,737)$12,229 $(28,416)
分母：
加权平均流通股-基本108,989113,828111,103113,437
潜在稀释普通股的影响4,672 — 3,851 — 
加权平均流通股-稀释113,661113,828114,954113,437
每股基本净收益(亏损)$0.03 $(0.11)$0.11 $(0.25)
稀释后每股净收益(亏损)$0.03 $(0.11)$0.11 $(0.25)
在截至2020年9月30日的三个月和九个月内，额外2.01000万美元，2.2分别有100万股被排除在加权平均稀释股之外，因为这两个时期存在净亏损头寸。在截至2021年9月30日的三个月和九个月内，公司的股价超过了2023年债券的转换价格$18.93每股，因此大约1.8百万和1.0截至2021年9月30日的三个月和九个月的600万股分别计入加权平均稀释股。根据库存股方法，2023年债券的累积摊薄效应约为9.1百万股。请参阅附注10，“可转换票据”。

5. 无形资产与商誉
商誉
下表显示了截至2021年9月30日的9个月的商誉信息：
15
目录
(单位：千)截至2020年12月31日
对商誉的调整(1)
截至2021年9月30日
总商誉$183,222 $95,869 $279,091 
_________________________________________
(1)到2021年7月，公司收购了AnalogX Inc.(以下简称AnalogX)，2021年8月，公司收购了PLDA，这导致公司确认了额外的商誉。有关更多信息，请参阅附注17“采购”。
截至2021年9月30日
(单位：千)总账面金额累计减值损失净账面金额
总商誉$300,861 $(21,770)$279,091 
无形资产净额
本公司截至2021年9月30日和2020年12月31日的无形资产构成如下：
  截至2021年9月30日
(单位：万人)有用的生活
总运载量
 金额(1)
累计
 摊销(1)
净载客量
 金额
现有技术3至10年$292,058 $(243,728)$48,330 
客户合同和合同关系0.5至10年37,793 (34,892)2,901 
竞业禁止协议和商标3年300 (300)— 
正在进行的研究和开发不适用11,200 — 11,200 
无形资产总额 $341,351 $(278,920)$62,431 
_________________________________________
(1)2021年7月，公司收购了AnalogX，2021年8月，公司收购了PLDA，这导致公司确认了额外的无形资产。有关更多信息，请参阅附注17“采购”。
  截至2020年12月31日
(单位：万人)有用的生活
总运载量
 金额
累计
 摊销
净载客量
 金额
现有技术3至10年$263,789 $(230,950)$32,839 
客户合同和合同关系0.5至10年36,293 (34,245)2,048 
竞业禁止协议和商标3年300 (300)— 
正在进行的研究和开发(“IPR&D”)不适用1,600 — 1,600 
无形资产总额 $301,982 $(265,495)$36,487 
截至2021年9月30日的3个月和9个月的无形资产摊销费用为1美元。4.2300万美元和300万美元13.5分别为2000万人。截至2020年9月30日的3个月和9个月的无形资产摊销费用为1美元。4.6300万美元和300万美元13.8分别为2000万人。
截至2021年9月30日的无形资产未来摊销预估如下(单位：千)：
截至12月31日的年份：金额
2021年(剩余三个月)$4,010 
202214,508 
202313,491 
202411,180 
20255,180 
此后2,862 
购入的可摊销无形资产总额51,231 
知识产权研发11,200 
无形资产总额$62,431 

16
目录
6. 细分市场和主要客户
营运分部基于Rambus的内部组织架构、其营运的管理方式、其首席营运决策者(“CODM”)用以评估分部表现的准则，以及为进行资源分配和业绩评估而定期审阅的独立财务资料的可用性。
该公司已确定其首席运营官(CODM)为首席执行官(“CEO”)。首席执行官审查在综合基础上提交的财务信息，以管理业务、分配资源、做出运营决策和评估财务业绩。在此基础上，本公司作为半导体领域内的一个单一部门进行组织和运营。截至2021年9月30日，公司只有一个运营和可报告的部门。
截至2021年9月30日和2020年12月31日，来自公司主要客户的应收账款分别占应收账款总额的10%或更多，具体如下：
自.起
客户服务2021年9月30日2020年12月31日
客户118 %*
客户214 %*
客户310 %13 %
客户4*14 %
客户5*11 %
_________________________________________
*客户占期内应收账款总额不到10%
截至2021年和2020年9月30日的三个月和九个月，来自公司主要客户的收入分别占总收入的10%或更多，具体如下：
三个月后结束截至9个月
 9月30日，9月30日，
客户服务2021202020212020年(重述)
客户A23 %12 %21 %13 %
客户B15 %*10 %*
客户C11 %18 %11 %16 %
_________________________________________
*该客户当期营收占总营收的比例不到10%。
按缔约各方所在地划分的地理区域客户收入如下：
三个月后结束截至9个月
 9月30日，9月30日，
(单位：万人)2021202020212020年(重述)
美国$55,337 $29,068 $147,029 $95,870 
台湾4,170 8,234 22,031 19,050 
韩国1,350 719 3,947 3,240 
日本3,095 4,175 11,509 16,749 
欧洲661 728 2,294 6,410 
加拿大19 534 111 1,077 
新加坡8,214 6,754 28,882 23,186 
亚洲-其他8,436 6,703 20,720 18,827 
总计$81,282 $56,915 $236,523 $184,409 

7. 有价证券
Rambus将其多余的现金和现金等价物主要投资于美国政府支持的债券、商业票据、公司票据和债券、货币市场基金以及到期的市政债券和债券。三年.
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目录
所有现金等价物和有价证券均归类为可供出售。现金、现金等价物和有价证券总额汇总如下：
 截至2021年9月30日
(单位：万人)公允价值
摊销
 成本
毛收入
 未实现
 收益
毛收入
 未实现
 损失
加权
 速率：
 返回
货币市场基金$84,158 $84,158 $— $— 0.03 %
美国政府债券和票据22,052 22,066 2 (16)0.27 %
公司票据、债券和商业票据245,805 245,934 23 (152)0.20 %
现金等价物和有价证券总额352,015 352,158 25 (168) 
现金67,713 67,713 — —  
现金、现金等价物和有价证券总额$419,728 $419,871 $25 $(168) 
 截至2020年12月31日
(单位：万人)公允价值
摊销
 成本
毛收入
 未实现
 收益
毛收入
 未实现
 损失
加权
 速率：
 返回
货币市场基金$18,162 $18,162 $— $— 0.01 %
美国政府债券和票据169,633 169,670 3 (40)0.12 %
公司票据、债券和商业票据253,391 253,412 61 (82)0.20 %
现金等价物和有价证券总额441,186 441,244 64 (122) 
现金61,463 61,463 — —  
现金、现金等价物和有价证券总额$502,649 $502,707 $64 $(122) 
可供出售证券在资产负债表上按公允价值报告，并与现金一起分类如下：
自.起
(单位：万人)2021年9月30日2020年12月31日
现金等价物$84,158 $67,504 
短期有价证券267,857 373,682 
现金等价物和有价证券总额352,015 441,186 
现金67,713 61,463 
现金、现金等价物和有价证券总额$419,728 $502,649 
该公司继续投资于高评级和高流动性的债务证券。该公司持有所有可供出售的有价证券，按市价计价，并定期审查其投资组合，以确保遵守其投资政策，并监测个别投资，以进行风险分析、适当估值，以及可能不是暂时的未实现亏损。
现金等价物和有价证券于2021年9月30日和2020年12月31日的估计公允价值和未实现亏损总额，按证券处于持续未实现亏损状态的时间长短分类如下：
 公允价值未实现亏损总额
(单位：万人)2021年9月30日2020年12月31日2021年9月30日2020年12月31日
少于12个月    
美国政府债券和票据$18,078 $70,548 $(16)$(40)
公司票据、债券和商业票据150,870 181,349 (152)(82)
持续未实现亏损的现金等价物和有价证券总额$168,948 $251,897 $(168)$(122)
2021年9月30日和2020年12月31日的未实现亏损总额与公司可供出售的总投资组合相比并不重要。未实现亏损总额主要可归因于市场状况以及对美国政府支持的债券以及公司票据和债券的需求和期限。本公司合理地相信无须出售该等投资，并可收回该等投资的摊销成本。该公司在其投资组合中没有发现因信贷损失而减值的证据。因此，这些
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目录
未实现亏损记入其他综合收益(亏损)。然而，本公司不能保证其现金、现金等价物和有价证券组合不会受到金融市场不利条件的影响，这可能要求本公司未来为可能对其财务业绩产生不利影响的信贷损失记录减值费用。
现金等价物(不包括无到期日的货币市场基金)和有价证券的合同到期日摘要如下：
(单位：万人)2021年9月30日
到期时间不到一年$164,232 
截止日期为一年至三年103,625 
总计$267,857 
有关该公司现金等价物和有价证券的公允价值的讨论，请参阅附注8，“金融工具的公允价值”。

8. 金融工具的公允价值
下表列出了按公允价值计价的金融工具，并汇总了截至2021年9月30日和2020年12月31日按以下定价水平对其现金等价物和有价证券的估值：
 截至2021年9月30日
(单位：千)总计
活跃市场的报价
 (一级)
意义重大 其他可观察到的输入
 (二级)
重大不可察觉 输入量
 (第三级)
货币市场基金$84,158 $84,158 $— $— 
美国政府债券和票据22,052 — 22,052 — 
公司票据、债券和商业票据245,805 — 245,805 — 
可供出售证券总额$352,015 $84,158 $267,857 $— 
 截至2020年12月31日
(单位：千)总计
活跃市场的报价
 (一级)
意义重大 其他可观察到的输入
 (二级)
重大不可察觉 输入量
 (第三级)
货币市场基金$18,162 $18,162 $— $— 
美国政府债券和票据169,633 — 169,633 — 
公司票据、债券和商业票据253,391 — 253,391 — 
可供出售证券总额$441,186 $18,162 $423,024 $— 
本公司监控其投资的非临时性减值，并在必要时记录账面价值的适当减少。公司通过考虑当前因素，包括经济环境、市场状况、经营业绩和其他与投资相关业务相关的具体因素，必要时账面价值的减少，以及公司有能力和意图将投资持有一段可能足以实现预期市场复苏的时间，来监督其投资是否存在非暂时性亏损。任何非临时性亏损在简明综合经营报表的“利息和其他收入(费用)，净额”项下报告。
2018年下半年，本公司投资了一家私人公司的非流通股证券。这项权益投资按权益法核算，公司按季度核算权益法在收益(亏损)中的份额。截至2021年9月30日，本公司的25.0%所有权百分比为$2.12000万美元，包括在随附的合并资产负债表上的其他资产中。该公司在截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月中，在其合并运营报表上记录了无形金额，代表其在被投资公司亏损中所占的份额。
在截至2021年和2020年9月30日的三个月和九个月期间，不同类别公允价值之间没有金融工具转移。
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目录
下表列出了截至2021年9月30日和2020年12月31日未按公允价值列账但需要公允价值披露的金融工具：
 截至2021年9月30日截至2020年12月31日
(单位：万人)
脸部
 价值
携带
 价值
公允价值
脸
 价值
携带
 价值
公允价值
2023年到期的1.375%可转换优先债券(“2023年债券”)$172,500 $161,733 $221,173 $172,500 $156,031 $194,709 
可转换票据在每个资产负债表日的公允价值是根据这些票据的最近报价市场价格确定的，这是一种二级衡量标准。正如附注10“可转换票据”中所讨论的那样，截至2021年9月30日，可转换票据的面值为#美元。172.51000万美元，减去任何未摊销债务折扣和未摊销债务发行成本。其他金融工具，包括应收账款、应付账款及其他负债，由于到期日短，账面价值接近公允价值。

9. 租契
该公司以经营租赁的方式租赁国内和国际的办公空间。该公司的租约的剩余租约条款一般在一年和十年。经营租赁包括在本公司未经审计的简明综合资产负债表上的经营租赁使用权(“ROU”)资产、经营租赁负债和长期经营租赁负债中。本公司并无任何融资租赁。
下表将前五年的未贴现现金流和剩余年份合计与截至2021年9月30日未经审计的简明综合资产负债表上记录的经营租赁负债进行核对(单位：千)：
截至12月31日的年度，金额
2021年(剩余三个月)$2,196 
20227,510 
20234,708 
20244,062 
20254,180 
此后21,735 
最低租赁付款总额44,391 
减去：相当于利息的租赁付款额(7,490)
未来最低租赁付款现值36,901 
减去：租赁项下的流动债务(6,501)
长期租赁义务$30,400 
截至2021年9月30日，本公司经营租赁的加权平均剩余租赁期为8.0本公司经营租赁现值的加权平均贴现率为年，用于确定本公司经营租赁现值的加权平均贴现率为4.5%.
简明综合经营报表中包括研发和销售、一般和行政费用在内的经营租赁成本为#美元。1.9300万美元和300万美元1.8截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月分别为1.5亿美元。简明综合经营报表中包括研发和销售、一般和行政费用在内的经营租赁成本为#美元。5.6300万美元和300万美元7.7截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月，分别为3.5亿美元。
为计入经营租赁负债的金额支付的现金为#美元。6.4300万美元和300万美元5.6截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月，分别为3.5亿美元。

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目录
10. 可转换票据
公司的可转换票据如下表所示：
自.起
(单位：万人)2021年9月30日2020年12月31日
2023年票据$172,500 $172,500 
未摊销折扣-2023年债券(10,094)(15,420)
未摊销债务发行成本-2023年债券(673)(1,049)
可转换票据总额161,733 156,031 
较少电流部分— — 
长期可转换票据总额$161,733 $156,031 
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月，与票据相关的利息支出如下：
三个月后结束截至9个月
 9月30日，9月30日，
(单位：万人)2021202020212020
2023年债券，票面利率1.375厘$593 $593 $1,779 $1,779 
2023年票据摊销贴现及发债成本，额外实际利率4.9%1,927 1,823 5,702 5,394 
可转换票据利息支出总额$2,520 $2,416 $7,481 $7,173 

11. 承诺和或有事项
截至2021年9月30日，公司的重大合同义务如下：
(单位：万人)总计2021年剩余时间2022202320242025
合同义务(1) (2)
      
软件许可证(3)
$11,393 $3,485 $7,587 $321 $— $— 
收购保留奖金(4)
9,870 370 5,167 2,167 2,166 — 
可转换票据172,500 — — 172,500 — — 
与可转换票据有关的利息支付3,564 — 2,372 1,192 — — 
总计$197,327 $3,855 $15,126 $176,180 $2,166 $— 
_________________________________________
(1)    上表未反映与未确认的税收优惠有关的可能付款，金额约为#美元。21.42000万美元，包括记录为减少长期递延税资产的1980万美元和截至2021年9月30日的160万美元的长期所得税。如下文附注14“所得税”所述，虽然部分未确认的税收优惠有可能在未来12个月内结清，但本公司目前无法合理估计结果。
(2)    有关本公司截至2021年9月30日的租赁承诺，请参阅附注9，“租赁”。
(3)    该公司与各种软件供应商都有协议承诺，协议的期限一般长于一年.
(4)    关于2019年第三季度收购Northwest Logic、2019年第四季度收购Secure Silicon IP和协议业务，以及2021年第三季度收购AnalogX和PLDA，公司有义务向某些员工支付留任奖金，但须遵守某些资格和加速条款，包括雇用条件。
弥偿
本公司不时向某些客户提供赔偿，以此作为开展业务的必要手段。赔偿包括客户因任何专利、版权或其他知识产权而遭受或招致的损失。
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目录
任何第三方因与公司的适用协议而产生的侵权或任何其他索赔。本公司通常试图将根据这些协议本公司可能被要求支付的最高赔偿金额限制在本公司收到的费用金额内，然而，这可能并不总是可行的，因为截至2021年9月30日和2020年12月31日的负债公允价值并不重要。

12. 股权激励计划与股权薪酬
根据该公司的计划，可供授予的股票摘要如下：
 
可供选择的股票数量
 对于GRANT来说
截至2020年12月31日可供授予的总股份12,412,320
股票期权被没收51,477
授予的非既得权益股票和股票单位(1) (2)
(3,719,258)
没收的非既得权益股票和股票单位(1)
1,306,393
截至2021年9月30日可供授予的总股份10,050,932
_________________________________________
(1)    为了确定2015年股权激励计划(“2015计划”)下可供授予的股票数量与授权的最大数量相比，每授予一股限制性股票，可供授予的股票数量减少了1.5*股份和每一股没收的限制性股票增加了可供授予的股份1.5他们的股票。
(2)    金额包括大约0.4与2021年第一季度授予的某些业绩单位奖励有关的预留供未来潜在发行的股票，并在下文标题为“非既得股权和股票单位”一节中讨论.
一般股票期权信息
下表汇总了截至2021年9月30日的9个月公司股权激励计划下的股票期权活动，以及截至2021年9月30日的未偿还、可行使、已授予和预计将归属的股票期权信息。
 未完成的期权  
*(以万元为单位，每股收益除外)金额和年份)
数量：
 股票
加权的-
 平均值
 行使价格
 每股收益
加权的-
 平均值
 剩余
 合同
 期限(年)
集料
 固有的
 价值
截至2020年12月31日的未偿还款项964,211$11.08   
授予的期权—$—   
行使的期权(176,774)$10.97   
被没收的期权(51,477)$15.09   
截至2021年9月30日的未偿还金额735,960$10.83 4.4$8,368 
已归属或预计将于2021年9月30日归属735,700$10.83 4.4$8,366 
2021年9月30日可行使的期权668,111$10.60 4.1$7,749 
员工购股计划
根据2015年员工购股计划(“2015年员工持股计划”)，公司发行263,933以美元价格出售的股票11.58每股及277,838以美元价格出售的股票10.51分别在截至2021年和2020年9月30日的9个月内每股收益。截至2021年9月30日，大约2.9根据2015年ESPP，仍有300万股可供发行。
基于股票的薪酬
在截至2021年和2020年9月30日的9个月里，公司维持了涵盖广泛的潜在股权授予的股票计划，包括股票期权、非既得股权和股权单位以及基于业绩的工具。此外，公司还赞助了2015年度ESPP，根据该计划，符合条件的员工有权每半年购买一次普通股，方法是通过有限的工资扣除，每隔一年15较截至特定日期普通股的公允市值有%的折扣。
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目录
股票期权
在截至2021年9月30日的三个月和九个月内，没有授予任何股票期权。在截至2020年9月30日的三个月和九个月里，授予的股票期权数量并不多。在截至2021年9月30日的三个月和九个月内，公司记录了与股票期权相关的基于股票的薪酬支出$0.1300万美元和300万美元0.2分别为2000万人。在截至2020年9月30日的三个月和九个月内，公司记录了与股票期权相关的基于股票的薪酬支出$0.2300万美元和300万美元0.4分别为2000万人。
截至2021年9月30日，0.6扣除预期没收后，与根据股票期权计划授予的非既有股票为基础的补偿安排有关的未确认补偿总成本的百万美元。这一成本预计将在加权平均期内确认1.4好几年了。
员工购股计划
截至2021年9月30日的三个月和九个月，公司记录了与2015年ESPP相关的基于股票的薪酬支出为$0.3300万美元和300万美元1.1分别为2000万人。截至2020年9月30日的三个月和九个月，公司记录了与2015年ESPP相关的基于股票的薪酬支出为$0.3300万美元和300万美元1.1分别为2000万人。截至2021年9月30日，0.1在根据2015年ESPP授予的基于股票的薪酬安排相关的未确认薪酬成本总额中，有1.8亿美元。这笔费用预计将在一个月.
估值假设
股票奖励的公允价值是使用Black-Scholes-Merton(“BSM”)期权定价模型(假设股息率为0%)和下表所列的额外加权平均假设估计的。
在截至2021年9月30日的三个月和九个月内，没有授予任何股票期权。在截至2020年9月30日的三个月和九个月期间授予的股票期权并不重要。
员工购股计划
 截至9个月
9月30日，
 20212020
员工购股计划：  
预期股价波动32%46%
无风险利率0.04%0.12%
预期期限(以年为单位)0.50.5
加权-根据购买计划授予的购买权的平均公允价值$4.53$3.50
非既得股权和股份制单位
公司向高级管理人员、员工和董事授予非既得股权单位。截至2021年9月30日止三个月及九个月内，本公司授予非既有股权单位合共约0.21000万美元，2.2分别为2000万股。截至2020年9月30日止三个月及九个月内，本公司授予非既有股权单位合共约0.11000万美元，1.9分别为2000万股。这些奖励有一个服务条件，通常服务期限为四年了，但授予董事的资助金除外，其服务期为一年。截至2021年9月30日的三个月和九个月，非既得股权单位在授予日进行估值，使其公允价值约为$5.5300万美元和300万美元46.9分别为2000万人。截至2020年9月30日的三个月和九个月，非既得股权单位在授予日进行估值，使其公允价值约为$0.9300万美元和300万美元30.2分别为2000万人。在2021年和2020年的第一季度，本公司向某些公司高管授予绩效单位奖励，并在实现某些业绩和/或市场条件的情况下授予绩效单位奖励。可获得的最终性能单位数的范围为0%至200目标的百分比取决于适用期间内相对于目标的绩效。获得的股份将在授予之日的三周年时归属。该公司可供授予的股份已经减少，以反映在最高目标下可以赚取的股份。
截至2021年9月30日的三个月和九个月，公司记录的基于股票的薪酬支出约为$7.1300万美元和300万美元20.0600万美元，分别与所有未偿还的非既得性股权授予有关。截至2020年9月30日的三个月和九个月，公司记录的基于股票的薪酬支出约为$6.3300万美元和300万美元18.1600万美元，分别与所有未偿还的非既得性股权授予有关。未被认可的以股票为基础的股票
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目录
扣除估计没收后，与所有非既得股权赠与有关的补偿约为#美元。48.8截至2021年9月30日，为1.2亿美元。这笔金额预计将在以下加权平均期内确认2.2好几年了。
下表反映了截至2021年9月30日的9个月与非既得股权股票和股票单位相关的活动：
非既得股权、股票和股票单位股票
加权的-
 平均值
 授予日期
 公允价值
2020年12月31日未归属4,851,265$12.82 
授与2,231,223$21.00 
既得(1,438,169)$12.39 
没收(686,279)$15.06 
2021年9月30日未归属4,958,040$16.32 

13. 股东权益
共享回购计划
2020年10月29日，董事会批准了一项新的股票回购计划，授权回购最多20.0百万股(《2020年回购计划》)。根据2020年回购计划，可以根据所有适用的证券法律、规则和法规，通过公开市场、既定计划或私下协商的交易进行股票回购。2020年的回购计划没有适用的到期日。在截至2021年9月30日的9个月内，本公司根据以下讨论的2020年回购计划回购了普通股。
2020年11月11日，公司通过其代理德意志银行证券公司(“德意志银行”)与作为交易对手的德意志银行伦敦分行签订了加速股份回购计划(“2020 ASR计划”)。2020 ASR计划是公司董事会于2020年10月29日批准的股票回购计划的一部分。根据2020 ASR计划，该公司向德意志银行预付了$50.0300万美元的普通股收购价，反过来，公司收到的初步交付金额约为2.62020年第四季度从德意志银行(Deutsche Bank)获得2000万股普通股，这些股票已退役，并记录为美元40.0股东权益减少100万美元。剩下的$10.0最初付款的1.8亿美元被记录为股东权益的减少，作为一份与公司股票挂钩的未结算远期合同。于2021年第二季度，加速股份回购计划已完成，公司收到了额外的0.12000万股其普通股，作为加速股份回购计划的最终结算。
2021年6月15日，本公司与德意志银行签订加速股份回购计划(简称《2021年ASR计划》)。2021年ASR计划是公司董事会于2020年10月29日批准的股票回购计划的一部分。根据2021年ASR计划，该公司向德意志银行预付了$100.0300万美元的普通股收购价，反过来，公司收到的初步交付金额约为3.92021年第二季度从德意志银行(Deutsche Bank)获得2000万股普通股，这些普通股已退役，并记录为美元80.0股东权益减少100万美元。剩下的$20.0最初付款的1.8亿美元被记录为股东权益的减少，作为一份与公司股票挂钩的未结算远期合同。2021年10月，加速股份回购计划完成，公司获得额外的0.42000万股其普通股，作为加速股份回购计划的最终结算。
截至2021年9月30日止九个月内，根据2020年购回计划，并无其他公司普通股回购。
截至2021年9月30日，仍有未完成的授权进行回购，约13.4根据2020年回购计划，公司已发行普通股1200万股。
公司将股票回购记录为减少股东权益。当回购股票的价格超过从发行普通股获得的每股平均原始收益时，公司将回购股票的部分购买价格记录为累计亏损的增加。在截至2021年9月30日的9个月里，累计价格7720万美元被记录为累计赤字的增加。

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14. 所得税
该公司记录了一笔#美元的所得税准备金。1.1300万美元和300万美元1.2截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月分别为2.5亿美元和3.2300万美元和300万美元2.3截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月分别为3.5亿美元。截至2021年9月30日的三个月和九个月的所得税拨备是由美国递延税项资产的估值免税额、外国预扣税、2021年外国司法管辖区的法定税费、与收购AnalogX相关的加拿大资本利得税以及无限期无形税摊销费用共同推动的。截至2020年9月30日的三个月和九个月的所得税拨备是由美国递延税项资产上记录的估值免税额、外国预扣税、2020年外国司法管辖区预计的年度有效税率、加州部分递延税资产估值免税额释放以及无限期无形税摊销费用共同推动的。
在截至2021年和2020年9月30日的三个月内，公司支付了$5.0300万美元和300万美元5.2分别为2000万人。在截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月内，公司支付了1美元的预扣税15.4300万美元和300万美元14.8分别为2000万人。
该公司根据所有可获得的证据，包括正面和负面证据，定期评估其递延税项净资产的变现能力。2018年第三季度，该公司评估了其基本事实和情况的变化，并基于所有可用证据(正负证据)以及每个证据的权重评估了其现有递延税项资产的变现能力，并得出结论，与美国联邦和加利福尼亚州递延税项资产相关的全额估值津贴是合适的。该公司继续对其美国联邦递延税项资产维持全额估值津贴。在2020年，由于加州A.B.85法案的颁布和加州2020至2022纳税年度净营业亏损的暂时停止使用，公司释放了$0.7其递延税项资产估值免税额中的80万美元用于加州研发税收抵免。该公司继续对其在加州的其余递延税项资产保持全额估值津贴，因为它预计不能充分利用这些资产。
该公司拥有与研发抵免、外国税收抵免和其他税收属性相关的美国联邦递延税金资产，这些资产可用于抵消未来时期的美国联邦应税收入。这些信用结转如果在一定时间内没有使用，将会失效。这些属性中的一些或全部可能最终在未使用的情况下过期。
该公司在其长期应付所得税账户中保留不确定税收状况的负债，并作为现有递延税项资产的减少，只要税收属性可用于抵消此类负债。该等负债涉及判决及估计，并由管理层根据现有最佳资料(包括税务规例的变动、相关法庭案件的结果及其他资料)进行监察。
截至2021年9月30日，该公司约有143.4600万美元未确认的税收优惠，包括1美元19.8记录为长期递延税项资产减值的400万美元，#美元122.0记录为减少了与以前向韩国(韩国)被许可人预扣的可退还预扣税相关的其他资产，以及#美元1.6记录在长期应付所得税中的1.6亿美元。如果已识别，则$1.61000万美元将被记录为所得税优惠。由于最近韩国法院的裁决，本公司确定他们可能有权退还以前在韩国被许可人扣缴的外国税款的索赔。该公司认识到，与最终收取这笔退款相关的风险和不确定性很多，因此为之前在韩国预扣的全部可退还预扣税款保留了一笔抵销准备金。截至2020年12月31日，该公司拥有134.0600万美元未确认的税收优惠，包括1美元23.6记录为长期递延税项资产减值的400万美元，#美元1092000万美元，记录为减少了与之前向韩国被许可人预扣的可退还预扣税相关的其他资产，以及#美元1.9记录在长期应付所得税中的1.6亿美元。
尽管部分未确认的税收优惠有可能在未来12个月内结清，但本公司目前无法合理估计结果。
该公司确认与不确定税收状况相关的利息和罚款是所得税规定的组成部分。在2021年9月30日和2020年12月31日，长期应付所得税中计入了一笔无形的利息和罚金。
Rambus为美国、加利福尼亚州、印度、英国、荷兰和其他州和外国司法管辖区提交所得税申报单。美国的联邦申报单将从2017年起接受审查。加州的报税表将从2017年起接受审查。此外，任何研究和开发信贷结转或以前年度产生的净营业亏损结转，并在本年度或未来几年使用，也可能受到审查。印度的申报单将从截至2012年3月的财年开始接受审查。该公司目前正在接受纽约2017至2019年纳税年度的审查。2021年第三季度，该公司与加州特许经营税务局就2010年、2016年和2018年的审计达成和解，同意拟议的非实质性调整。该公司的印度子公司从2011年开始接受印度税务部门的审查，但2014年除外
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评估结果对公司有利。这些审查可能会导致对这些期间提交的所得税的拟议调整。管理层定期评估所得税审查结果的可能性，以确定其所得税拨备的充分性，并相信其对未确认税收优惠的拨备是充足的。
此外，公司法定税率较高的国家的收益高于预期或法定税率较低的国家的收益低于预期、递延税项资产和负债的估值变化或税法或对这些法律的解释的变化可能对公司未来的有效税率产生不利影响。
2020年3月27日，《冠状病毒援助、救济和经济安全法案》颁布并签署成为法律。CARE法案包括多项联邦所得税法修改，包括但不限于(1)允许净营业亏损结转在2021年前开始的应税年度抵消100%的应税收入，(2)加快替代最低税收抵免，(3)暂时将允许的商业利息扣除从调整后应税收入的30%提高到50%，以及(4)为符合条件的改善性房产相关的折旧提供技术修正。CARE法案对公司的简明合并财务报表没有实质性影响。

15. 诉讼和主张的索赔
Rambus目前不是任何重大待决法律程序的当事人；然而，Rambus可能会不时卷入法律程序或受到在其正常业务过程中产生的索赔的影响。虽然诉讼和索赔的结果无法确切预测，但公司目前相信，这些正常过程的最终结果不会对我们的业务、经营业绩、财务状况或现金流产生实质性的不利影响。无论结果如何，由于辩护和和解费用、转移管理层注意力和资源以及其他因素，诉讼可能会对公司产生不利影响。
当亏损可能已经发生，且该金额可根据或有事项进行合理评估时，本公司将计入或有负债。

16. 重组费用
2020年重组计划
2020年11月，本公司启动了一项旨在降低总体开支的重组计划，预计将通过减少研发以及销售、一般和行政计划的支出来提高未来的盈利能力(“2020重组计划”)。与这一重组计划相关的是，公司启动了一项终止计划，结果减少了大约70所有员工。在截至2021年9月30日的9个月内，公司记录的额外费用约为$0.41.6亿美元，主要与劳动力减少有关。在截至2021年9月30日的三个月里，没有记录任何费用。2020年重组计划于2021年第二季度完成。
2019年重组计划
2019年6月，公司启动了一项重组计划，通过减少研发努力和销售、一般和行政计划的支出，降低整体支出，以提高未来的盈利能力(《2019年重组计划》)。关于2019年重组计划，公司启动了一项终止计划，结果减少了约80所有员工。在2020年内，该公司记录的费用约为$0.81.6亿美元与裁员有关。2019年重组计划于2020年第二季度基本完成。

17. 收购
AnalogX Inc.
2021年7月2日(“AnalogX成交日”)，公司通过收购AnalogX的全部流通股，完成了对首屈一指的互连IP公司AnalogX的收购。该公司以大约$的总代价收购了AnalogX47.52000万美元，包括营运资本的某些调整，包括#美元40.4AnalogX成交日的初始现金对价为2000万美元，额外的延期付款总额约为$7.42000万美元，最初记录的现值约为#美元7.12000万美元，(“延期付款”)。延期付款将在AnalogX成交日期后的三年内以现金支付，在AnalogX成交日期后的12个月、24个月和36个月的每个日期分三次支付。购买价格的一部分，$5.91000万美元的对价被存入一个托管账户，为赔偿义务和其他合同条款提供资金，将
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放行12在AnalogX结束日期后的几个月。AnalogX的技术和专业知识的加入增强了该公司的SerDes产品和CXL存储器互连计划。
作为收购的一部分，该公司同意向某些AnalogX员工支付#美元3.5在AnalogX结束日期后的三年内支付2000万美元的现金(“AnalogX留任奖金”)，将在AnalogX结束日期后的12个月、24个月和36个月的每个日期分三次等额支付。AnalogX留任奖金的支付取决于继续受雇的条件。因此，AnalogX留任奖金支出将被视为补偿，并将在留任期间按比例支出。
截至2021年9月30日，该公司已产生约美元0.8与交易相关的外部收购成本110万美元，这些成本在发生时计入费用。
本次收购的收购价格分配和相关会计核算是初步的。收购的资产和承担的负债的初步公允价值估计是基于初步计算和估值，如果公司在计量期间获得更多信息，公司对收购的估计和假设可能会发生变化。
收购无形资产的公允价值主要由管理层使用成本法下的估计当期重置成本来确定。收购的剩余资产和承担的负债的公允价值接近其在AnalogX成交日的账面价值。该公司对截至AnalogX截止日期收购的净资产进行了估值。
本次收购的总对价初步分配如下：
(单位：千)总计
现金和现金等价物$2,763 
应收账款280 
未开票应收账款1,566 
预付费用和其他流动资产1,354 
已确认的无形资产6,800 
知识产权研发3,800 
商誉38,326 
财产、厂房和设备、净值118 
应付帐款(1,112)
递延收入(23)
应付所得税(6,144)
其他流动负债(215)
总计$47,513 
收购产生的商誉主要归因于与公司新技术和补充技术的结合以及被收购业务的集合劳动力相关的协同效应。大约$26.9预计商誉中的1.8亿美元可用于税收扣除。
在收购AnalogX中假定的已确认无形资产根据其截至收购日期的估计公允价值确认如下：
总计估计加权平均使用寿命
(单位：万人)(按年计算)
现有技术$6,300 5年份
客户合同和合同关系500 2年份
知识产权研发3,800 不适用
总计$10,600 
IPR&D由多个项目组成，涉及各种高速SerDes技术的开发。这些项目预计将在未来三年内完成。收购的知识产权研发将在相关产品完成后摊销，这取决于基础项目达到技术可行性并开始商业化生产的时间。完成后，知识产权研发项目将在其使用年限内摊销，预计使用年限在三年和五年.
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PLDA集团
2021年6月16日，公司宣布达成协议，收购高速互联解决方案提供商PLDA。2021年8月18日(“PLDA截止日期”)，公司通过收购其全部流通股完成了对PLDA的收购。根据购股协议条款，总代价约为$85.61000万美元包括$67.12000万美元的结账现金对价，0.32000万股公司普通股(根据公司在PLDA收盘日的收盘价计算，价值约为#美元)。6.9(600万美元)，并最高可额外支付$21.02000万美元将以普通股支付，目前价值为#美元。11.62000万欧元(“盈利负债的公允价值”)，取决于收购业务未来三年的某些收入目标。盈利负债的公允价值将在每个季度重新计量，这取决于被收购企业在适用期间相对于目标的收入表现。该公司已将其与PLDA收购相关的或有收益对价的负债归类在公允价值等级的第3级，因为公允价值是使用重大不可观察的投入来确定的。购买价格的一部分，$10.01000万美元的对价被存入一个托管账户，为赔偿义务和其他合同条款提供资金，待释放24在PLDA结束日期后的几个月。PLDA的技术和专业知识的加入增强了该公司的数字控制器IP和CXL存储器互连倡议。
作为收购的一部分，该公司同意向PLDA的某些员工支付$3.0PLDA截止日期后三年内的现金(“PLDA留任奖金”)，将在PLDA截止日期后的12个月、24个月和36个月的每个日期分三次等额支付。PLDA留任奖金的支付取决于继续受雇的条件。因此，PLDA留任奖金支出将被视为补偿，并将在保留期内按比例支出。
截至2021年9月30日，该公司已产生约美元1.4与交易相关的外部收购成本110万美元，这些成本在发生时计入费用。
本次收购的收购价格分配和相关会计核算是初步的。收购的资产和承担的负债的初步公允价值估计是基于初步计算和估值，如果公司在计量期间获得更多信息，公司对收购的估计和假设可能会发生变化。
取得的无形资产的公允价值主要由管理层在收益法下采用多期超额收益法确定。这种方法反映了现有技术预期产生的预计现金流的现值，减去代表其他资产对这些现金的贡献的费用。
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流动。收购的剩余资产和承担的负债的公允价值接近其在PLDA截止日期的账面价值。该公司对截至PLDA截止日期收购的净资产进行了估值。
本次收购的总对价初步分配如下：
(单位：千)总计
现金和现金等价物$5,820 
应收账款2,233 
盘存125 
预付费用和其他流动资产836 
已确认的无形资产21,400 
知识产权研发7,400 
商誉57,543 
财产、厂房和设备、净值679 
经营性租赁使用权资产864 
其他资产339 
应付帐款(1,046)
应计薪金和福利(814)
递延收入(514)
应付所得税(118)
经营租赁负债(852)
递延税项负债(8,180)
其他流动负债(74)
总计$85,641 
收购产生的商誉主要归因于与公司新技术和补充技术的结合以及被收购业务的集合劳动力相关的协同效应。这项商誉预计不能在纳税时扣除。
在收购PLDA中假定的已确认无形资产根据其截至收购日期的估计公允价值确认如下：
总计估计加权平均使用寿命
(单位：万人)(按年计算)
现有技术$20,400 3至5年
客户合同和合同关系1,000 2年份
知识产权研发7,400 不适用
总计$28,800 
IPR&D由多个项目组成，这些项目与PLDA的PCIe Gen第6代和CXL 3.0代技术的开发有关。这些项目预计将在未来12个月内完成。收购的知识产权研发将在相关产品完成后摊销，这取决于基础项目达到技术可行性并开始商业化生产的时间。完成后，知识产权研发项目将在各自的使用年限内摊销，预计使用年限在三年和五年.
预计合并合并财务信息
以下形式财务信息显示了公司以及AnalogX和PLDA的综合运营结果，就好像收购发生在2020年1月1日一样。备考财务信息仅用于比较目的，并不旨在指示如果收购实际发生在2020年1月1日将记录的实际运营结果，不应被视为未来合并的指示
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经营业绩。此外，预计财务结果不包括任何预期的协同效应或收购带来的其他预期收益(单位为千，每股除外)：
截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
2021202020212020
总收入$82,965 $62,119 $247,180 $195,347 
净收益(亏损)$5,147 $(15,205)$10,388 $(32,952)
2021年预计净收入调整为不包括#美元。2.2在截至2021年9月30日的三个月和九个月内发生的与收购相关的成本为1.8亿美元。因此，对2020年的预计净亏损进行了调整，以包括这些费用。
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项目2.管理层对财务状况和结果的讨论和分析 运营部
本报告包含第27A节所指的前瞻性陈述 1933年证券法和1933年证券交易法第21E条 1934年，在“关于前瞻性陈述的说明”中有更详细的描述。我们的前瞻性 报表基于当前的预期、预测和假设，并 受风险、不确定性和条件、重要性、价值和 效果。由于在此描述的因素，以及在文档中 通过引用结合于此，尤其包括所描述的那些因素 在“风险因素”项下，我们没有义务公开披露任何修订。 向这些前瞻性陈述致敬，以反映发生的事件或情况 在向证券交易委员会提交这份报告之后。
Rambus是Rambus Inc.的商标。本季度报告(Form 10-Q)中可能提及的其他商标均为其各自所有者的财产。
以下信息已进行调整，以反映我们在截至2020年9月30日的三个月和九个月的合并财务报表的重述，如本表格附注1“简明合并财务报表重述和前期错误的非实质性更正”所述(10-Q表未经审计的简明合并财务报表附注1所述)。

业务概述
Rambus生产的产品和创新解决了加速数据的根本挑战。我们生产业界领先的芯片和硅IP，可为数据中心和其他成长型市场提供关键的性能改进。持续向云的转变，以及人工智能在数据中心、5G、汽车和物联网的广泛推进，导致数据使用量呈指数级增长，对数据基础设施的需求也非常巨大。在系统内和系统间创建快速安全的连接仍然是限制这些市场高级硬件性能的最关键的设计挑战之一。
作为在互连技术领域拥有30多年先进半导体经验的行业先驱，Rambus处于解决移动和保护数据挑战的理想位置。我们是高性能存储子系统的领先者，提供芯片、硅IP和创新，最大限度地提高数据密集型系统的性能和安全性。无论是在云中、在边缘还是在您手中，实时、身临其境的应用程序都依赖于数据吞吐量和完整性。Rambus的产品和创新提供了所需的更高带宽、容量和安全性，以满足世界数据需求并推动更好的终端用户体验。
我们的战略目标是围绕我们在半导体领域的核心优势，集中我们的产品组合和研究，优化我们的运营效率，并利用我们强大的现金创造能力进行再投资，以实现增长。我们继续利用我们的客户、合作伙伴和影响者生态系统中的显著重叠，最大限度地提高我们业务和客户群之间的协同效应。Rambus的产品和技术路线图，以及我们的入市战略，都是由我们重点市场的特定应用需求驱动的。
执行摘要
公司的持续执行在第三季度带来了强劲的业绩，这得益于我们的存储接口芯片的持续需求、硅IP的持续设计胜利以及我们的特许权使用费收入的持续稳定。我们还完成了对AnalogX Inc.(“AnalogX”)和PLDA Group(“PLDA”)的收购，支持了我们的硅IP业务和CXL内存互连计划(CXL Memory Interconnect Initiative)。
2021年第三季度主要财务业绩包括：
•营收8130万美元；
•营运开支5,820万元；以及
•经营活动提供的净现金为4600万美元。
运营亮点
收入来源
该公司的综合收入包括产品收入、合同收入和其他收入以及特许权使用费。
产品收入主要由内存接口芯片组成，是该业务中一个重要且不断增长的部分。我们的内存接口芯片销售给主要的dram制造商，美光，三星和sk hynix，以及直接销售给system。
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制造商和云提供商，用于集成到服务器内存模块。截至2021年9月30日的三个月和九个月，产品收入分别占我们综合收入的45%和42%，而截至2020年9月30日的三个月和九个月，这一比例分别为52%和50%。
合同和其他收入主要来自硅IP，其中包括我们的高速接口和安全IP。根据合同和其他规定，收入来源包括我们的IP核心许可、软件许可和相关实施、支持和维护费以及工程服务费。根据具体的合同条款，向客户开具发票的时间和金额可能会有很大的不同，因此可能会对任何给定时期的递延收入或应收账款产生重大影响。截至2021年9月30日的三个月和九个月，合同和其他收入占我们综合收入的14%，而截至2020年9月30日的三个月和九个月的这一比例为19%。
专利权使用费收入来自我们的专利许可，通过这些许可，我们向客户提供了我们在全球范围内广泛的专利发明组合的某些权利。我们的专利许可使我们的客户能够在他们自己的数字电子产品中使用我们的专利组合的一部分。这些许可证的期限通常长达十年，并定义了我们的客户可以在其产品中使用我们的发明的特定使用领域。版税可以结构为固定、可变或固定和可变版税的混合支付。AMD、Broadcom、Cisco、CXMT、IBM、Infineon、Kioxia、Marvell、Mediatek、Micron、Nanya、NVIDIA、Panasonic、Phison、Qualcomm、Samsung、SK hynix、Socionext、意法半导体、东芝、西部数据、Winond和Xilinx等领先的半导体和电子系统公司已获得我们的专利许可。我们的绝大多数专利来自我们内部的研发努力。截至2021年9月30日的三个月和九个月，版税收入分别占我们综合收入的41%和44%，而截至2020年9月30日的三个月和九个月的这一比例分别为29%和31%。
成本和开支
与2020年同期相比，截至2021年9月30日的三个月的产品收入成本增加了约350万美元。与2020年同期相比，截至2021年9月30日的9个月的产品收入成本增加了约570万美元。这两个时期的增长主要是由于各自时期的销售量增加。
与2020年同期相比，截至2021年9月30日的三个月的合同成本和其他收入增加了约20万美元。截至2021年9月30日的9个月，合同成本和其他收入与2020年同期持平。
研发费用继续在我们推动产品创新的努力中发挥关键作用。与2020年同期相比，我们截至2021年9月30日的三个月的研发费用增加了190万美元，主要是因为原型成本增加了120万美元，咨询成本增加了60万美元，设施成本增加了40万美元，设备维护成本增加了20万美元，但工程开发工具成本减少了30万美元，与员工相关的费用增加了20万美元，法律专利成本减少了20万美元。与2020年同期相比，截至2021年9月30日的9个月的研发费用减少了570万美元，主要是由于与员工相关的支出减少了220万美元，与收购相关的留任奖金支出减少了150万美元，工程开发工具成本减少了140万美元，设施成本减少了120万美元，分配的信息技术成本减少了100万美元，但被增加的80万美元的咨询成本和60万美元的原型成本所抵消。
与2020年同期相比，截至2021年9月30日的三个月的销售、一般和行政费用增加了200万美元，主要是由于折旧费用增加了60万美元，基于股票的薪酬支出增加了60万美元，与收购相关的成本(包括留任奖金支出)增加了30万美元，咨询成本增加了30万美元。与2020年同期相比，截至2021年9月30日的9个月的销售、一般和行政费用增加了280万美元，主要是因为与股东维权活动和重述事项有关的咨询、法律和会计费用增加了300万美元，与收购相关的成本(包括留任奖金支出)增加了150万美元，基于股票的薪酬支出为150万美元，分配的信息技术成本为100万美元，但被设施成本减少190万美元、与员工人数相关的费用90万美元和其他咨询成本所抵消设备维护费用50万美元，奖金应计费用50万美元。
知识产权
截至2021年9月30日，我们的半导体、安全和其他技术拥有2369项美国和外国专利。此外，我们还有584项专利申请正在审批中。有些专利和待决专利申请来源于共同的母公司专利申请，或者是国外的对应专利申请。我们有一个计划，在美国和选定的外国申请和获得专利，我们认为在这些国家申请这种保护是合适的，并将促进我们的整体业务战略和目标。在某些情况下，获得适当程度的保护可能涉及起诉基于共同父申请的延续专利申请和对应专利申请。我们
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我们相信，我们的专利创新使我们的客户能够在其产品和服务中实现更高的性能、更低的风险、更高的成本效益和其他好处。
新冠肺炎大流行的影响
2019年12月，中国报告了新型冠状病毒(新冠肺炎)，2020年1月，世界卫生组织宣布其为国际关注的突发公共卫生事件，2020年3月，世卫组织宣布其为大流行。新冠肺炎疫情造成了重大的全球经济不确定性，可能会对我们的客户、合作伙伴和供应商的业务产生不利影响。新型新冠肺炎(CoronaVirus)对我们运营和财务业绩的影响程度将取决于某些事态发展，包括疫情的持续时间和蔓延、对我们客户和我们销售周期的影响，以及对我们的合作伙伴或员工的影响，所有这些都是不确定和无法预测的。新型冠状病毒(新冠肺炎)可能在多大程度上影响我们的财务状况或运营业绩仍不确定。实际结果可能与任何估计不同，任何此类差异都可能对我们的财务报表产生重大影响。此外，新型冠状病毒(新冠肺炎)的影响可能要到未来一段时间才能完全反映在我们的运营结果中，如果有的话。

趋势
未来有许多趋势可能会对我们产生重大影响，包括但不限于，存储器和SerDes技术的发展、安全解决方案的采用、我们发明或技术的总体使用和采用、行业整合，以及由此对消费电子系统销售产生影响的全球经济状况。
我们的收入高度集中。在截至2021年9月30日的三个月和九个月里，我们最大的五个客户分别约占我们收入的59%和54%，而截至2020年9月30日的三个月和九个月的收入分别为49%和48%。由于新合同的增加、现有合同的到期、现有合同的续签、行业整合以及客户最近向客户销售的数量和价格，占收入集中的特定客户在不同时期有所不同。预计在可预见的未来，这些变化将继续下去。
截至2021年9月30日的三个月和九个月，我们来自总部位于美国以外的公司的收入约占我们总收入的32%和38%，而截至2020年9月30日的三个月和九个月的收入分别为49%和48%。我们预计，未来来自国际客户的收入将继续占我们总收入的很大一部分。目前，我们来自国际客户的收入以美元计价。有关国际收入的更多信息，请参阅本表格10-Q中未经审计的简明合并财务报表附注6“部门和主要客户”。
我们从半导体客户那里获得的特许权使用费在一定程度上是系统公司采用我们的技术的结果。许多系统公司从我们的客户那里购买包含我们技术的半导体，与我们没有直接的合同关系。我们的客户一般不会向我们提供特定系统公司购买的特许半导体的身份或数量的详细信息。因此，我们很难分析我们未来的收入将在多大程度上依赖于特定的系统公司。在截至2021年9月30日的9个月里，我们的几家被许可方已与我们续签或延长了许可协议，其中包括高通、Kioxia和西部数据。
作为我们整体业务战略的一部分，我们不时评估与我们的核心业务保持一致并旨在补充我们增长的潜在收购的业务和技术，包括2021年收购AnalogX和PLDA，以及2019年收购Northwest Logic，以及从Verimatrix(前身为Inside Secure)收购Secure Silicon IP和协议业务。同样，我们评估我们当前的业务和技术与我们的核心业务不一致的潜在资产剥离，例如2019年将我们的支付和票务业务出售给Visa国际服务协会。我们预计将继续进行评估，并有可能进行战略性收购或资产剥离，这可能会对我们的业务和经营业绩产生不利影响。
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目录
经营成果
下表列出了在所示期间，反映在我们未经审计的简明综合经营报表上的某些项目在总收入中所占的百分比：
三个月后结束截至9个月
9月30日，9月30日，
 20212020年(重述)20212020年(重述)
收入：    
产品收入45.1 %52.3 %41.7 %50.0 %
版税40.7 %29.2 %43.9 %30.8 %
合同和其他收入14.2 %18.5 %14.4 %19.2 %
总收入100.0 %100.0 %100.0 %100.0 %
收入成本：
产品收入成本16.2 %17.0 %15.2 %16.4 %
合同成本和其他收入1.8 %2.2 %1.7 %2.2 %
已取得无形资产的摊销4.7 %7.6 %5.4 %7.0 %
总收入成本22.7 %26.8 %22.3 %25.6 %
毛利77.3 %73.2 %77.7 %74.4 %
运营费用：   
研发43.8 %59.3 %42.0 %57.0 %
销售、一般和行政27.3 %35.5 %28.7 %35.3 %
已取得无形资产的摊销0.4 %0.4 %0.3 %0.5 %
重组费用— %— %0.2 %0.5 %
收益负债公允价值变动— %— %— %(1.0)%
总运营费用71.5 %95.2 %71.2 %92.3 %
营业收入(亏损)5.8 %(22.0)%6.5 %(17.9)%
利息收入和其他收入(费用)，净额3.4 %6.2 %3.4 %8.0 %
利息支出(3.4)%(4.5)%(3.3)%(4.2)%
利息和其他收入(费用)净额— %1.7 %0.1 %3.8 %
所得税前收入(亏损)5.8 %(20.3)%6.6 %(14.1)%
所得税拨备1.3 %2.1 %1.4 %1.3 %
净收益(亏损)4.5 %(22.4)%5.2 %(15.4)%
截至三个月截至9个月
 9月30日，更改日期9月30日，更改日期
(美元，单位：亿美元)20212020百分比20212020年(重述)百分比
总收入：      
产品收入$36.7 $29.8 23.3 %$98.7 $92.2 7.0 %
版税33.1 16.6 99.0 %103.8 56.8 82.7 %
合同和其他收入11.5 10.5 9.3 %34.0 35.4 (3.7)%
总收入$81.3 $56.9 42.8 %$236.5 $184.4 28.3 %
产品收入
产品营收包括内存和安全产品销售的营收。截至2021年9月30日的三个月，产品收入从2020年同期的2980万美元增加到3670万美元，增幅约为690万美元。截至2021年9月30日的9个月，产品收入从2020年同期的9220万美元增加到9870万美元，增幅约为650万美元。这两个时期的增长都是由于我们内存接口芯片的销售增加。
我们相信，与2020年相比，2021年的产品收入将继续增长，主要来自我们内存接口芯片的销售。然而，我们持续增长产品收入的能力取决于我们继续从客户那里获得订单的能力，以及我们满足客户需求的能力。
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版税
在截至2021年9月30日的三个月里，我们的版税(包括专利和技术许可版税)从2020年同期的1660万美元增加到3310万美元，增幅约为1650万美元。在截至2021年9月30日的9个月里，我们的特许权使用费收入从2020年同期的5,680万美元增加到103.8美元，增幅约为4,700万美元。这两个时期的增长主要是由于续签的时间和结构。
我们一直在与潜在客户就许可证事宜进行谈判。我们预计，专利使用费将根据我们在增加新客户、续签或延长现有协议方面的成功，以及我们客户报告的出货量、销售价格和组合的变化水平，继续在不同时期有所不同，部分被固定或混合性质的客户付款比例所抵消。我们还预计，根据客户的出货量、销售价格和产品组合，我们的技术专利使用费将继续在不同时期有所不同。
合同和其他收入
合同和其他收入包括技术开发项目的收入。截至2021年9月30日的三个月，合同和其他收入增加了约100万美元，从2020年同期的1050万美元增加到1150万美元。增加的主要原因是支持收入增加。截至2021年9月30日的9个月，合同和其他收入减少了约140万美元，从2020年同期的3540万美元降至3400万美元。下降的主要原因是与我们的硅IP产品相关的收入减少。
我们认为，合同和其他收入将根据我们正在进行的技术开发合同要求、完成的工作量、完成工程交付成果的时间、所需工作的更改以及未来预订的新技术开发合同而随时间波动。
产品收入成本
三个月后结束截至9个月
 9月30日，更改日期9月30日，更改日期
(美元，单位：亿美元)20212020百分比20212020百分比
产品收入成本$13.2 $9.7 36.2 %$36.0 $30.3 18.9 %
截至2021年9月30日的三个月，产品收入成本从2020年同期的970万美元增加到1320万美元，增幅约为350万美元。截至2021年9月30日的9个月，产品收入成本从2020年同期的3030万美元增加到3600万美元，增幅约为570万美元。这两个时期的增长主要是由于各自时期的销售量增加。
在短期内，我们预计产品收入成本将继续上升，因为我们预计2021年我们各种产品的销售额将比2020年更高。
合同成本和其他收入
三个月后结束截至9个月
 9月30日，更改日期9月30日，更改日期
(美元，单位：亿美元)20212020百分比20212020百分比
合同成本和其他收入$1.5 $1.3 14.9 %$4.0 $4.0 — %
与2020年同期相比，截至2021年9月30日的三个月的合同成本和其他收入增加了约20万美元。截至2021年9月30日的9个月，合同成本和其他收入与2020年同期持平。
在短期内，我们预计合同和其他收入的成本将根据从合同和其他收入中确认的不同收入而在不同时期有所不同。
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研发费用
三个月后结束截至9个月
 9月30日，更改日期9月30日，更改日期
(美元，单位：亿美元)20212020百分比20212020百分比
研发费用：     
研发费用$33.0 $31.1 6.0 %$91.7 $97.3 (5.8)%
基于股票的薪酬2.6 2.6 — %7.7 7.8 (0.8)%
研发费用总额$35.6 $33.7 5.5 %$99.4 $105.1 (5.4)%
与2020年同期相比，截至2021年9月30日的三个月的总研发费用增加了190万美元，主要是因为原型成本增加了120万美元，咨询成本增加了60万美元，设施成本增加了40万美元，设备维护成本增加了20万美元，但工程开发工具成本减少了30万美元，与员工相关的费用增加了20万美元，法律专利成本减少了20万美元。
与2020年同期相比，截至2021年9月30日的9个月，研发总支出减少了570万美元，主要是由于与员工相关的支出减少了220万美元，与收购相关的留任奖金支出减少了150万美元，工程开发工具成本减少了140万美元，设施成本减少了120万美元，分配的信息技术成本减少了100万美元，但被增加的咨询成本80万美元和原型成本60万美元所抵消。
在短期内，我们预计研发费用将会更高，因为我们将继续投资于基础设施和技术，以保持我们在半导体、安全和其他技术方面的产品创新。
销售、一般和行政费用
三个月后结束截至9个月
 9月30日，更改日期9月30日，更改日期
(美元，单位：亿美元)20212020百分比20212020年(重述)百分比
销售、一般和行政费用：
      
销售、一般和行政费用
$17.4 $16.0 9.2 %$54.7 $53.3 2.4 %
基于股票的薪酬4.8 4.2 13.1 %13.3 11.9 12.4 %
销售、一般和行政费用合计
$22.2 $20.2 10.0 %$68.0 $65.2 4.2 %
与2020年同期相比，截至2021年9月30日的三个月的总销售额、一般和行政费用增加了200万美元，主要是由于折旧费用增加了60万美元，基于股票的薪酬支出增加了60万美元，与收购相关的成本(包括留任奖金支出)增加了30万美元，咨询成本增加了30万美元。
与2020年同期相比，截至2021年9月30日的9个月的总销售额、一般和行政费用增加了280万美元，主要是因为与股东维权活动和重述事项有关的咨询、法律和会计费用增加了300万美元，与收购相关的成本(包括留任奖金支出)增加了150万美元，基于股票的薪酬支出增加了150万美元，分配的信息技术成本增加了100万美元，但被设施成本减少190万美元、与员工人数相关的费用增加90万美元和其他咨询费用所抵消设备维护费用50万美元，奖金应计费用50万美元。
在未来，销售、一般和行政费用将根据所进行的贸易展览、广告、法律、收购和其他销售、营销和管理活动，以及任何给定时期销售、营销和管理人员的变化，而在不同时期有所不同。在短期内，我们预计我们的销售、一般和行政费用将保持相对持平。
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已取得无形资产的摊销
三个月后结束截至9个月
 9月30日，更改日期9月30日，更改日期
(美元，单位：亿美元)20212020百分比20212020百分比
收购无形资产摊销：   
已购得无形资产摊销计入总收入$3.8 $4.3 (12.1)%$12.6 $13.0 (2.9)%
已购得无形资产摊销计入总营业费用0.4 0.2 52.1 %0.8 0.8 — %
收购无形资产摊销总额$4.2 $4.5 (8.7)%$13.4 $13.8 (2.8)%
截至2021年9月30日的三个月和九个月，在收入成本和运营费用中确认的收购无形资产摊销与2020年同期相比有所下降。
重组费用
三个月后结束截至9个月
 9月30日，更改日期9月30日，更改日期
(美元，单位：亿美元)20212020百分比20212020百分比
重组费用
$— $— — %$0.4 $0.8 (56.0)%
2020年11月，我们启动了一项重组计划，旨在通过减少研发努力以及销售、一般和行政计划的支出来降低总体支出，以提高未来的盈利能力(“2020重组计划”)。在截至2021年9月30日的9个月中，我们记录了40万美元的额外重组费用，主要与员工成本有关。
请参阅本表10-Q未经审计简明综合财务报表附注16“重组费用”以作进一步讨论。
收益负债的公允价值变动
三个月后结束截至9个月
 9月30日，更改日期9月30日，更改日期
(美元，单位：亿美元)20212020百分比20212020百分比
收益负债公允价值变动
$— $— — %$— $(1.8)(100.0)%
2020年第一季度，鉴于可能实现指定的业绩里程碑，我们记录了与从Verimatrix(前身为Inside Secure)收购Secure Silicon IP和协议业务的2019年资产购买协议相关的赚取负债的公允价值减少，这是基于当时的公允价值，考虑到可能实现指定的业绩里程碑，导致我们的简明综合运营报表产生收益。在此期间，我们记录了与2019年资产购买协议从Verimatrix(前身为Inside Secure)收购Secure Silicon IP和协议业务相关的收益负债的公允价值。
利息和其他收入(费用)净额
三个月后结束截至9个月
 9月30日，更改日期9月30日，更改日期
(美元，单位：亿美元)20212020年(重述)百分比20212020年(重述)百分比
利息收入和其他收入(费用)，净额$2.7 $3.6 (23.3)%$8.1 $14.7 (44.9)%
利息支出(2.7)(2.6)3.3 %(8.0)(7.7)3.2 %
利息和其他收入(费用)净额$0.1 $1.0 (94.4)%$0.1 $7.0 (98.3)%
利息收入和其他收入(费用)净额主要包括截至2021年9月30日的三个月和九个月的利息收入220万美元和740万美元，这是由于许可协议的重要融资部分。利息收入和其他收入(费用)净额还包括投资于高质量固定收益证券产生的利息收入，以及重新计量我们以外币计价的货币资产或负债的任何损益。
利息开支主要包括与债务折价摊销有关的利息开支及2023年到期的1.375厘可转换优先票据(“2023年票据”)的发行成本。
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以及与这些票据相关的息票利息。我们预计，随着票据到期，我们的非现金利息支出将稳步增长。
所得税拨备
三个月后结束截至9个月
 9月30日，更改日期9月30日，更改日期
(美元，单位：亿美元)20212020年(重述)百分比20212020年(重述)百分比
所得税拨备$1.1 $1.2 (11.0)%$3.2 $2.3 37.4 %
实际税率22.6 %(10.4)% 20.7 %(8.9)% 

截至2021年9月30日的三个月和九个月的所得税拨备是由美国递延税项资产的估值免税额、外国预扣税、2021年外国司法管辖区的法定税费、与收购AnalogX相关的加拿大资本利得税以及无限期无形税摊销费用共同推动的。我们截至2021年和2020年9月30日的三个月的所得税拨备分别反映了22.6%和(10.4%)的有效税率。截至2021年和2020年9月30日的9个月，我们的所得税拨备分别反映了20.7%和(8.9%)的有效税率。我们截至2021年9月30日的三个月和九个月的有效税率与法定税率不同，主要是因为外国税收抵免和美国递延税项资产的全额估值津贴。截至2020年9月30日的三个月和九个月，我们的有效税率与法定税率不同，主要是因为美国和外国的当期应缴税款，以及由于美国递延税项资产的全额估值津贴而导致的当前亏损没有福利。
在截至2021年和2020年9月30日的三个月里，我们分别缴纳了500万美元和520万美元的预扣税。在截至2021年和2020年9月30日的9个月里，我们分别缴纳了1540万美元和1480万美元的预扣税。
我们根据所有可获得的证据，包括正面和负面的证据，定期评估我们的递延税项净资产的变现能力。2018年第三季度，我们评估了我们的基本事实和环境的变化，并基于所有可用证据(正负证据)以及每个证据的权重评估了我们现有递延税项资产的变现能力，并得出结论，与美国联邦和加利福尼亚州递延税项资产相关的全额估值津贴是合适的。2020年期间，由于加州A.B.第85条的颁布以及2020至2022年纳税年度加州净营业亏损的暂停使用，我们释放了70万美元的递延税项资产估值津贴，用于加州研发税收抵免。我们继续对加州和美国联邦递延税资产的其余部分维持全额估值津贴，因为我们预计无法充分利用这些资产。
我们拥有与研发抵免、外国税收抵免和其他税收属性相关的美国联邦递延税资产，可以用来抵消未来一段时期的美国联邦应税收入。这些信用结转如果在一定时间内没有使用，将会失效。这些属性中的一些或全部可能最终在未使用的情况下过期。

流动性与资本资源
 自.起
(单位：百万)9月30日，
2021		十二月三十一日，
2020
现金和现金等价物$151.9 $129.0 
有价证券267.8 373.6 
现金、现金等价物和有价证券总额$419.7 $502.6 
截至9个月
 9月30日，
(单位：百万)20212020年(重述)
经营活动提供的净现金$137.0 $143.4 
投资活动提供(用于)的现金净额$1.1 $(146.1)
用于融资活动的净现金$(114.9)$(9.9)

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流动性
我们目前预计，现有的现金、现金等价物和有价证券余额以及来自运营的现金流将足以满足我们至少未来12个月的现金需求。此外，我们的大部分现金和现金等价物都在美国。截至2021年9月30日的9个月，我们的现金需求主要来自从客户那里收取的现金。
我们预计，当前的信贷环境或投资公允价值波动不会导致任何流动性约束。此外，我们有意愿和能力持有我们的债务投资，这些债务投资在累积的其他综合收益(亏损)中有未实现的损失，并保持足够的时间，以便收回投资本金。此外，我们对欧洲主权债务没有重大敞口。我们不断监测我们投资组合中的信用风险，并根据我们的政策降低我们的信用风险敞口。
作为我们整体业务战略的一部分，我们不时评估与我们的核心业务保持一致并旨在补充我们增长的潜在收购的业务和技术。
为了在向股东返还资本方面提供更大的灵活性，我们的董事会于2020年10月29日批准了2020年回购计划，授权回购总计2000万股。根据2020年回购计划，可以根据所有适用的证券法律、规则和法规，通过公开市场、既定计划或私下协商的交易进行股票回购。2020年的回购计划没有适用的到期日。
2020年11月11日，我们与德意志银行进入2020 ASR计划。2020 ASR计划是2020年回购计划的一部分。根据2020年ASR计划，我们向德意志银行预付了5,000万美元的普通股收购价，反过来，我们在2020年第四季度从德意志银行收到了约260万股普通股的初步交割，这些普通股已报废，并记录为股东权益减少4,000万美元。初始付款中剩余的1000万美元被记录为股东权益的减少，作为一份与我们的股票挂钩的未结算远期合同。2021年第二季度，加速股份回购计划完成，我们额外获得10万股普通股，作为加速股份回购计划的最终结算。
2021年6月15日，我们与德意志银行签署了2021年ASR计划。2021年ASR计划是2020年回购计划的一部分。根据2021年自动换股计划，我们向德意志银行预付了100.0美元的普通股收购价格，反过来，我们在2021年第二季度从德意志银行收到了约390万股普通股的首批交割，这些普通股已报废，并记录为股东权益减少8,000万美元。初始付款中剩余的2000万美元被记录为股东权益的减少，作为一份与我们的股票挂钩的未结算远期合同。2021年10月，加速股份回购计划完成，我们额外获得40万股普通股，作为加速股份回购计划的最终结算。
截至2021年9月30日，根据2020年回购计划，仍有未完成的授权回购约1340万股我们已发行的普通股。请参阅下面的“股票回购计划”。
经营活动
截至2021年9月30日的9个月，运营活动提供的现金为137.0美元，主要归因于客户许可、产品销售和工程服务费产生的现金。截至2021年9月30日的9个月，营业资产和负债的变化主要包括未开账单应收账款、库存、预付和其他流动资产的减少，递延收入的增加，被应收账款增加所抵消，以及应付所得税、应计工资和福利以及经营租赁负债的减少。
截至2020年9月30日的9个月，运营活动提供的现金为143.4美元，主要归因于客户许可、产品销售和工程服务费用产生的现金。截至2020年9月30日的9个月，营业资产和负债的变化主要包括未开账单应收账款和应收账款的减少，以及应付账款和递延收入的增加，但被库存增加和应付所得税以及应计工资和福利的减少所抵消。
投资活动
在截至2021年9月30日的9个月里，投资活动提供的现金为110万美元，其中包括到期和出售可供出售的有价证券的收益分别为297.8美元和227.0美元，被购买可供出售的有价证券419.1美元所抵消，为收购AnalogX和PLDA支付的9,710万美元，扣除收购的现金总额为860万美元，以及购买房地产、厂房和设备所支付的750万美元。
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目录
截至2020年9月30日的9个月，投资活动中使用的现金为146.1美元，包括购买655.1美元的可供出售证券，2,080万美元用于收购物业、厂房和设备，以及110万美元用于结算与剥离公司付款和票务业务相关的净营运资金调整，分别被到期和出售可供销售证券的收益5.28亿美元和290万美元所抵消。
融资活动
在截至2021年9月30日的9个月里，融资活动中使用的现金为114.9美元，主要是由于作为2021年自动柜员机计划的一部分，向德意志银行支付了总计100.0美元。我们还支付了1000万美元的限制性股票单位税收，980万美元的分期付款固定资产收购安排，以及10万美元的与2021年ASR计划相关的费用，被股权激励计划下发行普通股的500万美元所抵消。
截至2020年9月30日的9个月，融资活动中使用的现金为990万美元，主要是由于根据分期付款安排为收购固定资产支付的920万美元和为限制性股票单位支付的880万美元的税款，被股权激励计划下发行普通股的810万美元所抵消。

合同义务
截至2021年9月30日，我们的重大合同义务如下：
(单位：千)总计2021年剩余时间2022202320242025
合同义务(1) (2)
      
软件许可证(3)
$11,393 $3,485 $7,587 $321 $— $— 
收购保留奖金(4)
9,870 370 5,167 2,167 2,166 — 
可转换票据172,500 — — 172,500 — — 
与可转换票据有关的利息支付
3,564 — 2,372 1,192 — — 
总计$197,327 $3,855 $15,126 $176,180 $2,166 $— 
_________________________________________
(1)尽管如此，上表并未反映与约2,140万美元的未确认税收优惠相关的可能付款，其中包括记录为减少长期递延税项资产的1,980万美元和截至2021年9月30日的160万美元的长期所得税应付。正如本表格10-Q未经审计的简明综合财务报表附注14“所得税”中指出的那样，尽管一些未确认的税收优惠可能会在未来12个月内结清，但我们目前无法合理估计结果。
(2)关于我们截至2021年9月30日的租赁承诺，请参阅本表格10-Q未经审计的简明合并财务报表附注9，“租赁”。
(3)他说：我们与各种软件供应商都有协议承诺，协议的期限通常超过一年。
(4)对于2019年第三季度收购Northwest Logic，2019年第四季度收购Secure Silicon IP和协议业务，以及2021年第三季度收购AnalogX和PLDA，我们有义务向某些员工支付留任奖金，但须遵守某些资格和加速条款，包括就业条件。

股票回购计划
2020年10月29日，我们的董事会批准了2020年的回购计划，授权回购总计2000万股。根据2020年回购计划，可以根据所有适用的证券法律、规则和法规，通过公开市场、既定计划或私下协商的交易进行股票回购。2020年的回购计划没有适用的到期日。在截至2021年9月30日的9个月内，我们根据2020年回购计划回购了普通股，如下所述。
2020年11月11日，我们与德意志银行进入2020 ASR计划。2020 ASR计划是2020年回购计划的一部分。根据2020年ASR计划，我们向德意志银行预付了5,000万美元的普通股收购价，反过来，我们在2020年第四季度从德意志银行收到了约260万股普通股的初步交割，这些普通股已退役，并记录为减少了4,000万美元
40
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股东权益。初始付款中剩余的1000万美元被记录为股东权益的减少，作为一份与我们的股票挂钩的未结算远期合同。2021年第二季度，加速股份回购计划完成，我们额外获得10万股普通股，作为加速股份回购计划的最终结算。
2021年6月15日，我们与德意志银行签署了2021年ASR计划。2021年ASR计划是我们董事会于2020年10月29日批准的股票回购计划的一部分。根据2021年自动换股计划，我们向德意志银行预付了100.0美元的普通股收购价格，反过来，我们在2021年第二季度从德意志银行收到了约390万股普通股的首批交割，这些普通股已报废，并记录为股东权益减少8,000万美元。初始付款中剩余的2000万美元被记录为股东权益的减少，作为一份与我们的股票挂钩的未结算远期合同。2021年10月，加速回购计划完成，我们额外获得40万股普通股，作为加速回购计划的最终结算。
在截至2021年9月30日的9个月内，根据2020年回购计划，我们的普通股没有其他回购。
截至2021年9月30日，根据2020年回购计划，仍有未完成的授权回购约1340万股我们已发行的普通股。
我们将股票回购记录为减少股东权益。当回购股份的价格超过从发行普通股获得的每股平均原始收益时，我们将回购股份的购买价格的一部分记录为累计亏损的增加。

关键会计政策和估算
对我们的财务状况和经营结果的讨论和分析是基于我们的简明综合财务报表，这些报表是根据美国公认的会计原则编制的。编制这些财务报表需要我们做出影响资产、负债、收入和费用的报告金额以及或有资产和负债的相关披露的估计和判断。在持续的基础上，我们评估我们的估计，包括与收入确认、投资、所得税、诉讼和其他或有事项有关的估计。我们根据历史经验及各种其他被认为在当时情况下属合理的假设作出估计，而这些假设的结果构成对资产及负债的账面价值作出判断的基础，而该等资产及负债的账面价值并非从其他来源轻易可见。在不同的假设或条件下，实际结果可能与这些估计不同。我们的关键会计估计包括有关(1)收入确认、(2)商誉、(3)无形资产、(4)所得税、(5)股票薪酬和(6)商业合并的估计。有关我们的关键会计估计的讨论，请参阅我们截至2020年12月31日的年度报告10-K/A表格中的项目7.管理层对财务状况和运营结果的讨论和分析-关键会计政策和估计。

近期会计公告
请参阅本表格附注10-Q的未经审计简明综合财务报表附注2“最近的会计声明”，以讨论最近的会计声明，包括各自的预期采用日期。

项目3.关于市场风险的定量和定性披露
我们面临金融市场风险，主要是因为利率波动对我们的投资组合的影响。利率波动可能是因为市场对证券发行商的质量、整体经济前景以及我们投资组合的到期时间的看法发生了变化。我们通过只投资于高质量、高流动性的工具来降低这种风险。原始期限为一年或以下的证券必须由三家行业标准评级机构中的两家进行评级，如下所示：标准普尔的A1评级，穆迪的P1评级和/或惠誉的F-1评级。原始到期日超过一年的证券必须由以下两家行业标准评级机构之一进行评级：标准普尔(Standard&Poor‘s)的AA-、穆迪(Moody’s)的Aa3和/或惠誉(Fitch)的AA-。根据企业投资政策，我们将任何一家非美国政府发行人的敞口金额限制在1,500万美元或投资组合的10%，以较低者为准。一家美国机构可以代表高达25%的投资组合。投资组合总额不得超过20%投资于某一行业的证券，货币市场基金投资单独评估。我们的政策要求，投资组合中至少有10%是期限在90天或更短的证券。我们可以投资于美国国债，美国机构，企业
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债券和市政债券以及期限不超过36个月的票据。然而，我们投资组合的偏向是期限较短。所有投资必须以美元计价。此外，我们对欧洲主权债务没有重大敞口。
我们将现金等价物和有价证券投资于各种美元金融工具，如美国国债、美国政府机构、商业票据和公司票据。我们的政策明确禁止纯粹以实现交易利润为目的的证券交易。然而，如果我们遇到不可预见的流动性需求，我们可能会清算我们投资组合的一部分。在这种情况下，如果环境一直是利率上升的环境，我们可能会经历实现的亏损，同样，如果环境一直是利率下降的环境，我们可能会经历实现的收益。截至2021年9月30日，我们拥有352.0美元的固定收益有价证券投资组合，包括现金等价物。如果市场利率上升，IMMEDIA从截至2021年9月30日的水平统一下降1.0%，投资组合的公允价值将下降约240万美元。实际结果可能与这一敏感性分析有很大不同。
由于可转换债券的特点，我们的可转换票据的公允价值受到利率风险、市场风险和其他因素的影响。可转换票据的公允价值一般会随着利率的下降而增加，随着利率的上升而减少。此外，可转换票据的公允价值通常会随着我们的普通股价格的上升而增加，随着我们的普通股价格的下降而通常会下降。利息和市值的变化影响我们可转换票据的公允价值，但由于债务的固定性质，不影响我们的财务状况、现金流或经营结果。
我们给大多数客户开的发票都是美元。虽然货币汇率的波动可能会影响我们的客户，从而间接影响我们，但我们并不试图对冲这种间接和投机的风险。我们的海外业务主要包括在法国、荷兰和英国的国际业务运营，在加拿大、印度、保加利亚和芬兰的设计中心，以及在澳大利亚、中国、日本、韩国和台湾的小企业发展办事处。我们监控我们的外币敞口；然而，截至2021年9月30日，我们认为我们的外币敞口不足以保证外币对冲。

项目4.控制和程序
 
信息披露控制和程序的评估
我们维持披露控制和程序，旨在确保我们根据1934年“证券交易法”(下称“交易法”)提交或提交的报告中需要披露的信息在证券交易委员会的规则和表格中指定的时间段内进行记录、处理、汇总和报告，并积累此类信息并将其传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官(视情况而定)，以便及时做出有关要求披露的决定。
管理层在首席执行官和首席财务官的参与下，评估了截至本报告所述期间结束时，交易所法案第13a-15(E)和15d-15(E)条规定的披露控制和程序的设计和运作的有效性。基于这一评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，截至2021年9月30日，由于之前报道的财务报告内部控制存在重大弱点，我们的披露控制和程序无效。
重大缺陷是指财务报告内部控制的缺陷或缺陷的组合，使得我们的年度或中期财务报表的重大错报有合理的可能性无法及时防止或发现。
正如我们之前在截至2020年12月31日的年度10-K/A表格中披露的那样，管理层得出结论，截至2020年12月31日，我们没有对财务报告保持有效的内部控制，这是因为我们没有充分设计和维护控制措施，以评估和监督具有不寻常合同条款的专利和技术许可安排的会计。这一重大缺陷导致历史合并财务报表的重大错报，并可能导致特许权使用费收入、未开单应收账款和利息收入账户余额或披露的错报，从而导致年度或中期合并财务报表的重大错报，而这些错报是无法预防或发现的。

财务报告内部控制的变化
我们已采取补救措施，以解决上文讨论的重大弱点，以加强我们对财务报告的内部控制。这些措施包括加强对专利和技术许可的现有合同审查控制。
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不寻常条款的专利和技术许可安排要求审查合同审查分析中概述的事实，以确认收入确认团队对条款的适当理解，并实施新的控制措施，旨在对具有不寻常条款的专利和技术许可安排的会计评估进行初始和季度评估。
然而，在财务报告内部控制已实施足够长时间，且管理层通过测试得出结论认为这些控制正在有效运作之前，不会认为已发现的财务报告内部控制重大缺陷已得到补救。我们将继续结合我们对财务报告的内部控制的评估，评估我们补救努力的有效性。随着我们继续评估和改善我们对财务报告的内部控制，我们可能会采取额外的措施来解决控制缺陷，或者我们可能会修改上述某些补救措施。

除上述项目外，在截至2021年9月30日的季度内，管理层根据交易所法案第13a-15(D)或15d-15(D)规则进行的评估中确定的财务报告内部控制没有发生任何重大影响或我们合理地认为可能会对财务报告内部控制产生重大影响的变化。

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第二部分-其他资料

项目1.法律诉讼
我们目前不是任何重大待决法律程序的当事人；但是，我们可能会不时地卷入法律程序或受到在我们正常业务过程中产生的索赔的影响。虽然诉讼和索偿的结果不能确切地预测，但我们目前相信，这些普通课程事项的最终结果不会对我们的业务、经营业绩、财务状况或现金流产生实质性的不利影响。无论结果如何，诉讼可能会因为辩护和和解费用、转移管理层的注意力和资源等因素而对我们产生不利影响。

第1A项。风险因素
由于以下因素以及影响我们经营业绩的其他变量，过去的财务业绩可能不是未来业绩的可靠指标，历史趋势不应被用来预测未来的结果或趋势。另见本报告开头的“关于前瞻性陈述的说明”。
汇总风险因素
我们的业务受到许多风险和不确定性的影响，您在投资我们公司之前应该考虑这些风险和不确定性，如下所述。投资本公司风险的主要因素和不确定因素包括：
•我们业务的成功取决于我们的许可收入的持续或增长，如果不能实现这些收入，将导致我们的运营业绩大幅下降。
•我们的许可周期漫长且成本高昂，我们的营销和许可努力可能不会成功。
•我们的某些许可协议可能会在期限到期或某些里程碑时转换为全额支付的许可，在此之后我们可能不会收到版税。
•由于几个原因，未来的收入很难预测，我们无法准确预测收入可能会导致我们的股价下跌。
•我们的收入集中在少数几个客户身上，如果我们通过合同终止或收购失去这些客户中的任何一个，我们的收入可能会大幅下降。
•我们的一些收入受到我们无法控制的客户定价政策的影响。
•我们传统上是在周期性和竞争性很强的行业运营，并可能进入其他行业。
•我们面临着与新冠肺炎大流行相关的风险，这可能会严重扰乱我们的研发、运营、销售和财务业绩。
•我们的客户经常要求我们的产品经历漫长而昂贵的认证过程，这并不能保证产品的销售。如果我们没有成功或延迟向客户认证我们的任何产品，我们的业务和经营业绩都会受到影响。
•我们可能不得不投入比预期更多的资源用于研发，这可能会增加我们的运营费用，并对我们的运营业绩产生负面影响。
•如果发生安全漏洞和事故，我们的业务和运营可能会受到影响。
•我们的产品和服务或客户产品的故障，包括由安全漏洞、缺陷、错误或错误引起的故障，可能会损害我们的业务。
•我们可能无法达到我们公开宣布的业务指引或其他预期，这可能会导致我们的股价下跌。
•会计原则和指导方针的改变可能导致不利的会计费用或影响。
•我们过去进行过，将来也可能进行收购或合并、战略投资、出售资产、资产剥离或其他安排，这些安排可能不会产生预期的经营和财务结果。
•我们很大一部分收入来自美国以外的来源，这些收入和我们的业务通常受到与国际业务相关的风险的影响，这些风险往往是我们无法控制的。
•疲软的全球经济状况可能会对我们客户的产品和服务需求产生不利影响。
•如果我们的交易对手不能履行他们对我们的财务和其他义务，我们的业务和经营业绩可能会受到不利影响。
•如果我们不能吸引和留住人才，我们的业务和运营可能会受到影响。
•我们受到政府的各种限制和监管，包括销售使用加密技术的产品和服务，以及与隐私和其他消费者保护有关的限制和法规。
•参与标准制定组织可能会使我们受到知识产权许可要求或限制，这可能会对我们的业务和前景产生不利影响。
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•我们的运营受到自然灾害、战争行为、恐怖主义、国内和国际地点的大范围疾病或安全漏洞等风险的影响，其中任何一项都可能导致业务停顿，并对我们的运营业绩产生负面影响。
•我们在制造和营销产品方面没有广泛的经验，因此可能无法维持和发展新产品和现有产品的有利可图的商业市场。
•我们依赖客户记录的准确性，根据我们的许可协议，任何欠我们的金额的不准确或付款纠纷都可能损害我们的运营结果。
•我们依赖多家第三方提供商提供数据中心托管设施、设备、维护和其他服务，其中一家或多家提供商的流失或问题可能会阻碍我们的发展或导致我们失去客户。
•我们依赖第三方提供各种服务，包括制造，而这些第三方由于行业或其他压力而未能充分提供这些服务或改变其服务/产能的分配，可能会对我们的业务产生实质性的不利影响。
•对我们提出的保修、服务级别协议和产品责任索赔可能会导致我们产生巨额成本，并对我们的经营业绩以及我们的声誉和与客户的关系产生不利影响。
•如果我们未能提供高质量的技术支持服务，可能会对我们与客户的关系和我们的财务业绩产生不利影响。
•我们在某些产品中使用的某些软件是从第三方获得许可的，因此，我们未来可能无法使用，这可能会推迟产品开发和生产，或导致我们产生额外费用，这可能会对我们的业务、财务状况、运营业绩和现金流产生重大不利影响。
•我们使用的某些软件来自开放源代码，在某些情况下可能会导致意想不到的后果，因此可能会对我们的业务、财务状况、经营业绩和现金流产生重大不利影响。
•如果我们进行任何重组活动，我们的业务和经营业绩可能会受到损害。
•我们的信息系统出现问题可能会干扰我们的业务，并可能对我们的运营产生不利影响。
•我们在财务上处于杠杆状态，这可能会对我们调整业务以应对竞争压力、获得足够资金以满足我们未来的研发需求、保护和执行我们的知识产权以及满足其他需求的能力产生不利影响。
•我们发现我们对财务报告的内部控制存在重大弱点，并确定截至2020年12月31日、2021年3月31日、2021年6月30日和2021年9月30日，我们的披露控制和程序无效，这导致我们重报了截至2020年12月31日的Form 10-K中包含的2020和2019年合并财务报表，以及我们截至3月31日的季度Form 10-Q中包含的2020年和2019年3月31日、2020年6月30日和2020年9月30日的精简合并财务报表。未来，我们可能会发现其他重大弱点，或未能维持有效的财务报告内部控制系统或充分的披露控制程序，这可能会导致我们的合并财务报表出现重大错报，或导致我们无法履行定期报告义务。
•不利的诉讼结果可能会影响我们的业务。
•我们过去和将来可能会因为我们保护和执行我们的专利和知识产权的努力而卷入诉讼，并提出其他索赔，这可能会对我们的知识产权产生不利影响，分散我们的管理层的注意力，并导致我们的收入和股票价格大幅支出和下降。
•我们不时会受到政府机构的诉讼，这些诉讼可能会导致对我们不利的裁决，并可能导致我们的收入大幅下降。
•诉讼或其他侵犯知识产权的第三方索赔可能需要我们花费大量资源，并可能阻止我们以经济高效的方式开发或许可我们的技术。
•如果我们不能通过专利的颁发和执行来成功地保护我们的发明，我们的经营业绩可能会受到不利的影响。
•我们无法保护和拥有我们创造的知识产权，这将导致我们的业务受损。
•第三方可能会声称我们的产品或服务侵犯了他们的知识产权，使我们面临诉讼，无论胜诉如何，辩护成本都可能很高。
•任何有关我们知识产权的纠纷都可能要求我们赔偿某些客户，其成本可能会严重阻碍我们的业务运营和财务状况。
•本公司一直参与并可能在未来受到与证券法事宜有关的诉讼，这些诉讼可能导致不利的结果和重大判决、和解和法律费用，从而可能导致我们的业务、财务状况和运营业绩受到影响。
•我们普通股的价格可能会继续波动。
•遵守不断变化的公司治理和公开披露法规可能会导致额外的费用。
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•我们的公司注册证书和章程、特拉华州法律、我们未偿还的可转换票据和某些其他协议包含的条款可能会阻碍导致控制权变化的交易，这可能会对我们普通股的市场价格产生负面影响。
•我们的税率或税法、条约和法规的意外变化可能使我们承担额外的所得税负担，这可能会影响我们的经营业绩和财务状况。

与我们的商业、行业和市场状况相关的风险
我们业务的成功取决于我们的许可收入的持续或增长，如果不能实现这些收入，将导致我们的运营业绩大幅下降。
我们收入的很大一部分是为获得我们的专利技术、现有技术以及我们向客户提供的其他开发和支持服务而支付的专利和技术许可费。我们是否有能力获得和续签我们的收入来源的许可证，取决于我们的客户采用我们的技术，并在他们销售的产品中使用我们的技术。一旦获得许可，许可收入可能会受到我们控制范围内外因素的负面影响，包括我们客户的销售价格、销售量的下降、我们未能及时完成工程交付成果，以及此类许可本身的实际条款。此外，我们为新持牌人及现有持牌人续牌所需的发牌周期冗长、成本高昂，而且难以预测。我们不能保证我们会成功地签署新的许可协议或以平等或有利的条款续订现有的许可协议，或者根本不能保证我们会成功地签署新的许可协议或续签现有的许可协议。如果我们没有实现我们的收入目标，我们的运营业绩可能会下降。
我们的许可周期漫长且成本高昂，我们的营销和许可努力可能不会成功。
说服客户采用和许可我们的芯片接口、数据安全IP和其他技术的过程可能会很漫长。但即使成功，也不能保证我们的技术将用于最终推向市场、获得商业认可或为我们带来巨额版税的产品。在签订许可协议、产生许可费和建立每位客户的版税流之前，我们通常会产生大量的营销和销售费用。建立新的许可关系所需的时间长度可能需要数月甚至数年的时间。我们可能会在任何相关收入流开始之前的任何特定时期产生成本(如果有的话)。如果我们的营销和销售努力非常漫长或不成功，那么我们可能会因为未能获得或不适当地拖延获得版税而面临对我们的业务和运营结果的实质性不利影响。
我们的某些许可协议可能会在期限到期或某些里程碑时转换为全额支付的许可，在此之后我们可能不会收到版税。
我们不时地签订许可协议，在到期或达到某些里程碑时自动转换为全额支付的许可。如果客户根据这些协议转换为全额支付许可，我们可能不会从客户那里获得任何许可技术的进一步版税，因为根据许可协议的条款，这些客户将有权继续使用部分(如果不是全部)相关知识产权(“IP”)或技术，而无需进一步付款，即使相关专利或技术仍然有效。如果我们找不到其他版税来源来取代这些转换为全额支付许可证的许可协议的版税，我们在这种转换后的运营结果可能会受到不利影响。
由于几个原因，未来的收入很难预测，我们无法准确预测收入可能会导致我们的股价下跌。
我们漫长的许可证谈判周期可能会使我们未来的收入难以预测，因为我们可能无法按照预期的时间表与客户签订或续签许可证。当我们将我们的每一种产品商业化推出时，这类产品在任何特定时期的销售量和由此产生的收入都将很难预测。
此外，虽然我们的一些许可协议规定了固定的季度版税支付，但我们的许多许可协议规定了基于批量的版税，并且在给定的期限内还可能受到版税上限的限制。我们客户产品在任何特定时期的销售量和价格都很难预测。此外，根据要求，我们于2018年第一季度开始应用新的收入确认标准(“ASC 606”)，我们预计我们的收入将因季度而异。由于上述因素，我们的实际结果可能与分析师的估计或我们在任何给定季度的预测大不相同。
此外，我们的部分收入来自为客户提供的开发和支持服务。根据服务的性质，相关收入的一部分可能在支持期间按比例确认，也可能根据合同收入会计确认。合同收入核算可能会导致将服务费推迟到合同完成时，或者可能会导致在按完成百分比提供服务的期间确认服务费。
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我们的收入集中在少数几个客户身上，如果我们通过合同终止或收购失去这些客户中的任何一个，我们的收入可能会大幅下降。
我们的收入高度集中。在截至2021年和2020年9月30日的9个月里，我们每个报告期的前五大客户分别约占我们收入的54%和48%。此外，截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度，我们最大的五个客户分别约占我们收入的46%和45%。我们预计，在可预见的未来，收入将继续大幅集中。
此外，我们的许可协议非常复杂，有些条款要求我们为某些客户提供与我们向其他客户提供的类似技术、数量和时间表相同的最低版税。这些条款可能会限制我们在客户之间有效地差别定价、对市场力量做出快速反应或以价格为基础进行竞争的能力。这些条款还可能要求我们在与其他客户签订或修改协议时减少现有客户应支付的版税。任何降低现有客户或被许可人版税的调整都可能对我们的经营业绩和财务状况产生重大不利影响。
我们继续与客户和潜在客户谈判，以达成许可协议。任何未来的协议都可能触发我们的义务，对与我们现有客户的协议提供类似的条款或修改，这可能比现有的许可条款对我们不利。我们预计许可费将继续根据我们在续签现有许可协议和增加新客户方面的成功，以及我们客户报告的出货量、销售价格和组合的变化水平而变化，部分被固定的客户付款比例所抵消。特别是，根据我们与三星的许可协议，三星应支付的许可费会受到某些调整和条件的影响，因此我们不能保证本许可产生的收入在未来不会下降。此外，与三星的许可协议目前将于2023年9月30日到期，我们不能保证该许可将续签。如果我们无法续订三星许可证，则许可证产生的许可账单将停止，我们将不会确认与潜在续订相关的任何收入。此外，我们的一些重要许可协议可能包含客户为方便或在发生某些其他事件(如控制权变更、重大违约、破产或破产程序)时终止的权利。如果我们未能成功地与新客户签订许可协议或与现有客户续签许可协议(以优惠条款或根本不续签许可协议)，或者如果它们被终止，我们的运营业绩可能会大幅下降。
我们的一些收入受到我们无法控制的客户定价政策的影响。
我们无法控制客户对其产品的定价，也不能保证特许产品的定价具有竞争力或销量会很大。我们的客户在内存和控制器芯片或其他产品相对于替代产品的价格上收取的任何溢价都必须是合理的。如果我们的技术带来的好处与我们客户收取的价格溢价不匹配，那么采用我们技术的产品销售下降可能会损害我们的经营业绩。
我们传统上是在周期性和竞争性很强的行业运营，并可能进入其他行业。
我们的目标客户是在半导体、计算、数据中心、网络、平板电脑、手持设备、移动应用、游戏和图形、高清晰度电视、加密和数据安全领域开发和营销大批量商业和消费产品的公司。电子行业竞争激烈，受到技术变化快、产品生命周期短、市场格局周期性、价格侵蚀和国内外竞争加剧的影响。我们面临着许多我们无法控制的风险，这些风险影响着我们能否成功地赢得目标客户或留住现有客户，主要包括特定行业的竞争、市场对这些客户产品的接受程度以及这些客户的财务资源。尤其是DRAM制造商，这些客户占我们收入的很大一部分，他们容易出现重大的商业周期，并遭受重大损失和其他对其业务的不利影响，导致行业整合，这可能会导致我们现有许可协议下的收入损失或目标客户的流失。由于我们所在行业的持续竞争和世界各地不同经济体的波动，我们可能会减少许可证数量，或者可能会遇到客户运营预算收紧、我们的客户难以或无法支付我们的许可费、延长新许可证的审批过程以及客户之间的整合。所有这些因素都可能对我们的技术需求产生不利影响，并可能导致我们的经营业绩出现大幅波动。
我们面临着来自半导体和数字电子产品和系统公司以及其他半导体IP公司的竞争，这些公司提供市场上可用的安全核心。我们认为，对我们技术的主要竞争可能来自我们的潜在客户，其中一些客户正在评估和开发基于他们认为或可能认为不需要我们许可的技术的产品。我们的一些竞争对手使用系统级
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与我们类似的设计方法，包括电路板和封装设计、电源和信号完整性分析以及热管理等活动。这些公司中有许多规模更大，可能比我们拥有更好的财务、技术和其他资源。
如果替代技术可能以比我们的技术更低或更接近的成本提供与我们相当的系统性能，或者被认为不需要支付或更低的版税，或者如果其他因素影响行业，我们的客户和潜在客户可能会采用和推广这些替代技术。即使我们确定这些替代技术侵犯了我们的专利，也不能保证我们能够通过谈判达成协议，从而在没有诉讼的情况下向我们支付专利费，诉讼可能代价高昂，结果也不确定。
此外，我们向新市场的扩张使我们面临额外的风险。我们可能在新产品和市场方面经验有限或没有经验，我们的客户可能不会采用我们的新产品。这些和其他新产品可能会带来新的困难挑战，这可能会对我们的经营业绩产生负面影响。
我们面临着与新冠肺炎大流行相关的风险，这可能会严重扰乱我们的研发、运营、销售和财务业绩。
我们的业务可能会受到新冠肺炎疫情的影响。除了对全球宏观经济的影响外，新冠肺炎大流行和任何其他相关的不利公共卫生事态发展都可能对我们的国内和国际运营和销售活动造成干扰。我们的第三方制造商、供应商、第三方分销商、分包商和客户已经并将受到工人缺勤、隔离和员工工作能力限制、办公室和工厂关闭、港口和其他航运基础设施中断、边境关闭或其他旅行或健康相关限制的干扰。例如，政府规定的就地避难所和其他行动限制可能会影响我们计划中的总部搬迁、员工履行工作的能力，以及我们及时开发和设计产品或满足所需里程碑或客户承诺的能力。根据对供应商、第三方分销商或分包商运营的影响程度，我们的供应链和产品发货可能会延迟，这可能会对我们的业务、运营和客户关系产生不利影响。
在新冠肺炎推动我们产品销售增长的一些地区、市场或行业，如果情况发生变化，需求可能无法持续。办事处的重新开放也可能产生对我们产品的需求，这可能是暂时的。此外，全球更强劲的需求限制了我们供应链中的产能和组件的可用性，这可能会导致我们在需求变化时订购过多的数量，支付更高的价格，或者限制我们获得必要水平或根本没有供应的能力。随着新冠肺炎疫情的持续，客户的时机和总体需求以及供应链、物流服务和零部件供应的可用性可能会对我们的业务和财务业绩产生实质性的净负面影响。

此外，新冠肺炎大流行或其他疾病的爆发将在短期内对许多国家的经济和金融市场造成不利影响，从长期来看可能会对许多国家的经济和金融市场产生不利影响，导致经济下滑，可能会影响整体技术支出，对我们产品的需求产生不利影响，并影响我们的经营业绩。不能保证新冠肺炎大流行造成的任何销售下降会被随后时期的销售增长所抵消。此外，全球金融市场的这种混乱可能会降低我们获得资本的能力，或者我们的客户为过去或未来的购买支付我们的能力，这可能会对我们的流动性产生负面影响。

此外，新冠肺炎疫情继续快速演变，运营状况和政府限制每周都在演变。虽然新冠肺炎疫情对我们的业务和运营的影响有多大仍不确定，但疫情对我们的业务、财务状况、经营业绩和现金流的影响程度将取决于未来的事态发展，这些事态发展具有高度的不确定性，无法有信心地预测，例如疫情的持续时间、严重程度和持续蔓延，美国和其他国家的旅行限制和社会疏远，企业关闭或业务中断，对客户支出的影响的持续时间、时间和严重程度，以及美国和其他国家采取的控制和治疗疾病的行动的有效性如果新冠肺炎未来在任何特定国家或地区卷土重来，我们也可能遭受上述任何一种中断。

我们的客户经常要求我们的产品经历漫长而昂贵的认证过程，这并不能保证产品的销售。如果我们没有成功或延迟向客户认证我们的任何产品，我们的业务和经营业绩都会受到影响。
在购买我们的产品之前，我们的客户通常要求我们的产品经过广泛的鉴定过程，其中包括在客户的系统中测试我们的产品，以及测试可靠性。这一资格审查过程可能会持续几个月。然而，客户对产品的鉴定并不能保证该产品向该客户销售。即使在成功鉴定产品并将其销售给客户之后，第三方的后续修订
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制造过程可能需要与我们的客户进行新的鉴定过程，这可能会导致延迟，并导致我们持有过多或过时的库存。我们的产品合格后，客户可能需要几个月或更长时间才能开始批量生产包含我们产品的组件或系统。尽管存在这些不确定性，但我们投入了大量资源，包括设计、工程、销售、营销和管理努力，以确保我们的产品符合客户的要求，以期实现销售预期。如果我们未能成功或延迟向客户认证我们的任何产品，可能会阻止或延迟向客户销售这些产品，这可能会阻碍我们的增长，并导致我们的业务受到影响。
我们可能不得不投入比预期更多的资源用于研发，这可能会增加我们的运营费用，并对我们的运营业绩产生负面影响。
如果新的竞争对手、现有竞争对手的技术进步和/或新技术的开发或其他竞争因素要求我们在研发工作中投入比预期多得多的资源，我们的运营费用可能会增加。如果要求我们在研发工作上投入比预期多得多的资源，而不增加收入，我们的经营业绩将会下降。我们预计，在可预见的未来，随着我们的技术开发努力的继续，这些费用将会增加。
如果发生安全漏洞和事故，我们的业务和运营可能会受到影响。
其他人未经授权进入和破坏我们的信息技术系统的企图正变得越来越复杂。这些企图可能与工业或其他间谍活动有关，可能包括秘密将恶意软件引入我们的计算机和网络并冒充授权用户、网络钓鱼企图和其他形式的社会工程、员工或承包商渎职行为、拒绝服务攻击和勒索软件攻击等。我们寻求检测和调查影响我们系统的所有安全事件，并防止其再次发生，但在某些情况下，我们可能不知道事件或其规模和影响。我们还利用第三方服务提供商托管、传输或以其他方式处理与我们的业务活动相关的电子数据，包括我们的供应链流程、运营和通信。我们和/或我们的第三方服务提供商已经并可能继续面临来自各种来源的安全威胁和攻击。我们的数据、公司系统、第三方系统和安全措施可能会由于外部方的行为、员工错误、违规行为、这些行为的组合或其他原因(包括社会工程以及员工和承包商的错误或违规行为)而受到入侵或入侵，因此，未经授权的第三方可能会访问我们的系统、网络或数据，包括我们和我们客户的知识产权和机密业务信息。已经并可能继续发生严重的供应链攻击, 我们不能保证我们或我们的第三方服务提供商的系统和网络没有被攻破，或者它们不包含可能导致我们的系统和网络或支持我们和我们的服务的第三方的系统和网络被破坏或中断的可利用的缺陷或错误。我们和我们的服务提供商在识别或响应任何实际或感知的安全漏洞或事件时可能会面临困难或延迟。虽然我们到目前为止还没有发现任何未经授权访问的重大事件，但盗窃或其他未经授权获取、未经授权使用或发布或访问我们的知识产权和/或机密业务信息可能会损害我们的竞争地位和声誉，降低我们在研发和其他战略计划上的投资价值，或者以其他方式对我们的业务产生不利影响。如果未来的任何安全漏洞导致不当访问或丢失、腐败、获取或披露我们或我们客户的机密信息或我们或我们的第三方服务提供商维护的任何个人身份信息(包括我们员工的信息)，我们可能会遭受知识产权损失或数据丢失，可能会受到索赔、责任和诉讼的影响，并可能招致责任和其他方面的经济损害。
我们的系统或网络中的任何实际、声称或感知的安全漏洞，或我们或我们的第三方服务提供商遭受的任何其他实际、声称或感知的数据安全事件，都可能导致我们的声誉受损、负面宣传、客户和销售额流失、我们的市场地位受损、补救任何问题和以其他方式回应任何事件、监管调查和执法行动、索赔、诉讼、诉讼和其他责任的成本增加。此外，我们可能会因调查、补救、消除和部署额外的工具和设备而产生重大成本和运营后果，这些工具和设备旨在防止实际或预期的安全漏洞和其他安全事件，以及遵守任何安全事件导致的任何通知或其他法律义务的成本。这些负面结果中的任何一个都可能导致大量成本和资源转移，分散管理和技术人员的注意力，对我们的销售和声誉造成不利影响，并严重损害我们的业务或经营业绩。
虽然我们的保险范围可能包括与某些保安违规事件或其他保安事故有关的某些责任，但我们不能确定我们的保险范围是否足以应付实际发生的责任、我们是否会继续按商业合理条款(如有的话)购买保险，或任何保险公司不会拒绝承保任何未来的索偿。如果对我们提出的一项或多项超出可供承保范围的大额索赔获得成功，我们的保单发生变化，包括保费增加或实施大额免赔额或共同保险要求，或拒绝承保，都可能对我们的业务产生实质性的不利影响，包括我们的财务状况、经营业绩和声誉。
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我们的产品和服务或客户产品的故障，包括由安全漏洞、缺陷、错误或错误引起的故障，可能会损害我们的业务。
我们的产品和服务是高度技术性和复杂性的，在我们的各种业务中，我们的产品和服务对于为客户的运营提供安全和其他关键功能至关重要。我们的产品和服务经常包含，并且在未来可能包含未检测到的错误、错误、缺陷或其他安全漏洞。我们的产品和服务中的某些错误可能只有在客户部署和使用产品或服务后才能发现，并且在某些情况下可能只有在特定情况下或延长使用后才能发现。此外，由于黑客用于访问或破坏我们的产品和服务以及其他技术的技术经常变化和发展，通常在针对目标发起攻击之前不会被识别，因此我们可能无法预测、检测或阻止这些技术，并且可能无法在我们的数据安全技术中解决它们。商业发布后，在我们的解决方案中发现的任何错误、错误、缺陷或安全漏洞都可能对我们的收入、我们的客户关系以及市场对我们产品和服务的看法产生不利影响。我们可能无法及时或根本无法纠正任何错误、错误、缺陷、安全缺陷或漏洞。我们的产品和服务中的任何漏洞、缺陷、错误或漏洞都可能导致：
•花费大量财政和研发资源，以努力分析、纠正、消除或解决违规、错误、错误或缺陷，或解决和消除漏洞；
•因违反某些合同条款而对客户承担的财务责任，包括赔偿义务；
•现有或潜在客户流失；
•对某些客户的产品发货限制或禁令；
•收入延迟或损失的；
•延迟或未能获得市场认可的；
•负面宣传，会损害我们的声誉；以及
•诉讼、监管调查或调查将耗资巨大并损害我们的声誉。
我们可能无法达到我们公开宣布的业务指引或其他预期，这可能会导致我们的股价下跌。
我们为我们的预期财务和业务表现提供指导，包括我们预期的未来收入、运营费用和其他财务和运营指标。我们在2018年第一季度实施了会计准则更新(ASU)第2014-09号，会计准则编纂(ASC)主题第606(ASC-606)主题中与客户签订合同的收入后，我们加强了指导。正确识别影响业务状况的关键因素并预测未来事件是一个本质上不确定的过程。我们提供的任何指导可能并不总是准确的，或者可能与实际结果不同，这是因为我们无法正确识别和量化业务中的风险和不确定性，以及量化它们对我们财务业绩的影响。我们不能保证这样的指导最终是准确的，投资者应该适当谨慎地对待任何这样的指导。如果我们未能达到我们的指引，或者如果我们发现有必要修改这些指引，即使这种失败或修改似乎微不足道，投资者和分析师可能会对我们失去信心，我们普通股的市值可能会受到实质性的不利影响。
会计原则和指导方针的改变可能导致不利的会计费用或影响。
我们按照美国公认的会计原则编制财务报表，这些原则受到美国证券交易委员会和各机构的解释。这些原则或应用指南或其解释的改变可能会对我们报告的结果以及我们的流程和相关控制产生实质性影响，并可能追溯影响之前报告的结果。例如，我们采用了ASC 842，新租赁标准于2019年1月1日起对我们生效，使用替代过渡方法，并于2019年1月1日对累计赤字期初余额进行了累积效应调整。我们还通过了ASC-606，新收入标准于2018年1月1日起对我们生效，并在修改后的追溯基础上，对2018年1月1日累计赤字期初余额进行累积效应调整。新的收入标准对我们的固定费用IP许可安排(包括许可我们现有IP组合的某些固定费用协议以及在许可期内添加到我们组合中的IP)的收入确认时间产生了重大影响，因为这些收入的大部分将在许可期限开始时确认(而不是像以前的美国GAAP那样随着时间的推移确认)。, 对于某些许可安排，我们需要随着时间的推移计算和确认利息收入，因为对知识产权的控制通常在从客户那里收到现金之前大幅转移。采用新收入标准所带来的影响，并没有对我们的其他收入来源造成实质影响。我们还改进了我们在实施新收入标准后提供的一些指导指标的形式和内容。我们预计，当前收入确认做法的任何变化都可能显著增加我们季度收入、财务结果和趋势的波动性，并可能影响我们的股价。
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我们过去进行过，将来也可能进行收购或合并、战略投资、出售资产、资产剥离或其他安排，这些安排可能不会产生预期的经营和财务结果。
我们不时地进行收购、战略交易、战略投资、资产剥离以及与此相关的潜在讨论。例如，2019年，我们从Verimatrix(前身为Secure)手中收购了Northwest Logic和Secure Silicon IP和协议业务。此外，我们在2021年7月收购了AnalogX Inc.(“AnalogX”)，并在2021年8月收购了PLDA Group(“PLDA”)。我们的许多收购或战略投资都有很高的风险，包括那些涉及新技术领域的收购或战略投资，这些投资可能在投资日期后的几年内变得不具流动性(如果有的话)。我们的收购或战略投资可能不会提供我们预期的优势或产生我们预期的财务回报，包括如果我们无法完成任何悬而未决的收购。例如，对于任何悬而未决或已完成的收购，我们可能会发现尽职调查中没有发现的不明问题，我们可能需要获得监管部门的批准或承担不在赔偿保护范围内的责任，或者受到诉讼。
实现业务收购的预期收益在一定程度上取决于我们能否以高效和有效的方式整合收购的业务，并实现预期的协同效应，而我们在这些努力中可能不会成功。整合以前独立运营的公司是复杂和耗时的，可能会带来重大挑战，其中包括：留住关键员工；成功整合新员工、设施、产品、流程、运营、商业模式和系统、技术以及销售和分销渠道；留住收购业务的客户和供应商；最大限度地减少管理层和其他员工对正在进行的业务的注意力转移；协调地理上分离的组织；整合研发运营；整合公司和行政基础设施；以及管理我们的业务、运营和员工基础日益扩大的规模、复杂性和全球化。我们目前预计AnalogX或PLDA的业务整合不会有任何重大风险。我们在新技术领域的战略投资可能涉及重大风险和不确定因素，包括管理层分散对当前业务的注意力、高于预期的负债和费用、资本回报不足，以及尽职调查中未发现的未确定问题。这些投资本身就有风险，可能不会成功。
此外，我们可能会记录与我们的收购或战略投资相关的减值费用。我们与收购、战略投资或出售资产有关的任何亏损或减值费用都将对我们的财务业绩和普通股的市值产生负面影响，我们可能会继续产生与收购或战略投资相关的新的或额外的损失。
我们可能不得不举债或发行股权证券来支付未来的任何收购，这些债务可能涉及限制性契约，或者股权证券发行可能会稀释我们现有的股东。我们也可能使用现金来支付任何未来的收购，这将减少我们的现金余额。
有时，我们也可能剥离某些资产。这些资产剥离或建议的资产剥离可能涉及收入和/或潜在客户的损失，相关资产的市场可能要求我们以低于支付的价格出售此类资产。此外，对于任何资产出售或资产剥离，我们可能需要向买家提供某些陈述、担保和契诺。虽然我们会努力确保此类陈述和担保的准确性，并履行任何持续的义务，但我们可能不会完全成功，因此可能会受到此类资产购买者的索赔。
我们很大一部分收入来自美国以外的来源，这些收入和我们的业务通常受到与国际业务相关的风险的影响，这些风险往往是我们无法控制的。
截至2021年和2020年9月30日的9个月，来自国际客户的收入分别约占我们总收入的38%和48%。此外，在截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度内，来自国际客户的收入分别约占我们总收入的44%和41%。我们预计未来来自国际来源的收入将继续占我们总收入的很大一部分。
在客户销售额不是以美元计价的情况下，任何基于我们从此类销售中获得的客户销售额百分比的版税都可能受到货币汇率波动的影响。此外，如果我们的外国客户销售的特许产品的实际价格因有关货币的汇率波动而上升，对特许产品的需求可能会下降，这反过来又会减少我们的特许权使用费。我们不使用金融工具来对冲汇率风险。
与贸易相关的政府行为，无论是由美国政府、中国政府还是其他国家实施的，如果设置障碍或限制，影响我们向某些客户销售或发运产品的能力，可能会对我们的财务状况和运营结果产生负面影响。我们无法预测政府实体在这种情况下可能采取的行动，也可能无法迅速抵消或有效地应对限制我们向某些客户或客户销售产品的能力的政府行动。
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在某些司法管辖区。如果政府的行动影响我们的客户销售产品或获取供应链关键要素的能力，可能会导致对他们产品的需求减少，这可能会导致他们对我们产品的需求减少。
我们目前在英国、法国、荷兰和保加利亚有国际业务，在加拿大、印度、芬兰、法国和保加利亚有国际设计业务，在中国、日本、韩国和台湾有业务开发业务。我们的国际业务和收入受到各种风险的影响，这些风险是我们无法控制的，包括：
•远程雇佣、维护和管理劳动力和设施，并遵守各种法律制度，包括遵守当地的劳动法和就业法；
•不遵守我们的行为准则或其他公司政策；
•自然灾害、战争行为、恐怖主义、广泛流行的全球流行病或疾病，如目前的新型冠状病毒(新冠肺炎)，或安全漏洞；
•出口管制、关税、进口和许可限制以及其他贸易壁垒；
•在国外赚取的利润(如果有)受当地税法约束，不会汇回美国，如果可以汇回，金额也会受到限制；
•对国际来源的收入和税法变更的不利税收待遇，包括受外国税法约束，并在外国司法管辖区承担缴纳预扣税、所得税或其他税的责任；
•外国政府法律法规的意外变化；
•增加财务会计和报告的负担和复杂性；
•司法管辖区缺乏对我们的知识产权和其他合同权的保护，我们可以在这些司法管辖区开展业务，保护程度与美国法律相同；
•计算机系统、互联网或其他系统攻击的潜在脆弱性，如由罪犯、恐怖分子或其他复杂组织可能造成的拒绝服务、病毒或其他恶意软件；
•社会、政治和经济不稳定；
•地缘政治问题，包括外交和贸易关系的变化，特别是与中国的关系；以及
•无论是与客户开展业务，还是在我们的国际设施和国际销售办事处开展业务，都存在文化差异。
对于位于不同国家的公司，我们和我们的客户面临上述许多风险。不能保证与我们的国际业务相关的一个或多个风险不会对我们的业务、财务状况或运营结果造成实质性的不利影响。
疲软的全球经济状况可能会对我们客户的产品和服务需求产生不利影响。
我们的运营和业绩在很大程度上取决于全球经济状况。未来全球或地区经济和政治状况的不确定性构成风险，因为消费者和企业可能会推迟支出，以应对信贷收紧、负面金融消息以及收入或资产价值下降，这可能在可预见的未来对我们客户的产品需求产生实质性的负面影响。如果我们的客户由于全球或地区经济状况或其他原因而对其产品的需求减少，这可能会导致版税收入减少，我们的业务和运营结果可能会受到损害。
如果我们的交易对手不能履行他们对我们的财务和其他义务，我们的业务和经营结果可能会受到不利影响。.
经济状况的任何低迷或其他商业因素都可能威胁我们交易对手的财务健康，包括与我们签订许可和/或和解协议的公司，以及他们履行对我们的财务和其他义务的能力。我们的交易对手面临这样的财务压力，最终可能会导致破产程序或其他试图逃避我们应得的财务义务的行为。由于破产法院有权修改或取消呈请人的合同，这些合同仍受未来履约的制约，并有权更改或解除与请愿前债务有关的付款义务，因此我们可能收到的款项可能少于我们本来有权从任何此类交易对手那里获得的破产程序的全部款项。
如果我们不能吸引和留住人才，我们的业务和运营可能会受到影响。
我们的成功取决于我们识别、吸引、补偿、激励和留住合格人才的能力，特别是工程师、高级管理人员和其他关键人员。失去任何关键员工的服务都可能扰乱我们的发展努力、业务关系和战略，并可能导致我们的业务和运营受到影响。
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我们所有的官员和其他美国员工都是随心所欲的员工，这意味着他们可能随时终止与我们的雇佣关系，他们对我们业务和行业的了解将是极其困难的。特别是我们高级管理团队的任何变动，即使是在正常的业务过程中，也可能会对我们的业务造成破坏。例如，2021年10月，我们宣布首席财务官辞职，任命现任首席会计官为临时首席财务官，自2021年11月15日起生效。我们目前正在寻找新的首席财务官，并可能在不久的将来招聘一名继任者。虽然我们试图谨慎地管理这些过渡，包括建立强有力的流程和程序以及继任规划，但此类变化可能会导致机构知识的丧失，并对我们的业务造成中断。如果我们的高级管理团队由于管理层变动或其他原因而未能有效地合作或及时执行我们的计划和战略，我们的业务可能会受到损害。
我们未来的成功在很大程度上取决于我们的管理团队和员工的持续服务和提高。如果管理层有进一步的变动，这样的变动可能是颠覆性的，可能会对我们的销售、运营、文化、未来的招聘努力和战略方向产生负面影响。对合格高管的竞争非常激烈，如果我们不能适当补偿我们的关键人才，继续扩大我们的管理团队，或者以使我们能够有效扩展业务和运营的方式成功整合新的管理团队，我们有效和高效运营的能力可能会受到限制或负面影响。此外，随着新管理层熟悉我们的业务、流程和战略，关键管理职位的变动可能会暂时影响我们的财务业绩和运营结果。如果我们的任何关键人员流失，或者我们无法吸引、整合和留住合格的员工，我们可能需要投入大量的财政和其他资源来处理此类人事事务，扰乱我们的运营，并严重损害我们的运营和业务。
我们受到政府的各种限制和监管，包括销售使用加密技术的产品和服务，以及与隐私和其他消费者保护有关的限制和法规。
各国对含有加密技术的产品或服务的出口、进口和使用都采取了管制、许可证要求和限制。此外，政府机构提出了对加密技术的额外要求，例如要求托管和政府恢复私人加密密钥。对销售或分销包含加密技术的产品或服务的限制可能会影响我们向某些市场的此类产品和服务的制造商和提供商许可数据安全技术的能力，或者可能要求我们或我们的客户对此类产品中嵌入的授权数据安全技术进行更改，以符合此类限制。政府的限制，或更改产品或服务以使我们的客户遵守此类限制，可能会延迟或阻止接受和使用此类客户的产品和服务。此外，美国和其他国家实施了出口管制，禁止向某些国家、实体和个人出口加密技术。如果我们不遵守有关加密技术的出口和使用规定，可能会受到制裁和处罚，包括罚款、暂停或撤销出口或进口特权。
我们受到美国、欧盟和其他国家的各种法律法规的约束，这些法律法规涉及用户隐私、数据保护和安全、内容和消费者保护等。联邦、州和外国立法和监管机构正在等待一些提案，这些提案可能会对我们的业务产生重大影响。例如，2016年，欧盟通过了新的数据保护制度--《一般数据保护条例》(GDPR)，并于2018年5月25日全面生效，加利福尼亚州自2020年1月1日起颁布了《加州消费者隐私法》(《CCPA》)。此外，加州选民于2020年11月通过了一项新的隐私法--《加州隐私权法案》(CPRA)。CPRA在CCPA于2023年1月1日在大多数实质性方面生效时，对其进行了重大修改。此外，2021年3月2日，弗吉尼亚州颁布了弗吉尼亚州消费者数据保护法(CDPA)，这是一项全面的隐私法规，与CCPA、CPRA和其他州提出的立法有相似之处。GDPR和CCPA，以及新的和不断变化的法律，如CPRA，CDPA和其他有关隐私、数据保护和信息安全的法律或法规的未来变化，可能需要我们修改有关收集、使用和披露数据的现有做法。特别是，GDPR规定了对不遵守规定的情况进行重大处罚，金额最高可达2000万欧元或全球年收入的4%，以金额较大者为准。GDPR、CCPA、CPRA、CDPA和其他现有和拟议的法律和法规的遵守成本可能很高，可能会延误或阻碍新产品的开发，导致负面宣传，增加我们的运营成本，并使我们面临索赔或其他补救措施。
根据多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法，美国证券交易委员会对那些在产品中使用从刚果民主共和国和邻国开采的“冲突”矿物的公司提出了新的披露和报告要求，无论这些产品是否由第三方生产。这些要求可能会影响我们产品生产中使用的矿物的来源和可用性。到目前为止，我们必须支付已发生的成本，并预计将产生与遵守披露要求相关的重大额外成本，包括例如对我们产品中使用的任何冲突矿物的来源进行尽职调查，以及因此类核实活动而对产品、工艺或供应来源进行补救和其他更改的成本。
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此外，如果我们不能通过我们实施的尽职调查程序充分核实我们产品中使用的所有矿物的来源，我们可能会面临客户和其他利益相关者的声誉挑战。如果我们不能充分核实我们产品中使用的金属是无冲突的，我们还可能面临来自政府监管机构以及我们的客户和供应商的挑战。
参与标准制定组织可能会使我们受到知识产权许可要求或限制，这可能会对我们的业务和前景产生不利影响。
在我们参与为我们当前和未来的一些产品制定新兴标准的过程中，我们可能有义务向所有其他参与者授予我们的专利许可，这些许可对于以合理和非歧视性的条款或兰德条款实施这些标准至关重要。如果我们没有限制我们的专利授权给谁，或者没有限制任何此类许可的条款，我们可能会被要求在未来将我们的专利或其他知识产权许可给其他人，这可能会限制我们的专利相对于竞争对手的有效性。
我们的运营受到自然灾害、战争行为、恐怖主义、大范围疾病或我们国内和国际地点安全漏洞的风险，其中任何一项都可能导致业务停顿，并对我们的运营业绩产生负面影响。
我们的业务运营取决于我们维护和保护我们的设施、计算机系统和人员的能力，这些设施、计算机系统和人员主要位于美国、加拿大、荷兰、法国、保加利亚、台湾和印度的旧金山湾区。旧金山湾区距离已知的地震断裂带很近。我们为员工提供的设施和交通工具容易受到地震和其他自然灾害(如火灾、洪水和类似事件)的破坏。如果灾难使我们的设施瘫痪，我们没有现成的替代设施来开展业务，因此任何由此导致的停工都可能对我们的经营业绩产生负面影响。我们还依赖我们的网络基础设施和技术系统提供运营支持和业务活动，这些业务活动容易受到物理和网络损害，也容易受到网络和计算机系统常见的其他相关漏洞的影响。恐怖主义行为、大范围疾病或全球大流行，包括当前新型的新冠肺炎(CoronaVirus)大流行、战争以及任何导致我们的网络基础设施和技术系统出现故障或中断的事件，都可能对我们的国际和国内设施产生负面影响，并可能损害我们的业务、财务状况和经营业绩。
我们在制造和营销产品方面没有广泛的经验，因此可能无法维持和发展新产品和现有产品的有利可图的商业市场。
我们在创造、制造和营销产品方面没有丰富的经验。我们的产品供应可能会带来新的困难挑战，如果我们产品的客户遇到延迟、故障、性能不佳或其他质量问题，我们可能会受到索赔。特别是，我们可能会在产品设计、资质、制造、营销或认证方面遇到困难，这可能会延迟或阻碍我们产品的开发、推出或营销和销售。尽管我们打算将我们的产品设计为完全符合适用的行业标准，但将来的专利改进可能不会在任何情况下都完全符合现有的行业标准。
如果我们不能推出满足客户需求的产品，打入我们耗费大量资源的新市场，或者我们经历的营销和销售周期比我们预期的要长，我们的收入将很难预测，随着时间的推移，我们的收入可能会下降，我们的财务状况可能会受到影响。此外，如果我们将资源集中在一个无利可图或不可持续的新市场上，可能会损害我们的声誉，限制我们的增长，我们的财务状况可能会下降。
此外，我们的业务模式继续向更多地依赖产品收入的方向转变，最近更多地依赖内存接口芯片的销售来实现这一目标。特别是，我们正依靠我们的内存接口芯片在2021年第三季度和第四季度实现显著增长。如果我们的内存接口芯片的销售额在上述时间段内没有按预期增长，或者如果我们无法执行业务转型，那么我们的业务可能会因此受到影响。
我们依赖客户记录的准确性，根据我们的许可协议，任何欠我们的金额的不准确或付款纠纷都可能损害我们的运营结果。
我们的许多许可协议要求我们的客户记录采用我们技术的产品的制造和销售情况，并每季度向我们报告这些数据。虽然具有此类条款的许可证使我们有权审核客户的账簿和记录以验证这些信息，但很少进行审核，因为审核成本高、耗时长，并有可能损害我们与客户的持续业务关系。因此，我们通常依赖客户报告的准确性，而不独立核实其中的信息。我们未能审核客户的账簿和记录，可能会导致我们收到的版税收入或多或少超过了我们根据许可协议的条款所享有的权利。如果我们将来进行版税审计，这样的审计可能会引发合同条款上的分歧。
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这些分歧可能会阻碍我们与客户的关系，分散我们管理层对正常运营的努力和注意力，并影响我们的业务运营和财务状况。
我们受到库存风险和成本增加的影响，因为我们在收到产品的采购订单之前，根据客户提供的预测来生产我们的产品。
我们依赖多家第三方提供商提供数据中心托管设施、设备、维护和其他服务，其中一家或多家提供商的流失或问题可能会阻碍我们的发展或导致我们失去客户。
我们依赖第三方提供商提供数据中心托管设施、设备、维护和其他服务，以使我们能够提供部分服务，并就这些服务签订了各种协议。我们服务的持续可用性取决于这些设施的运营、各种网络服务提供商和第三方供应商。此外，我们依赖我们的第三方设施提供商保护这些设施免受自然灾害、电力或电信故障、犯罪行为、网络攻击和类似事件的破坏或中断的能力。如果有任何服务失误或设施损坏，我们的服务可能会长时间中断，以及在安排新设施和服务时出现延误和额外费用。即使按照目前和计划中的灾难恢复安排，我们的业务也可能受到损害。我们服务的任何中断或延迟，无论是由于第三方错误、我们自己的错误、自然灾害、犯罪行为、安全漏洞或其他原因造成的，无论是意外的还是故意的，都可能损害我们与客户的关系，损害我们的声誉，并导致我们的收入减少和/或我们的费用增加。此外，在损坏或中断的情况下，我们的保险单可能不足以赔偿我们可能遭受的任何损失。这些因素反过来可能进一步减少我们的收入，使我们承担责任，并导致我们发放信贷或导致我们失去客户，其中任何一项都可能对我们的业务造成实质性的不利影响。
我们依赖第三方提供各种服务，包括制造，而这些第三方由于行业或其他压力而未能充分提供这些服务或改变其服务/产能的分配，可能会对我们的业务产生实质性的不利影响。

我们依赖第三方提供各种服务，包括我们的制造供应链合作伙伴以及我们销售和分销渠道中的第三方。这些第三方中的某些是，也可能是我们特定生产材料的唯一制造商或唯一来源。如果我们不能有效地管理我们与这些制造商和供应商的关系，或者如果他们在运营中遇到延误、中断、产能限制/分配压力或质量控制问题，我们向客户发运产品的能力可能会受到损害，我们的竞争地位和声誉可能会受到损害。此外，我们的任何制造商和供应商的财务或业务状况的任何不利变化都可能破坏我们向客户提供高质量产品的能力。如果我们被要求更换制造商，我们可能会损失收入，增加成本，并损害我们的最终客户关系。此外，认证一家新的制造商并开始生产可能是一个昂贵而漫长的过程。如果我们的第三方制造商或供应商由于任何其他原因不能向我们提供足够的高质量产品，我们的订单可能会延误，我们的业务、经营业绩和财务状况将受到不利影响。如果我们所依赖的这些第三方和其他第三方未能充分提供服务，包括由于他们的系统错误、行业压力或他们无法控制的事件，或者拒绝以我们可以接受的条款或根本无法接受的条款提供这些服务，并且我们无法找到合适的替代方案，我们的业务可能会受到实质性和不利的影响。此外，我们的订单可能只占制造商从客户那里收到的全部订单的相对较小的百分比。结果, 如果我们的制造商在及时履行其所有客户义务方面的能力受到限制，则可能不会将履行我们的订单视为优先事项。如果我们的制造商不能为我们提供足够的高质量产品，或者我们或我们的制造商不能获得足够数量的零部件，这可能会导致我们的订单延迟履行，在这种情况下，我们的业务、经营业绩和财务状况可能会受到不利影响。

鉴于高需求和低供应，半导体供应链中断在过去一年得到了很好的宣传。我们相信，在短期内，我们可能会遇到与我们的内存接口芯片业务相关的各种供应限制。虽然我们不断与供应商合作以减轻供应限制对客户交付的影响，但如果相关组件供应商出现短缺或供应中断，我们可能无法快速、经济高效地开发替代资源，甚至根本无法开发替代资源。此外，供应链风险的各种来源，包括交货港口的罢工或关闭，或我们的产品在运输或储存过程中的丢失或损坏，知识产权被盗，由于篡改造成的损失，第三方供应商的质量或采购控制问题，我们的供应商未能遵守适用的法律法规，潜在的关税或其他贸易限制，或其他类似问题，都可能限制或延迟我们的产品供应，或损害我们的声誉。制造或组件供应的任何中断或延迟、制造或组件成本的任何增加，或者无法在合理的时间内以可接受的价格从替代来源获得这些服务或组件，都将损害我们及时向客户提供产品的能力。这可能会损害我们与客户的关系，阻止我们获得新客户，并对我们的业务产生实质性的负面影响。

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对我们提出的保修、服务级别协议和产品责任索赔可能会导致我们产生巨额成本，并对我们的经营业绩以及我们的声誉和与客户的关系产生不利影响。
关于产品性能和我们的服务，我们可能会不时受到保修、服务级别协议和产品责任索赔的约束。我们可能会因因回应客户投诉或与解决与此类索赔相关的预期或实际法律诉讼而产生的保修、支持、维修或更换费用而招致重大损失。除了索赔和相关法律程序造成的潜在损失外，保修和产品责任索赔还可能影响我们的声誉和我们与客户的关系。我们通常试图限制合同中我们可能承担的赔偿或责任的最高金额，然而，这并不总是可能的。
如果我们未能提供高质量的技术支持服务，可能会对我们与客户的关系和我们的财务业绩产生不利影响。
我们的客户依赖我们的支持组织来解决技术问题，并提供与我们的产品和服务相关的持续维护。我们可能无法快速响应，无法适应客户对支持服务需求的短期增长。在没有相应收入的情况下，客户对这些服务的需求增加可能会增加成本，并对我们的经营业绩产生不利影响。此外，我们的销售流程高度依赖于我们的产品和业务声誉以及现有客户的积极推荐。如果不能保持高质量的技术支持，或者市场认为我们没有保持高质量的支持，都可能对我们的声誉、我们向现有和潜在客户销售我们的解决方案的能力以及我们的业务、运营结果和财务状况产生不利影响。
我们在某些产品中使用的某些软件是从第三方获得许可的，因此，我们未来可能无法使用，这可能会推迟产品开发和生产，或导致我们产生额外费用，这可能会对我们的业务、财务状况、运营业绩和现金流产生重大不利影响。
我们的一些产品和服务包含从第三方获得许可的软件。其中一些许可在将来可能无法以我们可以接受的条款向我们提供，或者使我们的产品保持竞争力。失去这些许可证或无法以商业上可接受的条款维护其中任何许可证可能会延迟未来产品的开发或现有产品和服务的增强。在许可产品的连续性将超过许可的溢价的特定情况下，我们也可以选择支付溢价购买此类许可。无法获得这些许可证或必须同意此类许可证的商业上不合理的条款可能会对我们的业务、财务状况、经营业绩和现金流产生重大不利影响。
我们使用的某些软件来自开放源代码，在某些情况下可能会导致意想不到的后果，因此可能会对我们的业务、财务状况、经营业绩和现金流产生重大不利影响。
我们在我们的服务中使用开源软件，我们打算在未来继续使用开源软件。不时会有针对将开源软件合并到其产品中的公司提出的挑战开源软件所有权的索赔，或者声称这些公司违反了开源许可证的条款。因此，我们可能会受到各方的诉讼，要求拥有我们认为是开放源码软件的所有权，或者声称我们违反了开放源码许可证的条款。诉讼可能会让我们付出高昂的辩护费用，对我们的经营业绩和财务状况产生负面影响，或者需要我们投入额外的研发资源来改变我们的解决方案。此外，如果我们以某种方式将我们的专有软件解决方案与开放源码软件相结合，在某些开放源码许可下，我们可能被要求公开发布我们专有软件解决方案的源代码。如果我们不适当地使用开源软件，我们可能会被要求重新设计我们的解决方案，停止销售我们的解决方案，免费向公众发布我们专有软件的源代码，或者采取其他补救措施。存在这样一种风险，即开放源码许可证的解释方式可能会对我们将解决方案商业化的能力施加意想不到的条件或限制，这可能会对我们的业务、运营结果和财务状况产生不利影响。
如果我们进行任何重组活动，我们的业务和经营业绩可能会受到损害。
我们可能会不时地对我们的业务进行重组，包括停止某些产品、服务和技术，以及计划中的裁员。有几个因素可能会导致重组对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。这些问题包括我们运营的潜在中断、我们技术的发展、对我们客户的交付以及我们业务的其他方面。销售、服务和工程人才的流失尤其可能损害我们的业务。任何重组都需要大量的管理时间和注意力，并可能转移管理人员对其他重要工作的注意力。裁员或其他重组活动也会导致我们发生重组和相关费用，如遣散费。此外，我们在执行任何重组计划时可能会遇到延误，这可能会导致进一步的中断和额外的意想不到的费用。
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我们的信息系统出现问题可能会干扰我们的业务，并可能对我们的运营产生不利影响。
我们依赖我们的信息系统和第三方的信息系统来履行许可和合同义务、处理客户订单、交付产品、向客户提供服务和支持、对客户订单进行计费和跟踪、执行会计操作以及以其他方式运行我们的业务。如果我们的系统出现故障，我们的灾难和数据恢复规划和容量可能不足以实现重要功能和业务记录的及时恢复。我们的信息系统和我们所依赖的第三方的任何中断都可能对我们的业务产生重大影响。此外，我们的信息系统可能不支持新的业务模式和计划，可能需要大量投资才能升级它们。在调整我们的信息系统以适应新的商业模式和会计标准方面的延误可能会限制此类举措的成功或导致失败，并损害我们内部控制的有效性。即使我们不会遇到这些不利影响，实施这些改进的成本也可能比我们预期的要高得多。如果我们不能按计划成功实施信息系统增强，我们的经营业绩可能会受到负面影响。
我们在财务上处于杠杆状态，这可能会对我们调整业务以应对竞争压力、获得足够资金以满足我们未来的研发需求、保护和执行我们的知识产权以及满足其他需求的能力产生不利影响。
我们有物质上的债务。2017年11月，我们发行了2023年债券本金总额172.5美元，全部债券仍未偿还。我们被杠杆化的程度可能会产生负面影响，包括但不限于以下几点：
•我们可能更容易受到经济衰退的影响，承受竞争压力的能力更弱，应对不断变化的商业和经济状况的灵活性更低；
•我们未来为营运资金、资本支出、收购、诉讼、一般公司或其他目的获得额外融资的能力可能有限；
•我们未来业务现金流的很大一部分可能需要用于支付2023年2月到期的利息和本金；以及
•我们可能需要在2023年票据的任何转换时支付现金，这将减少我们手头的现金。
如果不遵守我们债务工具的契约和其他条款，可能会导致此类工具下的违约事件，这可能会加速我们所有未偿还的2023年票据。由于2023年债券的根本变化或加速而需要回购2023年债券，将减少我们手头的现金，使我们无法将这些资金用于我们的业务。
如果我们在任何时候不能从运营中产生足够的现金流来偿还到期的债务，我们可能需要尝试重新谈判与债务有关的工具的条款，寻求对全部或部分债务进行再融资，或获得额外的融资。我们不能保证我们能够成功地重新谈判这些条款，不能保证任何这样的再融资是可能的，也不能保证任何额外的融资能够以对我们有利或可以接受的条款获得。
我们发现我们对财务报告的内部控制存在重大弱点，并确定截至2020年12月31日、2021年3月31日、2021年6月30日和2021年9月30日，我们的披露控制和程序无效，这导致我们重报了我们截至2020年12月31日的10-K表格中包含的2020和2019年合并财务报表，以及我们2020年3月31日、2020年6月30日和2020年9月30日的Form 10-Q中包含的截至2031年3月31日的季度的精简合并财务报表未来，我们可能会发现其他重大弱点，或未能维持有效的财务报告内部控制系统或充分的披露控制程序，这可能会导致我们的合并财务报表出现重大错报，或导致我们无法履行定期报告义务。
在我们管理层(包括首席执行官和首席财务官)的监督下，我们对截至2020年12月31日我们对财务报告的内部控制以及我们的披露控制程序的有效性进行了评估。重大缺陷是财务报告内部控制的缺陷或缺陷的组合，使得我们的年度或中期合并财务报表的重大错报有合理的可能性无法及时防止或发现。在我们最初的10-K表格中包含的管理层关于截至2020年12月31日的年度财务报告内部控制的报告中，我们的管理层初步得出结论，我们截至2020年12月31日对财务报告保持了有效的内部控制。我们的管理层随后得出结论，截至2020年12月31日，我们的披露控制和程序没有生效，存在实质性的弱点。在截至2021年3月31日的季度内，我们确定
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单一客户协议下尚未确认的收入部分应从2019年第三季度开始确认。因此，我们确定发生了财务报表的重大错报，这需要重述我们截至2020年12月31日的Form 10-K中包含的2019年和2020年财务报表，以及我们截至2019年9月30日至2020年9月30日的季度Form 10-QS。这是因为没有充分设计和维护控制措施，以评估和监测具有不寻常合同条款的专利和技术许可合同的会计核算。此外，这一控制缺陷可能会导致收入、未开单应收账款和利息收入账户余额或披露的错报，从而导致年度或中期合并财务报表的重大错报，而这些错报是无法防止或检测到的。因此，管理层认定这一控制缺陷构成重大弱点，因此，管理层得出结论，截至2020年12月31日，我们对财务报告的内部控制没有根据COSO发布的内部控制-综合框架(2013)标准有效，我们的披露控制程序和程序无效。管理层随后重申了截至2020年12月31日与我们对财务报告和披露控制程序的内部控制相关的决定，以反映两者都是无效的。
管理层正积极参与计划和实施补救工作，以解决我们的重大弱点，并改善我们对财务报告和披露控制和程序的内部控制。补救计划包括加强对不寻常条款收入安排的现有合同审查控制，要求审查由法律部和许可组在合同审查分析中总结的事实，以确认收入确认团队对条款的适当理解，以及实施一项新的控制措施，旨在在开始时和按季度评估和监测具有不寻常条款的收入合同的会计评估。如果我们的补救努力不成功，没有改善我们对财务报告和披露控制程序的内部控制，我们的定期报告中可能会有未来的重大错报，这可能会导致发现更多的重大弱点，需要重述我们之前提交的财务报表，导致我们无法履行报告义务，并对我们的经营业绩产生不利影响。此外，无论控制系统的设计和操作有多好，都只能提供合理的保证，而不是绝对的保证，以确保控制系统的目标能够实现。由于所有控制系统的固有限制，任何控制评估都不能绝对保证不会发生因错误或欺诈而导致的错误陈述，或保证所有控制问题和欺诈实例都将被检测到。
如果我们不能遵守萨班斯-奥克斯利法案的要求，或者如果我们不能对财务报告和披露控制程序保持有效的内部控制，我们可能无法及时和准确地编制财务报表，或者无法保证我们在提交给美国证券交易委员会的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则与表格指定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告。我们对财务报告或披露控制程序的任何内部控制失败都可能导致我们的投资者对我们公开报告的信息失去信心，导致我们的股票市场价格下跌，使我们受到美国证券交易委员会或其他监管机构的制裁或调查，或者影响我们的经营业绩。
与诉讼、监管和我们的知识产权相关的风险
不利的诉讼结果可能会影响我们的业务。
在全球范围内，我们可能会受到涉及消费者、股东、就业、竞争、知识产权和其他问题的法律索赔或监管事项的影响。诉讼可能会冗长、昂贵，并对我们的运营造成干扰，而且结果不能肯定地预测。不利的决定可能包括金钱损害赔偿，或者在寻求禁令救济的情况下，禁止我们制造或销售我们的一项或多项产品或技术的禁令。如果我们在一件事上收到不利的裁决，我们的业务、经营业绩或财务状况可能会受到实质性的损害。
我们过去和将来可能会因为我们保护和执行我们的专利和知识产权的努力而卷入诉讼，并提出其他索赔，这可能会对我们的知识产权产生不利影响，分散我们的管理层的注意力，并导致我们的收入和股票价格大幅支出和下降。
我们努力保护我们的知识产权，并将继续这样做。虽然我们目前没有参与知识产权诉讼，但未来的任何诉讼，无论是否做出对我们有利的裁决或由我们达成和解，预计都将代价高昂，可能会导致适用于我们业务的延迟(包括与其他实际或潜在客户谈判许可的延迟)，预计会阻碍未来的设计合作伙伴，可能会削弱对我们现有技术的采用，并会分散我们管理层和技术人员的努力和注意力，使他们从其他业务运营上分心。此外，如果我们难以获得前雇员和代理人的合作，这些前雇员和代理人在与我们的诉讼相关的期间曾参与我们的业务，现在需要他们协助我们的案件或为我们作证，我们可能在任何诉讼中都不会成功。此外，诉讼中的任何不利裁决或其他解决方案都可能导致我们失去某些特定案件中争议权利之外的权利，其中包括：我们实际上被禁止起诉他人侵犯我们的某些或全部知识产权；我们的专利被认定为无效或不可强制执行或未被侵犯；我们受到重大损害。
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这些问题包括：我们需要承担法律责任；我们被要求向第三方寻求许可；我们被阻止许可我们的专利技术；或者我们被要求临时或永久地与现有客户重新谈判。
我们不时会受到政府机构的诉讼，这些诉讼可能会导致对我们不利的裁决，并可能导致我们的收入大幅下降。
由政府机构或与政府机构达成的不利决议可能会导致我们保护和许可我们知识产权的能力受到严重限制，并可能导致我们的收入大幅下降。第三方已经并可能试图利用政府机构的不利调查结果来限制我们在私人诉讼中强制执行或许可我们的专利的能力，在此类政府机构诉讼中挑战我们或以其他方式针对我们采取行动。
此外，第三方已经并可能寻求对美国专利商标局(“USPTO”)和/或欧洲专利局(“EPO”)在我们的某些专利中要求的发明的可专利性进行审查和重新考虑。任何复审或各方之间的复审程序都可以由美国专利商标局的专利审判和上诉委员会(“PTAB”)发起。PTAB和相关的前专利上诉和干预委员会之前已经在几个案件中做出了裁决，发现一些对Rambus专利的质疑主张是有效的，另一些是无效的。PTAB的决定可能会受到USPTO进一步诉讼和/或向联邦巡回上诉法院提出上诉的影响。不受进一步审查和/或上诉的最终不利裁决可能会使部分或全部被质疑的专利主张无效，还可能导致影响其他相关美国或欧洲专利的额外不利后果，包括在任何知识产权诉讼中。如果足够数量的此类专利受到损害，我们强制执行或许可我们知识产权的能力将大大减弱，并可能导致我们的收入大幅下降。
如上所述，任何政府机构的悬而未决可能会削弱我们强制执行或许可我们的专利或向现有或潜在客户收取版税的能力，因为任何诉讼对手可能会试图利用此类诉讼程序来推迟或以其他方式损害任何未决案件，而我们现有或潜在客户可能会等待任何诉讼的最终结果，然后才同意新的许可或支付版税。
诉讼或其他侵犯知识产权的第三方索赔可能需要我们花费大量资源，并可能阻止我们以经济高效的方式开发或许可我们的技术。
我们的研发项目处于竞争激烈的领域，在这些领域，无数第三方已经颁发了专利和专利申请，这些专利和申请的权利要求与我们的项目主题密切相关。在声称我们的技术侵犯了第三方知识产权的诉讼中，我们过去也曾被点名，将来也可能被点名。随着我们开发更多的产品和技术，我们可能会面临第三方侵犯各种专利和其他知识产权的索赔。如果发生针对我们的第三方索赔或成功的侵权诉讼，我们可能会被要求支付巨额损害赔偿金，停止开发和许可我们的侵权技术，开发非侵权技术，并获得许可，这可能导致我们支付巨额版税或授予我们的技术交叉许可。我们可能无法以合理的成本从其他方获得许可，或者根本无法获得许可，这可能会导致我们花费大量资源，或者导致新产品的延迟或取消。此外，我们产品的客户和/或供应商可能会因涉嫌侵犯知识产权而要求赔偿。我们可能要承担直接和间接的损失和费用，包括律师费。未来赔偿我们客户和/或供应商的义务可能会损害我们的业务、财务状况和经营业绩。
如果我们不能通过专利的颁发和执行来成功地保护我们的发明，我们的经营业绩可能会受到不利的影响。
我们有一个积极的计划，通过申请专利来保护我们的专利发明。然而，不能保证：
•任何当前或未来的美国或外国专利申请都将获得批准，不会受到第三方的质疑；
•我们颁发的专利将保护我们的知识产权，不会受到第三方的挑战；
•我们的专利的有效性将得到维护；
•我们的专利不会被宣布为不可执行；
•别人的专利不会对我们的经营能力产生不利影响；
•国会、美国法院或外国不会改变授予专利或专利所有人的权利的性质或范围，也不会以不利的方式改变申请或执行专利的程序；
•法律的修改将不会实施，或者这些法律的解释将发生变化，这将影响我们保护和执行我们的专利和其他知识产权的能力；
•我们的竞争对手运用新的法律理论和策略不会成功；
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•其他公司不会围绕可能授予我们的任何专利独立开发类似或竞争的芯片接口或设计；或
•从发明人那里获得合作的困难、先前存在的挑战或诉讼、许可证或其他合同问题等因素不会对我们获得的专利和其他知识产权的保护构成额外的挑战。
如果发生上述任何一种情况，我们的经营业绩可能会受到不利影响。
此外，专利改革立法，如“莱希-史密斯美国发明法”(Leahy-Smith America Invents Act)，可能会增加围绕起诉任何专利申请以及执行或保护我们许可的专利的不确定性和成本。联邦法院、USPTO、联邦贸易委员会(Federal Trade Commission)和美国国际贸易委员会(U.S.International Trade Commission)最近也采取了某些行动，并发布了被视为对专利权人不利的裁决。虽然我们无法预测任何新的专利改革法律或法规最终会采取什么形式，或者最近或未来的改革可能会对我们的业务产生什么影响，但任何限制或负面影响我们向第三方执行专利权的法律或法规都可能对我们的业务产生实质性的不利影响。
此外，我们的专利将继续根据其条款到期，预计到期日期为2021年至2040年。如果我们不能持续开发或获得成功的创新并获得这些创新的专利，可能会严重损害我们的业务、财务状况、运营结果或现金流。
我们无法保护和拥有我们创造的知识产权，这将导致我们的业务受损。
我们主要依靠许可、开发和保密协议、商标、商业秘密和版权法以及合同条款来保护我们的非专利知识产权。如果我们不能保护这些知识产权，我们的客户和其他人可能会寻求在不支付许可费和版税的情况下使用我们的技术，这可能会削弱我们的竞争地位，降低我们的经营业绩，并增加代价高昂的诉讼的可能性。我们业务的增长在一定程度上取决于我们在第三方制造商的产品中使用我们的知识产权，以及我们向他们行使知识产权以获得适当赔偿的能力。此外，在某些外国，有效的商业秘密保护可能无法获得或受到限制。虽然我们想大力维权，但如果我们做不到，我们的生意就会受到影响。
商标、著作权、域名、专利权和其他知识产权的有效保护既昂贵又难以维护，无论是申请和维护成本，还是捍卫和执行这些权利的成本。我们在保护知识产权方面所做的努力可能并不充分或有效。我们的知识产权可能会受到侵犯、挪用或挑战，这可能会导致它们的范围缩小，或者被宣布无效或无法强制执行。此外，某些国家的法律或实践并不像美国法律那样保护我们的专有权。我们知识产权的严重损害，以及我们向他人主张知识产权的能力受到限制，都可能对我们的业务产生实质性的不利影响。
第三方可能会声称我们的产品或服务侵犯了他们的知识产权，使我们面临诉讼，无论胜诉如何，辩护成本都可能很高。
我们的成功和竞争能力还取决于我们在不侵犯他人专利、商标和其他知识产权的情况下运营的能力。第三方可能会声称我们当前或未来的产品或服务侵犯了他们的知识产权。无论有无正当理由，任何此类索赔都可能耗费时间，转移管理层对我们业务运营的注意力，并导致巨额费用。我们不能向您保证，我们将成功地抗辩任何此类索赔。此外，提出这些索赔的各方可能能够获得禁令或其他公平救济，影响我们许可包含被质疑知识产权的产品的能力。由于此类索赔，我们可能需要从第三方获得许可、开发替代技术或重新设计我们的产品。我们不能确定此类许可证是否以我们可以接受的条款(如果有的话)可用。如果对我们提出了成功的索赔，而我们无法开发或许可替代技术，我们的业务、财务状况、经营业绩和现金流可能会受到实质性的不利影响。
任何有关我们知识产权的纠纷都可能要求我们赔偿某些客户，其成本可能会严重阻碍我们的业务运营和财务状况。
在任何涉及我们的专利或其他知识产权的潜在纠纷中，我们的客户也可能成为诉讼的目标。虽然我们一般不赔偿我们的客户，但我们的一些协议规定了赔偿，有些协议要求我们向涉及使用我们技术的诉讼的客户提供技术支持和信息。此外，我们可能面临赔偿义务、风险和债务，这些在我们为我们的业务收购资产或业务时是未知的。这些赔偿和支持义务中的任何一项都可能导致大量和物质费用。除了我们赔偿或向客户提供此类支持所需的时间和费用外，客户对特许半导体、移动通信和数据安全的开发、营销和销售
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技术可能会因为诉讼而严重中断或关闭，而这又可能会因为较低的专利费支付或没有专利费支付而严重阻碍我们的业务运营和财务状况。
本公司一直参与并可能在未来受到与证券法事宜有关的诉讼，这些诉讼可能导致不利的结果和重大判决、和解和法律费用，从而可能导致我们的业务、财务状况和运营业绩受到影响。
从2006年到2011年，我们和我们的某些现任和前任高级管理人员和董事，以及我们的现任审计师，在联邦法院受到了几起股东衍生诉讼、证券欺诈集体诉讼和/或个人诉讼的影响，这些诉讼针对我们和我们的某些现任和前任高级管理人员和董事。起诉书通常指控被告违反了联邦和州证券法，并陈述了州法律对欺诈和违反受托责任的索赔。尽管到目前为止，这些投诉要么已经解决，要么被驳回，但未来解决任何诉讼的时间长短都是不确定的，这些问题可能需要大量的管理和财政资源。与未来证券法索赔相关的诉讼中的不利结果和重大判决、和解和法律费用可能会对我们的业务、财务状况、经营业绩、现金流和我们普通股的交易价格产生重大不利影响。
一般风险因素
我们普通股的价格可能会继续波动。
我们的普通股在纳斯达克全球精选市场上市，代码为“RMBS”。我们普通股的交易价格有时会经历价格波动，可能会继续因各种因素而大幅波动，其中一些因素是我们无法控制的。其中一些因素包括：
•在包含我们的创新和技术公司对我们产品的接受的产品开发方面的任何进展或缺乏进展，无论是实际的还是感知的，包括我们向新的目标市场扩张的努力的结果；
•我们是否签署新许可证或续签现有许可证，以及与任何客户失去战略关系；
•我们、我们的客户或我们的竞争对手发布的技术创新或新产品的公告；
•我们战略的改变，包括改变我们的许可重点和/或收购或处置商业模式或目标市场不同于我们核心市场的公司或业务；
•证券分析师对公司预期财务业绩和业务发展的正面或负面报告；
•专利或专有权利以及其他事件或因素的发展；
•新的诉讼和诉讼结果或和解的不可预见性；
•在公开市场上回购我们的普通股；
•我们发行额外证券(包括收购)或大额现金支付(包括收购)；以及
•会计声明的变化，包括ASC 606和ASC 842的影响。
此外，一般股票市场，特别是我们行业内公司的股价，都经历了极端的波动，而这些波动往往与这些公司的经营业绩无关。这些广泛的市场和行业波动可能会对我们普通股的价格产生不利影响，无论我们的经营业绩如何。
我们有未偿还的高级可转换票据，本金总额为172.5美元。由于这些票据可以转换为我们普通股的股票，我们普通股的波动或低迷价格可能会对此类票据的交易价格产生类似的影响。此外，这些票据的存在可能会鼓励市场参与者卖空我们的普通股，因为这些票据的转换可能会压低我们普通股的价格。
遵守不断变化的公司治理和公开披露法规可能会导致额外的费用。
与公司治理和公开披露相关的不断变化的法律、法规和标准在历史上给我们这样的公司带来了不确定性。任何新的或变更的法律、法规和标准由于缺乏针对性，都会受到不同的解释，因此，随着监管机构和理事机构提供新的指导意见，它们在实践中的应用可能会随着时间的推移而演变。这可能导致关于合规事项的持续不确定性，以及持续修订披露和治理做法所需的更高成本。
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我们的公司注册证书和章程、特拉华州法律、我们未偿还的可转换票据和某些其他协议包含的条款可能会阻碍导致控制权变化的交易，这可能会对我们普通股的市场价格产生负面影响。
我们的公司注册证书、我们的章程和特拉华州法律包含的条款可能使我们的管理层能够阻止、推迟或阻止控制权的变更。此外，这些条款可能会限制投资者未来愿意为我们的普通股支付的价格。根据这些规定：
•我们的董事会被授权在没有股东事先批准的情况下，创建和发行优先股，即通常所说的“空白支票”优先股，其权利优先于普通股，这意味着我们的董事会可以实施股东权利计划；
•我们的董事会交错分成两个级别，每届年会只选出一个；
•禁止股东书面同意诉讼；
•提名我们的董事会成员和提交股东在会议上采取行动的事项必须事先通知；
•本公司章程和公司注册证书中的某些条款，如向股东发出通知、召开股东大会的能力、提前通知要求以及股东书面同意采取的行动，只有在持有我们已发行有表决权股票66-2/3%的股东批准后才能修改；
•我们的股东无权召开股东特别会议；
•我们的董事会被明确授权制定、修改或废除我们的章程。
我们还受特拉华州公司法第2203条的约束，该条款规定，除列举的例外情况外，如果某人收购了我们已发行有表决权股票的15%或更多，则该人是“有利害关系的股东”，自该人获得我们已发行有表决权股票的15%或更多之日起三年内不得与我们进行任何“业务合并”。
我们未偿还票据的某些条款可能会使第三方更难或更昂贵地收购我们。一旦发生构成基本改变的某些交易，该等债券的持有人将有权选择要求吾等以现金回购价格回购全部或部分债券，回购价格相等于本金的100%，另加该等债券的应计及未付利息。如果发生某些基本变化，我们也可能被要求提高这类债券的兑换率。
我们的税率或税法、条约和法规的意外变化可能使我们承担额外的所得税负担，这可能会影响我们的经营业绩和财务状况。
我们在美国和各个外国司法管辖区都要缴纳所得税。在确定我们在全球范围内的所得税拨备时，需要做出重大判断，在正常业务过程中，有许多交易和计算最终的税收决定是不确定的。我们的有效税率可能会受到几个因素的不利影响，其中许多因素是我们无法控制的，包括法定税率不同的国家盈亏组合的变化，递延税收资产和负债估值的变化，税法、税率、条约和法规或其解释的变化，所得税财务会计规则的变化，当前和未来税务审计的结果，检查或行政上诉，以及某些不可抵扣的费用。我们的税务决定定期接受税务机关的审计，这些审计的进展可能会对我们的所得税拨备产生不利影响，我们目前正在对我们的某些纳税申报单进行此类审计。尽管我们相信我们的税收估计是合理的，但税务审计或税务纠纷的最终确定可能与我们历史所得税条款中反映的情况不同，这可能会影响我们的经营业绩。
最近，在美国，拜登政府提议将美国企业所得税税率从21%提高到28%，增加美国对国际商业运营的征税，并征收全球最低税率。许多国家和组织，如经济合作与发展组织(Organization for Economic Cooperation and Development，简称OECD)，也在积极考虑修改现行税法，或者已经提出或颁布了新的法律，这些法律可能会增加我们在做生意的国家的纳税义务，或者导致我们改变经营业务的方式。联邦、州或国际税法或税收裁决的任何这些发展或变化都可能对我们的有效税率和我们的经营业绩产生不利影响。

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第二项未登记的股权证券销售和收益的使用
股票回购计划
2020年10月29日，本公司董事会批准了一项新的股份回购计划，授权回购总额高达2000万股的股份(《2020年回购计划》)。根据2020年回购计划，可以根据所有适用的证券法律、规则和法规，通过公开市场、既定计划或私下协商的交易进行股票回购。2020年的回购计划没有适用的到期日。作为我们董事会于2020年10月29日批准的更广泛股票回购计划的一部分，我们于2020年11月11日通过其代理德意志银行证券公司(德意志银行)与作为交易对手的德意志银行伦敦分行签订了一项加速股票回购计划(“2020 ASR计划”)，该计划于2021年第二季度完成。同样是在2021年第二季度，我们又于2021年6月15日与德意志银行签订了另一项加速股份回购计划(《2021年ASR计划》)。在实施2020和2021年ASR计划(详见下表)后，我们有剩余的授权回购大约13.42000万股。见附注13，“股东权益”，未经审计的简明合并财务报表附注，本表格10-Q供进一步讨论。
我们将股票回购记录为减少股东权益。当回购股份的价格超过从发行普通股获得的每股平均原始收益时，我们将回购股份的购买价格的一部分记录为累计亏损的增加。
期间购买的股份总数每股平均支付价格作为公开宣布的计划的一部分购买的股票总数根据该计划可以购买的最大股票数量
截至2020年12月31日的累计回购股份(1)
2,616,089 $18.632,616,089 17,383,911 
2021年4月1日-2021年5月31日(1)
68,435 $18.6368,435 17,315,476 
2021年6月1日-2021年6月30日(2)
3,946,719 
不适用(3)
3,946,719 13,368,757 
截至2021年9月30日累计回购的股份6,631,243 6,631,243 
_________________________________________
(1)    2020年11月，我们与德意志银行签订了2020年ASR计划，回购了总计5000万美元的普通股。根据加速股票回购计划，我们预付了5000万美元，并收到了260万股首批交割的股票，这些股票已注销，并记录为股东权益减少4000万美元。初始付款中剩余的1000万美元被记录为股东权益的减少，作为一份与我们的股票挂钩的未结算远期合同。在2021年第二季度，加速股票回购计划已经完成，我们收到了额外的0.1作为加速股票回购计划的最终解决方案，我们的普通股中有2000万股已经退役。根据加速股份回购计划的条款，我们收到和注销的普通股总数为270万股，平均每股支付价格为18.63美元。
(2)    2021年6月，我们与德意志银行签订了2021年自动柜员机计划，回购了总计100.0美元的普通股。我们根据加速股份回购计划预付了100.0美元，并收到了首批交付的3.9800万股，这些股票已退役，并记录为股东权益减少8000万美元。初始付款中剩余的2000万美元被记录为股东权益的减少，作为一份与我们的股票挂钩的未结算远期合同。2021年10月，加速股份回购计划完成，我们额外获得40万股我们的普通股，这些普通股已经退休，作为加速股份回购计划的最终结算。
(3)    不适用-每股支付的平均价格将在当前加速的股票回购计划结束时确定。

项目3.高级证券违约
没有。

项目4.矿山安全信息披露
不适用。
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项目5.其他信息
没有。

项目6.展品
展品索引
展品
数		 文件说明：
10.1(1)
公司与基思·琼斯签订的临时副总裁、财务总监兼首席财务官的聘用协议，日期为2021年10月12日。
31.1
 根据根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302节通过的1934年《证券交易法》第13a-14(A)条规则和第15d-14(A)条规则对首席执行官进行认证。
31.2
 根据根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302节通过的1934年《证券交易法》第13a-14(A)条规则和第15d-14(A)条规则对首席财务官进行认证。
32.1*
 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第906节通过的美国法典第18编第1350节对首席执行官的认证。
32.2*
 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第906节通过的美国法典第18编第1350节对首席财务官的认证。
101.INS XBRL实例文档-实例文档不会显示在交互式数据文件中，因为它的XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。
101.SCH XBRL分类扩展架构文档
101.CAL XBRL分类扩展计算链接库文档
101.LAB XBRL分类扩展标签Linkbase文档
101.PRE XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档
101.DEF XBRL分类扩展定义Linkbase文档
104封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中)
_________________________________________
*本合同附件32.1和32.2中提供的证明被视为随附于本季度报告的Form 10-Q中，不会被视为就1934年修订的《证券交易法》第18节的目的而被视为已提交，或以其他方式承担该节的责任。除非注册人通过引用特别将其纳入，否则此类认证不会被视为通过引用而纳入1933年证券法(修订本)或1934年证券交易法(修订本)下的任何文件。

(1)Inc.参照2021年10月13日提交给美国证券交易委员会(Securities And Exchange Commission)的8-K表格成立。

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签名 
根据1934年证券交易法的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签名人代表其签署。
 Rambus Inc.
  
日期：2021年11月5日由以下人员提供：/s/Rahul Mathur
  拉胡尔·马图尔
  财务高级副总裁兼首席财务官
  (首席财务官和正式授权人员)
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