OFC-20210930
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PortfolioSegmentMemberOcfc:HomeEquityLoansAndLinesAndOtherConsumerMember2020-12-310001004702Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2020-12-310001004702Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2020-12-310001004702Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2020-12-310001004702US-GAAP：财务资产PastDueMember2020-12-310001004702US-GAAP：FinancialAssetNotPastDueMember2020-12-31OFC：贷款0001004702Ocfc:CommercialRealEstateInvestorPortfolioSegmentMember2020-07-012020-09-300001004702Ocfc:CommercialRealEstateInvestorPortfolioSegmentMember2021-01-012021-09-300001004702Ocfc:CommercialRealEstateInvestorPortfolioSegmentMember2020-01-012020-09-300001004702美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-09-300001004702美国-GAAP：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-09-300001004702美国-GAAP：公允价值衡量递归成员US-GAAP：公允价值输入级别2成员2021-09-300001004702美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-09-300001004702Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-09-300001004702美国-GAAP：公允价值输入级别1成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-09-300001004702US-GAAP：公允价值输入级别2成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-09-300001004702美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-09-300001004702OFC：FairValueOfImpairedLoansMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-09-300001004702OFC：FairValueOfImpairedLoansMember美国-GAAP：公允价值输入级别1成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-09-300001004702OFC：FairValueOfImpairedLoansMemberUS-GAAP：公允价值输入级别2成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-09-300001004702OFC：FairValueOfImpairedLoansMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-09-300001004702美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2020-12-310001004702美国-GAAP：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2020-12-310001004702美国-GAAP：公允价值衡量递归成员US-GAAP：公允价值输入级别2成员2020-12-310001004702美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2020-12-310001004702Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2020-12-310001004702美国-GAAP：公允价值输入级别1成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2020-12-310001004702US-GAAP：公允价值输入级别2成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2020-12-310001004702美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2020-12-310001004702OFC：FairValueOfImpairedLoansMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2020-12-310001004702OFC：FairValueOfImpairedLoansMember美国-GAAP：公允价值输入级别1成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2020-12-310001004702OFC：FairValueOfImpairedLoansMemberUS-GAAP：公允价值输入级别2成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2020-12-310001004702OFC：FairValueOfImpairedLoansMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2020-12-310001004702美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-GAAP：投资成员2021-06-300001004702美国-GAAP：债务证券成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2020-06-300001004702美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-GAAP：投资成员2020-12-310001004702美国-GAAP：债务证券成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2019-12-310001004702美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-GAAP：投资成员2021-07-012021-09-300001004702美国-GAAP：债务证券成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2020-07-012020-09-300001004702美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-GAAP：投资成员2021-01-012021-09-300001004702美国-GAAP：债务证券成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2020-01-012020-09-300001004702美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-GAAP：投资成员2021-09-300001004702美国-GAAP：债务证券成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2020-09-300001004702Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2021-09-300001004702美国-GAAP：公允价值输入级别1成员2021-09-300001004702US-GAAP：公允价值输入级别2成员2021-09-300001004702美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员2021-09-300001004702Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2020-12-310001004702美国-GAAP：公允价值输入级别1成员2020-12-310001004702US-GAAP：公允价值输入级别2成员2020-12-310001004702美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员2020-12-310001004702US-GAAP：InterestRateSwapMember2021-07-012021-09-300001004702US-GAAP：InterestRateSwapMember2021-01-012021-09-300001004702US-GAAP：InterestRateSwapMember2020-07-012020-09-300001004702US-GAAP：InterestRateSwapMember2020-01-012020-09-300001004702美国-GAAP：非指定成员2021-09-300001004702美国-GAAP：非指定成员2020-12-310001004702美国-GAAP：其他资产成员2021-09-300001004702美国-GAAP：其他资产成员2020-12-310001004702美国公认会计准则：其他责任成员2021-09-300001004702美国公认会计准则：其他责任成员2020-12-31OFC：租赁Xbrli：纯OFC：分支机构
目录
美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，邮编：20549
________________________________________________ 
表格10-Q
 ________________________________________________  
☒根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条规定的季度报告
在截至本季度末的季度内2021年9月30日
☐根据1934年证券交易所法令第13或15(D)条提交的过渡报告
的过渡期                    至                    
佣金档案编号001-11713
________________________________________________  
海洋第一金融公司.
(注册人的确切姓名载于其章程)
 ________________________________________________ 
特拉华州22-3412577
(述明或其他司法管辖权
公司或组织)		(税务局雇主
识别号码)
西前街110号，红岸，新泽西州07701
(主要行政办公室地址)(邮政编码)
注册人电话号码，包括区号：(732) 240-4500
________________________________________________  
根据该法第12(B)条登记的证券：
每节课的标题交易代码注册的每个交易所的名称
普通股，每股面值0.01美元OCFC纳斯达克
存托股份(每股相当于7.0%A系列非累积永久优先股的1/40权益)OCFCP纳斯达克
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年证券交易法第13条或第15(D)条要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是   ☒*☐.
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T条例第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是  ☒*☐.
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的申报公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中对“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速文件服务器 ☒加速后的文件管理器 ☐
非加速文件管理器 ☐规模较小的新闻报道公司 ☐
新兴成长型公司☐
如果是新兴成长型公司，用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易所法案第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。o
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(根据交易法第12b-2条的定义)。回答是肯定的。☐*☒.
截至2021年11月1日，有59,423,626注册人普通股，每股面值0.01美元，已发行。

目录
海洋第一金融公司.
表格10-Q的索引
 
  页
第一部分：财务信息
第1项。合并财务报表(未经审计)
截至2021年9月30日(未经审计)和2020年12月31日的合并财务状况报表
20
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月的综合收益(亏损)表(未经审计)
21
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月的综合全面收益(亏损)报表(未经审计)
22
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月股东权益变动表(未经审计)
23
截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月的合并现金流量表(未经审计)
25
未经审计的合并财务报表附注
27
第二项。
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
3
第三项。
关于市场风险的定量和定性披露
18
第四项。
管制和程序
19
第二部分。
其他信息
52
第1项。
法律程序
52
项目1A。
风险因素
52
第二项。
未登记的股权证券销售和收益的使用
52
第三项。
高级证券违约
52
第四项。
煤矿安全信息披露
52
第五项。
其他信息
52
第6项
陈列品
54
签名
55

目录
第二项：管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
财务汇总(1)
在结束的季度或在结束的季度
(千美元，每股除外)2021年9月30日2021年6月30日2020年9月30日
选定的财务状况数据：
总资产$11,829,688 $11,483,901 $11,651,297 
应收贷款，扣除贷款信用损失准备后的净额8,139,961 7,774,351 7,943,390 
存款9,774,097 9,415,286 9,283,288 
股东权益1,513,249 1,508,789 1,461,714 
选定的运行数据：
净利息收入77,132 74,016 76,788 
信用损失(收益)费用(3,179)(6,460)35,714 
其他收入9,883 11,803 8,179 
运营费用58,673 51,670 56,787 
净收益(亏损)24,167 30,555 (4,926)
普通股股东可获得的净收益(亏损)23,163 29,551 (6,019)
稀释后每股收益(亏损)0.39 0.49 (0.10)
选定的财务比率：
期末普通股股东权益25.47 25.22 24.21 
每股现金股息0.17 0.17 0.17 
每股普通股股息支付率43.59 %34.69 %(170.00)%
股东权益与总资产之比12.79 13.14 12.55 
平均资产回报率(2) (3)
0.78 1.03 (0.21)
平均股东权益回报率(2) (3)
6.05 7.88 (1.61)
净息差(4)
2.80 2.75 2.77 
净息差 (5)
2.93 2.89 2.97 
营业费用与平均资产之比(2) (3)
1.98 1.80 1.94 
效率比 (3) (6)
67.43 60.21 66.83 
贷存比率83.71 83.06 86.19 
资产质量：
为投资而持有的不良贷款(8)
$23,344 $31,680 $29,895 
不良资产(8)
23,450 31,786 97,490 
贷款信贷损失拨备占投资贷款总额的百分比(7) (9)
0.61 %0.69 %0.70 %
贷款信贷损失拨备占投资不良贷款总额的百分比(8) (9)
214.84 170.06 188.49 
不良投资贷款占总投资贷款的百分比(7) (8)
0.29 0.41 0.37 
不良资产占总资产的百分比 (8)
0.20 0.28 0.84 
(1)除季末比率外，所有比率均以日均结余计算。
(2)比率按年计算。
(3)业绩比率包括截至2021年9月30日的季度的合并相关费用、分支机构合并费用以及扣除税收优惠后的470万美元或360万美元的股权投资净亏损。业绩比率包括截至2021年6月30日的季度的合并相关费用、分行合并费用和扣除税费后的净股权投资收益10.4万美元，或7.8万美元。业绩比率包括截至2020年9月30日的季度的合并相关费用、分行合并费用和股权投资净亏损760万美元，扣除税收优惠后净亏损580万美元。
(4)净利差是指生息资产的加权平均收益率与有息负债的加权平均成本之间的差额。
(5)净息差是指净利息收入占平均生息资产的百分比。
(6)效率比率是指营业费用与其他收入和净利息收入之和的比率。
(7)应收贷款总额不包括持有待售贷款。
3
目录
(八)不良资产包括为投资而持有的不良贷款和因丧失抵押品赎回权而获得的房地产。为投资而持有的不良贷款包括逾期90天以上的所有贷款和其他丧失抵押品赎回权的贷款。公司的政策是停止所有这类贷款的应计利息，并冲销以前应计的利息。
(9)从以前的银行收购中获得的贷款按公允价值记录。未摊销信贷净额及以信贷恶化(“PCD”)标记购入的贷款，并未反映在贷款信贷损失拨备内。2130万美元, 2360万美元，及3160万美元时间分别为2021年9月30日、2021年6月30日和2020年9月30日。

4
目录
摘要
Ocean First Financial Corp.是Ocean First Bank N.A.(“Bank”)的控股公司，该银行是一家地区性银行，为新泽西州以及费城、纽约、巴尔的摩、华盛顿特区和波士顿等主要大都市地区的商业和零售客户提供服务。“公司”一词是指Ocean First Financial Corp.、银行及其所有子公司在合并的基础上。该公司的经营结果主要取决于净利息收入，这是利息之间的差额。公司还产生非利息收入，如银行卡服务收入、信托和资产管理产品和服务收入、贷款和证券销售收入、存款账户服务收入、银行拥有的人寿保险收入、商业贷款互换收入和其他费用。*公司的运营费用主要包括薪酬和员工福利、占用和设备、营销、联邦存款保险和监管评估、数据处理、支票卡处理、专业费用和其他一般和行政费用。*公司的经营业绩还受到竞争、一般经济状况，包括水平的显著影响。*公司的运营费用主要包括薪酬和员工福利、占用和设备、市场营销、联邦存款保险和监管评估、数据处理、支票卡处理、专业费用和其他一般和行政费用。*公司的经营业绩还受到竞争、一般经济状况，包括水平的显著影响以及市场利率、政府政策和监管机构行动的变化。
通过分别于2020年1月1日收购Two River Bancorp(“Two River”)和Country Bank Holding Company，Inc.(“Country Bank”)，公司实现了显著增长。这些收购增加了20.3亿美元的资产、15.6亿美元的贷款和15.9亿美元的存款。
与该公司的财务业绩和公司活动相关的主要发展情况如下：

•贷款增长：该季度贷款总额增长3.61亿美元。不包括3,050万美元支付宝保护计划(PPP)贷款的影响，本季度总贷款增长为3.915亿美元，反映出季度贷款来源为7.718亿美元，购买了219.7美元的住宅贷款池。除了本季度创纪录的贷款产量外，承诺的贷款渠道仍然强劲，达到651.4美元。
•存款增长：第三季存款增加3.588亿元，存款成本则由上一季的0.27%下跌5个基点至0.22%，反映存款质素有改善的趋势。
•净利息收入和利润率：净利息收入增加了310万美元，从上一季度的7400万美元增加到7710万美元。净息差增至2.93%，而上一相关季度为2.89%，主要受本行纪律严明的存款定价做法推动.
截至2021年9月30日的三个月，普通股股东可获得的净收益为2320万美元，或每股稀释后收益0.39美元，而上年同期普通股股东可获得的净亏损为600万美元，或每股稀释后收益0.10美元。截至2021年9月30日的9个月，普通股股东可获得的净收入为8440万美元，或每股稀释后收益1.41美元，而去年同期为2920万美元，或每股稀释后收益0.49美元。截至2021年9月30日的3个月和9个月，支付给优先股东的红利分别为100万美元和300万美元，而去年同期分别为110万美元。截至2021年9月30日的3个月和9个月，普通股股东可获得的净收入分别包括与合并相关的费用22.5万美元和110万美元，分行合并费用分别为400万美元和510万美元，股权投资净亏损46.6万美元和股权投资净收益840万美元。截至2020年9月30日的三个月，普通股股东可获得的净亏损包括与合并相关的费用、分支机构合并费用和股权投资净亏损分别为320万美元、83万美元和360万美元。截至2020年9月30日的9个月的净收入包括合并相关费用、分行合并费用、股权投资净亏损、两河国家银行在当前预期信贷损失(“CECL”)模式下开设信贷损失费用的影响，以及联邦住房贷款银行(“FHLB”)预付费用分别为1,480万美元、430万美元、360万美元、240万美元和92.4万美元。
该公司资本仍然充足，截至2021年9月30日，股东权益与总资产之比为12.79%。
公司董事会宣布季度现金股息为每股0.17美元。与截至2021年9月30日的季度相关的股息将于2021年11月19日支付给2021年11月8日登记在册的普通股股东。董事会还宣布优先股季度现金股息为每股存托股份0.4375美元，相当于A系列优先股的四分之一权益。这笔股息将于2021年11月15日支付给2021年10月29日登记在册的优先股东。
正如之前在2021年8月4日宣布的那样，该行达成了一项最终协议，将两个新泽西州分行地点出售给第一银行，包括拥有的房地和设备，以及与分行相关的所有存款，总额为
5
目录
截至2021年6月30日约1.24亿美元，以及截至2021年6月30日的部分履约贷款总额约1400万美元。该银行已获得所需的监管批准，预计将于12月初完成出售和客户转换。
6
目录
新冠肺炎的影响

2020年3月16日，该公司宣布了一系列行动，旨在帮助减轻新冠肺炎疫情对客户、员工和社区的影响。该公司开始提供借款人救济计划，以满足截至2019年12月31日或修改日期仍未偿还贷款的客户的需求。根据冠状病毒援助、救济和经济安全法案(“CARE”)的监管指导，截至2021年9月30日，这些贷款延期不被视为问题债务重组(TDR)贷款，在延期期间不会被报告为逾期。截至2021年9月30日，98.7%的贷款总额符合新冠肺炎之前的条款。

此外，由于新冠肺炎造成的条件，在当前环境下排序的评估可能不能指示潜在的贷款抵押品价值。因此，公司可能需要适用的多种估值方法(销售比较法、收益法、成本法)。本公司将评估新冠肺炎相关贷款评级下调的个别事实和情况，如果没有必要进行新的评估，可能会对现有评估应用额外的折扣。

该公司还接受和处理根据购买力平价计划(PPP)提出的贷款申请，该计划最初是根据“关爱法案”(CARE Act)设立的。截至2021年9月30日，合并财务状况表上仍有5250万美元的购买力平价贷款和200万美元的递延费用。在截至2021年9月30日的季度里，没有PPP贷款发放。

2020年12月27日，2021年冠状病毒应对和救济补充拨款法案(CRRSA)签署成为法律，其中包含直接影响金融机构的条款。CRRSA法案延长了购买力平价，并使公司能够继续其借款人救济计划以及相关的TDR和逾期报告考虑因素。

有关进一步讨论，请参阅2020年12月31日表格10-K中的第I部分，第1A项。风险因素-与新冠肺炎大流行相关的风险。


































7
目录
净利息收入分析
净利息收入是指计息资产的收入和计息负债的费用之间的差额。净利息收入取决于生息资产和有息负债的相对金额以及它们赚取或支付的利率。

下表列出了截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月与公司有关的某些信息。收益率和成本按年率计算，是通过收入或支出除以相关资产或负债的平均余额得出的，除非另有说明。平均余额来自日均余额。收益率和成本包括某些费用和成本，这些费用和成本被认为是收益率的调整。
 截至9月30日的三个月，
 20212020
(千美元)平均余额利息平均值
产量/
成本		平均余额利息平均值
产量/
成本
资产：
生息资产：
生息存款和短期投资$1,053,797 $441 0.17 %$805,863 $236 0.12 %
证券(1)
1,542,630 6,090 1.57 1,112,174 6,793 2.43 
应收贷款净额(2)
商业广告5,361,472 55,387 4.10 5,554,897 58,639 4.20 
住宅房地产2,260,673 20,076 3.55 2,462,513 23,091 3.75 
房屋净值贷款和额度及其他消费者289,011 3,426 4.70 379,299 4,203 4.41 
扣除递延贷款成本和费用后的贷款信用损失拨备(46,436)— — (45,912)— — 
应收贷款净额7,864,720 78,889 3.98 8,350,797 85,933 4.09 
生息资产总额10,461,147 85,420 3.24 10,268,834 92,962 3.60 
非息资产1,276,890 1,353,135 
总资产$11,738,037 $11,621,969 
负债和股东权益：
有息负债：
计息支票$3,841,475 2,854 0.29 %$3,289,319 4,627 0.56 %
货币市场767,854 245 0.13 675,841 571 0.34 
储蓄1,609,197 146 0.04 1,460,232 296 0.08 
定期存款904,384 2,134 0.94 1,606,632 5,876 1.45 
总计7,122,910 5,379 0.30 7,032,024 11,370 0.64 
FHLB进展— — — 343,412 1,470 1.70 
根据回购协议出售的证券142,494 51 0.14 144,720 174 0.48 
其他借款228,695 2,858 4.96 246,903 3,160 5.09 
借款总额371,189 2,909 3.11 735,035 4,804 2.60 
有息负债总额7,494,099 8,288 0.44 7,767,059 16,174 0.83 
无息存款2,576,123 2,209,241 
无息负债148,327 162,987 
总负债10,218,549 10,139,287 
股东权益1,519,488 1,482,682 
负债和权益总额$11,738,037 $11,621,969 
净利息收入$77,132 $76,788 
净息差(3)
2.80 %2.77 %
净息差(4)
2.93 %2.97 %
存款总成本(含无息存款)0.22 %0.49 %



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目录
在截至9月30日的9个月里，
20212020
(千美元)平均值
天平		利息平均值
产量/
成本		平均值
天平		利息平均值
产量/
成本
资产：
生息资产：
生息存款和短期投资$1,061,419 $958 0.12 %$409,321 $693 0.23 %
证券(1)
1,452,778 18,832 1.73 1,143,049 22,129 2.59 
应收贷款净额(2)
商业广告5,270,138 163,315 4.14 5,309,275 177,973 4.48 
住宅房地产2,269,066 59,242 3.48 2,480,932 71,590 3.85 
房屋净值贷款和额度及其他消费者306,681 11,288 4.92 403,348 14,661 4.86 
扣除递延贷款成本和费用后的贷款信用损失拨备(50,912)— — (27,186)— — 
应收贷款净额7,794,973 233,845 4.01 8,166,369 264,224 4.32 
生息资产总额10,309,170 253,635 3.29 9,718,739 287,046 3.95 
非息资产1,264,347 1,306,568 
总资产$11,573,517 $11,025,307 
负债和股东权益：
有息负债：
计息支票$3,753,457 10,549 0.38 %$3,023,093 14,559 0.64 %
货币市场761,975 823 0.14 647,566 2,316 0.48 
储蓄1,571,345 490 0.04 1,436,594 2,266 0.21 
定期存款1,041,371 8,338 1.07 1,563,449 18,470 1.58 
总计7,128,148 20,200 0.38 6,670,702 37,611 0.75 
FHLB进展— — — 483,267 6,239 1.72 
根据回购协议出售的证券135,754 203 0.20 119,495 408 0.46 
其他借款228,472 8,480 4.96 195,754 7,688 5.25 
借款总额364,226 8,683 3.19 798,516 14,335 2.40 
有息负债总额7,492,374 28,883 0.52 7,469,218 51,946 0.93 
无息存款2,416,866 1,971,622 
无息负债157,821 133,928 
总负债10,067,061 9,574,768 
股东权益1,506,456 1,450,539 
负债和权益总额$11,573,517 $11,025,307 
净利息收入$224,752 $235,100 
净息差(3)
2.77 %3.02 %
净息差 (4)
2.91 %3.23 %
存款总成本(含无息存款)0.28 %0.58 %
(1)金额代表债务和股权证券，包括FHLB和联邦储备银行股票，并按扣除证券信贷损失准备金后的平均摊销成本记录。
(2)金额是扣除递延贷款成本和费用、未支付的贷款资金、贴现和保费以及贷款信贷损失拨备后的净额，包括持有的待售贷款和不良贷款。
(3)净息差代表生息资产收益率与有息负债成本之间的差额。
(4)净息差代表净利息收入除以平均生息资产。
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目录
2021年9月30日与2020年12月31日财务状况对比
截至2021年9月30日，总资产从2020年12月31日的114.5亿美元增加到118.3亿美元，增加了3.814亿美元。截至2021年9月30日，银行的现金和到期金额从2020年12月31日的12.7亿美元减少到9.811亿美元，减少了2.91亿美元，因为过剩的流动性主要用于购买证券和为贷款增长提供资金。与2020年12月31日相比，截至2021年9月30日，债务证券总额增加了3.194亿美元。2021年9月30日和2020年12月31日的贷款总额(不包括PPP贷款分别为5250万美元和9540万美元)增加了4.686亿美元，从2020年12月31日的76.6亿美元增加到2021年9月30日的81.3亿美元。

存款从2020年12月31日的94.3亿美元增加到2021年9月30日的97.7亿美元，增加了3.465亿美元。不包括2021年9月30日的定期存款8.554亿美元和2020年12月31日的13.7亿美元，存款总额从2020年12月31日的80.5亿美元增加到2021年9月30日的89.2亿美元，增加了8.638亿美元。截至2021年9月30日的贷存比率为83.7%，而截至2020年12月31日的贷存比率为82.3%。

截至2021年9月30日，股东权益增至15.1亿美元，而2020年12月31日为14.8亿美元。2021年6月25日，公司宣布获得2021年股票回购计划董事会授权，可额外回购至多300万股，约占公司已发行普通股的5%。在截至2021年9月30日的9个月中，公司根据其股票回购计划回购了1,460,009股股票，加权平均成本为20.98美元，根据现有的回购计划，截至2021年9月30日，可供回购的股票为3,559,136股。截至2021年9月30日，普通股每股股东权益增至25.47美元，而2020年12月31日为24.57美元。

截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月经营业绩比较
一般信息
截至2021年9月30日的三个月，普通股股东可获得的净收益为2320万美元，或每股稀释后收益0.39美元，而上年同期普通股股东可获得的净亏损为600万美元，或每股稀释后收益0.10美元。截至2021年9月30日的9个月，普通股股东可获得的净收入为8440万美元，或每股稀释后收益1.41美元，而去年同期为2920万美元，或每股稀释后收益0.49美元。截至2021年9月30日的3个月和9个月，普通股股东可获得的净收入分别包括与合并相关的费用22.5万美元和110万美元，分行合并费用分别为400万美元和510万美元，股权投资净亏损46.6万美元和股权投资净收益840万美元。在截至2021年9月30日的3个月和9个月，这些项目分别减少了360万美元的净收入和170万美元的税后净收入。截至2020年9月30日的三个月，普通股股东可获得的净亏损包括与合并相关的费用、分支机构合并费用和股权投资净亏损分别为320万美元、83万美元和360万美元。截至2020年9月30日的9个月的净收入，包括合并相关费用、分行合并费用、股权投资净亏损、CECL模式下两江乡村银行开业信贷损失费用的影响，以及FHLB预付款费用分别为1480万美元、430万美元、360万美元、240万美元和92.4万美元。在截至2020年9月30日的3个月和9个月，这些项目分别减少了580万美元的净亏损和1990万美元的税后净收益。
利息收入
截至2021年9月30日的3个月和9个月的利息收入分别降至8540万美元和2.536亿美元，而去年同期分别为9300万美元和2.87亿美元。与去年同期相比，截至2021年9月30日的3个月和9个月的平均生息资产分别增加了1.923亿美元和5.904亿美元，主要集中在资产负债表上的超额流动性。与去年同期相比，截至2021年9月30日的3个月和9个月，扣除贷款信贷损失准备后的平均应收贷款分别减少4.861亿美元和3.714亿美元，这主要是由于购买力平价贷款的减少。截至2021年9月30日的3个月和9个月，平均生息资产收益率分别从去年同期的3.60%和3.95%降至3.24%和3.29%。
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目录
利息支出
截至2021年9月30日的三个月和九个月的利息支出分别为830万美元和2890万美元，而去年同期分别为1620万美元和5190万美元。与去年同期相比，截至2021年9月30日的三个月和九个月的平均有息负债分别减少了2.73亿美元和增加了2320万美元。截至2021年9月30日的3个月和9个月，平均有息负债成本分别从上年同期的0.83%和0.93%降至0.44%和0.52%。截至2021年9月30日的3个月和9个月，存款(包括无息存款)的总成本分别为0.22%和0.28%，而去年同期分别为0.49%和0.58%。
净利息收入和利润率
截至2021年9月30日的三个月的净利息收入增至7710万美元，而去年同期为7680万美元。由于利率环境下降，截至2021年9月30日的9个月的净利息收入降至2.248亿美元，而去年同期为2.351亿美元。截至2021年9月30日的三个月和九个月的净息差分别从去年同期的2.97%和3.23%降至2.93%和2.91%。净息差压缩主要是由于资产负债表流动资金过剩和较低的利率环境所致。
信贷损失福利/拨备
截至2021年9月30日的3个月和9个月，信贷损失收益分别为320万美元和1030万美元，而去年同期的信贷损失支出分别为3570万美元和5530万美元。截至2021年9月30日的三个月和九个月的信贷损失收益受到世界银行资产质量的积极趋势以及经济预测的稳定趋势(包括强劲的就业水平和GDP增长)的显著影响，但与供应链和劳动力市场约束相关的经济不确定性部分抵消了这一影响。

截至2021年9月30日的3个月和9个月，净贷款收回分别为38.6万美元和44.2万美元，而去年同期的净贷款冲销分别为1500万美元和1590万美元。在截至2020年9月30日的三个月中，包括与将风险较高的商业贷款转移到待售状态相关的1,420万美元冲销，这些贷款最终在2020年第四季度出售。截至2021年9月30日，持有的投资不良贷款总额为2330万美元，而2020年9月30日为2990万美元。
非利息收入
截至2021年9月30日的3个月和9个月，其他收入分别增至990万美元和4250万美元，而去年同期分别为820万美元和3330万美元。截至2021年9月30日的三个月和九个月的其他收入分别包括46.6万美元的股票投资净亏损和840万美元的股票投资净收益。截至2020年9月30日的三个月和九个月的其他收入包括360万美元的股票投资净亏损。 截至2021年9月30日的三个月的其他收入与上年同期相比减少了140万美元，主要是因为销售贷款的收益减少了100万美元，以及费用和服务费减少了75.9万美元。截至2021年9月30日的9个月，与上年同期相比，其他收入剩余减少280万美元，主要原因是商业贷款互换收入减少520万美元，费用和服务费减少130万美元，但被银行卡服务增加170万美元部分抵消，银行卡服务增加170万美元，原因是大流行导致信用卡活动减少，销售贷款收益130万美元，购买力平价贷款转介费80万美元。
非利息支出
截至2021年9月30日的3个月和9个月的营业费用分别增至5870万美元和1.62亿美元，而去年同期分别为5680万美元和1.755亿美元。截至2021年9月30日的3个月和9个月的运营费用分别包括420万美元和610万美元的合并相关和分支机构合并费用。截至2020年9月30日的三个月的运营费用包括400万美元的合并相关和分支机构整合费用。截至2020年9月30日的9个月的运营费用包括2000万美元的合并相关费用、分行合并费用和FHLB预付款费用。与上年同期相比，截至2021年9月30日的三个月业务费用增加160万美元，主要原因是薪酬和福利费用增加170万美元，数据处理费用增加84.6万美元，但设备费用减少78.2万美元，部分抵消了增加的费用.与上年同期相比，截至2021年9月30日的9个月的剩余运营费用增加372,000美元
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目录
这主要是因为薪酬和福利支出增加了220万美元，主要原因是福利成本增加了140万美元，联邦存款保险和监管评估增加了140万美元，数据处理费用增加了953,000美元，但被设备费用减少180万美元、营销费用减少930,000美元、其他运营费用增加469,000美元和占用费用减少434,000美元部分抵消。
所得税费用/福利
截至2021年9月30日的3个月和9个月的所得税准备金分别为740万美元和2810万美元，而去年同期的所得税福利和所得税准备金分别为260万美元和730万美元。截至2021年9月30日的3个月和9个月的有效税率分别为23.3%和24.3%，而去年同期分别为34.6%和19.5%。截至2020年9月30日的三个月的实际税率较高，主要归因于该季度确认的净亏损。与去年同期相比，截至2021年9月30日的9个月的实际税率较高，主要是由于新泽西州税法变化的影响，以及应纳税所得额在纽约的分配增加.
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目录
流动性与资本资源
公司的主要资金来源是存款、贷款和抵押贷款支持证券的本金和利息支付、FHLB预付款、进入美联储贴现窗口、其他借款(包括次级债务)，其次是投资到期日和出售贷款和股权投资的收益.虽然贷款和抵押贷款支持证券的定期摊销是可预测的资金来源，但存款流量、贷款预付以及贷款和股权销售在很大程度上受到利率、经济状况和竞争的影响。如果出现需要额外资金的情况，公司还有其他流动性来源，包括多家金融机构的各种信贷额度。
截至2021年9月30日和2020年12月31日，世行没有从FHLB获得未偿还的隔夜借款。银行不时利用隔夜借款为短期流动性需求提供资金。在2021年9月30日和2020年12月31日，FHLB也没有期限预付款。
该公司截至2021年9月30日的9个月的现金需求主要通过存款增加、出售贷款和股权投资的收益、持有至到期的债务证券的本金偿还以及债务证券的到期和催缴收益来满足。现金主要用于购买债务和股权证券，购买住宅贷款池，以及贷款来源。该公司截至2020年9月30日的9个月的现金需求主要通过存款增加、发行次级票据和优先股的净收益、抵押支持证券的本金支付、债务证券的到期和催缴收益、出售贷款的收益以及收购所获得的现金来满足。这些现金主要用于贷款发放、偿还短期借款和投资购买。
在正常业务过程中，世行经常进行各种表外承诺，主要涉及贷款的发放和销售。截至2021年9月30日，发放贷款的未偿还承诺总额为6.514亿美元，未提取信贷额度为12.2亿美元，其中对商业借款人的承诺为8.707亿美元，对消费者借款人和住宅建筑借款人的承诺为3.53亿美元。该公司预计在正常业务过程中将有足够的资金来履行目前的承诺。
截至2021年9月30日，计划在一年或更短时间内到期的定期存款总额为5.867亿美元。管理层对其从到期定期存款中保留资金并将其放入市场可比存款产品的能力持乐观态度。
该公司有一个详细的应急资金计划，并每月和每季度获得全面的资金趋势报告，管理层对这些报告进行审查。管理层还每天监测现金，以确定银行的流动性需求。此外，管理层每季度都会执行多个流动性压力测试方案。“在所有压力方案下，银行都会继续保持大量的流动性。”作为对新冠肺炎的回应，管理层确定了或有流动性的额外来源，包括扩大与联邦住房金融局、美联储(Fed)的借款能力，以及现有的代理银行关系。本公司还加强了进入经济低迷时期的资产负债表流动性。
根据公司的股票回购计划，Ocean First Financial Corp.的普通股可以在公开市场上购买，也可以通过其他私下协商的交易购买，具体取决于市场状况。*回购的股票作为库存股持有，用于一般企业用途。*公司在截至2021年9月30日的三个月回购了460,009股普通股，使截至2021年9月30日的9个月回购的普通股总数达到1,460,009股。截至2021年9月30日，根据授权的股票回购计划，可回购的股票数量为3559,136股。
2021年9月30日前9个月宣布和支付的普通股现金股息为3040万美元，上年同期为3060万美元。2021年10月28日，公司董事会宣布季度现金股息为每股普通股0.17美元。红利将于2021年11月19日支付给2021年11月8日收盘时登记在册的普通股股东。
2021年9月30日前9个月宣布和支付的优先股现金股息为300万美元，上年同期为110万美元。公司董事会还宣布季度现金股息为每股存托股份0.4375美元，相当于A系列优先股的四分之一权益，将于2021年11月15日支付给2021年10月29日登记在册的优先股股东。
世行控股公司OceanFirst Financial Corp.具体可获得的主要流动资金来源包括来自银行的资本分配，优先股和普通股的发行，以及债务。截至2021年9月30日止九个月，本公司从本行收取股息3,000万美元。*本公司是否有能力继续派发股息，将在很大程度上取决于本行的资本分配，这可能会受到不利影响。
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目录
根据适用法规施加的资本限制，本公司无法预测根据适用法规，本行是否获准向本公司支付股息。如果适用的法规或监管机构阻止银行向公司支付股息，公司可能没有必要的流动性来在未来支付股息，或以历史上支付的相同比率支付股息，或者无法偿还当前的债务义务。此外，美联储的法规可能会阻止公司向普通股股东支付或增加现金股息。截至2021年9月30日，Ocean First Financial Corp.持有8,390万美元现金。
截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司和银行满足目前适用的所有监管资本要求如下(以千美元为单位)：
实际为了提高资本充足率
目的		资本充足。
在提示下
纠正措施
截至2021年9月30日金额比率金额比率金额比率
银行：
一级资本(相对于平均资产)$1,012,471 9.12 %$444,076 4.00 %$555,096 5.00 %
普通股一级(风险加权资产)
1,012,471 12.19 581,498 7.00 
(1)
539,963 6.50 
一级资本(风险加权资产)1,012,471 12.19 706,105 8.50 
(1)
664,570 8.00 
总资本(与风险加权资产之比)1,065,583 12.83 872,248 10.50 
(1)
830,712 10.00 
公司：
一级资本(相对于平均资产)$1,037,940 9.34 %$444,531 4.00 %不适用不适用
普通股一级(风险加权资产)
910,679 10.84 588,214 7.00 
(1)
不适用不适用
一级资本(风险加权资产)1,037,940 12.35 714,260 8.50 
(1)
不适用不适用
总资本(与风险加权资产之比)1,252,349 14.90 882,321 10.50 
(1)
不适用不适用
实际为了提高资本充足率
目的		资本充足。
在提示下
纠正措施
截至2020年12月31日金额比率金额比率金额比率
银行：
一级资本(相对于平均资产)$942,122 8.48 %$444,648 4.00 %$555,810 5.00 %
普通股一级(风险加权资产)
942,122 12.11 544,625 7.00 
(1)
505,724 6.50 
一级资本(风险加权资产)942,122 12.11 661,331 8.50 
(1)
622,429 8.00 
总资本(与风险加权资产之比)1,004,480 12.91 816,938 10.50 
(1)
778,036 10.00 
公司：
一级资本(相对于平均资产)$998,273 9.44 %$423,028 4.00 %不适用不适用
普通股一级(风险加权资产)
871,385 11.05 552,075 7.00 
(1)
不适用不适用
一级资本(风险加权资产)998,273 12.66 670,377 8.50 
(1)
不适用不适用
总资本(与风险加权资产之比)1,230,370 15.60 828,113 10.50 
(1)
不适用不适用
(1)包括2.50%的资本保护缓冲。
本银行符合“及时纠正措施条例”规定的“资本金充足”的标准。
于2021年9月30日及2020年12月31日，本公司股东权益与总资产比率维持在12.79%。12.96%，分别为。
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目录
表外安排和合同义务
在正常经营过程中，本公司从事各种按照公认会计原则未记录在财务报表中的财务交易。这些交易在不同程度上涉及信用、利率和流动性风险的要素。*此类交易用于一般公司目的或客户需求。*公司目的交易用于帮助管理信用、利率和流动性风险或优化资本。这些客户交易用于管理客户的资金请求。这些金融工具和承诺包括未提取的信用额度和发放信贷的承诺。*公司目的交易用于帮助管理信用、利率和流动性风险或优化资本。这些金融工具和承诺包括未提取的信用额度和提供信贷的承诺。
本公司在正常业务过程中与投资者订立贷款销售协议。贷款销售协议一般要求公司在违反抵押贷款银行业惯常的各种陈述和担保的情况下回购以前出售的贷款。根据与FHLB达成的损失分摊安排，该公司还有义务回购之前在某些情况下出售的贷款，这些贷款涉及出售给抵押合伙融资计划的贷款。由于新冠肺炎大流行，其中一些贷款被暂时搁置，该公司可能会被要求在未来一段时间内回购这些贷款。管理层认为，与贷款销售协议及出售予FHLB的贷款有关的潜在风险，已在其他负债所包括的回购贷款储备及亏损分担责任中作足够拨备。在2021年9月30日和2020年12月31日，回购贷款和亏损分担义务的准备金分别为120万美元。
下表按预期付款期限显示了截至2021年9月30日公司的合同义务(单位：千)。有关租赁义务，请参阅附注9租赁、合并财务报表。
合同义务总计
一年
几个或更少		一年以上至三年3年以上至5年超过
5年
债务义务$372,179 $143,496 $444 $35,496 $192,743 
为未支取的信贷额度提供资金的承诺
商业广告870,672 870,672 — — — 
消费和住宅建设352,986 352,986 — — — 
发起贷款的承诺651,432 651,432 — — — 
为未支取的信用额度提供资金的承诺和发起贷款的承诺是指只要不违反合同中规定的任何条件，就向客户放贷的协议。这些承诺通常有固定的到期日或其他终止条款，可能需要支付费用。由于一些承诺预计将在没有支取的情况下到期，因此总承诺金额不一定代表未来的现金需求。因此，公司的信用风险敞口由工具的合同金额表示。

15
目录
不良资产
下表列出了有关公司不良资产的信息，包括不良贷款和拥有的其他房地产。本公司的政策是停止对逾期90天或以上的贷款或在丧失抵押品赎回权的过程中累积利息。
9月30日，十二月三十一日，
20212020
 (千美元)
不良贷款：
工商业$354 $1,551 
商业地产-业主自住8,997 13,054 
商业地产-投资者6,904 10,660 
住宅房地产5,484 8,642 
房屋净值贷款和额度及其他消费者1,605 2,503 
不良贷款总额23,344 36,410 
拥有的其他房地产106 106 
不良资产总额$23,450 $36,516 
PCD贷款 (1)
$41,372 $48,488 
拖欠贷款30-89天$6,647 $34,683 
贷款信贷损失拨备占贷款总额的百分比0.61 %0.78 %
贷款信用损失拨备占不良贷款总额的百分比
214.84 166.81 
不良贷款占总贷款的百分比0.29 0.47 
不良资产占总资产的百分比0.20 0.32 
(1)未偿还的PCD贷款不包括在不良贷款或拖欠贷款总额中。

截至2021年9月30日，公司不良贷款总额为2330万美元，而截至2020年12月31日，不良贷款总额为3640万美元。截至2021年9月30日和2020年12月31日，包括在不良贷款总额中的TDR贷款分别为960万美元和520万美元。截至2021年9月30日和2020年12月31日，不良贷款不包括收购的PCD贷款分别为4140万美元和4850万美元。截至2021年9月30日，贷款信用损失拨备相比之下，截至2020年12月31日，贷款总额为6070万美元，占总贷款的0.78%。这些比率不包括现有的未摊销净信贷和PCD标记，截至2021年9月30日和2020年12月31日，收购贷款的净未摊销信贷和PCD标记分别为2130万美元和2800万美元。

为了应对新冠肺炎疫情及其对客户的经济影响，政府实施了符合CARE法案并经CRRSA法案延长的短期修改计划，为那些直接受新冠肺炎影响的借款人提供临时还款减免。商业借款人救助计划只允许延期支付本金和利息或本金。所有收到的付款将首先用于所有应计和未付利息以及因未付本金而产生的余额(如有)，然后用于应付银行的手续费、费用和其他金额。每月付款将持续到到期日，届时所有尚未支付的本金、利息、手续费和所有其他费用都将到期并应支付给银行。消费者借款人救济计划允许推迟本金和利息。延期付款连同延期期间应计的利息应在到期日到期并支付。只要这些贷款在年底或修改之日是有效的，这些贷款在2021年9月30日不被视为TDR贷款，并且在延期期间不会被报告为逾期。

该公司根据监管准则对贷款和其他资产进行分类。下表不包括任何持有待售贷款(以千为单位)：
9月30日，十二月三十一日，
20212020
特别提及$98,687 $165,843 
不合标准158,575 194,477 
特别提及贷款和不合标准贷款减少的主要原因是银行借款人偿还贷款的能力有所提高。
16
目录
关键会计政策

本报告补充的本公司截至2020年12月31日止年度10-K表年报(“2020 10-K表”)所载经审计综合财务报表附注1载有重要会计政策摘要。该等会计政策的各个要素，其性质本身均受估计技术、估值假设及其他主观评估的影响。这些判断及政策涉及更高程度的复杂性，并要求管理层作出困难及主观的判断，而这些判断及政策往往需要对高度不确定的事项作出假设或估计。假设和估计可能会导致经营结果或财务状况出现重大差异。某些资产在合并财务状况表中按公允价值或成本或估计公允价值中较低者列账。与用于确定信贷损失拨备的方法有关的政策是最关键的会计政策，因为它对公司财务状况和经营结果的列报非常重要。董事会审计委员会定期至少每年审查这些关键会计政策及其应用情况。
私人证券诉讼改革法案安全港声明
除历史信息外，本季度报告还包含1995年“私人证券诉讼改革法案”所指的某些前瞻性陈述，这些陈述基于某些假设，描述了Ocean First金融公司(“本公司”)的未来计划、战略和预期。这些前瞻性陈述通常使用“相信”、“预期”、“打算”、“预期”、“估计”、“项目”、“将”、“应该”、“可能”、“观点”、“机会”、“潜在”或类似的信心表达或表达来识别。
公司预测结果或计划或战略的实际效果的能力本质上是不确定的。可能对公司及其子公司的经营产生重大不利影响的因素包括但不限于，公司在2020年10-K表格第1A项-风险因素下讨论的项目，并在公司随后提交给美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)和其中其他地方的文件中补充的那些项目，以及以下各项：利率变化、总体经济状况、公共卫生危机(如新型冠状病毒对政府、社会和经济的影响)、银行放贷领域的失业水平、银行贷款领域的房地产市场价值未来自然灾害和洪水保险费的增加，贷款和抵押贷款支持证券的预付水平，立法/监管的变化(特别是关于新型冠状病毒)，美国政府的货币和财政政策，包括美国财政部和联邦储备委员会(“FRB”)的政策，贷款或投资组合的质量或组成，对贷款产品的需求，存款流动，竞争，公司市场领域对金融服务的需求，会计原则和准则的变化，以及银行的
鉴于其持续性和动态性，很难预测新冠肺炎疫情对公司业务的全面影响。这种影响的程度将取决于未来的事态发展，这些发展具有很高的不确定性，包括新冠肺炎何时可以被控制和减弱，接种病毒疫苗的时间，以及业务的逐步重新开放是否会带来经济活动的显著增加。由于新冠肺炎大流行以及相关的地方和国家经济不利后果，本公司可能面临以下任何风险，其中任何一个风险都可能对其业务、财务状况、流动性和经营业绩产生实质性的不利影响：对本银行产品和服务的需求可能下降，使资产和收入难以增长；如果经济无法大幅重启，较高的失业率持续较长一段时间，贷款拖欠、问题资产和丧失抵押品赎回权可能会增加，导致收费增加和收入减少；贷款抵押品，特别是房地产，可能会贬值，从而可能导致贷款损失增加；如果借款人遇到财务困难，公司的信贷损失拨备可能会增加，这将对公司的净收入产生不利影响；贷款担保人的净值和流动性可能会下降，削弱他们履行对银行承诺的能力；如果立法或政府或监管行动限制了银行可能收到的自动取款机手续费或附加费的金额，或者限制了银行收取透支或其他费用的能力。, 这可能对公司的财务业绩产生不利影响；公司的网络安全风险将因银行网上银行平台的使用增加或远程工作员工数量的增加而增加；如果联邦存款保险公司(“FDIC”)的保费出现额外的解决成本，则保费可能会增加。
在评估前瞻性陈述时应考虑这些风险和不确定性，不应过分依赖此类陈述。该公司不承诺，也特别不承担任何义务，公开发布可能对任何前瞻性陈述进行的任何修订的结果，以反映此类陈述发表之日之后的事件或情况，或反映预期或意外事件的发生。
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目录
第三项：披露关于市场风险的定量和定性信息
公司的利率敏感度通过使用利率风险(“IRR”)模型进行监控。下表列出了截至2021年9月30日的未偿还生息资产和有息负债的金额，根据某些假设，公司预计这些资产和有息负债将在所显示的每个未来时间段内重新定价或到期。

截至2021年9月30日，该公司的一年差额为正22.35%，而截至2020年12月31日为正18.05%。
 
2021年9月30日3个月
或更少		多过
3个月后
1年		多过
1年至
3年		多过
3年至
5年		多过
5年		总计
(千美元)      
生息资产：(1)
生息存款和短期投资$793,303$1,431$1,975$—$—$796,709
债务证券266,574239,314348,929227,782360,6951,443,294
股权投资——30,39928,31642,599101,314
限制性股权投资————53,01753,017
应收贷款(2)
2,343,9761,561,1032,291,2821,151,399847,5008,195,260
生息资产总额3,403,8531,801,8482,672,5851,407,4971,303,81110,589,594
有息负债：
有息支票账户1,444,263195,213451,077365,3721,557,6404,013,565
货币市场存款账户72,13254,037125,669102,774462,079816,691
储蓄账户86,173138,286302,615237,016856,3571,620,447
定期存款169,818430,971211,38127,96215,310855,442
根据回购和其他借款协议出售的证券247,421154444123,350810372,179
有息负债总额2,019,807818,6611,091,186856,4742,892,1967,678,324
利息敏感度差距(3)
$1,384,046$983,187$1,581,399$551,023$(1,588,385)$2,911,270
累计利息敏感度差距$1,384,046$2,367,233$3,948,632$4,499,655$2,911,270$2,911,270
累计利息敏感度差距占总生息资产的百分比13.07 %22.35 %37.29 %42.49 %27.49 %27.49 %
(1)产生利息的资产包括在预期预付款、预定利率调整和合同到期日导致余额预期重新部署和/或重新定价的期间。
(2)就差距分析而言，应收贷款包括持有待售贷款和不良贷款，包括贷款信贷损失拨备、未摊销折扣和递延贷款成本及费用。
(3)利息敏感度差距是指有息资产和有息负债之间的差额。
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目录
此外，下表列出了公司对内部收益率的风险敞口，以截至2021年9月30日和2020年12月31日在不同利率冲击下的股本经济价值(“前夕”)和净利息收入的变化来衡量。所有用于衡量利率敏感性的方法都涉及使用假设，这可能会过度简化实际收益率和成本对市场利率变化的反应方式。应结合2020年Form 10-K中包含的财务报表和附注审查公司的利率敏感性。
 
 2021年9月30日2020年12月31日
利率变动(基点)(利率冲击)论公平的经济价值取向净利息收入论公平的经济价值取向净利息收入
金额%变化前夜比率金额%变化金额%变化前夜比率金额%变化
(千美元)          
300$1,900,559 33.8 %17.1 %$389,436 31.9 %$1,890,335 38.5 %17.3 %$340,098 16.2 %
2001,770,701 24.6 15.6 354,181 19.9 1,752,255 28.4 15.7 325,436 11.2 
1001,611,072 13.4 13.9 318,183 7.7 1,578,917 15.7 13.9 309,644 5.8 
静电1,420,933 — 12.0 295,335 — 1,365,119 — 11.8 292,572 — 
(100)1,160,332 (18.3)9.6 268,236 (9.2)1,074,346 (21.3)9.2 284,763 (2.7)
2021年9月30日和2020年12月31日的利率敏感性继续受到现金流动性头寸居高不下的影响。

第四项：管理控制和程序
(a) 披露控制和程序
本公司管理层，包括本公司的主要高管和主要财务官，已经评估了本公司的“披露控制和程序”的有效性，该术语在根据修订后的1934年“证券交易法”(下称“交易法”)颁布的第13a-15(E)条和第15d-15(E)条中定义。根据他们的评估，主要高管和主要财务官得出结论，截至本报告所涉期间结束时，公司的披露控制和程序是有效的。披露控制和程序是旨在确保公司根据交易法向美国证券交易委员会提交的报告中要求披露的信息(1)在美国证券交易委员会规则和表格中指定的时间段内被记录、处理、汇总和报告，以及(2)积累并传达给公司管理层，包括其主要高管和主要财务官，以便及时做出有关披露要求的决定的控制和其他程序。(2)披露控制程序和程序是旨在确保公司根据交易法向美国证券交易委员会提交或提交的报告中要求披露的信息(1)在美国证券交易委员会规则和表格中指定的时间段内被记录、处理、汇总和报告，并酌情传达给公司管理层(包括主要高管和主要财务官)的控制和其他程序。

(b) 财务报告内部控制的变化
在截至2021年9月30日的季度内，公司财务报告内部控制没有发生重大影响或合理可能影响公司财务报告内部控制的变化。

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目录
海洋第一金融公司(Ocean First Financial Corp.)
合并财务状况表
(千美元，每股除外)
9月30日，十二月三十一日，
20212020
 (未经审计) 
资产
现金和银行到期款项$981,126 $1,272,134 
可供出售的债务证券，估计公允价值314,620 183,302 
持有至到期的债务证券，扣除证券信贷损失拨备#美元1,503在2021年9月30日和$1,715截至2020年12月31日(估计公允价值为$1,143,381在2021年9月30日和$968,4662020年12月31日)
1,125,382 937,253 
股权投资101,314 107,079 
限制性股权投资，按成本计算53,017 51,705 
应收贷款，扣除贷款信贷损失准备净额#美元50,153在2021年9月30日和$60,7352020年12月31日
8,139,961 7,704,857 
持有待售贷款13,428 45,524 
应收利息和应收股息32,512 35,269 
拥有的其他房地产106 106 
房舍和设备，净值123,669 107,094 
银行自营人寿保险260,072 265,253 
持有待售资产4,613 5,782 
商誉500,319 500,319 
岩心矿藏无形19,558 23,668 
其他资产159,991 208,968 
总资产$11,829,688 $11,448,313 
负债与股东权益
存款$9,774,097 $9,427,616 
根据与零售客户回购协议出售的证券143,292 128,454 
其他借款228,887 235,471 
借款人预支税款和保险费22,214 17,296 
其他负债147,949 155,346 
总负债10,316,439 9,964,183 
股东权益：
优先股，$0.01面值，$1,000清算优先权，5,000,000授权股份，以及 57,3702021年9月30日和2020年12月31日发行的股票
1 1 
普通股，$0.01面值，150,000,000授权股份，61,526,126和61,040,894分别于2021年9月30日和2020年12月31日发行的股票；以及59,417,266和60,392,043分别于2021年9月30日和2020年12月31日发行的股票
611 609 
额外实收资本1,145,448 1,137,715 
留存收益430,721 378,268 
累计其他综合(亏损)收入(734)621 
减去：员工持股计划(ESOP)持有的未分配普通股(6,519)(7,433)
国库股，2,108,860和648,851股票分别于2021年9月30日和2020年12月31日
(56,279)(25,651)
股东权益总额1,513,249 1,484,130 
总负债和股东权益$11,829,688 $11,448,313 

见未经审计的合并财务报表附注。
20
目录
海洋第一金融公司(Ocean First Financial Corp.)
合并损益表(损益表)
(单位为千，每股除外)
 截至9月30日的三个月，在截至9月30日的9个月里，
 2021202020212020
 (未经审计)(未经审计)
利息收入：
贷款$78,889 $85,933 $233,845 $264,224 
债务证券5,040 5,596 16,379 18,577 
股权投资和其他1,491 1,433 3,411 4,245 
利息收入总额85,420 92,962 253,635 287,046 
利息支出：
存款5,379 11,370 20,200 37,611 
借入资金2,909 4,804 8,683 14,335 
利息支出总额8,288 16,174 28,883 51,946 
净利息收入77,132 76,788 224,752 235,100 
信用损失(收益)费用(3,179)35,714 (10,259)55,332 
扣除信用损失(收益)费用后的净利息收入80,311 41,074 235,011 179,768 
其他收入：
银行卡服务收入3,409 3,097 10,052 8,319 
信托和资产管理收入584 490 1,774 1,560 
费用和服务费2,973 3,732 10,519 11,858 
销售贷款的净(亏损)收益(15)1,001 3,180 1,930 
股权投资净(亏损)收益(466)(3,576)8,397 (3,273)
其他房地产业务的净(亏损)收益(3)214 (12)12 
银行自营寿险收入1,640 1,530 4,771 4,626 
商业贷款互换收益1,588 1,425 2,772 7,964 
其他173 266 1,068 310 
其他收入合计9,883 8,179 42,521 33,306 
运营费用：
薪酬和员工福利30,730 29,012 89,008 86,832 
入住率5,005 5,270 15,380 15,814 
装备1,124 1,906 4,008 5,831 
营销496 963 1,555 2,485 
联邦存款保险和监管评估1,459 1,212 4,422 3,012 
数据处理5,363 4,517 13,796 12,843 
支票卡处理1,337 1,385 4,012 3,951 
专业费用3,089 3,354 8,317 8,339 
其他运营费用4,477 3,644 11,315 11,784 
联邦住房贷款银行(“FHLB”)预付费— — — 924 
岩心矿藏无形资产摊销1,354 1,538 4,110 4,660 
分支机构合并费用4,014 830 5,051 4,287 
合并相关费用225 3,156 1,052 14,753 
总运营费用58,673 56,787 162,026 175,515 
所得税拨备(收益)前收益(亏损)31,521 (7,534)115,506 37,559 
所得税拨备(福利)7,354 (2,608)28,087 7,314 
净收益(亏损)24,167 (4,926)87,419 30,245 
优先股股息1,004 1,093 3,012 1,093 
普通股股东可获得的净收益(亏损)$23,163 $(6,019)$84,407 $29,152 
每股基本收益(亏损)$0.40 $(0.10)$1.42 $0.49 
稀释后每股收益(亏损)$0.39 $(0.10)$1.41 $0.49 
平均已发行基本股票59,311 59,935 59,619 59,901 
平均稀释流通股59,515 59,935 59,862 60,076 
见未经审计的合并财务报表附注。
21
目录
海洋第一金融公司(Ocean First Financial Corp.)
综合全面收益表(损益表)
(单位：千)
 
 截至9月30日的三个月，在截至9月30日的9个月里，
 2021202020212020
 (未经审计)(未经审计)
净收益(亏损)$24,167 $(4,926)$87,419 $30,245 
其他综合(亏损)收入：
债务证券未实现(亏损)收益(扣除税收优惠#美元)232及$4462021年，扣除税收优惠净额为$105扣除税费后的净额为#美元。604分别在2020年)
(855)(461)(1,658)1,644 
重新分类为持有至到期的债务证券未实现亏损的增加(扣除税费净额#美元)66及$2092021年和$75及$235分别在2020年)
95 108 303 336 
净收入中所列收益的重新分类调整(扣除税费#美元45及$452020年)
— 168 — 168 
其他综合(亏损)收入合计(760)(185)(1,355)2,148 
综合收益(亏损)总额23,407 (5,111)86,064 32,393 
减去：优先股股息1,004 1,093 3,012 1,093 
普通股股东可获得的综合收益(亏损)$22,403 $(6,204)$83,052 $31,300 
见未经审计的合并财务报表附注。
22

海洋第一金融公司(Ocean First Financial Corp.)
合并股东权益变动表
(千美元，每股除外)
(未经审计)
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月
择优
库存		普普通通
库存		其他内容
实缴
资本		留用
收益		累计
其他
全面
(亏损)收入		员工
库存
所有权
平面图		财务处
库存		总计
2020年6月30日的余额$1 $609 $1,135,839 $372,552 $1,125 $(8,041)$(25,651)$1,476,434 
净损失— — — (4,926)— — — (4,926)
其他综合收益，税后净额— — — — (185)— — (185)
股票薪酬— — 1,250 — — — — 1,250 
员工持股计划股票的分配— — (46)— — 304 — 258 
现金股息$0.17每股
— — — (10,136)— — — (10,136)
股票期权的行使— — 296 — — — — 296 
发行扣除成本后的优先股— — (184)— — — — (184)
优先股股息— — — (1,093)— — — (1,093)
2020年9月30日的余额$1 $609 $1,137,155 $356,397 $940 $(7,737)$(25,651)$1,461,714 
2021年6月30日的余额$1 $611 $1,143,907 $417,658 $26 $(6,824)$(46,590)$1,508,789 
净收入— — — 24,167 — — — 24,167 
其他综合亏损，税后净额— — — — (760)— — (760)
股票薪酬— — 1,505 — — — — 1,505 
员工持股计划股票的分配— — 31 — — 305 — 336 
现金股息$0.17每股
— — — (10,100)— — — (10,100)
股票期权的行使— — 5 — — — — 5 
回购460,009普通股股份
— — — — — — (9,689)(9,689)
优先股股息— — — (1,004)— — — (1,004)
2021年9月30日的余额$1 $611 $1,145,448 $430,721 $(734)$(6,519)$(56,279)$1,513,249 
见未经审计的合并财务报表附注。


















23
目录


海洋第一金融公司(Ocean First Financial Corp.)
合并股东权益变动表
(千美元，每股除外)
(未经审计)
截至2021年和2020年9月30日的9个月
择优
库存		普普通通
库存		其他内容
实缴
资本		留用
收益		累计
其他
全面
(亏损)收入		员工
库存
所有权
平面图		财务处
库存		总计
2019年12月31日的余额$— $519 $840,691 $358,668 $(1,208)$(8,648)$(36,903)$1,153,119 
净收入— — — 30,245 — — — 30,245 
其他综合收益，税后净额— — — — 2,148 — — 2,148 
股票薪酬— 2 3,727 — — — — 3,729 
采用会计准则更新(“ASU”)第2016-13号的效果— — — (4)— — — (4)
员工持股计划股票的分配— — (45)— — 911 — 866 
现金股息$0.51每股
— — — (30,630)— — — (30,630)
股票期权的行使— 2 1,961 (789)— — — 1,174 
回购648,851普通股股份
— — — — — — (14,814)(14,814)
发行扣除成本后的优先股1 — 55,528 — — — — 55,529 
优先股股息— — — (1,093)— — — (1,093)
收购Two River Bancorp— 42 122,501 — — — 26,066 148,609 
收购Country Bank Holding Company，Inc.— 44 112,792 — — — — 112,836 
2020年9月30日的余额$1 $609 $1,137,155 $356,397 $940 $(7,737)$(25,651)$1,461,714 
2020年12月31日的余额$1 $609 $1,137,715 $378,268 $621 $(7,433)$(25,651)$1,484,130 
净收入— — — 87,419 — — — 87,419 
其他综合亏损，税后净额— — — — (1,355)— — (1,355)
股票薪酬— — 4,231 — — — — 4,231 
员工持股计划股票的分配— — 142 — — 914 — 1,056 
现金股息$0.51每股
— — — (30,425)— — — (30,425)
股票期权的行使— 2 3,360 (1,529)— — — 1,833 
回购1,460,009普通股股份
— — — — — — (30,628)(30,628)
优先股股息— — — (3,012)— — — (3,012)
2021年9月30日的余额$1 $611 $1,145,448 $430,721 $(734)$(6,519)$(56,279)$1,513,249 
见未经审计的合并财务报表附注。


24
目录
海洋第一金融公司(Ocean First Financial Corp.)
合并现金流量表
(千美元)
 在截至9月30日的9个月里，
 20212020
 (未经审计)
经营活动的现金流：
净收入$87,419 $30,245 
将净收入与经营活动提供的净现金进行调整：
房地和设备的折旧和摊销6,150 6,291 
员工持股计划股票的分配1,056 866 
股票薪酬4,231 3,729 
股票薪酬超额税费净额93 123 
维修资产摊销60 65 
净溢价摊销超过证券折价增加额5,719 2,126 
借款递延成本摊销净额688 355 
岩心矿藏无形资产摊销4,110 4,660 
购进会计调整净增量(10,720)(15,802)
递延成本和贷款折扣的净摊销606 1,135 
(收益)信贷损失拨备(10,259)55,332 
出售和减记所拥有的其他房地产的净收益— (101)
持有待售固定资产减记为可变现净值3,114 4,193 
固定资产销售净亏损11 6 
权益证券净(收益)亏损(8,397)3,220 
贷款销售净收益(3,180)(1,930)
出售持有待售住宅贷款所得款项101,992 113,708 
按揭贷款源自可供出售的按揭贷款(53,935)(134,907)
银行自营人寿保险的增值(4,771)(4,626)
出售持有待售资产的净收益(318)— 
应收利息和股息减少(增加)2,757 (14,836)
递延税金拨备570 99 
其他资产减少29,366 2,301 
(减少)其他负债增加(37,311)71,285 
调整总额31,632 97,292 
经营活动提供的净现金119,051 127,537 
投资活动的现金流：
应收贷款净增长(203,104)(654,461)
出售贷款所得款项825 71,604 
购买住宅贷款池(219,745)— 
购买贷款池支付的保费(6,318)— 
购买可供出售的债务证券(200,034)(57,487)
购买持有至到期的债务证券(381,032)(79,115)
购买股权投资(85,077)(53,726)
出售股权投资所得收益98,776 891 
可供出售债务证券的到期日和催缴所得收益93,835 41,101 
持有至到期债务证券的到期日和催缴所得收益22,125 41,583 
出售可供出售的债务证券所得款项— 5,869 
可供出售的债务证券的本金偿还114 256 
持有至到期债务证券的本金偿还168,059 128,683 
银行拥有的人寿保险收益9,952 310 
赎回限制性股权投资所得收益1,110 62,354 
购买限制性股权投资(2,069)(59,489)
出售所拥有的其他房地产的收益— 713 
出售持有待售资产所得收益2,601 — 
购置房舍和设备(26,493)(9,014)
收购收到的现金净对价— 23,460 
用于投资活动的净现金(726,475)(536,468)
25
目录
续
海洋第一金融公司(Ocean First Financial Corp.)
合并现金流量表(续)
(千美元)
 在截至9月30日的9个月里，
 20212020
 (未经审计)
融资活动的现金流：
存款增加$347,672 $1,362,996 
短期借款增加(减少)14,838 (211,649)
FHLB预付款的收益— 525,000 
偿还FHLB预付款— (496,200)
联邦储备银行预付款的收益— 3,778 
发行次级票据所得款项净额— 122,180 
偿还其他借款(7,585)(80)
借款人用于税收和保险的预付款增加4,918 5 
股票期权的行使1,833 1,174 
支付从股票奖励中扣缴的员工税(1,176)(2,084)
购买库存股(30,628)(14,814)
发行优先股所得净收益— 55,529 
支付的股息(33,437)(31,723)
融资活动提供的现金净额296,435 1,314,112 
现金净(减)增、银行到期现金和限制性现金(310,989)905,181 
期初现金和银行到期现金及限制性现金1,318,661 133,226 
期末现金和银行到期现金及限制性现金$1,007,672 $1,038,407 
补充披露现金流量信息：
期初银行的现金和到期款项$1,272,134 $120,544 
期初受限现金46,527 12,682 
期初现金和银行到期现金及限制性现金$1,318,661 $133,226 
期末现金和银行到期款项$981,126 $980,870 
期末限制性现金26,546 57,537 
期末现金和银行到期现金及限制性现金$1,007,672 $1,038,407 
期内支付的现金用于：
利息$28,009 $51,494 
所得税38,707 5,232 
非现金活动：
重新分类为持有至到期的证券未实现损失的增加512 570 
净贷款(收回)冲销(442)15,917 
将应收贷款转移到持有待售贷款12,781 365,634 
将房产和设备转让给持有以待出售的资产1,476 4,043 
将应收贷款转让给其他拥有的房地产— 106 
收购：
收购的非现金资产：
证券$— $208,880 
限制性股权投资— 5,334 
贷款— 1,558,480 
房舍和设备— 9,744 
应计应收利息— 4,161 
银行自营人寿保险— 22,440 
递延税项资产，净额— (509)
其他资产— 10,073 
商誉和其他无形资产净额— 140,031 
收购的非现金资产总额$— $1,958,634 
承担的负债：
存款$— $1,594,403 
借款— 92,618 
其他负债— 33,628 
承担的总负债$— $1,720,649 
见未经审计的合并财务报表附注。
26
目录
海洋第一金融公司(Ocean First Financial Corp.)
未经审计的合并财务报表附注


注1。陈述的基础
综合财务报表包括Ocean First Financial Corp.(“本公司”)及其全资子公司OceanFirst Bank N.A.(“该银行”)和Ocean First Risk Management，Inc.，以及该银行的直接和间接全资子公司Ocean First REIT Holdings，Inc.，Ocean First Management Corp.，Ocean First Realty Corp.Casaba Real Estate Holdings Corporation，CBNJ Investments Corp.，Country Property Holdings，Inc.和TRR的账户，以及该银行的直接和间接全资子公司Ocean First REIT Holdings，Inc.，Ocean First Realty Corp.，Casaba Real Estate Holdings Corporation，CBNJ Investments Corp.，Country Property Holdings，Inc.和TRR。所有重要的公司间账户和交易都已在合并中取消。
以前报告的某些金额已重新分类，以符合本年度的列报情况。
中期合并财务报表反映管理层认为为公平列报列报期间的财务状况和经营结果所必需的所有正常和经常性调整。截至2021年9月30日的三个月和九个月的经营结果不一定表明2021年全年或任何其他期间可能预期的经营结果。在编制合并财务报表时，管理层需要做出影响截至财务状况和业绩报表日期报告的资产和负债额的估计和假设。
根据美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的规则和规定，按照公认会计原则编制的财务报表中通常包含的某些信息和附注披露已被精简或省略。
这些未经审计的综合财务报表应与公司截至2020年12月31日的10-K表格年度报告中包括的经审计综合财务报表及其附注一并阅读。

27
目录
海洋第一金融公司(Ocean First Financial Corp.)
未经审计合并财务报表附注(续)

注2。业务合并
收购Two River Bancorp
2020年1月1日，公司完成了对Two River Bancorp(“Two River”)的收购，在收购会计调整后增加了$1.11十亿美元的资产，940.1百万美元的贷款，以及941.8上百万的存款。为收购Two River支付的总代价为$197.1百万美元，包括现金代价$48.4百万美元。Two River于收购之日与本公司合并并并入本公司。
本次收购按照会计收购法核算。在这种会计方法下，收购价格已根据收购资产和承担的资产的估计公允价值(扣除税后)分配给各自的资产和负债。支付的对价超过收购净资产的估计公允价值的部分计入商誉。
下表汇总了收购日Two River收购的资产和承担的负债的估计公允价值，扣除支付的总对价(以千计)：
2020年1月1日
估计数
公允价值
购买总价：$197,050 
收购的资产：
现金和现金等价物$51,102 
证券64,381 
贷款940,072 
应计应收利息2,382 
银行自营人寿保险22,440 
递延税项资产，净额3,158 
其他资产15,956 
岩心矿藏无形12,130 
收购的总资产1,111,621 
承担的负债：
存款(941,750)
其他负债(59,026)
承担的总负债(1,000,776)
取得的净资产$110,845 
在合并中记录的商誉$86,205 
商誉的计算可能会在收购之日起最多一年内发生变化，因为获得了与截至成交日用于确定公允价值的估计和不确定性相关的额外信息。截至2021年1月1日，该公司完成了对收购资产和负债的审查，不会对账面价值进行任何进一步调整。
28
目录
海洋第一金融公司(Ocean First Financial Corp.)
未经审计合并财务报表附注(续)

收购Country Bank Holding Company，Inc.
2020年1月1日，本公司完成对Country Bank Holding Company，Inc.(以下简称“Country Bank”)的收购，在购买会计调整后增加了1美元793.7百万资产，$618.4百万美元的贷款，以及652.7上百万的存款。为Country Bank支付的总对价为$112.8百万美元。Country Bank于收购之日与本公司合并并并入本公司。
本次收购按照会计收购法核算。在这种会计方法下，收购价格已根据收购资产和承担的资产的估计公允价值(扣除税后)分配给各自的资产和负债。支付的对价超过收购净资产的估计公允价值的部分计入商誉。
下表汇总了Country Bank在收购之日收购的资产和承担的负债的估计公允价值，扣除支付的总对价(以千计)：
2020年1月1日
估计数
公允价值
购买总价：$112,836 
收购的资产：
现金和现金等价物$20,799 
证券144,499 
贷款618,408 
应计应收利息1,779 
递延税项资产，净额(3,117)
其他资产9,195 
岩心矿藏无形2,117 
收购的总资产793,680 
承担的负债：
存款(652,653)
其他负债(67,240)
承担的总负债(719,893)
取得的净资产$73,787 
在合并中记录的商誉$39,049 
商誉的计算可能会在收购之日起最多一年内发生变化，因为获得了与截至成交日用于确定公允价值的估计和不确定性相关的额外信息。截至2021年1月1日，该公司完成了对收购资产和负债的审查，不会对账面价值进行任何进一步调整。
承担资产和承担负债的公允价值计量
在两宗江河及碧桂园银行的收购中，用以厘定收购资产及承担负债的公允价值的方法如下。有关公允价值层次的讨论，请参阅附注7，公允价值计量。
证券
这些证券的估计公允价值是利用二级投入计算的。所收购的证券是在活跃的市场上买卖的。这些工具的价格是通过积极参与证券买卖的证券行业来源获得的。
贷款
收购的贷款组合利用第3级投入进行估值，包括使用现值技术，使用现金流量估计，并纳入市场参与者将用来估计公允价值的假设。在没有可靠市场信息的情况下，公司使用自己的假设来努力确定合理的公允价值。具体而言，公司使用了三种独立的公允价值分析，市场参与者将使用这些分析来估计总的公允价值调整。使用的三种独立的公允价值评估方法是：1)利率贷款公允价值分析；2)一般信用公允价值调整；以及3)具体的信用公允价值调整。这三种独立的公允价值评估方法是：1)利率贷款公允价值分析；2)一般信用公允价值调整；以及3)具体的信用公允价值调整。
29
目录
海洋第一金融公司(Ocean First Financial Corp.)
未经审计合并财务报表附注(续)

为了准备利率公允价值分析，贷款按贷款类型、期限、抵押品和利率等特征进行分组。类似贷款的市场利率从各种外部数据来源获得，并由公司管理层审查其合理性。这些利率的平均值被用作市场参与者将利用的公允价值利率。利率公允价值调整采用现值法计算。
一般信用公允价值调整采用两部分的一般信用公允价值分析：1)预期终生损失和2)定性因素的估计公允价值调整。预期终身损失是根据被收购银行的历史损失平均值或同行群体的历史损失经验(在被认为合适的情况下)计算出来的。与定性因素相关的调整受到一般经济状况以及与缺乏发起人承销流程经验相关的风险的影响。
为了计算具体的信用公允价值调整，在2020年1月1日之后，该公司确定了自发起以来信用质量经历了严重恶化的贷款。通过将合同现金流与预期的应收现金流进行比较，对符合这一标准的贷款进行了审查。总的预期现金流减去收购日期公允价值后，产生了可增加的收益率金额，将在贷款期限内按水平收益率确认为收益率调整。
房舍和设备
公允价值是基于独立第三方的评估。除了拥有的物业外，Two River还运营着14房地产和乡村银行运营五物业，以租赁协议为准。
存款和核心存款溢价
核心存款溢价是指分配给作为收购一部分收购的无息活期存款、计息支票、货币市场和储蓄账户的价值。核心存款溢价价值代表收购核心存款作为收购的一部分所节省的潜在成本相对于替代资金来源成本的未来经济效益，包括未来税收优惠的现值，并利用二级投入进行估值。核心存款保费总额为$。12.1百万美元和$2.1100万美元，分别用于收购Two River Bank和Country Bank，并将在其估计使用寿命约为10几年来，使用一种加速的方法。
定期存款不被视为核心存款，因为它们在收购时被假设具有较低的预期平均寿命。定期存款的公允价值代表类似定期存款的预期合同付款按市场利率贴现的现值，并利用二级投入进行估值。
借款
公允价值估计基于对合同现金流的贴现，使用的利率与剩余期限相似的借款利率大致相同。
30
目录
海洋第一金融公司(Ocean First Financial Corp.)
未经审计合并财务报表附注(续)

注3。每股收益(亏损)
以下是截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月的基本和稀释后每股收益(亏损)的流通股对账(单位：千)：
截至三个月
9月30日，		截至9个月
9月30日，
 2021202020212020
加权平均流通股59,722 60,363 60,050 60,349 
减去：未分配的员工持股(353)(418)(369)(435)
*未分配的奖励奖励股票(58)(10)(62)(13)
平均已发行基本股票59,311 59,935 59,619 59,901 
补充：稀释证券的影响：
奖励奖励204 — 243 175 
平均稀释流通股59,515 59,935 59,862 60,076 
截至2021年9月30日的三个月和九个月，1,573,000和1,566,000分别被排除在每股收益(亏损)计算之外。截至2020年9月30日的三个月和九个月，2,251,000和2,067,000分别被排除在每股收益(亏损)计算之外。截至2020年9月30日的三个月，87,000与奖励相关的股票被排除在稀释每股收益(亏损)的计算之外，因为它们是反稀释的。
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目录
海洋第一金融公司(Ocean First Financial Corp.)
未经审计合并财务报表附注(续)

注4.证券
2021年9月30日和2020年12月31日可供出售和持有至到期的债务证券的摊余成本、估计公允价值和证券信用损失准备如下(单位：千)：
摊销
成本		毛收入
未实现
收益		毛收入
未实现
损失		估计数
公平
价值		信贷损失准备
2021年9月30日
可供出售的债务证券：
美国政府和机构的义务$133,088 $1,653 $(136)$134,605 $— 
公司债务证券5,000 52 (3)5,049 — 
抵押贷款债券(CLO)145,792 8 (380)145,420 — 
抵押贷款支持证券(简写为FNMA)12,648 1 — 12,649 — 
抵押贷款支持证券-代理商业17,047 — (150)16,897 — 
可供出售的债务证券总额$313,575 $1,714 $(669)$314,620 $— 
持有至到期的债务证券：
国家、市政和主权债务义务$292,226 $8,379 $(630)$299,975 $(86)
公司债务证券70,343 1,828 (1,273)70,898 (1,309)
抵押贷款支持证券：
FHLMC359,449 3,568 (2,881)360,136 — 
FNMA326,877 4,887 (1,964)329,800 — 
GNMA44,010 1,056 (34)45,032 — 
SBA4,654 12 (43)4,623 — 
其他32,160 760 (3)32,917 (108)
抵押贷款支持证券总额767,150 10,283 (4,925)772,508 (108)
持有至到期的债务证券总额$1,129,719 $20,490 $(6,828)$1,143,381 $(1,503)
债务证券总额$1,443,294 $22,204 $(7,497)$1,458,001 $(1,503)
2020年12月31日
可供出售的债务证券：
美国政府和机构的义务$173,790 $3,152 $(2)$176,940 $— 
克洛斯6,174 — (4)6,170 — 
抵押贷款支持证券(简写为FNMA)190 2 — 192 — 
可供出售的债务证券总额$180,154 $3,154 $(6)$183,302 $— 
持有至到期的债务证券：
州和市政义务$238,405 $11,500 $(231)$249,674 $(48)
公司债务证券72,305 1,615 (2,652)71,268 (1,550)
抵押贷款支持证券：
FHLMC232,942 5,383 (124)238,201 — 
FNMA293,615 7,640 (147)301,108 — 
GNMA67,334 2,014 (12)69,336 — 
SBA5,392 — (60)5,332 — 
其他32,321 1,226 — 33,547 (117)
抵押贷款支持证券总额631,604 16,263 (343)647,524 (117)
持有至到期的债务证券总额$942,314 $29,378 $(3,226)$968,466 $(1,715)
债务证券总额$1,122,468 $32,532 $(3,232)$1,151,768 $(1,715)

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截至2021年9月30日或2020年12月31日，可供出售的债务证券没有证券信用损失拨备。
下表列出了截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月的持有至到期债务证券信用损失准备的活动情况(单位：千)：
截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
2021202020212020
信贷损失拨备
期初余额$(1,609)$(2,446)$(1,715)$— 
采用当前预期信用损失(“CECL”)的影响— — — (1,268)
信贷损失费用准备106 53 212 (1,125)
期末津贴余额合计$(1,503)$(2,393)$(1,503)$(2,393)

2013年间，世行转移了$536.0之前指定的可供出售的证券中，有100万只被指定为持有至到期的指定证券，估计公允价值。*转让的证券有未实现的净亏损$13.3转移时的100万美元，这继续反映在综合财务状况表上累计的其他全面收益中，扣除随后的摊销，这将在证券的有效期内得到确认。截至2021年9月30日和2020年12月31日持有至到期的债务证券账面价值如下(单位：千)： 
9月30日，十二月三十一日，
20212020
摊销成本$1,129,719 $942,314 
可供出售转让日净亏损(13,347)(13,347)
证券信用损失准备(1,503)(1,715)
重新分类为持有至到期证券的未实现净亏损增加10,513 10,001 
账面价值$1,125,382 $937,253 
有几个不是截至2021年9月30日的三个月和九个月的债务证券已实现损益，而不是美元244,000对上一年同期债务证券的已实现收益进行了统计。
截至2021年9月30日合同到期日的债务证券的摊销成本和估计公允价值如下(单位：千)。在发行人有权催缴或预付债务的情况下，实际到期日可能与合同到期日不同，无论是否有催缴或预付罚款。截至2021年9月30日，摊销成本为美元的公司债务证券29.4百万美元，估计公允价值为$31.0百万美元，以及摊销成本为$的CLO145.8百万美元，估计公允价值为$145.4100万美元在到期日之前可赎回。
 
2021年9月30日摊销
成本		估计数
公允价值
不到一年$90,596 $91,346 
在一年到五年后到期154,228 157,403 
在五年到十年后到期222,930 222,072 
十年后到期178,695 185,126 
$646,449 $655,947 
由于本金提前还款，抵押贷款支持证券的有效期限预计将短于合同到期日，因此不包括在上表中。
作为存款担保和法律规定的其他目的而质押的证券的估计公允价值为#美元。993.0300万美元和300万美元435.9分别为2021年9月30日和2020年12月31日的600万美元，其中包括美元150.7300万美元和300万美元152.7分别于2021年9月30日和2020年12月31日质押作为根据回购协议出售的证券的抵押品。
截至2021年9月30日，除美国政府及其机构和政府支持的企业外，没有任何一个发行人持有的证券超过股东权益的10%。
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2021年9月30日和2020年12月31日可供出售和持有至到期的债务证券的估计公允价值和未实现亏损，按未实现亏损的持续时间划分如下(以千为单位)：
 少于12个月12个月或更长时间总计
 估计数
公平
价值		未实现
损失		估计数
公平
价值		未实现
损失		估计数
公平
价值		未实现
损失
2021年9月30日
可供出售的债务证券：
美国政府和机构的义务$25,911 $(136)$— $— $25,911 $(136)
公司债务证券997 (3)— — 997 (3)
抵押贷款支持证券11,555 (150)— — 11,555 (150)
克洛斯117,477 (380)— — 117,477 (380)
可供出售的债务证券总额155,940 (669)— — 155,940 (669)
持有至到期的债务证券：
国家、市政和主权债务义务64,303 (608)911 (22)65,214 (630)
公司债务证券39,573 (1,273)— — 39,573 (1,273)
抵押贷款支持证券：
FHLMC242,215 (2,823)4,102 (58)246,317 (2,881)
FNMA171,450 (1,776)8,647 (188)180,097 (1,964)
GNMA458 (3)4,867 (31)5,325 (34)
SBA1,602 (41)969 (2)2,571 (43)
其他4,484 (3)— — 4,484 (3)
抵押贷款支持证券总额420,209 (4,646)18,585 (279)438,794 (4,925)
持有至到期的债务证券总额524,085 (6,527)19,496 (301)543,581 (6,828)
债务证券总额$680,025 $(7,196)$19,496 $(301)$699,521 $(7,497)
2020年12月31日
可供出售的债务证券：
美国政府和机构的义务$17,029 $(2)$— $— $17,029 $(2)
克洛斯4,766 (4)— — 4,766 (4)
可供出售的债务证券总额21,795 (6)— — 21,795 (6)
持有至到期的债务证券：
州和市政义务2,823 (23)7,509 (208)10,332 (231)
公司债务证券10,192 (255)35,935 (2,397)46,127 (2,652)
抵押贷款支持证券：
FHLMC24,661 (117)669 (7)25,330 (124)
FNMA39,365 (128)939 (19)40,304 (147)
GNMA5,856 (11)207 (1)6,063 (12)
SBA3,626 (12)1,706 (48)5,332 (60)
抵押贷款支持证券总额73,508 (268)3,521 (75)77,029 (343)
持有至到期的债务证券总额86,523 (546)46,965 (2,680)133,488 (3,226)
债务证券总额$108,318 $(552)$46,965 $(2,680)$155,283 $(3,232)


该公司的结论是，公司债务证券没有减值。a基于几个因素的考虑，2021年9月30日。*本公司注意到，每个发行人在需要时支付了所有合同到期款项。*没有本金或利息支付违约，也没有利息支付被推迟。*根据管理层对每一种证券的分析，发行人似乎有能力在证券的有效期内满足偿债要求。此外，本公司不打算出售这些公司债务证券，从历史上看，本公司更有可能不会被要求出售这些证券。公司没有利用证券销售作为流动资金的来源，公司的长期流动资金计划表明证券组合之外有足够的流动资金来源。
抵押贷款支持证券由FHLMC、FNMA、GNMA或SBA发行和担保，这些公司由美国政府特许，其债务义务被标准普尔和穆迪评为AA+/AAA级。
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分别为。此外，还有一些信用评级在Aaa和Aa3之间的自有品牌商业抵押贷款支持证券。*公司认为未实现亏损是利率变化的结果，而不是信用质量，随着时间的推移，这可能会对抵押贷款支持证券的估计公允价值产生积极和消极的影响。*公司不打算出售这些证券，而且很可能不会要求公司在收回摊销成本之前出售这些证券。*因此，公司得出结论，这些证券没有受到损害。*公司不打算出售这些证券，而且很可能不会被要求在收回摊销成本之前出售这些证券。*因此，公司得出结论，这些证券没有受到损害。*公司不打算出售这些证券，而且很可能不会要求公司在收回摊销成本之前出售这些证券。*因此，公司得出结论，这些证券没有受到损害
州、市和主权债务是州、地方和国家政府为各种目的发行的证券。在购买任何州、市政和主权债务后，本公司不知道有任何信息表明发行人没有能力履行其所有财务承诺。这些证券的信用评级介于AAA/AAA和Baa2/BBB之间。本公司有能力并明确表示有意持有这些证券至到期日，届时本公司预计将收到全额偿还。目前的未实现亏损被认为是利率变化的结果，随着时间的推移，利率变化可能会对证券的估计公允价值产生积极和消极的影响。因此，该公司得出结论，截至2021年9月30日，这些证券没有减值。
本公司通过使用内部信用分析并辅之以外部信用评级，对持有至到期的债务证券的信用质量进行季度监测。下表汇总了截至2021年9月30日持有至到期的债务证券的摊销成本，按信用质量指标汇总(以千为单位)：
AAA级AA型ABBBBB总计
截至2021年9月30日
国家、市政和主权债务义务$31,053 $145,704 $85,435 $30,034 $— $292,226 
公司债务证券— 7,534 4,748 47,538 10,523 70,343 
抵押贷款支持证券-其他11,093 21,067 — — — 32,160 
持有至到期的债务证券总额$42,146 $174,305 $90,183 $77,572 $10,523 $394,729 
股权投资
截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司持有的股权投资为101.3百万美元和$107.1分别为2000万人。股权投资主要由特定金融服务机构的普通股和优先股组成，支付诱人的股息。
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月的股权证券已实现和未实现损益如下表所示(单位：千)：
截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
2021202020212020
股权投资净(亏损)收益$(466)$(3,576)$8,397 $(3,273)
减去：出售股权证券确认的净收益(亏损)— — 8,123 (53)
仍持有的权益证券确认的未实现(亏损)收益$(466)$(3,576)$274 $(3,220)
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注5。应收贷款净额
截至2021年9月30日和2020年12月31日的应收贷款净额包括以下内容(以千为单位)：
9月30日，十二月三十一日，
20212020
商业广告：
工商业 (1)
$457,674 $470,656 
商业地产-业主自住1,123,973 1,145,065 
商业地产-投资者3,922,983 3,491,464 
总商业广告5,504,630 5,107,185 
消费者：
住宅房地产2,401,240 2,309,459 
房屋净值贷款和额度及其他消费者275,962 339,462 
总消费额2,677,202 2,648,921 
应收贷款总额8,181,832 7,756,106 
递延发端成本，净额8,282 9,486 
贷款信用损失准备(50,153)(60,735)
应收贷款总额(净额)$8,139,961 $7,704,857 
(1)2021年9月30日和2020年12月31日的商业和工业贷款余额包括Paycheck Protection Program(PPP)贷款$52.5300万美元和300万美元95.4分别为2000万人。
该公司根据借款人偿债能力的相关信息，将所有贷款归类为风险类别，这些信息包括：当前财务信息、历史付款经验、信用文件和当前经济趋势等因素。一般来说，根据冠状病毒援助、救济和经济保障(CARE)法案(由2021年冠状病毒响应和救济补充拨款(CRRSA)法案延长)，对忍耐贷款的风险评级在最初的90天宽限期结束之前不会重新评估。届时，风险评级将更新，重点放在受疫情严重影响的行业，以及个人借款人流动性，以及下文所述的其他弹性衡量标准。该公司持续评估风险评级，因此，随着政府限制结束和企业恢复正常运营，负面评级的贷款将被重新评估。公司使用以下风险评级定义：
    经过：被归类为PASS的贷款受到借款人的支付能力和净资产的很好保护。
    特别提及：被列为特别提及的贷款有一个潜在的弱点，值得管理层密切关注。这包括那些受到疫情负面影响，但表现出一定程度流动性的借款人。这种流动性可能不足以恢复运营，也可能不足以恢复运营。 如果不加以纠正，这些潜在的弱点可能会导致贷款的偿还前景恶化，或在未来某个日期导致银行的信贷状况恶化。
    不合标准：被归类为不合标准的贷款不足以受到借款人或质押抵押品(如果有)的当前净值和支付能力的充分保护。这样分类的贷款有一个或多个明确的弱点，危及债务的清算。这包括其业务受到疫情负面影响的借款人，在评估中，他们没有足够的流动资金，无法在足以偿还当前债务水平的水平上恢复业务。它们的特点是，如果这些不足之处得不到纠正，公司显然有可能蒙受一些损失。
    疑团：被归类为可疑贷款的贷款具有被归类为不合格贷款的所有固有弱点，并增加了一个特点，即根据目前存在的事实、条件和价值，这些弱点使收集或清算变得非常可疑和不太可能。

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下表按发起年份、内部分配的信用等级和风险特征汇总了贷款总额(以千为单位)：
202120202019201820172016及更早版本循环信贷额度总计
2021年9月30日
工商业
经过$67,130 $25,950 $27,728 $17,799 $10,361 $74,014 $220,570 $443,552 
特别提及— 72 240 438 96 601 2,797 4,244 
不合标准— 603 2,542 838 52 978 4,865 9,878 
工商业合计67,130 26,625 30,510 19,075 10,509 75,593 228,232 457,674 
商业地产-业主自住
经过84,621 74,192 126,131 124,268 112,848 496,831 13,056 1,031,947 
特别提及— — 2,958 4,010 696 15,761 203 23,628 
不合标准— 3,446 12,600 8,416 5,707 37,174 1,055 68,398 
商业地产总占有量-业主占用84,621 77,638 141,689 136,694 119,251 549,766 14,314 1,123,973 
商业地产-投资者
经过878,697 624,794 535,828 274,668 382,965 844,970 237,610 3,779,532 
特别提及— — 23,822 9,409 5,223 29,565 — 68,019 
不合标准— 4,289 29,124 685 8,656 29,510 3,168 75,432 
总商业地产-投资者878,697 629,083 588,774 284,762 396,844 904,045 240,778 3,922,983 
住宅房地产(1)
经过648,364 509,408 317,460 145,652 119,991 655,803 — 2,396,678 
特别提及— 801 145 — — 1,481 — 2,427 
不合标准— — — — 221 1,914 — 2,135 
住宅房地产总量648,364 510,209 317,605 145,652 120,212 659,198 — 2,401,240 
消费者(1)
经过20,208 21,016 18,985 58,392 18,930 135,436 — 272,967 
特别提及— — — — — 369 — 369 
不合标准— — — 18 — 2,608 — 2,626 
总消费额20,208 21,016 18,985 58,410 18,930 138,413 — 275,962 
贷款总额$1,699,020 $1,264,571 $1,097,563 $644,593 $665,746 $2,327,015 $483,324 $8,181,832 
(1)对于住宅房地产和消费贷款，本公司根据贷款的老化状态和支付活动评估信用质量。

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202020192018201720162015及更早版本循环信贷额度总计
2020年12月31日
工商业
经过$137,262 $40,737 $27,967 $18,845 $33,568 $59,339 $134,140 $451,858 
特别提及150 583 826 1,422 907 118 1,429 5,435 
不合标准581 1,284 1,243 809 439 1,706 7,301 13,363 
工商业合计137,993 42,604 30,036 21,076 34,914 61,163 142,870 470,656 
商业地产-业主自住
经过96,888 114,506 122,962 124,050 104,264 428,423 18,932 1,010,025 
特别提及— 3,512 8,240 1,023 17,115 17,811 439 48,140 
不合标准— 34,670 9,001 3,404 3,677 35,509 639 86,900 
商业地产总占有量-业主占用96,888 152,688 140,203 128,477 125,056 481,743 20,010 1,145,065 
商业地产-投资者
经过635,930 628,435 317,104 426,268 281,876 812,062 194,913 3,296,588 
特别提及— 15,979 17,113 15,225 4,234 55,872 149 108,572 
不合标准4,311 9,217 1,931 17,222 11,474 36,326 5,823 86,304 
总商业地产-投资者640,241 653,631 336,148 458,715 297,584 904,260 200,885 3,491,464 
住宅房地产(1)
经过595,982 437,593 226,435 166,773 146,237 729,037 — 2,302,057 
特别提及— 532 — — 446 2,186 — 3,164 
不合标准570 — 1,489 221 — 1,958 — 4,238 
住宅房地产总量596,552 438,125 227,924 166,994 146,683 733,181 — 2,309,459 
消费者(1)
经过24,954 26,659 83,296 25,469 16,565 156,276 2,145 335,364 
特别提及— — — — 150 382 — 532 
不合标准— — — — — 3,566 — 3,566 
总消费额24,954 26,659 83,296 25,469 16,715 160,224 2,145 339,462 
贷款总额$1,496,628 $1,313,707 $817,607 $800,731 $620,952 $2,340,571 $365,910 $7,756,106 
(1)对于住宅房地产和消费贷款，本公司根据贷款的老化状态和支付活动评估信用质量。
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截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月贷款信贷损失拨备分析如下(单位：千)：
 商业广告
和
工业		商业广告
房地产市场--
物主
使用中		商业广告
房地产--
投资者		住宅
房地产		消费者未分配总计
在截至的三个月内
2021年9月30日
贷款信贷损失准备
期初余额$4,404 $6,350 $33,037 $8,818 $1,267 $— $53,876 
信用损失费用(收益)1,962 515 (9,902)3,081 235 — (4,109)
冲销(50)(64)— (12)(37)— (163)
恢复50 26 5 292 176 — 549 
期末余额$6,366 $6,827 $23,140 $12,179 $1,641 $— $50,153 
在截至的三个月内
2020年9月30日
贷款信贷损失准备
期初余额$4,979 $2,765 $8,860 $17,685 $4,220 $— $38,509 
信用损失(收益)费用(106)5,166 30,131 (1,891)(464)— 32,836 
冲销(575)(2,252)(12,037)(6)(541)— (15,411)
恢复29 2 32 320 33 — 416 
期末余额$4,327 $5,681 $26,986 $16,108 $3,248 $— $56,350 
在过去的九个月里
2021年9月30日
贷款信贷损失准备
期初余额$5,390 $15,054 $26,703 $11,818 $1,770 $— $60,735 
信用损失费用(收益)958 (8,225)(3,336)284 (705)— (11,024)
冲销(83)(64)(345)(254)(193)— (939)
恢复101 62 118 331 769 — 1,381 
期末余额$6,366 $6,827 $23,140 $12,179 $1,641 $— $50,153 
在过去的九个月里
2020年9月30日
贷款信贷损失准备
期初余额$1,458 $2,893 $9,883 $2,002 $591 $25 $16,852 
采用CECL的影响2,416 (1,109)(5,395)3,833 2,981 (25)2,701 
信用损失(收益)费用(275)6,120 34,208 10,749 (727)— 50,075 
用信用恶化(“PCD”)贷款购买的信贷损失的初始拨备1,221 26 260 109 1,023 — 2,639 
冲销(575)(2,253)(12,062)(1,351)(723)— (16,964)
恢复82 4 92 766 103 — 1,047 
期末余额$4,327 $5,681 $26,986 $16,108 $3,248 $— $56,350 
当借款人遇到财务困难时，贷款被认为是依赖抵押品的，预计偿还将主要通过抵押品的运营或出售来提供。截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司拥有抵押品依赖贷款，摊销成本余额如下：商业和工业贷款#美元。416,000及$1.9分别为百万美元的商业地产-业主入住率为$12.5百万美元和$13.8分别为100万美元和商业房地产-投资者为$8.5百万美元和$18.3分别为百万美元。此外，该公司还有住宅房地产抵押的住宅和消费贷款，这些贷款正在丧失抵押品赎回权，摊销成本余额为#美元。669,000及$1.4分别于2021年9月30日及2020年12月31日止赎本公司持有的住宅物业金额为$$。(B)于2021年9月30日及2020年12月31日，本公司持有的丧失抵押品赎回权的住宅物业金额为$106,000.
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下表按贷款组合细分列出了截至2021年9月30日和2020年12月31日记录的非权责发生贷款投资(单位：千)：
9月30日，十二月三十一日，
20212020
工商业$418 $1,908 
商业地产-业主自住12,524 13,751 
商业地产-投资者8,506 18,287 
住宅房地产5,505 8,671 
消费者3,351 4,246 
$30,304 $46,863 
 
截至2021年9月30日，非权责发生贷款计入信用损失拨备，公司未确认或应计这些贷款的利息收入。在2021年9月30日和2020年12月31日，不是逾期90天或更长时间且仍在累积利息的贷款。
下表按贷款组合部分列出了截至2021年9月30日和2020年12月31日记录的逾期贷款投资的账龄(以千为单位)：
30-59
日数
逾期付款		60-89
日数
逾期付款		逾期90天或更长时间总计
逾期		贷款备注
逾期		总计
2021年9月30日
工商业$1,797 $— $354 $2,151 $455,523 $457,674 
商业地产-业主自住515 — 6,992 7,507 1,116,466 1,123,973 
商业地产-投资者1,074 95 1,663 2,832 3,920,151 3,922,983 
住宅房地产308 2,427 2,136 4,871 2,396,369 2,401,240 
消费者1,255 369 2,626 4,250 271,712 275,962 
$4,949 $2,891 $13,771 $21,611 $8,160,221 $8,181,832 
2020年12月31日
工商业$3,050 $628 $327 $4,005 $466,651 $470,656 
商业地产-业主自住1,015 — 7,871 8,886 1,136,179 1,145,065 
商业地产-投资者8,897 3,233 11,122 23,252 3,468,212 3,491,464 
住宅房地产15,156 3,164 4,238 22,558 2,286,901 2,309,459 
消费者978 533 3,568 5,079 334,383 339,462 
$29,096 $7,558 $27,126 $63,780 $7,692,326 $7,756,106 
当向陷入财务困难的借款人提供的信贷条款被修改时，该公司将某些贷款归类为问题债务重组(TDR)贷款。这些修改可能包括降低利率、延长期限、将逾期金额资本化和/或重组预定的本金支付。*借款人在破产申请中清偿债务的住宅房地产和消费贷款也被视为TDR贷款。(三)当借款人的债务在破产申请中清偿时，该公司将某些贷款归类为问题债务重组(TDR)贷款。*这些修改可能包括降低利率、延长期限、将逾期金额资本化和/或重组预定的本金支付。对于这些贷款，银行保留其对房地产抵押品的担保权益。截至2021年9月30日和2020年12月31日，TDR贷款总额为19.6百万美元和$17.5分别为百万美元。在2021年9月30日和2020年12月31日的非权责发生贷款总额中包括$10.0百万美元和$5.5分别为TDR贷款100万美元。截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司拥有不是分配给被归类为TDR贷款的特定准备金。成为TDR贷款的非权责发生制贷款通常在业绩六个月后恢复应计状态。除了包括在非权责发生制贷款中的TDR贷款外，本公司还有归类为应计贷款的贷款，总额为#美元。9.6百万美元和$12.02021年9月30日和2020年12月31日分别为100万。
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下表显示了截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月期间发生的TDR贷款的信息(以千美元为单位)：
银行贷款数量减少。预修改
已记录的投资		修改后
已记录的投资
截至2021年9月30日的三个月
问题债务重组：
商业地产-业主自住1 $93 $110 
截至2020年9月30日的三个月
问题债务重组：
商业地产-投资者1 $928 $993 
住宅房地产1 418 418 
消费者1 16 16 
截至2021年9月30日的9个月
问题债务重组：
商业地产-业主自住1 $93 $110 
商业地产-投资者1 4,903 4,903 
住宅房地产3 244 336 
消费者2 26 33 
截至2020年9月30日的9个月
问题债务重组：
商业地产-业主自住1$1,112 $1,143 
商业地产-投资者1928993
住宅房地产5849865
消费者5175193
在截至2021年9月30日的三个月里，没有TDR贷款违约，这些贷款在前一年内进行了修改。曾经有过一TDR商业地产-投资者贷款$923,000该贷款在截至2021年9月30日的9个月内违约，并在前一年内进行了修改，目前是现行贷款。在截至2020年9月30日的三个月和九个月内，没有TDR贷款违约，这些贷款在前一年内进行了修改。
为了应对新冠肺炎疫情及其对客户的经济影响，政府实施了符合CARE法案并经CRRSA法案延长的短期修改计划，为那些直接受新冠肺炎影响的借款人提供临时还款减免。商业借款人救助计划只允许延期支付本金和利息或本金。所有收到的付款将首先用于所有应计和未付利息以及因未付本金而产生的余额(如有)，然后用于应付银行的手续费、费用和其他金额。每月付款将持续到到期日，届时所有尚未支付的本金、利息、手续费和所有其他费用都将到期并应支付给银行。消费者借款人救济计划允许推迟本金和利息。延期付款连同延期期间应计的利息应在到期日到期并支付。只要这些贷款在2019年12月31日或修改日期是有效的，这些贷款在2021年9月30日不被视为TDR贷款，并且在延期期间不会被报告为逾期。
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注6。存款
2021年9月30日和2020年12月31日的主要存款类型如下(单位：千)：
帐户类型9月30日，十二月三十一日，
20212020
无息$2,467,952 $2,133,195 
计息支票4,013,565 3,646,866 
货币市场存款816,691 783,521 
储蓄1,620,447 1,491,251 
定期存款855,442 1,372,783 
总存款$9,774,097 $9,427,616 
在2021年9月30日和2020年12月31日的定期存款中包括$137.7百万美元和$409.5分别为25万美元或更多的存款。
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注7。公允价值计量
公允价值被定义为在市场参与者之间有序交易中出售资产或转移负债所收到的价格。公允价值计量假设出售资产或转移负债的交易发生在资产或负债的主要市场，或在没有主要市场的情况下，即资产或负债的最有利市场。用于衡量资产或负债公允价值的本金(或最有利)市场价格不得根据交易成本进行调整。有序交易是指假设在计量日期之前的一段时间内对市场的风险敞口，以考虑到涉及此类资产和负债的交易的常见和惯例的营销活动；它不是强制交易。市场参与者是指(一)独立的、(二)见多识广的、(三)会交易的和(四)愿意交易的主要市场的买方和卖方。
该公司使用的估值方法与市场法、收益法和/或成本法一致。市场法使用涉及相同或可比资产和负债的市场交易产生的价格和其他相关信息。收益法使用估值技术，在贴现的基础上将未来的金额(如现金流或收益)转换为单一现值。成本法基于目前替换资产服务能力所需的金额(重置成本)。应始终如一地应用估值技术。估值技术的投入指的是市场参与者在为资产或负债定价时使用的假设。投入可能是可观察的，即反映市场参与者将用于资产或负债定价的假设，并基于从独立来源获得的市场数据制定的假设；或不可观察的，即反映报告实体自己对市场参与者将用于为资产或负债定价的假设，并基于相关情况下可获得的最佳信息制定的假设。在这方面，已经为估值投入建立了公允价值等级，对于相同的资产或负债，对活跃市场的未调整报价给予最高优先权，对不可观察到的投入给予最低优先权。公允价值等级如下：
一级投入-报告实体在计量日期有能力获得的相同资产或负债在活跃市场的未调整报价。
第2级投入-第1级中包括的报价以外的直接或间接资产或负债可观察到的投入。这些包括活跃市场中类似资产或负债的报价、非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价、资产或负债中可观察到的报价以外的投入(例如利率、波动性、提前还款速度、损失严重程度、信用风险和违约率)或主要来自可观测市场数据或以相关性或其他方式证实的投入。
第三级投入--重要的、不可观察的投入，反映了一个实体自己的假设，市场参与者将使用这些假设为资产或负债定价。
资产和负债按公允价值计量
以下介绍按公允价值计量的资产及负债的估值方法，以及根据估值层次对该等工具的一般分类。*若干金融资产及金融负债以非经常性基础按公允价值计量，即该等工具并非持续按公允价值计量，但在某些情况下(例如，当有减值证据时)须进行公允价值调整。
可供出售的债务证券
归类为可供出售的债务证券按公允价值报告。这些债务证券的公允价值是使用基于市场可观察信息的报价以外的投入来确定的(第2级)。二级债务证券通过积极参与证券买卖的第三方定价服务或证券行业消息来源定价。从这些来源获得的价格包括市场报价和矩阵定价。矩阵定价是一种数学技术，主要用于对某些债务证券进行估值，而不完全依赖于特定证券的报价，而是将这些债务证券与基准或可比较的债务证券进行比较。
股权投资
公允价值易于确定的股权投资按公允价值报告。这些投资的公允价值主要使用活跃市场或交易所的报价(第一级)或使用基于市场观察信息的报价以外的投入确定(第二级)。某些证券(包括可转换优先股)的公允价值是使用活动水平和价格透明度有限的经纪人或交易商报价确定的(第3级)。没有可轻易厘定公允价值的股本证券按成本减去减值(如有)，加上或减去因同一发行人的相同或相似投资的有序交易中可见的价格变动而产生的调整。
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利率衍生品
本公司的利率掉期和上限合约采用由独立、第三方和可观察到的市场数据(第2级)提供的贴现现金流模型，按公允价值报告。当订立利率互换或上限合约时，本公司会因利率变动及合约对手方可能无法履行合约而受到公允价值变动的影响。
单独计算减值的其他房地产和贷款
根据相关抵押品的公允价值计量减值的其他房地产和贷款按估计公允价值减去估计销售成本入账。公允价值以独立评估为基础(第3级)。
下表汇总了截至2021年9月30日和2020年12月31日按公允价值计量的金融资产和金融负债，按用于计量公允价值的公允价值层次中的估值投入水平划分(以千为单位)：
  在报告截止日期计量的公允价值，使用：
总交易会
价值		1级
输入量		2级
输入量		3级
输入量
2021年9月30日
定期计量的项目：
可供出售的债务证券
$314,620 $— $314,620 $— 
股权投资
91,191 13,658 75,177 2,356 
利率衍生资产27,503 — 27,503 — 
利率衍生负债(27,589)— (27,589)— 
在非经常性基础上衡量的项目：
股权投资
10,123 — — 10,123 
拥有的其他房地产
106 — — 106 
根据相关抵押品的公允价值计量的减值贷款
22,114 — — 22,114 
2020年12月31日
定期计量的项目：
可供出售的债务证券
$183,302 $— $183,302 $— 
股权投资
107,079 104,539 — 2,540 
利率衍生资产45,289 — 45,289 — 
利率衍生负债(45,429)— (45,429)— 
在非经常性基础上衡量的项目：
拥有的其他房地产
106 — — 106 
根据相关抵押品的公允价值计量的减值贷款
35,366 — — 35,366 

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下表对截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月的可供出售的股权投资和债务证券的期初和期末余额进行了核对，这些余额在合并财务状况报表中以公允价值在经常性基础上确认，使用重大的不可观察到的输入(以千计)：
截至9月30日的三个月，在截至9月30日的9个月里，
2021202020212020
股权投资债务证券股权投资债务证券
期初余额$2,978 $2,402 $2,540 $25 
包括在收益中的总亏损(622)— (184)— 
购买— — — 2,377 
期末余额$2,356 $2,402 $2,356 $2,402 
截至2021年9月30日的3个月和9个月，3级没有债务证券。截至2020年9月30日的3个月和9个月，3级没有股权证券。在适用的报告期结束时，公司确认估值层级之间的转移。在截至2021年和2020年9月30日的三个月和九个月里，没有资金转入或流出公允价值层次中的3级资产或负债。

按公允价值披露的资产和负债
关于按公允价值披露的资产和负债所使用的估值方法的说明，以及根据估值层次对该等工具进行的一般分类如下。
银行的现金和到期款项
对于现金和银行到期的，账面价值接近公允价值。
持有至到期的债务证券
归类为持有至到期日的债务证券按摊销成本列账，因为公司有积极的意图和能力持有这些债务证券至到期日。该公司利用第2级投入确定债务证券的公允价值，偶尔也利用第3级投入确定债务证券的公允价值。该公司的大部分投资和抵押支持证券都是固定收益工具，不在交易所报价，但在活跃的市场上买卖。这些工具的价格是通过积极参与债务证券买卖的第三方定价供应商或证券行业来源获得的。从这些来源获得的价格包括市场报价和矩阵定价。矩阵定价是一种数学技术，主要用于对某些债务证券进行估值，而不完全依赖于特定债务证券的报价，而是将这些债务证券与基准或可比较的债务证券进行比较。
管理层的政策是从第三方定价服务机构获取并审查与其公允价值确定相关的所有可用文件，包括其方法和投入摘要。管理层审阅此文档，询问第三方定价服务，并决定估值投入的水平。根据公司对第三方定价服务现有文件的审查，管理层得出结论，除某些州和市政义务(称为债券预期票据(BANS))外，所有证券都使用了二级投入，以及管理层使用三级投入的某些债务证券，例如活动水平和价格透明度有限的经纪人或交易商报价。
限制性股权投资
纽约联邦住房贷款银行和联邦储备银行股票的公允价值是其账面价值，因为这是它可以赎回的金额。这只股票没有活跃的市场，公司被要求保持各自机构规定的最低投资额。
应收贷款和待售贷款
公允价值是对具有相似财务特征的贷款组合进行估计的。贷款按类型划分，如住宅房地产、消费者和商业贷款。每种贷款类别又被进一步细分为固定利率和可调整利率条款。
不良贷款和不良贷款的公允价值是通过扣除估计提前还款后的未来现金流贴现估计的，其利率与类似条款的新借款人发放类似贷款的利率相同。贷款的公允价值是使用退出价格概念来衡量的。
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定期存款以外的存款
无法定到期日的存款，如无息活期存款、储蓄、有息支票账户和货币市场账户，其公允价值从定义上讲等于活期应付金额。这些存款中的大部分对利率变化相对不敏感，从而产生了重大的内在价值，这在报告的公允价值中没有反映出来。
定期存款
定期存款的公允价值以合同现金流的折现值为基础。贴现率是使用目前为剩余期限相似的存款提供的利率来估计的。
根据与零售客户回购协议出售的证券
公允价值接近账面金额，因为这些借款是按需支付的，利率按月调整。
借入资金
公允价值估计基于对合同现金流的贴现，使用的利率与剩余期限相似的借款利率大致相同。
公司截至2021年9月30日和2020年12月31日未按公允价值记录的重要金融工具的账面价值和估计公允价值见下表(单位：千)：
  在报告截止日期计量的公允价值，使用：
书
价值		1级
输入量		2级
输入量		3级
输入量
2021年9月30日
金融资产：
现金和银行到期款项$981,126 $981,126 $— $— 
持有至到期的债务证券1,125,382 — 1,125,486 17,895 
限制性股权投资53,017 — — 53,017 
应收贷款、净额和待售贷款8,153,389 — — 8,140,267 
财务负债：
定期存款以外的存款8,918,655 — 8,918,655 — 
定期存款855,442 — 857,767 — 
其他借款228,887 — 256,577 — 
根据与零售客户回购协议出售的证券143,292 143,292 — — 
2020年12月31日
金融资产：
现金和银行到期款项$1,272,134 $1,272,134 $— $— 
持有至到期的债务证券937,253 — 952,365 16,101 
限制性股权投资51,705 — — 51,705 
应收贷款、净额和待售贷款7,750,381 — — 7,806,743 
财务负债：
定期存款以外的存款8,054,833 — 8,054,833 — 
定期存款1,372,783 — 1,383,173 — 
FHLB预付款和其他借款235,471 — 251,798 — 
根据与零售客户回购协议出售的证券128,454 128,454 — — 
局限性
公允价值估计是根据相关市场信息和有关金融工具的信息在特定时间点进行的。这些估计并不反映一次性出售公司持有的某一特定金融工具可能产生的任何溢价或折扣。由于公司很大一部分金融工具的市场有限，公允价值估计是基于对未来预期亏损经验的判断。
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目前的经济状况、各种金融工具的风险特征以及其他重大的不可观察到的投入。这些估计属主观性质，涉及不明朗因素和重大判断事项，因此不能准确厘定。假设的变化可能会对预估产生重大影响。
公允价值估计是基于现有的资产负债表金融工具，而不试图估计预期未来业务的价值以及不被视为金融工具的资产和负债的价值。不被视为金融资产或负债的重大资产和负债包括房舍和设备、银行拥有的人寿保险、递延税项资产和商誉。此外，与实现未实现损益相关的税收影响可能会对公允价值估计产生重大影响，在估计中没有考虑到这一影响。

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注8。衍生工具、套期保值活动和其他金融工具
本公司订立衍生金融工具，在不同程度上涉及利率、市场及信用风险。该公司将这些风险作为其资产和负债管理流程的一部分，并通过信贷政策和程序进行管理，试图通过建立信贷限额和抵押品协议将交易对手的信贷风险降至最低。该公司利用某些衍生金融工具来增强其管理利率风险的能力，这些利率风险是其持续业务运营的一部分。本公司订立的衍生金融工具是向银行客户提供衍生产品的经济对冲。本公司不使用衍生金融工具进行交易。
客户衍生产品-利率掉期和上限合约
本公司签订利率互换协议，允许商业贷款客户有效地将可变利率商业贷款协议转换为固定利率商业贷款协议。根据这些协议，除利率互换协议外，公司还与客户签订浮动利率贷款协议，有效地将客户的可变利率贷款转换为固定利率贷款。然后，该公司与第三方签订相应的掉期协议，以便通过客户协议经济地对冲其风险敞口。该公司还签订利率上限合同，使商业贷款客户能够锁定可变利率商业贷款协议的上限。这一功能可以防止贷款重新定价到超过上限合同指定利率的水平，这有助于对冲利率上升的风险。然后，该公司与第三方签订抵消性利率上限合同，以便通过客户协议经济地对冲其风险。
与客户和第三方的利率掉期和上限合同未被指定为FASB会计准则编纂(“ASC”)主题815(衍生品和对冲)下的套期保值，并通过收益按市价计价。由于利率互换及上限合约的结构旨在互相抵销，因此在评估该等工具时考虑的基础基准利率的变动不会对盈利造成影响；然而，可能会有与交易对手之间的信贷质量差异相关的公允价值调整，这可能会影响FASB ASC主题820(公允价值计量)所要求的收益。该公司确认的收益为#美元。14,000及$55,000截至2021年9月30日的三个月和九个月的公允价值调整产生的其他收入，而收益为#美元15,000及$364,000分别在截至2020年9月30日的三个月和九个月的公允价值调整产生的其他收入中扣除。未被指定为对冲工具的衍生工具名义金额为#美元。925.4百万美元和$725.92021年9月30日和2020年12月31日分别为100万。

下表列出了未被指定为套期保值工具的衍生品的公允价值，以及它们在合并财务状况报表中的位置(单位：千)：
公允价值
资产负债表位置9月30日，十二月三十一日，
20212020
其他资产$27,503 $45,289 
其他负债27,589 45,429 
信用风险相关或有特征
该公司是国际掉期和衍生工具协会与第三方经纪交易商协议的一方，这些协议要求在追加保证金时最低美元转账金额。这一要求取决于某些特定的信用措施。向第三方提交的抵押品金额为#美元。26.5百万美元和$46.52021年9月30日和2020年12月31日分别为100万。向第三方提交的抵押品金额被视为足以抵押公平市价变化以及因指定信贷措施的变化而可能需要的任何额外金额。与第三方订立的所有衍生金融工具的公允价值合计为$。这些衍生金融工具的负债状况与信用计量或有事项有关。27.6百万美元和$45.42021年9月30日和2020年12月31日分别为100万。
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注9.租契
租赁被定义为一种合同或合同的一部分，该合同转让在一段时间内控制已确定的财产、厂房或设备的使用权，以换取对价。该公司的租约包括分支机构的房地产、自动柜员机位置和办公场所，租期至2050年。本公司拥有一现有融资租赁，租期至2029年。
下表为公司综合财务状况报表中的使用权(ROU)资产和租赁负债分类(单位：千)：
9月30日，十二月三十一日，
20212020
租赁ROU资产分类
经营租赁ROU资产其他资产$21,117 $22,555 
融资租赁ROU资产房舍和设备，净值1,545 1,694 
租赁ROU资产总额$22,662 $24,249 
租赁负债
经营租赁负债 (1)
其他负债$21,713 $22,990 
融资租赁负债其他借款1,954 2,100 
租赁总负债$23,667 $25,090 
(1)经营租赁负债不包括与已关闭分行有关的未来租金和租赁终止付款负债#美元5.3300万美元和300万美元7.4分别截至2021年9月30日和2020年12月31日。
ROU资产和租赁负债的计算金额受租赁期限和用于计算最低租赁付款现值的贴现率的影响。租赁协议通常包括一个或多个选项，由公司自行决定续签租约。如果续订选择权的行使被认为是合理确定的，公司将延长期限计入ROU资产和租赁负债的计算中。对于贴现率，租赁(主题842)要求公司使用租赁中隐含的利率，前提是该利率易于确定。由于这一利率很少确定，该公司在租赁开始时使用类似期限的递增借款利率。对于2019年1月1日之前存在的经营租赁，公司对截至2019年1月1日的剩余租赁期使用递增借款利率。对于融资租赁，本公司在租赁开始时利用了其增量借款利率。
9月30日，十二月三十一日，
20212020
加权平均剩余租期
经营租约7.98年份7.77年份
融资租赁7.85年份8.59年份
加权平均贴现率
经营租约2.94 %3.01 %
融资租赁5.63 5.63 






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下表表示租赁费用和其他租赁信息(以千为单位)：
截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
2021202020212020
租赁费
经营租赁费用$1,498 $1,585 $4,459 $4,898 
融资租赁费用：
ROU资产摊销50 43 149 124 
租赁负债利息(1)
28 27 85 80 
总计$1,576 $1,655 $4,693 $5,102 
其他信息
为计量租赁负债所包括的金额支付的现金：
营业租赁的营业现金流$1,322 $1,756 $4,119 $4,808 
融资租赁的营业现金流28 27 85 80 
融资租赁产生的现金流50 47 146 141 
(1)计入借款利息支出的综合损益表。所有其他费用都包括在入住费中。
该公司此前宣布，计划将两家分行(包括自有房产和设备)、与分行相关的所有存款以及选定的履约贷款出售给第一银行，预计将于2021年12月初进行。该公司还宣布了整合计划202021年末和2022年初的存款聚集地点。这些计划缩短了房舍和设备的预计使用年限，并加快了对与这些分支机构相关的租赁费用的确认。截至2021年9月30日的三个月和九个月对收入的影响包括在分行合并费用中，总额为$3.880万美元，以上不包括在内。
截至2021年9月30日，初始或剩余期限为一年或一年以上的融资租赁和经营租赁的未来最低付款如下(以千为单位)：
融资租赁经营租约
在截至9月30日的12个月里，
2022$307 $5,382 
2023307 3,782 
2024307 3,231 
2025307 2,927 
2026307 2,162 
此后875 7,423 
总计2,410 24,907 
减去：推定利息(456)(3,194)
租赁总负债$1,954 $21,713 


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注10。后续事件

2021年11月4日，公司宣布与Partners Bancorp签署最终协议和合并计划(合并协议)。(“合作伙伴”)，是一家多银行控股公司，以弗吉尼亚合作伙伴银行、马里兰合作伙伴银行、德尔马瓦银行和自由贝尔银行的品牌运营。这项交易还需获得合作伙伴股东的批准，并需要获得监管部门的批准。在收到这些批准并满足其他惯例成交条件后，该公司预计将在2022年上半年完成交易。


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第二部分：其他信息
项目1.法律诉讼
本公司及本行并无涉及任何悬而未决的法律程序，但在日常业务过程中发生的例行法律程序除外。管理层认为该等例行法律程序的总和对本公司的财务状况或经营业绩并不重要。
第1A项。风险因素
有关公司相关风险因素的摘要，请参阅2020年10-K表格中第I部分第1A项“风险因素”。自2020年12月31日以来，与公司运营相关的风险因素没有发生实质性变化。本公司目前不知道或本公司目前认为无关紧要的其他风险也可能对业务、财务状况或经营结果产生不利影响。
第二项未登记的股权证券销售和收益的使用
2019年12月18日，公司宣布董事会授权回购至多5%的公司已发行普通股，即250万股。回购计划没有到期日。2021年6月25日，公司宣布董事会授权再回购至多5%的公司已发行普通股，即300万股。公司回购了460,009股s在截至2021年9月30日的三个月期间，其普通股的价格。截至2021年9月30日，根据公司的股票回购计划，可供回购的股票为3559,136股。
期间总数量：
购买的股份		每股平均支付价格总人数
购买股票是作为公开宣布的计划或计划的一部分		最大数量
那一年5月的股票
但仍将被购买
根据这一计划，该计划将继续实施。
节目
2021年7月1日至2021年7月31日— — — 4,019,145 
2021年8月1日至2021年8月31日206,288 $21.17 206,288 3,812,857 
2021年9月1日至2021年9月30日253,721 20.98 253,721 3,559,136 
项目3.高级证券违约
不适用。
项目4.矿山安全信息披露
不适用。
项目5.其他信息

(a) 2021年11月2日，本公司及其首席风险官Grace Vallacchi修订并重申了他们之间的《高管聘用协议》和《高管变更控制协议》的条款，这两份协议的日期均为2017年10月23日。就业协议的修正案将其期限延长了一年，至2024年7月31日，此后每年自动续签。《行政变更管制协议》的修正案将在控制权变更时应支付给她的金额修改为：

相当于(I)高管工资和(Ii)上一会计年度支付给高管的现金奖励付款或本会计年度的目标现金薪酬(“控制变更付款”)之和的金额。如果公司董事会真诚地认定控制权变更发生在公司至少“充分资本化”(符合“美国法典”第12编第1831(B)款的含义)期间，则控制权变更付款应乘以三(3)倍，但前提是控制权变更付款(包括所提供的任何保险福利)的总价值不得超过高管工资和上一会计年度支付给高管的现金奖励付款之和的三倍，或
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除上述修订(以及某些非实质性更新和技术更正)外，雇佣协议和控制协议变更保持不变。修订后的协议分别作为附件10.1和10.2附在本季度报告中，并在此引用作为参考。

(b) 不适用。

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项目6.展品
 
证物编号：展品说明参考
10.1
Ocean First Financial Corp.与Grace M.Vallacchi之间的雇佣协议在本文档内的此处存档
10.2
Ocean First Financial Corp.与Grace M.Vallacchi之间的控制权变更协议在本文档内的此处存档
31.1
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条对首席执行官的认证在本文档内的此处存档
31.2
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条对首席财务官的认证在本文档内的此处存档
32.0
根据“2002年萨班斯-奥克斯利法案”第906条增加的“美国法典”第18编第1350条的认证在本文档内的此处存档
101.0
以下材料摘自公司截至2021年9月30日的季度10-Q表格，格式为XBRL(可扩展商业报告语言)：(I)合并财务状况表，(Ii)合并损益表，(Iii)合并全面收益表，(Iv)合并股东权益变动表，(V)合并现金流量表和(Vi)合并财务报表附注
104.0封面交互数据文件(嵌入内联XBRL文档并包含在附件101中)



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签名
根据1934年证券交易法的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签名人代表其签署。
 
海洋第一金融公司(Ocean First Financial Corp.)
注册人
日期：2021年11月4日/s/克里斯托弗·D·马赫(Christopher D.Maher)
克里斯托弗·D·马赫
董事长兼首席执行官
日期：2021年11月4日/s/迈克尔·J·菲茨帕特里克
迈克尔·J·菲茨帕特里克
执行副总裁兼首席财务官

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