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错误Q30001075706--12-31女士女士00010757062021-09-3000010757062020-12-3100010757062021-07-012021-09-3000010757062020-07-012020-09-3000010757062021-01-012021-09-3000010757062020-01-012020-09-3000010757062020-01-012020-12-3100010757062021-04-012021-06-3000010757062021-01-012021-03-3100010757062020-01-012020-03-3100010757062020-04-012020-06-3000010757062021-11-0500010757062020-09-3000010757062019-12-3100010757062021-03-3100010757062021-06-3000010757062020-03-3100010757062020-06-300001075706美国-GAAP：其他债务证券成员2021-09-300001075706CIZN：州和城市债务用户身份成员(CZN：StateAndMunicipalDebtObligationsMember)2021-09-300001075706美国-GAAP：抵押贷款认可证券成员2021-09-300001075706Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember2021-09-300001075706US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberCZN：其他消费者贷款成员2021-09-300001075706US-GAAP：Consumer 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LoansMember美国-GAAP：RealEstateLoanMemberCZN：金融资产非采购贷款成员2020-12-310001075706US-GAAP：LetterOfCreditMember2020-12-310001075706CZN：UnfundedBalanceMemberUS-GAAP：LetterOfCreditMember2020-12-310001075706Cizn：FundedBalanceMemberUS-GAAP：LetterOfCreditMember2020-12-310001075706美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-07-012021-09-300001075706美国-GAAP：金融服务其他成员2021-07-012021-09-300001075706美国-GAAP：DepositAccountMember2021-07-012021-09-300001075706US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-07-012021-09-300001075706Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-07-012021-09-300001075706美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-07-012020-09-300001075706美国-GAAP：金融服务其他成员2020-07-012020-09-300001075706美国-GAAP：DepositAccountMember2020-07-012020-09-300001075706US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-07-012020-09-300001075706Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-07-012020-09-300001075706CZN：金融资产非采购贷款成员2021-01-012021-09-300001075706美国-公认会计准则：受限的股票成员2021-01-012021-09-300001075706CZN：奥利奥成员2021-01-012021-09-300001075706CZN：两千三百名计划成员2021-01-012021-09-300001075706CZN：DirectorsStockOptionPlanMember2021-01-012021-09-300001075706美国-GAAP：DepositAccountMember2021-01-012021-09-300001075706美国-GAAP：金融服务其他成员2021-01-012021-09-300001075706Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-01-012021-09-300001075706Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP：MeasurementInputLossSeverityMemberCZN：OtherRealEstateOwnedMember2021-01-012021-09-300001075706Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberCZN：不良贷款成员2021-01-012021-09-300001075706Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP：MeasurementInputLossSeverityMemberCZN：不良贷款成员2021-01-012021-09-300001075706Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2021-01-012021-09-300001075706US-GAAP：Consumer 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美国

美国证券交易委员会

华盛顿特区，20549

表格

10-Q

☒	根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条规定的季度报告

在截至本季度末的季度内9月30日，2021

或

☐	根据1934年证券交易所法令第13或15(D)条提交的过渡报告

由_至_的过渡期

委托文件编号：001-15375

公民控股公司

(注册人的确切姓名载于其章程)


密西西比州		64-0666512
(州或的其他司法管辖权在公司或组织中)		(美国国税局雇主识别号码)

主街521号, 费城, 女士		39350
(主要行政办公室地址)		(邮政编码)

601-656-4692

(注册人电话号码，包括区号)

根据该法第12(B)节登记的证券：


每节课的标题	交易符号	每个交易所的名称在其上注册的
普通股，面值0.20美元	CIZN	纳斯达克全球市场

根据该法第12(G)节登记的证券：

无

用复选标记表示注册人是否：(1)在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)，(1)已提交1934年《证券交易法》(Securities Exchange Act)第F13或15(D)节要求提交的所有报告；以及(2)在过去90天内，注册人一直遵守此类备案要求。-☒。是*☐号

用复选标记表示注册人是否已经按照条例第405条的规定以电子方式提交了所有需要提交的交互数据文件

S-T

在之前的12个月内(或注册人被要求提交此类文件的较短期限)。。是*☐号

用复选标记表示注册者是大型加速文件服务器、加速文件服务器

非加速

Filer，一家规模较小的报告公司或一家新兴的成长型公司。请参阅规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。

12b-2

《交易法》的一部分。

如果是新兴成长型公司，请用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易法第9.13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。-☐

用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如规则中所定义

12b-2

《交易法》)、☐、、YES、、。☒编号：

截至2021年11月5日，发行人所属普通股类别的流通股数量：


标题			杰出的
普通股，面值0.20美元			5,595,320

公民控股公司


第一部分：	财务信息	1

第1项。	合并财务报表。	1

	截至2021年9月30日(未经审计)和2020年12月31日(已审计)的合并财务状况报表	1

	截至2021年9月30日(未经审计)和2020年(未经审计)三个月和九个月的综合收益表	2

	截至2021年9月30日(未经审计)和2020年(未经审计)三个月和九个月的综合全面收益表	3

	截至2021年9月30日(未经审计)和2020年(未经审计)九个月简明合并现金流量表	4

	合并财务报表附注(未经审计)	5

第二项。	管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析。	38

第三项。	关于市场风险的定量和定性披露。	55

第四项。	控制和程序。	57

第二部分。	其他信息	58

第1项。	法律诉讼。	58

第1A项。	风险因素。	58

第6项	展品。	58

签名		59

第一部分财务信息

第一项合并财务报表

公民控股公司合并财务状况表

(单位为千，共享数据除外)


	9月30日，			12月31日，
	2021			2020
资产	(未经审计)			(经审计)
现金和银行到期款项	$	17,795		$	16,840
在其他银行的有息存款		76,132			25,468

现金和现金等价物		93,927			42,308
可供出售的投资证券，公允价值		574,189			678,749
为投资而持有的贷款(LHFI)，扣除非劳动收入后的净额		611,027			652,256
贷款损失拨备减少		5,318			4,735

净LHFI		605,709			647,521
房舍和设备，净值		26,566			25,630
拥有的其他房地产，净额		3,022			3,073
应计应收利息		3,694			5,983
寿险现金退保额		25,491			25,814
递延税项资产，净额		5,576			1,548
可识别无形资产净额		13,578			13,660
其他资产		4,167			6,406

总资产	$	1,355,919		$	1,450,692

负债和股东权益
负债
存款：
非利息轴承矿床	$	295,097		$	276,033
计息存款		818,882			819,156

总存款		1,113,979			1,095,189
根据回购协议出售的证券		103,061			196,272
联邦住房贷款银行(FHLB)预付款		—			25,000
有担保信贷额度上的借款		18,000			—
应计应付利息		558			522
应付递延补偿		9,475			9,665
其他负债		3,464			4,496

总负债		1,248,537			1,331,144
股东权益
普通股，$0.20面值：
授权：22,500,000股票
已发行和未偿还：5,595,320股票-2021年9月30日；5,587,070股票-2020年12月31日		1,120			1,118
其他内容实缴资本		18,254			18,134
留存收益		97,815			96,158
累计其他综合(亏损)收入，扣除税收优惠(费用)净额#美元3,260在2021年9月30日和($1,376)2020年12月31日		(9,807	)		4,138

股东权益总额		107,382			119,548

总负债和股东权益	$	1,355,919		$	1,450,692

附注是这些财务报表不可分割的一部分。

公民控股公司

合并损益表(未经审计)

(单位为千，每股数据除外)


	在这三个月里				在这九个月里
	截至9月30日，				截至9月30日，
	2021		2020		2021		2020
利息收入
贷款利息和手续费	$	7,666	$	7,805	$	23,714	$	22,917
证券利息
应税		1,433		2,406		2,950		6,163
免税		642		360		1,947		1,064
其他利益		21		8		46		271

利息收入总额		9,762		10,579		28,657		30,415
利息支出
存款		951		1,506		3,403		5,087
其他借款资金		209		167		525		687

利息支出总额		1,160		1,673		3,928		5,774

净利息收入		8,602		8,906		24,729		24,641
贷款损失准备金		968		247		1,287		1,183

计提贷款损失拨备后的净利息收入		7,634		8,659		23,442		23,458
其他收入
存款账户手续费		952		771		2,534		2,488
其他服务费及收费		1,135		1,031		3,201		2,675
其他营业收入		1,207		835		3,780		2,325

其他收入合计		3,294		2,637		9,515		7,488

其他费用
薪金和员工福利		4,716		4,389		13,869		13,131
入住费		1,740		1,861		5,348		5,556
其他费用		2,285		2,403		6,974		6,377

其他费用合计		8,741		8,653		26,191		25,064

所得税拨备前收入		2,187		2,643		6,766		5,882
所得税拨备		307		560		1,082		1,177

净收入	$	1,880	$	2,083	$	5,684	$	4,705

每股净收益-基本	$	0.34	$	0.37	$	1.02	$	0.84

-稀释	$	0.34	$	0.37	$	1.02	$	0.84

每股派息	$	0.24	$	0.24	$	0.72	$	0.72

附注是这些财务报表不可分割的一部分。

公民控股公司

简明合并现金流量表

(未经审计)

(单位：千)


	在这九个月里
	截至9月30日，
	2021			2020
经营活动的现金流
经营活动提供的净现金	$	14,910		$	10,240
投资活动的现金流
可供出售证券的到期日和催缴所得收益		132,774			179,028
出售投资证券所得收益		500,685			150,350
购买可供出售的投资证券		(551,765	)		(446,873	)
FHLB股票的净变化		503			—
购买银行房舍和设备		(2,232	)		(1,271	)
出售银行房舍和设备所得款项		492			124
出售的联邦基金净变化		—			1,600
出售其他房地产的收益		3,263			1,303
银行拥有的人寿保险的死亡抚恤金收益		1,162			—
贷款净减少(增加)		37,276			(80,536	)

投资活动提供(用于)的现金净额		122,158			(196,275	)
融资活动的现金流
存款净变动		18,789			150,162
根据回购协议出售的证券的净变动		(93,211	)		6,568
FHLB预付款的收益		—			15,000
FHLB预付款		(25,000	)		—
有担保信贷额度的借款收益		18,000			—
行使股票期权所得收益		—			86
普通股股息的支付		(4,027	)		(4,022	)

融资活动提供的现金净额(用于)		(85,449	)		167,794

现金和现金等价物净变化		51,619			(18,241	)
期初现金和现金等价物		42,308			74,494

期末现金和现金等价物	$	93,927		$	56,253

附注是这些财务报表不可分割的一部分。

公民控股公司

合并财务报表附注

截至2021年9月30日及截至2021年9月30日的9个月

(未经审计)

注1.业务性质及主要会计政策摘要

(以千为单位，不包括每股和每股数据)

业务性质

公民控股公司(以下简称“公司”)拥有并经营费城公民银行(“银行”)。除了提供全面服务的商业银行业务外，本行还通过附属公司Title Services LLC提供产权保险服务。作为一家州立银行，该银行受密西西比州银行和消费者金融部和联邦存款保险公司的监管。该公司还受美联储的监管。世行服务的地区是密西西比州中东部，以及密西西比州南部和北部县及其周边地区。多个分支机构提供服务。

风险和不确定性

2020年，世界卫生组织宣布

新冠肺炎

要成为一种全球流行病，几乎所有的公共商业和相关商业活动都必须不同程度地减少，目标是降低新感染率。虽然2021年公司市场对商业活动的部分限制已经取消，但

新冠肺炎

它的变种在美国经济中造成了重大破坏，并扰乱了该公司所在地区的银行和其他金融活动。

国会、总统和美联储已经采取了几项旨在缓冲经济影响的行动。最值得注意的是，三项单独的刺激法案，包括CARE法案，综合拨款法案和美国救援计划法案，总额约为4.8万亿美元。这些措施的目标是通过各种措施防止经济严重下滑，包括向美国家庭提供直接财政援助，以及对受到重大影响的行业实施经济刺激。一揽子计划还包括为医院和提供者提供大量紧急资金。除了一般的影响之外，

COVID-19，

这些法案的某些条款以及最近的其他立法和监管救济努力预计将对公司的运营产生实质性影响。

本公司的业务取决于其客户进行银行和其他金融交易的意愿和能力。

新冠肺炎

如果疫情进一步升级，公司可能会对其业务、财务状况、经营业绩和现金流产生重大不利影响。虽然我们不可能知道这场灾难的影响有多大

COVID-19，

以及由此导致的减少其蔓延的措施将对本公司的运营产生影响，本公司正在披露其所知的潜在重大项目。

财务状况和经营业绩

由于以下原因，公司的手续费收入已经减少，并可能继续减少

新冠肺炎(Sequoia Capital)到期。

由于联邦政府的刺激和失业措施的金额，透支费继续大幅降低，从

大流行前

水平。目前，这些费用的降低被认为是暂时的，与预期的

新冠肺炎

相关的经济危机。

资本和流动性

虽然公司相信它有足够的资本来承受由以下因素带来的长期经济衰退

COVID-19，

由于手续费收入的损失、净息差压缩以及联邦政府所有刺激措施导致的资产大幅增加，其报告和监管资本比率受到了不利影响。有关公司资本比率的详细讨论，请参阅第40页的资本资源。

公司保持着获得多种流动资金来源的渠道。如果长期的经济衰退导致公司的大量存款客户撤出资金，公司可能会变得更加依赖不稳定或更昂贵的资金来源。批发融资市场一直对我们开放，短期融资利率最近处于历史低点。*如果融资成本开始上升，可能会对公司的净利差产生不利影响。

资产评估

目前，公司预计不会

新冠肺炎

影响其在合并财务状况表上及时核算资产的能力。虽然某些估值假设和判断将发生变化，以考虑到与大流行病相关的情况，如信用利差扩大，但该公司预计用于确定根据公认会计原则计量的资产公允价值的方法不会有重大变化。

来自以下方面的影响

新冠肺炎

可能导致公司股价下跌或发生管理层认为在某些情况下可能导致我们进行商誉减值测试并导致在此期间计入减值费用的触发事件。如果公司断定其商誉全部或部分受损，

非现金

此类减值的费用将计入收益。这样的收费不会对有形资本或监管资本产生影响。

向借款人提供贷款业务和融通服务

(美元金额(千美元))

随着由美国小企业管理局(SBA)管理的支付宝保护计划(PPP)的通过，公司正积极参与通过该计划帮助其客户申请资源。2020年6月5日之前发放的PPP贷款有

两年制

期限，而PPP贷款起源于2020年6月5日之后，则有五年期期限和赚取利息在1%。本公司相信，根据该计划的条款，小企业管理局最终将免除这些贷款中的大部分。该公司目前有371笔贷款，总余额为#美元。14,077截至2021年9月30日未偿还。根据公司的理解，通过购买力平价计划提供资金的贷款完全由美国政府担保。如果这些情况发生变化，公司可能会被要求通过在收益中计入额外的信用损失费用来建立额外的信用损失准备金。

信用

该公司与直接受影响的客户进行了合作

新冠肺炎。

根据监管指导方针，该公司提供了短期援助。截至2021年9月30日，公司没有延期的客户。虽然这是一个积极的趋势，但该公司并不表示未来不会有与以下项目相关的信贷损失

新冠肺炎。

陈述的基础

该等中期综合财务报表乃根据美国公认会计原则(“GAAP”)编制。然而，这些临时合并财务报表并不包括GAAP要求的完整财务报表所需的所有信息和脚注。中期综合财务报表未经审核，并反映所有调整和重新分类，管理层认为，这些调整和重新分类对于公平列报截至列报中期的经营业绩和财务状况是必要的。所有调整和重新分类都是正常和经常性的。截至2021年9月30日的业绩不一定表明任何其他中期或全年可能预期的业绩。

公民控股公司(“本公司”)的中期综合财务报表包括其全资附属公司费城公民银行(“本银行”)和本公司(“本公司”)的账户。除了提供全面服务的商业银行业务外，本行还通过其附属公司Title Services LLC提供产权保险服务。所有重大的公司间交易都已在合并中消除。

欲了解更多信息和公司的重要会计政策，请参阅公司年报中的《公民控股公司合并财务报表附注》。

10-K

截至2020年12月31日的年度，于2021年3月12日提交给美国证券交易委员会(Securities And Exchange Commission)。

估计数

根据公认会计原则编制合并财务报表要求管理层作出估计和假设，以影响合并财务报表日期的资产和负债额以及或有资产和负债的披露，以及报告期内的收入和费用的报告金额。实际结果可能与这些估计不同。

特别易受重大变动影响的估计涉及贷款损失拨备的厘定及因丧失抵押品赎回权或偿还贷款而取得的房地产或其他拥有的房地产(“OREO”)的估值。在确定贷款损失拨备和丧失抵押品赎回权的房地产估值方面，管理层对重要财产进行独立评估。

虽然管理层使用现有信息确认贷款损失并对丧失抵押品赎回权的房地产进行估值，但根据当地经济状况的变化，未来可能有必要增加拨备或调整估值。此外，监管机构作为其审查过程的一个组成部分，定期审查该公司的贷款损失拨备和丧失抵押品赎回权的房地产的估值。这些机构可能会要求本公司确认津贴的增加，或根据他们在审查时对其可获得的信息的判断，对估值进行调整。这类机构可能要求公司确认增加的津贴，或根据他们在审查时对可获得的信息的判断对估值进行调整。由于这些因素，贷款损失拨备和丧失抵押品赎回权的房地产的估值在短期内可能会发生重大变化，这是合理的。

新会计准则的采纳

2019年12月，FASB发布了最新会计准则

编号：2019-12，

所得税(话题740)

：简化所得税会计，简化现行指导方针的各个方面，通过将某些例外移至一般原则，促进报告实体一致适用该准则。ASU

2019-12

于2021年1月1日对本公司生效，对本公司财务报表并无重大影响。

新发布但尚未生效的会计准则

2016年6月，FASB发布了ASU

2016-13,

“金融工具--信贷损失(专题326)：金融工具信贷损失的计量”(“ASU”

2016-13”).

ASU

2016-13

对金融工具信贷损失的会计处理和披露进行重大修改。新的当前预期信贷损失(CECL)减值模型将需要对预期信贷损失的估计，这是在工具的合同期限内衡量的，除了过去事件和当前状况的信息外，该模型还考虑对未来经济状况的合理和可支持的预测。该准则提供了极大的灵活性，并要求在汇集具有相似风险特征的金融资产、确定所述金融资产的合同条款和调整相关历史损失信息方面做出高度判断，以便对预期终身损失进行估计。此外，亚利桑那州立大学

2016-13

对发生信用恶化的债务证券和购入金融资产的信用损失进行会计修正。亚利桑那州立大学(ASU)的修正案

2016-13

目前在2019年12月31日之后的财年有效，这些年内的过渡期适用于SEC备案的公共业务实体。然而，在2019年10月，FASB批准推迟亚利桑那州立大学的生效日期

2016-13

对某些公司来说。本公司的新生效日期为2023年1月1日。ASU

2016-13

允许使用实用且与公司情况相关的估计技术，只要这些技术在一段时间内得到一致应用，并根据标准忠实地估计预期的信贷损失。ASU列出了几种常见的信用损失方法，包括

可接受的方法，如贴现现金流方法、损失率方法和违约/违约损失概率(PD/LGD)方法。根据每个已确定的具有相似风险特征的金融资产池的性质，公司目前计划实施PD/LGD方法或损失率方法来估计预期的信贷损失。公司期望亚利桑那州立大学

2016-13

对公司的会计政策、财务报告的内部控制和脚注披露产生重大影响。该公司已经评估了其数据和系统需求，并已开始设计其财务模型，以根据该标准估计预期的信贷损失。需要进一步开发、测试和评估，以确定采用本标准将对公司的财务状况和运营结果产生的影响。

附注2.承付款和或有负债

(单位：千)

在正常业务过程中，本公司承诺向其客户提供信贷。这些承付款中未使用的部分没有反映在随附的财务报表中。截至2021年9月30日，公司已与某些客户达成贷款承诺，未使用余额总计为$124,059相比之下，总计未用余额为#美元。138,1852020年12月31日。一共有$4,437截至2021年9月30日的未偿还信用证和美元4,5652020年12月31日。这种承诺的公允价值不被认为是实质性的，因为信用证和贷款承诺通常在到期之前没有全部使用，如果有的话。此类信函和承诺的余额不应用于预测未来的实际流动性需求。然而，该公司确实将其信贷相关承诺下的使用预期纳入了其资产和负债管理计划。

该公司是在正常业务过程中出现的诉讼和其他索赔的一方，所有这些诉讼和索赔都正在受到激烈的抗辩。在正常业务过程中，管理层评估与诉讼相关的估计损失或成本，并在管理层认为此类损失可能且可以合理估计时，为预期损失拨备。目前，管理层根据法律顾问的建议相信，未决法律诉讼的最终解决方案不太可能对本公司的综合财务状况或经营业绩产生重大影响。

注3.每股净收益

(以千为单位，不包括每股和每股数据)

每股净收益-基本收益是根据每期已发行股票的加权平均数计算的。稀释后每股净收入是根据每期已发行股票的加权平均数加上已发行股票期权和限制性股票的稀释效应，使用库存股方法计算的。每股净收益计算如下：


	在截至的三个月内 9月30日，				在过去的9个月里 9月30日，
	2021		2020		2021		2020
基本加权平均流通股		5,587,070		5,578,281		5,583,491		5,574,060
授予期权的稀释效应		—		2,447		244		2,824

稀释加权平均流通股		5,587,070		5,580,728		5,583,735		5,576,884

净收入	$	1,880	$	2,083	$	5,684	$	4,705
每股净收益-基本	$	0.34	$	0.37	$	1.02	$	0.84
每股净收益-稀释后	$	0.34	$	0.37	$	1.02	$	0.84

注4.股权薪酬计划

(单位为千，每股数据除外)

本公司已采纳二零一三年奖励薪酬计划(“二零一三年计划”)，本公司拟在二零一三年计划终止或期满前，将该计划用作未来向雇员、董事或顾问授予股权。

在通过2013年计划之前，本公司从1999年董事股票薪酬计划(“董事计划”)开始向董事颁发奖励，该计划已到期。

下表为截至2021年9月30日的九个月股票期权活动摘要：


	董事计划					2013年计划
	数的股票			加权平均值锻炼价格		数的股票		加权平均值锻炼价格
截至2020年12月31日未偿还		19,500		$	19.42		—	$	—
授与		—			—		—		—
练习		—			—		—		—
过期		(10,500	)		20.02		—		—

截至2021年9月30日未偿还		9,000		$	18.76		—	$	—

截至2021年9月30日，根据董事计划未偿还期权的内在价值为$2。截至2021年9月30日，2013年计划下没有悬而未决的选项。

2021年期间，公司董事共获得限制性股票授予8,2502013年计划下的普通股。这些奖助金授予一名

一年期

截至2022年4月28日的期间，在此期间，接受者有权投票表决股票并获得股息。该等股份于授出日期的公允价值为$。156并将按比例在

一年期

归属期。

注5.所得税

(单位：千)

截至2021年和2020年9月30日的三个月，公司记录的所得税拨备总额为#美元。307及$560，分别为。实际税率为14.04%和21.19截至2021年、2021年和2020年9月30日的三个月分别为1%。

截至2021年和2020年9月30日止九个月，本公司录得所得税拨备共计$1,082及$1,177，分别为。实际税率为15.99%和20.01截至2021年、2021年和2020年9月30日的9个月分别为1%。

所得税规定既包括联邦所得税，也包括州所得税，与法定税率不同，主要是由于与免税市政投资有关的有利的永久性差异。

注6.证券

(单位：千)

证券的摊余成本和估计公允价值

可供出售

相应的确认未实现损益总额如下：


2021年9月30日	摊销成本		毛收入未实现收益		毛收入未实现损失		估计数公允价值
证券可供出售
美国政府机构的义务	$	4,969	$	—	$	114	$	4,855
抵押贷款支持证券		396,455		80		9,268		387,267
州、县、市		185,333		470		4,234		181,569
其他证券		500		—		2		498

总计	$	587,257	$	550	$	13,618	$	574,189


2020年12月31日	摊销成本		毛收入未实现收益		毛收入未实现损失		估计数公允价值
证券可供出售
美国政府机构的义务	$	11,870	$	191	$	—	$	12,061
抵押贷款支持证券		560,033		4,550		2,600		561,983
州、县、市		100,823		3,410		36		104,197
其他证券		500		8		—		508

总计	$	673,226	$	8,159	$	2,636	$	678,749

2021年9月30日和2020年12月31日

，账面价值为$的证券372,457及$558,955分别承诺确保政府和公众存款以及根据回购协议出售的证券。

按合约到期日计算的证券在2021年9月30日和2020年12月31日的摊销成本和估计公允价值如下所示。实际到期日可能与合同到期日不同，因为发行人有权催缴或预付某些债务。


	2021年9月30日				2020年12月31日
	摊销		估计数		摊销		估计数
	成本		公允价值		成本		公允价值
可供出售
在一年或更短的时间内到期	$	217	$	218	$	—	$	—
在一年到五年后到期		1,896		1,934		3,594		3,701
在五年到十年后到期		3,886		3,948		20,538		21,446
十年后到期		184,803		180,822		89,061		91,619
住房抵押贷款支持证券		318,638		311,578		536,215		537,027
商业抵押贷款支持证券		77,817		75,689		23,818		24,956

总计	$	587,257	$	574,189	$	673,226	$	678,749

下表显示了该公司的未实现亏损总额和公允价值

可供出售

投资，按投资类别和单个投资在2021年9月30日和2020年12月31日处于持续亏损状态的时间长短汇总。

证券未实现损失信息综述

可供出售的，

按安全类型分类如下：


2021年9月30日	少于12个月				12个月或更长时间				总计
	公平		未实现		公平		未实现		公平		未实现
证券说明	价值		损失		价值		损失		价值		损失
美国政府机构的义务	$	4,855	$	114	$	—	$	—	$	4,855	$	114
抵押贷款支持证券		378,680		9,268		—		—		378,680		9,268
州、县、市		144,709		4,234		—		—		144,709		4,234
其他证券		498		2		—		—		498		2

总计	$	528,742	$	13,618	$	—	$	—	$	528,742	$	13,618



2020年12月31日	少于12个月				12个月或更长时间				总计
	公平		未实现		公平		未实现		公平		未实现
证券说明	价值		损失		价值		损失		价值		损失
抵押贷款支持证券	$	278,162	$	2,600	$	—	$	—	$	278,162	$	2,600
州、县、市		6,541		36		—		—		6,541		36

总计	$	284,703	$	2,636	$	—	$	—	$	284,703	$	2,636

该公司在美国政府机构、抵押贷款支持证券、其他证券以及州、县和市政债券义务上的未实现亏损是自购买以来利率上升趋势的结果，主要是在

期中考试

扇区。上表披露的未实现亏损没有一项与信用恶化有关。本公司不打算出售其持有的任何处于未实现亏损状态的证券，而且本公司不太可能被要求在收回其可能到期的摊销成本基础之前出售任何此类证券。该公司已确定，截至2021年9月30日或2020年12月31日，除临时减值外，没有任何证券是暂时减值的。

注7.未购买贷款

(单位：千，贷款额除外)

“购买的”贷款是指在该公司之前的任何收购中获得的贷款。“未购买”贷款包括公司的所有其他贷款。就附注7而言，所有提及的“贷款”均指未购买的贷款。

2021年9月30日和2020年12月31日的净贷款构成如下：


	2021年9月30日			2020年12月31日
房地产：
土地开发建设	$	69,195		$	42,677
农田		13,386			15,616
1-4 家庭抵押贷款		86,508			94,280
商业地产		282,394			306,875

房地产贷款总额		451,483			459,448
商业贷款：
商业和工业贷款 (1)		98,530			115,679
农业生产和其他农场贷款		431			541

商业贷款总额		98,961			116,220
消费贷款：
信用卡		1,836			1,878
其他消费贷款		12,936			10,929

消费贷款总额		14,772			12,807

总贷款总额		565,216			588,475
非劳动收入		—			(1	)
贷款损失拨备		(5,318	)		(4,735	)

贷款，净额	$	559,898		$	583,739

(1)	包括购买力平价贷款$14,077及$29,523分别截至2021年9月30日和2020年12月31日。

如果截至到期之日仍未收到所需的本金和利息付款，则认为贷款已逾期。贷款被置于非权责发生状态，在管理层看来，借款人可能无法在到期时履行付款义务，以及监管规定要求的时候。无论这类贷款是否被视为逾期，都可以将其置于非权责发生状态。当应计利息停止时，所有未付的应计利息都将转回。利息收入随后只有在收到的现金付款超过到期本金时才予以确认。当合同规定的所有到期本金和利息都已付清，且当前和未来的付款得到合理保证时，贷款就恢复到应计状态。

期末，

按类别分类的非权责发生贷款如下：


	2021年9月30日		2020年12月31日
房地产：
土地开发建设	$	178	$	308
农田		185		287
1-4 家庭抵押贷款		1,980		1,809
商业地产		962		5,600

房地产贷款总额		3,305		8,004
商业贷款：
商业和工业贷款		322		413
农业生产和其他农场贷款		5		9

商业贷款总额		327		422
消费贷款：
其他消费贷款		17		33

消费贷款总额		17		33

非权责发生制贷款总额	$	3,649	$	8,459

截至2021年9月30日，按类别划分的逾期贷款账龄分析如下：


	贷款 30-89天逾期		贷款 90%或更多日数逾期付款		过去合计到期贷款		当前贷款		总计贷款		应计贷款 90%或更多日数逾期付款
房地产：
土地开发建设	$	14	$	—	$	14	$	69,181	$	69,195	$	—
农田		93		34		127		13,259		13,386		—
1-4 家庭抵押贷款		1,261		230		1,491		85,017		86,508		—
商业地产		530		571		1,101		281,293		282,394		—

房地产贷款总额		1,898		835		2,733		448,750		451,483		—
商业贷款：
商业和工业贷款		327		322		649		97,881		98,530		—
农业生产和其他农场贷款		—		—		—		431		431		—

商业贷款总额		327		322		649		98,312		98,961		—
消费贷款：
信用卡		37		16		53		1,783		1,836		16
其他消费贷款		1,275		2		1,277		11,659		12,936		—

消费贷款总额		1,312		18		1,330		13,442		14,772		16

贷款总额	$	3,537	$	1,175	$	4,712	$	560,504	$	565,216	$	16

截至2020年12月31日，按类别划分的逾期贷款账龄分析如下：


	贷款 30-89天逾期		贷款 90%或更多过去的几天到期		过去总计到期贷款		当前贷款		总计贷款		应计贷款 90%或更多过去的几天到期
房地产：
土地开发建设	$	112	$	—	$	112	$	42,565	$	42,677	$	—
农田		183		75		258		15,358		15,616		—
1-4 家庭抵押贷款		1,301		246		1,547		92,733		94,280		—
商业地产		1,407		700		2,107		304,768		306,875		—

房地产贷款总额		3,003		1,021		4,024		455,424		459,448		—
商业贷款：
商业和工业贷款		97		405		502		115,177		115,679		5
农业生产和其他农场贷款		2		—		2		539		541		—

商业贷款总额		99		405		504		115,716		116,220		5
消费贷款：
信用卡		25		9		34		1,844		1,878		9
其他消费贷款		66		—		66		10,863		10,929		—

消费贷款总额		91		9		100		12,707		12,807		9

贷款总额	$	3,193	$	1,435	$	4,628	$	583,847	$	588,475	$	14

如果根据目前的信息和事件，本公司很可能无法按照贷款协议的原始合同条款收回所有到期金额，包括预定的本金和利息支付，则贷款被视为减值。在决定对哪些贷款进行减值评估时，管理层会考虑所有超过#美元的贷款。100这些是逾期贷款、破产申请以及任何可能导致借款人根据最初的协议条款无法偿还贷款的情况。如果一笔贷款被确定为减值，并且抵押品被认为不足以全额偿还贷款，将建立特定的准备金。减值贷款的利息支付通常用于本金，除非有足够抵押品的减值贷款合理保证本金的可收回性，在这种情况下，利息按现金确认。不良贷款或其部分，

冲销

当被认为是无法收集的时候。

截至2021年9月30日，按类别划分的不良贷款如下：


			录下来		录下来
	未付		投资		投资		总计				平均值
	校长		不带		使用		录下来		相关		录下来
	天平		津贴		津贴		投资		津贴		投资
房地产：
土地开发建设	$	178	$	178	$	—	$	178	$	—	$	243
农田		34		34		—		34		—		73
1-4 家庭抵押贷款		944		944		—		944		—		980
商业地产		1,330		1,050		118		1,168		6		3,498

房地产贷款总额		2,486		2,206		118		2,324		6		4,794
商业贷款：
商业和工业贷款		304		72		160		232		36		323

商业贷款总额		304		72		160		232		36		323

消费贷款：
其他消费贷款		1,200		—		1,200		1,200		1,200		600

消费贷款总额		1,200		—		1,200		1,200		1,200		600

贷款总额	$	3,990	$	2,278	$	1,478	$	3,756	$	1,242	$	5,717

截至2020年12月31日，按类别划分的不良贷款如下：


			录下来		录下来
	未付		投资		投资		总计				平均值
	校长		不带		使用		录下来		相关		录下来
	天平		津贴		津贴		投资		津贴		投资
房地产：
土地开发建设	$	308	$	256	$	52	$	308	$	13	$	210
农田		111		111		—		111		—		182
1-4 家庭抵押贷款		1,016		1,012		4		1,016		1		928
商业地产		6,021		3,323		2,504		5,827		768		7,808

房地产贷款总额		7,456		4,702		2,560		7,262		782		9,127
商业贷款：
商业和工业贷款		413		54		359		413		125		279

商业贷款总额		413		54		359		413		125		279

贷款总额	$	7,869	$	4,756	$	2,919	$	7,675	$	907	$	9,405

在截至2021年9月30日或2020年9月30日的9个月里，该公司没有任何新的问题债务重组。

下表列出了该公司问题债务重组的变化：


	数银行贷款的比例		录下来投资
截至2020年1月1日的总数		3	$	2,495
由于以下原因而减少：
本金还款				(382	)

截至2020年12月31日的总数		3	$	2,113
由于以下原因而减少：
本金还款				(88	)
重新分类为OREO		2		(1,788	)

截至2021年9月30日的总数		1	$	237

已分配的可归因于重组贷款的贷款损失拨备为

$-0-

2021年9月30日和2020年12月31日。截至2021年9月30日，该公司没有承诺为此次问题债务重组提供额外资金。

该公司利用风险评级矩阵为其每笔贷款在发放时分配一个风险等级，并随着与贷款强度相关的因素变化而更新。贷款的等级从1到9。以下是对9个风险等级的一般特征的描述。

1级。最小风险-这些贷款对公司没有损失风险敞口。这一分类仅适用于向资本实力显著、杠杆率低、收益和增长稳定的借款人提供的最好、担保良好的贷款，以及其他随时可用的融资选择。这类贷款还将包括由政府计划担保的贷款。

中等风险--这些贷款包括信用质量稳定、损失风险适中的借款人。这些贷款可以由另一家信誉良好的金融机构的存单完全担保，也可以由保证金可接受的现成有价证券担保。

等级3.平均风险-这是分配给公司持有的大部分贷款的评级。这包括平均亏损敞口和平均整体质量的贷款。这些贷款应该通过拥有足够的抵押品和借款人足够的收入来清算。此外，这些贷款都有适当的文件记录，并符合当前贷款政策的所有方面。

4级可接受风险-借款人产生足够的现金流来偿还债务，但大多数营运资产和资本扩张需求都是从外部来源提供的。盈利能力和关键资产负债表比率通常接近同行，但其中一个或多个可能与同行不同。

5级管理关注-借款方由于业绩趋势或管理方面的担忧而存在重大弱点。借款人的财务状况已经出现负面转折，可能暂时处于紧张状态。现金流疲软，但现金储备仍足以偿还债务。管理上的弱点是显而易见的。

等级6.特别提到的其他贷款(“Olem”)--这类贷款从根本上说是健康的，但也有一些弱点。Olem贷款有潜在的弱点，如果不加以检查或纠正，可能会削弱资产或在未来某个日期不能充分保护银行的信用状况。这些贷款在信用、抵押品或偿还能力方面存在明显的弱点，但没有损失的预期。

评级7.不合格资产-被归类为不符合标准的资产，债务人或质押抵押品(如果有)的当前净值和偿付能力不足以保护这些资产。被归类为不合标准的资产必须有基于客观证据的明确定义的弱点。被归类为不合标准的资产的特点是，如果缺陷得不到纠正，公司显然有可能蒙受一些损失。清算不及时的可能性需要一个不符合标准的分类，即使完全亏损的可能性很小。这种分类并不意味着贷款将招致全部或部分损失。不合标准的贷款可能会减值，也可能不会减值。

8级可疑-被分类为可疑的贷款具有不合格分类的所有缺点，并增加了一个特征，即根据当前存在的事实、条件和价值，这些缺点使收回或清算变得非常可疑或不太可能。损失的可能性极高，但由于某些重要和合理的特定待决因素可能对资产有利和加强，因此将其归类为估计损失将被推迟，直到可能确定其更确切的状态。若分类有问题，可能反映出主要还款来源已不复存在，而次要还款来源的质素亦存在严重疑问。

9级损失-被归类为损失的贷款被认为是无法收回的，价值很小，因此没有理由继续作为银行资产。这种分类并不意味着资产完全没有回收或残值，而是说，即使未来可能出现部分回收，推迟注销这项基本毫无价值的资产也是不切实际或不可取的。这一分类还包括被评级为不合格资产和不良资产的贷款的定义损失部分。

这些内部分配的分数在一年中不断更新，代表了管理层对2021年9月30日的分数的最新判断。

下表详细说明了截至2021年9月30日按贷款等级和类别划分的贷款总额：


	令人满意 1,2,3,4		特价提到 5,6		不合标准 7		疑团 8		损失 9		总计贷款
房地产：
土地开发建设	$	67,898	$	688	$	609	$	—	$	—	$	69,195
农田		12,724		162		500		—		—		13,386
1-4 家庭抵押贷款		78,864		2,231		5,413		—		—		86,508
商业地产		241,016		7,034		34,344		—		—		282,394

房地产贷款总额		400,502		10,115		40,866		—		—		451,483
商业贷款：
商业和工业贷款		91,911		987		5,629		—		3		98,530
农业生产和其他农场贷款		412		—		14		—		5		431

商业贷款总额		92,323		987		5,643		—		8		98,961
消费贷款：
信用卡		1,783		—		53		—		—		1,836
其他消费贷款		11,633		67		1,227		9		—		12,936

消费贷款总额		13,416		67		1,280		9		—		14,772

贷款总额	$	506,241	$	11,169	$	47,789	$	9	$	8	$	565,216

下表详细说明了截至2020年12月31日按贷款等级和类别划分的贷款总额：


	令人满意 1,2,3,4		特价提到 5,6		不合标准 7		疑团 8		损失 9		总计贷款
房地产：
土地开发建设	$	41,775	$	120	$	782	$	—	$	—	$	42,677
农田		14,801		95		720		—		—		15,616
1-4 家庭抵押贷款		85,203		3,210		5,867		—		—		94,280
商业地产		258,339		35,769		12,767		—		—		306,875

房地产贷款总额		400,118		39,194		20,136		—		—		459,448
商业贷款：
商业和工业贷款		109,525		4,409		1,738		—		7		115,679
农业生产和其他农场贷款		512		—		20		—		9		541

商业贷款总额		110,037		4,409		1,758		—		16		116,220
消费贷款：
信用卡		1,845		—		33		—		—		1,878
其他消费贷款		10,820		43		41		25		—		10,929

消费贷款总额		12,665		43		74		25		—		12,807

贷款总额	$	522,820	$	43,646	$	21,968	$	25	$	16	$	588,475

注8.购入贷款

(单位：千)

就本附注8而言，所有提及的“贷款”均指购入贷款。

以下为购入贷款摘要：


	2021年9月30日		2020年12月31日
房地产：
土地开发建设	$	4,795	$	6,153
农田		375		520
1-4 家庭抵押贷款		15,764		23,306
商业地产		19,348		24,237

房地产贷款总额		40,282		54,216
商业贷款：
商业和工业贷款		4,820		7,871
农业生产和其他农场贷款		222		755

商业贷款总额		5,042		8,626
消费贷款：
其他消费贷款		487		940

消费贷款总额		487		940

购入贷款总额	$	45,811	$	63,782

期末，

按类别分类的非权责发生贷款如下：


	2021年9月30日		2020年12月31日
房地产：
土地开发建设	$	—	$	—
1-4 家庭抵押贷款		44		73
商业地产		327		—

房地产贷款总额		371		73
商业贷款：
商业和工业贷款		13		18

商业贷款总额		13		18
消费贷款：
其他消费贷款		—		14

消费贷款总额		—		14

购买的非权责发生制贷款总额	$	384	$	105

截至2021年9月30日，按贷款类别划分的逾期贷款年龄分析如下：


	贷款 30-89天逾期		贷款 90%或更多日数逾期		过去总计到期贷款		当前贷款		总计贷款		应计贷款 90%或更多日数逾期
房地产：
土地开发建设	$	—	$	—	$	—	$	4,795	$	4,795	$	—
农田		—		—		—		375		375		—
1-4 家庭抵押贷款		210		—		210		15,554		15,764		—
商业地产		153		—		153		19,195		19,348		—

房地产贷款总额		363		—		363		39,919		40,282		—
商业贷款：
商业和工业贷款		83		—		83		4,737		4,820		—
农业生产和其他农场贷款		—		—		—		222		222		—

商业贷款总额		83		—		83		4,959		5,042		—
消费贷款：
其他消费贷款		4		—		4		483		487		—

消费贷款总额		4		—		4		483		487		—

贷款总额	$	450	$	—	$	450	$	45,361	$	45,811	$	—

截至2020年12月31日，按贷款类别划分的逾期贷款年龄分析如下：


	贷款 30-89天逾期		贷款 90%或更多日数逾期		过去总计到期贷款		当前贷款		总计贷款		应计贷款 90%或更多日数逾期
房地产：
土地开发建设	$	332	$	—	$	332	$	5,821	$	6,153	$	—
农田		—		—		—		520		520		—
1-4 家庭抵押贷款		401		—		401		22,905		23,306		—
商业地产		—		—		—		24,237		24,237		—

房地产贷款总额		733		—		733		53,483		54,216		—
商业贷款：
商业和工业贷款		849		—		849		7,022		7,871		—
农业生产和其他农场贷款		—		—		—		755		755		—

商业贷款总额		849		—		849		7,777		8,626		—
消费贷款：
其他消费贷款		35		—		35		905		940		—

消费贷款总额		35		—		35		905		940		—

贷款总额	$	1,617	$	—	$	1,617	$	62,165	$	63,782	$	—

下表详细说明了截至2021年9月30日按贷款等级和类别划分的贷款总额，这些贷款等级与公司的贷款等级一致：


			特价
	令人满意		提到		不合标准		疑团		损失		总计
	1,2,3,4		5,6		7		8		9		贷款
房地产：
土地开发建设	$	4,052	$	732	$	11	$	—	$	—	$	4,795
农田		220		155		—		—		—		375
1-4 家庭抵押贷款		13,398		1,814		552		—		—		15,764
商业地产		17,590		1,151		607		—		—		19,348

房地产贷款总额		35,260		3,852		1,170		—		—		40,282
商业贷款：
商业和工业贷款		4,287		428		105		—		—		4,820
农业生产和其他农场贷款		222		—		—		—		—		222

商业贷款总额		4,509		428		105		—		—		5,042
消费贷款：
其他消费贷款		467		—		20		—		—		487

消费贷款总额		467		—		20		—		—		487

贷款总额	$	40,236	$	4,280	$	1,295	$	—	$	—	$	45,811

下表详细说明了截至2020年12月31日按贷款等级和类别划分的贷款总额，这些贷款与公司的贷款等级和类别一致：


			特价
	令人满意		提到		不合标准		疑团		损失		总计
	1,2,3,4		5,6		7		8		9		贷款
房地产：
土地开发建设	$	5,364	$	766	$	23	$	—	$	—	$	6,153
农田		357		163		—		—		—		520
1-4 家庭抵押贷款		21,116		1,655		535		—		—		23,306
商业地产		22,469		1,484		284		—		—		24,237

房地产贷款总额		49,306		4,068		842		—		—		54,216
商业贷款：
商业和工业贷款		7,121		397		353		—		—		7,871
农业生产和其他农场贷款		755		—		—		—		—		755

商业贷款总额		7,876		397		353		—		—		8,626
消费贷款：
其他消费贷款		862		29		35		—		14		940

消费贷款总额		862		29		35		—		14		940

贷款总额	$	58,044	$	4,494	$	1,230	$	—	$	14	$	63,782

在企业合并中购买的贷款，如果在购买之日表现出自发起以来信用质量恶化的证据，以致很可能无法收回所有合同要求的付款，则如下：


	2021年9月30日		2020年12月31日
房地产：
土地开发建设	$	—	$	8
1-4 家庭抵押贷款		—		25

房地产贷款总额		—		33

商业贷款：
商业和工业贷款		309		305

商业贷款总额		309		305

购买的信用不良贷款总额	$	309	$	338

的非权责发生制贷款

$-0-

及$25都包含在

1-4

家庭抵押贷款分别为2021年9月30日和2020年12月31日。

下表列出了在收购时确定为减值贷款的公允价值：


	购买的信贷总额和恶化的贷款
合同要求的本金	$	993
不可增生差		(68	)

预计将收集现金流		925
可增加产量		(36	)

公允价值	$	889

截至2021年9月30日或2020年9月30日的9个月，没有被归类为TDR的购买贷款。

附注9.贷款损失拨备

(单位：千)

贷款损失拨备是通过计入费用的贷款损失准备金确定的，这代表了管理层对现有贷款组合中可能发生的损失的最佳估计。根据管理层的判断，拨备是为估计的贷款损失和贷款组合中固有的风险预留的。

大部分贷款组合的拨备是使用按贷款分段适用于当前贷款余额的历史冲销百分比来计算的。这一历史时期是前20个季度的平均值，最近几个季度的权重更大，以显示最近冲销活动的影响。这一百分比还根据当地和全国的失业和一般商业状况等经济因素进行了调整。

被认为是减值的贷款组被单独评估可能的损失，并建立特定的准备金，以应对任何或有损失。被确定为亏损的贷款，如果没有继续留在投资组合中的好处，就会从津贴中减记。该等特定储备金会定期检讨，以确定特定储备金是否持续减值及是否足够，并在有需要时作出调整。

下表详细介绍了截至2021年9月30日的9个月按投资组合细分的贷款损失拨备活动：


	真实		业务
2021年9月30日	地产		贷款		消费者		总计
余额，2021年1月1日	$	3,885	$	611	$	239	$	4,735
贷款损失准备金		21		155		1,111		1,287
冲销		685		179		30		894
恢复		168		15		7		190

净冲销		517		164		23		704

平衡，2021年9月30日	$	3,389	$	602	$	1,327	$	5,318

期末津贴分配给：
个别评估减值的贷款	$	6	$	36	$	1,200	$	1,242
集体评估减值贷款		3,383		566		127		4,076

平衡，2021年9月30日	$	3,389	$	602	$	1,327	$	5,318

下表详细介绍了截至2020年9月30日的9个月按投资组合细分的贷款损失拨备活动：


	真实		业务
2020年9月30日	地产		贷款		消费者		总计
平衡，2020年1月1日	$	3,075	$	371	$	309	$	3,755
贷款损失准备金		729		450		4		1,183
冲销		309		222		91		622
恢复		104		35		39		178

净冲销		205		187		52		444

平衡，2020年9月30日	$	3,599	$	634	$	261	$	4,494

期末津贴分配给：
个别评估减值的贷款	$	755	$	13	$	—	$	768
集体评估减值贷款		2,844		621		261		3,726

平衡，2020年9月30日	$	3,599	$	634	$	261	$	4,494

截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司记录的贷款投资涉及按投资组合细分的可能贷款损失拨备中的每个余额，并根据公司的减值方法分类如下：


	真实		业务
2021年9月30日	地产		贷款		消费者		总计
个别评估特定减值的贷款	$	2,324	$	232	$	1,200	$	3,756
对一般减值进行集体评估的贷款		489,441		103,462		14,059		606,962
在信用质量恶化的情况下收购		—		309		—		309

	$	491,765	$	104,003	$	15,259	$	611,027


	真实		业务
2020年12月31日	地产		贷款		消费者		总计
个别评估特定减值的贷款	$	7,262	$	413	$	—	$	7,675
对一般减值进行集体评估的贷款		506,368		124,128		13,748		644,244
在信用质量恶化的情况下收购		33		305		—		338

	$	513,663	$	124,846	$	13,748	$	652,257

附注10.其他无形资产

(单位：千)

下表汇总了截至显示日期的有限寿命无形资产：


	2021年9月30日			2020年12月31日
岩心矿藏无形	$	630		$	739
累计摊销		(82	)		(109	)

有限寿命无形资产总额	$	548		$	630

截至2021年9月30日的核心存款无形摊销费用和截至2020年12月31日的核心存款无形摊销费用分别为82美元和109美元。后续五个会计年度有限年限无形资产预计摊销费用汇总如下：


截至二零一一年十二月三十一日止的一年，	金额
2021	$	27
2022		109
2023		109
2024		109
2025		109
此后		85

	$	548

注11.有担保的信贷额度

(单位：千)

2021年6月9日，公司获得有担保的循环信贷额度(“额度”)，额度为#美元。20,000与第一地平线银行合作。Line的收益用于改善银行的资本结构。Line以浮动利率计息，与WSJ优惠利率挂钩，初始利率为3.25%，每个日历季度的第一天支付，从2021年7月1日开始，最后一期利息到期，并在本金余额到期的同一天同时支付。该线路还承担未使用的线路费用，费率为0.25%，应用于行的未使用余额。这条线路完全由银行的普通股担保。该系列将在2023年6月9日，届时所有未付利息和本金均到期并应支付。


	2021年9月30日		12月31日， 2020
基金余额	$	18,000	$	—
未拨出的余额		2,000		—

总信贷额度	$	20,000	$	—

注12.股东权益

(单位为千，共享数据除外)

以下是公司资本结构中的活动摘要：


								累计
	数				其他内容			其他
	的股份		普普通通		实缴			全面			留用
	已发布		库存		资本			收益(亏损)			收益			总计
余额，2021年1月1日		5,587,070	$	1,118	$	18,134		$	4,138		$	96,158		$	119,548
净收入		—		—		—			—			1,897			1,897
已支付股息(每股0.24美元)		—		—		—			—			(1,341	)		(1,341	)
股票补偿费用		—		—		42			—			—			42
其他综合亏损，净额		—		—		—			(13,668	)		—			(13,668	)

平衡，2021年3月31日		5,587,070	$	1,118	$	18,176		$	(9,530	)	$	96,714		$	106,478
净收入		—		—		—			—			1,907			1,907
已支付股息(每股0.24美元)		—		—		—			—			(1,343	)		(1,343	)
授予的限制性股票		8,250		2		(2	)		—			—			—
股票补偿费用		—		—		40			—			—			40
其他全面收益，净额		—		—		—			2,492			—			2,492

平衡，2021年6月30日		5,595,320	$	1,120	$	18,214		$	(7,038	)	$	97,278		$	109,574
净收入		—		—		—			—			1,880			1,880
已支付股息(每股0.24美元)		—		—		—			—			(1,343	)		(1,343	)
股票补偿费用		—		—		40			—			—			40
其他综合亏损，净额		—		—		—			(2,769	)		—			(2,769	)

平衡，2021年9月30日		5,595,320	$	1,120	$	18,254		$	(9,807	)	$	97,815		$	107,382


										累计
	数						其他内容			其他
	的股份			普普通通			实缴			全面			留用
	已发布			库存			资本			收益(亏损)			收益			总计
平衡，2020年1月1日		5,578,131		$	1,116		$	17,883		$	(789	)	$	94,590		$	112,800
净收入														1,160			1,160
已支付股息(每股0.24美元)		—			—			—			—			(1,339	)		(1,339	)
行使的期权		4,500			1			86			—			—			87
股票补偿费用		—			—			40			—			—			40
其他全面收益，净额		—			—			—			5,996			—			5,996

平衡，2020年3月31日		5,582,631		$	1,117		$	18,009		$	5,207		$	94,411		$	118,744
净收入		—			—			—			—			1,462			1,462
已支付股息(每股0.24美元)		—			—			—			—			(1,342	)		(1,342	)
被没收的限制性股票		(4,500	)		(1	)		1			—			—			—
授予的限制性股票		8,250			2			(2	)		—			—			—
股票补偿费用		—			—			41			—			—			41
其他全面收益，净额		—			—			—			464			—			464

平衡，2020年6月30日		5,586,381		$	1,118		$	18,049		$	5,671		$	94,531		$	119,369
净收入		—			—			—			—			2,083			2,083
已支付股息(每股0.24美元)		—			—			—			—			(1,341	)		(1,341	)
行使的期权		689			—			—			—			—			—
股票补偿费用		—			—			43			—			—			43
其他综合亏损，净额		—			—			—			(2,655	)		—			(2,655	)

平衡，2020年9月30日		5,587,070		$	1,118		$	18,092		$	3,016		$	95,273		$	117,499

附注13.金融工具的公允价值

(单位：千)

美国会计准则委员会的公允价值主题建立了计量公允价值的框架，并要求加强对公允价值计量的披露。本主题阐明，公允价值是退出价格，代表在市场参与者之间有序交易中出售资产或转移负债所收到的金额。本主题还要求披露资产和负债的公允价值是如何确定的，并建立一个层次结构，这些资产和负债必须根据以下重要投入水平进行分组：


1级		相同资产或负债的活跃市场报价(未经调整)；

二级		直接或间接可观察到的一级中包括的相同资产和负债的活跃市场报价以外的投入，如活跃市场中类似资产或负债的报价，或不活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；或

3级		资产或负债的不可观察的输入，如贴现现金流模型或估值。

确定资产和负债在这个层次结构中的位置是基于对公允价值计量有重要意义的最低投入水平。

下表列出了截至2021年9月30日在经常性基础上按公允价值计量的资产和负债：


	报价：
	处于活动状态		意义重大
	市场：		其他		意义重大
	雷同		可观测		看不见的
	资产		输入量		输入量
	(1级)		(2级)		(3级)		总计
可供出售的证券
美国政府机构的义务	$	—	$	4,855	$	—	$	4,855
抵押贷款支持证券		—		387,267		—		387,267
州、县和市的义务		—		181,569		—		181,569
其他有价证券		498		—		—		498

总计	$	498	$	573,691	$	—	$	574,189

下表列出了截至2020年12月31日在经常性基础上按公允价值计量的资产和负债：


	公允价值计量使用：
	报价：
	处于活动状态		意义重大
	市场：		其他		意义重大
	雷同		可观测		看不见的
	资产		输入量		输入量
	(1级)		(2级)		(3级)		总计
可供出售的证券
美国政府机构的义务	$	—	$	12,061	$	—	$	12,061
抵押贷款支持证券		—		561,983		—		561,983
州、县和市的义务		—		104,197		—		104,197
其他有价证券		—		508		—		508

总计	$	—	$	678,749	$	—	$	678,749

公司记录了不是截至2021年9月30日或2020年12月31日的收益损益，可归因于与报告日期仍持有的资产相关的未实现损益的变化。

不良贷款

被视为减值的贷款是在贷款被确认为减值时预留的，考虑到抵押品的公允价值减去估计的销售成本。抵押品可以是房地产和/或商业资产，包括但不限于设备、库存和应收账款。房地产的公允价值是根据合格的持牌估价师的评估确定的。企业资产的公允价值一般以企业财务报表上报告的金额为基础。评估和报告的价值可以根据管理层的历史知识、自估值时起的市场状况变化以及客户和客户的业务管理知识进行调整。由于并非所有估值投入都是可观察到的，这些非经常性公允价值确定被归类为3级。不可观察投入可能因个别资产而异，房地产公允价值以评估价值为基础的公允价值是主要方法。该公司审查经认证的评估是否适当，并向下调整价值，以考虑出售、关闭和清算成本，这通常约为评估价值的25%。减值贷款至少每季度进行一次审查和评估，以确定是否存在额外减值，并根据先前确定的相同因素进行相应调整。

拥有的其他房地产

奥利奥主要由部分或全部偿还贷款而获得的房地产组成。奥利奥于转让日期按其估计公允价值减去估计销售及结算成本入账，相关贷款余额超过公允价值减去预期销售成本计入贷款损失拨备。公允价值的后续变动报告为对账面金额的调整，并计入收益。该公司将OREO的估值和材料余额外包给第三方评估师。该公司审查第三方评估的适当性，并向下调整价值，以考虑销售和成交成本，通常约为评估价值的25%。

对于在2021年9月30日仍保留在公司资产负债表上的2021年期间按公允价值非经常性计量的资产，下表提供了相关资产的层次结构水平和公允价值：


	公允价值计量使用：
	报价：
	处于活动状态		意义重大
	市场：		其他		意义重大
	雷同		可观测		看不见的
	资产		输入量		输入量
	(1级)		(2级)		(3级)		总计
不良贷款	$	—	$	—	$	111	$	111
拥有的其他房地产		—		—		1,567		1,567

总计	$	—	$	—	$	1,678	$	1,678

下表列出了截至2021年9月30日在非经常性基础上按公允价值计量的资产和负债估值中使用的重大不可观察投入(级别3)的信息：

金融工具

公允价值

估价技术

重大不可察觉
输入量

范围：
输入量

不良贷款

111

抵押品的评估价值减去预计出售成本

预计销售成本

奥利奥

1,567

抵押品的评估价值减去预计出售成本

预计销售成本

对于2020年12月31日仍在公司资产负债表上按公允价值非经常性计量的资产，下表提供了相关资产的层次结构和公允价值：


	报价：
	处于活动状态		意义重大
	市场：		其他		意义重大
	雷同		可观测		看不见的
	资产		输入量		输入量
	(1级)		(2级)		(3级)		总计
不良贷款	$	—	$	—	$	2,013	$	2,013

总计	$	—	$	—	$	2,013	$	2,013

减值贷款，其公允价值在此期间重新计量，账面价值为#美元。1,317及$2,920，有一笔已分配的贷款损失拨备为#美元。1,206及$907时间分别为2021年9月30日和2020年12月31日。分配的拨备是基于减值贷款的账面价值和相关抵押品的公允价值减去出售的估计成本。

在对止赎后后续下降或减值的账面金额进行监测后，管理层确定对OREO进行公允价值调整的金额为

$-0-

及$391是必要的，并分别在截至2021年9月30日的三个月和九个月期间记录。管理层决定不是在截至2020年12月31日的年度内，公允价值调整是必要的。

ASC的金融工具主题要求披露金融工具的公允价值，以及在估计公允价值时使用的方法和重大假设。在无法获得报价市场价格的情况下，公允价值基于使用现值或其他估值技术的估计。这些技术很大程度上受到所用假设的影响，包括贴现率和对未来现金流的估计。在这方面，导出的公允价值估计无法通过与独立市场进行比较而得到证实，在许多情况下，无法在工具的即时结算中实现。ASC的金融工具主题将某些金融工具排除在其披露要求之外。以下为本公司金融工具于2021年9月30日的账面价值及估计公允价值：


			报价：
			处于活动状态		意义重大
			市场：		其他		意义重大		总计
	携带		雷同		可观测		看不见的		公平
2021年9月30日	价值		资产		输入量		输入量		价值
			(1级)		(2级)		(3级)
金融资产
现金和银行到期款项	$	17,795	$	17,795	$	—	$	—	$	17,795
银行的有息存款		76,132		76,132		—		—		76,132
证券可供出售		574,189		498		573,691		—		574,189
净LHFI		605,709		—		—		596,189		596,189
金融负债
存款	$	1,113,979	$	868,375	$	246,313	$	—	$	1,114,688
根据回购协议出售的证券		103,061		103,061		—		—		103,061
有担保信贷额度上的借款		18,000		18,000		—		—		18,000

以下为本公司金融工具于2020年12月31日的账面价值及估计公允价值：


			报价：
			处于活动状态		意义重大
			市场：		其他		意义重大		总计
	携带		雷同		可观测		看不见的		公平
2020年12月31日	价值		资产		输入量		输入量		价值
			(1级)		(2级)		(3级)
金融资产
现金和银行到期款项	$	16,840	$	16,840	$	—	$	—	$	16,840
银行的有息存款		25,468		25,468		—		—		25,468
证券可供出售		678,749		—		678,749		—		678,749
净LHFI		647,521		—		—		638,362		638,362
金融负债
存款	$	1,095,189	$	861,552	$	234,909	$	—	$	1,096,461
根据回购协议出售的证券		196,272		196,272		—		—		196,272
FHLB进展		25,000		25,000		—		—		25,000

第二项。	管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析。

(以千为单位，不包括每股和每股数据)

前瞻性陈述

除历史信息外，本季度报表

10-Q

(“季度报告”)包含的陈述构成

前瞻性

1933年证券法(经修订)第27A节和1934年证券交易法(经修订)第21E节所指的声明和信息，这些声明和信息基于管理层的信念、计划、预期和假设以及管理层目前可获得的信息。本季度报告中使用的与历史事实无关的词语“可能”、“应该”、“预期”、“预期”、“打算”、“计划”、“继续”、“相信”、“寻求”、“估计”以及类似的表达方式旨在识别

前瞻性

发言。这些陈述出现在本季度报告的多个位置。该公司指出，各种因素可能导致实际结果或经历与这些前瞻性陈述中描述或暗示的预期结果或其他预期大不相同。

可能影响公民控股公司(下称“公司”)及其全资子公司密西西比州费城公民银行(下称“银行”，与公司合称为“公司”)业务的经营、业绩、发展和结果的风险和不确定因素包括但不限于：

•

对利率走势的预期，包括联邦储备委员会(Federal Reserve Board)可能采取的行动，以应对不断变化的经济状况；

•

资产质量和贷款需求的不利变化，以及贷款损失拨备和拖欠抵押贷款丧失抵押品赎回权的能力可能不足；

•

银行业总体和公司经营的特定市场的业务状况发生不利变化的风险，包括但不限于出现大范围的卫生紧急情况或流行病的影响，包括

新冠肺炎

疫情及其对公司及其客户的业务、经营业绩、资产质量和财务状况的影响；

•

广泛的监管，立法和监管环境的变化，通过增加运营费用和监管执法行动、索赔或诉讼的可能性对公司和银行产生负面影响；

•

来自其他金融机构的竞争加剧，以及无法实现我们的业务战略的风险；

•

影响我们业务运营的事件，包括我们风险管理框架的有效性、我们估计的准确性、我们对第三方供应商的依赖、安全漏洞和潜在欺诈的风险以及技术进步的影响；

•

我们有能力维持充足的资本，并在需要时筹集额外资本；

•

我们有能力维持充足的流动资金以开展业务和履行义务；

•

影响我们有效竞争和实现战略的能力的事件，例如无法实现我们的收购、分支机构增加以及新产品和服务所预期的收入增长的风险，我们控制费用的能力，以及我们吸引和留住技术人才的能力；

•

对我们的声誉造成不利影响的事件，以及由此对我们的业务运营造成的潜在不利影响；

•

持有我们普通股所产生的风险，如波动性和交易量、我们支付股息的能力、对股票所有权的监管限制，以及我们的管理文件中可能使另一方更难控制我们的条款；以及

•

其他风险详见

时间到时间

在公司提交给证券交易委员会的文件中。

除法律另有规定外，本公司不承担在本季度报告发布之日或(如果早于)该等陈述发表之日之后更新或修改任何前瞻性陈述的义务。

管理层的讨论和分析旨在更深入地了解公司的经营结果和财务状况。以下讨论应与本季度报告中其他部分的合并财务报表和附注一起阅读。除非另有说明或上下文另有要求，否则在本季度报告的这一部分中出现的所有美元金额都以千为单位。

概述

本公司是一家

一家银行

根据密西西比州法律成立的控股公司于1982年2月16日成立。该公司是该银行的唯一股东。除本行外，本公司并无任何直接附属公司。

该银行于1908年2月8日开业，当时是费城第一家国民银行。1917年，世行放弃了国家执照，获得了州特许状，当时世行的名称改为密西西比州费城的公民银行(Civil Bank of Philadelphia，Mississippi)。截至2021年9月30日，该银行是总部位于密西西比州内肖巴县的最大银行，总资产为1,356,704美元，总存款为1,114,738美元。除了提供全面服务的商业银行业务外，本行还通过其附属公司Title Services LLC提供产权保险服务。所有重大的公司间交易都已在合并中消除。公司和银行的主要执行办公室都设在密西西比州费城主街521Main Street，邮编：39350，主要电话号码是(601)

656-4692.

以下所有提及本公司的活动或业务，均反映本公司通过银行开展的活动或业务。

流动性

该公司有一项资产和负债管理计划，帮助管理层在利率上升和下降期间保持净利差，并保持充足的流动性。衡量流动性的一个指标是净存款和短期负债的比率除以净现金、短期投资和可交易资产的总和。2021年9月30日公司流动性的这一衡量标准为35.59%，2020年12月31日为22.06%。这一增长是由于计息现金和现金等价物的增加，以及要求在2021年9月30日之前质押的证券数量的减少。管理层相信，它保持了充足的流动性，以满足公司目前的需要。

该公司的主要流动性来源是客户存款，截至2021年9月30日为1113979美元，截至2020年12月31日为1095189美元。其他流动性来源包括投资证券、公司与联邦住房贷款银行(FHLB)的信用额度、公司与第一地平线银行(FHN)的担保信用额度以及与代理银行的联邦基金额度。该公司有574,189美元的投资

可供出售

2021年9月30日的投资证券，2020年12月31日的678,749美元。证券减少是管理层战略性减少较高计息存款的结果，由于政府通过清算表现不佳的证券进行刺激，导致2021年第一季度较高的计息存款大幅增加。

截至2021年9月30日，该公司在其他银行的计息存款为76,132美元，截至2020年12月31日，该公司的计息存款为25,468美元。截至2021年9月30日和2020年12月31日，该公司与代理银行的担保和无担保联邦资金额度均为4.5万美元。此外，该公司有能力利用其在FHLB和FHN的信用额度。截至2021年9月30日，本公司在FHLB的信贷额度中有219,107美元未使用和可用，截至2020年12月31日，本公司在FHLB的信贷额度中有167,285美元未使用和可用。从2020年底到2021年9月30日，公司在FHLB的信贷额度下的可用金额增加，是因为有资格获得公司在FHLB的信贷额度的抵押品池的贷款金额增加。与FHN的担保信贷额度始于2021年6月9日。截至2021年9月30日，该公司在FHN的担保信贷额度中有2,000美元未使用和可用。该公司购买的联邦资金为

$-0-

截至2021年9月30日和2020年12月31日。公司可以临时从代理银行购买联邦资金，以满足短期资金需求。

当公司的资金超过其储备要求或短期流动资金需要时，公司会增加其投资组合，增加银行账户的利息余额或出售联邦基金。管理层的政策是在短期基础上保持其资产和负债组合中足够的比例，以确保利率灵活性，并满足贷款资金和流动性需求。当存款下降或增长不足以满足贷款需求时，管理层将通过购买的联邦基金或从FHLB获得的预付款寻求资金。

资本资源

截至2021年9月30日，股东权益总额为107,382美元，而2020年12月31日为119,548美元。股东权益减少是由于投资证券市值调整所带来的累积其他综合亏损(“AOCL”)部分被超过派发股息的盈利所抵销。AOCL是自购买证券以来利率小幅上调的结果。管理层不打算以未实现亏损的头寸出售任何证券。

2021年6月9日，该公司与FHN获得了20,000美元的有担保循环信贷额度，以通过向银行注资18,000美元来改善银行的资本结构。随着注资加上战略性降低较高的生息存款，该行的一级杠杆率分别于2021年9月30日和2020年12月31日从7.05%提高到9.08%。

在截至2021年9月30日的9个月里，该公司支付的现金股息总额为4027美元，或每股0.72美元，而2020年同期为4022美元，或每股0.72美元。

联邦法规为确保资本充足性而制定的量化措施要求公司和银行维持总资本和一级资本(主要是普通股和留存收益，减去商誉)与风险加权资产以及一级资本与平均资产的最低金额和比率。管理层认为，截至2021年9月30日，本公司和银行符合其必须遵守的所有资本充足率要求，根据这些要求，本公司和银行被视为资本充足。


											最低资本
						最低资本					须符合的规定
						须符合的规定					充分地
	实际					资本充足					大写
	金额		比率			金额		比率			金额		比率
2021年9月30日
公民控股公司：
第1级杠杆率	$	103,611		7.80	%	$	66,449		5.00	%	$	53,159		4.00	%
普通股一级资本比率		103,611		12.69	%		86,384		6.50	%		59,804		4.50	%
一级风险资本比率		103,611		12.69	%		65,294		8.00	%		48,970		6.00	%
总风险资本比率		108,929		13.35	%		81,617		10.00	%		65,294		8.00	%
公民银行：
第1级杠杆率	$	120,713		9.08	%	$	66,437		5.00	%	$	53,150		4.00	%
普通股一级资本比率		120,713		14.79	%		86,368		6.50	%		59,793		4.50	%
一级风险资本比率		120,713		14.79	%		65,284		8.00	%		48,963		6.00	%
总风险资本比率		126,031		15.44	%		81,606		10.00	%		65,284		8.00	%
2020年12月31日
公民控股公司：
第1级杠杆率	$	101,640		7.22	%	$	70,344		5.00	%	$	56,275		4.00	%
普通股一级资本比率		101,640		12.55	%		91,448		6.50	%		63,310		4.50	%
一级风险资本比率		101,640		12.55	%		64,780		8.00	%		48,585		6.00	%
总风险资本比率		106,375		13.14	%		80,975		10.00	%		64,780		8.00	%
公民银行：
第1级杠杆率	$	99,170		7.05	%	$	70,326		5.00	%	$	56,261		4.00	%
普通股一级资本比率		99,170		12.25	%		91,423		6.50	%		63,293		4.50	%
一级风险资本比率		99,170		12.25	%		64,759		8.00	%		48,569		6.00	%
总风险资本比率		103,905		12.84	%		80,948		10.00	%		64,759		8.00	%

多德-弗兰克法案(Dodd-Frank Act)要求联邦储备银行(Federal Reserve Bank)、货币监理署(Office Of The Comptroller Of The Currency)和联邦存款保险公司(FDIC)通过法规，对基于风险的资本金要求施加持续的“下限”。2010年12月，巴塞尔委员会发布了一套加强资本金要求的最终框架，即“巴塞尔协议III”。2013年7月初，每一家美国联邦银行机构都通过了与我们相关的最终规则：(1)巴塞尔III监管资本改革；以及(2)巴塞尔II的标准化方法

非核心

银行和银行控股公司“，如银行和本公司。巴塞尔III下的资本框架取代了现有的监管资本规则，适用于总资产超过5亿美元的所有银行、储蓄协会和美国银行控股公司，以及所有储蓄和贷款控股公司。

从2015年1月1日开始，公司和银行开始遵守于2019年1月1日生效的最终巴塞尔III规则。除其他事项外，巴塞尔协议III的最终规则对银行机构的监管资本比率的影响如下：

•

要求普通股一级资本与总风险加权资产之比不低于4.5%；

•

将所有银行组织的最低杠杆率提高到4%(目前某些银行组织为3%)；

•

将基于风险的最低一级资本比率从4%提高到6%；以及

•

将最低总风险资本比率维持在8%。

此外，巴塞尔III的最终规则规定，如果银行机构没有维持超过其总风险加权资产2.5%的普通股一级资本的资本保护缓冲，那么银行机构在资本分配和向高管支付可自由支配的奖金方面将受到一定的限制。对于寻求避免资本分配和向高管支付酌情奖金的限制的银行组织来说，资本保护缓冲的影响将最低普通股一级资本比率提高到7%，将最低一级风险资本比率提高到8.5%，将最低总风险资本比率提高到10.5%。

巴塞尔III的最终规则还改变了受保存款机构的资本类别，以迅速采取纠正行动。根据最终规则，要想获得良好的资本充足率，参保存款机构必须保持至少6.5%的最低普通股一级资本比率，至少8%的一级风险资本比率，至少10.0%的总风险资本比率，以及至少5%的杠杆资本比率。此外，巴塞尔III的最终规则为将一种工具纳入监管资本确立了更保守的标准，并对普通股一级资本的衡量标准施加了某些扣减和调整。

管理层认为，截至2021年9月30日，公司和银行符合巴塞尔协议III的所有资本充足率要求。巴塞尔协议III要求的风险加权资产计算的变化对公司的资本比率没有实质性影响。

行动结果

下表列出了所示期间、公司综合收益表中的某些项目以及这些期间之间的相关变化：


	在这三个月里				在这九个月里
	截至9月30日，				截至9月30日，
	2021		2020		2021		2020
利息收入，包括手续费	$	9,762	$	10,579	$	28,657	$	30,415
利息支出		1,160		1,673		3,928		5,774

净利息收入		8,602		8,906		24,729		24,641
贷款损失准备金		968		247		1,287		1,183

扣除利息后的净利息收入
贷款损失准备金		7,634		8,659		23,442		23,458
其他收入		3,294		2,637		9,515		7,488
其他费用		8,741		8,653		26,191		25,064

扣除拨备前的收入
所得税		2,187		2,643		6,766		5,882
所得税拨备		307		560		1,082		1,177

净收入	$	1,880	$	2,083	$	5,684	$	4,705

每股净收益-基本	$	0.34	$	0.37	$	1.02	$	0.84

每股净收益-稀释后收益	$	0.34	$	0.37	$	1.02	$	0.84

有关公司计算每股基本净收益和稀释后净收益的说明，请参阅公司合并财务报表附注3。

截至2021年9月30日的三个月，年化平均股本回报率(ROE)为6.60%，2020年同期为7.18%。与2020年同期相比，2021年9月30日前三个月的净资产收益率(ROE)下降是由于收益与上一季度相比有所下降。

截至2021年9月30日的9个月，年化平均股本回报率(ROE)为6.69%，2020年同期为5.40%。截至2021年9月30日的9个月的净资产收益率(ROE)增加是由于与2020年同期相比收益增加和累计其他综合收益(AOCI)减少所致。

截至2021年9月30日，每股账面价值降至19.22美元，而2020年12月31日为21.43美元。每股账面价值的下降直接归因于上文讨论的股东权益的减少。截至2021年9月30日的9个月的平均资产为1,433,229美元，而截至2020年12月31日的一年为1,336,513美元。这一增长主要是由于2021年第一季度因政府刺激计划而涌入的存款，使银行的客户受益。部分存款随后投资于证券投资组合，管理层在2021年第二季度战略性地减少了约20万美元的存款。因为这笔押金

在今年余下的时间里，平均资产余额将继续呈下降趋势。

净利息收入/净利差

公司收益的主要组成部分是净利息收入，即贷款和投资赚取的利息和手续费与存款和借款支付的利息之间的差额。净息差是净利息收入占平均盈利资产的百分比。管理净利息收入的主要问题是资产和负债的数量、组合和重新定价。

截至2021年9月30日的三个月和九个月，净利息收入分别为8,602美元和24,729美元，而2020年同期分别为8,906美元和24,641美元。

截至2021年9月30日的9个月，年化净息差为2.53%，而2020年同期为2.76%。与2020年同期相比，截至2021年9月30日的9个月净息差下降，主要原因是抵押贷款利率处于历史低位，增加了抵押贷款支持证券的预付款。2021年9月30日，抵押贷款支持证券的预付款将应税证券收益率从2020年的171个基点降低到76个基点，下降了95个基点。然而，在截至2021年9月30日的9个月里，该公司通过将成本资金成本从2020年同期的81个基点降至51个基点，抵消了抵押贷款支持证券收益率的下降。

下表列出了平均资产负债表数据，包括所有主要类别的生息资产和有息负债，以及在所列期间赚取或支付的利息以及每一类别的平均收益率或平均利率：

表1-中国资产负债表和利率均值


	截至9月30日的三个月，
	平均余额				收入/支出				平均收益率/比率
	2021		2020		2021		2020		2021			2020
贷款：
贷款，扣除未赚取款项后的净额 (1)	$	622,721	$	647,122	$	7,636	$	7,812		4.90	%		4.83	%
投资证券
应税		478,968		560,906		1,625		2,400		1.36	%		1.71	%
免税		108,082		65,425		563		491		2.08	%		3.00	%

总投资证券		587,050		626,331		2,188		2,891		1.49	%		1.85	%
出售的联邦基金和其他		44,640		14,428		15		5		0.13	%		0.14	%

生息资产总额 (1)(2)		1,254,412		1,287,881		9,839		10,708		3.14	%		3.33	%

非盈利性资产		88,148		101,793

总资产	$	1,342,560	$	1,389,674

存款：
有息活期存款 (3)	$	463,319	$	472,407	$	205	$	714		0.18	%		0.60	%
储蓄		122,841		100,226		31		27		0.10	%		0.11	%
时间		246,875		225,249		715		767		1.16	%		1.36	%

总存款		833,035		797,882		951		1,508		0.46	%		0.76	%
借入资金
短期借款		90,490		198,658		209		167		0.92	%		0.34	%
长期借款		—		—		—		—		—			—

借款资金总额		90,490		198,658		209		167		0.92	%		0.34	%

有息负债总额 (3)		923,525		996,540		1,160		1,675		0.50	%		0.67	%
非利息承担责任
活期存款		294,790		257,224
其他负债		10,327		15,516
股东权益		113,918		120,394

总负债与股东权益	$	1,342,560	$	1,389,674

利差										2.63	%		2.65	%

净息差					$	8,679	$	9,033		2.74	%		2.81	%

较少
税额等值调整						77		127

净利息收入					$	8,602	$	8,906


	截至9月30日的9个月，
	平均余额				收入/支出				平均收益率/比率
	2021		2020		2021		2020		2021			2020
贷款：
贷款，扣除未赚取款项后的净额 (1)	$	638,675	$	613,155	$	23,805	$	22,943		4.97	%		4.99	%
投资证券
应税		516,661		481,077		2,950		6,157		0.76	%		1.71	%
免税		134,233		63,546		2,433		1,434		2.42	%		3.01	%

总投资证券		650,894		544,623		5,383		7,591		1.10	%		1.86	%
出售的联邦基金和其他		45,746		49,677		40		243		0.12	%		0.65	%

生息资产总额 (1)(2)		1,335,315		1,207,455		29,228		30,777		2.92	%		3.40	%

非盈利性资产		97,914		100,843

总资产	$	1,433,229	$	1,308,298

存款：
有息活期存款 (3)	$	503,576	$	442,907	$	1,138	$	2,395		0.30	%		0.72	%
储蓄		115,579		92,335		88		84		0.10	%		0.12	%
时间		249,149		232,082		2,177		2,610		1.17	%		1.50	%

总存款		868,304		767,324		3,403		5,089		0.52	%		0.88	%
借入资金
短期借款		151,196		182,644		525		687		0.46	%		0.50	%
长期借款		—		—		—		—		—			—

借款资金总额		151,196		182,644		525		687		0.46	%		0.50	%

有息负债总额 (3)		1,019,500		949,968		3,928		5,776		0.51	%		0.81	%
非利息承担责任
活期存款		286,667		228,078
其他负债		13,811		12,713
股东权益		113,251		117,539

总负债与股东权益	$	1,433,229	$	1,308,298

利差										2.40	%		2.59	%

净息差					$	25,300	$	25,001		2.53	%		2.76	%

较少
税额等值调整						571		360

净利息收入					$	24,729	$	24,641

(1)	透支虽然不被认为是盈利资产，但由于对收益率的非实质性影响，在平均交易量计算中扣除未赚取的贷款包括在贷款中。

(2)	上表中的收益资产不包括联邦住房贷款银行的股息支付股票。

(3)	活期存款不包括在平均交易量计算中，因为它们不是有息负债。它们包含在非利息承担上述责任部分。

上表列出了非应计资产的平均余额。利息收入和加权平均收益率

免税

贷款和证券是在完全税收等值的基础上计算的，假设联邦税率为21%，州税率为3.95%，这是扣除联邦税收优惠后的净额。

净息差和净利息收入受内部因素和外部因素的影响。内部因素包括资产负债表上交易量、组合和定价决策的变化。外部因素包括市场利率的变化、竞争和利率收益率曲线的形状。截至2021年9月30日的三个月，对有息活期存款重新定价，并将投资组合重新配置为较慢的提前还款

免税

与2020年同期相比，证券抵消了应税证券收益率的下降。截至2021年9月30日的9个月，与2020年同期相比，计息活期存款的重新定价和将投资组合重新分配到较慢的提前还款

免税

证券是这段时期净利息收入增长的最大因素。此外，该公司继续努力重新定价和降低较高的计息存款，帮助抵消了应税证券收益率的下降，这一下降受到了美国联邦储备委员会(Federal Reserve Board)在年内下调联邦基金目标利率导致的低利率环境的阻碍。

新冠肺炎

大流行。管理层认为，通过继续对到期的计息负债进行重新定价和战略性降低，继续关注贷款增长，并继续重新分配投资组合，将增加净息差。

下表汇总了与2020年同期相比，公司在截至2021年9月30日的三个月和九个月在税额等值基础上赚取的利息和支付的利息的变化情况：

表2-容量/速率分析


				(单位：万人)
	截至2021年9月30日的三个月
	2021年与2020年相比的变化
	卷			费率			总计
利息收入
贷款	$	(295	)		119		$	(176	)
应税证券		(351	)		(424	)		(775	)
免税证券		320			(248	)		72
出售的联邦基金和其他		10			(0	)		10

利息收入总额	$	(315	)	$	(554	)	$	(869	)

利息支出
有息活期存款	$	(14	)		(495	)		(509	)
储蓄存款		6			(2	)		4
定期存款		74			(126	)		(52	)
短期借款		(91	)		133			42

利息支出总额	$	(25	)	$	(490	)		(515	)

净利息收入	$	(290	)	$	(64	)	$	(354	)


	截至2021年9月30日的9个月
	2021年与2020年相比的变化
	卷		费率			总计
利息收入
贷款	$	955		(93	)	$	862
应税证券		455		(3,662	)		(3,207	)
免税证券		2,076		(596	)		1,480
出售的联邦基金和其他		1,481		(3,689	)		(2,208	)

利息收入总额	$	4,968	$	(8,041	)	$	(3,073	)

利息支出
有息活期存款	$	328		(1,585	)		(1,257	)
储蓄存款		21		(17	)		4
定期存款		192		(625	)		(433	)
短期借款		670		(2,356	)		(1,686	)

利息支出总额	$	1,211	$	(4,583	)		(3,372	)

净利息收入	$	3,757	$	(3,458	)	$	299

失信体验

作为公司放贷活动的自然必然结果，一些贷款损失是可以预期的。损失风险因贷款类型和借款人在贷款期限内的整体信誉而异。在确定特定贷款和各类贷款的结构、利率和担保时，会考虑感知风险的程度。该公司试图通过全面的贷款申请和审批程序将其信用风险敞口降至最低。

该公司维持着对现有贷款进行系统审查的计划。贷款是根据其整体质量进行评级的。管理层认为需要进一步监测和监督的这些贷款是分开的，并定期进行审查。重大问题贷款每月由公司管理层和董事会审查。

公司冲销公司管理层和董事会认定为亏损的贷款部分。当明显超出抵押品价值的风险敞口、无抵押部分的服务已停止或基于借款人的财务状况预计不会收回时，管理层通常认为贷款代表全部或部分亏损。借款人所在行业的总体经济状况影响了这一决定。任何被宣布为亏损的贷款的本金将从公司的贷款损失拨备中扣除。

本公司的贷款损失拨备旨在为可以合理预期的贷款损失提供拨备。贷款损失准备以贷款损失准备金的形式计入营业费用。实际贷款损失或收回款项计入贷款损失拨备。管理层决定拨备金额，董事会审核并批准贷款损失拨备。在厘定贷款损失免税额时，考虑的因素包括该公司借款人目前的财政状况，以及其贷款的抵押价值(如有的话)。对未来经济状况的估计及其对各行业和个人借款人的影响也被考虑在内，本公司的历史贷款损失经验和银行监管机构的报告也被考虑在内。由于这些估计、因素和评估主要是判断性的，因此不能保证本公司的贷款损失是否会超过或低于其拨备，也不能保证随后对贷款组合的评估可能不需要大幅增加或减少此类拨备。

下表汇总了公司在指定日期的贷款损失拨备：


	季度末			年终			数量			百分比
	9月30日，			12月31日，			(减少)			(减少)
	2021			2020			增加			增加
余额：
贷款总额	$	611,027		$	652,257		$	(41,230	)		-6.32	%
贷款损失拨备		5,318			4,735			583			12.31	%
非权责发生制贷款		4,033			8,564			(4,531	)		-52.91	%
比率：
贷款损失对总贷款的拨备		0.87	%		0.73	%
贷款净额记入贷款损失拨备		13.24	%		10.67	%

截至2021年9月30日的三个月贷款损失拨备为968美元，关联季度增加736美元。截至2021年9月30日的9个月贷款损失拨备为1,287美元，比2020年同期的1,183美元增加104美元。本公司截至2021年9月30日止三个月及九个月的贷款损失拨备变动，是管理层评估贷款组合固有亏损的结果，包括针对一项关系的特定拨备，部分由定性准备金下降加上贷款余额下降所抵销。该公司用于计算拨备的模型是基于历史冲销的百分比，该百分比因监管框架内的某些质量因素而增加，适用于按贷款类别划分的当前贷款余额和适用于某些减值贷款的特定准备金。在此期间，由于收到的付款和超过新贷款冲销的贷款被添加到非应计贷款状态，非应计贷款减少。

在截至2021年9月30日的三个月里，计入贷款损失拨备的净贷款损失总计1美元，比2020年同期冲销的10美元减少了9美元。在截至2021年9月30日的9个月里，计入贷款损失拨备的净贷款损失总计704美元，比2020年同期注销的444美元增加了260美元。

这一增长主要是由于第二季度的两次重大冲销。管理层每季度与公司董事会一起审查贷款损失拨备的充分性。贷款损失准备在特定项目反映需要调整时进行调整。管理层认为，在截至2021年9月30日的9个月内，没有重大贷款损失未在津贴中冲销或专门预留。管理层还相信，该公司的津贴将足以吸收该公司贷款组合中可能存在的损失。然而，仍有可能需要为贷款损失追加拨备。.

其他收入

其他收入包括存款账户的服务费、电汇费用、保险箱租金和其他不是从盈利资产的利息中获得的收入。截至2021年9月30日的三个月，其他收入为3,294美元，比2020年同期的2,637美元增加了657美元，增幅为24.91%。在截至2021年9月30日的三个月里，存款账户的服务费为952美元，而2020年同期为771美元。随着疫苗分发的继续，国家和地方经济开始复苏，导致支出增加和透支收入增加。计入截至2021年9月30日的三个月存款账户服务费行项目，透支收入较2020年同期增加163美元，增幅为31.83%。在截至2021年9月30日的三个月里，包括在损益表上其他服务费和收费项目中的交换费也增加了83美元，涨幅9.71%，达到933美元，而2020年同期为850美元。在截至2021年9月30日的三个月里，非服务费或手续费的其他运营收入增加了372美元，增幅为44.55%，达到1207美元，而2020年同期为835美元。这一增长主要是由于三个原因：(1)由于战略投资决定，证券销售收益增加；(2)抵押贷款发放收入增加；(3)支付公司银行拥有的人寿保险(BOLI)索赔的收入增加。

截至2021年9月30日的9个月，其他收入为9,515美元，比2020年同期的7,488美元增加了2,027美元，增幅为27.07%。截至2021年9月30日的9个月里，存款账户的服务费为2534美元，而2020年同期为2488美元。随着疫苗分发的继续，国家和地方经济开始复苏，导致支出增加和透支收入增加。包括在损益表上其他服务费和收费项目中的交换费继续保持增长趋势，截至2021年9月30日的9个月增加了488美元，增幅为21.07%，达到2804美元，而2020年同期为2316美元。在截至2021年9月30日的9个月里，非服务费或手续费的其他运营收入增加了1,455美元，增幅为62.58%，达到3,780美元，而2020年同期为2,325美元。大幅增加的原因如上所述。

以下是损益表中包括在其他营业收入中的其他主要收入分类的详细情况：


	在过去的三个月里				前九个月
	截至9月30日，				截至9月30日，
其他营业收入	2021		2020		2021		2020
博利收入	$	310	$	123	$	746	$	352
按揭贷款发放收入		301		361		1,019		890
证券销售收入，净额		459		293		1,378		703
其他收入		137		58		637		380

其他收入合计	$	1,207	$	835	$	3,780	$	2,325

其他费用

其他费用包括工资和员工福利、占用和设备以及其他运营费用。集料

非利息

截至2021年和2020年9月30日的三个月的支出分别为8,741美元和8,653美元，增加88美元或1.02%。截至2021年9月30日的三个月，工资和福利增加到327美元，从2020年同期的4389美元增加到4716美元。截至2021年9月30日的三个月，入住费减少了121美元，降幅为6.50%，降至1,740美元，而2020年同期为1,861美元。截至2021年9月30日的三个月，其他

非利息

与2020年同期的2,403美元相比，支出减少了118美元，降幅为4.91%，降至2,285美元。

集料

非利息

截至2021年和2020年9月30日的9个月的支出分别为26,191美元和25,064美元，增加了1,127美元或4.50%。截至2021年9月30日的9个月，工资和福利增加到738美元，从2020年同期的13,131美元增加到13,869美元。截至2021年9月30日的9个月，入住费减少了208美元，降幅为3.74%，降至5348美元，而2020年同期为5556美元。截至2021年9月30日的9个月，其他运营费用增加了597美元，增幅为9.36%，达到6974美元，而2020年同期为6377美元。这一增长主要归因于两个OREO物业的减记，以及对面向客户和内部技术的持续投资。

以下是构成损益表中其他营业费用行项目的主要费用分类的详细信息：


	截至9月30日，				截至9月30日，
其他运营费用	2021		2020		2021		2020
广告	$	126	$	159	$	429	$	519
办公用品		256		270		740		873
专业费用		320		272		774		791
技术费用		128		139		424		435
邮费和运费		135		142		465		421
收贷费用		15		57		85		100
监管费用和相关费用		231		230		703		230
借记卡/自动取款机费用		186		203		546		442
写在OREO上		—		162		390		445
其他费用		888		769		2,418		2,121

其他费用合计	$	2,285	$	2,403	$	6,974	$	6,377

截至2021年9月30日的三个月，公司的效率比率为75.48%，而2020年同期为77.66%。截至2021年9月30日的9个月，公司的效率比率为76.36%，而2020年同期为80.07%。效率比是指

非利息

费用除以净利息收入之和(在全额税额等值基础上)和

非利息

收入。

资产负债表分析


					数量			百分比
	9月30日，		12月31日，		增加			增加
	2021		2020		(减少)			(减少)
银行的现金和到期款项	$	17,795	$	16,840	$	955			5.67	%
有息存款：
其他银行		76,132		25,468		50,664			198.93	%
投资证券		574,189		678,749		(104,560	)		-15.40	%
贷款，净额		605,709		647,521		(41,812	)		-6.46	%
房舍和设备		26,566		25,630		936			3.65	%
总资产		1,355,919		1,450,692		(94,773	)		-6.53	%
总存款		1,113,979		1,095,189		18,790			1.72	%
总股东权益		107,382		119,548		(12,166	)		-10.18	%

现金和现金等价物

2021年9月30日的现金和应付银行款项，包括现金、代理银行余额和正在收款的项目，余额为93,927美元，比2020年12月31日的42,308美元增加了51,619美元。

投资证券

该公司的投资证券组合主要包括美国机构债券、抵押贷款支持证券以及各州、县和市政当局的债务。截至2021年9月30日，该公司的投资证券组合减少了104,560美元，降幅为15.40%，从2020年12月31日的678,749美元降至574,189美元。这一减少是由于公司清算了部分投资组合，为公司的战略性高息存款削减计划提供资金。

贷款

在截至2021年9月30日的9个月中，该公司的贷款余额减少了41,812美元，降幅为6.46%，从2020年12月31日的647,521美元降至605,709美元。下降主要是由于两个原因：(1)我们经营地区的贷款竞争继续激烈，特别是在土地开发建设和商业房地产类别，导致大量回报和(2)向客户提供的PPP贷款的回报下降。截至2021年9月30日的9个月里，PPP贷款减少了15,446美元。虽然某些行业的贷款需求继续复苏，但围绕疫情的不确定性继续使其他行业的许多项目在短期内被搁置。此外，在此期间，公司提供的贷款产品没有任何实质性变化。

存款

下表显示了各项存款的余额和百分比变动情况：


					数量			百分比
	9月30日，		12月31日，		增加			增加
	2021		2020		(减少)			(减少)
无息存款	$	295,097	$	276,033	$	19,064			6.91	%
有息存款		447,525		480,987		(33,462	)		-6.96	%
储蓄存款		125,753		104,532		21,221			20.30	%
存单		245,604		233,637		11,967			5.12	%

总存款	$	1,113,979	$	1,095,189	$	18,790			1.72	%

在截至2021年9月30日的9个月中，除有息存款外，所有存款账户都有所增加。存款账户的增加是由于

新冠肺炎

储蓄趋势加上创纪录的金融刺激。计息账户减少的原因是管理层战略性地减少了较高的计息账户，以帮助改善利差和银行的资本比率。虽然总存款仍比2020年12月31日有所上升，但管理层在第二季度减少了约20万美元的高息存款。管理层持续监控定期存款产品的利率，以确保公司按照我们的资产和负债管理目标管理流动性。这些利率调整会影响存款余额。

失衡

板材布置

请参阅本季度报告中包含的合并财务报表附注2，以讨论本公司财务报告的性质和范围

失衡

单据安排，仅包括为贷款和信用证提供资金的承诺。

第三项关于市场风险的定量和定性披露。

资产负债管理与利率风险

我们资产和负债管理职能的主要目标是评估资产负债表内的利率风险，在实现净收益最大化和保持充足的流动性和资本水平的同时，追求对利率风险的受控假设。银行董事会监督我们的资产和负债管理职能，该职能由我们的首席财务官管理。我们的首席财务官定期与我们的高级执行管理团队会面，以审查我们的资产和负债对市场利率变化、当地和全国市场状况以及市场利率的敏感性。该小组还审查我们的流动性、资本、存款组合、贷款组合和投资头寸。

作为一家金融机构，我们市场风险的主要组成部分是利率波动。利率的波动最终会影响我们大部分资产和负债的收入和支出水平，以及所有有息资产和有息负债(短期资产和有息负债除外)的公允价值。利率风险是指未来利率变动可能带来的经济损失。这些经济损失可以反映为未来净利息收入的损失和/或当前公允价值的损失。我们主要通过在正常业务过程中构建资产负债表来管理对利率的敞口。我们通常不会为了管理利率风险而订立衍生工具合约，但在情况需要时，我们可能会选择这样做。根据我们的经营性质，我们不受重大外汇或商品价格风险的影响。我们没有任何交易资产。

我们使用一个利率风险模拟模型来检验净利息收入和资产负债表的利率敏感性。即时平行利率变动情景被建模并用于评估风险，并为预计净息差的可接受变化建立风险敞口限制。这些情景被称为利率冲击，它们模拟利率的瞬时变化，并使用各种假设，包括但不限于贷款和证券的提前还款、存款衰减率、贷款和存款的定价决策，以及资产和负债现金流的再投资和重置。我们还分析了股权作为衡量利率风险的次要指标的经济价值。这是对净利息收入的补充措施，在净利息收入中，计算价值是资产公允价值减去负债公允价值的结果。股权的经济价值是对利率风险的较长期看法，因为它衡量的是所有未来现金流的现值。利率变化对这一计算的影响是针对我们未来收益的风险进行分析的，并与净利息收入分析一起使用。

下表汇总了假设静态资产负债表与截至2021年9月30日和2020年12月31日的利率不变时净利息收入的模拟变化：


	2021年9月30日						2020年12月31日
	跟随			几个月			跟随			几个月
	12个月			13-24			12个月			13-24
+400个基点		-4.5	%		3.9	%		9.1	%		8.9	%
+300个基点		-2.1	%		4.7	%		10.7	%		8.4	%
+200个基点		-0.7	%		4.3	%		11.6	%		7.3	%
+100个基点		-0.5	%		2.4	%		10.9	%		5.3	%
统一费率		—			—			—			—
-100个基点		-7.0	%		-8.9	%		-12.2	%		-9.0	%
-200个基点		-11.1	%		-12.8	%		-19.8	%		-19.9	%

下表显示了假设利率立即平行变化，截至2021年9月30日和2020年12月31日，我们的股权经济价值的变化：


	风险股权的经济价值(%)
	2021年9月30日			2020年12月31日
+400个基点		-17.2	%		11.3	%
+300个基点		-11.4	%		18.8	%
+200个基点		-6.5	%		24.6	%
+100个基点		-2.4	%		21.9	%
统一费率		—			—
-100个基点		-14.9	%		-29.4	%
-200个基点		-33.1	%		-43.1	%

许多假设被用来计算利率波动的影响。由于几个因素，包括利率变化的时机和频率、市场状况和收益率曲线的形状，实际结果可能与我们的预测大不相同。以上所示的利率风险计算不包括我们的管理层可能为应对预期利率变化而采取的管理风险的行动，而实际结果也可能因应对利率变化而采取的任何行动而有所不同。

作为我们资产/负债管理战略的一部分，我们的管理层强调发放期限较短的贷款以及浮动利率贷款，以限制加息带来的负面风险。我们还希望获得存款交易账户，特别是无息或低息账户。

未成熟

存款账户，其成本对利率变化不那么敏感。

项目4.控制和程序

公司管理层在我们的首席执行官和首席财务官的参与下，对我们的披露控制和程序的有效性进行了评估，以确保在证券交易委员会的规则和表格规定的时间内记录、处理、汇总和报告根据1934年“证券交易法”(Securities Exchange Act)修订的文件中要求披露的信息，包括确保这些信息被积累并在适当的情况下传达给公司管理层，以便及时决定所需的披露。基于这样的评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，这些披露控制和程序自2021年9月30日(本季度报告涵盖的期限结束)起生效。

在截至2021年9月30日的9个月内，本公司的财务报告内部控制没有发生任何变化，这些变化已经或合理地可能对本公司的财务报告内部控制产生重大影响。

第二部分：其他信息

第1项法律程序

第1A项。风险因素。

公司的业务、未来

财务状况和经营结果受若干因素、风险和不确定因素的影响，这些因素、风险和不确定因素在本公司年度报告第一部分的“风险因素”中披露。

10-K

截至2020年12月31日的年度，该公司于2021年3月12日向美国证券交易委员会(Securities And Exchange Commission)提交了文件。有关其中一些风险和不确定因素的更多信息载于本季度报告第I部分第1项中的综合财务报表附注、本季度报告第I部分第2项中的“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”以及本季度报告第I部分第3项中的“关于市场风险的定量和定性披露”。公司年报中披露的风险和不确定性

10-K

截至2020年12月31日的年度，本公司的季度报告

10-Q

提交给证券交易委员会的其他报告和表格不一定都是可能影响公司未来业务、财务状况和经营结果的风险和不确定因素。

第六项展品

陈列品


10(1)		公民控股公司循环信用贷款协议(1)

31(a)		按照“规则”对行政总裁的证明13A-14(A)/15d-14(A)

31(b)		依照规则对首席财务官的证明13A-14(A)/15d-14(A)

32(a)		根据“美国法典”第18编第1350节对首席执行官的认证。

32(b)		根据“美国法典”第18编第1350节对首席财务官的认证。

101		以内联XBRL格式提交的财务报表。

104		封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中)

1	作为本报告附件10(1)提交的表格 8-K 该公司于2021年6月14日向美国证券交易委员会提交申请，并在此引用作为参考。

签名

根据1934年证券交易法的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的以下签名者代表其签署。


公民控股公司

通过：		/s/Greg L.McKee
格雷格·L·麦基
总裁兼首席执行官
(首席行政主任)

通过：		/s/Phillip R.Branch
菲利普·R·布兰奇
财务主管兼首席财务官
(首席财务官和首席会计官)

日期：2021年11月5日


	在这三个月里						在这九个月里
	截至9月30日，						截至9月30日，
	2021			2020			2021			2020
净收入	$	1,880		$	2,083		$	5,684		$	4,705
其他综合(亏损)收入
证券可供出售
未实现持有(亏损)收益		(4,149	)		(3,831	)		(19,959	)		4,367
所得税效应		1,036			956			4,980			(1,090	)

未实现(亏损)净收益		(3,113	)		(2,875	)		(14,979	)		3,277
净收入中包含的收益的重新分类调整		459			293			1,378			703
所得税效应		(115	)		(73	)		(344	)		(175	)

包括在净收入中的净收益		344			220			1,034			528

其他综合(亏损)收入合计		(2,769	)		(2,655	)		(13,945	)		3,805

综合(亏损)收益	$	(889	)	$	(572	)	$	(8,261	)	$	8,510