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DebtSecuritiesMember2021-09-300001124524美国-GAAP：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-GAAP：美国ReasurySecuritiesMember2021-09-300001124524美国-GAAP：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员US-GAAP：MutualFundMember2021-09-300001124524美国-GAAP：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-GAAP：Corporation DebtSecuritiesMember2021-09-300001124524美国-GAAP：MoneyMarketFundsMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-09-300001124524美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-GAAP：美国ReasurySecuritiesMember2021-09-300001124524美国-GAAP：公允价值衡量递归成员US-GAAP：MutualFundMember2021-09-300001124524美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-GAAP：Corporation DebtSecuritiesMember2021-09-300001124524美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-09-300001124524US-GAAP：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-09-300001124524美国-GAAP：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-09-300001124524美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-09-300001124524美国-GAAP：MoneyMarketFundsMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2020-12-310001124524美国-GAAP：MoneyMarketFundsMemberUS-GAAP：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2020-12-310001124524美国-GAAP：MoneyMarketFundsMember美国-GAAP：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2020-12-310001124524美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-GAAP：美国ReasuryNotesSecuritiesMember2020-12-310001124524美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员US-GAAP：MutualFundMember2020-12-310001124524US-GAAP：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-GAAP：美国ReasuryNotesSecuritiesMember2020-12-310001124524US-GAAP：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员US-GAAP：MutualFundMember2020-12-310001124524美国-GAAP：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-GAAP：美国ReasuryNotesSecuritiesMember2020-12-310001124524美国-GAAP：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员US-GAAP：MutualFundMember2020-12-310001124524美国-GAAP：MoneyMarketFundsMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2020-12-310001124524美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-GAAP：美国ReasuryNotesSecuritiesMember2020-12-310001124524美国-GAAP：公允价值衡量递归成员US-GAAP：MutualFundMember2020-12-310001124524美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2020-12-310001124524US-GAAP：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2020-12-310001124524美国-GAAP：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2020-12-310001124524美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2020-12-310001124524美国-GAAP：RestrictedStockUnitsRSUMember2021-07-012021-09-300001124524美国-GAAP：员工股票期权成员2021-07-012021-09-300001124524CYRX：可转换高级节点成员2021-07-012021-09-300001124524CYRX：ClassCConvertiblePferredStockMember2021-07-012021-09-300001124524美国-GAAP：RestrictedStockUnitsRSUMember2021-01-012021-09-300001124524美国-GAAP：员工股票期权成员2021-01-012021-09-300001124524CYRX：可转换高级节点成员2021-01-012021-09-300001124524CYRX：ClassCConvertiblePferredStockMember2021-01-012021-09-300001124524美国-GAAP：员工股票期权成员2020-07-012020-09-300001124524CYRX：可转换高级节点成员2020-07-012020-09-300001124524美国-GAAP：员工股票期权成员2020-01-012020-09-300001124524CYRX：可转换高级节点成员2020-01-012020-09-300001124524CYRX：CryopdpMember2021-07-012021-09-300001124524CYRX：PublicOfferingMember2021-01-012021-09-3000011245242021-10-290001124524CYRX：MveCryobiologalStorageBusinessMember2021-01-012021-09-300001124524美国公认会计准则：应收账款成员2021-01-012021-09-300001124524美国公认会计准则：应收账款成员2020-01-012020-12-310001124524美国-GAAP：PrivatePlacementMember2020-05-012020-05-310001124524美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-07-012021-09-300001124524Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-07-012021-09-300001124524美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-07-012020-09-300001124524US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-07-012020-09-300001124524Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-07-012020-09-3000011245242020-07-012020-09-300001124524美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-01-012020-09-300001124524US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-01-012020-09-300001124524Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-01-012020-09-300001124524US-GAAP：首选类别BMember美国-GAAP：首选股票成员2021-07-012021-09-300001124524美国-GAAP：首选类别成员美国-GAAP：首选股票成员2021-07-012021-09-300001124524美国-GAAP：CommonStockMember2021-07-012021-09-300001124524US-GAAP：首选类别BMember美国-GAAP：首选股票成员2020-07-012020-09-300001124524美国-GAAP：首选类别成员美国-GAAP：首选股票成员2020-07-012020-09-300001124524CYRX：首选类CMember美国-GAAP：首选股票成员2020-07-012020-09-300001124524美国-GAAP：CommonStockMember2020-07-012020-09-300001124524US-GAAP：首选类别BMember美国-GAAP：首选股票成员2020-01-012020-09-300001124524美国-GAAP：首选类别成员美国-GAAP：首选股票成员2020-01-012020-09-300001124524CYRX：首选类CMember美国-GAAP：首选股票成员2020-01-012020-09-300001124524美国-GAAP：CommonStockMember2020-01-012020-09-3000011245242020-06-292020-06-290001124524美国-GAAP：员工股票期权成员CYRX：2018年计划成员2018-05-012018-05-310001124524CYRX：PrefredStockRedemptionPerioOneMemberCYRX：ClassCConvertiblePferredStockMember2021-02-052021-02-050001124524CYRX：PrefredStockRedemptionPerioTwoMemberCYRX：ClassCConvertiblePferredStockMember2020-10-012020-10-010001124524Cyrx:PreferredStockRedemptionPeriodThreeMemberCYRX：ClassCConvertiblePferredStockMember2020-10-012020-10-0100011245242021-02-052021-02-050001124524Cyrx:AdvancedTherapyLogisticsAndSolutionsMember2020-08-212020-08-2100011245242021-07-012021-09-300001124524SRT：董事成员2021-01-012021-09-300001124524SRT：董事成员2020-01-012020-09-300001124524美国-公认会计准则：与客户签约的收入(RevenueFromContractWithCustomerMember)2021-07-012021-09-300001124524CYRX：CustomerOneMember美国-公认会计准则：与客户签约的收入(RevenueFromContractWithCustomerMember)US-GAAP：客户集中度风险成员2021-01-012021-09-300001124524美国-公认会计准则：与客户签约的收入(RevenueFromContractWithCustomerMember)2021-01-012021-09-300001124524美国-公认会计准则：与客户签约的收入(RevenueFromContractWithCustomerMember)2020-07-012020-09-300001124524美国-公认会计准则：与客户签约的收入(RevenueFromContractWithCustomerMember)2020-01-012020-09-300001124524CYRX：ClassCConvertiblePferredStockMember2020-10-012020-10-010001124524美国-GAAP：CommonStockMember美国-GAAP：PrivatePlacementMember2020-10-012020-10-010001124524CYRX：ClassCConvertiblePferredStockMember美国-GAAP：PrivatePlacementMember2020-10-012020-10-010001124524美国-GAAP：PrivatePlacementMember2020-10-012020-10-010001124524SRT：最小成员数2021-01-012021-09-300001124524SRT：最大成员数2021-01-012021-09-3000011245242020-01-012020-09-3000011245242020-10-012020-10-010001124524Cyrx：ScenarioTwoMember2021-01-012021-09-300001124524Cyrx：ScenarioOneMember2021-01-012021-09-3000011245242020-01-012020-12-3100011245242021-09-3000011245242020-12-310001124524CYRX：首选类CMember美国-GAAP：首选股票成员2021-07-012021-09-300001124524US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-07-012021-09-300001124524US-GAAP：首选类别BMember美国-GAAP：首选股票成员2021-01-012021-09-300001124524美国-GAAP：首选类别成员美国-GAAP：首选股票成员2021-01-012021-09-300001124524CYRX：首选类CMember美国-GAAP：首选股票成员2021-01-012021-09-300001124524美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-01-012021-09-300001124524美国-GAAP：CommonStockMember2021-01-012021-09-300001124524US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-01-012021-09-300001124524Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-01-012021-09-3000011245242021-01-012021-09-300001124524CYRX：CryopdpMember2021-01-012021-09-30Iso4217：美元CYRX：条目Xbrli：纯CYRX：客户赛克斯：导演Iso4217：美元Xbrli：共享CYRX：DXbrli：共享Iso4217：欧元

美国

美国证券交易委员会

华盛顿特区，邮编：20549

表格：10-Q

(标记一)


☒	根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节规定的季度报告

在截至本季度末的季度内2021年9月30日


☐	根据1934年“证券交易法”第13或15(D)节提交的过渡报告

由_至_的过渡期。

委托文件编号：001-34632

CRYOPORT，Inc.

(注册人的确切姓名载于其约章)


内华达州	88-0313393
(述明或其他司法管辖权公司或组织)	(税务局雇主识别号码)

韦斯特伍德广场112号，350套房

布伦特伍德, 全氮 37027

(主要执行机构地址，包括邮政编码)

(949) 470-2300

(注册人电话号码，包括区号)

(前姓名、前地址和前财政年度，如果自上次报告以来发生变化)

根据该法第12(B)款登记的证券：

每个班级的标题是：		交易代码		注册的每个交易所的名称：
普通股，面值0.001美元		CYRX		这个纳斯达克股市有限责任公司(纳斯达克资本市场)

用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年《证券交易法》第(13)或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否一直遵守此类提交要求。(2)注册人(1)是否在过去12个月内(或在要求注册人提交此类报告的较短期限内)提交了根据1934年《证券交易法》第(13)或15(D)节要求提交的所有报告。巴塞罗那是 ☒*☐

用复选标记表示注册人是否已在过去12个月内(或注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。巴塞罗那是 ☒*☐

用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》规则第312b-2条中的“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义：


大型加速文件管理器	☒	加速的文件管理器	☐
非加速文件服务器	☐	规模较小的新闻报道公司	☐
新兴成长型公司	☐

如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易法第(13)(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。

用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如交易法规则第312b-2条所定义)。是☐*☒

截至2021年10月29日，有46,295,658注册人已发行普通股的股份。


	页面

第一部分财务信息

第一项：财务报表

截至2021年9月30日(未经审计)和2020年12月31日的简明合并资产负债表	3

截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月未经审计的合并经营报表	4

截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月未经审计的简明综合全面损失表	5

截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月未经审计的股东权益简明合并报表	6

截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月未经审计的现金流量表简并报表	7

简明合并财务报表附注(未经审计)	8

第二项：管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析	35

第三项关于市场风险的定量和定性披露	47

项目4.控制和程序	47

第二部分：其他信息	48

第一项：法律诉讼	48

项目1A。风险因素	48

第二项未登记的股权证券销售和收益的使用	49

第三项高级证券违约	49

第294项矿山安全信息披露	49

项目5.其他信息	49

项目6.展品	50

签名	51

Cryoport公司及其子公司

简明综合资产负债表

(单位为千，共享数据除外)


	9月30日--		2011年12月31日
	2021		2020
	(未经审计)
资产
流动资产：
现金和现金等价物	$	43,680	$	36,873
短期投资		305,802		56,444
应收账款净额		38,460		31,377
盘存		13,484		10,535
预付费用和其他流动资产		8,958		11,928
流动资产总额		410,384		147,157
财产和设备，净值		42,853		30,036
经营性租赁使用权资产		18,425		14,044
无形资产，净额		205,240		213,908
商誉		146,371		145,282
存款		955		1,184
其他长期资产		158		794
总资产	$	824,386	$	552,405

负债和股东权益
流动负债：
应付帐款和其他应计费用	$	29,235	$	24,844
应计薪酬和相关费用		8,649		7,441
递延收入		308		445
经营租赁负债		2,820		2,231
融资租赁负债		61		59
流动负债总额		41,073		35,020
可转换优先票据，扣除$折扣后的净额3.1百万美元和$3.7分别为百万美元		111,924		111,344
应付票据，扣除$贴现后的净额0.1百万美元和$0，分别		4,509		4,912
或有对价		731		—
营业租赁负债，扣除当期部分后的净额		16,355		12,261
融资租赁负债，扣除当期部分		64		112
递延税项负债		2,356		5,882
其他长期负债		148		176
总负债		177,160		169,707

承诺和或有事项
股东权益：
优先股，$0.001票面价值；2,500,000授权股份：
A类可转换优先股-$0.001票面价值；800,000授权股份；无已发行和未偿还		—		—
B类可转换优先股-$0.001票面价值；585,000授权股份；无已发行和未偿还		—		—
C类可转换优先股，$0.001票面价值；250,000授权股份；200,000已发行和未偿还		8,275		2,844
普通股，$0.001票面价值；100,000,000授权股份；46,207,566和39,837,058 已发布和杰出的分别于2021年9月30日和2020年12月31日		46		40
额外实收资本		846,187		566,451
累计赤字		(207,455)		(192,013)
累计其他综合收益		173		5,376
股东权益总额		647,226		382,698
总负债和股东权益	$	824,386	$	552,405

见简明合并财务报表附注。

Cryoport公司及其子公司

简明合并操作报表

(以千为单位，不包括每股和每股数据)

(未经审计)


	截至三个月				截至9个月
	9月30日--				9月30日--
	2021		2020		2021		2020
服务收入	$	30,899	$	11,172	$	87,342	$	30,335
产品收入		25,794		—		78,826		—
总收入		56,693		11,172		166,168		30,335

服务成本收入		18,114		5,117		50,409		13,895
产品收入成本		15,066		—		42,295		—
总收入成本		33,180		5,117		92,704		13,895
毛利率		23,513		6,055		73,464		16,440

运营成本和费用：
销售、一般和行政		23,901		14,476		69,977		30,613
工程与开发		4,188		2,312		12,953		5,991
总运营成本和费用		28,089		16,788		82,930		36,604

运营亏损		(4,576)		(10,733)		(9,466)		(20,164)
其他收入(费用)：
投资收益		851		188		1,618		808
利息支出		(1,189)		(1,889)		(3,563)		(2,290)
其他收入(费用)，净额		(588)		987		(1,469)		536
其他费用合计(净额)		(926)		(714)		(3,414)		(946)
所得税拨备前亏损		(5,502)		(11,447)		(12,880)		(21,110)
从所得税中受益(规定)		(1,024)		29		(2,562)		(54)
净损失	$	(6,526)	$	(11,418)	$	(15,442)	$	(21,164)
C系列可转换优先股的实物股息		(2,000)		—		(6,196)		—
普通股股东应占净亏损	$	(8,526)	$	(11,418)	$	(21,638)	$	(21,164)
普通股股东每股净亏损--基本亏损和稀释亏损	$	(0.18)	$	(0.29)	$	(0.48)	$	(0.55)
加权平均流通股-基本和稀释		46,137,147		39,144,916		45,220,319		38,211,327

见简明合并财务报表附注。

Cryoport公司及其子公司

简明综合全面损失表

(单位：千)


	截至三个月				截至9个月
	9月30日--				9月30日--
	2021		2020		2021		2020
净损失	$	(6,526)	$	(11,418)	$	(15,442)	$	(21,164)
其他综合收益(亏损)，税后净额：
可供出售债务证券未实现净收益(亏损)		(384)		(105)		(1,544)		251
可供出售债务证券的已实现(收益)亏损重新分类为收益		(31)		28		7		(19)
外币折算调整		(512)		24		(3,666)		20
其他综合收益(亏损)		(927)		(53)		(5,203)		252
全面损失总额	$	(7,453)	$	(11,471)	$	(20,645)	$	(20,912)

Cryoport公司及其子公司

股东权益简明合并报表

(单位为千，共享数据除外)


																	其他类型
	A类			B类			C类										综合管理		总计：
	优先股			优先股			优先股			普通股			其他内容		积累的数据		收入		股东的
	股票	金额		股票	金额		股票	金额		股票	金额		实收资本		赤字		(亏损)		股权投资(赤字)
2020年6月30日的余额	—	$	—	—	$	—	—	$	—	38,565,193	$	39	$	295,424	$	(169,066)	$	260	$	126,657
净损失	—		—	—		—	—		—	—		—		—		(11,418)		—		(11,418)
其他综合亏损，扣除税项后的净额	—		—	—		—	—		—	—		—		—		—		(53)		(53)
基于股票的薪酬费用	—		—	—		—	—		—	—		—		2,412		—		—		2,412
发行用于董事会补偿的普通股	—		—	—		—	—		—	432		—		21		—		—		21
行使普通股期权及认股权证所得款项	—		—	—		—	—		—	418,199		—		2,417		—		—		2,417
2020年9月30日的余额	—	$	—	—	$	—	—	$	—	38,983,824	$	39	$	300,274	$	(180,484)	$	207	$	120,036


2021年6月30日的余额	—		—	—		—	200,000	$	6,275	45,892,448	$	46	$	841,537	$	(200,929)	$	1,100	$	648,029
净损失	—		—	—		—	—		—	—		—		—		(6,526)		—		(6,526)
其他综合亏损，扣除税项后的净额	—		—	—		—	—		—	—		—		—		—		(927)		(927)
基于股票的薪酬费用	—		—	—		—	—		—	—		—		4,148		—		—		4,148
实物支付优先股股息，包括受益转换功能	—		—	—		—	—		2,000	—		—		(2,000)		—		—		—
行使股票期权及认股权证所得款项	—		—	—		—	—		—	315,118		—		2,502		—		—		2,502
2021年9月30日的余额	—	$	—	—	$	—	200,000	$	8,275	46,207,566	$	46	$	846,187	$	(207,455)	$	173	$	647,226

2019年12月31日的余额	—	$	—	—	$	—	—	$	—	37,339,787	$	37	$	285,609	$	(159,320)	$	(45)	$	126,281
净损失	—		—	—		—	—		—	—		—		—		(21,164)		—		(21,164)
其他综合收益，税后净额	—		—	—		—	—		—	—		—		—		—		252		252
基于股票的薪酬费用	—		—	—		—	—		—	—		—		6,293		—		—		6,293
发行用于董事会补偿的普通股	—		—	—		—	—		—	2,400		—		62		—		—		62
行使普通股期权及认股权证所得款项	—		—	—		—	—		—	1,641,637		2		8,310		—		—		8,312
2020年9月30日的余额	—	$	—	—	$	—	—	$	—	38,983,824	$	39	$	300,274	$	(180,484)	$	207	$	120,036

2020年12月31日的余额	—		—	—		—	250,000	$	2,844	39,837,058	$	40	$	566,451	$	(192,013)	$	5,376	$	382,698
净损失	—		—	—		—	—		—	—		—		—		(15,442)		—		(15,442)
其他综合亏损，扣除税项后的净额	—		—	—		—	—		—	—		—		—		—		(5,203)		(5,203)
基于股票的薪酬费用	—		—	—		—	—		—	—		—		11,152		—		—		11,152
发行用于董事会补偿的普通股	—		—	—		—	—		—	229		—		11		—		—		11
C系列优先股转换成本	—		—	—		—	—		—	—		—		(1,800)		—		—		(1,800)
在公开发行中发行普通股，扣除成本$17.7百万	—		—	—		—	—		—	4,356,059		4		269,821		—		—		269,825
将C系列优先股转换为普通股	—		—	—		—	(50,000)		(765)	1,312,860		1		764		—		—		—
实物支付优先股股息，包括受益转换功能	—		—	—		—	—		6,196	—		—		(6,196)		—		—		—
行使股票期权及认股权证所得款项	—		—	—		—	—		—	701,360		1		5,984		—		—		5,985
2021年9月30日的余额	—	$	—	—	$	—	200,000	$	8,275	46,207,566	$	46	$	846,187	$	(207,455)	$	173	$	647,226

见简明合并财务报表附注。

Cryoport公司及其子公司

现金流量表简明合并报表

(未经审计，单位为千)


	在过去的9个月里
	9月30日--
	2021		2020
经营活动的现金流：
净损失	$	(15,442)	$	(21,164)
对净亏损与经营活动中使用的现金净额进行调整：
折旧及摊销		14,944		2,499
债务贴现摊销		736		248
股权证券投资的未实现亏损(收益)		308		(438)
股权证券投资的已实现亏损		—		805
可供出售投资的已实现亏损(收益)		77		(10)
基于股票的薪酬费用		11,163		6,355
财产和设备处置损失		125		214
坏账拨备		263		64
营业资产和负债变动情况：
应收账款		(6,564)		(749)
盘存		(2,980)		(3)
预付费用和其他流动资产		2,722		151
存款		210		(99)
经营租赁使用权资产和租赁负债变动		303		61
应付帐款和其他应计费用		(2,334)		6,365
应计薪酬和相关费用		1,245		651
递延收入		(137)		(131)
递延税项负债		873		27
经营活动提供(用于)的现金净额		5,512		(5,154)

投资活动的现金流：
购置物业和设备		(15,556)		(5,119)
软件开发成本		(757)		—
购买短期投资		(292,280)		(136,293)
短期投资的销售/到期日		41,000		142,276
Mve净营运资金结算		(500)		—
收购CTSA和F-AirGate		(5,040)		—
专利费和商标费		(150)		(116)
投资活动提供的净现金(用于)		(273,283)		748

融资活动的现金流：
行使股票期权及认股权证所得款项		5,986		8,312
公开发行收益，扣除$17.7百万美元的产品发售成本		269,825		—
发行可转换优先票据所得款项		—		115,000
递延融资成本的支付		—		(4,118)
偿还融资租赁负债		(44)		(52)
融资活动提供的现金净额		275,767		119,142

汇率对现金和现金等价物的影响		(1,189)		16
现金和现金等价物净变化		6,807		114,752
现金和现金等价物-期初		36,873		47,235
现金和现金等价物--期末	$	43,680	$	161,987

补充披露非现金融资活动：

将C系列优先股转换为普通股	$	765	$	—

C系列优先股转换成本计入额外实收资本、应付账款和应计负债	$	1,800	$	—

CRYOPDP商誉调整计入递延纳税负债	$	930	$	—

纳入固定资产的CRYOPDP商誉调整	$	70	$	—

CTSA或有对价计入商誉和或有对价应计项目的公允价值调整	$	112	$	—

计入应付票据和商誉的票据估值调整	$	284	$	—

未实现净额(亏损)/可供出售证券收益	$	(1,544)	$	251

将可供出售债务证券的已实现(亏损)/收益重新分类为收益	$	(10)	$	19

通过资本租赁义务购买设备	$	—	$	205

计入应付账款和应计负债的固定资产	$	1,554	$	327

计入应付账款和应计负债的融资成本	$	—	$	473

见简明合并财务报表附注。

Cryoport公司及其子公司

简明合并财务报表附注

截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月

(未经审计)

注：1.管理层的陈述和陈述依据

随附的未经审计简明综合财务报表乃由Cryoport，Inc.(“本公司”、“Cryoport”、“我们”或“我们”)根据美国公认的中期财务信息会计原则(“美国公认会计原则”)以及美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)颁布的S-X法规(“美国证券交易委员会”)第10-Q和第10条编制。因此，它们不包括美国公认会计准则要求的完整财务报表列报所需的所有信息和脚注。然而，该公司相信，所披露的信息足以使所提供的信息不具误导性。管理层认为，所有被认为是公平列报所必需的调整(主要由正常经常性应计项目组成)都已包括在内。

截至2021年9月30日的3个月和9个月的经营业绩不一定代表截至2021年12月31日的年度的预期业绩。未经审计的简明综合财务报表应与本公司截至2020年12月31日止年度的Form 10-K年度报告中包含的经审计综合财务报表及其相关附注一并阅读。

本公司已评估截至本申报日期的后续事件，并确定除所附附注所披露的事项外，并无任何后续事件需要在未经审核的简明综合财务报表中确认或在附注中披露。

注：2.业务性质

Cryoport是一家生命科学服务公司，是支持生物制药/制药、动物健康和生殖药物市场的温控供应链的组成部分。我们正在重新定义生命科学行业的温控供应链，提供一个独特的关键解决方案平台，其中包括高度差异化的温控供应链解决方案，其中包括先进的方法、工艺、包装、信息学、专业物流服务、生物存储服务和低温生命科学设备。通过我们的产品、服务和专业知识，我们使我们的客户能够在精确、明确的温度控制状态下运输、储存和交付基于蜂窝的材料和药品以及其他生命科学商品。

Cryoport的先进平台由全面的以技术为中心的系统和解决方案组成，旨在支持美国食品和药物管理局(FDA)和其他国际监管机构监管的商业生物和基于细胞的产品和疗法在全球大规模分销，并在美洲、EMEA(欧洲、中东和非洲)和亚太地区(亚太地区)分销。Cryoport的解决方案还旨在支持临床前和临床试验、生物制品许可证申请(BLA)、研究性新药申请(IND)、新药申请(NDA)和FDA的商业化产品，以及在要求严格遵守法规和质量保证的其他国家启动的全球临床试验和商业化产品。我们的行业标准制定链符合^TM解决方案包括重要的分析，如单一数据流中的“条件链”和“监管链”信息，使我们的客户能够对各自的商品保持持续警惕。此外，我们的合规链^TM标准确保了所有使用的设备和采用的过程的完全可追溯性，进一步支持每个客户的目标，即在各自的生物制品或其他产品和疗法进入全球市场时，将风险降至最低，并使其获得最大程度的成功。

细胞和基因疗法是生物药物开发中一个快速增长的领域，据再生医学联盟(Alliance For Regenerative Medicine)在其2021年上半年的最新报告中报道，目前正在进行的行业赞助的全球临床试验超过1320项，再生医学和先进疗法开发商近1200家。这些治疗方法有一定的供应链挑战，该公司认为其解决方案最适合解决这些挑战。

2020年8月21日，该公司签署了一项证券购买协议，收购总部设在法国巴黎的CRYOPDP，这是一家为临床研究、制药以及细胞和基因治疗市场提供创新温控物流解决方案的全球领先供应商。根据证券购买协议的条款，本公司收购了100先进治疗物流和解决方案公司是根据法国法律成立的一家公司，是拥有CRYOPDP(“CRYOPDP收购”)的控股公司。CRYOPDP收购的最终收购价为1美元。56.7百万美元。2021年第二季度，该公司完成了对澳大利亚关键运输解决方案公司(Critical Transport Solutions Australia，CTSA)和比利时F-AirGate公司的收购，以进一步增强CRYOPDP在亚太地区和EMEA地区现有的全球温控供应链能力。

于2020年8月24日，本公司与Chart Industries，Inc.(“Chart”)订立收购协议，据此，本公司收购Chart的MVE生物解决方案(“MVE”)低温生物储存业务(“MVE收购”)。收购MVE的最终收购价为1美元。318.0百万美元。收购MVE的结构是收购某些股权和资产以及转移与此相关的某些负债。

2020年10月1日，公司完成了对MVE的收购和对CRYOPDP的收购。

该公司是一家内华达州公司，其普通股在纳斯达克资本市场交易所交易，股票代码是“CYRX”。

注：3.重要会计政策摘要

陈述的基础

随附的合并财务报表是根据美国公认会计原则编制的。

合并原则

随附的合并财务报表包括Cryoport公司及其全资子公司、Cryoport系统公司、CryoGen公司、MVE生物解决方案美国公司和Cryoport荷兰公司及其子公司(统称为“公司”)的账目。所有公司间账户和交易都已取消。

现金和现金等价物

我们的现金和现金等价物代表活期存款，而货币市场基金可随时转换为现金，到期日为90天或更少的购买，并被认为是高流动性和容易交易。

短期投资

我们对股票证券的投资由公允价值易于确定的共同基金组成，公允价值按公允价值列账，公允价值变动在收益中确认。

债务证券投资被归类为可供出售，并按公允价值列账，未实现损益(税后净额)报告为累计其他全面收益(亏损)，并作为股东权益的单独组成部分计入。

损益在变现时确认。当我们确定公允价值出现暂时性下降以外的情况时，与信贷损失相关的金额将在收益中确认。损益是使用特定的识别方法来确定的。

短期投资被归类为流动资产，尽管到期日可能会超过一年，因为它们代表着可用于运营的现金投资。

预算的使用

按照美国公认会计原则编制合并财务报表要求管理层作出估计和假设，这些估计和假设会影响合并财务报表日期的资产和负债报告金额、或有资产和负债的披露以及报告期内报告的收入和费用金额。实际结果可能与估计的金额不同。公司的重要估计包括坏账准备、短期投资的公允价值、估值、购买价格分配和与业务合并有关的或有对价、预期的未来现金流量(包括增长率、折现率、终端价值和其他用于评估长期资产可回收性的假设和估计)、无形资产和商誉的估计公允价值、无形资产的可用年限和摊销方法、存货老化准备、基于股权的工具、税收储备和公司递延净税资产的可回收性以及相关的估值拨备。

虽然该公司定期评估这些估计，但实际结果可能与这些估计大不相同。估计的变化记录在它们被知道的那段时间内。该公司根据历史经验和其认为在当时情况下合理的各种其他假设作出估计。

由于无法确切预测未来事件(包括新冠肺炎相关经济影响的程度和持续时间)及其影响，因此，本公司的会计估计需要做出判断。

金融工具的公允价值

本公司的金融工具包括现金和现金等价物、短期投资、应收账款、应付账款和应计费用、融资租赁负债、应付票据和本公司的3.002025年到期的可转换优先债券百分比(“优先债券”)。所有该等票据(融资租赁负债、应付票据及优先票据除外)的账面价值，由于属短期性质，于二零二一年九月三十日及二零二零年十二月三十一日的账面价值接近公允价值。融资租赁负债的账面价值接近公允价值，因为利率接近我们对相同期限的类似债务可用的市场利率。有关公允价值计量的更多信息，包括应付票据和高级票据，请参阅附注9和10。

信用风险集中

可能使我们面临集中信用风险的金融工具主要包括现金、现金等价物和短期投资。我们不时维持超过联邦存款保险公司(“FDIC”)和证券投资者保护公司(“SIPC”)承保金额的现金、现金等价物和短期投资余额。主要是我们截至2021年9月30日的所有现金、现金等价物和短期投资都超过了FDIC和SIPC的保险金额。该公司对这些机构进行持续评估，以限制其集中风险敞口。我们通过投资高流动性、高评级的工具来管理投资组合中的此类风险，并限制对长期到期工具的投资。

我们的投资政策要求，购买的有价证券只能投资于高评级的工具，主要是美国国库券或国库券，并限制我们对任何单一发行人的证券的投资。

顾客

该公司向美国境内和国际客户提供信贷，不需要抵押品。除已有的外国客户外，国际客户的收入通常通过预付款获得保障。对于新客户的初始收入，公司通常要求预付款或信用卡付款。该公司收取应收账款的能力可能会受到该公司所服务的地理区域和行业的经济波动的影响。坏账准备金是根据过去的经验和对账目的具体分析而计提的，管理层认为这是足够的。2021年9月30日和2020年12月31日的应收账款是扣除坏账准备金后的净额。1.2百万美元和$1.1分别为百万美元。虽然公司预计收取到期金额，但实际收取的金额可能与估计的金额不同。该公司为坏账保留了准备金，从历史上看，这些损失总体上没有超过它的估计。

该公司的客户涉及生物制药、制药、动物保健、生殖医学和其他生命科学行业。因此，应收账款集中在这些行业内，受到正常信用风险的影响。没有客户占比超过102021年9月30日和2020年12月31日的应收账款净额的百分比。

在截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月里，该公司从外国客户那里获得的收入约为美元26.4百万美元和$2.4分别为百万美元，这大约构成了46.5%和21.7分别占总收入的%。曾经有过不是占比的客户10在截至2021年9月30日的三个月内，占收入的3%。曾经有过一占比的客户14.9在截至2020年9月30日的三个月内，占收入的3%。没有其他单一客户超过10在截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月内，占收入的3%。

该公司的收入主要来自英国、法国、德国、中国和印度的外国客户。在截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月中，该公司从外国客户那里获得的收入约为美元79.0百万美元和$6.5分别为百万美元，这大约构成了47.5%和21.4分别占总收入的%。曾经有过不是占比的客户10在截至2021年9月30日的9个月中，占收入的1%。在截至2020年9月30日的9个月里，有三客户占比16.0%, 14.0%和10.6分别占收入的1%。没有其他单一客户超过10在截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月中，占收入的30%。

盘存

存货按成本和可变现净值中较低者列报。成本是使用先进先出(“FIFO”)方法确定的。定期检查库存是否移动缓慢或过时。本公司减记存货的账面价值，以反映预计无法收回存货成本的情况。一旦确定，存货的减记被认为是对陈旧或过剩存货的成本基础的永久性调整。原材料和产成品包括材料成本减去过时或过剩库存的准备金。该公司根据历史趋势和其他因素(如销售价格和完工、处置和运输成本)评估当前的库存水平，并根据评估记录调整，以反映可变现净值的库存。这些调整是估计，如果未来的经济状况、客户需求、竞争或其他相关因素与预期不同，这些调整可能与实际结果大不相同。这些估计要求我们对公司产品的未来需求进行评估，以便将这些库存项目的状态归类为移动缓慢、陈旧或供过于求。这些估计受到该公司对市场状况、行业趋势、竞争和其他因素预测的持续准确性的影响。

财产和设备

财产和设备按成本减去累计折旧列报。我们使用直线法计算资产估计使用年限内的折旧，一般情况下三至十二年对于计算机硬件和软件，七至十年对于冰柜，四至十年对于卡车和汽车，三至十五年对于家具和设备，以及在租赁期限或使用年限较短的情况下，用于租赁改进的资产。建筑物在使用年限内折旧，折旧的年限从20至45年。维护费和维修费在发生时计入。

延长资产使用寿命的修缮、更新和特别维修计入资本化；其他维修和维护费用在发生时计入费用。适用于报废资产的成本及相关累计折旧和摊销从账户中剔除，处置损益在合并经营报表中确认。

租契

公司在一开始就确定一项安排是否为租约。经营租赁使用权(“ROU”)资产代表公司在租赁期内使用标的资产的权利，经营租赁负债代表公司支付租赁所产生的租赁款项的义务。经营租赁包括在我们综合资产负债表上的净资产、当前经营租赁负债和长期经营租赁负债中。融资租赁计入我们综合资产负债表中的财产和设备、流动融资租赁负债和长期融资租赁负债。

租赁ROU资产及租赁负债最初根据开始日租赁期内未来最低租赁付款的现值确认，并使用适用于租赁资产的递增借款利率计算，除非隐含利率很容易确定。ROU资产还包括在租赁开始时或之前支付的任何租赁付款，不包括收到的任何租赁奖励。我们的租赁条款可能包括在合理确定我们将行使该选择权时延长或终止租约的选择权。12个月或以下期限的租赁不在合并资产负债表上确认。该公司的租约不包含任何剩余价值担保。最低租赁付款的租赁费用在租赁期限内以直线基础确认。

本公司将租赁和非租赁组成部分作为其所有租赁的单一租赁组成部分进行会计处理。

业务合并

收购转移的全部对价按收购日的公允价值分配给收购的资产和承担的负债。这一收购价格分配过程要求管理层主要针对无形资产做出重大估计和假设。可识别无形资产的公允价值基于使用管理层确定的信息和假设的详细估值。收购价格超过收购的有形和无形资产净值公允价值的任何部分均计入商誉。虽然公司使用其最佳估计和假设对收购日收购的资产和承担的负债以及任何或有对价(如适用)进行准确估值，但公司的估计本身就是不确定的，需要进一步完善。因此，在可能从收购之日起最长一年的计量期内，本公司记录了对收购资产和承担的负债的调整，并与商誉进行了相应的抵销。

商誉

该公司在第四季度每年评估商誉，如果管理层认为存在减值指标，则评估频率更高。这些指标可能包括但不限于：(1)法律因素或商业环境的重大不利变化；(2)意想不到的竞争；或(3)监管机构的不利行动或评估。本公司将报告单位的公允价值与其账面价值进行比较，然后就账面金额超过报告单位公允价值至分配给报告单位的商誉总额确认减值费用。该公司评估了表明潜在商誉减损的触发事件，包括新冠肺炎疫情的影响，经评估后得出结论，在截至2021年9月30日的三个月和九个月内没有减值。

无形资产

无形资产包括专利、商标、软件开发成本和在该公司最近的收购中获得的无形资产，其中包括竞业禁止协议、技术、客户关系、商号/商标、代理网络、积压订单、开发的技术和土地使用权。这些无形资产在估计使用年限内采用直线法摊销(见附注8)。该公司使用以下评估方法对收购的重要无形资产进行评估：客户关系的收益法、代理网络和软件的重置成本以及商号/商标和开发技术的版税减免。一旦专利或商标发布，该公司使用直线法将获得专利和商标的成本资本化，这些费用在其估计的五年使用寿命内摊销。

每当发生事件或环境变化表明无形资产的账面金额可能无法收回时，本公司就评估可识别无形资产的可回收性。这些情况可能包括但不限于：(1)资产市值大幅下降，(2)资产使用范围或方式发生重大不利变化，或(3)累积成本大大超过收购资产最初预期的金额。该公司根据与其相关的预计未贴现未来现金流来衡量资产的账面价值。如果预期未来净现金流量的总和小于被评估资产的账面价值，则将确认减值损失。减值损失将按资产的账面价值超出其公允价值的金额计算。公允价值的估计基于各种估值技术，包括估计的未来现金流量的折现值。资产减值评估要求公司对被评估资产寿命内的未来现金流做出假设。这些假设需要重大判断，实际结果可能与假设和估计的金额不同。曾经有过不是截至2021年9月30日的三个月和九个月的无形资产减值。

其他长寿资产

如果存在减值指标，我们通过确定受影响的长期资产的账面价值是否可以通过未贴现的未来运营现金流收回来评估受影响长期资产的可回收性。如果显示减值，我们通过比较公允价值和账面价值来衡量此类减值的金额。我们相信，从长期资产收到的未来现金流将超过资产的账面价值，因此，截至2021年9月30日，我们没有确认任何减值损失。

递延融资成本

递延融资成本指与发行债务工具和股权融资相关的成本。与发行债务相关的递延融资成本使用实际利息法在融资工具期限内摊销，并在综合资产负债表中作为相关债务的抵销列示。股权融资的发售成本从股权融资收到的总收益中扣除。

所得税

本公司根据会计准则编纂(“ASC”)740的规定对所得税进行会计处理。“所得税“，或ASC 740。截至2021年9月30日和2020年12月31日，不是合并资产负债表中包含的重大未确认税收优惠，如果确认，将影响实际税率。

递延税项资产和负债采用制定的税率计量，该税率预计将适用于预计收回或结算这些临时差额的年度的应税收入。税率变动对递延税项资产和负债的影响在包含制定日期的期间的收入中确认。如果本公司很可能不会通过未来业务变现税项资产，则为某些递延税项资产提供估值扣除。根据现有证据的重要性，公司管理层已经确定，总部设在美国的递延税金净资产不太可能实现。因此，该公司已将其在美国的递延税项净资产计入全额估值津贴。关于境外递延税项资产，公司管理层已对这些递延税项资产进行了司法审查。根据每个司法管辖区现有证据的权重，本公司管理层已就每个外国司法管辖区是否更有可能实现特定司法管辖区内的递延税项净资产做出单独决定。在递延税项资产被认为不太可能变现的司法管辖区，本公司记录了全额估值免税额。

此外，该公司还保留与已从递延税项资产中扣除的无限期活期资产有关的递延税项负债，这也允许在有限制的情况下无限期结转。剩余的应税暂时性差额不能作为未来应税收入实现联邦净营业亏损的来源，因为2017年后的联邦净营业亏损只有资格抵消80在特定年度收入的百分之百或者国家净营业亏损的情况下，国家净营业亏损将在应税暂时性差额冲销之前到期。

本公司的政策是在所得税支出中确认与所得税相关的利息和/或罚款。该公司在截至2021年9月30日和2020年12月31日的综合资产负债表上有无形利息或罚金应计项目，在截至2021年9月30日和2020年12月31日的9个月的综合营业报表中只记录了无形利息和/或罚金。该公司在美国、各个州的司法管辖区和各个外国都要纳税。自2021年9月30日起，公司在2017年前不再接受美国联邦检查，在2016年前不再接受加州特许经营和所得税检查。然而，在法律允许的范围内，税务机关有权审查产生和结转营业净亏损的前期，并根据各自前期使用的营业净亏损金额进行调整。该公司目前未接受美国联邦或州司法管辖区的审查。我们在国外的子公司一般都要接受审查三年在纳税义务产生的当年之后。如果企业大幅少报企业所得税，审计年限可以延长。本公司在印度的子公司目前正在接受印度税务机关2012-2013、2013-2014和2015-2016纳税期间的审查。除印度外，本公司目前没有任何外国子公司正在接受其当地税务机关的审计。

2019年12月，财务会计准则委员会(FASB)发布了会计准则更新(ASU)2019-12年所得税(话题740)，简化了所得税会计。FASB发布这一ASU是其简化计划的一部分，目的是改进美国公认会计原则的领域，在保持实用性的同时降低成本和复杂性。影响公司的主要条款是，当持续经营和其他项目(例如，非持续经营和其他全面收入)出现亏损时，取消期间内递增税额分配方法的例外情况。ASU 2019-12适用于年度期间，以及这些年度期间内的过渡期，从2020年12月31日之后开始。指南的不同部分需要追溯、修改后的追溯或预期采用。公司选择于2020年1月1日提前采用ASU 2019-12，该标准的采用并未对我们的合并财务报表产生实质性影响。

2020年3月27日，美国颁布了《冠状病毒援助、救济和经济安全法案》(CARE Act)。CARE法案是一项紧急经济刺激方案，其中包括支出和税收减免，以加强美国经济，并为一项全国性的努力提供资金，以遏制新冠肺炎的影响。CARE法案提供了全面的税收改革，以应对新冠肺炎大流行。其中一些更重要的条款包括取消对利用净营业亏损的某些限制，将某些亏损的亏损结转期限提高到五年，提高扣除利息支出的能力，以及修改之前颁布的减税和就业法案的某些条款。截至2021年9月30日，公司没有记录任何由CARE法案产生的所得税拨备/(收益)，这主要是由于公司产生净营业亏损的历史，以及针对其递延净税项资产维持全额估值津贴。

2020年6月29日，加利福尼亚州通过了议会第85号法案，暂停2020-2022年纳税年度加州净营业亏损扣除和同期研发抵免(信贷使用超过#美元)。5百万)。这些停牌是在准备2021年9月30日和2020年12月31日财务报表时考虑的。

2020年12月27日，美国颁布了《2021年综合拨款法案》(简称CAA)。CAA包括延长某些CARE法案条款的条款，并增加了冠状病毒救济、税收和健康扩展器。公司将继续评估CAA的影响及其对我们2021年及以后财务报表的影响。

2021年3月11日，美国颁布了《美国救援计划》(ARP)。ARP包括一些条款，延长了某些CARE法案的条款，废除了全球利益分配选举，修改了美元12026年后的高管薪酬限制为100万美元，并延长了员工留任抵免。该公司将继续评估ARP的影响及其对我们2021年及以后财务报表的影响。

收入确认

收入在控制权移交给客户时确认，数额反映了公司预期有权换取这些商品和服务的对价。收入确认通过以下五个步骤进行评估：(I)确定与客户签订的一份或多份合同；(Ii)确定合同中的履约义务；(Iii)确定交易价格；(Iv)将交易价格分配给合同中的履约义务；以及(V)在履行履约义务时确认收入。

履行义务

在合同开始时，对与客户的合同中承诺的货物和服务进行评估，并为向客户转让货物或服务(或捆绑货物或服务)的每个不同的承诺确定履行义务。为了确定履约义务，公司考虑了合同中承诺的所有商品或服务，无论它们是明确声明的还是由惯例商业惯例暗示的。收入在我们履行绩效义务时确认。本公司认为控制权已于交付时转让，因为本公司当时有权收取款项，本公司已转让该资产的用途，而客户可直接使用该资产，并从该资产获得实质上所有剩余利益。

就本公司向客户提供生物标本储存服务及物流支持及管理的安排而言，本公司在履行该等服务时履行其履行义务，借此客户同时收取及消费本协议项下该等服务的利益。

提供给客户的短期物流和工程咨询服务产生的收入在公司履行合同规定的履约义务时确认。当一份合同包括多个履约义务时，合同价格根据独立的销售价格在履约义务之间分配。经批准的合同修改将根据修改的性质作为单独的合同或现有合同的一部分进行核算。

我们在订单和与客户的协议条款下的履约义务通常在给定的报告日期起一年内履行，因此，我们不披露分配给未平仓订单上剩余履约义务的交易价格。.

与客户合同相关的运输和搬运活动被计入履行我们根据主题606允许的会计政策选择转让相关产品的承诺的成本，不被视为对我们客户的单独履行义务。因此，该公司将运输和搬运的账单金额记录为收入的一个组成部分。运输和手续费以及成本包括在随附的简明综合经营报表的收入成本中。

收入在扣除从客户那里收取的任何税款后确认，这些税款随后汇给政府机构。

重要付款条款

根据本公司与其客户的合同，本公司提供的服务或产品的账单金额一般应在发票开具之日起15至60天内到期并全额支付(客户出于善意提出异议的任何金额除外)。因此，该公司确定其与客户的合同不包括延长付款期限或重大融资部分。

可变注意事项

当合同包含可变对价时，公司评估可变对价的估计值，以确定是否需要约束该估计值。可变对价是按最有可能赚取的金额估算的。估计金额包括在交易价中，只要与可变对价相关的不确定性得到解决后，确认的累计收入很可能不会发生重大逆转。对可变对价的估计和是否将估计金额计入交易价的决定主要基于对预期业绩和所有合理可用的信息(历史、当前和预测)的评估。可变对价估计在每个报告日期更新。收入是扣除折扣和津贴等可变对价后入账的。

保修

该公司为其部分产品提供不同期限和期限的产品保修。本公司估计产品保修成本和这些成本的应计费用，因为产品是在销售成本中计入费用的。估算保修成本时考虑的因素包括历史和预计的保修索赔、历史和预计的每次索赔成本，以及对典型经验之外的特定产品问题的了解。根据实际索赔经验以及未来索赔和成本估算的变化，对保修应计金额进行评估和必要的调整。

产品保修应计负债总额为$0.2截至2021年9月30日和2020年12月31日，分别为100万美元，并计入应付账款和其他应计费用。在截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月内，保修费用并不重要。

增量直接成本

增量直接成本在本应确认的资产的摊销期限为一年或更短时间时发生时计入费用；否则，增量合同成本被确认为资产，并随着承诺的货物和服务转移给客户而随着时间的推移摊销。在截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月里，增量直接成本并不重要。

由于摊销期限通常为12个月或更短，公司在发生合同(销售佣金)时，会支出获得合同的增量直接成本。本公司不承担履行符合资本化要求的客户合同的费用。

合同资产

通常，一旦我们履行了绩效义务，我们就会向客户开具发票并确认收入。因此，我们的合同资产包括应收账款，这些应收账款在无条件付款时确认，只需要经过一段时间就可以到期。一般来说，我们没有实质性的其他合同资产，因为收入是在货物控制权转移或提供服务时确认的。

合同负债(递延收入)

合同负债是在公司业绩之前收到现金付款时记录的。递延收入为$0.3百万美元和$0.32021年9月30日和2020年9月30日分别为100万人。在截至2021年9月30日的9个月中，该公司确认的收入为0.3提供服务时未清偿的相关联系负债为100万美元。

商品和服务的性质

该公司提供Cryoport Express^®托运人向其客户收取费用，以换取使用Cryoport快递^®与客户签订长期主服务协议的托运人。公司的安排向客户传达了使用Cryoport快递的权利^®托运人在一段时间内。该公司保留了Cryoport Express的所有权^®托运人，并为其客户提供使用Cryoport快递^®指定发货周期的发货人。在客户的运输周期达到顶峰时，Cryoport Express^®托运人被退还给公司。

该公司确认使用Cryoport Express的收入^®在交付Cryoport快递时的托运人^®发货人向所附材料的最终用户，并在可能可收回的时间。

该公司还为客户提供真空绝缘铝杜瓦和低温冷冻系统。当公司通过将设备转让给客户来履行履行义务时，并且在有可能收回设备的时候，收入就会确认。

本公司还提供全球温控物流服务、支持和管理。这些服务的收入在提供服务时确认，并在有可能收取时确认。

该公司还向生命科学行业的客户提供全面和集成的温控生物存储解决方案，并根据与客户签订的长期主服务协议收取费用。这些服务包括：(1)生物样本的低温保存储存和维护；(2)样本的存档、监测、跟踪、接收和运送；(3)冷冻生物样本往返客户地点的运输；以及(4)进出生物样本的管理。该公司确认其生物存储解决方案的收入，因为服务是随着时间的推移而提供的，而且是在有可能收集到的时候提供的。

该公司还向一些客户提供短期物流和工程咨询服务，费用与完成合同规定的服务有关。随着时间的推移，我们确认来自这些服务的收入，因为客户在执行这些服务时会同时获得和消费这些服务带来的好处。

我们很大一部分收入都是根据长期协议支付的。我们已经确定，单独的工作说明书或工作范围(SOW)(其条款和条件与主服务协议(MSA)一起使用)为Cryoport Express创建了主题606合同，这些合同通常是短期的(例如，15天的运输周期^®生物存储解决方案的有效期最长可达12个月。我们的协议(包括SOW)一般不具有多重履约义务，因此不需要在多种商品或服务之间分配单一价格。这些协议下的价格通常是固定的。

收入分解

公司将其业务视为一个可报告部门和一个报告单位，并就如何分配资源作出决定，并对其业务进行管理。因此，本文披露的财务信息代表了与公司相关的所有重大财务信息。在对收入进行分类时，该公司考虑了所有可能影响其收入的经济因素。我们考虑按终端市场分类的销售额，以描述收入和现金流的性质、数量、时间和不确定性如何受到经济因素变化的影响。下表按主要市场分列了截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月的收入(单位：千)：


	截至9月30日的三个月：				截至9月30日的9个月：
	2021		2020		2021		2020
生物制药/制药	$	46,001	$	9,760	$	133,878	$	27,120
动物健康		8,261		223		25,655		664
生殖医学		2,431		1,189		6,635		2,551
总收入	$	56,693	$	11,172	$	166,168	$	30,335

鉴于该公司的收入来自不同的地理区域，这些地区的监管和地缘政治因素等因素可能会影响该公司收入和现金流的性质、时机和不确定性。我们在截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月的地理收入(以千为单位)如下：


	截至9月30日的三个月：				截至9月30日的9个月：
	2021		2020		2021		2020
美洲	$	30,307	$	8,750	$	87,177	$	23,837
欧洲、中东和非洲(EMEA)		14,382		2,009		43,632		5,704
亚太地区(APAC)		12,004		413		35,359		794
总收入	$	56,693	$	11,172	$	166,168	$	30,335

服务成本收入

我们的服务成本收入主要由运费、工资和与我们的全球物流和供应链中心相关的费用、我们的Cryoport Express折旧费用组成^®托运人和我们的解决方案所使用的用品和消耗品。

产品收入成本

我们的产品收入成本主要包括材料、直接和间接人工、入境运费、采购和接收、检验以及库存的分配和仓储。此外，生产过程中使用的资产的车间用品、设施维护成本和折旧费用也包括在产品收入成本中。

工程和开发费用

与工程和开发有关的支出在营业报表中计入工程和开发费用所发生的期间。

采购成本

收购成本包括法律、会计、第三方估值以及与我们收购相关的其他尽职调查成本。

基于股票的薪酬

根据我们的股东批准的股票薪酬计划，我们授予了激励性股票期权、非限制性股票期权和限制性股票单位。四年了。激励和非限定股票期权从七至十年从授予之日起。该公司根据基于股票的支付会计指导对基于股票的支付进行会计核算，该指导要求所有基于股票的支付都应根据其公允价值予以确认。股票期权的公允价值是在授予日使用Black-Scholes期权定价模型(“Black-Scholes”)估计的，最终预期授予的部分将确认为必要服务期内的补偿成本。使用Black-Scholes确定公允价值受到公司股价以及有关一些复杂和主观变量的假设的影响，这些变量包括预期股价波动、无风险利率、预期红利和预期期限。本公司对发生的未授权奖励的没收进行会计处理。

授予日限制性股票单位的每股公允价值以授予日我们普通股的收盘价为基础。

该公司的基于股票的薪酬计划将在附注14中进一步讨论。

每股基本和稀释净亏损

我们使用报告期内已发行普通股的加权平均数来计算基本和稀释后每股净亏损。在净亏损期间，基本普通股和稀释加权平均普通股是相同的。对于稀释每股收益的计算，我们调整了已发行普通股的加权平均数，以包括稀释股票期权、认股权证、未归属限制性股票单位以及与转换高级票据和期内已发行可转换优先股相关的股份。

下面显示了用于计算每股净亏损的金额(除每股数据外，以千为单位)：


	截至9月30日的三个月：				截至9月30日的9个月：
	2021		2020		2021		2020
净损失	$	(6,526)	$	(11,418)	$	(15,442)	$	(21,164)
C系列可转换优先股的实物股息		(2,000)		—		(6,196)		—
普通股股东应占净亏损	$	(8,526)	$	(11,418)	$	(21,638)	$	(21,164)
已发行和已发行普通股加权平均-基本和稀释		46,137,147		39,144,916		45,220,319		38,211,327
每股基本和摊薄净亏损	$	(0.18)	$	(0.29)	$	(0.48)	$	(0.55)

下表列出了在计算每股摊薄亏损时不包括的股票数量，因为将它们包括在内将是反稀释的：


	截至9月30日的三个月：		截至9月30日的9个月：
	2021	2020	2021	2020
股票期权	5,727,495	5,823,629	5,673,387	4,932,353
限制性股票单位	361,791	—	361,791	—
C系列可转换优先股	5,283,411	—	5,283,411	—
可转换优先票据	4,810,002	4,810,002	4,810,002	4,810,002
	16,182,699	10,633,631	16,128,591	9,742,355

外币交易

管理层已确定其子公司的本位币为当地货币。荷兰和英国子公司的资产和负债按期末汇率换算成美元。收入和支出按该期间的平均汇率换算，由此产生的换算收益(亏损)调整作为股东权益的单独组成部分累计。折算收益(亏损)调整总额为$(3.6)百万元及$0分别为截至2021年和2020年9月30日的9个月。以当地货币以外的货币计价的交易的外币损益计入收益。

表外安排

我们目前没有任何表外安排。

重新分类

上一年的销售和营销费用已重新分类为销售、一般和行政费用，以符合本期列报，这反映了公司如何跟踪运营成本。这些重新分类对先前报告的净亏损没有影响。

最近采用的会计公告

2020年8月，FASB发布了ASU 2020-06，带转换的债务和其他期权(分主题470-20)和实体自有股权的衍生品和套期保值合同(分主题815-40)：实体自有股权的可转换工具和合同的会计。根据ASU 2020-06，嵌入的转换特征不再与具有转换特征的可转换票据的主机合同分开，这些转换特征不需要作为主题815下的衍生品来考虑，衍生工具与套期保值，或者不会导致大量保费计入实缴资本。因此，只要没有其他特征需要区分和确认为衍生品，可转换债务工具将被计入按其摊销成本衡量的单一负债。同样，股权分类的可转换优先股工具将在股权中作为单一会计单位记账，除非转换特征需要在主题815下进行划分。新的指引还对260主题中的每股收益指引进行了修改，每股收益对于可转换工具，其最大的影响是需要使用IF转换方法来计算稀释后每股收益。此外，ASU 2020-06对主题815-40进行了修订，该主题就实体必须如何确定合同是否符合衍生会计的范围例外提供了指导。ASU 2020-06在2021年12月15日之后的财年有效，允许提前采用。采用该标准需要使用修改后的回顾方法或完全回顾方法。从2021年1月1日起，我们使用修改后的追溯方法提前采用了ASU 2020-06。采用新标准并没有对公司的综合财务报表或披露产生实质性影响。

2020年1月，FASB发布了ASU 2020-01，“投资-股权证券(主题321)，投资-股权方法和合资企业(主题323)，以及衍生品和对冲(主题815)：澄清主题321，主题323和主题815之间的相互作用。”新的指导方针澄清了转进和转出权益法的会计与衡量某些已购买期权和远期合同以获得投资的会计之间的相互作用。ASU 2020-01在2020年12月15日之后的财年有效，包括这些财年内的过渡期。我们于2021年1月1日采纳了这一指导意见。采用这一指导方针不会对公司的综合财务报表或披露产生影响。

2021年9月30日发布但未采用的会计准则

2021年7月，美国财务会计准则委员会发布了ASU 2021-05，“租赁(主题842)：出租人-某些租赁费用可变的租赁。”根据本ASU，出租人应将不依赖于参考指数或费率的可变租赁付款的租赁分类和核算为经营性租赁，前提是同时满足以下两个标准：(1)根据主题842中的分类标准，该租赁将被归类为销售型租赁或直接融资租赁；(2)出租人将以其他方式确认第一天的损失。ASU 2021-05在2021年12月15日之后的财年以及这些财年内的过渡期对所有公共企业实体有效。我们目前正在评估这一标准对我们合并财务报表的影响。

2021年5月，FASB发布了ASU 2021-04，“每股收益(主题260)，债务修改和清偿(主题470-50)，补偿-股票补偿(主题718)，以及实体自身股权的衍生品和对冲-合同(主题815-40)：发行人对独立股权分类书面赎回期权的某些修改或交换的会计(新兴问题特别工作组的共识)”.” ASU 2021-04要求发行人对独立股权分类书面看涨期权的修改或交换进行说明，这些期权在修改或交换后仍保持股权分类，基于修改或交换的经济实质。在指导下，发行人根据交易是为了发行股票、发行或修改债务，还是出于其他原因来确定修改或交换的会计处理。ASU 2021-04是前瞻性应用的，在2021年12月15日之后的财年和这些财年的过渡期内有效。我们目前正在评估这一标准对我们合并财务报表的影响。

2016年6月，美国财务会计准则委员会(FASB)发布了美国会计准则委员会(ASU)2016-13年度报告，“金融工具信用损失的衡量”。本会计准则取代了现行美国公认会计原则中的已发生损失减值方法，取而代之的是一种反映预期信用损失的方法，需要考虑更广泛的合理和可支持的信息，用于某些类型的金融工具(包括应收贸易账款)的信用损失估计。此外，还需要进行新的披露。随后修订的ASU在2022年12月15日之后的会计年度对公司有效。我们目前正在评估采用这一指导方针的影响。

注4.收购

2021年收购

2021年第二季度，我们完成了对澳大利亚关键运输解决方案公司(CTSA)和比利时F-AirGate公司的收购，以进一步增强我们在亚太地区和EMEA地区现有的全球温控供应链能力。合计购买对价为$。6.8百万美元，其中$2.7百万美元分配给商誉和$2.8百万美元到可识别的无形资产。合并购买对价还包括一项或有对价负债#美元。0.6百万美元。这些收购包括溢价条款，条件是要实现到2025年的未来EBITDA目标。商誉金额代表与我们现有物流管理服务相关的协同效应。取得的商誉和无形资产不能在纳税时抵扣。

2020年的收购

CRYOPDP收购

2020年10月1日，公司完成了对CRYOPDP的收购，现金对价为欧元48.3百万(约合美元)57.0(百万美元)，但须按惯例结清营运资金和其他调整。此次收购的资金来自手头现有的现金。CRYOPDP总部设在法国，是为临床研究、制药以及细胞和基因治疗市场提供创新温控物流解决方案的全球领先供应商。CRYOPDP在美洲、EMEA和亚太地区开展业务活动。由于对CRYOPDP的收购，该公司将其解决方案扩展到包括更广泛的温控物流和专业快递服务，并通过CRYOPDP在12个国家和地区的22个设施显著扩大了其全球网络。

CRYOPDP收购的最终收购价为1美元。56.7百万美元，在收到$后0.3在截至2021年9月30日的9个月内，卖方提供了100万净营运资金结算。截至2020年10月1日，公司记录的收购净资产为57.0百万美元，包括商誉$25.5百万美元。截至2021年9月30日，公司记录的计价期调整为$1.2百万美元，主要包括$0.8递延税金调整百万美元和美元0.3应付票据的公允价值为百万美元，调整后的商誉为$24.3百万美元和调整后的净资产收购额56.7百万美元。

移动虚拟企业收购

2020年10月1日，该公司完成了对Chart Industries，Inc.的MVE低温生物存储业务的收购，现金对价为1美元317.5百万美元，取决于惯例的结束营运资金和其他调整。本公司用Blackstone私募的净收益为收购MVE的部分现金支付提供资金，详情见附注13。MVE是生命科学行业的真空绝缘产品和低温冷冻系统制造领域的全球领先者。MVE在美洲、欧洲、中东和非洲地区和亚太地区都有制造和分销业务。由于对MVE的收购，该公司扩展了其综合物流解决方案，为生命科学行业提供广泛的低温杜瓦和冰柜。

收购MVE的最终收购价为1美元。318.0百万美元，在支付了$0.5在截至2021年9月30日的9个月内，向卖方支付了100万净营运资金结算。截至2020年10月1日，公司记录的收购净资产为317.5百万美元，包括商誉$106.2百万美元。截至2021年9月30日，公司记录的计量期调整为$0.5与支付给卖方的最终营运资金结算有关的百万美元，导致调整后的商誉为#美元106.7百万美元和调整后的净资产收购额318.0百万美元。

附注：5.现金、现金等价物和短期投资

截至2021年9月30日和2020年12月31日，现金、现金等价物和短期投资包括以下内容(以千为单位)：


	9月30日--		2011年12月31日
	2021		2020
现金	$	29,296	$	25,053
现金等价物：
货币市场共同基金		14,384		11,820
现金和现金等价物合计		43,680		36,873
短期投资：
美国国库券和票据		153,377		23,309
共同基金		110,060		33,135
公司债务证券		42,365		—
短期投资总额		305,802		56,444
现金、现金等价物和短期投资	$	349,482	$	93,317

可供出售的投资

截至2021年9月30日，按证券类型划分的可供出售投资的摊销成本、未实现收益总额、未实现亏损总额和公允价值如下(以千为单位)：


	摊销		未实现		未实现
	成本		收益		损失		公允价值
美国国库券	$	124,171	$	13	$	(802)	$	123,382
美国国库券		29,987		8		—		29,995
公司债务证券		42,991		—		(626)		42,365
可供出售投资总额	$	197,149	$	21	$	(1,428)	$	195,742

下表汇总了截至2021年9月30日，基于规定的合同到期日的可供出售投资的公允价值：


	摊销成本		公允价值
一年内到期	$	42,087	$	42,085
到期时间为一至五年		155,062		153,657
总计	$	197,149	$	195,742

截至2020年12月31日，按证券类型划分的可供出售投资的摊余成本、未实现收益总额、未实现亏损总额和公允价值如下(以千为单位)：


			未实现的		未实现的
	摊销成本		收益		损失		公允价值
美国国库券	$	23,179	$	173	$	(43)	$	23,309
可供出售投资总额	$	23,179	$	173	$	(43)	$	23,309

下表汇总了截至2020年12月31日基于所述合同到期日的可供出售投资的公允价值：


	摊销成本		公允价值
一年内到期	$	14,084	$	14,111
到期时间为一至两年		9,095		9,198
总计	$	23,179	$	23,309

我们投资组合的主要目标是以高效的方式提高整体回报，同时保持本金的安全性、审慎的流动性水平和可接受的风险水平。我们的投资政策将计息证券投资限制在某些类型的债务和货币市场工具上，这些债券和货币市场工具是由主要具有投资级信用评级的机构发行的，并对资产类别和发行人的到期日和集中度进行了限制。

我们每季度都会审查可供出售投资的公允价值是否暂时低于我们的成本基础，以及每当发生的事件或环境变化表明资产的成本基础可能无法收回时，我们都会审查可供出售的投资。评估基于多个因素，包括公允价值低于我们的成本基础的时间长度和程度，以及具体与证券相关的不利条件，例如证券的信用评级和出售意向的任何变化，或者我们是否更有可能被要求在收回其摊余成本基础之前出售证券。我们对证券是否暂时受损的评估在未来可能会根据与该特定证券相关的新发展或假设的变化而发生变化。

在截至2021年9月30日的三个月和九个月内，我们实现了(收益)和亏损(美元0.01)及$0.08可供出售的投资分别为100万美元。

股权投资

我们持有可随时确定公允价值为$的股权证券投资。110.12021年9月30日为100万人。这些投资包括主要投资于免税市政债券和国债通胀保值证券的共同基金。

2021年和2020年期间与截至2021年9月30日和2020年9月30日持有的股权证券相关的未实现收益(亏损)如下(以千为单位)：


	9月30日，
	2021		2020
截至九月三十日止九个月内确认的权益证券净亏损	$	(308)	$	(367)
减去：本年度内出售的股权证券确认的净收益(亏损)		—		(805)
在2021年9月30日和2020年9月30日仍持有的股权证券的9个月内确认的未实现收益(亏损)	$	(308)	$	438

注6.公允价值计量

我们根据在计量日期在市场参与者之间有序交易中出售一项资产或支付转移一项负债而收到的价格来计量公允价值。公允价值计量基于一个三级层次结构，该层次结构对用于计量公允价值的投入进行优先排序。这些层包括以下几个层：

一级：*在测量日期可获得的相同资产或负债在活跃市场的报价(未调整)。公允价值层次结构给予1级投入最高优先级。

第二级：这些可观察到的价格是基于投入，而不是在活跃的市场上报价，但得到了市场数据的证实。这些投入包括类似资产或负债的报价；非活跃市场的报价；或在资产或负债的整个期限内可以观察到或可以由可观察到的市场数据证实的其他投入。

第三级：当市场数据很少或没有市场数据时，就会使用看不到的输入。公允价值层次结构对第3级投入给予最低优先级。

在厘定公允价值时，吾等采用估值技术，最大限度地利用可观察投入及尽量减少使用不可观测投入，并在评估公允价值时考虑交易对手信用风险。

本公司没有选择允许的公允价值选项，以计入以前未按公允价值列账的金融资产和负债。因此，未按公允价值列账的重大金融资产和负债，如应收账款和应付账款，均按历史账面价值列报。

或有代价负债的公允价值二2021年第二季度完成的收购基于不可观察到的输入，使用蒙特卡洛模拟进行估值。这些投入包括预计未来收入的估计数量和时间、贴现率、无风险利率、资产波动性和收入波动性。这些投入中的任何一项单独大幅增加(减少)将导致公允价值计量大幅提高(降低)。截至2021年9月30日，这两笔收购的或有对价合计公允价值被确定为$0.7截至2021年9月30日，作为或有对价负债在附带的简明综合资产负债表中反映为或有对价负债。这两笔收购的或有对价，如果赚取了，将在两到四年内以现金支付。估计或有对价公允价值时使用的某些假设本质上是不确定的。实际结果可能与估计大不相同。

截至2021年9月30日和2020年9月30日，我们要求按公允价值经常性计量的资产的账面价值接近公允价值，因为我们有能力以最小的预期价值变化立即将这些工具转换为现金，这些工具在下表中分类为上述公允价值层次结构的三个类别之一(以千计)：


	公允价值计量
	1级		2级		3级		总计
2021年9月30日
现金等价物：
货币市场共同基金	$	14,384	$	—	$	—	$	14,384
有价证券：
共同基金		110,060		—		—		110,060
可供出售的债务证券：
美国国库券和票据		153,377		—		—		153,377
公司债务证券		42,365		—		—		42,365
	$	320,186	$	—	$	—	$	320,186


	计量的公允价值。
	1级		二级		3级		总计
2020年12月31日
现金等价物：
货币市场共同基金	$	11,820	$	—	$	—	$	11,820
有价证券：
共同基金		33,135		—		—		33,135
可供出售的债务证券：
美国国库券		23,309		—		—		23,309
	$	68,264	$	—	$	—	$	68,264

我们的股本证券和可供出售的债务证券，包括美国国库券和美国国库券，使用在活跃市场上可观察到的相同证券的投入进行估值，因此被归类为公允价值等级中的第一级。

截至2021年9月30日，我们没有任何按公允价值经常性计量的金融负债。

高级票据(见附注9)在综合资产负债表中按面值减去未摊销折价和发行成本列账，目前的公允价值仅供披露之用。截至2021年9月30日，高级债券的估计公允价值为$109.6这一数字是根据支付的净现值确定的，贴现利率与市场利率和风险调整利率一致，属于二级投入。

分类为第三级的或有对价的公允价值是根据管理假设得出的。公允价值计量水平之间没有资产或负债转移。

注7.库存

库存由以下内容组成(以千为单位)：


	9月30日，		12月31日，
	2021		2020
原料	$	10,345	$	7,544
在制品		477		227
成品		2,662		2,764
总计	$	13,484	$	10,535

截至2020年12月31日的库存余额包括$0.8与收购MVE相关的库存增加了100万。

附注8.商誉和无形资产

商誉

下表为截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月商誉账面价值变动情况(单位：千)：


		9月30日，
		2021		2020
年初余额	$	145,282	$	11,000
外币调整		(1,093)		—
与收购MVE相关的商誉		483		—
与CRYOPDP收购相关的商誉		(828)		—
与CTSA和F-AirGate收购相关的商誉		2,527		—
总计	$	146,371	$	11,000

无形资产

下表显示了我们截至2021年9月30日的无形资产(单位：千)：


							加权
					网络		平均值
	毛收入		累计		携带		摊销
	金额		摊销		金额		期间(年)
竞业禁止协议	$	390	$	182	$	208	3
技术		35,002		3,943		31,059	10
客户关系		128,641		9,467		119,174	13
商号/商标		510		104		406	13
代理网络		10,655		2,377		8,278	3
订单积压		2,600		2,600		—	—
土地使用权		2,378		37		2,341	37
专利和商标		44,462		688		43,774	—
总计	$	224,638	$	19,398	$	205,240

下表显示了我们截至2020年12月31日的无形资产(单位：千)：


							加权
					网络		平均值
	毛收入		累计		携带		摊销
	金额		摊销		金额		期间(年)
竞业禁止协议	$	390	$	123	$	267	3
技术		34,245		1,630		32,615	11
客户关系		128,640		2,708		125,932	14
商号/商标		480		51		429	13
代理网络		8,597		537		8,060	4
订单积压		2,600		2,600		—	—
土地使用权		2,378		16		2,362	37
专利和商标		44,312		69		44,243	—
总计	$	221,642	$	7,734	$	213,908

截至2021年9月30日的三个月和九个月的无形资产摊销费用为#美元。3.7百万美元和美元10.8分别为百万美元。截至2020年9月30日的三个月和九个月的无形资产摊销费用为#美元。0.1百万美元和$0.4分别为百万美元。

截至2021年9月30日的无形资产预期未来摊销情况如下：


截至12月31日的年度，	金额
2021年剩余时间	$	3,704
2022		14,816
2023		14,816
2024		14,187
2025		12,119
此后		99,925
	$	159,567

附注：9.11可转换优先票据

2020年5月，该公司发行了$115.0本金总额为百万美元3.00%2025年到期的可转换优先票据(“高级票据”)，包括首次购买者全数行使购买额外$的选择权。15.0在根据1933年证券法豁免注册的私募中，优先债券的本金金额为100万美元。优先票据受作为发行人的公司和作为受托人(“受托人”)的美国银行全国协会之间于2020年5月26日签订的契约(“契约”)管辖。公司收到了$111.3从此次发行中获得100万美元，扣除承销折扣和佣金$3.7百万美元，并产生了大约$0.3百万美元的第三方产品相关成本。优先债券的现金利息为3.00%，每半年支付一次，自2020年12月1日开始支付，并将于2025年6月1日到期，除非提前按照优先债券的条款回购、赎回或转换。截至2021年9月30日，应计利息为$1.2在随附的合并财务报表中，应付账款和应计负债中包括了100万美元。优先债券包括公司的优先无抵押债务，并且(I)与公司现有和未来的优先无担保债务具有同等的偿付权；(Ii)优先于明确从属于优先债券的公司现有和未来的债务；(Iii)在担保该债务的抵押品的价值范围内，实际上从属于公司现有和未来的有担保债务；及(Iv)在结构上从属于所有现有及未来负债及其他负债，包括应付贸易款项，以及(倘本公司并非该等负债的持有人)本公司附属公司的优先股(如有)。

在紧接到期日之前的预定交易日交易结束前的任何时间，优先债券持有人可以选择将他们的优先债券转换为公司普通股。高级票据最初可兑换为约4,810,002按初始换算率计算的公司普通股股份41.8261公司普通股每$1股1,000高级债券的本金金额，相当于初步兑换价格约为$23.91每股公司普通股。折算率和折算价格会在某些事件发生时进行惯例调整。此外，如果发生某些构成“完全根本性改变”的公司事件(如契约所定义)，那么在某些情况下，转换率将在一段特定的时间内增加，并通过参考管理高级票据的契约中规定的完整表格来确定。然而，在任何情况下，转换率都不会增加到超过48.10公司普通股每$1股1,000高级债券的本金金额。此外，高级债券持有人可要求本公司在发生“根本改变”(如契约所述)后，按面值加上应计及未付利息回购优先债券。

在2023年6月5日或之后，如果有以下情况，公司可以选择全部而不是部分地以现金赎回价格赎回优先债券，现金赎回价格相当于将赎回的优先债券的本金，另加应计未付利息(如果有)：

(1)

最近一次报告的公司普通股每股售价超过130(I)至少以下每一项的换股价格的百分比20交易日，不论是否连续30截至紧接本公司发出有关赎回通知日期前一个交易日(包括前一个交易日)的连续交易日；及(Ii)紧接本公司发出有关赎回通知日期前一个交易日；及

(2)

一份涵盖在转换高级债券时可发行的公司普通股股份转售的登记声明有效并可供使用，预计在赎回期间，自赎回通知发出之日起仍有效且可用。

高级债券载有违约的惯常条款和事件。如果涉及本公司或一家重要附属公司(如契约所述)的某些破产、资不抵债或重组事件引起的违约事件与本公司有关，优先票据的本金以及应计和未付利息(如果有)将自动成为立即到期和应付的。如果任何其他违约事件(如本契约中所定义)发生并仍在继续，则受托人或至少25未偿还优先债券本金总额%可向本公司发出通知，宣布优先债券本金立即到期及应付。2021年9月30日没有违约事件。

高级债券按照美国会计准则第470-20条入账，具有转换和其他选项的债务(“ASC 470-20”)和ASC 815-40，实体自有权益中的合同(“ASC 815-40”).根据ASC 815-40，要符合股权分类(或非分叉，如果嵌入)的资格，该工具(或嵌入式特征)必须同时(1)索引发行人的股票和(2)满足股权分类指南的要求。根据该公司的分析，确定高级票据确实包含与其股票挂钩的嵌入特征，但不符合分叉的要求，因此不需要作为股本组成部分单独核算。由于嵌入式转换特征满足衍生会计的权益范围例外，而且嵌入式转换选项不需要作为ASC 470-20下的权益组件单独核算,发行可转换债券所得款项在综合资产负债表中记为负债。

该公司产生了大约$4.1于综合资产负债表中，与发行高级票据有关的债务发行成本为100万欧元，该等债务发行成本计入高级票据的减少额。债券发行成本将按实际利率法摊销，并确认为优先债券预期寿命内的额外利息支出。我们确定债务的预期寿命等于五年期高级债券的期限。优先债券的实际利率为3.74%.

截至2021年9月30日，应付优先票据包括以下内容(单位：千)：


	2021年9月30日
优先债券本金金额	$	115,000
未摊销债务发行成本		(3,076)
应付高级票据账面净值	$	111,924

截至2021年9月30日的3个月和9个月，与高级债券有关的利息支出包括以下内容(单位：千)：


	截至三个月		截至9个月
	2021年9月30日		2021年9月30日
息票利息	$	885	$	2,600
债务发行成本摊销		194		579
票据利息支出总额	$	1,079	$	3,179

公司应付高级票据金额为$115.0将于2025年到期并支付。

关于高级债券的发行，本公司订立登记权协议(“登记权协议”)，以尽其最大努力就高级债券及高级债券转换后可发行的本公司普通股股份的转售提交登记书，使登记书于2021年1月31日前生效，并使登记书在指定时间内持续有效。如本公司未能履行注册权协议项下之若干责任(“注册失责”)，将须就优先票据支付额外利息。这笔额外利息将按相当于以下利率的年利率应计0.25自该登记失责发生之日起计的首90天(包括该日在内)本金的%，其后按相等于以下的年利率计算0.50本金的%。然而，在任何情况下，该等额外利息连同根据契约而应累算的任何特别利息，均不会于任何日期在票据上应计，年利率合计超过0.50%。此外，如果高级票据的到期日存在登记违约，那么，除了任何其他应付的额外利息外，公司将被要求向每位票据持有人支付相当于以下金额的现金3截至紧接到期日前一个营业日交易结束时，该持有人持有的未偿还优先债券本金的百分比。截至2021年9月30日，本公司尚未累计任何与注册权协议相关的费用或支出，因为不存在注册违约，因此不太可能需要支付。2020年12月，本公司提交了一份自动搁置登记声明，登记高级票据的转售以及高级票据转换后可发行的公司普通股股票的转售。

附注10.应付票据

关于收购CRYOPDP，该公司承担了一笔欧元的无息无担保应付票据4.0百万(美元)4.8百万)须于二分期付款。第一期欧元3.0百万(美元)3.6百万欧元)将在2021年12月31日之前偿还，第二期欧元1.0百万(美元)1.2百万美元)将在2022年12月31日之前偿还。2021年7月7日，联系作为收购的一部分偿还收购债务的原始条款和谅解，如上所述，确定了应付票据的偿还条款。欧元的公平市值折扣0.2百万(美元)0.3(百万元)已入账，并按票据期限内的实际利息方法摊销为利息开支。在截至2021年9月30日的三个月和九个月内，该公司摊销了欧元0.04百万(美元)0.05百万欧元)和欧元0.1百万(美元)0.2百万美元)，分别为该票据的债务贴现与利息支出之比。

注：11.租赁合同

该公司为公司办公室和某些设备提供运营和融资租赁。这些租约的剩余租期为一年到大约九年了，其中一些包括延长租约多个续约期的选项五年每个人。根据设施租约的条款，该公司须按比例支付物业税、保险和正常维修费用。截至2021年9月30日和2020年12月31日，融资租赁项下记录的资产为#美元。0.3百万美元和$0.3百万美元，与融资租赁相关的累计折旧为$0.1百万美元和$0.08分别为百万美元。

租赁费的构成如下(以千计)：


	9月30日--
	2021		2020
经营租赁成本	$	3,162	$	971
融资租赁成本：
使用权资产摊销		46		30
融资租赁负债利息		6		8
		52		38
总租赁成本	$	3,214	$	1,009

与租约有关的其他资料如下(以千计)：


	截至9个月
补充现金流信息	2021年9月30日
为计量租赁负债所包括的金额支付的现金：
营业租赁的营业现金流	$	2,862
融资租赁的营业现金流	$	52
融资租赁产生的现金流	$	46

以租赁负债换取的使用权资产(千)：
经营租约	$	6,810
融资租赁	$	—

加权平均剩余租期
经营租约		6.0年份
融资租赁		2.3年份

加权平均贴现率
经营租约		5.3	%
融资租赁		5.3	%

根据截至2021年9月30日开始的不可取消租赁，未来的最低租赁付款如下(以千为单位)：


截至十二月三十一日止的年度	经营租约		融资租赁
2021年(不包括截至2021年9月30日的九个月)	$	259	$	14
2022		3,137		58
2023		2,739		61
2024		2,480		—
2025		2,213		—
此后		12,379		—
未来最低租赁付款总额		23,207		133
扣除的利息		(4,032)		(8)
总计	$	19,175	$	125


	运营中		金融界：
截至2021年9月30日的报道	三个租约		租契
流动租赁负债	$	2,820	$	61
非流动租赁负债		16,355		64
总计	$	19,175	$	125

注12.预算承付款和或有事项

设施和设备租赁

我们在某些州和国家(包括田纳西州、加利福尼亚州、新泽西州、德克萨斯州、佐治亚州、明尼苏达州、荷兰、中国、葡萄牙和法国)以运营租赁方式租赁各种公司、全球物流和供应链中心、生物存储、制造和研发设施。这些租约载有若干预定的每年租金增幅，而这些增幅是以直线方式计算的。此外，我们租赁的某些设备将于2024年7月到期(见附注11)。

雇佣协议

我们已经与我们的某些高级职员签订了雇佣协议，根据该协议，如果我们因任何原因以外的任何原因或公司控制权变更，或员工有充分理由解雇，我们将支付款项和福利。

诉讼

在正常业务过程中，本公司可能成为产品诉讼的一方。该公司根据其历史经验和可获得的保险范围对未决索赔进行应计。当很可能发生了负债，并且损失金额可以合理估计时，我们会记录或有损失。当我们认为损失不太可能但合理可能时，我们也会披露重大或有事项。或有事项会计要求我们使用与损失可能性和损失金额或范围的估计有关的判断。我们法律诉讼的结果本质上是不可预测的，受到重大不确定性的影响，可能会对我们的财务状况、经营业绩和特定时期的现金流产生重大影响。

弥偿和担保

本公司已作出某些赔偿及担保，根据该等赔偿及担保，本公司可能须就某些行动或交易向受担保或受保障的一方付款。这些担保和赔偿不对公司未来有义务支付的最高潜在付款作出任何限制。从历史上看，本公司没有为这些债务承担或产生任何付款，因此，在随附的综合资产负债表中没有为这些赔偿和担保记录任何负债。

在加利福尼亚州和内华达州法律允许的情况下，该公司对其董事、高级管理人员、员工和代理人进行赔偿。就其设施及设备租赁而言，本公司已就其出租人因使用该等设施及设备而提出的若干索偿作出赔偿。担保和赔偿的期限各不相同，通常与协议的有效期挂钩。

附注：13.股东权益

授权股票

本公司拥有100,000,000面值为$的法定普通股0.001每股，以及2,500,000未指定的或“空白支票”优先股，票面价值为$0.001，其中800,000股票已被指定为A类优先股，585,000股票已被指定为B类优先股250,000股票已被指定为4.0C系列可转换优先股百分比。

为服务而发行的普通股

在截至2021年9月30日的9个月中，229公允价值为$的普通股11,500已发放给一作为服务报酬的董事会成员。

在截至2020年9月30日的9个月内，2,400公允价值为$的普通股62,000已发放给二董事会成员作为对服务的补偿。

2021年1月公开发行

2021年1月25日，公司完成包销公开发行4,356,059其普通股的股份。这些股票是根据日期为2021年1月20日的承销协议由本公司以及摩根士丹利有限公司、杰富瑞公司、SVB Leerink公司和瑞银证券公司作为某些承销商的代表发行和出售的，公开发行价为每股1美元。66.00，在扣除承保折扣和佣金之前。这些股份包括568,181根据承销商根据承销协议全数行使认购权增发普通股而发行和出售的股票。该公司收到的净收益约为#美元。269.8在扣除承销折扣和佣金以及公司支付的发售费用后，从此次发行中扣除600万欧元。

黑石私募

关于对MVE的收购，本公司于2020年10月1日(“截止日期”)与黑石附属基金的投资工具(统称为“黑石”)完成了定向增发，包括(I)250,000一家新指定的公司的股票4.0%C系列可转换优先股，面值$0.001每股(“C系列优先股”)，价格为$1,000每股，$250.0百万元；及(Ii)675,536本公司普通股，面值$0.001每股(“普通股”)，$25.0百万美元，总购买价为$275.0百万美元。该公司向Blackstone支付了$1.0百万元作为于截止日期与私募有关的交易开支的报销。此外，该公司产生的直接和增量费用约为#美元。8.6百万美元，包括财务咨询费、成交费、法律费用和其他与发行相关的费用。该公司分配了净收益#美元。265.4按相对公允价值计算，C系列优先股和普通股为100万美元，分配收益为#美元28.2百万美元和$237.2分别为百万美元。

就红利权利而言，C系列优先股优先于公司普通股，以及自愿或非自愿清算、解散或结束公司事务(“清算”)时的权利。C系列优先股具有以下权利、优先权和特权：

股息权。C系列优先股的持有者(“持有者”)有权按以下比率获得股息：4.0每年%，实物支付，每日累积，并在董事会宣布时每季度支付欠款。持有者还有权参与普通股在转换后的基础上宣布或支付的股息。本公司及其持有人无权选择以实物、现金或其他形式支付股息。截至2021年9月30日的9个月和截至2020年12月31日的年度支付的实物股息为$6.2百万美元和$2.5分别为百万美元。

清算优先权。清算后，C系列优先股每股有权获得相当于(I)$中较大者的每股金额。1,000每股股息加上所有应计和未支付股息，以及(Ii)如果C系列优先股转换为普通股，C系列优先股持有人当时将有权获得的金额(“清算优先股”)。

转换功能。C系列优先股可根据持有者的选择权随时转换为普通股，转换价格为#美元。38.6152每股，转换率为25.90C系列优先股每股普通股股份。在截止日期，如果转换，可能需要发行的普通股的最大数量为6,474,135股份。如果公司普通股发生某些调整，包括股票分红、拆分、合并、收购要约和交换要约，转换价格将受到某些常规调整的影响。

在截止日期两周年之后，在符合某些条件的情况下，公司可以根据其选择权要求将C系列优先股的所有流通股转换为普通股，条件是至少20在此期间的交易日30在紧接本公司通知选择转换的持有人之前的连续交易日，普通股的收盘价至少为150转换价格的%。

在2020年10月1日发行日，每股有效转换价格低于相关普通股的公允价值，因此，公司确定在该日期存在有益的转换功能。因此，公司确认了由此产生的有益转换特征金额$39.5作为视为股息，等于C系列优先股可转换成的普通股数量乘以普通股公允价值与当日每股实际转换价格之间的差额。由于C系列优先股没有规定的转换日期，并且在发行日可以立即兑换，因此红利在发行日作为一次性非现金股息反映给C系列优先股的持有者。

此外，该公司确定，C系列优先股的性质更类似于股权工具，嵌入式转换期权的经济特征和风险显然与C系列优先股密切相关。因此，不需要在ASC 815下从主机分叉转换选项，衍生工具与套期保值.

由于实物股利是非酌情股息，本公司在优先股发行日计量实物股利的受益转换特征，并在应计实物股息时记录该金额。因此，截至2020年12月31日的年度的相关实物股息产生了有益的转换特征金额$0.3百万美元。2021年2月5日，本公司收到Blackstone Freeze母公司L.P.和Blackstone Tactical Opportunities Fund-FD L.P.的豁免和转换通知，并将总计50,000C系列优先股的股票(有关更多信息，请参阅下面的“-Blackstone转换”)。

赎回权.公司可能将C系列优先股赎回为现金，具体如下：

(1)

在截止日期后五年(但在截止日期后六年之前)开始的任何时候，所有C系列优先股的价格均为105支付的购买价格的%，加上任何应计和未支付的股息。

(Ii)

在截止日期后六年开始的任何时候，所有C系列优先股的价格均为100支付的购买价格的%，加上任何应计和未支付的股息。

一旦发生“根本变化”(涉及指定证书中进一步描述的公司控制权变更或退市)，每位持有人有权要求公司赎回持有人C系列优先股的全部或任何部分，赎回金额相当于清算优先权加上任何应计和未支付的股息。如果本公司没有足够的合法资金来支付回购价格，则本公司必须(A)支付可从合法可供支付的资金中支付的回购价格的最高金额，以及(B)在本公司能够从合法可用于购买该等股份的资产中购买因上述限制而未按回购价格购买的任何C系列优先股股票后，在切实可行的范围内尽快购买该等股票。如果公司未能在到期时全额支付回购价格，则公司将按以下比率支付未回购的股票的股息：5.5在购回该等股份之前，每年支付%，每季度支付欠款。

本公司根据适用的会计准则(包括ASC 480)评估C系列优先股的负债或权益分类。区分负债与股权，并确定股权处理是适当的，因为C系列优先股不符合其下为可转换工具定义的负债工具的定义。具体地说，可转换优先股不可强制赎回，也不包含以可能需要转移资产的方式回购本公司控制之外的股份的义务。此外，公司决定，C系列优先股将被记录为永久股本，因为它们不能在以下情况下赎回现金或其他资产：(I)在固定或可确定的日期，(Ii)在持有人的选择下，或(Iii)在发生不完全在公司控制范围内的事件时。

该公司还根据衍生品会计准则评估了C系列优先股中的嵌入式看跌期权和看涨期权，以确定是否需要进行分叉。该公司认定，嵌入式看跌期权和看涨期权的经济特征和风险与C系列优先股没有明确和密切的联系。因此，公司进一步评估了看跌期权和看涨期权，并确定它们不符合ASC 815规定的衍生品定义.

在同一分析下，本公司确定嵌入参与股息特征的经济特征和风险被认为与股权所有者明确而密切相关。因此，在ASC 815下，参与股利特征不需要被分叉。此外，该公司认为，由于触发拨备的情况，或有红利功能的价值相对于C系列优先股的其他成分来说微不足道，微不足道。

投票权。C系列优先股的持有者一般有权在转换后的基础上与普通股持有者一起投票，但受某些纳斯达克的投票限制(如果适用)。此外，C系列优先股的大多数已发行股票的持有者在以下方面需要征得C系列优先股持有人的同意：(I)对公司组织文件的修订对C系列优先股持有者有不利影响，以及(Ii)公司发行优先于C系列优先股或优先于C系列优先股的证券。C系列优先股持有者有权提名参选一本公司董事会成员，只要他们持有66.67在截止日期向他们发行的C系列优先股的百分比。

注册权。根据登记权协议的条款，C系列优先股的持有者对C系列优先股及其转换成的普通股股票拥有一定的习惯登记权。该公司必须在截止日期后90天内提交一份登记声明，并尽其商业上合理的努力，使其在可行的情况下尽快生效，其中包括出售或分销在转换C系列优先股时发行或可发行的普通股。2020年12月，该公司提交了一份自动货架登记声明，登记C系列优先股转换后已发行或可发行普通股的转售。

Blackstone转换

2021年2月5日，本公司收到Blackstone Freeze母公司L.P.和Blackstone Tactical Opportunities Fund-FD L.P.的豁免和转换通知，将总计50,000公司C系列优先股的股份。根据豁免及转换通知的条款，本公司亦同意放弃其在C系列优先股指定证书下的权利，以赎回最多50,000在2020年10月1日(C系列优先股发行日期)180天周年纪念日之前发行C系列优先股的股票。上述转换于2021年2月5日生效，导致发行了总计1,312,860普通股和$1.8百万美元的开销。

预留供未来发行的普通股

截至2021年9月30日，大约17.8在转换或行使根据先前融资安排、股票期权、限制性股票单位授予的权利以及转换高级票据和C系列优先股后，可以发行100万股普通股，具体如下：


股票期权的行使		7,358,115
限制性股票单位的归属		361,791
C系列优先股的转换		5,283,411
高级债券的转换		4,810,002
为未来发行预留的普通股总股份		17,813,319

注：14.基于股票的薪酬

股票期权

我们有三个股权激励计划：2011年股权激励计划(《2011计划》)、2015年综合性股权激励计划(《2015计划》)、2018年综合性股权激励计划(《2018年计划》)，(统称为《计划》)。2011年计划和2015年计划(《先行计划》)已被2018年计划取代。2018年5月，股东批准了2018年发行计划，发行总额不超过3,730,179股票加1,269,821截至2018年计划生效日期，根据先前计划授权但未发行的股票，股东于2021年4月批准增加2,850,000根据2018年计划授权的股份。先前计划将保持有效，直到根据此类先前计划授予的所有奖励已根据此类奖励的条款行使、没收、取消或以其他方式到期或终止，但在2018年计划生效后，将不会根据先前计划作出奖励。截至2021年9月30日，公司拥有7,033,401根据2018年计划，未来可奖励的股票。

于截至2021年9月30日止九个月内，我们按行权价与本公司普通股于授出日的报价市价相等于的行权价授予股票期权，但本公司若干高级职员除外，他们获授行权价为10比市场价溢价%。每项期权授予的公允价值是在授予之日使用布莱克-斯科尔斯(Black-Scholes)在以下加权平均假设下估计的：


预期寿命(年)	3.5 - 6.1
无风险利率	0.5% - 0.9	%
波动率	64.4% - 80.8	%
股息率	0	%

基于简化的方法估计了期权的预期寿命假设。因此，本公司利用期权的合约期限和所有期权的加权平均归属期限的平均值来计算预期期权期限。无风险利率假设是基于观察到的适合我们员工股票期权预期期限的利率。预期波动率是基于我们股票的历史波动率和隐含波动率的平均值，与基于股票的奖励的预期寿命相称。我们预计在可预见的将来不会为普通股支付股息。

我们在归属期间以直线为基础确认基于股票的补偿成本。基于股票的薪酬费用只对那些最终授予的奖励予以确认。

与我们所有基于股票的支付奖励相关的基于股票的薪酬支出总额包括以下内容：


	截至9月30日的三个月：				截至9月30日的9个月：
	2021		2020		2021		2020
收入成本	$	463	$	86	$	1,154	$	237
销售、一般和行政		3,322		2,143		9,050		5,141
工程与开发		363		204		959		977
	$	4,148	$	2,433	$	11,163	$	6,355

股票期权活动摘要如下：


				加权的-
		加权的-		平均值
		平均值		剩余	集料
	数量	锻炼		合同	固有的
	股票	价格/股		期限(年)	值(1)
未偿还-2020年12月31日	7,554,305	$	10.29
已批出(加权平均公允价值为$32.73每股)	529,935		56.47
练习	(701,360)		8.54
没收	(24,765)		34.65
未偿还-2021年9月30日	7,358,115	$	13.70	6.0	$	388,699
既得(可行使)-2021年9月30日	5,738,698	$	8.84	5.5	$	330,966
预计在2021年9月30日之后归属(不可行使)	1,619,417	$	30.92	8.0	$	57,643

(1)	总内在价值代表期权的行权价格与我们普通股在2021年9月30日的收盘价之间的差额，即$66.51每股。

截至2021年9月30日的9个月内行使的期权总内在价值为$35.7百万美元。

截至2021年9月30日，有未确认的补偿费用$29.6700万美元与未归属股票期权相关，我们预计将在加权平均期内确认2.9三年了。

限制性股票单位

我们的限制性股票单位活动摘要如下：


		加权平均
	受限制的数量	*公允价值：每一天
	股票单位	分享
未偿还-2020年12月31日	—	$	—
授与	372,293		55.18
没收	(10,502)		53.86
股票发行	—		—
未偿还-2021年9月30日	361,791	$	55.22

在截至2021年9月30日的三个月和九个月，我们记录了已发行限制性股票单位的基于股票的薪酬支出为$1.3百万美元和$2.8分别为百万美元。2020年，限制性股票单位没有股票补偿费用。截至2021年9月30日，有未确认的补偿费用$17.2与未归属的限制性股票单位相关的百万美元，我们预计将在加权平均期间确认3.4好几年了。

第二项：管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析。

在本10-Q表格季度报告(本“季度报告”)中，术语“Cryoport”、“公司”和类似术语指的是Cryoport，Inc.及其合并子公司，除非上下文另有暗示。

前瞻性声明的避风港：

本季度报告包含根据1995年“私人证券诉讼改革法”的规定作出的前瞻性陈述，涉及涉及风险和不确定因素的事项，这些风险和不确定性可能导致实际结果与前瞻性陈述中预测的结果大不相同。在某些情况下，您可以通过“可能”、“将会”、“应该”、“可能”、“预期”、“计划”、“预期”、“相信”、“估计”、“预测”、“潜在”、“继续”或类似的词汇来识别这些前瞻性表述，尽管并非所有前瞻性表述都包含这些词汇。文中特别提及前瞻性陈述，涉及我们对未来业务计划、新产品或服务、监管批准、战略、开发时间表、预期财务表现和机会(包括潜在收购)的预期，对我们收购(包括低温合作伙伴公司、CRYOPDP和MVE生物解决方案)未来收益的预期，我们成功整合这些业务的能力和相关计划；流动性和资本资源；我们经营的市场的预测趋势；这些风险和不确定性因素包括：我们对新冠肺炎(“新冠肺炎”)冠状病毒株的预期影响，包括对我们的业务运营、经营业绩、现金流、财务状况和我们未来应对新冠肺炎疫情的影响；我们对确保和维持与全球快递公司或大型临床研究机构的战略关系的期望；我们未来的资本需求和以有利或根本不利于我们的条款筹集资金的能力；我们的研发工作的结果；以及我们的专利申请获得批准。他说：

尽管我们认为，截至本季度报告发布之日，我们在前瞻性陈述中反映的意见和预期是合理的，但我们不能保证未来的结果、活动水平、业绩或成就，我们的实际结果可能与本季度报告中提出的观点和预期大不相同。您应该意识到，这些陈述是对未来事件的预测或估计，可能会受到许多因素的影响，这些因素可能会影响陈述的准确性。这些前瞻性陈述不应被视为公司或任何其他人表示公司的事件或计划将会实现。您不应过度依赖这些前瞻性陈述，它们仅说明截至本季度报告的日期。我们没有义务公开修改任何前瞻性陈述，以反映本季度报告日期之后的情况或事件，或反映意外事件的发生。但是，您应该审阅我们在不时提交给美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的报告中描述的因素和风险，包括其中包含的因素和风险。在这份季度报告中，在我们于2021年3月1日提交给美国证券交易委员会的截至2020年12月31日的Form 10-K年度报告中，以及在本季度报告日期之后提交的那些报告中。实际结果可能与任何前瞻性陈述大不相同。

以下管理层对公司财务状况和经营结果(“MD&A”)的讨论和分析应与截至2021年9月30日的简明综合资产负债表(未经审计)和截至2020年12月31日的综合资产负债表(经审计)以及截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月的相关未经审计的简明综合经营报表、综合亏损和股东权益以及截至2021年和2020年9月30日的九个月的现金流量及其相关附注(见相关附注)一并阅读本季度报告第I部分第1项财务报表)，以及本公司截至2020年12月31日和2019年12月31日止年度的经审核综合财务报表，以及本公司截至2020年12月31日止年度的Form 10-K年报。

概述

我们正在重新定义生命科学行业的温控供应链，提供一个独特且不断发展的关键产品和解决方案平台，包括高级包装、信息学、专业物流服务、生物存储服务和低温生命科学设备。我们在全球30多个地点拥有750多名员工，致力于为生物制药/制药、动物健康和生殖医学市场提供全球解决方案。我们的主要重点是解决生物制药领域的关键温控供应链需求，重点是服务于快速增长的细胞和基因治疗(C&GT)市场。

我们的战略

我们专注于建立一流的、全面的温控供应链解决方案，以支持不断扩大的生命科学行业的全球格局。我们相信，我们的增长战略与我们服务的市场和其中的客户的增长相一致。特别是，我们已经确定C&GT市场是一个高增长市场，拥有未得到满足的供应链需求，我们相信这些需求可以从我们的解决方案中获得巨大收益。2019年，全球C&GT市场的价值约为42亿美元，预计到2024年将增长到331亿美元以上。

在过去的几年里，我们已经成长为支持全球细胞和基因疗法的临床试验和商业推出的领先者。截至2021年第三季度末，我们支持了582项临床试验和8种商业疗法，包括诺华的KYMRIAH，Gilead/Kite的YESCARTA和TECARTUS，以及百时美施贵宝(Bristol-Myers Squibb)的BREYANZI和ABECMA。根据再生医学联盟的内部信息和数据，在截至2021年9月30日的9个月里，总共提交了九(9)份由Cryoport支持的生物许可申请(BLAS)或营销授权申请(MAA)，其中三(3)份是在2021年第三季度提交的。展望未来，我们预计在2021年剩余时间内将有多达四(4)份针对Cryoport支持的产品提交的BLA或MAA申请，2022年还将提交另外二十一(21)份申请。此外，共有四(4)种Cryoport支持的疗法在2021年第三季度获得延长或补充批准。这些疗法的商业批准为我们提供了一个在未来成为我们重要收入来源的机会，因为它们中的每一个都需要商业规模的全面温控供应链支持和服务，我们预计，由于我们在各自临床试验方面的工作，许多公司将选择我们作为其关键供应链解决方案。

我们打算在近期开发市场领先的温控供应链解决方案并通过以下战略实现强劲增长的历史基础上再接再厉：

●

为我们的客户提供优质的服务。我们努力为我们的客户提供一流的解决方案，以帮助管理他们不断发展的业务中的一些最关键的方面，并为他们的特定需求量身定做先进的温控供应链解决方案。

●

持续创新。我们计划利用我们的内部技术专长来开发产品和解决方案，以满足C&GT市场和我们服务的其他生命科学市场的全球供应链中未得到满足的需求。我们计划用互补的产品、解决方案和创新技术来加强我们现有的产品和解决方案，这些产品、解决方案和创新技术旨在为我们的客户提供量身定制的解决方案，以有效和高效地管理供应链的关键方面。

●

地域扩张。我们打算通过继续扩大我们现有网络的能力来扩大我们的全球商业存在，并有选择地建设新的全球供应链中心、制造设施和基础设施，以支持对我们的解决方案和设备的已知和预期的需求增长。

●

战略物流联盟与合作。我们已经成功地在世界各地建立了战略联盟，作为我们现有的和潜在的客户群利用我们的解决方案的一种手段。我们专注于物流服务行业的市场领先公司以及生命科学行业的参与者。这些战略推动将我们的解决方案整合到我们联盟伙伴的服务中。我们目前支持全球三大集成商：联邦快递(FedEx)、敦豪快递(DHL)和联合包裹(UPS)，为生命科学行业提供先进的低温物流解决方案。我们的合规性统一生态系统^(TM)包括联盟伙伴，如McKesson Corporation的子公司McKesson Specialty Health、Be the Match BioTreies、Brooks Life Sciences、EVERSANA、Lonza、Medipal、Vineti、三菱物流和LabConnect。这些合作伙伴关系的总体目标是提供完全集成的解决方案，包括但不限于降低风险、增加透明度和提高确定性的流程优化。

●

定向收购。我们打算继续有选择地进行可能包括创新技术和解决方案和/或地理能力和能力的收购，以确保我们进一步加强和扩大我们的市场领导地位，并使我们的客户能够成功地将产品和救命疗法推向市场。

●

制定行业标准。我们的供应链解决方案旨在通过早期研究、临床试验及其全球商业化来支持我们客户的计划。我们相信，我们的“先行者”优势和我们在支持C&GT市场方面获得的经验，使我们成为该领域的市场领先者，拥有一个强大的综合解决方案、产品和服务平台，已被许多领先的生命科学公司采用。进一步加速市场采用我们的使能解决方案的一个关键战略是保持和扩大我们作为我们所服务市场的行业领先者的地位。我们相信，这种方式将进一步巩固我们的市场地位，扩大我们客户使用的服务范围，增加我们的竞争优势，并为我们的长期增长做出贡献。

我们的解决方案

我们利用我们的能力和能力来开发全面、可靠、以技术为中心的解决方案，以满足客户的特定需求。我们的温控供应链解决方案、产品和服务平台包括冷链和低温生命科学设备、先进包装、信息学、专业物流服务、生物储存服务、套件、标签、履行和咨询。这些解决方案、产品和服务用于生命科学行业的温控供应链服务，适用于个性化药物、细胞疗法、干细胞、细胞系、疫苗、诊断材料、精液、鸡蛋、胚胎、脐带血、生物制药、传染性物质以及其他需要持续暴露于某些特定范围的精确可控温度和环境中的商品。

我们的Cryoport解决方案主要由一个复杂的、基于云的物流管理平台组成，该平台被称为Cryoptal物流管理平台^®，或称冰冻门塔尔(Cryportal)^®，Cryoport Express^®托运人与SmartPak状态监控系统^®，或SmartPak^®。Cryoptal支持通过单一界面管理货件，包括订单录入、文件准备、海关单据、快递管理、近乎实时的货件跟踪和监控、问题解决以及法规遵从性要求。此外，它还通过SmartPak收集的数据为每件货件提供独特而精辟的信息仪表板和验证文档。Cryoptal可以记录和保留所有Cryoport Express托运人的完整记录历史，包括监护链、条件链、身份链和法规遵从链^®每批货物的信息，用于确保装运的生物商品在整个运输周期内保持稳定。根据客户的选择，记录的信息被存档，使客户能够满足科学工作所需的严格要求和/或物流过程中的法规遵从性证明。

2018年，我们推出了我们的合规链解决方案，作为C&GT市场内的新行业标准。我们的合规链超越了监护链、条件链、身份链通过提供支持每个客户或患者治疗的设备、设备组件和流程的可追溯性。合规链使我们能够召回单个Cryoport快递托运人采取的任何一次或每一次运输、其支持的客户、运输的商品、其在运输过程中的表现，以及我们在托运人重新投入服务之前执行的每个步骤。这包括Cryoport快递托运人的性能和再认证历史、商品历史、快递装卸和性能历史、校准历史以及可将现场事件与设备性能联系起来的相关能力。其中很多标准现已纳入最近公布的国际标准化组织-21973国际编码标准内，我们相信在不久的将来，这些标准很可能会成为规管的要求。

2019年9月，低温快递高级治疗托运人™推出，以满足生物制药公司开发和商业化C&GT的特定需求。Cryoport Express Advanced Treatment托运人提供验证流程，以确保其仅用于基于人体的疗法和材料，并采用先进的经过验证的清洁方法，以最大限度地降低生物制药材料的使用、交付和分销过程中设备和材料交叉污染的风险。

通过最近的以下收购，我们进一步扩展了我们的解决方案、能力和全球物流网络：

2020年10月，我们通过收购CRYOPDP进一步扩大了我们的能力，CRYOPDP是一家为高价值、时间关键型和温度敏感型药品提供创新温控物流解决方案的全球领先供应商。CRYOPDP覆盖了医疗保健温控供应链的重要部分，包括包装、挑选包装套件准备、优质服务和专业生物制药/制药快递支持。此次收购使我们的全球业务增加到由13个国家和地区的27个全球供应链中心组成的网络。扩大后的网络使我们在为全球跨国客户提供服务时获得了新的优势，并提供了冗余和备份，从而降低了我们客户的供应链风险。中青旅还开发了一个基于云的物流平台，名为unity™，我们计划将其与我们的冷冻物流管理平台整合在一起。Unity™提供的功能包括运输管理系统、仓储管理系统、质量管理系统、客户体验门户、用于运输和储存期间跟踪和跟踪的移动应用程序，以及与运输代理和业务合作伙伴的集成。2021年第二季度，我们完成了对澳大利亚关键运输解决方案公司(CTSA)和比利时F-AirGate公司的收购，以进一步增强我们在亚太地区和EMEA地区现有的全球温控供应链能力。

也是在2020年10月，我们进行了第二次收购，从查特工业公司收购了MVE生物解决方案公司。MVE生物解决方案公司(简称MVE)通过其先进的低温不锈钢冰柜、铝杜瓦和用于生命科学商品储存和运输的相关辅助设备系列，为生命科学行业提供低温生物储存和运输解决方案，其中包括快速增长的C&GT业务。MVE拥有三个主要设施，分别位于佐治亚州的Ball Ground、明尼苏达州的新布拉格和中国的成都，在为世界各地的生命科学行业提供服务方面处于领先地位。此次收购是一次垂直整合，除了扩大我们的足迹以应对由C&GT市场增长推动的不断增长的需求外，还有助于确保我们的低温托运人和生物存储设备的供应。MVE加强了Cryoport在其生物制药、动物健康和生殖药物市场的地位。其低温生物储存和运输客户包括C&GT、医学实验室、生物技术/制药研究设施、血液和组织库、育种者、兽医实验室、大型生物库和生育诊所。我们相信，MVE的加入使我们能够在支持C&GT的供应链产品和服务上获得更大的全球支出份额。

2019年5月，我们通过收购CRYOGENE Partners扩大了我们的能力，这是一家德克萨斯州的普通合伙企业，业务名称为CRYYGENE Labs，或称CRYOYGENE。低温冷藏公司是一家不断扩大的最先进的温控生物存储解决方案业务，位于得克萨斯州休斯敦，具有战略意义。冷冻设备公司在临床前服务管理方面处于行业领先地位，这些服务包括支持临床研究的关键生物商品、C&GT的进步、GMP生物制品和公共卫生研究。它为客户提供定制的端到端监管链/条件链解决方案。

正如我们的有机增长和收购所表明的那样，我们继续专注于建立全面的温控供应链解决方案，以支持迅速扩张的全球生命科学行业格局。

我们服务的市场

生物制药/制药。在生物制药/制药市场，我们专注于支持拯救生命。从临床研发到临床研究组织，到C&GTs的临床试验，再到为生物制药和生物技术组织的客户储存和交付救命的C&GT，再到关键的护理要点，我们致力于解决从基础到高级的温控储存、运输、包装、履行和信息方面的挑战。特别是，C&GTS已经成为生物药物开发的一个快速增长的领域，正如再生医学联盟在其2021年上半年更新中所报告的那样，有1320多项行业赞助的全球临床试验正在进行，近1200家再生医学和先进疗法开发商正在进行。这些治疗方法有一定的供应链挑战，我们相信我们的解决方案能够很好地解决这些挑战。

动物健康。在动物保健市场，我们为动物繁殖提供支持，这主要涉及生产维持生命的蛋白质。我们还支持娱乐和陪伴动物的健康。动物疫病的预防和控制有赖于疫苗和其他生物材料在世界各地的安全运输和储存。我们的温控供应链解决方案旨在通过从起点到目的地的不间断监控和完整的车队管理，以及提供低温生物存储设备，帮助避免代价高昂的延误。

生殖医学。在生殖医学市场，我们专注于通过支持体外受精(IVF)和相关技术以及全球临床网络来支持创造人类生命。通过我们的CryoStork服务，我们通过专门的医疗运输服务运送生殖材料，以帮助确保试管受精材料在下一次航班上运往目的地。试管受精材料在整个物流过程中也得到了一对一的处理和个性化的关注。此外，我们还为世界各地的生育诊所提供低温生物储存设备。

新冠肺炎的影响

据报道，2019年末，一种导致冠状病毒病(新冠肺炎)的新型冠状病毒株在中国武汉浮出水面，此后该病毒已在全球传播。2020年3月，世界卫生组织宣布新冠肺炎为全球流行病。这场大流行对全球经济产生了负面影响，扰乱了全球供应链，减少了劳动力参与度。此外，新冠肺炎的爆发导致世界各地的政府当局实施了许多措施，试图减少新冠肺炎的影响，比如旅行禁令和限制、隔离、避难所到位或完全封锁。世界上许多国家也实施了非必要业务的临时关闭和其他对业务开展的实质性限制。作为救生疗法的供应商，Cryoport被认为是一项必不可少的业务，并且一直保持全面开放和运营。然而，目前尚不清楚这场大流行的全面程度和持续时间，为遏制该病毒而实施的相关政府、商业和旅行限制措施正在全球范围内继续演变。因此，这场全球大流行对我们未来行动结果的最终持续时间和影响存在重大不确定性。

包括我们的一些客户在内的几家生命科学公司在2020年宣布暂停临床研究和试验，以及其他可能影响其临床前和临床试验的新冠肺炎相关风险，包括患者招募延迟或启动或扩大临床试验的困难，临床试验活动中断，以及医疗资源被转移到专注于新冠肺炎活动。虽然这些临时暂停和限制已经解除，但这些行动对我们在2020年服务的市场的收入产生了负面影响。最近，新冠肺炎出现了新的变种，如Delta变种，它们比以前的毒株传染性要强得多。这些新病毒的传播导致许多政府部门和企业重新实施先前的限制措施，或实施新的限制措施，以努力减缓新冠肺炎及其变种的传播。因此，虽然我们经历了收入随着时间的推移逐渐回升，但这可能会减少到我们或我们的客户在未来受到此类限制的影响的程度。此外，政府行动或政策或其他举措导致的病毒控制努力已经导致全球供应链中断，因此，我们在采购材料和设备方面遇到了困难，并可能在未来产生额外的直接成本来提供我们的解决方案。请参阅第二部分中的“风险因素-与我们业务相关的风险-我们依赖于解决方案中使用的某些组件产品的可用性；第三方制造的组件采购延迟或成本增加可能对我们的业务运营、财务业绩和运营结果产生不利影响，我们可能会遇到客户不满和损害我们的声誉”。, 有关更多信息，请参阅本季度报告的第1A项。

虽然客户对我们服务的长期需求总体上仍然强劲，但新冠肺炎疫情的影响，包括我们一些客户采取的上述措施，已经对我们的收入增长产生了不利影响。我们继续关注新冠肺炎疫情造成的不断变化的形势，我们可能会采取政府当局要求的或我们认为谨慎的进一步行动，以支持我们的员工、客户、供应商、业务合作伙伴和其他人的福祉。新冠肺炎对我们的业务运营、财务表现和运营结果的影响程度将取决于未来的发展，这些发展具有高度的不确定性，不断演变，无法预测，包括但不限于新冠肺炎爆发及其变体的持续时间和传播，其严重性，控制病毒或治疗其影响的行动，如疫苗的可用性和有效性(特别是针对新出现的病毒株)，以及对使用疫苗的潜在犹豫不决；一般性经济因素，如通货膨胀加剧；供应链约束；劳动力供应问题；以及速度和速度另请参阅“风险因素-与我们业务相关的风险-最近由新冠肺炎引发的全球大流行已经并可能继续对我们的业务运营、财务业绩和运营结果造成不利影响，其程度是不确定和难以预测的”，以及我们在提交给美国证券交易委员会的截止至2020年12月31日的10-K表格年度报告第I部分1A项所讨论的其他风险因素，以及本季度报告中讨论的风险因素。

经营成果

截至2021年9月30日的三个月与截至2020年9月30日的三个月比较：

下表汇总了从我们的精简合并运营报表中获得的某些信息(单位：千)：


	截至9月30日的三个月：
	2021		2020		$CHANGE		%变化

	(单位：000美元)
服务收入	$	30,899	$	11,172	$	19,727	176.6	%
产品收入		25,794		—		25,794	100	%
总收入		56,693		11,172		45,521	407.5	%

服务成本收入		(18,114)		(5,117)		(12,997)	254.0	%
产品收入成本		(15,066)		—		(15,066)	100	%
总收入成本		(33,180)		(5,117)		(28,063)	548.5	%

毛利率		23,513		6,055		17,458	288.3	%
销售、一般和行政		(23,901)		(14,476)		(9,425)	65.1	%
工程与开发		(4,188)		(2,312)		(1,876)	81.2	%
投资收益		851		188		663	352.4	%
利息支出		(1,189)		(1,889)		700	(37.1)	%
其他收入(费用)，净额		(588)		987		(1,575)	(159.6)	%
所得税拨备		(1,024)		29		(1,053)	(3,621.8)	%

净损失	$	(6,526)	$	(11,418)	$	4,892	(42.8)	%
C系列可转换优先股的实物股息		(2,000)		—		(2,000)	100	%
可归因于普通股股东的净亏损	$	(8,526)	$	(11,418)	$	2,892	(25.3)	%

按市场划分的总收入(以千为单位)：


	截至9月30日的三个月：
	2021		2020		$CHANGE		%变化
生物制药/制药	$	46,001	$	9,760	$	36,241	371.3	%
动物健康		8,261		223		8,038	3,598.1	%
生殖医学		2,431		1,189		1,242	104.5	%
总收入	$	56,693	$	11,172	$	45,521	407.5	%

收入。与2020年同期相比，截至2021年9月30日的三个月收入增加了4,550万美元，增幅为407.5%，从1,120万美元增至5,670万美元。这一增长主要是由2020年10月1日收购MVE BioSolutions和CRYOPDP的收入推动的，这两家公司分别贡献了2570万美元和1560万美元，与2020年同期相比，截至2021年9月30日的三个月有机收入增加了420万美元，增幅为37.9%，达到1540万美元，这主要是由于我们的生物制药客户的活动增加。在2021年第三季度，我们使用我们服务的客户数量和我们支持的临床试验数量都有所增加。

与2020年同期相比，截至2021年9月30日的三个月，服务收入增加了1,970万美元，增幅为176.6%，从1,120万美元增至3,090万美元。这一增长是由2020年10月1日收购CRYOPDP推动的，该公司贡献了1560万美元的收入，来自温控专业快递和供应链服务，包括包装、提包套件准备，以及我们Cryoport Express的持续收入增长^®解决方案的收入增加了390万美元，增幅为39.9%；生物存储服务的收入增加了20万美元，增幅为13.1%。

在截至2021年9月30日的三个月中，产品收入为2580万美元，这主要是2020年10月1日收购MVE生物解决方案公司的结果，这是我们用于生命科学商品储存和运输的低温不锈钢冰柜、铝杜瓦和相关辅助设备产品组合的收入，其中包括通过全球分销商网络和直接客户关系快速增长的C&GT市场。

按市场划分的收入

与2020年同期相比，截至2021年9月30日的三个月，生物制药/制药市场的收入增加了3,620万美元，增幅为371.3%，从980万美元增至4,600万美元。这一增长是由2020年10月1日收购MVE BioSolutions和CRYOPDP的收入推动的，这两家公司分别贡献了1660万美元和1560万美元，以及在临床试验支持收入增长的推动下，有机收入增加了400万美元，增幅为41.4%，达到1380万美元。我们现在支持582项临床试验，其中459项在美洲，92项在EMEA，31项在亚太地区，相比之下，截至2020年9月30日，我们支持了517项临床试验(411项在美洲，83项在EMEA，23项在亚太地区)。截至2021年9月30日，支持的第三阶段临床试验数量增加到70项，其中48项在美洲，21项在欧洲、中东和非洲地区，1项在亚太地区。相比之下，截至2020年9月30日，支持的66项第三阶段试验(47项在美洲，18项在EMEA，1项在亚太地区)。随着这些临床试验的进展和由此产生的疗法在全球范围内商业化，临床试验领域的活动，特别是C&GT市场的活动，预计将推动未来的收入增长。

与2020年同期相比，截至2021年9月30日的三个月，我们来自动物保健市场的收入增加了800万美元，增幅为3598.1%，从20万美元增加到830万美元。这一增长主要是由2020年10月1日收购MVE生物解决方案公司推动的。

与2020年同期相比，截至2021年9月30日的三个月，生殖药物市场的收入增加了120万美元，增幅为104.5%，从120万美元增加到240万美元。这一增长是由有机收入增加10万美元(或9.8%)至130万美元推动的，表明我们的CryoStork继续取得成功^®-品牌产品，2021年第三季度MVE BioSolutions贡献了110万美元的收入。

毛利率和收入成本。截至2021年9月30日的三个月的毛利率占总收入的41.5%，而截至2020年9月30日的三个月的毛利率占总收入的54.2%。毛利率主要受收购MVE生物解决方案和CRYOPDP的利润率概况和相关利润率贡献、对我们增长计划的投资以及供应商的产能限制和运输网络的挑战(主要影响MVE生物解决方案业务)的影响。截至2021年9月30日的三个月，总收入成本增加了2810万美元，达到3320万美元，而2020年同期为510万美元。总收入成本的增长与业务量的增长以及2020年10月收购MVE生物解决方案和CRYOPDP的收入成本的增加相称。

我们服务收入的毛利率为服务收入的41.4%，而在截至2020年9月30日的三个月中，服务收入的毛利率为服务收入的54.2%。这一下降是由于2020年10月收购CRYOPDP的利润率贡献较低所致。我们的收入成本主要由运费、工资和与我们的全球物流和供应链中心相关的费用、我们的Cryoport Express折旧费用组成^®托运人和我们的解决方案所使用的用品和消耗品。

我们产品收入的毛利率占产品收入的41.6%。产品收入、相关收入成本和由此产生的毛利率主要是收购MVE生物解决方案公司的结果。我们的产品收入成本主要包括材料、直接和间接劳动力、入境运费、采购和接收、检验以及库存的分配和仓储。此外，生产过程中使用的资产的商店用品、设施维护成本和折旧费用也包括在产品收入成本中。由于全球供应链的限制，在截至2021年9月30日的第三季度，MVE生物解决方案公司经历了更高的劳动力、材料和运输成本。

销售、一般和行政费用。销售、一般和行政(“SG&A”)费用包括与销售我们的产品和服务相关的成本，以及支持我们的营销努力所需的成本，包括法律、会计、专利、股东服务、无形资产摊销和其他行政职能。

在截至2021年9月30日的三个月中，SG&A费用比2020年同期增加了940万美元，增幅为65.1%。这一增长主要是由于2020年10月收购MVE生物解决方案和CRYOPDP增加了1150万美元的SG&A费用，以及我们继续扩大基础设施以支持收购和预期的未来增长。工资和相关员工成本从2020年的430万美元增加到2021年的1040万美元，增幅为620万美元。无形资产摊销费用计入SG&A，包括与2020年收购CRYOPDP和MVE BioSolutions以及于2019年收购Crygeene相关的无形资产摊销费用，其中我们收购了确定寿命的无形资产。无形资产摊销费用增加了360万美元，从2020年的10万美元增加到2021年的370万美元。与2020年同期相比，上市公司相关费用(包括法律、审计和内部控制审计费用)增加了200万美元，设施和其他管理费用分配增加了120万美元，股票薪酬费用增加了120万美元。与2020年同期相比，2021年咨询、法律和其他收购相关费用减少了570万美元，部分抵消了这些增长。

工程和开发费用那就是。与2020年同期相比，截至2021年9月30日的三个月，工程和开发费用增加了190万美元，增幅为81.2%。这一增长主要是由于用于进一步增强我们的物流和供应链解决方案的咨询、原型和开发成本增加了70万美元，以及用于增加软件开发和工程资源的工资和相关员工成本增加了60万美元。我们不断投资以改进和扩展我们的Cryoport Express的功能^®解决方案、服务组合和温控产品套件。我们的主要发展方向是通过创新和以技术为基础的解决方案，促进生命科学商品的安全、可靠和高效的运输和储存。这包括显著增强我们的冷冻剂^®物流管理平台和相关技术解决方案以及扩展我们的Cryoport Express的发展^®托运人船队，如冰冻圈^TM托运人是一种低温干蒸气托运人，它利用正在申请专利的技术，通过内部重力球被动稳定有效载荷，从而进一步降低运输风险。此外，工程和开发工作还集中在MVE生物解决方案公司的先进低温不锈钢冰柜、铝杜瓦和用于生命科学商品储存和运输的相关辅助设备的产品组合上。我们用主题专家和顾问来补充我们的内部工程和开发资源，以增强我们的能力并缩短开发周期。

投资收益。在截至2021年9月30日的三个月里，投资收入比上一年增加了70万美元，这是由于平均投资现金余额增加，被此类投资现金余额的利率下降所抵消。

利息支出。由于可转换优先票据的利息，截至2021年9月30日的三个月的利息支出比截至2020年9月30日的三个月增加了70万美元。

其他费用，净额。截至2021年9月30日的三个月，其他费用净额的增加主要是由于短期投资的已实现和未实现损益以及外汇波动。

所得税拨备。与截至2020年9月30日的三个月相比，截至2021年9月30日的三个月的所得税拨备增加了110万美元。截至2021年和2020年9月30日的三个月，我们的税收分别反映了负18.6%和0.3%的有效所得税税率。截至2021年9月30日的三个月的负有效税率为18.6%，主要是由于我们应计国外收益的税款，而由于国内递延税项资产的估值津贴，我们没有抵消国内亏损的税收优惠。截至2021年9月30日的三个月的实际税率与上年相比有很大差异，这主要是因为我们在2020年第四季度收购了MVE生物解决方案公司和CRYOPDP公司，从而增加了海外业务。

C系列可转换优先股的实物股息。200万美元的实物股息与黑石集团私募C系列优先股有关。

截至2021年9月30日的9个月与截至2020年9月30日的9个月相比：

下表汇总了从我们的精简合并运营报表中获得的某些信息(单位：千)：


	截至9月30日的9个月：
	2021		2020		$CHANGE		%变化

	(单位：000美元)
服务收入	$	87,342	$	30,335	$	57,007	187.9	%
产品收入		78,826		—		78,826	100	%
总收入		166,168		30,335		135,833	447.8	%

服务成本收入		(50,409)		(13,895)		(36,514)	262.8	%
产品收入成本		(42,295)		—		(42,295)	100	%
总收入成本		(92,704)		(13,895)		(78,809)	567.2	%

毛利率		73,464		16,440		57,024	346.9	%
销售、一般和行政		(69,977)		(30,613)		(39,364)	128.6	%
工程与开发		(12,953)		(5,991)		(6,962)	116.2	%
投资收益		1,618		808		810	100.2	%
利息支出		(3,563)		(2,290)		(1,273)	55.6	%
其他费用，净额		(1,469)		536		(2,005)	(373.7)	%
所得税拨备		(2,562)		(54)		(2,508)	4,661.9	%

净损失	$	(15,442)	$	(21,164)	$	5,722	(27.0)	%
C系列可转换优先股的实物股息		(6,196)		—		(6,196)	100	%
可归因于普通股股东的净亏损	$	(21,638)	$	(21,164)	$	(474)	2.2	%

按市场划分的总收入(以千为单位)：


	截至9月30日的9个月，
	2021		2020		$CHANGE		%变化
生物制药/制药		133,878		27,120		106,758	393.7	%
动物健康		25,655		664		24,991	3,761.9	%
生殖医学		6,635		2,551		4,084	160.0	%
总收入	$	166,168	$	30,335	$	135,833	447.8	%

收入. 与2020年同期相比，截至2021年9月30日的9个月收入增加了1.358亿美元，增幅为447.8%，从3,030万美元增至1.662亿美元。这一增长主要是由2020年10月1日收购MVE Biological Solutions和CRYOPDP的收入推动的，这两家公司分别贡献了7860万美元和4440万美元，截至2021年9月30日的9个月，有机收入与2020年同期相比增加了1280万美元，增幅为42.3%，达到4320万美元，这主要是由于我们的生物制药客户的活动增加所致。在2021年期间，我们使用我们服务的客户数量和我们支持的临床试验数量都有所增加。

与2020年同期相比，截至2021年9月30日的9个月，服务收入增加了5,700万美元，增幅为187.9%，从3,030万美元增至8,730万美元。这一增长是由2020年10月1日收购CRYOPDP推动的，该公司贡献了4440万美元的收入，来自温控专业快递和供应链服务，包括包装、提包套件准备，以及我们Cryoport Express的持续收入增长^®解决方案的收入增加了1190万美元，增幅为44.9%；来自生物存储服务的收入增加了60万美元，增幅为14.4%。

在截至2021年9月30日的9个月中，产品收入为7880万美元，这主要是2020年10月1日收购MVE生物解决方案公司的结果，这是我们用于生命科学商品储存和运输的低温不锈钢冰柜、铝杜瓦和相关辅助设备产品组合的收入，其中包括通过全球分销商和直接客户关系网络快速增长的细胞和基因疗法(C&GT)市场。

按市场划分的收入

与2020年同期相比，截至2021年9月30日的9个月，生物制药/制药市场的收入增加了1.068亿美元，增幅为393.7%，从2,710万美元增至1.339亿美元。这一增长是由2020年10月1日收购MVE BioSolutions和CRYOPDP的收入推动的，这两家公司分别贡献了5120万美元和4440万美元，以及在临床试验支持收入增长的推动下，有机收入增加了1120万美元，增幅为41.3%，达到3830万美元。截至2021年9月30日，我们支持了582项临床试验，其中459项在美洲，92项在EMEA，31项在亚太地区，相比之下，截至2020年9月30日，我们支持了517项临床试验(411项在美洲，83项在EMEA，23项在亚太地区)。截至2021年9月30日，支持的第三阶段临床试验数量增加到70项，其中48项在美洲，21项在欧洲、中东和非洲地区，1项在亚太地区。相比之下，截至2020年9月30日，支持的66项第三阶段试验(47项在美洲，18项在EMEA，1项在亚太地区)。随着这些临床试验的进展和由此产生的疗法在全球范围内商业化，临床试验领域的活动，特别是C&GT市场的活动，预计将推动未来的收入增长。

与2020年同期相比，截至2021年9月30日的9个月，我们来自动物保健市场的收入增加了2500万美元，增幅为3761.9%，从70万美元增加到2570万美元。这一增长主要是由2020年10月1日收购MVE生物解决方案公司推动的。

与2020年同期相比，截至2021年9月30日的9个月，生殖药物市场的收入增加了410万美元，增幅为160.0%，从260万美元增加到660万美元。这一增长是由于有机收入增加了150万美元，即57.6%，达到400万美元，显示了我们的CryoStork的持续成功^®-品牌产品，2021年MVE生物解决方案贡献的收入为260万美元。

毛利率和收入成本。截至2021年9月30日的9个月的毛利率占总收入的44.2%，而截至2020年9月30日的9个月的毛利率占总收入的54.2%。九个月期间的毛利率主要受到2020年10月1日完成的MVE生物解决方案和CRYOPDP收购的利润率概况和相关利润率贡献的影响。2021年第三季度毛利率受到对我们增长计划的投资的影响，以及全球供应链限制导致的成本增加，主要影响到MVE生物解决方案业务.截至2021年9月30日的9个月，总收入成本增加了7880万美元，达到9270万美元，而2020年同期为1390万美元。总收入成本的增长与业务量的增长以及2020年10月收购MVE生物解决方案和CRYOPDP的收入成本的增加相称。

我们服务收入的毛利率为服务收入的42.3%，而在截至2020年9月30日的9个月中，服务收入的毛利率为服务收入的54.2%。这一下降是由于2020年10月收购CRYOPDP的利润率贡献较低所致。我们的收入成本主要由运费、工资和与我们的全球物流和供应链中心相关的费用、我们的Cryoport Express折旧费用组成^®托运人和我们的解决方案所使用的用品和消耗品。

我们产品收入的毛利率占产品收入的46.3%。产品收入、相关收入成本和由此产生的毛利率主要是收购MVE生物解决方案公司的结果。我们的产品收入成本主要包括材料、直接和间接劳动力、入境运费、采购和接收、检验以及库存的分配和仓储。此外，生产过程中使用的资产的商店用品、设施维护成本和折旧费用也包括在产品收入成本中。

销售、一般和行政费用. 销售、一般和行政(“SG&A”)费用包括与销售我们的产品和服务相关的成本，以及支持我们的营销努力所需的成本，包括法律、会计、专利、股东服务、无形资产摊销和其他行政职能。

在截至2021年9月30日的9个月中，SG&A费用比2020年同期增加了3,940万美元，增幅为128.6%。这一增长主要是由于2020年10月收购MVE Biological Solutions和CRYOPDP增加了3390万美元的SG&A费用，以及我们继续扩大基础设施以支持收购和预期的未来增长。工资和相关员工成本从2020年的1100万美元增加到2021年的3110万美元，增幅为2010万美元。无形资产摊销费用计入SG&A，包括与2020年收购CRYOPDP和MVE BioSolutions以及于2019年收购Crygeene相关的无形资产摊销费用，其中我们收购了确定寿命的无形资产。无形资产摊销费用增加了1040万美元，从2020年的40万美元增加到2021年的1080万美元。与2020年同期相比，设施和其他管理费用分配增加了440万美元，上市公司相关费用(包括法律、审计和内部控制审计费用)增加了330万美元，股票薪酬支出增加了370万美元。与2020年同期相比，2021年咨询、法律和其他与收购相关的费用减少了700万美元，部分抵消了这些增长。

工程和开发费用。与2020年同期相比，在截至2021年9月30日的9个月里，工程和开发费用增加了700万美元，增幅为116.2%。这一增长主要是由于用于进一步增强我们的物流和供应链解决方案的咨询、原型和开发成本增加了330万美元，以及用于增加软件开发和工程资源的工资和相关员工成本增加了240万美元。我们不断努力改进和扩展我们的Cryoport Express的功能^®解决方案、服务组合和温控产品套件。我们的主要发展方向是通过创新和以技术为基础的解决方案，促进生命科学商品的安全、可靠和高效的运输和储存。这包括显著增强我们的冷冻剂^®物流管理平台和相关技术解决方案以及扩展我们的Cryoport Express的发展^®托运人船队，如冰冻圈^TM托运人是一种低温干蒸气托运人，它利用正在申请专利的技术，通过内部重力球被动稳定有效载荷，从而进一步降低运输风险。此外，工程和开发工作还集中在MVE生物解决方案公司的先进低温不锈钢冰柜、铝杜瓦和用于生命科学商品储存和运输的相关辅助设备的产品组合上。我们用主题专家和顾问来补充我们的内部工程和开发资源，以增强我们的能力并缩短开发周期。

投资收益。在截至2021年9月30日的9个月里，投资收入比上一年增加了80万美元，这是由于平均投资现金余额增加，而这些投资现金余额的利率下降抵消了这一影响。

利息支出。由于对可转换优先票据的利息，截至2021年9月30日的9个月的利息支出比截至2020年9月30日的9个月增加了130万美元。

其他费用，净额。截至2021年9月30日的9个月，其他费用净额的增加主要是由于短期投资和外汇波动的已实现和未实现损益。

所得税拨备。与截至2020年9月30日的9个月相比，截至2021年9月30日的9个月所得税拨备增加了250万美元。截至2021年和2020年9月30日的9个月，我们的税收分别反映了负19.9%和0.3%的有效所得税税率。截至2021年9月30日的9个月，19.9%的负有效税率主要是由于我们应计海外收益的税款，而由于国内递延税项资产的估值津贴，我们没有抵消国内亏损的税收优惠。截至2021年9月30日的9个月的实际税率与上年相比有很大差异，这主要是因为我们在2020年第四季度收购了MVE生物解决方案公司和CRYOPDP公司，从而增加了海外业务。

C系列可转换优先股的实物股息。620万美元的实物股息与黑石集团私募C系列优先股有关。

非GAAP财务指标

我们提供调整后的EBITDA，这是一种非GAAP财务衡量标准，作为有关我们经营业绩的美国GAAP衡量标准的补充衡量标准。调整后的EBITDA定义为经利息费用、所得税、折旧和摊销费用、基于股票的补偿费用、收购和整合成本、投资收入以及非经常性事件产生的费用或收益调整后的净亏损。调整后的EBITDA不是根据美国GAAP计算的，不是基于任何一套全面的会计规则或原则，可能与其他公司提出的非GAAP财务衡量标准不同。非GAAP财务指标，包括调整后的EBIDTA，不应被视为替代或优于根据美国GAAP编制的财务业绩指标。

管理层认为，调整后的EBITDA为我们的经营业绩提供了有用的衡量标准，与历史业绩和其他公司的业绩进行了有意义的比较，并对我们正在进行的经营业绩进行了洞察。此外，管理层和我们的董事会利用调整后的EBITDA更好地了解我们各个时期的比较经营业绩，并作为规划和预测未来时期的基础。管理层认为，调整后的EBITDA在与我们的美国GAAP财务报表一起阅读时对投资者是有用的，因为它为我们正在进行的经营结果(包括经营结果)与投资者和分析师财务模型进行有意义的逐期比较提供了基础，识别了我们基础业务的趋势并进行了相关的趋势分析，它提供了对管理层如何计划和衡量我们的基础业务的更好的理解。

调整后的EBITDA与净亏损(最直接可比的美国公认会计准则财务指标)的对账如下。

Cryoport，Inc.及其子公司

调整后的EBITDA对账

(未经审计，单位为千)


	截至9月30日的三个月，				截至9月30日的9个月，
	2021		2020		2021		2020
GAAP净亏损	$	(6,526)	$	(11,418)	$	(15,442)	$	(21,164)
净亏损的非GAAP调整：
折旧和摊销成本		5,157		830		14,944		2,499
采购和整合成本		1,450		5,765		3,340		7,380
投资收益		(851)		(188)		(1,618)		(808)
利息支出，净额		1,189		1,889		3,563		2,290
基于股票的薪酬费用		4,148		2,433		11,163		6,355
所得税		1,024		(29)		2,562		54
调整后的EBITDA	$	5,591	$	(718)	$	18,512	$	(3,394)

流动性与资本资源

截至2021年9月30日，公司现金及现金等价物为4370万美元，短期投资为3.058亿美元，营运资本为3.693亿美元。从历史上看，我们主要通过出售股权证券和债务工具来为我们的运营提供资金。

在截至2021年9月30日的9个月里，我们为运营提供了550万美元的现金，其中包括2760万美元的非现金支出，其中包括1490万美元的折旧和摊销，1120万美元的股票薪酬，30万美元的股权证券未实现亏损以及70万美元的债务贴现摊销。造成净营业亏损(不包括非现金项目)的现金影响的另一个原因是应收账款增加了660万美元，存货增加了300万美元，应计补偿增加了120万美元。净亏损1540万美元、应付帐款和应计费用减少230万美元以及预付款和其他流动资产减少270万美元，部分抵消了这些增加。

在截至2021年9月30日的9个月中，用于投资活动的现金净额为2.733亿美元，主要原因是2.923亿美元的短期投资，500万美元收购CTSA和F-AirGate，1560万美元用于我们Cryoptal的软件开发成本资本化^®物流管理平台与Cryoport Express的追加采购^®托运人，Smart Pak II^TM条件监测系统、冰柜和计算机设备的费用被4100万美元的短期投资到期部分抵销。

在截至2021年9月30日的9个月里，融资活动提供的净现金总计2.758亿美元，主要是我们2021年1月公开发行普通股的净收益2.698亿美元，以及行使股票期权和认股权证的600万美元收益。

公司管理层相信，根据公司目前的计划和假设、目前手头的现金和现金等价物、短期投资以及预计的现金流，将满足我们在可预见的未来的运营和资本需求。公司管理层认识到，公司可能需要获得额外资本，为潜在的收购提供资金。其他融资计划可能包括通过股权和/或债务融资来源获得额外资本。不能保证在需要时或在公司可以接受的条件下，会有额外的资本可用。

第三项关于市场风险的定量和定性披露

我们面临着利率变化、外汇波动和投资市值变化的市场风险。

利率风险

我们因利率变化而面临的市场风险主要与我们的投资组合和长期债务有关。我们的长期债务是按摊销成本列账的，利率的波动不会影响我们的综合财务报表。然而，我们债务的公允价值(按固定利率支付利息)一般会随着利率的变动而波动，利率下降时公允价值增加，利率上升时公允价值下降。我们将多余的现金投资于高投资级货币市场基金和投资级中短期固定收益证券。由于利率上升，固定收益证券的公平市场价值可能会受到不利影响，如果我们被迫出售因利率变化而导致市值下降的证券，我们可能会蒙受损失。有关高级票据和投资的更多信息，请参阅本季度报告第一部分第1项综合财务报表的附注5、6和9。

外汇风险

我们在美国和其他国家开展业务，这就造成了外汇汇率波动的风险敞口。我们的国际业务产生的净销售额和相关费用主要以相应子公司的本位币计价，主要包括欧元、英镑、人民币和印度卢比。

我们有与外币现金和现金等价物相关的外汇风险。根据截至2021年9月30日的以外币计价的现金余额1890万美元，假设外汇的5%、10%和20%的不利变化将分别导致90万美元、190万美元和380万美元的减少，这些分别记录在股东权益的一个单独组成部分“累计其他全面收益(亏损)”中。

我们有与我们以欧元计价的长期公司间余额相关的外汇风险。根据截至2021年9月30日的长期公司间余额，假设5%、10%和20%的外汇不利变化将分别导致390万美元、780万美元和1580万美元的损失，计入“累积的其他综合收益”。

项目4.控制和程序

信息披露控制和程序的评估。

我们维持信息披露控制和程序(根据1934年修订后的《证券交易法》(下称《交易法》)第13a-15(E)条规则和第15d-15(E)条规则)，旨在确保我们在提交的报告中要求披露的信息或根据交易所法案提交的信息在SEC的规则和表格中指定的时间段内被记录、处理、汇总和报告，并且这些信息被积累并传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，以便及时做出关于所需披露的决定。

在我们管理层(包括首席执行官和首席财务官)的监督和参与下，我们对截至2021年9月30日的披露控制和程序的设计和操作的有效性进行了评估。基于这一评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，截至2021年9月30日，我们的披露控制和程序是有效的。

在设计和评估披露控制和程序时，管理层认识到，任何控制和程序，无论设计和操作多么完善，都只能为实现预期的控制目标提供合理的保证，而在达到合理的保证水平时，管理层必须运用其判断来评估可能的控制和程序的成本效益关系。

在美国证券交易委员会针对新收购业务的指导意见允许的情况下，管理层对我们的披露控制和程序的评估不包括对MVE和CRYOPDP的控制和程序的评估，这两家公司是在2020年10月1日收购的。截至2021年9月30日，MTE和CRYOPDP分别占总资产的42%和21%，占净资产的52%和5%；截至2021年9月30日的9个月，分别占收入的47%和28%，占净亏损的96%和26%。

财务报告内部控制的变化。

我们扩大了支持财务报告内部控制的监督和监测流程，将MVE BioSolutions和CRYOPDP收购的业务纳入公司财务报告流程的整体内部控制。在截至2021年9月30日的财季，我们对财务报告的内部控制没有其他重大影响或合理可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。

第二部分--其他信息

第一项：法律诉讼

在正常的业务过程中，我们有时会受到各种法律诉讼和纠纷的影响，包括产品责任索赔。我们目前不知道有任何这样的法律程序或索赔，我们认为这些诉讼或索赔将对我们的业务、经营业绩或现金流产生重大不利影响，无论是个别的还是总体的。根据我们的历史经验和可获得的保险范围，我们的做法是累积公开索赔。

第1A项。

危险因素

除了本季度报告中列出的其他信息外，您还应仔细考虑中描述的风险因素第一部分, 第1A项, 风险因素在截至2020年12月31日的年度报告Form 10-K和下述风险因素中，这些风险因素可能会对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。这些风险因素并不能确定我们面临的所有风险。我们的业务、财务状况和经营结果也可能受到我们目前未知或我们目前认为无关紧要的因素的影响。

与我们的业务相关的风险

我们依赖于我们解决方案中使用的某些组件产品的可用性；第三方制造的组件采购延迟或成本增加可能会对我们的业务运营、财务业绩和运营结果产生不利影响，我们可能会遇到客户的不满并损害我们的声誉。

如果我们不能从第三方制造商那里获得足够的产品所用组件，我们可能无法及时向客户交付我们的解决方案，这可能会导致客户不满，并可能损害我们的声誉和竞争能力。我们目前从不同的独立制造商为我们的解决方案采购各种部件，其中一些部件是独家采购的。如果我们的任何主要供应商发生劳工罢工、自然灾害、公共卫生危机或其他供应中断，包括新冠肺炎疫情导致的供应中断，我们可能会遇到其中一些零部件的生产严重延误或停止。

例如，目前全球范围内半导体、存储器和其他电子元器件短缺，影响到许多行业。我们的某些MVE生物解决方案产品和Smartpak系统依赖于其中一些电子元件。电子元器件的持续短缺可能会对我们产生重大影响，并可能导致我们的供货商延长交货期和提高价格。交付期延长和关键部件供应减少可能导致我们的生产计划和服务严重中断，所有这些都将对我们的业务运营、财务业绩和运营结果产生不利影响。我们没有从第三方供应商获得任何供应保证，在某些情况下，我们的合同安排有限，或者依赖标准采购订单或公开市场上提供的零部件，这可能会进一步导致成本增加和供应减少。

如果我们无法从其中一家制造商采购零部件，我们可能需要与一家或多家替代制造公司达成安排，这可能会导致零部件生产延误或导致成本大幅增加。尽管我们遇到了物资和运输方面的挑战，但到目前为止，我们没有遇到任何对我们的运营产生不利影响的物资延误，但这并不意味着我们未来将继续及时获得充足的基本材料和部件供应，或者在需要时能够以令人满意的条件供应这些材料和部件。如果这些材料和组件的供应商无法满足我们的要求，不能及时发货，或者发运有缺陷的材料或组件，我们可能会遇到供应短缺或延迟或无法满足合同要求的情况，这将对我们的运营结果产生不利影响，并对我们的现金流和盈利能力产生负面影响。我们生产和交付产品和服务的能力持续延迟也可能导致我们的客户从我们的竞争对手那里购买替代产品和服务，和/或损害我们的声誉。

蜂窝网络提供商淘汰较旧的电信技术(如2G和3G)将需要更新我们的设备，这可能会对我们的业务运营、财务业绩和运营结果产生不利影响。

全球大多数蜂窝网络提供商已经开始淘汰他们的2G蜂窝网络和/或已经宣布他们打算在2022年的某个时候淘汰他们的2G和3G蜂窝网络。我们运营模式的某些元素，包括我们的SmartPak II^®状态监测系统，目前部分依靠2G和3G蜂窝网络向我们的Cryoptal传输数据^®物流管理平台。我们目前正在升级使用这些蜂窝网络的现有设备，以满足新的网络标准。此外，半导体芯片供应链中当前的延迟和不确定性可能会影响进行某些升级所需的传感器及时交付给我们。如果我们不能在2G和3G蜂窝网络退役之前及时且具有成本效益地升级现有设备，我们的业务运营、财务业绩和运营结果可能会受到重大不利影响，包括我们提供全面监控解决方案的能力中断。

第二项未登记的股权证券销售和收益的使用

最近出售未注册证券

在截至2021年9月30日的季度里，除了我们目前提交给证券交易委员会的8-K表格报告中报告的情况外，没有未登记的股权证券销售。

发行人购买股票证券

在截至2021年9月30日的季度里，我们没有购买任何普通股。

第三项优先证券违约

无

第294项矿山安全信息披露

不适用

第五项：其他信息

无

项目6.展品


展品
索引

31.1+		根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302节颁发首席执行官证书。

31.2+		根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302节对首席财务官进行认证。

32.1+		根据2002年萨班斯-奥克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第906节通过的《美国法典》第18编第1350节的认证。

101.INS+		内联XBRL实例文档-实例文档不显示在交互数据文件中，因为其XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。

101.SCH+		内联XBRL分类扩展架构文档。

101.CAL+		内联XBRL分类扩展计算链接库文档。

101.DEF+		内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档。

101.LAB+		内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档。

101.PRE+		内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档。

104+		封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中)。

+在此存档或提供。

签名

根据交易法的要求，注册人促使本报告由正式授权的以下签名者代表其签署。


	Cryoport，Inc.

日期：2021年11月4日

	由以下人员提供：	/s/Jerrell W.Shelton
		杰雷尔·W·谢尔顿
		总裁兼首席执行官

日期：2021年11月4日

	由以下人员提供：	罗伯特·S·斯特凡诺维奇
		罗伯特·S·斯特凡诺维奇
		首席财务官