错误12-312021Q300008631102017 2018 2019 20202017 2018 2019 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WaterMaryland Member2021-01-012021-09-300000863110Artna：LargeIndustrialCustomerMember2021-01-012021-09-300000863110Artna：ArtesianWaterPennsylvaniaMember2021-01-012021-09-300000863110阿尔特纳：ArtesianWaterMember2021-01-012021-09-30Xbrli：共享Iso4217：美元Iso4217：美元Xbrli：共享ARTNA：子公司Artna：设施UTR：GALUTR：DArtna：水系统UTR：GALArtna：客户Artna：平面阿尔特纳：方足Xbrli：纯阿尔特纳：导演阿尔特纳：县
美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区：20549
表格10-Q
☒ 根据本条例第13或15(D)条提交的季度报告
1934年证券交易法
在截至本季度末的季度内2021年9月30日
或
☐ 根据“基本法”第13或15(D)条提交的过渡报告
1934年证券交易法
*
佣金档案编号000-18516
自流资源公司
--------------------------------------------------------------
(注册人的确切姓名载于其章程)
特拉华州 |
51-0002090 |
-------------------------------------------------------------------- |
------------------------------------------------- |
(注册成立或组织的州或其他司法管辖区) |
(国际税务局雇主识别号码) |
丘奇曼路664号, 纽瓦克, 特拉华州 19702
------------------------------------------------------------------
主要执行机构地址
(302) 453 – 6900
-----------------------------------------------------------
注册人的电话号码，包括区号
根据该法第12(B)条登记的证券： |
每节课的标题 |
交易代码 |
注册的每个交易所的名称 |
普通股 |
ARTNA |
纳斯达克(Sequoia Capital)股票市场 |
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年证券交易法第13条或第15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。
用复选标记表示注册人是否已经以电子方式提交了根据S-T规则405规定需要提交的每个交互数据文件(§ 本章232.405部分)在过去12个月内(或在要求注册人提交此类文件的较短期限内)。
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的申报公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12(B)-2条规则中对“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速文件服务器□ |
加速文件管理器 ☐ |
非加速文件管理器 ☑ |
规模较小的报告公司☒ |
新兴成长型公司 ☐ |
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易法第13(A)条提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)。
截至2021年11月3日，8,524,837A类无投票权普通股和881,452B类普通股已发行。
目录
自流资源公司
表格10-Q
第一部分 |
- |
财务信息： |
|
|
| |
|
|
|
|
项目1 |
- |
财务报表 |
|
页面 |
| |
|
|
|
|
| |
|
截至2021年9月30日和2020年12月31日的简明合并资产负债表(未经审计) |
|
3 |
| |
|
|
|
|
| |
|
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月的简明综合经营报表(未经审计) |
|
4 |
| |
|
|
|
|
| |
|
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月的简明合并现金流量表(未经审计) |
|
5 - 6 |
| |
|
|
|
|
| |
|
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月的股东权益简明综合变动表(未经审计) |
|
7 - 8 |
| |
|
|
|
|
| |
|
简明合并财务报表附注 |
|
9 - 22 |
| |
|
|
|
|
项目2 |
- |
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 |
|
23 - 31 |
| |
|
|
|
|
项目3 |
- |
关于市场风险的定量和定性披露 |
|
|
| |
|
|
|
|
项目4 |
- |
管制和程序 |
|
31 |
| |
|
|
|
|
第II部 |
- |
其他信息 |
|
32 |
| |
|
|
|
|
项目1 |
- |
法律程序 |
|
32 |
| |
|
|
|
|
第1A项 |
- |
风险因素 |
|
32 |
| |
|
|
|
|
项目2 |
- |
未登记的股权证券销售和收益的使用 |
|
32 |
| |
|
|
|
|
项目3 |
|
高级证券违约 |
|
32 |
| |
|
|
|
|
项目4 |
|
煤矿安全信息披露 |
|
32 |
| |
|
|
|
|
第5项 |
|
其他信息 |
|
32 |
| |
|
|
|
|
项目6 |
- |
陈列品 |
|
33 |
| |
|
|
|
|
有几个签名。 |
|
|
|
|
第一部分-财务信息
项目1--财务报表
自流资源公司
压缩合并资产负债表
未经审计
(单位：千)
资产 |
|
2021年9月30日 |
|
|
2020年12月31日 |
|
公用事业厂，按原价计算(减去累计折旧2021年-$156,620；和2020年--$147,469) |
|
$ |
581,565 |
|
|
$ |
559,561 |
|
流动资产 |
|
|
|
|
|
|
|
|
现金和现金等价物 |
|
|
610 |
|
|
|
28 |
|
应收账款(减去坏账准备2021年-$590; 2020 - $862) |
|
|
9,592 |
|
|
|
10,162 |
|
应收所得税 |
|
|
60 |
|
|
|
629 |
|
未开账单的营业收入 |
|
|
1,659 |
|
|
|
1,166 |
|
材料和用品 |
|
|
1,666 |
|
|
|
1,535 |
|
预缴物业税 |
|
|
3,194 |
|
|
|
1,891 |
|
预付费用和其他费用 |
|
|
2,421 |
|
|
|
2,208 |
|
流动资产总额 |
|
|
19,202 |
|
|
|
17,619 |
|
其他资产 |
|
|
|
|
|
|
|
|
非公用事业财产(减去累计折旧-2021年-$921; 2020 - $865) |
|
|
3,742 |
|
|
|
3,796 |
|
其他递延资产 |
|
|
5,053 |
|
|
|
5,309 |
|
经营性租赁使用权资产 |
|
|
444 |
|
|
|
460 |
|
其他资产总额 |
|
|
9,239 |
|
|
|
9,565 |
|
监管资产，净额 |
|
|
6,437 |
|
|
|
6,473 |
|
总资产 |
|
$ |
616,443 |
|
|
$ |
593,218 |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
负债和股东权益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
股东权益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
普通股 |
|
$ |
9,406 |
|
|
$ |
9,357 |
|
优先股 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
额外实收资本 |
|
|
104,689 |
|
|
|
103,463 |
|
留存收益 |
|
|
60,547 |
|
|
|
56,606 |
|
股东权益总额 |
|
|
174,642 |
|
|
|
169,426 |
|
长期债务，扣除当期部分后的净额 |
|
|
143,327 |
|
|
|
142,333 |
|
| |
|
|
317,969 |
|
|
|
311,759 |
|
流动负债 |
|
|
|
|
|
|
|
|
信用额度 |
|
|
27,607 |
|
|
|
26,813 |
|
长期债务的当期部分 |
|
|
1,536 |
|
|
|
1,757 |
|
应付帐款 |
|
|
5,265 |
|
|
|
6,341 |
|
应计费用 |
|
|
3,685 |
|
|
|
4,283 |
|
应付股息 |
|
|
2,516 |
|
|
|
— |
|
应付透支 |
|
|
433 |
|
|
|
105 |
|
应计利息 |
|
|
1,352 |
|
|
|
930 |
|
应付所得税 |
|
|
1,688 |
|
|
|
28 |
|
客户和其他存款 |
|
|
2,310 |
|
|
|
2,064 |
|
其他 |
|
|
1,606 |
|
|
|
1,403 |
|
流动负债总额 |
|
|
47,998 |
|
|
|
43,724 |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
承诺和或有事项 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
递延信贷和其他负债 |
|
|
|
|
|
|
|
|
建筑工程净预付款 |
|
|
4,606 |
|
|
|
4,578 |
|
经营租赁负债 |
|
|
427 |
|
|
|
432 |
|
监管责任 |
|
|
21,361 |
|
|
|
21,681 |
|
递延投资税收抵免 |
|
|
460 |
|
|
|
473 |
|
递延所得税 |
|
|
47,900 |
|
|
|
50,313 |
|
递延信贷和其他负债总额 |
|
|
74,754 |
|
|
|
77,477 |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
援建捐款净额 |
|
|
175,722 |
|
|
|
160,258 |
|
总负债和股东权益 |
|
$ |
616,443 |
|
|
$ |
593,218 |
|
见简明合并财务报表附注。
自流资源公司
简明合并业务报表
未经审计
(单位为千，每股除外)
|
|
截至9月30日的三个月， |
|
|
在截至9月30日的9个月里， |
|
| |
|
|
|
|
|
|
| |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
营业收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
水销售 |
|
$ |
21,279 |
|
|
$ |
21,362 |
|
|
$ |
59,187 |
|
|
$ |
58,178 |
|
其他公用事业运营收入 |
|
|
2,245 |
|
|
|
2,080 |
|
|
|
4,818 |
|
|
|
4,416 |
|
非公用事业营业收入 |
|
|
1,463 |
|
|
|
1,295 |
|
|
|
4,279 |
|
|
|
3,796 |
|
营业总收入 |
|
|
24,987 |
|
|
|
24,737 |
|
|
|
68,284 |
|
|
|
66,390 |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
运营费用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
公用事业运营费用 |
|
|
10,957 |
|
|
|
10,947 |
|
|
|
30,307 |
|
|
|
29,541 |
|
非公用事业运营费用 |
|
|
979 |
|
|
|
926 |
|
|
|
2,756 |
|
|
|
2,387 |
|
折旧及摊销 |
|
|
2,969 |
|
|
|
2,835 |
|
|
|
8,958 |
|
|
|
8,280 |
|
州和联邦所得税 |
|
|
1,784 |
|
|
|
1,784 |
|
|
|
4,677 |
|
|
|
4,680 |
|
财产税和其他税 |
|
|
1,400 |
|
|
|
1,376 |
|
|
|
4,160 |
|
|
|
4,048 |
|
总运营费用 |
|
|
18,089 |
|
|
|
17,868 |
|
|
|
50,858 |
|
|
|
48,936 |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
营业收入 |
|
|
6,898 |
|
|
|
6,869 |
|
|
|
17,426 |
|
|
|
17,454 |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他收入，净额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
*建设期间使用的资金津贴(AFUDC) |
|
|
112 |
|
|
|
155 |
|
|
|
727 |
|
|
|
917 |
|
*杂项(费用)收入 |
|
|
(44 |
) |
|
|
(53 |
) |
|
|
1,299 |
|
|
|
1,022 |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
扣除利息费用前的收入 |
|
|
6,966 |
|
|
|
6,971 |
|
|
|
19,452 |
|
|
|
19,393 |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
利息收费 |
|
|
1,910 |
|
|
|
1,908 |
|
|
|
5,685 |
|
|
|
5,690 |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
适用于普通股的净收益 |
|
$ |
5,056 |
|
|
$ |
5,063 |
|
|
$ |
13,767 |
|
|
$ |
13,703 |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
普通股每股收益： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
基本信息 |
|
$ |
0.54 |
|
|
$ |
0.54 |
|
|
$ |
1.47 |
|
|
$ |
1.47 |
|
稀释 |
|
$ |
0.54 |
|
|
$ |
0.54 |
|
|
$ |
1.46 |
|
|
$ |
1.46 |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
加权平均已发行普通股： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
基本信息 |
|
|
9,404 |
|
|
|
9,338 |
|
|
|
9,389 |
|
|
|
9,320 |
|
稀释 |
|
|
9,432 |
|
|
|
9,377 |
|
|
|
9,421 |
|
|
|
9,363 |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
普通股每股现金股息 |
|
$ |
0.2610 |
|
|
$ |
0.2496 |
|
|
$ |
0.7791 |
|
|
$ |
0.7488 |
|
见简明合并财务报表附注。
自流资源公司
简明合并现金流量表
未经审计
(单位：千)
|
|
在这九个月里 截至9月30日， |
|
| |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
经营活动的现金流 |
|
|
|
|
|
|
净收入 |
|
$ |
13,767 |
|
|
$ |
13,703 |
|
将净收入与经营活动提供的净现金进行调整： |
|
|
|
|
|
|
|
|
折旧及摊销 |
|
|
8,958 |
|
|
|
8,280 |
|
递延所得税，净额 |
|
|
(2,426 |
) |
|
|
(1,861 |
) |
股票薪酬 |
|
|
142 |
|
|
|
134 |
|
AFUDC，股权部分 |
|
|
(491 |
) |
|
|
(612 |
) |
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
资产负债变动情况： |
|
|
|
|
|
|
|
|
应收账款，扣除坏账准备后的净额 |
|
|
570 |
|
|
|
(2,264 |
) |
应收所得税 |
|
|
569 |
|
|
|
(333 |
) |
未开账单的营业收入 |
|
|
(493 |
) |
|
|
(389 |
) |
材料和用品 |
|
|
(131 |
) |
|
|
(227 |
) |
应缴州和联邦所得税 |
|
|
1,660 |
|
|
|
318 |
|
预缴物业税 |
|
|
(1,303 |
) |
|
|
(872 |
) |
预付费用和其他费用 |
|
|
(213 |
) |
|
|
93 |
|
其他递延资产 |
|
|
(393 |
) |
|
|
(419 |
) |
监管资产 |
|
|
14 |
|
|
|
275 |
|
监管责任 |
|
|
(426 |
) |
|
|
(478 |
) |
应付帐款 |
|
|
(1,076 |
) |
|
|
(3,814 |
) |
应计费用 |
|
|
(598 |
) |
|
|
1,385 |
|
应计利息 |
|
|
422 |
|
|
|
527 |
|
存款和其他 |
|
|
459 |
|
|
|
852 |
|
经营活动提供的净现金 |
|
|
19,011 |
|
|
|
14,298 |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
投资活动的现金流 |
|
|
|
|
|
|
|
|
资本支出(扣除AFUDC，权益部分) |
|
|
(29,703 |
) |
|
|
(25,961 |
) |
收购投资 |
|
|
— |
|
|
|
(5,741 |
) |
出售资产所得收益 |
|
|
88 |
|
|
|
35 |
|
用于投资活动的净现金 |
|
|
(29,615 |
) |
|
|
(31,667 |
) |
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
融资活动的现金流 |
|
|
|
|
|
|
|
|
信贷额度协议下的净借款 |
|
|
794 |
|
|
|
12,578 |
|
增加应付透支 |
|
|
328 |
|
|
|
3,667 |
|
援助建设的净预付款和捐款 |
|
|
13,946 |
|
|
|
8,050 |
|
发行普通股的净收益 |
|
|
1,133 |
|
|
|
1,125 |
|
发行长期债券 |
|
|
3,753 |
|
|
|
— |
|
支付的股息 |
|
|
(7,310 |
) |
|
|
(6,974 |
) |
发债成本 |
|
|
(19 |
) |
|
|
(28 |
) |
偿还长期债务本金 |
|
|
(1,439 |
) |
|
|
(1,396 |
) |
融资活动提供的现金净额 |
|
|
|
|
|
|
17,022 |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
现金及现金等价物净增(减) |
|
|
582 |
|
|
|
(347 |
) |
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
年初现金及现金等价物 |
|
|
28 |
|
|
|
596 |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
期末现金及现金等价物 |
|
$ |
610 |
|
|
$ |
249 |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
非现金投融资活动： |
|
|
|
|
|
|
|
|
公用事业厂作为建设进展和贡献收到 |
|
$ |
2,799 |
|
|
$ |
1,191 |
|
已宣布但未支付的股息 |
|
|
2,516 |
|
|
|
2,402 |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
现金流量信息的补充披露： |
|
|
|
|
|
|
|
|
支付的利息 |
|
$ |
5,263 |
|
|
$ |
5,163 |
|
已缴所得税 |
|
$ |
5,179 |
|
|
$ |
6,881 |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
收购投资分配收购价： |
|
|
|
|
|
|
|
|
公用事业厂 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
5,118 |
|
其他递延资产/商誉 |
|
|
— |
|
|
|
623 |
|
收购总投资 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
5,741 |
|
见简明合并财务报表附注。
自流资源公司
简明合并股东权益变动表
未经审计
(单位：千)
|
|
未发行的A类普通股，无投票权(1) (3) (4) |
|
|
普通股未偿还B类投票权 (2) |
|
|
$1A类票面价值，无投票权 |
|
|
$1票面价值B类投票 |
|
|
额外实收资本 |
|
|
留存收益 |
|
|
总计 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2019年12月31日的余额 |
|
|
8,410 |
|
|
|
882 |
|
|
$ |
8,410 |
|
|
$ |
882 |
|
|
$ |
101,811 |
|
|
$ |
49,165 |
|
|
$ |
160,268 |
|
净收入 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
4,074 |
|
|
|
4,074 |
|
宣布的现金股息 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
普通股 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(2,319 |
) |
|
|
(2,319 |
) |
普通股发行 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
股息再投资计划 |
|
|
3 |
|
|
|
— |
|
|
|
3 |
|
|
|
— |
|
|
|
105 |
|
|
|
— |
|
|
|
108 |
|
员工股票期权和奖励(4) |
|
|
5 |
|
|
|
— |
|
|
|
5 |
|
|
|
— |
|
|
|
129 |
|
|
|
— |
|
|
|
134 |
|
员工退休计划(3) |
|
|
2 |
|
|
|
— |
|
|
|
2 |
|
|
|
— |
|
|
|
87 |
|
|
|
— |
|
|
|
89 |
|
截至2020年3月31日的余额 |
|
|
8,420 |
|
|
|
882 |
|
|
|
8,420 |
|
|
|
882 |
|
|
|
102,132 |
|
|
|
50,920 |
|
|
|
162,354 |
|
净收入 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
4,566 |
|
|
|
4,566 |
|
宣布的现金股息 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
普通股 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(4,655 |
) |
|
|
(4,655 |
) |
普通股发行 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
股息再投资计划 |
|
|
3 |
|
|
|
— |
|
|
|
3 |
|
|
|
— |
|
|
|
87 |
|
|
|
— |
|
|
|
90 |
|
员工股票期权和奖励(4) |
|
|
24 |
|
|
|
— |
|
|
|
24 |
|
|
|
— |
|
|
|
399 |
|
|
|
— |
|
|
|
423 |
|
员工退休计划(3) |
|
|
4 |
|
|
|
— |
|
|
|
4 |
|
|
|
— |
|
|
|
128 |
|
|
|
— |
|
|
|
132 |
|
截至2020年6月30日的余额 |
|
|
8,451 |
|
|
|
882 |
|
|
|
8,451 |
|
|
|
882 |
|
|
|
102,746 |
|
|
|
50,831 |
|
|
|
162,910 |
|
净收入 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
5,063 |
|
|
|
5,063 |
|
宣布的现金股息 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
普通股 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(2,402 |
) |
|
|
(2,402 |
) |
普通股发行 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
股息再投资计划 |
|
|
2 |
|
|
|
— |
|
|
|
2 |
|
|
|
— |
|
|
|
88 |
|
|
|
— |
|
|
|
90 |
|
员工股票期权和奖励(4) |
|
|
1 |
|
|
|
— |
|
|
|
1 |
|
|
|
— |
|
|
|
45 |
|
|
|
— |
|
|
|
46 |
|
员工退休计划(3) |
|
|
4 |
|
|
|
— |
|
|
|
4 |
|
|
|
— |
|
|
|
143 |
|
|
|
— |
|
|
|
147 |
|
截至2020年9月30日的余额 |
|
|
8,458 |
|
|
|
882 |
|
|
|
8,458 |
|
|
|
882 |
|
|
|
103,022 |
|
|
|
53,492 |
|
|
|
165,854 |
|
|
|
未发行的A类普通股，无投票权(1) (3) (4) |
|
|
普通股未偿还B类投票权 (2) |
|
|
$1A类票面价值，无投票权 |
|
|
$1票面价值B类投票 |
|
|
额外实收资本 |
|
|
留存收益 |
|
|
总计 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2020年12月31日的余额 |
|
|
8,475 |
|
|
|
882 |
|
|
$ |
8,475 |
|
|
$ |
882 |
|
|
$ |
103,463 |
|
|
$ |
56,606 |
|
|
$ |
169,426 |
|
净收入 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
4,206 |
|
|
|
4,206 |
|
宣布的现金股息 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
普通股 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(2,406 |
) |
|
|
(2,406 |
) |
普通股发行 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
股息再投资计划 |
|
|
3 |
|
|
|
— |
|
|
|
3 |
|
|
|
— |
|
|
|
95 |
|
|
|
— |
|
|
|
98 |
|
员工股票期权和奖励(4) |
|
|
22 |
|
|
|
— |
|
|
|
22 |
|
|
|
— |
|
|
|
438 |
|
|
|
— |
|
|
|
460 |
|
员工退休计划(3) |
|
|
2 |
|
|
|
— |
|
|
|
2 |
|
|
|
— |
|
|
|
84 |
|
|
|
— |
|
|
|
86 |
|
截至2021年3月31日的余额 |
|
|
8,502 |
|
|
|
882 |
|
|
|
8,502 |
|
|
|
882 |
|
|
|
104,080 |
|
|
|
58,406 |
|
|
|
171,870 |
|
净收入 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
4,505 |
|
|
|
4,505 |
|
宣布的现金股息 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
普通股 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(4,904 |
) |
|
|
(4,904 |
) |
普通股发行 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
股息再投资计划 |
|
|
2 |
|
|
|
— |
|
|
|
2 |
|
|
|
— |
|
|
|
103 |
|
|
|
— |
|
|
|
105 |
|
员工股票期权和奖励(4) |
|
|
11 |
|
|
|
— |
|
|
|
11 |
|
|
|
— |
|
|
|
165 |
|
|
|
— |
|
|
|
176 |
|
员工退休计划(3) |
|
|
3 |
|
|
|
— |
|
|
|
3 |
|
|
|
— |
|
|
|
105 |
|
|
|
— |
|
|
|
108 |
|
截至2021年6月30日的余额 |
|
|
8,518 |
|
|
|
882 |
|
|
|
8,518 |
|
|
|
882 |
|
|
|
104,453 |
|
|
|
58,007 |
|
|
|
171,860 |
|
净收入 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
5,056 |
|
|
|
5,056 |
|
宣布的现金股息 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
普通股 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(2,516 |
) |
|
|
(2,516 |
) |
普通股发行 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
股息再投资计划 |
|
|
3 |
|
|
|
— |
|
|
|
3 |
|
|
|
— |
|
|
|
94 |
|
|
|
— |
|
|
|
97 |
|
员工股票期权和奖励(4) |
|
|
1 |
|
|
|
— |
|
|
|
1 |
|
|
|
— |
|
|
|
49 |
|
|
|
— |
|
|
|
50 |
|
员工退休计划(3) |
|
|
2 |
|
|
|
— |
|
|
|
2 |
|
|
|
— |
|
|
|
93 |
|
|
|
— |
|
|
|
95 |
|
截至2021年9月30日的余额 |
|
|
8,524 |
|
|
|
882 |
|
|
|
8,524 |
|
|
|
882 |
|
|
|
104,689 |
|
|
|
60,547 |
|
|
|
174,642 |
|
见简明合并财务报表附注
简明合并财务报表附注
注 1-一般信息
Artesian Resources Corporation，或Artesian Resources，包括从我们的收入中获得的收入八全资子公司。本文中使用的术语“我们”、“我们的”、“Artesian”和“公司”是指Artesian Resources及其子公司。
特拉华州受监管的子公司
Artesian Water Company，Inc.，或Artesian Water，我们的主要子公司，是特拉华州历史最悠久、规模最大的公共水务公司，自1905年以来一直在该州提供供水服务。Artesian Water向特拉华州各地的居民、商业、工业、政府、市政和公用事业客户分发和销售水。此外，Artesian Water还向其他水务公司提供服务，包括运营和计费功能，并与私人和市政供水供应商签订了合同运营协议。Artesian Water还为公共部门提供水
Artesian废水管理公司，或称Artesian废水公司，是一家受监管的实体，拥有废水收集和处理基础设施，并作为一家受监管的公共废水服务公司向特拉华州的客户提供废水服务。四废水处理设施，这些设施被允许处理大约500,000每天加仑。Artesian污水和苏塞克斯县，特拉华州的一个政治区，提供互惠服务，以满足每个人在苏塞克斯县某些服务区增加污水处理和处置能力的周期性需求。在苏塞克斯县有许多地方，自来水废水和苏塞克斯县的设施能够连接或整合，以允许移动和处理由一或对方的系统，以最高效、最具成本效益的方式管理废水传输、处理和处置。2020年3月，自来水公司获得了一个处理设施的运营许可证，该设施包括一个90百万加仑的储存泻湖和喷灌农业用地。这个设施将被用来为工业客户提供经过处理的废水处理服务，处理速度约为1.5每天百万加仑。我们于2021年6月下旬开始运营这个设施，就在工业客户获得工艺废水处理操作许可证后不久。此外，2021年8月，Artesian污水公司签订了一项协议，收购潮水环境服务公司(简称TESI). TESI目前为大约3,600特拉华州苏塞克斯县的客户。这项协议将在“联合国气候变化框架公约”中作进一步讨论。管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析：本表格10-Q的“战略方向”部分。
马里兰州受监管的子公司
自来水马里兰州，Inc.，或自来水马里兰州，于8月份开始运营2007年。马里兰州自来水公司向马里兰州塞西尔县的居民、商业、工业和市政客户分发和销售水。
自来水马里兰州，Inc.，或自来水马里兰州，于6月成立2008年3月，该公司能够为马里兰州的客户提供受监管的废水服务。但它目前没有在马里兰州提供这些服务。
宾夕法尼亚州受监管的子公司
宾夕法尼亚自来水公司(Artesian Water Pennsylvania，Inc.)开始运营2002年，它为宾夕法尼亚州切斯特县的一个居民区提供供水服务。
其他子公司
我们的三其他不受监管的子公司是Artesian Utility Development，Inc.或Artesian Utility，Artesian Development Corporation或Artesian Development，以及Artesian Storm Water Services，Inc.或Artesian Storm Water。
Artesian Utility成立于1996年，设计和建设供水和废水基础设施，并为私人、市政和政府机构提供德尔马瓦半岛的供水和废水运营合同服务。Artesian Utility还评估地块，就水或废水设施的规模和应用于此类设施处理的技术类型向开发商提供建议，并在特拉华州为市政和政府机构运营供水和废水设施。Artesian Utility还与开发商和政府机构签订合同，在Delmarva设计和建设废水基础设施下水道服务线路保护计划(SSLP计划)和内部服务线路保护计划(ISLP计划)。
Artesian Utility目前在特拉华州纽卡斯尔县南部的米德尔敦镇(Middletown)运营废水处理设施，根据一项20-7月到期的一年期合同 2039. 该公司一直在运营这些设施，目前包括二污水处理站，总处理能力最高可达约2.8自1998年以来，米德尔敦的废水处理设施每天提供100万加仑(或Mgd)以及相关的废水处理设施。米德尔敦的废水处理设施提供再生废水，用于该地区公共和农田的喷灌。
Artesian Utility还提供三客户保护计划、WSLP计划、SSLP计划和ISLP计划。这个WSLP计划涵盖修理或更换参与客户的漏水服务线路所需的所有部件、材料和人力，最高限额为每年。SSLP计划涵盖修复或更换参与客户泄漏或堵塞的下水道管道所需的所有部件、材料和劳动力，最高限额为每年。ISLP计划扩大了可用的覆盖范围，将自来水和污水管道包括在客户的住宅内。
Artesian Development是一家房地产控股公司，拥有房产，包括批准用于写字楼、水处理厂和废水设施的土地，以及目前运营的房产，包括特拉华州苏塞克斯县的一个办公设施。该设施包括大约10,000平方英尺的办公空间，以及近10,000一平方英尺的仓库空间。
Artesian Storm Water成立于2017年1月17日，提供与特拉华州及周边地区现有或拟建的雨水管理系统相关的设计、安装、维护和维修服务。提供雨水服务的能力将补充我们提供的主要供水和废水服务。
未经审计的简明综合财务报表是根据美国证券交易委员会(美国证券交易委员会)的10-Q表格规则和规定编制的。尽管本公司认为所披露的信息足以使这些信息不具误导性，但根据该等规则和规定，通常包括在按照公认会计原则编制的年度财务报表中的某些信息和附注已被简略或遗漏。因此，这些简明综合财务报表和相关附注应与本公司的综合财务报表和相关附注一并阅读。因此，这些简明综合财务报表和相关附注应与本公司的综合财务报表和相关附注一并阅读。因此，这些简明综合财务报表和相关附注应与本公司的综合财务报表和相关附注一并阅读
简明综合财务报表包括Artesian Resources Corporation及其全资子公司(包括其主要运营公司Artesian Water)的账目。本公司认为，随附的未经审计的简明综合财务报表反映了所有必要的正常经常性调整(除非另有说明)，以公平地反映公司截至2021年9月30日的资产负债表状况、截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月的经营业绩、截至2021年9月30日的九个月的现金流量以及截至2021年9月30日和2021年9月30日的九个月的现金流量。2020年12月31日简明综合资产负债表来源于公司2020年12月31日经审计的综合财务报表，但不包括通常在年度财务报表中提供的所有披露和附注。
所列临时期间的业务结果不一定代表全年或未来期间的结果。
管理层对与2020年州政府机构发布的行政命令相关的信贷损失和坏账准备金做出了一定的估计和假设，这些行政命令要求公用事业公司暂时禁止因不付款而产生的滞纳金和服务中断。管理层将继续审查这些信贷损失和坏账准备金的估计和假设，并将根据需要进行调整。
为进行比较，上一年度财务报表中的某些账户已重新分类，以符合本年度财务报表的列报方式。这些重新分类对净收入或股东权益没有影响。
注3-收入确认
背景
Artesian的运营收入主要来自基于特拉华州公共服务委员会(DEPSC)、马里兰州公共服务委员会(MDPSC)和宾夕法尼亚州公用事业委员会(PAPUC)批准的费率的合同服务。价格合同服务收入包括用水量、工业废水服务、水和废水服务的固定费用(包括客户和消防费)、服务费和配电系统改善费(DSIC)，这些费用是按照我们的资费中概述的费率向客户收取的，这些费率代表着独立的销售价格。我们的价格合同服务收入包括用水量、工业废水服务、水和废水服务的固定费用(包括客户和消防费)、服务费和配电系统改善费(DSIC)，这些费用是按照我们的资费中概述的费率向客户收费的，这些费率代表着独立的销售价格。其他营业收入主要包括开发商对废水的担保贡献和天线合同的租金收入。
关税合同收入
Artesian通过向特拉华州、马里兰州塞西尔县和宾夕法尼亚州南切斯特县的客户销售水来获得收入，一旦客户在我们的地区请求服务。我们根据实际用水量的水表读数和从上次水表读数到会计期间结束的估计用水量，按周期费率确认水费收入。由于实际用水量是基于循环水表读数，因此调整是基于三种方法中的一种：上一年同期的消耗、上一计费期间的消耗或取平均值。虽然个别客户的实际用水量可能与基于上述管理层判断的估计值有很大差异，但我们相信，该会计期间的总消耗量和收入估计值不会与实际开单用水量有实质性差异。*我们的大多数用水客户是按月计费的，而其余客户是按季度计费的。因此，我们记录了截至下一个月度或季度计费周期的任何估计用水量的未开单运营收入(合同资产)。
Artesian从向特拉华州苏塞克斯县的一位客户提供的工业废水服务中获得收入。我们根据实际转移的废水的仪表读数，按每月合同率确认工业废水服务收入。这些服务是根据当月的实际仪表读数在月底开具发票的，因此没有与此收入相关的合同资产或负债。合同还规定了每年向我们设施输送的最低要求的废水流量。此外，还规定了每年向我们的设施提供的最低要求的废水流量。此外，还规定了每年向我们的设施提供的最低要求的废水流量。此外，该合同还规定了每年向我们的设施提供的最低要求的废水流量。因此，这些服务将根据当月的实际仪表读数开具发票，因此不存在与此收入相关的合同资产或负债。实际流量与所需最低流量之间的任何差额都将向工业客户开具账单并记录为收入。此外，如果在一年中，实际流量很可能达不到最低需求流量，估计的收入金额将按比例记录在最低流量中，并受今年剩余时间可能出现的潜在流量的限制。根据和解协议，仅就2021年日历年而言，最低需求流量将按7个月的比例分配，从2021年6月1日开始至12月31日结束。(注：根据一项和解协议，仅就2021年日历年而言，最低需求流量将按7个月的比例分配，从2021年6月1日开始，至12月31日结束。)
一旦客户在我们的地区请求服务，Artesian就会为提供给客户的水和废水服务产生固定费用收入。*我们的废水处理区域位于特拉华州的苏塞克斯县。“随着时间的推移，我们在应计费率的基础上确认这些服务的收入，因为客户同时接收和消费本公司随时准备为他们提供水和废水服务的所有好处。因此，这些合同服务是按月、季度或半年的费率预先计费的。”对于我们有权开票但没有提供服务的任何金额，我们都会记录递延收入(合同负债)和应收账款。这些递延收入与简明综合资产负债表上的未开单营业收入净额相抵。
Artesian产生的服务费主要来自未付款的费用，如停水费和重接费以及财务费用。这些费用在我们的费率表明公司有权获得付款的时间点(如逾期天数或停机和重新连接已完成)开具账单并确认为收入。*没有与这些费用相关的合同资产或负债。
Artesian从DSIC产生收入，这是适用于特拉华州与特定类型的供水系统改进相关的水客户费率的附加费。这一费率是根据随后六个月内批准的预计收入要求每半年计算一次。该费率在下一次DSIC申请时向上或向下调整，以考虑实际赚取的收入和预计收入要求之间的任何差异。*由于DSIC收入是适用于费率的附加费，我们根据上面提到的相同指导原则确认DSIC收入，具体取决于附加费是否
与关税合同收入相关的应收账款通常在25开票天数。坏账拨备是根据历史趋势并根据当前情况进行调整的，按相关收入总额的百分比计算。我们通过在不付款的情况下停止服务来减少我们面临的信贷损失；因此，相关的坏账拨备和相关坏账支出并不多。然而，由于新冠肺炎疫情给许多公用事业客户带来了困难，2020年3月，州政府机构发布了一系列行政命令，要求公用事业公司采取一系列措施支持客户和社区，包括禁止因不付款而切断服务，禁止滞纳金。2020年7月，特拉华州解除了暂停因不付款而切断服务的行政命令，其中一项条款要求公用事业公司向客户提供至少四个月的付款安排。Artesian在2020年9月恢复了滞纳金流程，并于2020年10月开始管理特拉华州客户的服务中断。马里兰州和宾夕法尼亚州联邦取消了他们的行政命令，从2020年11月起暂停未付款的服务中断。*马里兰州要求公用事业公司提供延长12个月的付款安排。*该公司在整个2020年经历了更长的应收周期，并进行了调整，将坏账准备金增加了$0.52021年6月，我们进行了一项调整，将储备减少了美元。0.3我们将继续监测影响坏账准备的因素。
非关税合同收入
一旦客户要求服务，以修复或更换客户住宅内的漏水服务线路、泄漏或堵塞的下水道线路或自来水和污水管道所需的所有部件、材料和劳动力，上限为年度限额，Artesian就会产生SLP计划收入。“随着客户同时获得和消费服务线路保护服务的所有好处，我们会在一段时间内按费率确认这些服务的收入。由于这些合同服务是按月或按季预先计费的。因此，对于我们有权开票但没有提供服务的任何金额，我们都会记录递延收入(合同负债)和应收账款。来自SLP计划客户的应收账款通常在25开票天数。可疑账户拨备按SLP计划合同总收入的百分比计算。我们通过在不付款的情况下停止服务来减轻我们的信贷损失敞口；因此，相关的可疑账户拨备和相关坏账支出并不显著。
Artesian从向客户提供的水和废水运营服务中获得合同运营收入。“我们确认这些运营合同的收入，这些收入主要包括随着时间的推移每月运营和维护服务，因为客户收到和消费了这些服务带来的好处。这些服务在每月初预先开具发票，通常在30可疑账户拨备是基于对个人账户余额的定期分析，包括对未付天数、付款历史、最近付款趋势的评估，以及我们对客户信誉的评估。*相关的可疑账户拨备和相关坏账费用的拨备并不是很大，因此不存在与这些收入相关的合同资产或负债。*可疑账户拨备是基于对个人账户余额的定期分析，包括对未付天数、付款历史、最近付款趋势以及我们对客户资信的评估。对可疑账户和相关坏账费用的相关拨备并不显著。
Artesian为合同下的国家机构提供与污水基础设施设计和建设相关的服务，产生设计和安装收入。“随着时间的推移，我们确认这些服务的收入，因为服务是基于已发生成本(成本/成本)的输入法使用完工百分比法执行的。”这些服务在每月底根据迄今发生的成本开具发票。截至2021年9月30日，没有相关的合同资产或负债。*不计与此收入相关的可疑账户或坏账费用。
Artesian为与新社区开发商安装的现场废水收集系统相关的检查服务产生检查费收入。这些费用由开发商在要求新开发阶段的服务时预先支付。*检查费收入在服务于每个地块的基础设施完成检查后按批次确认。因此，我们记录与尚未检查的基础设施相关的任何金额的递延收入(合同负债)。此外，没有应收账款、可疑账户拨备或与检查费合同相关的坏账费用。
销售税
Artesian的大部分收入是在特拉华州获得的，那里没有销售税。在马里兰州和宾夕法尼亚州获得的收入主要与一家公共自来水公司的水销售有关，免征销售税。因此，收入不征收销售税.
分门别类收入
下表显示了该公司按服务类型分类的收入；所有收入都是在相似的地理位置产生的：
(单位：千) |
|
截至2021年9月30日的三个月 |
|
|
截至2020年9月30日的三个月 |
|
|
截至2021年9月30日的9个月 |
|
|
截至2020年9月30日的9个月 |
|
关税收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
*消费费用 |
|
$ |
13,595 |
|
|
$ |
13,875 |
|
|
$ |
36,672 |
|
|
$ |
36,217 |
|
*固定费用 |
|
|
7,112 |
|
|
|
6,797 |
|
|
|
20,983 |
|
|
|
20,192 |
|
*服务收费 |
|
|
130 |
|
|
|
21 |
|
|
|
450 |
|
|
|
183 |
|
*DSIC |
|
|
1,387 |
|
|
|
1,392 |
|
|
|
3,876 |
|
|
|
3,810 |
|
*工业废水服务 |
|
|
497 |
|
|
|
851 |
|
|
|
118 |
|
|
|
866 |
|
关税总收入 |
|
$ |
22,721 |
|
|
$ |
22,936 |
|
|
$ |
62,099 |
|
|
$ |
61,268 |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
非关税收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
中国电信服务线路保护计划 |
|
$ |
1,181 |
|
|
$ |
1,099 |
|
|
$ |
3,411 |
|
|
$ |
3,267 |
|
*合同作业 |
|
|
210 |
|
|
|
207 |
|
|
|
658 |
|
|
|
636 |
|
中国建筑设计和安装公司(Design And Installation) |
|
|
139 |
|
|
|
— |
|
|
|
351 |
|
|
|
— |
|
*检验费 |
|
|
108 |
|
|
|
63 |
|
|
|
244 |
|
|
|
173 |
|
非关税收入总额 |
|
$ |
1,638 |
|
|
$ |
1,369 |
|
|
$ |
4,664 |
|
|
$ |
4,076 |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他营业收入 这不在ASC 606的范围内。 |
|
$ |
628 |
|
|
$ |
432 |
|
|
$ |
1,521 |
|
|
$ |
1,046 |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
营业总收入 |
|
$ |
24,987 |
|
|
$ |
24,737 |
|
|
$ |
68,284 |
|
|
$ |
66,390 |
|
合同资产和合同负债
我们的合同资产和负债包括以下内容：
(单位：千) |
|
2021年9月30日 |
|
|
2020年12月31日 |
|
| |
|
|
|
|
|
|
合同资产-关税 |
|
$ |
2,627 |
|
|
$ |
2,175 |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
递延收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
*递延收入--关税 |
|
$ |
1,120 |
|
|
$ |
1,150 |
|
*递延收入--非关税 |
|
|
341 |
|
|
|
300 |
|
递延收入总额 |
|
$ |
1,461 |
|
|
$ |
1,450 |
|
截至2021年9月30日的9个月，公司确认的收入为1.2从年初包括在递延收入-关税中的金额中获得100万美元，收入为0.3从年初包括在递延收入-非关税中的金额中获得100万美元。
合同资产和递延收入的增加主要是由于我们的业绩和客户付款之间的正常时间差异。
剩余履约义务
截至2021年9月30日和2020年12月31日，递延收入-关税是在未开账单的营业收入中扣除合同资产后记录的，代表我们对固定费用水和废水服务的剩余业绩义务，所有这些义务预计都将在未来三个月内得到履行和相关收入的确认。
截至2021年9月30日和2020年12月31日，递延收入-非关税记录在其他流动负债中，代表我们在SLP计划服务和废水检查方面的剩余履约义务，预计这些义务将在未来三个月和一年内分别作为SLP计划收入和检查费收入得到满足和确认。
附注4-租契
本公司以经营租赁方式向非关联方租赁土地和办公设备。1几年前75年，其中一些包括自动延长租期的选项，最长可达66根据经营租约支付的款项在综合经营报表中以直线方式在租赁期内确认。*土地经营租约的年度租约付款每年都会因消费物价指数的最新升幅或按年率上升而增加。*土地经营租约的年度租约付款每年均会因消费物价指数的最新升幅或按3%，视乎租赁协议而定。定期，一幅营运土地租约的年度租金会根据适用地块的公平市价厘定。*所有营运租约均无或有租金条款。*所有营运租约的开始日期以吾等有法律责任支付租金的日期或吾等可对土地或设备的使用行使控制权的日期较早者为准。*本公司目前并无任何融资租赁，亦无任何需要披露的出租人或租约。
管理层在计算经营租赁的使用权资产和负债金额时，对租赁和非租赁组成部分的分离以及使用的贴现率做出了某些假设。由于我们的租赁没有提供隐含利率，我们使用长期和短期协议的递增借款利率，并根据租赁协议的期限相应地应用利率，以确定租赁付款的现值。
除12个月或以下的租约外，所有经营租约的租金费用包括：
|
|
(单位：千) |
|
| |
|
截至三个月 |
|
|
截至9个月 |
|
| |
|
9月30日， |
|
|
9月30日， |
|
| |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
最低租金 |
|
$ |
24 |
|
|
$ |
7 |
|
|
$ |
38 |
|
|
$ |
21 |
|
或有租金 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
$ |
24 |
|
|
$ |
7 |
|
|
$ |
38 |
|
|
$ |
21 |
|
与租赁相关的补充现金流量信息如下：
|
|
|
|
|
|
截至9个月 |
|
|
截至9个月 |
|
| |
|
2021年9月30日 |
|
|
2020年9月30日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
为计量租赁负债所包括的金额支付的现金： |
|
|
|
|
|
|
*来自经营租赁的营运现金流 |
|
$ |
38 |
|
|
$ |
21 |
|
以租赁义务换取的使用权资产： |
|
|
|
|
|
|
|
|
* |
|
$ |
444 |
|
|
$ |
464 |
|
与租赁相关的补充资产负债表信息如下：
|
|
|
|
|
|
2021年9月30日 |
|
|
2020年12月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
经营租赁： |
|
|
|
|
|
|
**出售经营性租赁使用权资产 |
|
$ |
444 |
|
|
$ |
460 |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
*其他流动负债 |
|
$ |
11 |
|
|
|
20 |
|
*经营租赁负债 |
|
|
427 |
|
|
|
432 |
|
经营租赁负债总额 |
|
$ |
438 |
|
|
$ |
452 |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
加权平均剩余租期 |
|
|
|
|
|
|
|
|
* |
|
60年份 |
|
|
59年份 |
|
加权平均贴现率 |
|
|
|
|
|
|
|
|
* |
|
|
5.0 |
% |
|
|
5.0 |
% |
截至2021年9月30日，初始或剩余不可撤销租赁期限超过一年的经营租赁负债到期日如下：
|
|
|
|
|
|
经营租约 |
|
年 |
|
|
|
2022 |
|
$ |
33 |
|
2023 |
|
|
24 |
|
2024 |
|
|
24 |
|
2025 |
|
|
24 |
|
2026 |
|
|
24 |
|
此后 |
|
|
1,337 |
|
未贴现的租赁付款总额 |
|
$ |
1,466 |
|
折扣的影响较小 |
|
|
(1,028 |
) |
已确认的租赁负债总额 |
|
$ |
438 |
|
截至2021年9月30日，我们尚未签订将于未来日期开始的运营或融资租赁。
附注5-股票薪酬计划
2015年12月9日，公司股东批准了2015年股权补偿计划，或2015年计划。2015年计划规定，奖励可以是以下任何一种形式：激励性股票期权、非限制性股票期权、股票单位、股票奖励、股息等价物和其他基于股票的奖励。2015年计划由公司董事会薪酬委员会或董事会负责管理和解释。委员会有权确定根据2015年计划将获得赠款的个人、赠款的类型、规模和条款、发放赠款的时间以及任何适用的行使或限制期限(受2015年计划的限制)，并处理2015年计划产生的任何其他事项。该委员会目前由以下成员组成三董事，每名董事均为本公司非雇员董事。*本公司及其附属公司全体雇员及本公司非雇员董事均有资格获得2015年度计划下的拨款。
截至2021年9月30日的三个月和九个月的补偿费用约为$51,000及$142,000分别记录于2020年5月和2021年5月发布的限制性股票奖励。截至2020年9月30日的三个月和九个月的补偿费用约为$44,000及$134,000分别记录于2019年5月和2020年5月发布的限制性股票奖励。这些成本是根据奖励日期的公允价值确定的，这些成本在与奖励相关的服务期内计入收入。
没有将股票薪酬成本资本化为资产的一部分。
2021年5月4日，5,000A类股票被授予限制性股票奖励。每股公允价值为$。40.11，即2021年5月4日纳斯达克全球精选市场记录的A类股票收盘价。在其发布日期之前，如果接受者终止服务，这些限制性股票奖励可能会被没收。
在2020年5月6日，5,000A类股票被授予限制性股票奖励。每股公允价值为35.01，这是2020年5月6日在纳斯达克全球精选市场记录的A类股收盘价。在发行日期之前，如果接受者终止服务，这些限制性股票奖励可能会被没收。
以下摘要反映了截至2021年9月30日的9个月A类股票标的期权和限制性股票奖励的股票变化：
|
|
选项 |
|
|
限制奖 |
|
| |
|
期权股份 |
|
|
加权平均行权价 |
|
|
加权平均剩余寿命(年) |
|
|
合计内在价值(以千为单位) |
|
|
杰出限制性股票奖 |
|
|
加权平均授权日交易会 价值 |
|
计划期权/限制性股票奖励 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
在2021年1月1日未偿还 |
|
|
116,347 |
|
|
$ |
20.90 |
|
|
|
|
|
$ |
1,882 |
|
|
|
5,000 |
|
|
$ |
35.01 |
|
授与 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
5,000 |
|
|
|
40.11 |
|
行使/归属和释放 |
|
|
(28,597 |
) |
|
|
19.05 |
|
|
|
|
|
|
624 |
|
|
|
(5,000 |
) |
|
|
35.01 |
|
过期/取消 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
截至2021年9月30日未偿还 |
|
|
87,750 |
|
|
$ |
21.51 |
|
|
|
1.756 |
|
|
$ |
1,462 |
|
|
|
5,000 |
|
|
$ |
40.11 |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
可行使/归属于2021年9月30日 |
|
|
87,750 |
|
|
$ |
21.51 |
|
|
|
1.756 |
|
|
$ |
1,462 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
截至2021年9月30日的9个月内，行使的期权总内在价值约为$624,000.
于二零一五年计划期间，并无已发行之未归属购股权股份。截至9个月 2021年9月30日.
截至2021年9月30日，有不是根据2015年计划授予的与非既得期权股票相关的未确认费用。
截至2021年9月30日，118,000与根据2015年计划授予的限制性股票的非既得性奖励相关的未确认费用总额。该成本将在0.59年，限制性股票奖励的剩余归属期限。
附注6--其他递延资产
CoBank是一家合作银行，对CoBank的投资与某些未偿还的第一抵押债券有关，是根据基础长期债务协议对该银行的必要投资。2020年记录的商誉是2020年4月根据购买价格分配从法兰克福镇收购水资源资产的结果。2021年进行了监管调整，以计入2021年7月自动免除的150万美元特拉华州饮用水州循环基金贷款收益，其余部分记录为援助建设的贡献。其他递延资产与收购Mountain Hill有关。
以千计 |
|
2021年9月30日 |
|
|
2020年12月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
对CoBank的投资 |
|
$ |
4,850 |
|
|
$ |
4,374 |
|
其他递延资产/商誉 |
|
|
203 |
|
|
|
935 |
|
|
|
$ |
5,053 |
|
|
$ |
5,309 |
|
NOTE 7-监管资产
FASB ASC主题980规定了普遍接受的会计原则，适用于费率由第三方监管机构确定或批准的公司。某些费用可以通过向客户收取的费率收回，没有投资回报，并在未来一段时间内使用DEPSC、MDPSC和PAPUC允许的各种方法递延和摊销。
递延所得税将在未来几年摊销，因为以前流入我们客户的暂时性差异的税收影响被逆转。
债务相关成本包括债务发行成本和其他债务相关费用。DEPSC已批准对Artesian Water于2019年12月偿还未偿还信贷额度和应付给Artesian Resources的一笔贷款的与Artesian Water第五系列第一抵押债券相关的发行成本进行递延监管会计处理。所有债务发行成本和其他债务相关支出在Artesian Water的利率申请期间进行审查，作为其资本计算成本的一部分。*对于V系列第一抵押债券，发行成本和美元支付了现金30从债券收益中获得了数百万美元的现金。
按直线摊销的监管费用如下：
费用 |
摊销年限 |
递延合同费用和其他 |
5 |
费率案例研究 |
5 |
特拉华州税率诉讼 |
2.5 |
马里兰州税率诉讼程序 |
5 |
债务相关成本 |
15至30(按相关债务期限计算) |
商誉(源于2008年收购山丘水务公司) |
50 |
递延收购成本(因2011年购买马里兰州塞西尔县的水资产和2010年购买马里兰州的港口存款) |
20 |
特许经营成本(2011年因购买马里兰州塞西尔县的水资产而产生) |
80 |
扣除摊销后的监管资产包括： |
|
| |
|
(单位：千) |
|
| |
|
2021年9月30日 |
|
|
2020年12月31日 |
|
| |
|
|
|
|
|
|
递延所得税 |
|
$ |
359 |
|
|
$ |
370 |
|
递延合同费用和其他 |
|
|
301 |
|
|
|
46 |
|
债务相关成本 |
|
|
4,989 |
|
|
|
5,233 |
|
商誉 |
|
|
275 |
|
|
|
281 |
|
延期收购和特许经营成本 |
|
|
513 |
|
|
|
543 |
|
| |
|
$ |
6,437 |
|
|
$ |
6,473 |
|
注 8 -监管责任
FASB ASC主题980规定了利率由第三方监管机构制定或批准的公司的公认会计原则。-某些债务由DEPSC、MDPSC和PAPUC确定延期和/或摊销。监管负债代表超额收回已推迟的成本或其他项目，因为这些金额很可能会通过未来的监管利率返还给客户。
公用事业厂报废费用义务包括与可能拆除和更换本公司自来水和废水物业的设施和设备有关的估计成本。根据DEPSC的授权，自2012年1月1日起，当公用事业厂的折旧单元报废时，任何与报废相关的成本，减去任何残值或收到的收益，都将计入受监管的报废负债。*该负债每年都会增加DEPSC授权的年度金额。
根据2017年12月22日颁布的减税和就业法案(TCJA)，公司调整了现有的递延所得税余额，以反映企业所得税税率从34%至21%(见附注11))导致递延所得税净负债减少#美元24.3百万美元，其中$22.8百万美元被重新归类为与自来水公司和马里兰州自来水公司相关的监管负债。监管负债金额受美国国税局(Internal Revenue Service)某些正常化规则的约束，这些规则要求客户的利益分散在基础资产的剩余使用寿命内，从而产生相关的递延所得税。*2019年1月31日，DEPSC批准摊销监管负债金额#美元。22.2在一段时间内49.5从2018年2月1日开始的几年内，稍后将进行审计。MDPSC尚未就监管责任金额发布最终命令，金额为美元。0.6关于TCJA对马里兰州客户的影响的100万美元。
监管责任包括： |
|
|
|
|
|
|
|
2021年9月30日 |
|
|
2020年12月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
公用事业厂退役费用义务 |
|
$ |
139 |
|
|
$ |
126 |
|
递延所得税(与TCJA相关) |
|
|
21,222 |
|
|
|
21,555 |
|
| |
|
$ |
21,361 |
|
|
$ |
21,681 |
|
注 9 -每股普通股净收益和每股普通股股本
每股基本净收入以已发行普通股的加权平均数为基础。每股摊薄净收益基于已发行普通股的加权平均数、员工股票期权和限制性股票奖励的潜在摊薄效应。
下表汇总了用于计算每股基本净收入和稀释后净收入的份额：
|
|
在截至的三个月内 9月30日， |
|
|
在过去的9个月里 9月30日， |
|
| |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
| |
|
(单位：千) |
|
基本计算期内已发行的加权平均普通股 |
|
|
9,404 |
|
|
|
9,338 |
|
|
|
9,389 |
|
|
|
9,320 |
|
员工股票期权和奖励的稀释效应 |
|
|
28 |
|
|
|
39 |
|
|
|
32 |
|
|
|
43 |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
稀释计算期内已发行的加权平均普通股 |
|
|
9,432 |
|
|
|
9,377 |
|
|
|
9,421 |
|
|
|
9,363 |
|
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月，不是限制性股票奖励的股票不包括在每股稀释净收入的计算中。
本公司拥有15,000,000A类股和A类股的授权股份1,040,000B类普通股或B类股的授权股份。截至2021年9月30日，8,524,093A类股和A类股的股份881,452发行并发行了B类股票。截至2020年9月30日, 8,458,627A类股和A类股的股份881,452发行并发行了B类股票。这两个类的票面价值都是$1.00每分享。
普通股每股股本是 $18.57及$18.16在…2021年9月30日和2020年12月31日，分别为。这些金额是通过将普通股股东权益除以已发行普通股的数量计算出来的。2021年9月30日和2020年12月31日，分别为。
NOTE 10-REGULATORY诉讼程序
我们的自来水和废水公用事业公司根据州公共服务委员会通过费率设定过程确定的费率从客户那里获得运营收入，费率设定过程可能包括公开听证、证据听证和提交证据和证词，以支持公司要求的费率水平。
我们受以下国家监管委员会的监管：
• |
MDPSC同时监管马里兰州自来水和自来水废水马里兰州。 |
我们的自来水和废水公用事业运营也受到1974年联邦《安全饮用水法案》、或《安全饮用水法案》、1972年《清洁水法》或《清洁水法》以及相关州法律的监管，以及根据这些法律发布的联邦和州法规的监管。这些法律法规为饮用水和废水排放建立了标准和标准。由于水质标准和环境要求所需的资本支出和运营成本，传统上被州监管委员会确认为适当计入费率。
水费和废水率
我们受监管的公用事业公司定期寻求提高费率，以弥补增加的运营费用、因对公用事业厂的额外投资而增加的融资费用以及其他经营成本。在特拉华州，法律允许公用事业公司在保证金的基础上暂时实施费率，直到费率上调程序完成。*第一次临时上调可能直到$2.5 每年百万美元或15水销售总额的%。如果不在以下时间内完成差饷案件，该怎么办？七个月，根据法律，公用事业公司可以将所要求的全部费率减免，最高可达15水销售总额的%，在最终决议下令并生效之前，在保证金下有效。*如果发现任何此类费率超过DEPSC认为合适的费率，公用事业公司必须退还客户发现的超出利息的部分。*因此，我们请求上调费率的时间取决于与我们希望通过上调费率收回的投资和费用相关的行政过程的估计成本。*我们不能保证上调费率请求将得到适用的监管机构的批准，如果获得批准，我们不能保证这些差饷加幅会及时或足够弥补我们最初要求增加差饷的投资和开支。
其他法律程序
特拉华州法律允许水务公司每半年通过DSIC实施与特定类型的配电系统改进相关的提价。这项收费可以由水务公司在一般加价申请之间实施，这些申请通常会识别自来水公司整体财务状况的变化。与一般加薪请求的审批流程相比，DSIC审批流程的成本更低。在两次基本利率申报之间应用的DSIC费率上限为5%。7.50根据其他适用的费率和收费向客户收取的金额的%，申请的DSIC费率加幅不能超过5.0%内Y 12个月。
下表总结了(1)自来水公司与DEPSC在收集DSIC费率方面的应用，以及(2)符合条件的工厂改进所依据的费率：
申请日期 |
11/15/2019 |
05/29/2020 |
11/20/2020 |
DEPSC批准日期 |
12/12/2019 |
06/17/2020 |
12/14/2020 |
生效日期 |
01/01/2020 |
07/01/2020 |
01/01/2021 |
累计DSIC速率 |
7.50% |
7.41% |
7.50% |
符合条件的工厂改进净额-累计金额(百万美元) |
$43.1 |
$43.1 |
$43.1 |
符合条件的工厂改进-安装开始日期 |
10/01/2014 |
10/01/2014 |
10/01/2014 |
符合条件的工厂改进-安装结束日期 |
04/30/2019 |
04/30/2019 |
04/30/2019 |
这一比率反映了截至2019年4月30日安装的符合条件的工厂改善措施。2021年1月1日生效的DSIC比率稍后仍需接受DEPSC的审计。*截至2021年9月30日的三个月和九个月，我们赚取了大约$1.4百万美元和$3.9分别为DSIC收入100万美元。在截至2020年9月30日的三个月和九个月里，我们的收入约为1.4百万美元和$3.8分别为DSIC收入100万美元。
附注11-所得税
递延所得税是根据FASB ASC关于资产和负债的计税基础与其在合并财务报表中的入账金额之间的所有差异的第740主题，基于预计在此类暂时性差异有望逆转时生效的颁布税率而提供的。公司的受税率管制的公用事业公司在制定差饷时确认超过当前法定税率的递延税项的监管负债，以及以低于当前法定税率的税率提供的递延税项的监管资产。该等与税收相关的监管资产和负债按一般在相关财产的生命周期内。
根据FASB ASC主题740，不确定的税收状况代表我们对已经采取或计划在未来采取的税收状况的预期处理，这些税收状况没有反映在为财务报告目的而衡量所得税支出时。公司根据管理层对不确定税收状况可持续性的判断，为这些状况建立准备金。这些与不确定税收头寸准备金有关的会计估计需要根据其技术价值对每个不确定税收头寸的可持续性作出判断。本公司相信其税务状况符合适用法律，并已按要求充分记录准备金。然而，如果这些事项的最终税收结果与记录的估计不同，公司将在该信息被知晓的期间调整其税收准备金或未确认的税收优惠。*公司已选择将与不确定税收状况有关的应计利息(扣除相关税收优惠)和罚款确认为其所得税支出的一部分。*公司已累计约$15,000截至2021年9月30日的9个月的罚款和利息。该公司在纳税年度仍需接受联邦和州当局的审查2017年至2020年.
投资税收抵免延至1986年，并确认为在相关资产的估计经济使用年限内递延所得税支出的减少。
NOTE 12-财务公允价值汽车仪表
以下方法和假设被用来估计每一类金融工具的公允价值，因为估计该价值是可行的。
流动资产和流动负债
对于那些被认为是金融工具的流动资产和负债，由于这些工具的到期日较短，账面价值接近公允价值。
长期财务负债
所有自流资源的突出损失NG-截至的定期债务2021年9月30日和2020年12月31日 是固定利率的。公司长期债务的公允价值是通过使用与FASB ASC 825一致的类似期限的类似工具的当前市场利率对其未来现金流进行贴现来确定的。下表中长期债务的公允价值被归类为二级计量。二级公允价值是使用报价以外的可观察到的投入进行估值的。*长期债务的公允价值与账面价值不同，主要是因为利率与当前市场利率不同。以下是Artesian Resources的长期债务(包括当前部分)的账面金额和公允价值：
以千计 |
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|
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| |
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2021年9月30日 |
|
|
2020年12月31日 |
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账面金额 |
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$ |
144,863 |
|
|
$ |
144,090 |
|
估计公允价值 |
|
$ |
162,522 |
|
|
$ |
171,374 |
|
由于无法准确估计预计在合同有效期内支付的未来退款的时间和金额，建筑垫款的公允价值无法合理估计。所有退款是根据在所建设的特定开发项目中向新客户出售的水而支付的。建筑垫款的公允价值将低于账面金额，因为这些金融工具是无息的。
附注13-关联方交易
Michael Houghton先生目前担任董事。*Houghton先生是位于特拉华州威尔明顿的Morris Nichols Arsht&Tunnell律师事务所(简称MNAT)的合伙人。*在正常业务过程中，本公司利用MNAT的服务处理各种监管、房地产和公共政策事务。大约$89,000及$160,000在截至2021年9月30日的三个月和九个月内，分别向MNAT支付了法律服务和董事相关服务的费用。63,000及$291,000在截至2020年9月30日的三个月和九个月内，分别向MNAT支付了法律和董事相关服务。截止日期：2021年9月30日，公司做到了不是I don‘我们没有应付MNAT的应收账款余额。
正如董事会审核委员会章程所载，审核委员会负责审核及(如适用)批准吾等与任何高级人员、任何董事、任何已知为超过5公司任何类别有投票权的证券或任何其他可能需要披露的关联方的%。审计委员会在审查和批准与MNAT的关联方交易时，考虑了关联方在交易中的权益的性质；在霍顿先生当选为董事之前与关联方签订的工作表现是否令人满意；及交易的重大条款，包括但不限于交易的金额及类别、交易对关连人士的重要性、交易对本公司的重要性，以及交易是否会有损董事或高级管理人员为本公司最佳利益行事的判断。审核委员会只批准符合或符合本公司及其股东最佳利益的关连人士交易。
附注14-业务组合
作为公司增长战略的一部分，2020年4月2日，Artesian Water从位于特拉华州萨塞克斯县的特拉华州城市Frankford或Frankford购买了几乎所有的供水系统运营资产，包括向Frankford的现有客户或Frankford Water System提供供水服务的权利。360客户。但总购买价格是3.6此次收购被列为ASC主题805“企业合并”下的业务合并。收购价格分配主要归因于公用事业厂资产。公司采用三种方法的组合来确定收购价格的合理性：成本法、市场法和收益法。鉴于收购的大部分资产是有形公用事业厂，公司利用成本法记录资产的公允价值。成本法根据估计的当前新重置成本对标的资产进行估值，减去公用事业厂的损失。成本法对标的资产进行估值，根据估计的当前新的重置成本，减去公用事业厂的损失。成本法对标的资产进行估值，根据估计的当前新重置成本，减去公用事业厂的损失，确定收购价格的合理性。商誉的确认主要是由于预期的运营协同效应以及与我们现有公用事业厂基础设施的互连。
此外，作为公司增长战略的一部分，Artesian Water于2020年8月3日完成了对特拉华市或特拉华市(特拉华州新卡斯特县的特拉华市)几乎所有供水系统运营资产的收购，包括向特拉华市现有客户或特拉华市供水系统提供供水服务的权利。800客户。但总购买价格是$2.1此次收购被计入ASC主题805项下的业务合并。*收购价格分配主要归因于公用事业厂资产。*公司采用了与上述类似的估值方法。
收购资产的购买价格分配摘要见下表，并记录在随附的简明综合资产负债表中。
(单位：千) |
|
|
|
公用事业厂 |
|
|
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--供应工厂的源头 |
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$ |
201 |
|
一座抽水和水处理厂 |
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1,455 |
|
上海输变电总厂 |
|
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3,462 |
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其他递延资产 |
|
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|
|
--商誉 |
|
|
623 |
|
购货价格 |
|
$ |
5,741 |
|
法兰克福水务系统公司的收购和特拉华市水务系统公司的收购分别于2020年3月18日和2020年7月15日获得DEPSC的批准，这取决于DEPSC对收购价格和在Artesian Water下一次基本利率案件中收购的资产确定适当的费率制定处理。“收购的业务的形式上的影响，无论是个别的还是总体的，对公司的财务状况或经营业绩都不是实质性的。
注15 - 客户的地理集中度
Artesian Water、Artesian Water Marland和Artesian Water Pennsylvania在其既定服务范围内为客户提供水务服务三特拉华州各县以及马里兰州和宾夕法尼亚州的部分地区，根据向DEPSC、MDPSC和PAPUC提交并批准的费率。截至2021年9月30日，自来水公司大约91,300客户，马里兰州自来水公司正在为大约2,500宾夕法尼亚州的客户和自来水公司正在为大约40顾客。
Artesian污水公司在特拉华州苏塞克斯县的既定服务区域内根据向DEPSC提交并批准的费率向客户提供废水公用设施服务。*截至2021年9月30日，自来水废水约为3,100客户，包括一大型工业客户。所有废水客户都位于特拉华州的苏塞克斯县。
附注16--近期会计声明的影响
2020年3月，FASB发布了新的指导意见，在有限的一段时间内提供了可选的指导意见，以减轻在市场从预计将被终止的参考利率(如伦敦银行间同业拆借利率，简称LIBOR)过渡时，会计(或认识到)参考利率改革对财务报告的潜在负担。该指导意见在发行时生效，可能会前瞻性地应用于参考LIBOR或其他参考利率的合同、对冲关系和其他交易，这些交易预计将于20年12月31日或之前停止、评估从选出指引的报告期开始，预计到2023年6月30日完全取消LIBOR。*指引是可选的，随着参考汇率改革活动的进行，可能会随着时间的推移而选出。*公司尚未因参考汇率改革而修改任何协议，正在评估新指引对我们的财务状况、经营业绩和现金流的影响。
注17-后续事件
2021年10月27日，DEPSC批准了我们与TESI的交易。“根据惯例的成交条件，我们预计这笔交易将在2021年12月31日之前完成.
本季度报告中关于Form 10-Q的陈述这些表述了我们的“信念”、“预期”或“预期”，以及其他非历史事实的陈述，均属前瞻性陈述，符合“证券法”第27A条、经修订的1934年“证券交易法”第21E条或“交易法”和“1995年私人证券诉讼改革法”的定义。这些陈述涉及新冠肺炎全球大流行对我们的财务状况和经营结果、我们的目标、优先事项、增长和扩张计划以及对我们未受监管的子公司的期望的具体和总体影响。在特拉华州和马里兰州塞西尔县的客户群增长机会，我们对我们在可预见的未来向客户提供供水服务的能力的信念，我们对我们合规和达到相关政府法规的成本的信念，我们对监管机构决策时机的预期，天气对我们运营和战略举措执行的影响，我们对新项目建设时间的预期，我们对与TESI交易结束的预期，我们对采用最近会计声明的预期，合同运营机会，法律诉讼程序我们现有的融资来源是否充足、与长期债务有关的开支的预期收回情况、我们期望遵守债务工具中的财务契约的期望、我们在债务到期时进行再融资的能力、我们调整债务水平、利率、到期日和结构的能力、续订信贷额度的时间和条件、增加污水处理业务、工程服务和其他受天气影响较小的收入来源的计划。, 我们退休后福利计划的预期未来贡献，我们非监管部门的预期增长，最近收购对我们扩大和培养关系的能力的影响，对我们某些设施和系统的预期投资以及此类投资的资金来源，以及内部产生的资金和信贷设施是否足以提供营运资本和我们的流动性需求，都是1995年私人证券诉讼改革法案意义上的前瞻性陈述，涉及的风险和不确定因素可能导致实际结果与预期的结果大不相同。“相信”、“寻求”、“估计”、“项目”、“预测”、“可能”、“应该”等词语和类似表述的变体旨在识别此类前瞻性陈述。除了在截至2020年12月31日的年度10-K表格年报和截至2021年9月30日的本季度10-Q表格季度报告中讨论的项目1A-风险因素中讨论的某些因素外，例如天气变化、合同义务的变化、政府政策的变化，我们利率请求的时间和结果、未能获得监管批准、总体经济和市场状况的变化以及其他事项可能会导致结果与前瞻性陈述中的结果大不相同。*此外，许多这些风险和不确定性目前正在并可能或将继续因新冠肺炎疫情而增加。虽然公司可能选择更新前瞻性陈述，但我们明确表示不承担任何义务，您不应依赖任何前瞻性陈述来代表公司截至该日期之后的观点Form 10-Q季度报告。
我们的盈利能力主要归功于水的销售。在截至2021年9月30日的9个月里，水务销售总额占总营业收入的86.7%。我们的盈利能力还归功于我们提供的各种合同运营、供水、下水道和内部SLP计划以及其他服务。水务销售受到季节性波动的影响，特别是在夏季，水需求可能会随着降雨和温度的变化而变化。*如果通常较温暖的月份的气温比预期的凉爽，或者降雨量比预期的大，对水的需求可能会减少，我们的收入可能会受到不利影响。我们认为天气的影响是短期的我们的合同业务和其他服务提供了不受天气模式变化影响的收入来源。
虽然水销售是我们的主要收入来源，但我们继续寻找增长机会，在特拉华州和周边地区提供废水服务。我们还继续探索和发展与开发商和市政当局的关系，以增加合同供水和废水业务、废水管理服务以及设计、施工和工程服务的收入。我们计划继续发展和扩大我们的合同业务和其他服务，以补充我们对新客户的供水服务的增长。我们在这些领域的预期增长受到住宅和商业建设变化的影响，这可能会受到利率、通胀以及总体住房和经济市场状况的影响。我们预计，由于我们的供水、下水道和内部SLP计划，我们的非监管部门将继续增长。
截至2021年9月30日，该公司的财务业绩和业务运营尚未受到2020年3月宣布为大流行的冠状病毒(新冠肺炎)疫情的实质性不利影响。然而，我们在采购材料和用品方面遇到了延误。虽然我们成功地管理了这些延误，但不能保证我们未来的财务业绩或业务运营不会受到负面影响。截至本报告日期，新冠肺炎疫情的全面影响仍在继续发展。IT管理层正在积极监测情况以及对其运营、供应商、行业和劳动力的影响。
Artesian Water、Artesian Water Marland和Artesian Water Pennsylvania为住宅、商业、工业、政府、市政和公用事业客户提供供水服务。客户数量的增加有助于我们运营收入的增加，或有助于抵消任何间歇性下降。截至2021年9月30日，特拉华州的水表客户数量比2020年9月30日增加了约1.4%。马里兰州的水表用户数量与2020年9月30日相比增长约1.8%与2020年9月30日相比，宾夕法尼亚州的水表客户数量保持不变。在截至2021年9月30日的9个月里，我们的特拉华州系统分配了大约63亿加仑的水，我们的马里兰州系统分配了大约1.025亿加仑的水。
自来水公司拥有废水收集和处理基础设施，并于2005年7月开始向特拉华州的客户提供受监管的废水服务。自来水公司于6月在马里兰州合并。3,2008年，能够为马里兰州的客户提供受监管的废水服务。“它目前没有在马里兰州提供这些服务。”我们的住宅和商业废水客户每月收取统一的费用，这有助于提供不受天气影响的收入来源。与2020年9月30日相比，特拉华州废水客户的数量增加了约13.8%。*Artesian废水公司达成协议收购潮水环境服务公司，或称TESI，于2021年8月27日. TESI目前为特拉华州苏塞克斯县的大约3600名客户提供废水服务。与TESI的收购协议将在下面的“战略方向”部分进一步讨论。
Artesian公用事业公司为私人、市政和政府机构提供合同水和废水运营服务。Artesian Utility还向客户提供三种保护计划，WSLP计划、SSLP计划和ISLP计划。SLP计划客户按月或按季度收费，这有助于提供不受天气影响的收入流。多年来，客户一直在持续增长。截至2021年9月30日，与2020年9月30日相比，参加WSLP计划、SSLP计划和ISLP计划的合格客户分别增加了2.9%、1.0%和20.4%。而参加我们三个保护计划之一的非公用事业客户增加了4.0%。
战略方向
我们的战略是通过扩大我们在德尔马瓦半岛的供水、废水和SLP计划服务来增加客户增长、收入、收益和股息。我们仍然专注于为客户提供优质服务，并不断寻求提高效率和业绩的方法。我们的战略包括专注于与县政府、市政府和开发商建立战略合作伙伴关系。*通过提供供水和废水服务，我们相信我们定位为德尔马瓦半岛寻求同时满足这两种需求的开发商和社区的主要资源。*我们相信我们有被证明的能力，可以收购和我们相信，这一经验为我们的进一步扩张提供了一个强大的平台，我们迄今的成功也在现有和未来的服务领域与监管机构、市政当局、开发商和客户建立了积极的关系和信誉。
在我们的受监管水部门，我们的战略是专注于广泛的活动，包括对现有系统的战略性收购，扩大认证服务区域，确定新的和可靠的供应来源，开发水井、处理厂和输送系统向客户供水，并教育客户明智用水。我们的战略包括集中努力通过战略收购以及在过去10年增加到特拉华州服务区域的新地区进行扩张。我们计划在塞西尔县指定的增长走廊扩大我们的受监管水服务区域，并通过管理和收购更多的供水系统。我们在马里兰州其他地方的专营权区域的扩大和合同的授予，同样将加强我们在该州的运营。
我们与不同的县政府、市政府和开发商发展合作伙伴关系的能力提供了许多机会。在过去四年中，我们完成了七项收购，包括与市政和开发商/房主协会运营系统的资产购买协议。以下是最近的一些收购。
2020年8月3日，Artesian Water完成了对特拉华市(特拉华州直辖市)或特拉华市的几乎所有供水系统运营资产的收购，包括向特拉华市现有客户提供供水服务的权利，总收购价为210万美元。Artesian Water之前收购了特拉华市并入的名为杜邦堡(Fort DuPont)地区的水资产，该地区专门用于特拉华市的增长和扩张。
2020年4月2日，Artesian Water完成了对法兰克福(特拉华州直辖市)或Frankford的供水系统几乎所有运营资产的收购，包括向Frankford的现有客户或Frankford供水系统提供供水服务的权利。根据协议条款，Frankford将Frankford在与Frankford关闭时拥有的所有工厂和设备、相关不动产、合同、地役权和许可证的所有权利、所有权和权益转让给Artesian Water.总收购价为360万美元。 T特拉华州饮用水州循环基金在2021年7月发放了150万美元的拨款，以部分抵消收购价格。
我们相信，特拉华州总体上较低的生活成本，苏塞克斯县相对靠近大西洋的开发地点，以及有吸引力的建设和抵押融资利率，已经并将继续导致我们的客户群增加。特拉华州较低的财产和所得税税率使其成为一个对新住房开发和退休社区具有吸引力的地区。特拉华州目前有很大一部分地区没有公共供水系统，这也可能有助于随着系统的增加而增加我们的客户群。
在我们受监管的废水部门，我们预见到了巨大的增长机会，并将继续寻求与开发商和政府机构的战略合作伙伴关系，以补充现有的在德尔马瓦半岛提供废水服务的协议。Artesian废水公司计划利用我们较大的地区性废水处理设施向新客户扩展服务区域，同时将我们较小的处理设施转变为地区性泵站，以提高废水处理和处置的效率。我们相信，这将降低未来较小处理设施的运营成本，因为它们将从处理和处理厂转换为泵站，以帮助将废水从一个区域设施转移到另一个区域设施。此外，在完成与TESI的交易后，Artesian污水将成为苏塞克斯县最大的受监管的污水处理设施之一，我们相信这将使我们能够提高废水处理和处置的效率，并提供额外的机会来扩大我们的废水业务
2021年8月27日，Artesian污水公司达成协议，收购米德尔塞克斯水务公司(Middlesex Water Company，简称Middlesex)的全资子公司TESI，后者在特拉华州提供受监管的废水服务。Artesian污水公司将以640万美元的现金和其他对价从米德尔塞克斯手中收购TESI的全部股票，包括免除米德尔塞克斯到期的210万美元的公司间票据。TESI目前在特拉华州苏塞克斯县为大约3600名客户服务。DEPSC批准了我们的
2016年9月27日，自来水公司与自来水公司的一家大型工业客户签订了废水服务协议，为该客户位于特拉华州苏塞克斯县的物业所排放的卫生废水提供处理和处置服务，该自来水公司位于特拉华州苏塞克斯县的一条卫生废水输送管道于2017年第二季度完工，2019年第二季度开始卫生废水的输送。2017年1月27日，Artesian废水公司与该客户就Artesian废水签订了第二份废水协议，在一条约8英里的管道建成后，将为大约150万毫克的处理后的工业过程废水提供处置服务，该管道将把废水从该客户的物业输送到Artesian的苏塞克斯地区充电设施的一个9000万加仑的储存泻湖。我们将使用再生废水在该地区的农田上进行喷灌。*我们于2020年3月获得了运营许可证。*我们于2021年6月下旬开始运营这个设施，就在工业客户收到为仅在2021年日历年，最低所需污水量将按比例分配，从2021年6月1日起至2021年12月31日止，每7个月按比例分配。
由于人口增长、更具保护性的水质标准和老化的基础设施，我们普遍需要增加对供水和废水系统的资本投资。未来三年，我们计划和预算的资本改善包括特拉华州和马里兰州的水利基础设施改善和扩建项目，以及特拉华州的废水基础设施改善和扩建项目。DEPSC和MDPSC已经普遍认识到，在为现有客户设定水价和废水费率以及为新客户收取容量费用方面，这些改进带来的运营和资本成本。
在我们的非监管部门，我们继续寻求扩大合同业务的机会。通过Artesian Utility，我们将寻求扩大我们为开发商、市政当局和其他公用事业公司提供的供水和废水设施的合同设计、工程和建设服务。我们还预计，由于我们的供水、下水道和内部SLP计划，我们将继续增长。Artesian Development在特拉华州萨塞克斯县拥有两块9英亩的地块，这将允许建设一个水处理设施和废水处理设施。Artesian Storm Water成立了。与特拉华州及周边地区现有或拟建的雨水管理系统相关的维护和维修服务。
通货膨胀率
我们受到通货膨胀的影响，最明显的是维持、改善和扩大我们的服务能力所需的成本不断增加。与20至40年前的投资相比，通货膨胀的累积效应导致设施成本大幅上升，这些成本必须从未来的现金流中收回。
运营结果-截至2021年9月30日的三个月与截至2020年9月30日的三个月的分析。
截至2021年9月30日的三个月，收入总计2500万美元，比截至2020年9月30日的三个月的收入高出30万美元，增幅为1.0%. 与2020年同期相比，截至2021年9月30日的三个月，水销售收入减少了10万美元，降幅为0.4%，这主要是由于住宅消费收入的减少。与客户增长相关的固定费用收入的增加部分抵消了这一下降。我们分别实现了截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月总运营收入的85.2%和86.4%来自水的销售。
与截至2020年9月30日的三个月相比，截至2021年9月30日的三个月，其他公用事业公司的运营收入增加了约20万美元，增幅为7.9%。这一增长主要是由于与居民客户增长相关的废水收入增加，但被与合同规定的最低废水需求量相关的可变对价时间导致的工业废水服务收入的下降所抵消。此外，服务费和金融费增加，与2020年州政府机构发布的行政命令有关，该行政命令要求公用事业公司禁止滞纳金和服务中断，因为自那以来
截至2021年9月30日的三个月，非公用事业运营收入比截至2020年9月30日的三个月增加了约20万美元，增幅为13.0%。这一增长主要是由于与为第三方设计和建设废水基础设施相关的合同服务收入增加，以及服务线保护计划收入的增加。
不包括折旧和所得税的营业费用增加了10万美元，增幅为0.7%。雾R截至2021年9月30日的三个月，与2020年同期相比，非公用事业运营费用和公用事业运营费用略有增加。
与截至2020年9月30日的三个月相比，截至2021年9月30日的三个月的非公用事业运营费用增长了5.7%，这主要是由于与废水基础设施设计和建设合同相关的成本增加，但工资和员工福利成本的下降部分抵消了这一增长。
截至2021年9月30日的三个月，公用事业运营费用比截至2020年9月30日的三个月增长了0.1%。
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维修和维护费用增加40万美元，主要是由于合同规定的水处理过滤器更换时间和油箱喷漆费用、水和废水处理设施和设备的增加以及燃料费用的增加而导致的维护费用增加。 |
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工资和员工福利成本减少了40万美元，主要原因是可变薪酬减少，但部分被员工数量增加和年度工资增长所抵消。 |
在截至2021年9月30日的三个月里，不包括折旧和所得税的运营费用占总收入的比例为53.4%，而相比之下，这一比例为53.6%雾R截至2020年9月30日的三个月。
折旧和摊销费用增加了10万美元，增幅为4.7%，这主要是因为继续投资于为客户提供供水、处理、储存和分配水以及为废水客户提供服务的公用事业工厂。
运营结果-截至2021年9月30日的9个月与截至2020年9月30日的9个月的分析。
截至2021年9月30日的9个月，收入总计6830万美元，比截至2020年9月30日的9个月的收入高出190万美元，即2.9%. 在截至2021年9月30日的9个月中，水销售收入比2020年同期增加了100万美元，增幅为1.7%，这主要是由于与客户增长相关的固定费用收入的增加和非住宅消费收入的增加，我们分别实现了截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月总运营收入的86.7%和87.6%。
与截至2020年9月30日的9个月相比，截至2021年9月30日的9个月，其他公用事业公司的运营收入增加了约40万美元，增幅为9.1%。这一增长主要是由于与居民客户增长相关的废水收入增加，主要被根据和解协议与合同规定的最低污水需求量相关的调整导致的工业废水服务收入的下降所抵消。此外，服务和财务费用增加，与2020年州政府机构发布的行政命令有关，要求公用事业公司禁止滞纳金和服务
截至2021年9月30日的9个月，非公用事业运营收入比截至2020年9月30日的9个月增加了约50万美元，增幅为12.7%。这一增长主要是由于与第三方污水基础设施设计和建设合同相关的合同服务收入增加，以及服务线保护计划收入增加。
营业费用，不包括折旧和所得税，增加120万美元，增幅为3.5%R截至2021年9月30日的9个月，与2020年同期相比，主要涉及公用事业运营费用和非公用事业运营费用分别增加80万美元和40万美元，以及财产税和其他税增加10万美元。
截至2021年9月30日的9个月，公用事业运营费用比截至2020年9月30日的9个月增加了80万美元，增幅为2.6%。
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维修和维护费用增加了80万美元，原因是主要与水和废水处理设施和设备相关的维护费用增加、合同规定的水处理过滤器更换时间和油箱喷漆费用以及燃料费用增加。 |
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购买水的成本增加了20万美元，这与根据合同购买水的时间有关。 |
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工资和员工福利成本增加了10万美元，主要与整体薪酬增加有关。 |
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行政成本减少30万美元，主要原因是与新冠肺炎疫情导致的未支付水客户应收余额有关的坏账准备金减少，但被员工相关总成本和专业服务费增加以及主要与一家工业废水客户支付费用的和解协议有关的法律费用增加部分抵消。 |
与截至2020年9月30日的9个月相比，截至2021年9月30日的9个月的非公用事业运营费用增加了40万美元，增幅为15.5%，这主要是由于与废水基础设施设计和建设合同相关的成本增加，工资和员工福利成本增加，以及与Service Line Protection Plan维修相关的管道服务增加。
财产税和其他税增加了10万美元，或2.8%，主要是因为要纳税的公用事业工厂增加了。这些财产税是对土地、建筑和某些公用事业工厂征收的，其中包括管道、消防栓和油井的底片和大小。
在截至2021年9月30日的9个月里，不包括折旧和所得税的运营费用占总收入的比例为54.5%，而相比之下，这一比例为54.2%雾R截至2020年9月30日的9个月。
折旧和摊销费用增加了70万美元，增幅为8.2%，这主要是因为继续投资于为客户提供供水、处理、储存和分配水以及为废水客户提供服务的公用事业厂。
其他收入，净额
其他收入，净额增加了10万美元，主要是由于ACB CoBank的年度赞助退款增加了30万美元。*2021年和2020年的主要退款计算都是基于平均未偿还贷款余额的0.8%。此外，2021年3月和2020年3月分别退还了基于平均未偿还贷款余额0.165%和0.1%的特别赞助分配。*由于长期建设活动减少，建设期间使用的资金津贴(AFUDC)减少了20万美元。*由于长期建设活动减少，2021年和2020年的主要退款计算是基于平均未偿还贷款余额的0.8%。*由于长期建设活动减少，建筑期间使用的资金津贴减少了20万美元。*由于长期建设活动减少，2021年和2020年的主要退款计算基于平均未偿还贷款余额的0.8%。*由于长期建设活动减少，2021年和2020年的特别赞助分配2021年与2020年同期相比。
净收入
我们适用于普通股的净收入增加了10万美元，增幅为0.5%。*总营业收入增加了190万美元，被总营业费用增加了190万美元所抵消。至于其他收入，净增加了10万美元。
我们的主要来源截至2021年9月30日的9个月，流动资金为1,960万美元由经营活动提供的现金，1,490万美元来自开发商的净捐款和预付款，220万美元来自发行长期债务，110万美元来自发行普通股。来自经营活动的现金流主要由我们的公用事业业务提供，受加息的及时性和充分性以及因天气条件逐年变化导致的用水量变化的影响。特别是在夏季。我们维持和实现我们财务目标的能力的一个重要部分是确保我们对公用事业工厂和设备的投资在向客户收取的费率中得到收回。因此，我们不时提出加息请求，以收回增加的运营费用和对公用事业工厂和设备的投资。我们将继续利用现有的信贷额度借款，以满足当前的流动性需求。此外，公司有很长的历史定期支付董事会批准的季度股息，使用经营活动的净现金。
我们投资了约1360万美元用于输配电设施的修复计划，更换老化或恶化的电源，并安装新的电源。我们投资了590万美元来增强或改善现有的处理设施，更换老化的油井和抽水设备，以更好地为客户服务。我们投资了130万美元用于设备采购、计算机硬件和软件升级以及运输设备。2021年，开发商为安装总水管和消防栓提供了500万美元的资金，而2020年为320万美元。我们投资了90万美元来升级和自动化我们的抄表设备。*由于政府高速公路项目，我们在强制性公用事业厂支出上投资了大约140万美元，这些项目除了设施改善和升级外，还需要搬迁供水总干管。*我们在特拉华州的废水项目上投资了160万美元。
我们依赖于资本的可获得性来进行扩张、建设和维护。我们有几个流动性来源来为我们对公用事业厂和其他固定资产的投资提供资金。我们估计，未来的投资将由我们的运营和外部来源提供资金，包括我们下文讨论的循环信贷协议下的短期借款。我们预计未来12个月将使用我们的现金余额、银行信贷额度、预计运营产生的现金、国家循环基金贷款和资本市场融资为我们的活动提供资金。我们相信，内部产生的资金加上现有的信贷安排将足以提供足够的营运资金，以维持正常运营，并满足我们的融资需求。然而，由于我们的业务战略的一部分是通过战略收购进行扩张，我们可能会寻求额外的债务融资或发行额外的股权证券，为未来的收购或其他目的提供资金。*不能保证我们能够在可接受的条款下获得资金。*我们可能会寻求额外的债务融资或发行额外的股权证券，为未来的收购或其他目的融资。*我们相信，内部产生的资金加上现有的信贷安排，将足以提供足够的营运资金，以维持正常运营并满足我们的融资需求我们的运营现金流主要来自水务销售收入，可能会受到天气和州公共服务委员会批准的费率上调时间和幅度等因素导致的水务销售变化的重大影响。
信用额度和长期债务
截至2021年9月30日，Artesian Resources拥有一条价值4000万美元的线路在公民银行或公民银行获得信贷，这对Artesian Resources的所有子公司都是可用的。截至2021年9月30日，在这一信贷额度下有3040万美元的可用资金。这一额度下的借款利率是伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)加1.00%。预计从2021年12月31日起，大多数货币的LIBOR利率将不再公布，但美元货币的公布应持续到2023年6月30日。因此，未来LIBOR利率可能变得不可用，或不再被视为适当的参考利率公民目前正在采取行动，确定新的或替代的参考利率，以取代伦敦银行间同业拆借利率。*这是一种需求信用额度，因此金融机构可以随时要求支付任何未偿还金额。*该信用额度的期限将在2022年5月22日较早的日期或公民要求付款的任何日期到期。*公司预计将续订该信用额度。
在…2021年9月30日Artesian Water在CoBank、ACB或CoBank有2000万美元的信贷额度，可以为Artesian Water的运营提供资金，其中最多1000万美元可用于Artesian Water Marland的运营。截至9月 30, 2021, 该授信额度下有200万美元的可用资金。该授信额度下的借款利率允许公司选择LIBOR加1.50%或CoBank制定的每周浮动利率；公司历史上一直使用每周浮动利率，该授信额度的期限将于2022年7月30日到期。Artesian Water希望续签这一信贷额度
合同义务 |
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按期到期付款 |
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以千计 |
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少于 1年 |
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1-3 年数 |
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4-5 年数 |
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在5点之后 年数 |
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总计 |
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第一抵押债券(本金和利息) |
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$ |
6,623 |
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$ |
13,169 |
|
|
$ |
13,056 |
|
|
$ |
188,219 |
|
|
$ |
221,067 |
|
国家周转金贷款(本息) |
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796 |
|
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1,488 |
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|
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1,226 |
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3,980 |
|
|
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7,490 |
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本票(本金和利息) |
|
|
960 |
|
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1,921 |
|
|
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1,923 |
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11,817 |
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|
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16,621 |
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经营租约 |
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33 |
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48 |
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49 |
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1,336 |
|
|
|
1,466 |
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运营协议 |
|
|
66 |
|
|
|
76 |
|
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|
81 |
|
|
|
835 |
|
|
|
1,058 |
|
无条件购买义务 |
|
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2,273 |
|
|
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1,470 |
|
|
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1,371 |
|
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|
173 |
|
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5,287 |
|
油罐涂装合同义务 |
|
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392 |
|
|
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686 |
|
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--- |
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|
--- |
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1,078 |
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合同现金债务总额 |
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$ |
11,143 |
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|
$ |
18,858 |
|
|
$ |
17,706 |
|
|
$ |
206,360 |
|
|
$ |
254,067 |
|
Artesian的长期债务协议和循环信贷额度包含对我们具有约束力的惯常正面和负面公约(在某些情况下受某些例外的约束)，包括但不限于对我们进行某些贷款和投资、担保某些义务、进行或进行某些合并、合并或收购、转让某些资产或改变业务的能力的限制。截至2021年9月30日，我们遵守了这些公约。
长期债务反映了我们某些系列的第一抵押债券的到期日，如果不是提前再融资，我们打算在到期时进行再融资。第一抵押债券的本金赎回金额相当于15万美元，外加每日历季度的利息。国家循环基金贷款义务有一笔20年期的分期偿还抵押贷款。本票债务有一笔20年期的摊销付款。对于第一笔抵押债券，国家循环基金贷款和本票有一定的分期付款。对于第一次抵押债券，国家循环基金贷款和本票有一定的赎回额。对于第一次抵押债券，国家循环基金贷款和本票有一定的偿还期，期限为20年。对于第一抵押债券，国家循环基金贷款和本票有一定的偿还期包括所有利息。我们还没有经历过根据这些协议会导致我们违约的条件。
2021年7月15日，Artesian Water与特拉华州饮用水州循环基金签订了一项融资协议，由特拉华州卫生与社会服务部、公共卫生部、特拉华州公共机构或该部采取行动。根据融资协议，该部已同意向Artesian Water预付约250万美元，或贷款，为收购法兰克福镇供水系统和更换输水干管和供水系统的全部或部分费用提供资金。根据融资协议，Artesian Water已同意向Artesian Water提供最高约250万美元的贷款，以资助收购法兰克福德镇供水系统和更换供水干管和供水系统的全部或部分费用。该融资协议由特拉华州卫生与社会服务部、公共卫生部、特拉华州公共机构或该部门采取行动。项目。*根据融资协议，Artesian Water将不时根据贷款申请资金，因为它产生了与项目相关的成本。Artesian Water请求初步提取约150万美元，用于收购法兰克福镇供水系统。*收到初始提取后，部门免除了大约150万美元的金额，根据融资协议，该金额不再被视为未偿还或未支付的本金。*公司应向部门支付自提取日期起已提取和未偿还的本金，年利率1.0%的利息和年利率1.0%的行政费。
2020年4月28日，Artesian Water与特拉华州饮用水州循环基金签订了三项融资协议，由特拉华州卫生与社会服务部、公共卫生部、特拉华州的公共机构或该部采取行动。根据融资协议，该部已同意向Artesian Water预付最高约170万美元、100万美元和130万美元的贷款，用于支付全部或部分费用，以更换正在运行的特定输水干管。在融资协议下，Artesian Water同意向Artesian Water提供约170万美元、100万美元和130万美元的贷款，用于支付全部或部分费用，以更换运行中的特定输水干管根据融资协议，Artesian Water将不时根据贷款申请资金，因为它产生了与项目相关的成本。公司应向水务部门支付从提取之日起已支取和未偿还的本金，年利率0.6%的利息和年利率0.6%的行政费。截至2021年9月30日，通过贷款借入的资金约为220万美元。
为了控制购电成本，2018年8月，自来水公司与中美能源公司签订了供电合同，有效期为2018年9月至2022年5月。2021年2月，自来水公司与中美能源公司签订了新的供电合同，合同有效期为2021年5月至2025年5月。自2021年5月起，固定费率将降低5.6%。2018年8月，自来水公司与星座新能源公司签订了供电协议。自2021年5月起，星座新能源公司的固定费率降低了4.9%。从2021年5月开始，自来水公司与中美能源公司签订了供电合同。自2021年5月起，自来水公司与中美能源公司签订了新的供电合同，合同有效期为2021年5月至2025年5月。
无条件购买义务的付款反映了最低购水义务，该义务基于与切斯特水务局的两项互联协议下可能发生变化的费率。目前生效的一项协议有一项条款，要求我们每天购买300万加仑水，该条款将于2021年12月31日到期。另一项协议的有效期为2022年1月1日至2026年12月31日，其中有一项条款要求我们在2022年7月5日之前逐步向下购买水，此后要求我们购买50万加仑的水。另一项协议的有效期为2022年1月1日至2026年12月31日，其中有一项条款要求我们在2022年7月5日之前逐步向下购买水，此后要求我们购买50万加仑的水。无条件购买义务的付款反映了我们与东北镇的互联互通协议(2024年6月26日到期)下基于合同费率的最低购水义务。
2021年4月，Artesian Water与Worldwide Industries Corporation签订了一份为期3年的协议，从2021年7月1日起油漆高架储水箱。根据协议，这三年的总支出为120万美元。
表外安排
我们没有任何表外安排，包括与任何结构性融资、特殊目的或可变利益实体的任何安排。
关键会计假设、估计和政策；最近的会计声明
对我们财务状况和经营结果的讨论和分析基于我们2020年合并财务报表和附注中使用和披露的会计政策，这些会计政策是根据美国普遍接受的会计原则编制的，并作为我们截至12月31日年度Form 10-K年度报告的一部分。这些财务报表的编制要求管理层作出假设和估计，这些假设和估计会影响财务报表日期报告的资产和负债额以及或有资产和负债的披露，以及报告期内报告的收入和费用。实际数额或结果可能与基于这些假设和估计的情况不同。
我们的关键会计政策在我们截至2020年12月31日的Form 10-K年度报告中包括的管理层对财务状况和运营结果的讨论和分析中进行了描述。我们的关键会计政策没有变化。我们的重要会计政策在我们截至2020年12月31日的Form 10-K年度报告中包括的2020年合并财务报表的附注中进行了说明。
有关我们的执行情况和财务会计准则委员会最近发布的会计声明的影响的信息包括在我们2020年合并财务报表的附注中，包括在我们截至2020年12月31日的年度报告Form 10-K中，也包括在本季度报告Form 10-Q中包含的未经审计的简明合并财务报表附注中。我们在2021年前9个月没有采取任何对我们的财务状况、流动性或经营业绩产生实质性影响的会计政策。
项目3--关于市场风险的定量和定性披露
公司在正常经营过程中面临利率波动的风险。我们的政策是通过使用固定利率的长期债务和较小程度的短期债务来管理利率。由于公司暴露于与现有固定利率相关的利率风险，长期债务是由于我们的第一批抵押债券的大部分期限和本票的期限，最终到期日从2028年到2049年，利率从4.24%到5.96%不等。这使公司面临利率风险，因为利率可能会在长期债务到期之前降至现有固定利率以下。此外，公司与两家银行有6000万美元的可变利率信用额度的利率敞口，根据这些利率，2021年9月30日应支付的临时银行贷款约为2760万美元。*浮动利率的增加将导致在这些可变利率信用额度上的借款成本增加。此外，伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)的变化可能会影响我们的经营业绩和流动性。“我们还面临着与大宗商品价格变化相关的市场风险。”我们有能力通过提高对客户的利率来收回成本，从而缓解了我们与化学品、电力和其他大宗商品价格上涨相关的风险。我们还寻求通过以固定价格签署多年供应合同，缓解未来电价的大幅上涨。
项目4--控制和程序
(A)对披露控制和程序的评估
我们的管理层在我们的首席执行官和首席财务官的参与下，评估了截至本报告所涉期间结束时，我们的披露控制和程序(定义见交易法规则13a-15(E)和15d-15(E))的设计和运作的有效性。根据这项评估，首席执行官和首席财务官得出结论，截至本报告所涵盖的期间结束时，我们的披露控制和程序有效地提供了合理的保证，确保我们在根据证券公司提交的报告中必须披露的信息是有效的。我们的管理层在首席执行官和首席财务官的参与下，评估了截至本报告所述期间结束时，我们的披露控制和程序(如交易法规则13a-15(E)和15d-15(E)所定义)的设计和运作的有效性。此外，首席执行官和首席财务官得出结论认为，截至本报告所述期间结束时，我们的披露控制和程序有效地实现了上述目标。(2)积累并传达给我们的管理层，包括首席执行官和首席财务官，以便及时做出有关所需披露的决定。此外，首席执行官和首席财务官得出结论，截至本报告所述期间结束时，我们的披露控制和程序对于实现上述目标是有效的。(2)积累并传达给我们的管理层，包括首席执行官和首席财务官，以便及时做出关于所需披露的决定。然而，控制系统不能绝对保证达到控制系统的目标，任何控制评估都不能绝对保证公司内部的所有控制问题和欺诈(如果有的话)都已被检测到。
(B)财务报告内部控制的变化
在最近一个会计季度，我们对财务报告的内部控制没有发生任何变化，这对我们对财务报告的内部控制产生了重大影响，或有合理的可能性对其产生重大影响。
第二部分-其他资料
项目1--法律诉讼
我们会定期卷入其他诉讼或在正常业务过程中出现的诉讼。“我们不相信这些问题的最终解决会对我们的业务、财务状况或经营业绩产生重大影响。”然而，我们不能确保我们会在任何诉讼中胜诉，无论结果如何，都可能产生巨额诉讼费用，并可能显著分散管理层的注意力。
项目1A--风险因素
除本报告中列出的其他信息外，您还应仔细考虑我们截至2020年12月31日的10-K表格年度报告第I部分“第1A项风险因素”中讨论的因素，这些因素可能会对我们的业务、财务状况或未来业绩产生重大影响。这份10-K表格年度报告中描述的风险因素没有实质性变化。
项目2--未登记的股权证券销售和收益使用
没有。
第3项-高级证券违约
没有。
项目4--矿山安全披露
不适用。
第5项--其他信息
没有。
项目6--展品
证物编号： |
描述 |
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10.1 |
股票购买协议，日期为2021年8月27日，由特拉华州的Artesian污水管理公司和新泽西州的米德尔塞克斯水务公司签署。* |
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31.1 |
根据经修订的“1934年证券交易法”第13a-14(A)条规定的注册人首席执行官的证明。* |
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31.2 |
根据经修订的1934年证券交易法第13a-14(A)条规定的注册人首席财务官的证明。* |
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32 |
根据1934年《证券交易法》(经修订)第13a-14(B)条和《美国法典》第18编第63章第1350节的规定提供首席执行官和首席财务官的证明(美国法典第18编第1350节)。** |
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101.BAL |
内联XBRL压缩合并资产负债表(未经审计)* |
101.OPS |
内联XBRL简并操作报表(未经审计)* |
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101.CSH |
内联XBRL现金流量简并报表(未经审计)* |
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101.NTS |
简明合并财务报表的内联XBRL附注(未经审计)* |
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104 |
Artesian Resources Corporation截至2021年9月30日的季度报告Form 10-Q的封面，格式为内联iXBRL(载于附件101)。* |
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*在此提交的文件
**随信提供
签名
根据1934年证券交易法的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签名人代表其签署。
自流资源公司
日期：2021年11月5日 |
由以下人员提供： |
/s/Dian C.Taylor |
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Dian C.Taylor(首席执行官) |
日期：2021年11月5日 |
由以下人员提供： |
/s/David B.Spacht |
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|
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David B.Spacht(首席财务官) |
*在此提交的文件
**随信提供
