附件31(B)
首席财务官的认证
根据规则13A-14(A)/15D-14(A)
我,菲利普·R·布兰奇,特此证明:
1.我已 审阅了这份公民控股公司10-Q表季度报告;
2.据我所知, 本报告没有对重大事实作出任何不真实的陈述,也没有遗漏就本报告所涵盖的 期间作出该等陈述所必需的重要事实,该陈述对于本报告所涵盖的 期间不具误导性;
3.据我所知,本报告所包含的财务报表和其他财务信息在各重要方面都公平地反映了注册人在本报告所述期间的财务状况、经营成果和现金流;
4.注册人的其他认证官员和我负责为注册人建立和维护披露控制和程序 (如交易法规则13a-15(E)和15d-15(E)所定义)以及对财务报告的内部控制(如交易法规则 13a-15(F)和15d-15(F)所定义),并具有:
(A) 设计此类披露控制和程序,或导致此类披露控制和程序在我们的监督下设计,以确保与注册人(包括其合并子公司)有关的重要信息 由这些实体内的其他人 向我们披露,特别是在编写本报告期间;
(B)设计这种财务报告内部控制,或使这种财务报告内部控制在我们的监督下设计,以便为财务报告的可靠性和根据公认会计原则编制对外财务报表提供合理保证;
(C)评估了注册人的披露控制和程序的有效性,并在本报告中提出了我们基于此类评估得出的截至本报告所涉期间结束时披露控制和程序的有效性的结论;以及 在该评估的基础上,评估了注册人的披露控制和程序的有效性,并在本报告中提出了我们关于该披露控制和程序的有效性的结论;以及
(D)在本报告中披露注册人对财务报告的内部控制在注册人最近的财政季度(注册人的年度报告为注册人的第四个财政季度)期间发生的任何变化,该变化对注册人对 财务报告的内部控制产生了重大影响,或相当可能对注册人的财务报告内部控制产生重大影响;以及
5. | 根据我们对财务报告内部控制的最新评估,我和注册人的其他认证人员已向注册人的审计师和注册人董事会的审计委员会(或履行同等职能的人员)披露: |
(A)财务报告内部控制在设计或运作方面的所有重大缺陷和重大弱点,而这些缺陷和重大缺陷合理地可能会对注册人记录、处理、汇总和报告财务信息的能力产生不利影响;和
(B)涉及管理层或在注册人的财务报告内部控制中扮演重要角色的其他雇员的任何欺诈行为,不论是否重大。
日期:2021年11月5日
/s/Phillip R.Branch |
菲利普·R·布兰奇 |
财务主管兼首席财务官 |