0000920427--12-312021Q3错误Unity Bancorp Inc/新泽西州/非加速文件管理器P36M0000920427美国-GAAP：SecuryStockMember2021-07-012021-09-300000920427美国-GAAP：SecuryStockMember2021-04-012021-06-300000920427美国-GAAP：SecuryStockMember2021-01-012021-03-310000920427美国-GAAP：SecuryStockMember2020-07-012020-09-300000920427美国-GAAP：SecuryStockMember2020-04-012020-06-300000920427美国-GAAP：SecuryStockMember2020-01-012020-03-310000920427SRT：备用件成员2021-09-300000920427SRT：备用件成员2020-12-310000920427美国-GAAP：SecuryStockMember2021-09-300000920427美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-09-300000920427Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-09-300000920427Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2021-09-300000920427Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2021-09-300000920427美国-GAAP：SecuryStockMember2021-06-300000920427美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-06-300000920427Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-06-300000920427Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2021-06-300000920427Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2021-06-300000920427美国-GAAP：SecuryStockMember2021-03-310000920427美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-03-310000920427Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-03-3100009204272021-03-310000920427美国-GAAP：SecuryStockMember2020-12-310000920427美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-12-310000920427Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-12-310000920427Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2020-12-310000920427Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2020-12-310000920427Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2020-12-310000920427美国-GAAP：SecuryStockMember2020-09-300000920427美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-09-300000920427Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-09-300000920427Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2020-09-300000920427Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2020-09-300000920427Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2020-09-300000920427美国-GAAP：SecuryStockMember2020-06-300000920427美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-06-300000920427Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-06-300000920427Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2020-06-300000920427Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2020-06-300000920427Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2020-06-300000920427美国-GAAP：SecuryStockMember2020-03-310000920427美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-03-310000920427Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-03-3100009204272020-03-310000920427美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2019-12-310000920427Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-12-310000920427Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2019-12-310000920427Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2019-12-310000920427Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2019-12-310000920427UNTY：ExercisePriceRange4 Member2021-01-012021-09-300000920427UNTY：ExercisePriceRange3成员2021-01-012021-09-300000920427UNTY：ExercisePriceRange2 Member2021-01-012021-09-300000920427UNTY：ExercisePriceRange4 Member2021-09-300000920427UNTY：ExercisePriceRange3成员2021-09-300000920427UNTY：ExercisePriceRange2 Member2021-09-3000009204272020-01-012020-12-310000920427美国-GAAP：员工股票期权成员UNTY：A2019EquityCompensationPlanMember2021-01-012021-09-300000920427美国-公认会计准则：受限的股票成员UNTY：A2019EquityCompensationPlanMember2021-09-300000920427美国-GAAP：员工股票期权成员UNTY：A2019EquityCompensationPlanMember2021-09-300000920427UNTY：A2019EquityCompensationPlanMember2021-09-300000920427美国-公认会计准则：受限的股票成员2020-12-310000920427美国-公认会计准则：受限的股票成员UNTY：A2019EquityCompensationPlanMember2021-01-012021-09-300000920427美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-09-300000920427美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2021-09-300000920427美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2020-12-310000920427美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2020-12-310000920427UNTY：ServiceAndLoanFeeIncomeMember2021-07-012021-09-300000920427UNTY：BranchFeeIncomeMember2021-07-012021-09-300000920427UNTY：ServiceAndLoanFeeIncomeMember2021-01-012021-09-300000920427UNTY：BranchFeeIncomeMember2021-01-012021-09-300000920427UNTY：ServiceAndLoanFeeIncomeMember2020-07-012020-09-300000920427UNTY：BranchFeeIncomeMember2020-07-012020-09-300000920427UNTY：ServiceAndLoanFeeIncomeMember2020-01-012020-09-300000920427UNTY：BranchFeeIncomeMember2020-01-012020-09-300000920427US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2020-07-012020-09-300000920427UNTY：ResidentialConstructionLoansMember2020-07-012020-09-300000920427US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2020-01-012020-09-300000920427SRT：ExecutiveOfficerMemberUs-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember2021-07-012021-09-300000920427SRT：ExecutiveOfficerMemberUs-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember2020-07-012020-09-300000920427SRT：ExecutiveOfficerMemberUs-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember2020-01-012020-09-300000920427UNTY：ResidentialConsumer erPropertiesMember2021-09-300000920427UNTY：ResidentialConsumer erPropertiesMember2020-12-310000920427Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-04-012021-06-300000920427Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2021-01-012021-09-300000920427Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-01-012021-03-310000920427Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2020-07-012020-09-300000920427Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-04-012020-06-300000920427Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2020-01-012020-09-300000920427Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-01-012020-03-310000920427Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-07-012021-09-300000920427Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2021-07-012021-09-300000920427Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2021-07-012021-09-300000920427Us-gaap:AccumulatedGainLossCashFlowHedgeIncludingNoncontrollingInterestMember2021-07-012021-09-300000920427Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-01-012021-09-300000920427Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2021-01-012021-09-300000920427Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2021-01-012021-09-300000920427Us-gaap:AccumulatedGainLossCashFlowHedgeIncludingNoncontrollingInterestMember2021-01-012021-09-300000920427Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-07-012020-09-300000920427Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2020-07-012020-09-300000920427Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2020-07-012020-09-300000920427Us-gaap:AccumulatedGainLossCashFlowHedgeIncludingNoncontrollingInterestMember2020-07-012020-09-300000920427Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-01-012020-09-300000920427Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2020-01-012020-09-300000920427Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2020-01-012020-09-300000920427Us-gaap:AccumulatedGainLossCashFlowHedgeIncludingNoncontrollingInterestMember2020-01-012020-09-300000920427US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberUS-GAAP：HomeEquityLoanMember美国-公认会计准则：履行财务应收账款成员2021-09-300000920427US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberUNTY：OtherLoanReceivableTypeMember美国-公认会计准则：履行财务应收账款成员2021-09-300000920427美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMember美国-GAAP：RealEstateLoanMember美国-GAAP：不符合标准的成员2021-09-300000920427美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMember美国-GAAP：RealEstateLoanMemberUS-GAAP：特别会员2021-09-300000920427美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMember美国-GAAP：RealEstateLoanMember美国-GAAP：PassMember2021-09-300000920427美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMember美国-公认会计准则：建设贷款成员美国-GAAP：PassMember2021-09-300000920427美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMemberUNTY：OtherLoanReceivableTypeMember美国-GAAP：不符合标准的成员2021-09-300000920427美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMemberUNTY：OtherLoanReceivableTypeMemberUS-GAAP：特别会员2021-09-300000920427美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMemberUNTY：OtherLoanReceivableTypeMember美国-GAAP：PassMember2021-09-300000920427US-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMember美国-公认会计准则：履行财务应收账款成员2021-09-300000920427US-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMemberUs-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember2021-09-300000920427US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember美国-公认会计准则：履行财务应收账款成员2021-09-300000920427美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMember美国-GAAP：不符合标准的成员2021-09-300000920427美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMemberUS-GAAP：特别会员2021-09-300000920427美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMember美国-GAAP：PassMember2021-09-300000920427Unty:SmallBusinessAdministrationPortfolioSegmentMember美国-GAAP：不符合标准的成员2021-09-300000920427Unty:SmallBusinessAdministrationPortfolioSegmentMemberUS-GAAP：特别会员2021-09-300000920427Unty:SmallBusinessAdministrationPortfolioSegmentMember美国-GAAP：PassMember2021-09-300000920427Unty:SmallBusinessAdministrationPaycheckProtectionProgramLoansMember美国-GAAP：PassMember2021-09-300000920427Unty:SmallBusinessAdministration504PortfolioSegmentMember美国-GAAP：PassMember2021-09-300000920427Unty:SbaAndCommercialLoansPortfolioSegmentMember美国-GAAP：不符合标准的成员2021-09-300000920427Unty:SbaAndCommercialLoansPortfolioSegmentMemberUS-GAAP：特别会员2021-09-300000920427Unty:SbaAndCommercialLoansPortfolioSegmentMember美国-GAAP：PassMember2021-09-300000920427Unty:ResidentialMortgageConsumerAndResidentialConstructionLoansMember美国-公认会计准则：履行财务应收账款成员2021-09-300000920427Unty:ResidentialMortgageConsumerAndResidentialConstructionLoansMemberUs-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember2021-09-300000920427UNTY：ResidentialConstructionLoansMember美国-公认会计准则：履行财务应收账款成员2021-09-300000920427UNTY：ResidentialConstructionLoansMemberUs-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember2021-09-300000920427Unty:SbaAndCommercialLoansPortfolioSegmentMember2021-09-300000920427Unty:ResidentialMortgageConsumerAndResidentialConstructionLoansMember2021-09-300000920427US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberUS-GAAP：HomeEquityLoanMember美国-公认会计准则：履行财务应收账款成员2020-12-310000920427US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberUS-GAAP：HomeEquityLoanMemberUs-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember2020-12-310000920427US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberUNTY：OtherLoanReceivableTypeMember美国-公认会计准则：履行财务应收账款成员2020-12-310000920427美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMember美国-GAAP：RealEstateLoanMember美国-GAAP：不符合标准的成员2020-12-310000920427美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMember美国-GAAP：RealEstateLoanMemberUS-GAAP：特别会员2020-12-310000920427美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMember美国-GAAP：RealEstateLoanMember美国-GAAP：PassMember2020-12-310000920427美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMember美国-公认会计准则：建设贷款成员美国-GAAP：PassMember2020-12-310000920427美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMemberUNTY：OtherLoanReceivableTypeMember美国-GAAP：不符合标准的成员2020-12-310000920427美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMemberUNTY：OtherLoanReceivableTypeMemberUS-GAAP：特别会员2020-12-310000920427美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMemberUNTY：OtherLoanReceivableTypeMember美国-GAAP：PassMember2020-12-310000920427US-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMember美国-公认会计准则：履行财务应收账款成员2020-12-310000920427US-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMemberUs-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember2020-12-310000920427US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember美国-公认会计准则：履行财务应收账款成员2020-12-310000920427US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberUs-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember2020-12-310000920427美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMember美国-GAAP：不符合标准的成员2020-12-310000920427美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMemberUS-GAAP：特别会员2020-12-310000920427美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMember美国-GAAP：PassMember2020-12-310000920427Unty:SmallBusinessAdministrationPortfolioSegmentMember美国-GAAP：不符合标准的成员2020-12-310000920427Unty:SmallBusinessAdministrationPortfolioSegmentMemberUS-GAAP：特别会员2020-12-310000920427Unty:SmallBusinessAdministrationPortfolioSegmentMember美国-GAAP：PassMember2020-12-310000920427Unty:SmallBusinessAdministrationPaycheckProtectionProgramLoansMember美国-GAAP：PassMember2020-12-310000920427Unty:SmallBusinessAdministration504PortfolioSegmentMember美国-GAAP：PassMember2020-12-310000920427Unty:SbaAndCommercialLoansPortfolioSegmentMember美国-GAAP：不符合标准的成员2020-12-310000920427Unty:SbaAndCommercialLoansPortfolioSegmentMemberUS-GAAP：特别会员2020-12-310000920427Unty:SbaAndCommercialLoansPortfolioSegmentMember美国-GAAP：PassMember2020-12-310000920427Unty:ResidentialMortgageConsumerAndResidentialConstructionLoansMember美国-公认会计准则：履行财务应收账款成员2020-12-310000920427Unty:ResidentialMortgageConsumerAndResidentialConstructionLoansMemberUs-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember2020-12-310000920427UNTY：ResidentialConstructionLoansMember美国-公认会计准则：履行财务应收账款成员2020-12-310000920427UNTY：ResidentialConstructionLoansMemberUs-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember2020-12-310000920427Unty:SbaAndCommercialLoansPortfolioSegmentMember2020-12-310000920427Unty:ResidentialMortgageConsumerAndResidentialConstructionLoansMember2020-12-310000920427US-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMember2021-06-300000920427US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2021-06-300000920427美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMember2021-06-300000920427Unty:SmallBusinessAdministrationPortfolioSegmentMember2021-06-300000920427UNTY：ResidentialConstructionLoansMember2021-06-3000009204272021-06-300000920427US-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMember2020-09-300000920427US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2020-09-300000920427美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMember2020-09-300000920427Unty:SmallBusinessAdministrationPortfolioSegmentMember2020-09-300000920427UNTY：ResidentialConstructionLoansMember2020-09-300000920427US-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMember2020-06-300000920427US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2020-06-300000920427美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMember2020-06-300000920427Unty:SmallBusinessAdministrationPortfolioSegmentMember2020-06-300000920427UNTY：ResidentialConstructionLoansMember2020-06-3000009204272020-06-300000920427US-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMember2019-12-310000920427US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2019-12-310000920427美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMember2019-12-310000920427Unty:SmallBusinessAdministrationPortfolioSegmentMember2019-12-310000920427UNTY：ResidentialConstructionLoansMember2019-12-310000920427US-GAAP：LetterOfCreditMember2021-09-300000920427SRT：最小成员数2021-09-300000920427SRT：最大成员数2021-09-300000920427美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-GAAP：Corporation DebtSecuritiesMember2021-09-300000920427美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-GAAP：Corporation DebtSecuritiesMember2021-09-300000920427Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember美国-公认会计准则：建设贷款成员2020-07-012020-09-300000920427Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember美国-公认会计准则：建设贷款成员2020-01-012020-09-300000920427US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberUS-GAAP：HomeEquityLoanMember2021-07-012021-09-300000920427US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberUNTY：OtherLoanReceivableTypeMember2021-07-012021-09-300000920427美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMember美国-GAAP：RealEstateLoanMember2021-07-012021-09-300000920427美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMemberUNTY：OtherLoanReceivableTypeMember2021-07-012021-09-300000920427UNTY：ResidentialConstructionLoansMember2021-07-012021-09-300000920427美国-公认会计准则：履行财务应收账款成员UNTY：TroubledDebtRestructuringTdrMember2021-01-012021-09-300000920427US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberUNTY：OtherLoanReceivableTypeMember2021-01-012021-09-300000920427美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMember美国-GAAP：RealEstateLoanMember2021-01-012021-09-300000920427美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMemberUNTY：OtherLoanReceivableTypeMember2021-01-012021-09-300000920427UNTY：ResidentialConstructionLoansMember2021-01-012021-09-300000920427US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberUS-GAAP：HomeEquityLoanMember2020-07-012020-09-300000920427美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMember美国-GAAP：RealEstateLoanMember2020-07-012020-09-300000920427美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMemberUNTY：OtherLoanReceivableTypeMember2020-07-012020-09-300000920427US-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMember2020-07-012020-09-300000920427美国-公认会计准则：履行财务应收账款成员UNTY：TroubledDebtRestructuringTdrMember2020-01-012020-12-310000920427US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberUS-GAAP：HomeEquityLoanMember2020-01-012020-09-300000920427美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMember美国-GAAP：RealEstateLoanMember2020-01-012020-09-300000920427美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMemberUNTY：OtherLoanReceivableTypeMember2020-01-012020-09-300000920427Unty:SmallBusinessAdministration504PortfolioSegmentMember2020-01-012020-09-300000920427UNTY：ResidentialConstructionLoansMember2020-01-012020-09-300000920427US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberUS-GAAP：HomeEquityLoanMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2021-09-300000920427美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMember美国-GAAP：RealEstateLoanMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-09-300000920427美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMember美国-GAAP：RealEstateLoanMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2021-09-300000920427美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMemberUNTY：OtherLoanReceivableTypeMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-09-300000920427美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMemberUNTY：OtherLoanReceivableTypeMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2021-09-300000920427US-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-09-300000920427US-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-09-300000920427US-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2021-09-300000920427Unty:SmallBusinessAdministrationPortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2021-09-300000920427UNTY：ResidentialConstructionLoansMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-09-300000920427UNTY：ResidentialConstructionLoansMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2021-09-300000920427Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-09-300000920427Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-09-300000920427US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberUS-GAAP：HomeEquityLoanMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2020-12-310000920427US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberUS-GAAP：HomeEquityLoanMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2020-12-310000920427US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberUNTY：OtherLoanReceivableTypeMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2020-12-310000920427US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberUNTY：OtherLoanReceivableTypeMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2020-12-310000920427美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMember美国-GAAP：RealEstateLoanMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2020-12-310000920427美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMember美国-GAAP：RealEstateLoanMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2020-12-310000920427美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMember美国-公认会计准则：建设贷款成员Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2020-12-310000920427美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMemberUNTY：OtherLoanReceivableTypeMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2020-12-310000920427美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMemberUNTY：OtherLoanReceivableTypeMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2020-12-310000920427US-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2020-12-310000920427US-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2020-12-310000920427US-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2020-12-310000920427Unty:SmallBusinessAdministrationPortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2020-12-310000920427Unty:SmallBusinessAdministrationPortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2020-12-310000920427UNTY：SmallBusinessAdministrationLoanMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2020-12-310000920427UNTY：ResidentialConstructionLoansMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2020-12-310000920427UNTY：ResidentialConstructionLoansMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2020-12-310000920427Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2020-12-310000920427Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2020-12-310000920427美国-美国公认会计准则：抵押抵押会员(CollateralPledgedMember)UNTY：SmallBusinessAdministrationMember2021-09-300000920427美国-美国公认会计准则：抵押抵押会员(CollateralPledgedMember)UNTY：SmallBusinessAdministrationMember2020-12-310000920427US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberUS-GAAP：HomeEquityLoanMember2021-09-300000920427US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberUNTY：OtherLoanReceivableTypeMember2021-09-300000920427美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMember美国-GAAP：RealEstateLoanMember2021-09-300000920427美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMember美国-公认会计准则：建设贷款成员2021-09-300000920427美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMemberUNTY：OtherLoanReceivableTypeMember2021-09-300000920427Unty:SmallBusinessAdministrationPortfolioSegmentMember2021-09-300000920427Unty:SmallBusinessAdministrationPaycheckProtectionProgramLoansMember2021-09-300000920427UNTY：SmallBusinessAdministrationLoanMember2021-09-300000920427Unty:SmallBusinessAdministration504PortfolioSegmentMember2021-09-300000920427US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberUS-GAAP：HomeEquityLoanMember2020-12-310000920427US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberUNTY：OtherLoanReceivableTypeMember2020-12-310000920427美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMember美国-GAAP：RealEstateLoanMember2020-12-310000920427美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMember美国-公认会计准则：建设贷款成员2020-12-310000920427美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMemberUNTY：OtherLoanReceivableTypeMember2020-12-310000920427Unty:SmallBusinessAdministrationPortfolioSegmentMember2020-12-310000920427Unty:SmallBusinessAdministrationPaycheckProtectionProgramLoansMember2020-12-310000920427UNTY：SmallBusinessAdministrationLoanMember2020-12-310000920427Unty:SmallBusinessAdministration504PortfolioSegmentMember2020-12-310000920427US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberUS-GAAP：HomeEquityLoanMember2021-01-012021-09-300000920427US-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMember2021-09-300000920427US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2021-09-300000920427美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMember2021-09-300000920427Unty:SmallBusinessAdministrationIncludingSbaPppLoansPortfolioSegmentMember2021-09-300000920427UNTY：ResidentialConstructionLoansMember2021-09-300000920427UNTY：LoansHeldForInvestmentMember2021-09-300000920427US-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMember2020-12-310000920427US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2020-12-310000920427美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMember2020-12-310000920427Unty:SmallBusinessAdministrationIncludingSbaPppLoansPortfolioSegmentMember2020-12-310000920427UNTY：ResidentialConstructionLoansMember2020-12-310000920427UNTY：LoansHeldForInvestmentMember2020-12-310000920427UNTY：TroubledDebtRestructuringTdrMember2021-09-300000920427UNTY：TroubledDebtRestructuringTdrMember2020-12-310000920427美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员UNTY：AvailableForSaleDebtSecuritiesMember2021-09-300000920427美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员UNTY：AvailableForSaleDebtSecuritiesMember2021-06-300000920427美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员UNTY：AvailableForSaleDebtSecuritiesMember2020-12-310000920427美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员UNTY：AvailableForSaleDebtSecuritiesMember2020-09-300000920427美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员UNTY：AvailableForSaleDebtSecuritiesMember2020-06-300000920427美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员UNTY：AvailableForSaleDebtSecuritiesMember2019-12-310000920427美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员UNTY：AvailableForSaleDebtSecuritiesMember2021-07-012021-09-300000920427美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员UNTY：AvailableForSaleDebtSecuritiesMember2021-01-012021-09-300000920427美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员UNTY：AvailableForSaleDebtSecuritiesMember2020-07-012020-09-300000920427美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员UNTY：AvailableForSaleDebtSecuritiesMember2020-01-012020-09-300000920427美国-公认会计准则：受限的股票成员2021-09-300000920427美国-GAAP：员工股票期权成员2021-09-300000920427美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-07-012021-09-300000920427美国-GAAP：CommonStockMember2021-07-012021-09-300000920427美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-04-012021-06-300000920427美国-GAAP：CommonStockMember2021-04-012021-06-300000920427美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-01-012021-03-310000920427美国-GAAP：CommonStockMember2021-01-012021-03-310000920427美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-07-012020-09-300000920427美国-GAAP：CommonStockMember2020-07-012020-09-300000920427美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-04-012020-06-300000920427美国-GAAP：CommonStockMember2020-04-012020-06-300000920427美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-01-012020-03-310000920427美国-GAAP：CommonStockMember2020-01-012020-03-310000920427Us-gaap:SupplementalEmployeeRetirementPlanDefinedBenefitMember2021-01-012021-09-300000920427US-GAAP：InterestRateSwapMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2021-09-300000920427US-GAAP：InterestRateSwapMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2020-12-310000920427US-GAAP：公允价值输入级别2成员US-GAAP：InterestRateSwapMember2021-09-300000920427US-GAAP：InterestRateSwapMember2021-09-300000920427US-GAAP：公允价值输入级别2成员US-GAAP：InterestRateSwapMember2020-12-310000920427US-GAAP：InterestRateSwapMember2020-12-3100009204272021-01-012021-12-310000920427SRT：最大成员数SRT：ExecutiveOfficerMemberUs-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember2021-01-012021-09-300000920427SRT：ExecutiveOfficerMemberUs-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember2021-01-012021-09-300000920427SRT：ExecutiveOfficerMember2021-01-012021-09-300000920427SRT：董事成员2021-01-012021-09-300000920427UNTY：A3MortgageBackedSecuritiesMemberUs-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember2020-01-012020-09-300000920427UNTY：A1SecurityCalledMember美国-GAAP：免税市政债券成员2020-01-012020-09-300000920427US-GAAP：公允价值输入级别2成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-09-300000920427US-GAAP：公允价值输入级别2成员Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2021-09-300000920427US-GAAP：公允价值输入级别2成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2020-12-310000920427US-GAAP：公允价值输入级别2成员Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2020-12-310000920427美国-GAAP：CommonStockMember2021-09-300000920427美国-GAAP：CommonStockMember2021-06-300000920427美国-GAAP：CommonStockMember2021-03-310000920427美国-GAAP：CommonStockMember2020-12-310000920427美国-GAAP：CommonStockMember2020-09-300000920427美国-GAAP：CommonStockMember2020-06-300000920427美国-GAAP：CommonStockMember2020-03-310000920427美国-GAAP：CommonStockMember2019-12-3100009204272021-04-012021-06-3000009204272021-01-012021-03-3100009204272020-04-012020-06-3000009204272020-01-012020-03-3100009204272020-09-3000009204272019-12-310000920427美国-GAAP：公允价值输入级别1成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-09-300000920427美国-GAAP：公允价值输入级别1成员Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2021-09-300000920427美国-GAAP：公允价值输入级别1成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2020-12-310000920427美国-GAAP：公允价值输入级别1成员Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2020-12-310000920427美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员美国-GAAP：Corporation DebtSecuritiesMember2021-09-300000920427US-GAAP：公允价值输入级别2成员Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2021-09-300000920427US-GAAP：公允价值输入级别2成员Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2021-09-300000920427US-GAAP：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：Corporation DebtSecuritiesMember2021-09-300000920427US-GAAP：公允价值输入级别2成员2021-09-300000920427美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员美国-GAAP：Corporation DebtSecuritiesMember2020-12-310000920427US-GAAP：公允价值输入级别2成员Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2020-12-310000920427US-GAAP：公允价值输入级别2成员Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember2020-12-310000920427US-GAAP：公允价值输入级别2成员Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2020-12-310000920427US-GAAP：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：Corporation DebtSecuritiesMember2020-12-310000920427US-GAAP：公允价值输入级别2成员2020-12-310000920427Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2020-12-310000920427Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember2020-12-310000920427Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2020-12-310000920427美国-GAAP：Corporation DebtSecuritiesMember2020-12-310000920427US-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMember2021-07-012021-09-300000920427US-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMember2021-01-012021-09-300000920427美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMember2020-07-012020-09-300000920427US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2021-07-012021-09-300000920427美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMember2021-07-012021-09-300000920427US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2021-01-012021-09-300000920427美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMember2021-01-012021-09-300000920427US-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMember2020-01-012020-09-300000920427美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMember2020-01-012020-09-300000920427美国-公认会计准则：受限的股票成员2021-07-012021-09-300000920427美国-GAAP：员工股票期权成员2021-07-012021-09-300000920427美国-公认会计准则：受限的股票成员2021-01-012021-09-300000920427美国-公认会计准则：受限的股票成员2020-07-012020-09-300000920427美国-GAAP：员工股票期权成员2020-07-012020-09-300000920427美国-公认会计准则：受限的股票成员2020-01-012020-09-300000920427美国-GAAP：员工股票期权成员2020-01-012020-09-300000920427SRT：ExecutiveOfficerMemberUs-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember2021-09-300000920427美国-GAAP：员工股票期权成员2021-01-012021-09-300000920427UNTY：A6Corporation BondMember美国-GAAP：Corporation BondSecuritiesMember2021-01-012021-09-300000920427UNTY：A3MortgageBackedSecuritiesMemberUs-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember2021-01-012021-09-300000920427UNTY：A1SecuritySoldMember美国-公认会计准则：应税市政债券成员2021-01-012021-09-300000920427UNTY：A1SecurityCalledMember美国-公认会计准则：应税市政债券成员2021-01-012021-09-300000920427UNTY：A1SecurityCalledMember美国-GAAP：免税市政债券成员2021-01-012021-09-300000920427UNTY：A3SecuritiesSoldMember美国-GAAP：免税市政债券成员2020-01-012020-09-300000920427UNTY：A2Corporation BondMember美国-GAAP：Corporation BondSecuritiesMember2020-01-012020-09-300000920427UNTY：A6Corporation BondMember美国-GAAP：Corporation BondSecuritiesMember2021-09-300000920427UNTY：A1SecuritySoldMember美国-公认会计准则：应税市政债券成员2021-09-300000920427UNTY：A1SecurityCalledMember美国-公认会计准则：应税市政债券成员2021-09-300000920427UNTY：A3SecuritiesSoldMember美国-GAAP：免税市政债券成员2020-09-300000920427UNTY：A3MortgageBackedSecuritiesMemberUs-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember2020-09-300000920427UNTY：A2Corporation BondMember美国-GAAP：Corporation BondSecuritiesMember2020-09-300000920427UNTY：A1SecurityCalledMember美国-GAAP：免税市政债券成员2020-09-300000920427Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2021-09-300000920427Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2020-12-310000920427SRT：最小成员数2021-01-012021-09-300000920427SRT：最大成员数2021-01-012021-09-300000920427Unty:SmallBusinessAdministrationPortfolioSegmentMember2021-07-012021-09-300000920427Unty:SmallBusinessAdministrationPortfolioSegmentMember2021-01-012021-09-300000920427Unty:SmallBusinessAdministrationPortfolioSegmentMember2020-07-012020-09-300000920427Unty:SmallBusinessAdministrationPortfolioSegmentMember2020-01-012020-09-300000920427美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员2021-09-300000920427美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员2020-12-3100009204272020-12-310000920427US-GAAP：InterestRateSwapMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2021-01-012021-09-300000920427US-GAAP：InterestRateSwapMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2020-01-012020-12-310000920427UNTY：总统AndChiefExecutiveOfficerMemberUs-gaap:SupplementalEmployeeRetirementPlanDefinedBenefitMember2021-09-300000920427UNTY：总统AndChiefExecutiveOfficerMemberUs-gaap:SupplementalEmployeeRetirementPlanDefinedBenefitMember2021-01-012021-09-300000920427Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember2021-09-300000920427Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2021-09-300000920427Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2021-09-300000920427美国-GAAP：Corporation DebtSecuritiesMember2021-09-3000009204272021-09-300000920427US-GAAP：InterestRateSwapMember2021-09-300000920427US-GAAP：InterestRateSwapMember2020-12-3100009204272021-07-012021-09-3000009204272020-07-012020-09-3000009204272020-01-012020-09-3000009204272021-10-3100009204272021-01-012021-09-30Xbrli：共享Iso4217：美元Xbrli：纯分期付款：分期付款UNTY：安全Iso4217：美元Xbrli：共享UNTY：合同UNTY：贷款

美国

美国证券交易委员会

华盛顿特区，20549

表格：10-Q

(标记一)

☒根据1934年《证券交易法》第13节或第15(D)节提交的季度报告

在截至本季度末的季度内2021年9月30日

或

☐根据1934年《证券交易法》第13节或第15(D)节提交的过渡报告

由_至_的过渡期。

佣金档案编号1-12431

Unity Bancorp，Inc.

(注册人的确切姓名载于其章程)


新泽西	22-3282551
(注册成立或组织的州或其他司法管辖区)	(国际税务局雇主识别号码)

64老22号公路, 克林顿, 新泽西州	08809
(主要行政办公室地址)	(邮政编码)

注册人的电话号码，包括区号(908) 730-7630

根据《交易法》第12(B)款登记的证券：


每个班级的头衔是什么	交易代码	注册的每个交易所的名称。
普通股	UNTY	纳斯达克

根据交易法第212(G)条登记的证券：无

用复选标记表示注册人：(1)在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限)，(1)是否已提交经修订的1934年《证券交易法》(Securities Exchange Act)第(13)或15(D)款要求提交的所有报告；以及(2)在过去90天内，注册人是否符合此类备案要求：*。是 ⌧*编号：☐

用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T法规(本章232.405条)第405条规定需要提交的每个互动数据文件。是 ⌧*编号：☐

用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中的“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义：


大型加速文件管理器：◻	文件管理器加速运行◻	非加速文件服务器 ⌧	规模较小的报告公司：☒
新兴成长型公司(Emerging Growth Company)☐

如果是新兴成长型公司，用复选标记表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易所法案第2913(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。◻

用复选标记表示注册人是否是交易所法案规则第312b-2条中定义的空壳公司：是。☐*⌧

登记人所属各类普通股的流通股数量，截至2021年10月31日，普通股，无面值：10,374,214流通股。


		第#页
第I部分	合并财务信息

项目1	合并财务报表(未经审计)	3

	截至2021年9月30日和2020年12月31日的合并资产负债表	3

	截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月的综合收益表	4

	截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月的综合全面收益表	5

	截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月股东权益变动表	7

	截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月的合并现金流量表	9

	合并财务报表附注	10

项目2	管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析	49

项目3	关于市场风险的定量和定性披露	72

项目4	管制和程序	72

第II部	其他信息	72

项目1	法律程序	73

项目A	风险因素	73

项目2	未登记的股权证券销售和收益的使用	73

项目3	高级证券违约	73

项目4	煤矿安全信息披露	73

项目5	其他信息	73

项目6	陈列品	74

	展品索引	75

	附件31.1

	附件31.2

	附件：32.1

	签名	76

第一部分：合并后的财务信息；合并后的财务信息

第一项会计准则合并财务报表(未经审计)

Unity Bancorp，Inc.

合并资产负债表

(未经审计)


(单位：千)	2021年9月30日		2020年12月31日
资产
现金和银行到期款项	$	21,823	$	22,750
有息存款		194,549		196,561
现金和现金等价物		216,372		219,311
证券：
可供出售的债务证券(摊销成本为#美元39,5582021年和$45,9212020年)		39,763		45,617
持有至到期的证券(公允价值为#美元5,1642021年)		5,151		—
公允价值易于确定的股权证券(摊销成本为#美元4,5632021年和$2,1122020年)		4,893		1,954
总证券		49,807		47,571
贷款：
持有待售的SBA贷款		20,130		9,335
SBA为投资而持有的贷款		37,986		39,587
SBA PPP贷款		81,907		118,257
商业贷款		924,037		839,788
住宅按揭贷款		420,835		467,586
消费贷款		71,071		66,100
住宅建设贷款		108,925		87,164
贷款总额		1,664,891		1,627,817
贷款损失拨备		(22,537)		(23,105)
净贷款		1,642,354		1,604,712
房舍和设备，净值		20,106		20,226
银行拥有的人寿保险(“BOLI”)		26,587		26,514
递延税项资产		10,987		9,183
联邦住房贷款银行(“FHLB”)股票		4,403		10,594
应计应收利息		9,684		10,429
商誉		1,516		1,516
预付费用和其他资产		9,299		8,858
总资产	$	1,991,115	$	1,958,914
负债和股东权益
负债：
存款：
无息需求	$	520,572	$	459,677
生息需求		244,015		204,236
储蓄		622,087		455,449
《时代》杂志，10万美元以下		217,302		264,671
时间，10万美元到25万美元		65,570		95,595
时间，25万美元及以上		36,639		78,331
总存款		1,706,185		1,557,959
借入资金		60,000		200,000
次级债券		10,310		10,310
应计应付利息		158		248
应计费用和其他负债		18,195		16,486
总负债		1,794,848		1,785,003
股东权益：
普通股		93,409		91,873
留存收益		114,337		90,669
库存股		(11,547)		(7,442)
累计其他综合收益(亏损)		68		(1,189)
股东权益总额		196,267		173,911
总负债和股东权益	$	1,991,115	$	1,958,914

已发行股份		11,063		10,961
流通股		10,363		10,456
库存股		700		505

这个合并后的附注财务报表是这些报表的组成部分。

Unity Bancorp，Inc.

合并损益表

(未经审计)


	截至9月30日的三个月，				截至9月30日的9个月，
(单位为千，每股除外)	2021		2020		2021		2020
利息收入
有息存款	$	48	$	24	$	105	$	236
FHLB股票		41		79		157		268
证券：
应税		292		383		837		1,331
免税		8		11		26		50
总证券		300		394		863		1,381
贷款：
SBA贷款		864		631		2,423		2,323
SBA PPP贷款		1,751		1,036		5,228		1,760
商业贷款		11,280		10,099		32,490		29,848
住宅按揭贷款		4,606		5,490		14,640		16,814
消费贷款		736		843		2,274		2,678
住宅建设贷款		1,628		1,168		4,330		3,321
贷款总额		20,865		19,267		61,385		56,744
利息收入总额		21,254		19,764		62,510		58,629
利息支出
有息活期存款		247		318		863		1,025
储蓄存款		390		502		1,241		2,000
定期存款		659		2,157		3,293		7,056
借入资金和次级债券		235		460		922		1,449
利息支出总额		1,531		3,437		6,319		11,530
净利息收入		19,723		16,327		56,191		47,099
贷款损失准备金		—		2,000		500		6,000
计提贷款损失拨备后的净利息收入		19,723		14,327		55,691		41,099
非利息收入
分行手续费收入		294		237		858		761
手续费和贷款费收入		804		419		1,937		1,185
出售持有待售的SBA贷款的收益，净额		—		534		741		1,099
出售按揭贷款的净收益		968		1,713		3,785		4,317
博利收入		138		147		399		474
净安全收益(损失)		202		(96)		535		(187)
其他收入		403		382		1,175		1,043
非利息收入总额		2,809		3,336		9,430		8,692
非利息支出
薪酬和福利		5,720		5,761		18,116		16,752
处理和通信		747		722		2,303		2,199
入住率		654		639		1,991		1,892
家具和设备		627		637		1,935		1,933
专业服务		315		274		1,035		805
广告		261		191		932		688
其他借款费用		452		216		759		473
BSA费用		214		626		664		1,176
存款保险		198		197		637		444
董事费用		189		191		600		572
贷款收款和OREO费用		62		33		67		220
其他费用		421		550		1,084		1,386
总非利息费用		9,860		10,037		30,123		28,540
所得税拨备前收入		12,672		7,626		34,998		21,251
所得税拨备		3,213		1,866		8,625		4,952
净收入	$	9,459	$	5,760	$	26,373	$	16,299
普通股每股净收益-基本	$	0.91	$	0.54	$	2.53	$	1.51
每股普通股净收入-稀释后收益	$	0.90	$	0.54	$	2.50	$	1.50
加权平均已发行普通股-基本		10,372		10,630		10,412		10,768
加权平均已发行普通股-稀释		10,507		10,706		10,546		10,875

合并财务报表的附注是这些报表的组成部分。

Unity Bancorp，Inc.

综合全面收益表

(未经审计)


	在截至的三个月内
	2021年9月30日						2020年9月30日
									所得税
	税前		所得税		税金净额		税前		费用		税金净额
(单位：千)	金额		费用		金额		金额		(利益)		金额
净收入	$	12,672		3,213		9,459	$	7,626		1,866		5,760
其他综合收益(亏损)收入
可供出售的债务证券：
期内产生的证券未实现持有收益(亏损)		481		122		359		(1,060)		(298)		(762)
减去：净收益中包括的证券收益(亏损)的重新分类调整		198		42		156		(96)		(20)		(76)
可供出售证券的未实现收益(亏损)总额		283		80		203		(964)		(278)		(686)
与固定福利计划相关的调整：
摊销先前服务费用		—		—		—		20		6		14
与固定福利计划相关的调整合计		—		—		—		20		6		14
现金流对冲的未实现净收益：
期内产生的现金流量对冲的未实现持有收益		86		24		62		220		63		157
现金流套期保值的未实现收益总额		86		24		62		220		63		157
其他全面收益(亏损)合计		369		104		265		(724)		(209)		(515)
综合收益总额	$	13,041	$	3,317	$	9,724	$	6,902	$	1,657	$	5,245

合并财务报表的附注是这些报表的组成部分。

Unity Bancorp，Inc.

综合全面收益表

(未经审计)


	在过去的九个月里
	2021年9月30日						2020年9月30日
									所得税
	税前		所得税		税金净额		税前		费用		税金净额
(单位：千)	金额		费用		金额		金额		(利益)		金额
净收入	$	34,998	$	8,625	$	26,373	$	21,251	$	4,952	$	16,299
其他综合收益(亏损)
可供出售的债务证券：
期内产生的证券未实现持有收益(亏损)		1,042		257		785		(728)		(197)		(531)
减去：净收益中包括的证券收益(亏损)的重新分类调整		533		113		420		(186)		(38)		(148)
可供出售证券的未实现收益(亏损)总额		509		144		365		(542)		(159)		(383)
与固定福利计划相关的调整：
摊销先前服务费用		332		94		238		62		18		44
与固定福利计划相关的调整合计		332		94		238		62		18		44
现金流套期保值的未实现净收益(亏损)：
期内产生的现金流量套期保值的未实现持有收益(亏损)		911		257		654		(1,530)		(442)		(1,088)
现金流量套期保值的未实现收益(亏损)合计		911		257		654		(1,530)		(442)		(1,088)
其他全面收益(亏损)合计		1,752		495		1,257		(2,010)		(583)		(1,427)
综合收益总额	$	36,750	$	9,120	$	27,630	$	19,241	$	4,369	$	14,872

合并财务报表的附注是这些报表的组成部分。

Unity Bancorp，Inc.

合并股东权益变动表

截至2021年和2020年9月30日的三个月和九个月

(未经审计)


						累计
						其他					总计
	库存			留用		全面			财务处		股东的
(单位：千)	股票	金额		收益		(亏损)收入		AA	库存		股权
平衡，2020年12月31日	10,456	$	91,873	$	90,669	$	(1,189)		$	(7,442)	$	173,911
净收入	—		—		8,496		—			—		8,496
其他综合收益，税后净额	—		—		—		655			—		655
普通股股息($0.08每股)	—		30		(834)		—			—		(804)
普通股发行及相关税收效应(1)	36		277		—		—			—		277
按成本收购库存股	(70)		—		—		—			(1,349)		(1,349)
平衡，2021年3月31日	10,422		92,180		98,331		(534)			(8,791)		181,186
净收入	—		—		8,418		—			—		8,418
其他综合收益，税后净额	—		—		—		337			—		337
普通股股息($0.09每股)	—		33		(938)		—			—		(905)
普通股发行及相关税收效应(1)	34		597		—		—			—		597
按成本收购库存股	(40)		—		—		—			(877)		(877)
平衡，2021年6月30日	10,416		92,810		105,811		(197)			(9,668)		188,756
净收入	—		—		9,459		—			—		9,459
其他综合收益，税后净额	—		—		—		265			—		265
普通股股息($0.09每股)	—		34		(933)		—			—		(899)
普通股发行及相关税收效应(1)	32		565		—		—			—		565
按成本收购库存股	(85)		—		—		—			(1,879)		(1,879)
平衡，2021年9月30日	10,363	$	93,409	$	114,337	$	68		$	(11,547)	$	196,267

(1)	包括员工福利计划下普通股的发行，包括不合格股票期权和限制性股票费用相关分录、员工期权行使和行使期权的税收优惠。

合并财务报表的附注是这些报表的组成部分。

Unity Bancorp，Inc.

合并股东权益变动表

截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月(续)

(未经审计)


						累计
						其他					总计
	库存			留用		全面		财务处			股东的
(单位：千)	股票	金额		收益		收益(亏损)		库存		AA	股权
平衡，2019年12月31日	10,881	$	90,113	$	70,442	$	154	$	—		$	160,709
净收入	—		—		5,368		—		—			5,368
其他综合亏损，税后净额	—		—		—		(986)		—			(986)
普通股股息($0.08每股)	—		30		(871)		—		—			(841)
普通股发行及相关税收效应(1)	13		227		—		—		—			227
按成本收购库存股	(11)		—		—		—		(172)			(172)
平衡，2020年3月31日	10,883		90,370		74,939		(832)		(172)			164,305
净收入	—		—		5,171		—		—			5,171
其他综合收益，税后净额	—		—		—		74		—			74
普通股股息($0.08每股)	—		29		(857)		—		—			(828)
普通股发行及相关税收效应(1)	45		704		—		—		—			704
按成本收购库存股	(200)		—		—		—		(2,819)			(2,819)
平衡，2020年6月30日	10,728		91,103		79,253		(758)		(2,991)			166,607
净收入	—		—		5,760		—		—			5,760
其他综合亏损，税后净额	—		—		—		(515)		—			(515)
普通股股息($0.08每股)	—		29		(845)		—		—			(816)
普通股发行及相关税收效应(1)	4		342		—		—		—			342
按成本收购库存股	(162)		—		—		—		(2,144)			(2,144)
平衡，2020年9月30日	10,570	$	91,474	$	84,168	$	(1,273)	$	(5,135)		$	169,234

(1)	包括员工福利计划下普通股的发行，包括不合格股票期权和限制性股票费用相关分录、员工期权行使和行使期权的税收优惠。

合并财务报表的附注是这些报表的组成部分。

Unity Bancorp，Inc.

合并现金流量表

(未经审计)


	截至9月30日的9个月，
(单位：千)	2021		2020
经营活动：
净收入	$	26,373	$	16,299
将净收入与经营活动提供的净现金进行调整：
贷款损失准备金		500		6,000
证券购买溢价和折扣的净摊销		180		183
折旧及摊销		1,125		1,295
购买力平价递延费用和成本		368		3,888
递延所得税优惠		(2,300)		(2,292)
净安全收益		(47)		(322)
股票补偿费用		1,189		1,059
OREO估值减记		—		200
出售按揭贷款的净收益		(4,953)		(3,590)
出售持有待售的SBA贷款的收益，净额		(741)		(1,099)
已售出按揭贷款的来源		(245,933)		(191,667)
持有待售的小型企业管理局贷款的来源		(15,221)		(4,154)
出售按揭贷款所得款项，净额		250,886		195,257
出售持有待售的小企业管理局贷款所得款项，净额		6,466		13,517
博利收入		(399)		(474)
出售房舍和设备的收益		4		—
其他资产和负债净变动		2,677		(1,287)
经营活动提供的净现金		20,174		32,813
投资活动
购买持有至到期的证券		(10,248)		—
购买股权证券		(2,500)		—
购买可供出售的证券		(12,251)		(2,717)
按成本价购买FHLB股票		(38,314)		(58,780)
持有至到期日证券的到期日和本金支付		5,094		—
可供出售的债务证券的到期日和本金支付		11,434		11,239
出售可供出售的债务证券所得款项		7,048		6,635
出售股权证券所得收益		53		111
赎回FHLB股票所得款项		44,505		60,570
出售OREO的收益		—		812
小企业购买力平价贷款净减少(增加)		35,998		(142,845)
贷款净增加		(64,936)		(57,259)
BOLI的收益		326		315
出售房舍和设备所得收益		20		—
购置房舍和设备		(1,105)		(435)
用于投资活动的净现金		(24,876)		(182,354)
融资活动
存款净增量		148,226		243,326
新借款收益		20,000		200,000
偿还借款		(160,000)		(243,000)
行使股票期权所得收益		445		396
为支付雇员税负而扣缴的股票的公平市值		(195)		(182)
普通股股息		(2,608)		(2,485)
购买库存股		(4,105)		(5,135)
融资活动提供的现金净额		1,763		192,920
(减少)现金和现金等价物增加		(2,939)		43,379
期初现金和现金等价物		219,311		158,016
现金和现金等价物，期末	$	216,372	$	201,395
补充披露
现金：
支付的利息	$	6,409	$	11,702
已缴所得税		10,290		6,762
非现金投资活动：
租赁负债和使用权资产的设立		1,803		28
将持有待售的小型企业管理局贷款转让至持有至到期日		—		1,193
服务权资本化	$	125	$	575

合并财务报表的附注是这些报表的组成部分。

Unity Bancorp，Inc.

合并财务报表附注(未经审计)

2021年9月30日

注：1.重大会计政策

随附的合并财务报表包括Unity Bancorp，Inc.(“母公司”)及其全资子公司Unity Bank(“银行”或在与母公司“公司”合并时)的账目，并反映了所有调整和披露，这些调整和披露通常是例行和经常性的，管理层认为是公平展示中期业绩所必需的。世行拥有多家子公司，用于持有其部分投资和贷款组合。所有重要的公司间余额和交易都已在合并中冲销。对上期金额进行了某些重新分类，以符合本年度的列报，对当前收益或股东权益没有影响。财务信息是根据美国公认会计原则编制的，未经审计。在编制财务报表时，管理层必须作出估计和假设，这些估计和假设会影响报告期内报告的资产和负债以及收入和费用的金额。实际结果可能与这些估计不同。需要使用重大估计的金额包括贷款损失准备、递延税项和服务资产估值、持有待售贷款和拥有的其他房地产的账面价值、证券估值以及证券非临时性减值的确定和公允价值披露。管理层认为贷款损失拨备是足够的。虽然管理层使用现有信息确认贷款损失，但根据经济状况的变化，未来可能有必要增加贷款损失拨备。该公司服务的市场受到新冠肺炎疫情的重大影响, 该项目始于2020年第一季度。该公司继续评估新冠肺炎疫情的财务影响。

本文所包括的中期未经审计综合财务报表是根据Form 10-Q说明和美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的规章制度编制的，由公平列报中期业绩所需的正常经常性调整组成。截至2021年9月30日的9个月的运营结果不一定代表全年可能预期的结果。在本表格10-Q中使用的“我们”、“我们”和“我们”指的是Unity Bancorp，Inc.及其合并子公司Unity Bank，具体取决于上下文。根据美国证券交易委员会规则，美国公认会计原则要求的某些信息和财务披露在中期报告中被浓缩或省略。中期财务报表应与公司截至2020年12月31日止年度的Form 10-K年报中包含的公司综合财务报表及其附注一并阅读。

风险和不确定性

2020年3月11日，世界卫生组织宣布新冠肺炎疫情为全球大流行。新冠肺炎疫情对地方、国家和全球经济活动产生了不利影响。为帮助缓解新冠肺炎传播而采取的行动包括限制旅行、本地化隔离以及政府强制关闭某些企业。疫情的蔓延对美国经济造成了重大破坏，并扰乱了该公司所在地区的银行和其他金融活动。

2020年3月3日，联邦公开市场委员会将联邦基金定向利率区间下调50个基点至1.00%至1.25%。2020年3月16日，这一区间进一步降至0%至0.25%。2010年3月27日，美国颁布了冠状病毒援助救济和经济安全法案(“CARE法案”)，其中包括为受新冠肺炎疫情影响的个人、家庭和企业提供紧急援助。利率的降低和新冠肺炎疫情的其他影响可能会对公司未来的财务状况和经营业绩产生实质性的不利影响。目前尚不清楚与新冠肺炎疫情相关的不利条件将持续多久，以及对该公司的全面财务影响将是什么。这些情况可能会对财务报表中的估计产生实质性的不利影响。

2017年7月27日，负责监管伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)的英国金融市场行为监管局(FCA)宣布，2021年以后将不再说服或强制银行向LIBOR管理部门提交计算LIBOR的利率。这个

公告还表明，2021年之后，不能也不会保证在现有基础上继续使用LIBOR。因此，目前无法预测银行是否会继续向LIBOR管理人提交LIBOR，以及在多大程度上会继续向LIBOR管理人提供LIBOR，也无法预测英国或其他地方是否会对LIBOR进行任何额外的改革。同样，无法预测LIBOR是否会继续被视为某些贷款和负债(包括我们的次级债券)的可接受基准，什么利率或哪些利率可能成为LIBOR的可接受替代方案，或者观点或替代方案的任何变化对贷款和负债价值的影响，这些贷款和负债的利率与LIBOR挂钩。这种潜在变化的性质、替代参考利率、取消或取代伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)或其他改革的不确定性可能会对我们的贷款和投资证券的价值和回报产生不利影响。

非暂时性减损

该公司有一套程序来识别可能导致非临时性信用减损的证券。这一过程包括监控逾期付款、定价水平、评级机构的降级、关键财务比率、财务报表、收入预测和现金流预测，作为信用问题的指标。管理层至少在季度的基础上评估证券的非临时性减值，当经济或市场担忧需要这样的评估时，管理层会更频繁地评估证券。本评估在评估与信贷或利率相关的证券减值是否是临时性的时，会考虑相关事实和情况。考虑的有关事实和情况包括：(1)公允价值低于成本的程度和时间；(2)价值下降的原因；(3)发行人的财务状况和资本来源，包括任何特定事件的当前和未来影响，以及(4)对于固定期限证券，出售证券的意图，或者公司是否更有可能被要求在收回其摊销成本(在某些情况下，可能延长到到期日)之前出售证券，对于股权证券，我们持有证券的能力和意图将在允许价值回收的预测时间内进行。

管理层评估其出售意向，或者是否更有可能要求其在摊销成本基础减去任何本期信贷损失之前出售证券。对于被认为非暂时减值的债务证券，没有出售意向，也没有要求在收回其摊余成本基准之前出售，减值金额分为与信贷相关的金额(信贷损失部分)和由于所有其他因素造成的金额。信用损失部分在收益中确认，是证券的摊余成本基础与其预期未来现金流的现值之间的差额。证券的公允价值与未来预期现金流的现值之间的剩余差异是由于与信贷无关的因素造成的，并在其他全面收益中确认。对于管理层有意出售的债务证券，减值金额作为已实现亏损反映在收益中。

预期未来现金流的现值是使用按购买当日证券隐含的实际利率或当前收益率折现的最佳估计现金流来确定的，这些现金流与资产支持证券或浮动利率证券相辅相成。确定最佳估计现金流的方法和假设因证券类型的不同而有所不同。资产支持证券现金流估计基于债券特定事实和情况，可能包括抵押品特征、对违约率和违约率的预期、损失严重程度和提前还款速度以及结构性支持，包括从属和担保。公司债券现金流估计是根据预期公司重组的基于情景的结果或使用债券特定事实和情况(包括时机、担保权益和亏损严重程度)处置资产而得出的。

金融资产的转让

当金融资产的控制权已经交出时，金融资产的转让被计入销售。在下列情况下，转让资产的控制权被视为交出：(1)资产已与公司隔离，(2)受让人获得(不受限制其利用该权利的条件)质押或交换转让资产的权利，以及(3)本公司未通过协议在转让资产到期前回购资产保持对转让资产的有效控制。

贷款

持有待售贷款

持有待售贷款代表小企业管理局(“SBA”)贷款(Paycheck Protection Program下的贷款除外)的担保部分，以总成本或市场价值较低者反映。该公司根据SBA计划向客户提供贷款，该计划历来为每笔贷款提供高达90%的SBA担保。该公司一般将其SBA贷款的担保部分出售给第三方，并保留服务，将非担保部分保留在其投资组合中。出售贷款的贷款发放费净额计入账面价值和出售损益。当出售SBA贷款时，出售所收到的溢价和服务资产未来现金流的现值在收入中确认。必须满足销售会计的所有标准，才能进行贷款销售；请参阅上面“金融资产转让”标题下的详细信息。

维修资产是指出售贷款时保留的维修权扣除维修成本后的估计公允价值。维修资产按比例摊销，并在预计维修净收入期间摊销。减值是根据相关金融资产的起源日期和期限分层进行评估的。公允价值是根据具有相似特征的类似资产的价格(如有)或基于基于市场的假设的贴现现金流来确定的。任何减值，如果是暂时性的，都将报告为估值津贴。

出售给他人的有偿贷款不包括在随附的综合资产负债表中。为贷款服务收取的收入和费用在赚取时计入非利息收入，扣除相关服务资产的摊销后计入非利息收入。

为投资而持有的贷款

为投资而持有的贷款在扣除未赚取的贴现和递延贷款发放费和成本后的未偿还本金余额中列报。根据水平收益率法，贷款发放费用(扣除直接贷款发放成本)在相关贷款的估计年限内递延并确认为贷款收益率的调整。利息主要根据未偿还的本金余额计入业务的贷方。

在下列情况下，当利息或本金未支付时，贷款被报告为逾期：借款人拖欠两个或两个以上月付款的固定付款贷款；两个或更多账单周期的开放式信贷；以及如果利息或本金仍未支付30天或更长时间的单一付款票据。

不良贷款包括由于本金或利息拖欠90天或更长时间，或者当根据合同条款收取本金和利息的能力受到质疑而不计利息的贷款(非应计贷款)。当一笔贷款被归类为非应计项目时，应计利息被终止，所有以前确认为收入的逾期利息被冲销，并计入当期收益。一般而言，在贷款成为流动贷款之前，从借款人收到的任何付款都将用于未偿还本金，直到管理层确定借款人的财务状况和其他因素值得确认该等付款的一部分作为利息收入为止。当收回贷款的能力得到合理保证，并且贷款的本金和利息都是流动的时，贷款可以恢复到应计状态。

当收款有足够的问题，并且公司不再有理由将贷款作为资产负债表上的一项资产保留时，贷款就会被冲销。如果经过彻底分析，所有可能的还款来源都不充分，贷款就有资格冲销。这些因素包括：1)潜在的未来现金流，2)抵押品的价值，和/或3)联合庄家和担保人的实力。所有无担保贷款在贷款的非权责发生状态确定后注销。此外，所有被归类为亏损的贷款或被归类为亏损的那部分贷款都会被注销。所有贷款冲销均由董事会批准。

问题债务重组(TDR)是指债权人出于与债务人财务状况相关的经济或法律原因，向债务人提供它原本不会考虑的特许权。这些让步通常包括降低利率，延长贷款期限，或者两者兼而有之。的利息收入

如上文各段所述，应计TDR主要根据未偿还本金计入业务。

该公司对其贷款进行减值评估。如果根据目前的信息和事件，公司很可能无法根据贷款协议的合同条款收回所有到期金额，则贷款被视为减值。本公司已将减值贷款定义为对减值进行单独评估的所有TDR和不良贷款。对于类似性质的较小余额贷款(消费和住宅抵押贷款)，减值是以整体评估的，而对于所有其他贷款，减值是以个人为基础进行评估的。贷款减值是根据预期未来现金流的现值(按贷款的有效利率贴现)计量，如果贷款依赖抵押品，则作为实际权宜之计，基于贷款的可观察市场价格或抵押品的公允价值，扣除出售的估计成本。如果减值贷款的价值低于记录的贷款投资，本公司将设立估值免税额，或调整现有的估值免税额，并对贷款损失拨备进行相应计提。

有关贷款的更多信息，请参阅合并财务报表附注8和项目2.管理层的讨论和分析下标题为“贷款组合”的部分。

贷款损失拨备和无资金贷款承诺准备金

贷款损失拨备维持在管理层认为足以计提截至资产负债表日可能出现的贷款损失的水平。津贴通过计入费用的拨备增加，并通过净冲销减少。

津贴的水平是基于管理层对贷款组合中可能的损失的评估，在考虑到公司所在市场区域的当前经济状况、贷款组合的数量和构成以及历史贷款损失经验后。贷款损失拨备包括个人减值信贷和TDR的特定准备金、基于历史损失因素的非减值贷款准备金以及基于一般经济因素和其他定性风险因素(如拖欠趋势、行业集中度或地方/国家经济趋势的变化)的准备金。这一风险评估过程至少每季度执行一次，当需要进行调整时，这些调整将在已知的时间段内实现。

尽管管理层试图将拨备维持在被认为足以应对可能亏损的水平，但基于某些因素(包括市场状况和相关抵押品价值的变化)，未来可能有必要增加拨备。此外，各监管机构定期审查公司的贷款损失拨备是否充足。这些机构可能会要求公司根据他们在审查时对可获得的信息的判断制定额外的拨备。

本公司对无资金支持的贷款承诺保留一笔准备金，该准备金维持在管理层认为足以吸收估计的可能亏损的水平。对免税额的调整是通过其他费用进行的，并适用于在其他负债中保留的免税额。

有关贷款损失准备和无资金支持的贷款承诺拨备的更多信息，请参见合并财务报表附注9和项目2下题为“资产质量”和“贷款损失准备和无资金支持的贷款承诺准备”的章节“管理层的讨论和分析”。

所得税

本公司按资产负债法核算所得税。根据这一方法，递延税项资产和负债按现有资产和负债的财务报表账面值与其各自的计税基准之间的差额可归因于未来税项后果进行确认。递延税项资产及负债按预期收回或结算该等暂时性差额的年度适用于应纳税所得者的制定税率计量。*税率变动对递延税项资产及负债的影响在包括制定日期的期间的收入中确认。

当递延税项资产极有可能无法变现时，估值准备金是针对某些递延税项资产而建立的。估值准备金的增减计入所得税拨备。在提交报税表时，可以高度肯定的是，有些立场会在税务机关审查后得以维持，而另一些立场则不确定所采取立场的是非曲直或最终将维持的立场的数额。税务仓位的利益在该期间的财务报表中确认，在此期间，根据所有可获得的证据，管理层认为税务仓位更有可能在审查(包括解决上诉或诉讼程序(如有))后得以维持。对所持税务头寸的评估是单独考虑的，而不是与其他头寸相抵或汇总。符合确认门槛的税收头寸被衡量为与适用的税务机关结算后实现的可能性超过50%的最大税收优惠金额。超过上述计量金额的与所持税务头寸相关的利益部分在随附的资产负债表中反映为未确认税收优惠的负债，以及在审查时应向税务机关支付的任何相关利息和罚款。

与未确认的税收优惠相关的利息和罚款将在损益表的所得税费用中确认。

注：2.诉讼

在正常业务过程中，公司可以成为涉及催收事宜、合同索赔和其他与其业务行为有关的法律程序的诉讼的一方。根据管理层的最佳判断，根据咨询律师的意见，本公司的综合财务状况和经营业绩不会受到任何未决法律程序或其他或有负债和承诺的最终结果的重大影响。

注：3.每股净收益

每股普通股基本净收入的计算方法是净收入除以报告期内已发行的加权平均普通股。

每股普通股稀释净收入的计算方法与每股普通股基本净收入的计算方法相似，不同之处在于分母增加，以包括在报告期内使用库存股方法发行所有潜在摊薄普通股(主要是股票期权)时将发行的额外普通股数量。

以下是对每股基本收益和摊薄收益计算的对账：


	截至9月30日的三个月，				截至2021年9月30日的9个月
(单位为千，每股除外)	2021		2020		2021		2020
净收入	$	9,459	$	5,760	$	26,373	$	16,299
加权平均已发行普通股-基本		10,372		10,630		10,412		10,768
加号：潜在稀释普通股等价物		135		76		134		107
加权平均已发行普通股-稀释		10,507		10,706		10,546		10,875
普通股每股净收益-基本	$	0.91	$	0.54	$	2.53	$	1.51
每股普通股净收入-稀释后收益		0.90		0.54		2.50		1.50
股票期权和普通股不包括在每股收益的计算中，因为它们的作用是反稀释的。		270		430		234		413

注：4.所得税

该公司紧随其后FASB ASC主题740，“所得税，”它规定了所得税的财务报表确认的门槛，并提供了衡量纳税申报表中采取或预期采取的税收头寸的标准。ASC 740还包括关于取消确认、分类、利息和罚款、过渡期会计、所得税的披露和过渡的指南。

2018年7月1日，新泽西州议会法案4202签署成为法律。该法案于2018年1月1日生效，对新泽西州分配的应税收入超过100万美元的公司征收临时附加税，税率为2.5%，适用于2018年1月1日或之后的纳税年度，至2019年12月31日，对2020年1月1日或之后的纳税年度，至2021年12月31日，征收1.5%的附加税。此外，新泽西州对其公司营业税采用了强制性的统一合并报告，该报告在2019年1月1日或之后生效。

2020年9月29日，新泽西州议会第4721号法案签署成为法律。该法案追溯至2020年1月1日，将2.5%的企业所得税附加税延长至2023年12月31日。如果联邦企业税率提高到至少为应纳税所得额的35%，附加税将暂停征收。

在截至2021年9月30日的季度，公司报告所得税支出为$3.2百万美元，有效税率为300万美元。25.45%，相比之下，年度所得税支出为#美元1.9百万美元，有效税率为24.56%，比上一年同期增长了2%。截至2021年9月30日的9个月，公司报告所得税支出为$8.6百万美元，有效税率为300万美元。24.65%，相比之下，年度所得税支出为#美元5.0百万美元，有效税率为23.3在截至2020年9月30日的9个月里，增长了20%。“公司”就是这么做的。不是在截至2021年或2020年9月30日的三个月或九个月内，不确认或累计任何与所得税相关的利息或罚款。“公司”就是这么做的。不是截至2021年9月30日或2020年12月31日，不确定的税收头寸没有应计项目，因为扣除和应计福利基于广泛理解的行政做法和程序，并基于明确明确的税法。所有年度的报税表2016并在此之后接受税务机关今后的审查。

附注：5.其他全面收益(亏损)

下表显示了截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月扣除税后的其他综合收益(亏损)变动情况：


	截至2021年9月30日的三个月
			调整		净资产未变现		累计
	净资产未变现		与以下内容相关：		(亏损)收益		其他
	(亏损)收益		已确定的收益		从现金流中脱颖而出		全面
(单位：千)	证券		平面图		模糊限制语		(亏损)收入
期初余额	$	(52)	$	—	$	(145)	$	(197)
改叙前其他综合收益		359		—		62		421
从累积的其他综合收益中减去重新分类的金额		156		—		—		156
周期变化		203		—		62		265
期末余额	$	151	$	—	$	(83)	$	68


	截至2020年9月30日的三个月
			调整		净资产未变现		累计
	净资产未变现		与以下内容相关：		(亏损)收益		其他
	上周五的收益(亏损)		已确定的收益		从现金流中脱颖而出		全面
(单位：千)	证券		平面图		模糊限制语		损失
期初余额	$	584	$	(265)	$	(1,077)	$	(758)
改叙前的其他综合(亏损)收入		(762)		—		157		(605)
从累计其他综合亏损中减去重新分类的金额		(76)		(14)		—		(90)
周期变化		(686)		14		157		(515)
期末余额	$	(102)	$	(251)	$	(920)	$	(1,273)


	截至2021年9月30日的9个月
			调整		净资产未变现		累计
	净资产未变现		与以下内容相关：		(亏损)收益		其他
	(亏损)收益		已确定的收益		从现金流中脱颖而出		全面
(单位：千)	证券		平面图		模糊限制语		(亏损)收入
期初余额	$	(214)	$	(238)	$	(737)	$	(1,189)
改叙前其他综合收益		785		—		654		1,439
从累计其他综合收益(亏损)中减去重新分类的金额		420		(238)		—		182
周期变化		365		238		654		1,257
期末余额	$	151	$	—	$	(83)	$	68


	截至2020年9月30日的9个月
			调整		净资产未变现		累计
	净资产未变现		与以下内容相关：		收益(亏损)		其他
	收益(亏损)在		已确定的收益		从现金流中脱颖而出		全面
(单位：千)	证券		平面图		模糊限制语		收益(亏损)
期初余额	$	281	$	(295)	$	168	$	154
改分类前的其他综合损失		(531)		—		(1,088)		(1,619)
从累计其他综合亏损中减去重新分类的金额		(148)		(44)		—		(192)
周期变化		(383)		44		(1,088)		(1,427)
期末余额	$	(102)	$	(251)	$	(920)	$	(1,273)

附注：6.公允价值

公允价值计量

该公司紧随其后FASB ASC主题820，“公允价值计量和披露”这要求对公司的资产和负债进行额外的披露，这些资产和负债是按公允价值计量的。公允价值是在计量日市场参与者之间的有序交易中，为资产或负债在本金或最有利的市场上转让负债而收到的或支付的交换价格(退出价格)。在确定公允价值时，公司采用了多种方法，包括市场法、收益法和成本法。基于这些方法，本公司经常利用市场参与者在为资产或负债定价时将使用的某些假设，包括关于风险和/或估值技术投入中固有风险的假设。这些投入可以是容易观察到的、得到市场证实的，或者通常是看不到的投入。该公司使用的技术最大限度地利用了可观察到的输入，最大限度地减少了不可观察到的输入。公允价值

层次结构对用于确定公允价值的信息的质量和可靠性进行排名。按公允价值列账的金融资产和负债将分类披露如下：

1级输入

●

在活跃市场的未经调整的报价，在计量日期可获得相同的、不受限制的资产或负债的报价。

●

一般来说，这包括在活跃的交易所市场(即纽约证券交易所)交易的债务和股权证券和衍生品合约，以及某些流动性高、在场外市场交易活跃的美国财政部、美国政府和赞助实体机构抵押贷款支持证券。

级别2输入

●

活跃市场中类似资产或负债的报价。

●

在不活跃的市场中相同或相似的资产或负债的报价。

●

可直接或间接观察到的资产或负债期限(即利率、收益率曲线、信用风险、提前还款速度或波动性)或“市场证实的投入”的报价以外的投入。

●

一般来说，这包括美国政府和赞助实体的抵押贷款支持证券、公司债务证券和金融衍生品合约。

级别3输入

●

价格或估值技术要求投入既不可观察到(即很少或没有市场活动支持)，又对资产或负债的公允价值有重大影响的价格或估值技术。

●

这些资产和负债包括其价值是使用定价模型、贴现现金流方法或类似技术来确定的金融工具，以及其公允价值的确定需要大量管理层判断或估计的工具。

经常性公允价值

以下是对按公允价值经常性计量的工具所使用的估值方法的说明：

可供出售的债务证券

可供出售债务证券(“AFS”)的公允价值是基于市场报价(如有)或由认可经纪交易商提供的市场价格(第1级)的市场价值。如无上市价格或报价，则公允价值基于类似或相同资产或其他可观察到的投入(第2级)或外部开发的模型(由于该工具的市场活动有限或没有市场活动而使用不可观察的投入)的报价市场价格(第3级)。

截至2021年9月30日，公司AFS债务证券组合的公允价值为$39.8百万美元。大致28投资组合中有30%由住房抵押贷款支持证券组成，公允价值为美元。11.02021年9月30日，100万。大约$10.9数以百万计的住宅按揭证券由政府全国抵押协会(“GNMA”)、联邦全国抵押协会(“FNMA”)或联邦住房贷款抵押公司(“FHLMC”)担保。这些证券的基础贷款是分散在美国各地的住宅抵押贷款。

截至2021年9月30日，该公司的大部分AFS债务证券被归类为二级资产。使用二级投入的AFS债务证券的估值主要是使用市场法确定的，即使用报价。

活跃市场中的类似资产或负债以及所有其他相关信息。它包括模型定价，即根据证券与其他基准证券的关系对证券进行估值。

本公司的AFS债务证券包括两个公司债券，这两个公司债券在2021年9月30日被归类为3级资产，之前被归类为2级资产。这些公司债券的估值是使用经纪人报价、第三方供应商价格或其他估值技术(如贴现现金流技术)确定的。其他估值技术或基础第三方供应商价格或经纪人报价中使用的市场投入包括基准和政府债券收益率曲线、信用利差和交易执行数据。

下表列出了截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月可供出售的3级可供出售的债务证券的对账，这些债务证券是在公允价值的经常性基础上衡量的：


	截至9月30日的三个月，				截至9月30日的9个月，
(单位：千)	2021		2020		2021		2020
期初余额(1)	$	4,675	$	6,243	$	4,400	$	6,238
购买/添加		—		—		—		—
销售/减量		—		—		—		—
已实现损益		—		—		—		—
未实现收益		275		(728)		550		(723)
期末余额	$	4,950	$	5,515	$	4,950	$	5,515

(1)包括在2019年12月31日被归类为2级的AFS债务证券，这些证券在截至2020年12月31日期间被转移到3级。

公允价值易于确定的股权证券

股权证券的公允价值是根据市场报价(如有)或认可经纪交易商(一级)提供的市场价格计算的市场价值。如无上市价格或报价，则公允价值基于类似或相同资产或其他可观察到的投入(第2级)或外部开发的模型(由于该工具的市场活动有限或没有市场活动而使用不可观察的投入)的报价市场价格(第3级)。

截至2021年9月30日，公司股权证券组合的公允价值为4.9百万美元。

截至2021年9月30日，公司所有股权证券均被归类为二级资产。使用第2级投入的股本证券的估值主要采用市场法确定，该方法使用活跃市场中类似资产或负债的报价和所有其他相关信息。

与截至2020年12月31日和2020年9月30日的两个季度相比，截至2021年9月30日的第四季度用于确定公允价值的投入或方法没有变化。

持有待售贷款

持有待售贷款的公允价值是根据类似贷款的报价市场价格得出的，在这种情况下，这些贷款在公允价值层次中被描述为第二级资产。

利率互换协议

利率互换协议的公允价值是根据市场报价(如有)或认可经纪交易商(一级)提供的市场价格计算的市场价值。如无上市价格或报价，则公允价值基于类似或相同资产或其他可观察到的投入(第2级)或外部开发的模型(由于该工具的市场活动有限或没有市场活动而使用不可观察的投入)的报价市场价格(第3级)。

该公司的衍生工具被归类为2级资产，因为这些模型中容易观察到的市场输入得到了外部来源(如行业定价服务)的验证，或者通过最近的交易、交易商报价、收益率曲线、隐含波动率或其他与市场有关的数据得到证实。

下表列出了截至2021年9月30日和2020年12月31日按公允价值经常性计量的资产和负债余额：


	公允价值计量以2021年9月30日为基准，使用
			中国报价：
	资产/负债		活跃的房地产市场		重要的和其他的		意义重大
	广交会上的测量数据		对于完全相同的		可观测		看不见的
(单位：千)	价值		资产管理(一级)		投入额(二级)		投入额(第三级)
以循环方式衡量：
资产：
可供出售的债务证券：
州和政区	$	1,062	$	—	$	1,062	$	—
住房贷款抵押证券		11,008		—		11,008		—
公司及其他证券		27,693		—		22,743		4,950
可供出售的债务证券总额	$	39,763	$	—	$	34,813	$	4,950

公允价值易于确定的股权证券		4,893		—		4,893		—
总股本证券	$	4,893	$	—	$	4,893	$	—

持有待售贷款		22,537		—		22,537		—
持有待售贷款总额	$	22,537	$	—	$	22,537	$	—

利率互换协议		(115)		—		(115)		—
掉期协议总数	$	(115)	$	—	$	(115)	$	—


	公允价值计量截止到2020年12月31日，使用
			中国报价：
	资产/负债		活跃的房地产市场		重要的和其他的		意义重大
	广交会上的测量数据		对于完全相同的		可观测		看不见的
(单位：千)	价值		资产管理(一级)		投入额(二级)		投入额(第三级)
以循环方式衡量：
资产：
可供出售的债务证券：
美国政府支持的实体	$	2,003	$	—	$	2,003	$	—
州和政区		2,969		—		2,969		—
住房贷款抵押证券		17,410		—		17,410		—
公司及其他证券		23,235		—		18,835		4,400
可供出售的债务证券总额	$	45,617	$	—	$	41,217	$	4,400

公允价值易于确定的股权证券		1,954		—		1,954		—
总股本证券	$	1,954	$	—	$	1,954	$	—

持有待售贷款		10,712		—		10,712		—
持有待售贷款总额	$	10,712	$	—	$	10,712	$	—

利率互换协议		(1,026)		—		(1,026)		—
掉期协议总数	$	(1,026)	$	—	$	(1,026)	$	—

非经常性公允价值

下表按标题和层次结构(如上所述)在资产负债表中列示了在非经常性基础上应进行公允价值调整(减值)的资产和负债：

公允价值计量以2021年9月30日为基准，使用

报价：

意义重大

在非活跃状态下

其他

意义重大

资产/负债

市场正在等待

可观测

看不见的

净学分

广交会上的测量数据

完全相同的资产

输入量

在.期间

(单位：千)

价值

(一级)

(二级)

(第三级)

期间

在非经常性基础上衡量：

金融资产：

不良抵押品依赖型贷款

7,639

—

7,639

(968)

公允价值计量截止到2020年12月31日，使用

报价：

意义重大

在非活跃状态下

其他

意义重大

净额(学分)

资产/负债

市场正在等待

可观测

看不见的

规定

广交会上的测量数据

完全相同的资产

输入量

在.期间

(单位：千)

价值

(一级)

(二级)

(第三级)

期间

金融资产：

奥利奥

—

(225)

不良抵押品依赖型贷款

11,959

—

11,959

3,693

若干资产及负债不按公允价值持续计量，但在某些情况下(例如，当有减值证据时)须进行公允价值调整。以下是在非经常性基础上按公允价值计量的工具所使用的估值方法的说明：

评估政策

所有的评估必须按照“专业评估实务统一标准”(“USPAP”)进行。评估由公司认可的评估师名单上的评估师向公司认证并执行。评估由独立于公司管理层的人员完成。评估的内容取决于房产的复杂程度。评估是在“零售价值”和“原样价值”的基础上完成的。

奥利奥

OREO的公允价值价值是使用第三方评估确定的，该评估可能会根据管理层的全面审查和市场状况的变化(3级投入)进行贴现。

不良抵押品依赖型贷款

减值抵押品依赖型贷款的公允价值是根据FASB ASC主题310，“应收账款”公允价值是根据贷款的可观察市场价格或抵押品的公允价值确定的。部分冲销的贷款是根据第三方对抵押品依赖型贷款的评估来衡量减值的。当收到不良贷款的最新评估时，评估的价值可以按上述方式折现。如果在公司实施这些折扣后，价值出现不足，管理层将动用特定的准备金，贷款将保持非应计状态。收到更新的评估不符合将贷款重新置于应计状态的理由。当借款人支付超过三个月的合同付款并证明有能力未来偿还债务时，公司通常会取消非应计状态的贷款。冲销是根据管理层认为公司在根据上述估值方法评估减值抵押品后将发生的损失以及借款人支付任何不足之处的能力来确定的。

减值贷款计价准备计入综合资产负债表的贷款损失准备。截至2021年9月30日，不良贷款的估值拨备为1美元。3.1100万美元，减少了$968千美元起4.1截至2020年12月31日，100万。

金融工具的公允价值

FASB ASC主题825，“金融工具”要求披露某些金融工具的估计公允价值，包括本公司没有选择公允价值选项的金融工具。截至2021年9月30日和2020年12月31日的这些估计公允价值是使用现有的市场信息和适当的估值方法确定的。要解读市场数据来估计公允价值，需要相当大的判断力。提出的估计不一定表明该公司在当前市场交易中可能变现的金额。替代市场假设和估计方法的使用可能会对这些公允价值估计产生实质性影响。上文讨论了在经常性或非经常性基础上计量的金融资产和负债的公允价值估算方法。下列方法和假设被用来估算其他金融工具的公允价值，对于这些金融工具来说，估算该价值是可行的：

现金和现金等价物

对于这些短期工具，账面价值是对公允价值的合理估计。

证券

证券的公允价值是根据类似或相同资产或其他可观察到的投入的市场报价(第2级)，或由于该工具的市场活动有限或没有市场活动而使用不可观察投入的外部开发模型(第3级)。

SBA持有待售贷款

持有待售的小型企业管理局贷款的公允价值是通过市场方法估计的，其中包括其他重要的可观察到的投入。

贷款

贷款的公允价值是通过使用反映贷款固有利率风险的当前市场利率对未来现金流进行贴现来估计的，但先前讨论的减值贷款除外。

FHLB库存

联邦住房贷款银行的股票是按成本列账的。账面价值根据发行的赎回条款接近公允价值。

维修资产

服务性资产不会在活跃的、公开的市场交易，价格容易观察到。该公司使用贴现现金流模型估计维修资产的公允价值，该模型从市场参与者的角度结合了许多假设，包括市场折扣率和预付款速度。

应计利息

应计利息的账面价值接近公允价值。

存款负债

活期存款和储蓄账户的公允价值为报告日的即期应付金额(即账面价值)。固定期限存单的公允价值是通过使用当前市场利率对未来现金流进行贴现来估计的。

借入资金和次级债券

借款的公允价值是通过使用当前市场利率对预计的未来现金流进行贴现来估计的。

备用信用证

截至2021年9月30日，银行的备用信用证余额为$。3.2百万美元。这些承诺的公允价值是象征性的。

下表列出了截至2021年9月30日和2020年12月31日提交的公司金融工具的账面金额和估计公允价值：


		2021年9月30日				2020年12月31日
	公允价值	携带		估计数		携带		估计数
(单位：千)	级别	金额		公允价值		金额		公允价值
金融资产：
现金和现金等价物	1级	$	216,372	$	216,372	$	219,311	$	219,311
证券(一)	2级		49,807		44,656		47,571		47,571
持有待售的SBA贷款	2级		20,130		22,537		9,335		10,712
贷款，扣除贷款损失准备后的净额(2)	2级		1,622,224		1,635,816		1,595,377		1,613,593
FHLB股票	2级		4,403		4,403		10,594		10,594
维修资产	3级		1,217		1,217		1,857		1,857
应计应收利息	2级		9,684		9,684		10,429		10,429
财务负债：
存款	2级		1,706,185		1,704,827		1,557,959		1,561,502
借入资金和次级债券	2级		70,310		71,399		210,310		212,358
应计应付利息	2级		158		158		248		248

(1)	包括被认为是3级的公司证券，并在表中“经常性公允价值”标题下单独报告。这些证券的账面价值为$5.0百万美元和市值$4.7百万美元。

(2)	包括抵押品依赖型减值贷款，这些贷款被视为3级，并在表中“非经常性公允价值”标题下单独报告。抵押品依赖型不良贷款，扣除特定准备金后的净额$7.6百万和$12.02021年9月30日和2020年12月31日分别为100万。

局限性

公允价值估计是根据相关市场信息和有关金融工具的信息在某个时间点进行的。这些估计并不反映一次性出售公司持有的某一特定金融工具可能产生的任何溢价或折扣。由于该公司的大部分金融工具不存在市场，因此公允价值估计是基于对未来预期亏损经历、当前经济状况、各种金融工具的风险特征和其他因素的判断。这些估计属主观性质，涉及不明朗因素和重大判断事项，因此不能准确厘定。假设的变化可能会对预估产生重大影响。

公允价值估计是基于现有的表内和表外条件金融工具，而不试图估计预期未来业务的价值以及不被视为金融工具的资产和负债的价值。此外，上述估计并未考虑与公允价值估计影响有关的税务影响。

注：7.证券

该表提供了2021年9月30日和2020年12月31日可供出售的债务证券(AFS)、持有至到期日(HTM)以及公允价值易于确定的股权证券(股权证券)的主要组成部分，这些证券的摊余成本和估计公允价值分别为：


	2021年9月30日								2020年12月31日
			毛收入		毛收入						毛收入		毛收入
	摊销		未实现		未实现		估计数		摊销		未实现		未实现		估计数
(单位：千)	成本		利得		损失		公允价值		成本		利得		损失		公允价值
可供销售的产品有：
美国政府支持的实体	$	—	$	—	$	—	$	—	$	2,000	$	3	$	—	$	2,003
州和政区		1,062		8		(8)		1,062		2,935		34		—		2,969
住房贷款抵押证券		10,576		433		(1)		11,008		16,765		645		—		17,410
公司及其他证券		27,920		243		(470)		27,693		24,221		132		(1,118)		23,235
可供出售的债务证券总额	$	39,558	$	684	$	(479)	$	39,763	$	45,921	$	814	$	(1,118)	$	45,617
持有至到期：
美国政府支持的实体	$	2,000	$	18	$	—	$	2,018	$	—	$	—	$	—	$	—
住房贷款抵押证券		3,151		—		(5)		3,146		—		—		—		—
持有至到期的证券总额	$	5,151	$	18	$	(5)	$	5,164	$	—	$	—	$	—	$	—
股权证券：
总股本证券	$	4,563	$	401	$	(71)	$	4,893	$	2,112	$	—	$	(158)	$	1,954

该表提供了投资组合内证券的剩余合约到期日和收益率。2021年9月30日证券的账面价值按合约到期日分配。抵押贷款支持证券和其他证券可能有本金提前还款条款，是根据合同到期日进行分配的。由于提前还款和催缴，预期到期日将与合同到期日有实质性差异。


					在经历了一次又一次的考验之后				在经历了五年之后								总运载量
	一年之内				五年前				十年前				十年后的今天				价值
(除百分比外，以千为单位)	金额		产率		金额		产率		金额		产率		金额		产率		金额		产率
可按公允价值出售：
州和政区	$	201	3.90	%	$	425	2.91	%	$	—	—	%	$	436	2.74	%	$	1,062	3.03	%
住房贷款抵押证券		41	1.70			496	2.93			1,010	2.27			9,461	1.94			11,008	2.01
公司及其他证券		—	—			1,000	5.13			12,496	4.61			14,197	2.24			27,693	3.41
可供出售的债务证券总额	$	242	3.53	%	$	1,921	4.07	%	$	13,506	4.43	%	$	24,094	2.13	%	$	39,763	3.02	%
按成本价持有至到期日：
美国政府支持的实体	$	—	—	%	$	—	—	%	$	—	—	%	$	2,000	2.49	%	$	2,000	2.49	%
住房贷款抵押证券		—	—			—	—			—	—			3,151	2.17			3,151	2.17
持有至到期的证券总额	$	—	—	%	$	—	—	%	$	—	—	%	$	5,151	2.29	%	$	5,151	2.29	%
公允价值股权证券：
总股本证券	$	—	—	%	$	—	—	%	$	—	—	%	$	4,893	2.17	%	$	4,893	2.17	%

个别证券于2021年9月30日和2020年12月31日处于连续未实现亏损头寸的时间长短，未实现亏损证券的公允价值如下：


	2021年9月30日
		不到12个月				12个月，甚至更长				总计
	总计
	在美国的人数为人	估计数		未实现		估计数		未实现		估计数		未实现
(以千为单位，亏损的数字除外)	亏损头寸	公允价值		损失		公允价值		损失		公允价值		损失
可供销售的产品有：
州和政区	1	$	437	$	(8)	$	—	$	—	$	437	$	(8)
住房贷款抵押证券	2	$	305	$	(1)	$	—	$	—	$	305	$	(1)
公司及其他证券	8		3,404		(99)		5,887		(371)		9,291		(470)
临时减值证券总额	11	$	4,146	$	(108)	$	5,887	$	(371)	$	10,033	$	(479)
持有至到期：
住房贷款抵押证券	1	$	3,146	$	(5)	$	—	$	—	$	3,146	$	(5)
临时减值证券总额	1	$	3,146	$	(5)	$	—	$	—	$	3,146	$	(5)


	2020年12月31日
		不到12个月				12个月，甚至更长				总计
	总计
	在美国的人数为人	估计数		未实现		估计数		未实现		估计数		未实现
(以千为单位，亏损的数字除外)	亏损头寸	公允价值		损失		公允价值		损失		公允价值		损失
可供销售的产品有：
公司及其他证券	9	$	4,793	$	(20)	$	9,157	$	(1,098)	$	13,950	$	(1,118)
临时减值证券总额	9	$	4,793	$	(20)	$	9,157	$	(1,098)	$	13,950	$	(1,118)

未实现亏损

以下各段讨论了上表中列出的每一类别的未实现亏损：

美国政府支持的实体以及州和政治分支证券：投资这类证券的未实现亏损是由利差扩大或国库券曲线长端利率上升造成的。这些投资的合同条款不允许发行人以低于投资面值的价格结算证券。因为本公司并不打算出售该等投资，而本公司亦不太可能会被要求在收回摊销前出售该等投资。

在可能到期的成本基础上，公司并不认为这些投资是其他投资-除非截至2021年9月30日或2020年12月31日暂时减值。

住宅和商业抵押贷款支持证券：抵押贷款支持证券投资的未实现亏损是由公债利差增加或国库券曲线长端利率上升造成的。这些证券的大部分合同现金流由联邦全国抵押贷款协会(FNMA)、政府全国抵押贷款协会(GNMA)或联邦住房贷款抵押公司(FHLMC)担保。预计这些证券不会以明显低于投资面值的价格结算。由于公允价值的下降是由于利率的变化而不是信用质量的变化，而且由于本公司不打算出售该投资，而且本公司不太可能需要在其可能到期的摊余成本基础收回之前出售该投资，因此本公司不认为这些投资截至2021年9月30日或2020年12月31日止为非暂时减值。

公司和其他证券：这一类别包括公司和其他债务证券。公司和其他债务证券的未实现亏损是由于信用利差扩大所致。该公司评估了发行人的前景，并预测了一段恢复期；因此，该公司确定，截至2021年9月30日或2020年12月31日，除了暂时减损外，该公司不认为这些投资是暂时受损的。合同条款不允许以低于面值的价格结算证券。由于本公司不打算出售这些证券，而且本公司不太可能被要求在其摊销成本基础(可能即将到期)收回之前出售这些证券，因此本公司不认为这些证券截至2021年9月30日或2020年12月31日为临时减值证券。

已实现损益

截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月的证券已实现总损益详见下表：


	截至9月30日的三个月，				截至9月30日的9个月，
(单位：千)	2021		2020		2021		2020
可供销售的产品有：
已实现收益	$	—	$	16	$	43	$	317
已实现亏损		—		—		—		—
可供出售的债务证券总额		—		16		43		317
证券销售净收益	$	—	$	16	$	43	$	317

已实现净收益作为净安全收益计入合并损益表中的非利息收入。有几个不是已实现毛利和美元43截至2021年9月30日的三个月和九个月期间，实现的毛利为数千美元，而16一千美元317去年同期实现的毛利为数千美元。有几个不是截至2021年9月30日或2020年9月30日的三个月和九个月，葛罗斯已实现亏损。

在截至2021年9月30日的9个月里，净收益归因于：

●

出售六账面总价值为$7.0百万美元及由此带来的收益$39上千个，而且

●

的呼唤一账面价值为$496千元收益及由此带来的收益$4一千个。

在截至2020年9月30日的9个月中，净收益归因于：

●

出售二账面总价值为$2.7百万美元及由此带来的收益$77一千个，

●

出售三总账面价值为$2.8百万美元及由此带来的收益$57一千个，

●

出售一账面价值为$381千元收益及由此带来的收益$27一千个，

●

出售一账面价值为$456千元收益及由此带来的收益$140上千个，而且

●

的呼唤三免税市政债券，账面总价值为$1.8百万美元及由此带来的收益$16一千个。

股权证券

这一类别包括“社区再投资法案”(“CRA”)投资和公司目前持有的金融机构的其他股权。股权证券的定义包括(A)合伙企业、合资企业和有限责任公司等实体的优先股、普通股和其他所有权权益，以及(B)以固定或可确定的价格收购或处置实体所有权权益的权利。

以下是截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月的股权证券净收益中确认的未实现和已实现损益摘要：


	截至9月30日的前三个月，				截至9月30日的前9个月，
(单位：千)	2021		2020		2021		2020
期内确认的股权证券净收益(亏损)	$	198	$	(112)	$	488	$	(509)
期内出售的权益证券在期内确认的净收益		4		—		4		5
报告期内确认的截至报告日仍持有的股权证券的未实现收益(亏损)	$	202	$	(112)	$	492	$	(504)

质押证券

账面价值为$的证券1.3百万美元和$1.6截至2021年9月30日和2020年12月31日，分别有100万人承诺获得存款，获得其他借款，以及用于法律要求或允许的其他目的。

注：8.贷款

下表列出了按类别划分的贷款分类，包括截至2021年9月30日和2020年12月31日的未赚取费用、递延成本和不包括贷款损失拨备：


(单位：千)	2021年9月30日		2020年12月31日
SBA为投资而持有的贷款	$	37,986	$	39,587
SBA PPP贷款		81,907		118,257
商业贷款
SBA 504贷款		22,371		19,681
商业其他		116,461		118,280
商业地产		710,869		630,423
商业地产建设		74,336		71,404
住宅按揭贷款		420,835		467,586
消费贷款
房屋净值		68,609		62,549
消费者其他		2,462		3,551
住宅建设贷款		108,925		87,164
为投资而持有的贷款总额	$	1,644,761	$	1,618,482
持有待售的SBA贷款		20,130		9,335
贷款总额	$	1,664,891	$	1,627,817

贷款既发放给个人，也发放给商业实体。具体的贷款条件根据申请的贷款类型和潜在借款人的信用状况，在利率、还款和抵押品要求方面有所不同。信用风险往往在地理上集中，因为大多数贷款客户位于银行服务的市场。贷款业绩可能会受到影响总体经济的因素或特定于房地产市场的条件(如地理位置和/或物业类型)的不利影响。以下是对该公司不同贷款部门的描述：

SBA贷款：SBA 7(A)贷款，SBA历史上为这些贷款提供高达90本金余额的30%被认为是公司比其他贷款产品风险更高的贷款产品。本公司SBA贷款中有担保的部分一般在二级市场出售，无担保的部分在投资组合中作为贷款持有以供投资。SBA贷款的目的是提供营运资金，为购买设备、库存或商业地产提供资金，以及用于其他商业目的。贷款由企业的主要所有者提供担保。SBA贷款主要基于企业的历史和预计现金流，其次是提供的基础抵押品。

2020年3月27日，“冠状病毒援助、救济和经济安全法案”(“CARE”)签署成为法律。它包含了大量的税收和支出条款，旨在应对新冠肺炎大流行的影响。CARE法案包括一系列其他条款，旨在支持美国经济，减轻新冠肺炎对金融机构及其客户的影响，包括授权美国财政部、小企业管理局、联邦储备委员会和其他联邦银行机构已经实施或可能实施的各种救济计划和措施。

CARE法案通过建立SBA Paycheck Protection Program(“PPP”)向小企业提供援助。PPP为小企业提供了支付高达24周的工资成本的资金，包括某些福利。这些资金是以贷款的形式提供的，当用于工资成本、抵押贷款利息、租金和公用事业时，这些贷款可以全部或部分免除。这些贷款的付款被推迟了长达六个月。2020年6月5日之后发放的贷款，五年内到期，2020年6月5日之前发放的贷款，两年内到期，但如果贷款人同意，可以延长到五年。购买力平价贷款的宽恕是基于借款人维持或迅速重新雇用员工以及维持工资水平。大多数员工人数在500人或以下的小企业都有资格。PPP贷款申请于2020年4月3日开始，并延长至2020年8月8日。作为现有的SBA 7(A)贷款人，该公司选择参加该计划。续签的PPP贷款计划从2021年1月13日开始申请，截止日期为2021年3月31日。

商业贷款：商业信贷主要面向中端市场和小企业客户。商业贷款一般在公司的市场上发放，目的是提供营运资金，为购买设备、库存或商业地产提供资金，以及用于其他商业目的。SBA 504计划包括房地产支持的商业抵押贷款，其中公司拥有第一抵押贷款，SBA拥有物业的第二抵押贷款。贷款通常会由企业的主要所有者全额或有意义地提供担保。商业贷款主要基于企业的历史和预计现金流，其次是提供的基础抵押品。一般来说，公司在发起SBA 504计划贷款时的贷款与价值比率为50%。

住宅 抵押贷款、消费贷款和住宅建设贷款：该公司发起抵押贷款和消费贷款，主要包括住宅房地产和房屋净值贷款以及贷款和住宅建筑贷款。本公司发行合格抵押贷款(一般在二级市场出售)和不合格抵押贷款(一般持有以供投资)。每种贷款类型都根据债务收入比、抵押品类型和贷款抵押品价值、信用记录以及公司与借款人的关系进行评估。

在截至2021年9月30日的季度内，该公司参加了“消费者无担保贷款升级计划”，以购买消费者无担保贷款。此贷款产品为固定利率，全额摊销期限最长可达五年及$50一千个。对购买的贷款进行了限制，以限制购买仅限于居住在新泽西州、纽约南部和宾夕法尼亚州东部的借款人，并限制购买仅限于信用质量较高的借款人，最低信用质量为700 FICO。代表公司升级贷款服务。升级是一种金融技术

除了信用监控和教育工具外，该公司还利用人工智能为零售客户承销个人贷款和信用卡分期付款贷款。

贷款功能中固有的是信用风险，即借款人可能不按照其贷款的合同条款履行义务。借款人无法根据合同条款偿还债务可能会造成逾期贷款的风险，并最终造成信用损失，特别是抵押品不足的贷款。本公司通过贷款多元化和遵守信贷管理政策和程序，将其信用风险降至最低。当我们开始与借款人就贷款事宜进行联系时，就开始了对贷款的尽职调查。文件，包括借款人的信用记录，确定潜在抵押品的价值和流动性的材料，贷款的目的，偿还贷款的资金来源，以及其他因素，在提交贷款审批之前都会进行分析。然后，贷款组合将接受持续的内部信用质量审查，部分原因是持续收集和审查借款人的财务信息，以及外部公司的独立信用审查。

本公司的信贷展期受信用风险政策管辖，该政策是为控制本公司贷款的质量而设立的。这项政策和基本程序由董事会定期审查和批准。

信用评级

对于SBA 7(A)和商业贷款，管理层使用内部分配的风险评级作为信用质量的最佳指标。贷款的内部风险评级至少每年更新一次，如果情况需要改变风险评级，更新的频率会更高。该公司使用1到10的贷款评级系统，该系统遵循监管机构接受的定义。

通行证：1到6的风险评级用于正在履行、符合并预计将继续满足原始贷款文档中规定的所有条款和条件的贷款，并且通常在本金和利息支付方面是最新的。这些履约贷款被称为“通行证”。

特别说明：被批评的贷款被给予7级的风险评级，并被称为“特别提及”，因为借款人表现出潜在的信用弱点或下降趋势，值得管理层密切关注。如果不加以检查或纠正，这些趋势将削弱银行的抵押品和头寸。虽然潜在的疲软，但这些借款人目前略可接受，预计不会出现利息或本金损失。因此，特别提及的资产不会使一家机构面临足够的风险，不足以保证对其进行不良分类。特别提到的可能包括扭亏为盈的情况，比如趋势恶化超过一年的借款人，初创或恶化行业的借款人，或者在普通行业市场占有率较低的借款人。“特别提到”的贷款可能包括资产质量、财务灵活性或低于平均管理水平的因素。管理层和所有者的深度或经验可能有限。监管机构已就“特别提及”的一致定义达成一致，即具有潜在弱点的资产，如果不加以纠正，可能会导致该资产的偿还前景恶化，或在未来某个日期导致银行的信贷状况恶化。这一定义的目的是确保“特别提及”类别不用于识别唯一弱点为信用数据例外或抵押品单据例外的资产，这些例外对资产的偿还不是实质性的。

不合标准：分类贷款的风险评级为8或9，这取决于收回的前景，并被视为“不合标准”。风险评级为8，适用于存在明确弱点、危及债务有序清算的借款人。债务人目前的偿付能力或者质押的抵押品(如有)对贷款的保护不足。借款人的正常偿还处于危险之中，尽管预计不会损失本金。如果这些不足之处得不到纠正，很可能会发生利息和/或本金的部分损失。潜在亏损虽然存在于不符合标准的资产总额中，但不一定存在于被归类为“不符合标准”的个别资产中。

风险评级为9的借款人具有风险评级为8的贷款中固有的所有弱点，并增加了一个特征，即根据当前存在的事实、条件和价值，这些弱点使全额收回债务变得高度可疑和不太可能。严重的问题存在到有可能部分损失本金的地步。损失的可能性极高，但由于某些重要的、合理具体的悬而未决的因素可能会加强资产，贷款被归类为估计损失被推迟到

可以确定更确切的状态。悬而未决的因素包括拟议的合并、收购或清算程序；注资；完善额外抵押品的留置权；以及再融资计划。部分冲销是有可能的。

损失：一旦借款人被认为没有能力偿还无担保债务，风险评级就变成10级，贷款被称为“损失”，并立即注销。向这类借款人提供的贷款被认为是无法收回的，价值如此之小，以至于没有理由继续作为银行的活跃资产。这种分类并不意味着贷款绝对没有回收或残值，而是说，即使未来可能影响部分回收，推迟注销这些基本毫无价值的资产也是不切实际或不可取的。

对于住房抵押贷款、消费贷款和住宅建设贷款，管理层使用履约与不良作为信用质量的最佳指标。不良贷款包括由于本金或利息拖欠90天或更长时间，或者当根据合同条款收取本金和利息的能力受到质疑而没有应计利息的贷款(非应计贷款)。这些信用质量指标会持续更新，因为一旦管理层认为贷款的最终收取利息能力存在足够的疑问，贷款就会被置于非应计状态。

截至2021年9月30日，1.5在丧失抵押品赎回权的过程中，有100万的住宅消费贷款，而相比之下，4.8截至2020年12月31日，这一数字为100万。

下表详细说明了本公司截至2021年9月30日，根据以上段落讨论的信用质量指标按类别划分的贷款组合：


	2021年9月30日
	小型企业管理局和商业贷款-内部风险评级
(单位：千)	经过		特别提到		不合标准		总计
SBA为投资而持有的贷款	$	37,150	$	518	$	318	$	37,986
SBA PPP贷款		81,907		—		—		81,907
商业贷款
SBA 504贷款		22,371		—		—		22,371
商业其他		106,839		5,254		4,368		116,461
商业地产		687,207		21,549		2,113		710,869
商业地产建设		74,336		—		—		74,336
商业贷款总额		890,753		26,803		6,481		924,037
SBA和商业贷款总额	$	1,009,810	$	27,321	$	6,799	$	1,043,930

			住房抵押贷款、消费和住宅建设贷款-履约/不良贷款
(单位：千)			表演		不良资产		总计
住宅按揭贷款			$	418,209	$	2,626	$	420,835
消费贷款
房屋净值				68,609		—		68,609
消费者其他				2,462		—		2,462
消费贷款总额				71,071		—		71,071
住宅建设贷款				106,288		2,637		108,925
住宅按揭、消费及住宅建筑贷款总额			$	595,568	$	5,263	$	600,831

下表详细说明了本公司截至2020年12月31日，根据以上段落讨论的信用质量指标按类别划分的贷款组合：


	2020年12月31日
	小型企业管理局和商业贷款-内部风险评级
(单位：千)	经过		特别提到		不合标准		总计
SBA为投资而持有的贷款	$	36,991	$	525	$	2,071	$	39,587
SBA PPP贷款		118,257		—		—		118,257
商业贷款
SBA 504贷款		19,681		—		—		19,681
商业其他		109,672		5,533		3,075		118,280
商业地产		603,482		25,206		1,735		630,423
商业地产建设		71,404		—		—		71,404
商业贷款总额		804,239		30,739		4,810		839,788
SBA和商业贷款总额	$	959,487	$	31,264	$	6,881	$	997,632

			住房抵押贷款、消费信贷和住宅建设贷款-履约/不良贷款
(单位：千)			表演		不良资产		总计
住宅按揭贷款			$	462,369	$	5,217	$	467,586
消费贷款
房屋净值				61,254		1,295		62,549
消费者其他				3,551		—		3,551
消费贷款总额				64,805		1,295		66,100
住宅建设贷款				85,414		1,750		87,164
住宅按揭、消费及住宅建筑贷款总额			$	612,588	$	8,262	$	620,850

不良贷款和逾期贷款

不良贷款包括由于本金或利息拖欠90天或更长时间，或者当根据合同条款收取本金和利息的能力受到质疑而没有应计利息的贷款(非应计贷款)。逾期90天或以上、仍在计息的贷款不包括在不良贷款中，一般是指抵押良好、正在收回的贷款。损失风险难以量化，受抵押品价值波动、一般经济状况等因素影响。该公司通过使用评估、经纪人价格意见和对当地市场的了解来评估其抵押品的价值。

下表列出了截至2021年9月30日和2020年12月31日的逾期和非应计贷款的账龄分析：


	2021年9月30日
					90多天
	30-59天		60-89天		现在仍然是这样		非应计项目		过去总计
(单位：千)	逾期付款		逾期付款		应计		(1)		到期		当前		银行贷款总额
SBA为投资而持有的贷款	$	1,297	$	—	$	—	$	660	$	1,957	$	36,029	$	37,986
SBA PPP贷款		—		—		—		—		—		81,907		81,907
商业贷款
SBA 504贷款		—		—		—		—		—		22,371		22,371
商业其他		69		—		128		2,094		2,291		114,170		116,461
商业地产		3,686		569		—		785		5,040		705,829		710,869
商业地产建设		—		—		—		—		—		74,336		74,336
住宅按揭贷款		5,102		2,266		1,960		2,626		11,954		408,881		420,835
消费贷款
房屋净值		34		—		—		—		34		68,575		68,609
消费者其他		—		—		—		—		—		2,462		2,462
住宅建设贷款		2,385		—		176		2,637		5,198		103,727		108,925
为投资而持有的贷款总额		12,573		2,835		2,264		8,802		26,474		1,618,287		1,644,761
持有待售的SBA贷款		—		—		—		—		—		20,130		20,130
贷款总额	$	12,573	$	2,835	$	2,264	$	8,802	$	26,474	$	1,638,417	$	1,664,891

(1)	截至2021年9月30日，非权责发生贷款包括$139数以千计的贷款由小企业管理局担保。


	2020年12月31日
					90多天
	30-59天		60-89天		现在仍然是这样		非应计项目		过去总计
(单位：千)	逾期付款		逾期付款		应计		(1)		到期		当前		银行贷款总额
SBA为投资而持有的贷款	$	792	$	1,280	$	—	$	2,473	$	4,545	$	35,042	$	39,587
SBA PPP贷款		—		—		—		—				118,257		118,257
商业贷款
SBA 504贷款		—		—		—		—		—		19,681		19,681
商业其他		186		201		—		266		653		117,627		118,280
商业地产		3,109		1,971		—		1,059		6,139		624,284		630,423
商业地产建设		1,047		—		—		—		1,047		70,357		71,404
住宅按揭贷款		3,232		2,933		262		5,217		11,644		455,942		467,586
消费贷款
房屋净值		393		—		187		1,295		1,875		60,674		62,549
消费者其他		3		1		—		—		4		3,547		3,551
住宅建设贷款		120		796		—		1,750		2,666		84,498		87,164
为投资而持有的贷款总额		8,882		7,182		449		12,060		28,573		1,589,909		1,618,482
持有待售的SBA贷款		448		—		—		—		448		8,887		9,335
贷款总额	$	9,330	$	7,182	$	449	$	12,060	$	29,021	$	1,598,796	$	1,627,817

(1)	截至2020年12月31日，非权责发生贷款包括$371数以千计的贷款由小企业管理局担保。

不良贷款

本公司将减值贷款定义为对减值和TDR进行单独评估的所有不良贷款。当管理层根据目前的信息和事件确定公司无法收回根据贷款合同到期的所有金额时，管理层认为贷款是减值的。对于SBA和商业贷款，减值是以个人为基础进行评估的。

下表提供了截至2021年9月30日的公司减值贷款的详细情况，这些贷款连同相关的拨备金额(如果适用)进行了单独的减值评估：


	2021年9月30日
	未付
	本金		录下来		特定的
(单位：千)	平衡		投资		储量
在没有相关津贴的情况下：
为投资而持有的小企业管理局贷款(1)	$	414	$	313	$	—
商业贷款
商业地产		1,716		1,716		—
商业贷款总额		1,716		1,716		—
住宅按揭贷款		2,391		2,339		—
住宅建设贷款		2,637		2,637		—
不计相关拨备的不良贷款总额		7,158		7,005		—

加上零用钱：
为投资而持有的小企业管理局贷款(1)		460		207		161
商业贷款
商业其他		2,823		2,713		2,672
商业地产		986		139		139
商业贷款总额		3,809		2,852		2,811
住宅按揭贷款		287		287		30
消费贷款
房屋净值		427		427		137
减值贷款总额及相关拨备		4,983		3,773		3,139

个人评估的不良贷款总额：
为投资而持有的小企业管理局贷款(1)		874		520		161
商业贷款
商业其他		2,823		2,713		2,672
商业地产		2,702		1,855		139
商业贷款总额		5,525		4,568		2,811
住宅按揭贷款		2,678		2,626		30
消费贷款
房屋净值		427		427		137
住宅建设贷款		2,637		2,637		—
个人评估的减值贷款总额	$	12,141	$	10,778	$	3,139

(1)	余额减去由SBA担保的$139截至2021年9月30日，1000人。

下表提供了截至2020年12月31日的公司减值贷款的详细情况，这些贷款连同相关的拨备金额(如果适用)进行了单独的减值评估：


	2020年12月31日
	未付
	本金		录下来		特定的
(单位：千)	平衡		投资		储量
在没有相关津贴的情况下：
为投资而持有的小企业管理局贷款(1)	$	1,799	$	1,698	$	—
商业贷款
商业地产		1,462		1,462		—
商业贷款总额		1,462		1,462		—
住宅按揭贷款		4,080		3,975		—
消费贷款
房屋净值		1,295		1,295		—
住宅建设贷款		1,750		1,750		—
不计相关拨备的不良贷款总额		10,386		10,180		—

加上零用钱：
为投资而持有的小企业管理局贷款(1)		434		404		324
商业贷款
商业其他		3,160		3,160		3,106
商业地产		1,730		1,080		576
商业贷款总额		4,890		4,240		3,682
住宅按揭贷款		1,242		1,242		101
减值贷款总额及相关拨备		6,566		5,886		4,107

个人评估的不良贷款总额：
为投资而持有的小企业管理局贷款(1)		2,233		2,102		324
商业贷款
商业其他		3,160		3,160		3,106
商业地产		3,192		2,542		576
商业贷款总额		6,352		5,702		3,682
住宅按揭贷款		5,322		5,217		101
消费贷款
房屋净值		1,295		1,295		—
住宅建设贷款		1,750		1,750		—
个人评估的减值贷款总额	$	16,952	$	16,066	$	4,107

(1)	余额减去由SBA担保的$371截至2020年12月31日，1000人。

下表列出了截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月期间，不良贷款的平均记录投资和收到的相关利息金额。平均余额是根据不良贷款的平均月末余额计算的。当减值贷款本金总额的最终可收回性存在疑问，且贷款处于非权责发生制状态时，所有付款均按成本回收法计入本金，因此不确认利息收入。


	截至9月30日的三个月，
	2021				2020
							利息
			利息				收入
	平均值		收到		平均值		公认的
	已录制		关于“伤残人士”的问题		已录制		关于“伤残人士”的问题
(单位：千)	投资		贷款		投资		贷款
为投资而持有的小企业管理局贷款(1)	$	917	$	18	$	1,928	$	24
商业贷款
商业其他		727		1		50		—
商业地产		1,355		42		1,081		26
商业地产建设		—		—		—		33
住宅按揭贷款		3,571		13		4,850		63
消费贷款
房屋净值		427		5		760		29
消费者其他		2		—		—		—
住宅建设贷款		2,659		18		—		—
总计	$	9,658	$	97	$	8,669	$	175

(1)	余额减去小企业管理局担保的平均金额#美元。173一千美元1.2截至2021年和2020年9月30日的三个月分别为100万美元。


	截至9月30日的9个月，
	2021				2020
							利息
			利息				收入
	平均值		收到		平均值		公认的
	已录制		关于“伤残人士”的问题		已录制		关于“伤残人士”的问题
(单位：千)	投资		贷款		投资		贷款
为投资而持有的小企业管理局贷款(1)	$	1,384	$	99	$	1,440	$	30
商业贷款
SBA 504贷款		—		—		200		32
商业其他		457		11		51		25
商业地产		1,904		119		1,137		67
商业地产建设		—		—		—		33
住宅按揭贷款		4,705		13		5,533		129
消费贷款
房屋净值		572		23		536		53
消费者其他		1		—		—		—
住宅建设贷款		2,691		38		25		—
总计	$	11,714	$	303	$	8,922	$	369

(1)	余额减去SBA担保的$202千和$687截至2021年和2020年9月30日的9个月分别为1000美元。

TDRS

该公司的贷款组合还包括某些已修改为TDR的贷款。当债权人出于与债务人的财务状况有关的经济或法律原因，向债务人授予特许权时，就会发生TDRS

不会另行考虑，除非这会导致微不足道的延迟付款。这些让步通常包括降低利率，延长贷款期限，或者两者兼而有之。根据CARE法案和发布的关于新冠肺炎大流行的监管指导意见，如果借款人在2019年底及时还款或在获得延期付款之前，向受疫情不利影响的借款人提供的最长180天的贷款延期不被视为TDR。当本公司修订贷款时，管理层会使用贴现现金流量法(经修订贷款的价值以预期现金流现值为基础，按原始贷款协议的合约利率贴现)评估任何可能的减值，或在贷款依赖抵押品的情况下，使用抵押品的公允价值减去销售成本来评估任何可能的减值。若管理层确定经修订贷款的价值低于贷款的记录投资，则按贷款分类或类别(视情况而定)通过拨备估计或拨备注销确认减值。无论贷款类型如何，以及被修改为TDR的贷款随后在修改后的条款上违约，都会使用此流程。

$的TDRS1.1百万美元和$663截至2021年9月30日和2020年12月31日，1000人分别包括在减值贷款数字中。TDR的增加是由于增加了二贷款，部分被还本付清所抵消。在2021年9月30日和2020年12月31日，不是TDR的特定准备金。TDR处于应计状态，因为它们是根据重组后的条款执行的。没有承诺为这些贷款提供额外资金。

有几个二截至2021年9月30日的9个月内，贷款修改为TDR。有几个不是在截至2020年9月30日的9个月内修改的被视为TDR的贷款。下表详细说明了在截至2021年9月30日的9个月内修改的贷款，包括修改的次数和修改时记录的投资：


	截至2021年9月30日的9个月
	数量	有记录的投资
(以千为单位，合同数量除外)	合约	在修改时
房屋净值	2	$	427
总计	2	$	427

到目前为止，该公司的TDR包括本金减少、仅限利息和延长到期日。有几个不是在过去12个月内修改为TDR的贷款，随后在截至2021年9月30日的9个月内的某个时候违约。在这种情况下，后续默认值定义为逾期90天或转换为非应计状态。

注：9.贷款损失拨备和无资金贷款承诺准备金

贷款损失拨备

该公司有一套既定的方法来确定贷款损失拨备的充分性，评估贷款组合中固有的风险和损失。至少，管理层每季度都会对贷款损失拨备的充分性进行审查。为厘定贷款损失拨备，本公司已将其投资组合内的贷款按贷款类别细分。贷款分为以下池：SBA 7(A)、商业、住宅抵押贷款、消费贷款和住宅建筑贷款。某些投资组合部分根据这些部分内的相关风险和每笔贷款的抵押品类型进一步细分为类别。商业贷款分为以下五类：商业地产、商业地产建设、无担保商业信用额度、商业其他和SBA 504。消费贷款分为以下两类：房屋净值贷款和其他贷款。

用于评估津贴充足性的标准方法包括特别准备金和一般准备金的分配。无论贷款类型如何，都使用相同的标准方法。特定准备金用于个人减值贷款和TDR(有关此条款的更多信息，请参见附注1)。一般储备金是根据具代表性的历史平均净撇账率厘定，经调整后的环境因素包括：拖欠及减值趋势、撇账及追回趋势、金额及贷款期限趋势、风险变动及

承保政策趋势、人员配备和经验变化、国家和地方经济趋势、行业状况和信贷集中度变化。在五年历史净冲销率内，公司对过去三年的冲销权重更大，因为它认为这更能预示未来的冲销。所有的环境因素都进行了排名，并根据以下等级分配了一个基点的值：低、低、中、中、高、中和高风险。每个环境因素对每一类贷款分别进行评估，并根据其个别特征对风险进行加权。

●

对于SBA 7(A)贷款和商业贷款，基于具有相似特征的贷款池的损失估计是通过使用标准化的贷款评级系统进行的，该系统适用于单个贷款水平，并不断更新。贷款评级系统结合了对借款人的财务表现的审查，包括现金流、偿债覆盖率、盈利能力、债务水平和股本状况，以及对借款人的行业和未来前景的评估。它还结合了对抵押品类型和相对贷款与价值比率的分析。

●

对于住房抵押贷款、消费贷款和住房建设贷款，损失估计是基于具有类似特征的贷款池。对信用评分、拖欠状况和抵押品类型等因素进行评估。因素会经常更新，以捕捉主题投资组合的最新行为特征，以及减损或信贷来源策略的任何变化，并根据需要对准备金因素进行调整。

根据公司的政策，一旦一笔贷款被确认为无法收回，就应确认损失(“冲销”)，并将其计入贷款损失拨备。所有逾期90天的信用必须进行分析，以确定公司是否有能力收取信用。一旦知道存在亏损，就会立即加快核销审批过程。所有贷款类型都遵循这一冲销政策。

分配的津贴是按贷款类别确定的特定准备金和一般准备金的总和。分配不一定表明未来可能发生损失的类别。总免税额可用于吸收投资组合任何部分的损失。

下表详细说明了截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月，按投资组合部门划分的贷款损失拨备活动：


	截至2021年9月30日的前三个月
	SBA会议召开
	为								住宅
(单位：千)	投资		商业广告		住宅		消费者		施工		总计
期初余额	$	1,686	$	15,011	$	4,604	$	601	$	899	$	22,801
冲销		(145)		(158)		—		(3)		—		(306)
恢复		—		—		42		—		—		42
净(冲销)回收		(145)		(158)		42		(3)		—		(264)
计入费用的(贷方)贷款损失准备金		(763)		983		(540)		151		169		—
期末余额	$	778	$	15,836	$	4,106	$	749	$	1,068	$	22,537


	截至2020年9月30日的前三个月
	SBA会议召开
	为									住宅
(单位：千)	投资		商业广告		住宅		消费者		施工		总计
期初余额	$	1,004	$	12,336	$	5,439	$	611	$	844	$	20,234
冲销		(1)		—		—		—		—		(1)
恢复		3		1		—		—		—		4
净回收		2		1		—		—		—		3
计入费用的贷款损失准备金		388		963		485		66		98		2,000
期末余额	$	1,394	$	13,300	$	5,924	$	677	$	942	$	22,237


	截至2021年9月30日的前9个月
	SBA会议召开
	为								住宅
(单位：千)	投资		商业广告		住宅		消费者		施工		总计
期初余额	$	1,301	$	14,992	$	5,318	$	681	$	813	$	23,105
冲销		(591)		(551)		—		(4)		—		(1,146)
恢复		34		2		42		—		—		78
净(冲销)回收		(557)		(549)		42		(4)		—		(1,068)
计入费用的(贷方)贷款损失准备金		34		1,393		(1,254)		72		255		500
期末余额	$	778	$	15,836	$	4,106	$	749	$	1,068	$	22,537


	截至2020年9月30日的前9个月
	SBA会议召开
	为									住宅
(单位：千)	投资		商业广告		住宅		消费者		施工		总计
期初余额	$	1,079	$	9,722	$	4,254	$	681	$	659	$	16,395
冲销		(27)		(518)		(200)		—		—		(745)
恢复		83		504		—		—		—		587
净(冲销)回收		56		(14)		(200)		—		—		(158)
计入费用的(贷方)贷款损失准备金		259		3,592		1,870		(4)		283		6,000
期末余额	$	1,394	$	13,300	$	5,924	$	677	$	942	$	22,237

下表按投资组合细分列出了截至2021年9月30日和2020年12月31日的贷款及其相关贷款损失拨备：


	2021年9月30日
	SBA会议召开
	为									住宅
(单位：千)	投资		商业广告		住宅		消费者		施工		总计
贷款损失期末余额拨备：
单独评估损害情况	$	161	$	2,811	$	30	$	137	$	—	$	3,139
集体评估减损情况		617		13,025		4,076		612		1,068		19,398
总计	$	778	$	15,836	$	4,106	$	749	$	1,068	$	22,537
贷款期末余额：
单独评估损害情况	$	520	$	4,568	$	2,626	$	427	$	2,637	$	10,778
集体评估减损情况		119,373		919,469		418,209		70,644		106,288		1,633,983
总计	$	119,893	$	924,037	$	420,835	$	71,071	$	108,925	$	1,644,761


	2020年12月31日
	SBA会议召开
	为									住宅
(单位：千)	投资		商业广告		住宅		消费者		施工		总计
贷款损失期末余额拨备：
单独评估损害情况	$	324	$	3,682	$	101	$	—	$	—	$	4,107
集体评估减损情况		977		11,310		5,217		681		813		18,998
总计	$	1,301	$	14,992	$	5,318	$	681	$	813	$	23,105
贷款期末余额：
单独评估损害情况	$	2,102	$	5,702	$	5,217	$	1,295	$	1,750	$	16,066
集体评估减损情况		155,742		834,086		462,369		64,805		85,414		1,602,416
总计	$	157,844	$	839,788	$	467,586	$	66,100	$	87,164	$	1,618,482

方法论的变化

本公司在本期间没有对其贷款损失拨备方法进行任何调整。

无资金贷款承诺准备金

除贷款损失准备金外，本公司还为无资金支持的贷款承诺保留了一笔准备金，其水平为管理层认为足以吸收估计的可能亏损。准备金的调整通过其他费用进行，并用于归类为其他负债的准备金。2021年9月30日，一美元358千年承付款准备金在资产负债表上报告为“其他负债”，而资产负债表上的承付款为#美元。288千承诺准备金，截至2020年12月31日，原因是贷款组合较大，需要较大的一般准备金。

注10。新的会计准则和公告

ASU 2016-13，“金融工具--信贷损失(主题326)：金融工具信贷损失的计量”。ASU 2016-13的发布是为了用预期信用损失方法取代当前GAAP中的已发生损失减值方法，并需要考虑更广泛的信息来确定信用损失估计。按摊余成本计量的金融资产将按预计使用信贷损失拨备收取的净额列报。购买的信用减值贷款将在购买之日收到一个备用金账户，代表购买价格分配的一个组成部分。与可供出售债务证券相关的信用损失将通过信用损失拨备计入，该拨备以公允价值低于摊销成本的金额为限。

2019年5月，FASB发布了ASU 2019-05《金融工具》。-信贷损失(主题326)：定向过渡救济。发布ASU 2019-05是为了解决人们对采用ASU 2016-13的担忧。ASU 2019-05允许实体在过渡到ASU 2016-03时，为某些现有金融资产不可撤销地选择子主题825-10中的公允价值选项。符合本次公允价值选择资格的金融资产属于子标题825-10下的合格金融资产，并且在子标题326-10“金融工具-信贷损失”的范围内。-以摊销成本计算。“持有至到期的债务证券是一个例外，它们没有资格参加这次过渡选举。修正案的生效日期与ASU 2016-03年度的生效日期相同。2019年11月，FASB发布了ASU 2019-10年度的”金融工具“(Financial Instruments)。-信贷损失(主题326)、衍生工具和对冲(主题815)和租赁(主题842)：生效日期。ASU 2019-10的发布是为了推迟某些实体的会计准则编纂(ASC)中某些指导的生效日期。此次更新中的修正案修订了ASC326(金融工具类-信贷损失)的强制性生效日期，适用于有资格成为美国证券交易委员会定义的较小报告公司的实体，从2022年12月15日之后的财年开始，包括该报告期内的中期报告期。本公司目前正在评估采用ASU 2016-13年度对其合并财务报表的影响。

2019年11月，美国财务会计准则委员会发布了ASU 2019-11《对主题326，金融工具的编纂改进》。--信用损失.“ASU 2019-11的发布是为了解决利益相关者在实施ASU 2016-13期间提出的问题。ASU 2019-11在调整截至通过日期存在的问题债务重组(“TDR”)的有效利率时提供过渡性减免，将ASU 2019-04中的披露减免扩大到将应计应收利息余额与摊销成本基础分开披露，以披露涉及摊销成本基础的额外披露，并澄清第326-20-35-6段中关于通过抵押品维护拨备担保的金融资产的指导方针的适用情况，这为通过比较摊余成本基础来衡量预期信贷损失的估计提供了切实可行的便利。修正案的生效日期和过渡要求与ASU 2016-13年度的生效日期和过渡要求相同。

ASU 2019-12，“所得税(主题740)：简化所得税会计。”ASU 2019-12年度取消了持续运营亏损和收入或其他项目收益时期间内税收分配增量法的例外，以及当年初迄今亏损超过本年度预期亏损时中期所得税会计的例外情况。ASU 2019-12年度还简化了所得税的会计处理，

要求实体将部分基于收入的特许经营税确认为以收入为基础的税收，要求实体评估商誉计税基础的提高何时应被视为最初确认账面商誉的企业合并的一部分，并要求实体在包括颁布日期在内的过渡期内的年度有效税率计算中反映制定的税法或税率变化的影响。对于公共业务实体，ASU 2019-12在12月之后开始的中期和年度期间有效。15,2020。本公司自2021年1月1日起采用本标准。采用这一ASU并没有对公司的合并财务报表产生实质性影响。

ASU 2020-01，“投资指南--股票证券(话题321)，投资”-股权方法和合资企业(主题323)，以及衍生工具和对冲(主题815)：澄清主题321、主题323和主题815之间的相互作用(新兴问题特别工作组的共识)。“ASU 2020-01澄清，根据ASC 321应用计量替代方案时，有序交易中应考虑的可观察到的价格变化包括要求其应用或终止ASC 323下的权益会计方法的交易。ASU 2020-01还涉及如何将主题815“衍生品和对冲”中的指导应用于某些远期合约和购买的期权，以购买在结算或行使时将在权益会计方法下计入的证券。ASU澄清，为了应用ASC 815-10-15-根据第141(A)条，一家实体不应考虑在远期合同结算或行使所购期权时，相关证券是否将按照主题825“金融工具”中的金融工具指南按照ASC 323中的权益法或公允价值期权入账。对于公共企业实体，ASU 2020-01在12月后开始的中期和年度期间有效。15,2020。本公司自2021年1月1日起采用本标准。采用这一ASU并没有对公司的合并财务报表产生实质性影响。

ASU 2020-03，“金融工具的编纂改进。”ASU 2020-03澄清，所有实体都必须提供FASB会计准则编纂(ASC)第825-10-50-24至50-32段中的公允价值期权披露。ASU 2020-03还澄清，根据ASC 842“租赁”确定的租赁净投资的合同期限应为ASC 326“金融工具”项下用于衡量预期信贷损失的合同期限。--信用损失.“ASU 2020-03还对ASC 860-20“转让和维修-出售金融资产”进行了修订，澄清了当实体重新控制已出售的金融资产时，应根据ASC 326记录信贷损失拨备。修正案的生效日期和过渡要求与ASU 2016-13年度的生效日期和过渡要求相同。本公司目前正在评估采用ASU 2020-03对其综合财务报表的影响。

ASU 2020-04，“参考汇率改革(主题848)：促进参考汇率改革对财务报告的影响。”ASU 2020-04提供了临时的任选指南，旨在减轻参考汇率改革对财务报告的负担。该指南为将现有指南应用于合同修改、套期保值关系和其他交易提供了可选的权宜之计和例外，这些交易预计会受到参考汇率改革的影响，并满足一定范围的指南。ASU 2020-04提供了各种可选的权宜之计，用于在满足特定标准的情况下对受参考汇率改革影响的关系进行套期保值：

●

实体可以更改套期保值工具或套期保值项目或交易的某些关键条款，而不必取消指定关系。

●

对于指定利率为伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)或预期终止的另一种利率的公允价值对冲关系，实体可以将对冲风险变更为另一种允许的基准利率，而无需解除该关系的指定。

●

对于指定套期保值风险为伦敦银行同业拆借利率(LIBOR)或预期终止的另一利率的现金流套期保值关系，实体可断言被套期保值的预测交易仍有可能发生。

●

捷径法和其他假定完全有效的方法的某些限定条件可以不予考虑。

此外，ASU 2020-04允许实体一次性选择出售、转让或同时出售和转让被归类为持有至到期日的债务证券，这些债券被归类为持有至到期日，参考了受参考利率改革影响的利率，并被归类为在2020年1月1日之前持有至到期日。ASU 2020-04于2020年3月12日发布后生效。但是，它不能适用于2022年12月31日之后发生的合同修改。除了某些例外，亚利桑那州立大学还

不适用于在该日期之后签订或评估的套期保值关系。公司目前正在评估各种可选的权宜之计以及采用ASU 2020-04对其合并财务报表的影响。

ASU 2020-06，“债务--具有转换和其他期权的债务(分主题470-20)和衍生工具和套期保值--实体自有股权中的合同(分主题815-40)：实体自有股权中可转换工具和合同的会计”。ASU 2020-06的发布是为了解决某些具有负债和股权特征的金融工具指导的复杂性，包括：

●

取消要求与可转换票据相关的有益转换特征或现金转换特征被确认为单独的权益组成部分的会计模型。

●

增加对可转换工具的某些披露要求。

●

修订实体自有股权合同衍生品范围例外的指导意见。

●

在某些情况下简化稀释后每股收益的计算。

对于公共业务实体，ASU 2020-06在2021年12月15日之后开始的中期和年度期间有效。本公司目前正在评估采用ASU 2020-06对其合并财务报表的影响。

ASU 2021-01，“参考汇率改革(主题848)：范围。”ASU 2021-01的发布是为了澄清ASC 848中适用于受贴现过渡影响的衍生品的合同修改和对冲会计的某些可选权宜之计和例外情况。此外，ASU澄清，如果由于参考利率改革，接收可变利率、支付可变利率的交叉货币利率掉期两个部分的重新定价间隔和日期不相同，则该掉期可能被视为净投资对冲中的对冲工具。ASU 2021-01于2021年1月7日生效。该公司目前采用捷径法作为实际的权宜之计。

注11.衍生金融工具和套期保值活动

衍生金融工具

该公司拥有利率掉期协议形式的衍生金融工具，其价值来自基础利率。这些交易既涉及信用风险，也涉及市场风险。名义金额是计算、支付和衍生品价值所依据的金额。名义金额并不代表直接信用风险敞口。直接信贷风险仅限于计算出的应收账款和应支付账款之间的净差额(如果有的话)。该差额代表衍生工具的公允价值，在本公司的资产负债表中作为其他资产或其他负债反映。

如果任何衍生协议的交易对手不履行义务，本公司将面临与信贷相关的损失。公司通过信用审批、限额和监督程序控制其金融合同的信用风险，预计不会有任何交易对手履行义务。该公司只与一级经销商打交道。

衍生工具通常要么是协商的场外合约，要么是在公认交易所执行的标准化合约。协商的场外衍生品合约通常是双方交易对手之间签订的，它们协商具体的协议条款，包括标的工具、金额、行权价格和到期日。

风险管理政策-对冲工具

公司资产/负债管理计划的主要重点是监测公司在不同利率情景下的投资组合净值和净收入的敏感性，以便采取措施控制其风险。本公司按季度评估达成任何衍生工具协议的有效性，方法是在假设的利率范围内衡量与减少投资组合净值和净收入波动性有关的协议成本。

利率风险管理--现金流对冲工具

该公司拥有可变利率债务，作为资金来源，用于公司的借贷和投资活动以及其他一般业务目的。这些债务义务使公司的利息支付因利率变化而发生变化。如果利率上升，利息支出也会增加。相反，如果利率下降，利息支出也会减少。管理层认为，限制一部分利息支付的可变性是审慎的，因此对其可变利率支付进行了对冲。为了实现这一目标，管理层签订了利率互换协议，根据该协议，公司在合同期内收取浮动利率付款，并支付固定利率付款。

于2021年9月30日，本公司2作为现金流对冲工具设计的利率掉期，名义金额总计为#美元。40.0百万美元，相比之下5名义金额总计为$80.0截至2020年12月31日，100万。截至2021年9月30日，该公司拥有1.3为这些衍生品质押的现金抵押品(包括现金和银行到期)为100万美元，而银行为#美元1.5截至2020年12月31日，这一数字为100万。本公司于2021年9月30日及2020年12月31日分别用于对冲浮动利率债务的未到期利率互换协议摘要如下：


(除百分比和年份外，以千为单位)	2021年9月30日			2020年12月31日
名义金额	$	40,000		$	80,000
公允价值	$	(115)		$	(1,026)
加权平均支付率		1.05	%		1.19	%
加权平均接收率		0.18	%		0.89	%
加权平均到期日(年)		1.88			2.20
合同数量		2			5

于截至2021年9月30日止三个月及九个月内，本公司收到浮动利率伦敦银行同业拆息(“LIBOR”)付款，并根据其利率互换协议支付固定利率。2021年9月30日，与利率互换相关的未实现亏损被记录为衍生负债。指定作为与长期债务相关的现金流量变异性的对冲工具的利率掉期的公允价值变动在其他全面收益中报告。下表显示截至2021年9月30日、2021年9月30日和2020年9月30日与现金流量衍生工具相关的其他全面收益和合并财务报表录得的净损益：


	截至9月30日的前三个月，				截至9月30日的前9个月，
(单位：千)	2021		2020		2021		2020
在衍生品保险中确认的收益(损失)	$	62	$	157	$	654	$	(1,088)

注：12.员工福利计划

股票期权计划

该公司有奖励和非限制性期权计划，允许向高级管理人员、员工和董事会成员授予期权。公司激励计划和非限定期权计划下的赠款通常3年并且必须在10年授权书的日期。下表汇总了截至2021年9月30日的9个月公司股票期权计划下的交易情况：


				加权
		加权值		平均值
		平均水平		剩余	集料
		锻炼		合同条款	固有的
	股票	价格		五年来的寿命缩短了	价值
截至2020年12月31日未偿还	672,800	$	16.42	6.8	$	1,952,568
授予的期权	89,000		19.21
行使的期权	(60,467)		7.36
被没收的期权	(2,000)		18.64
期权已过期	—		—
截至2021年9月30日未偿还	699,333	$	17.55	6.9	$	4,091,753
可于2021年9月30日行使	423,179	$	16.04	5.7	$	3,113,588

2019年4月25日，公司通过了《2019年股权补偿计划》，规定最高可给予500,000在激励性和非限制性股票期权、限制性股票奖励、业绩单位和递延股票之间分配的股票。该计划取代了当时生效的所有先前批准和确定的股权计划。截至2021年9月30日，281,500选项和91,150该计划已授予限制性股票。此外,2,000未归属期权和1,500限制性股票的未归属股份被取消，并返回到计划中，离开130,850可供将来授予的股票。

截至9月30日的三个月和九个月内授予的期权的公允价值。2021年和2020年是在授予之日使用Black-Scholes期权定价模型在以下加权平均假设下估计的。有几个不是在截至2021年9月30日或2020年9月30日的三个月内授予的期权：


	截至9月30日的9个月，
	2021			2020
授予的期权数量		89,000			101,000
加权平均行权价	$	19.21		$	20.39
期权加权平均公允价值	$	7.72		$	5.54
预期寿命(以年为单位)(1)		8.38			8.66
预期波动率(2)		43.69	%		27.13	%
无风险利率(3)		1.14	%		1.55	%
股息率(4)		1.68	%		1.61	%

(1)	期权的预期寿命是根据员工的历史行为估计的，代表授予的期权预期未偿还的时间段。

(2)	本公司股价的预期波动率是基于与期权预期寿命相称的一段时间内的历史波动率。

(3)	无风险利率是与授予日期权的预期寿命相称的美国国库券利率。

(4)	预期股息收益率是基于授予日股票价格的预计年度收益率。

行使时，公司从其授权但未发行的普通股中发行股票，以满足期权的要求。下表列出了截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月期间行使的期权的信息：


	截至9月30日的三个月，				截至9月30日的9个月，
	2021		2020		2021		2020
使用的选项数量		23,869		—		60,467		54,611
行使期权的总内在价值	$	358,798	$	—	$	876,580	$	475,222
从行使期权收到的现金	$	177,362	$	—	$	444,988	$	395,518
通过期权实现的减税	$	66,291	$	—	$	178,904	$	139,216

下表汇总了截至2021年9月30日已发行和可行使的股票期权信息：


	未偿还期权					可行使的期权
			加权平均水平	加权值			加权
		选项	剩余的合同合同	平均水平		选项	平均值
行权价格区间		杰出的	寿命(以年为单位)	行权价格		可操练的	行权价格
$6.01 - $12.00		135,800	3.6		8.85	135,800		8.85
$12.01 - $18.00		130,533	7.4		16.40	67,201		15.75
$18.01 - $24.00		433,000	7.8		20.62	220,178		20.57
总计		699,333	6.9	$	17.55	423,179	$	16.04

财务会计准则委员会会计准则编码(“FASB ASC”)主题718，“薪酬-股票薪酬，”要求实体将股权奖励的公允价值确认为员工被要求提供服务以换取此类奖励的期间(归属期间)的补偿费用。截至2021年9月30日、2021年9月和2020年9月的三个月和九个月的股票期权相关薪酬支出和相关所得税优惠详见下表：


	截至9月30日的三个月，				截至9月30日的9个月，
	2021		2020		2021		2020
补偿费用	$	221,092	$	185,408	$	651,239	$	558,682
所得税优惠	$	63,896	$	53,583	$	188,208	$	161,459

截至2021年9月30日，与根据公司股票期权计划授予的非既得性股票补偿安排相关的未确认补偿成本总计约为美元。1.2百万美元。这一成本预计将在加权平均时期内确认1.9好几年了。

限制性股票奖

限制性股票是根据2019年股权薪酬计划发行的，目的是奖励员工和董事，并通过在一段时间内分配股票来留住他们。到目前为止授予的限制性股票奖励的期限为4年前并在授权期内被确认为对接受者的补偿。奖励在授予时按公平市场价值记录，并在授权期内以直线方式摊销为工资支出。下表汇总了截至2021年9月30日的9个月的非既得限制性股票活动：


		平均补助金额
	股票	公允价值日期
截至2020年12月31日的未既得限制性股票	87,972	$	19.26
授与	48,000		20.46
取消	(1,500)		15.09
既得	(28,758)		18.79
截至2021年9月30日的未既得限制性股票	105,714	$	19.99

截至2021年9月30日、2021年9月和2020年9月的三个月和九个月期间授予的限制性股票奖励如下：


	截至9月30日的三个月，				截至9月30日的9个月，
	2021		2020		2021		2020
已授予的股份数量		8,000		2,000		48,000		17,000
平均授权日公允价值	$	22.82	$	13.01	$	20.46	$	16.20

截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月，与限制性股票相关的薪酬支出详见下表：


	截至9月30日的三个月，				截至9月30日的9个月，
	2021		2020		2021		2020
补偿费用	$	184,189	$	166,331	$	537,939	$	500,409
所得税优惠	$	53,231	$	48,069	$	155,464	$	144,618

截至2021年9月30日，约有美元1.5与根据公司股票激励计划授予的非既得性限制性股票奖励相关的未确认补偿成本为100万美元。这一成本预计将在加权平均时期内确认2.7三年了。

401(K)储蓄计划

银行有一个401(K)储蓄计划，几乎覆盖了所有员工。根据该计划，员工最高可供款至75在递延纳税的基础上，他们工资的50%。世行还可以酌情为该计划提供资金。世行贡献了#美元。158一千美元154在截至2021年和2020年9月30日的三个月内，分别向该计划拨款1000美元，以及618一千美元524分别在截至2021年和2020年9月30日的9个月内达到1000人。

延期薪酬计划

本公司为董事和合资格的管理层制定了递延费用计划。公司董事有权选择

选择顺从于100他们各自的聘用费和董事会费用的百分比，以及每一位符合条件的成员

管理层可以选择推迟到100他们总薪酬的百分比。董事和高管递延薪酬总额为#美元35一千美元34在截至2021年和2020年9月30日的三个月内分别为1000美元和551一千美元555分别在截至2021年和2020年9月30日的9个月内达到1000人。递延余额支付的利息总额为#美元。34一千美元35在截至2021年和2020年9月30日的三个月内分别为1000美元和102一千美元96在截至2021年9月30日、2021年9月30日和2020年9月30日的9个月内分别达到1000人。分配的递延余额共计#美元。3在截至2021年和2020年9月30日的三个月内分别为1000美元和9在截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月内，这一数字达到了1000。

福利计划

除了覆盖几乎所有员工的401(K)储蓄计划外，公司在2015年设立了一项无资金支持的补充固定福利计划，为总裁兼首席执行官(“CEO”)提供额外的退休福利，并为其他某些关键高管提供无资金、无限制的递延退休计划。

2015年6月4日，公司批准了补充高管退休计划(SERP)，根据该计划，总裁兼首席执行官有权获得某些补充的非限制性退休福利。计划下的退休福利金额相等於百分之六十(60%)该年度总裁兼首席执行官的平均基本工资是多少？三十六岁(36)紧接该行政人员在66岁后离职前的月，其后每年调整相当于美国劳工统计局报告的所有城市消费者的消费价格指数(CPI-U)的百分比。全部福利将于#年支付。十五每年分期付款。未来

据估计，付款总额为$6.4百万美元。贴现率为4%(4%)用于计算现值

福利义务的一部分。

总裁兼首席执行官于2014年1月1日开始授予这项退休福利，并额外授予三30%(3%)，直到2024年1月1日完全归属。如果总裁和首席执行官在完全归属之前从本公司离职，总裁和首席执行官将有权并应获得截至离职之日计算的退休福利的既得部分。尽管如上所述，一旦控制权变更，且在控制权变更后6个月内，总裁兼首席执行官因“原因”以外的原因被非自愿终止，或总裁兼首席执行官按SERP定义的“充分理由”辞职，或总裁兼首席执行官在获得不是SERP定义的“可比职位”的继续聘用后自愿终止聘用，则总裁兼首席执行官应成为100%(100%)属于全额退休福利。

不是在截至2021年9月30日的三个月和九个月内，已经支付了捐款或付款。下表汇总了截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月期间确认的固定收益计划定期养老金净成本的组成部分：


	截至9月30日的三个月，				截至9月30日的9个月，
(单位：千)	2021		2020		2021		2020
服务成本(1)	$	18	$	32	$	(51)	$	95
利息成本		38		37		107		111
先前服务费用摊销(2)		—		20		332		62
净定期收益成本	$	56	$	89	$	388	$	268

(1)	降低服务总成本$137由于总裁和首席执行官的工资预测重新计算，将在一年内确认1000美元。

(2)	截至2021年6月30日已全额摊销的前期服务成本

下表汇总了截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月内固定福利计划福利义务的变化：


	截至9月30日的9个月，
(单位：千)	2021		2020
福利义务，年初	$	3,845	$	3,571
服务成本(1)		(51)		95
利息成本		107		111
福利义务，期末	$	3,901	$	3,777

(1)	降低服务总成本$137由于总裁和首席执行官的工资预测重新计算，将在一年内确认1000美元。

2015年10月22日，公司与总裁、首席执行官以外的若干主要高管签订了高管激励退休计划(以下简称《计划》)。该计划的生效日期为2015年1月1日。

该计划是一个无资金、无限制的递延薪酬计划。对于任何一年的计划，保证的年度延期奖励百分比为7.5%(7.5参赛者年度基本工资的%)将记入每位参赛者的递延福利账户。相当于7.5%的酌情年度延期奖励(7.5如果银行超过年度高管奖金矩阵中规定的基准，除保证延期奖励外，参与者的年度基本工资的%)可记入参与者的账户。全部延期

奖励不得超过十五30%(15参与者在任何给定计划年度的基本工资的%)。每名参与者应百分之百(100%)自获奖之日起授予所有延期奖励。

截至2021年9月30日，公司今年迄今的总支出为美元。84上千份与该计划有关的报告。该计划作为应计费用反映在公司的资产负债表上。

某些管理层成员还参加了一项平价人寿保险计划，退休后死亡抚恤金为#美元。250一千个。与该计划相关的总费用为$1截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月为1000美元，以及4截至2021年和2020年9月30日的9个月分别为1000美元。

注13.监管资本

2019年9月17日，联邦银行机构发布了一项最终规则，为总合并资产低于100亿美元的某些社区银行组织(银行和控股公司)提供简化的资本金要求，以实施经济增长、监管救济和消费者保护法案(EGRRCPA)的条款。根据该提案，符合条件的社区银行组织将有资格选择社区银行杠杆率框架，或者继续根据现有的巴塞尔III要求衡量资本。新规则将于2020年1月1日起生效，符合条件的社区银行组织可以在2020年第一季度开始的CALL报告中选择加入新的社区银行杠杆率(CBLR)。

符合资格的社区银行组织(“QCBO”)是指拥有以下条件的银行、储蓄协会、银行控股公司或储蓄和贷款控股公司：

●

杠杆率超过9.0%；

●

合并资产总额不到100亿美元；

●

表外总风险敞口(不包括信用衍生品以外的衍生品和无条件可撤销的承诺)占合并资产总额的25%或以下；以及

●

交易资产和交易负债总额占合并资产总额的5%或以下。

2020年4月6日，联邦银行业监管机构实施了CARE法案的适用条款，该法案修改了CBLR框架，使：(I)从2020年第二季度开始至2020年底，杠杆率为8%或更高并满足某些其他标准的银行组织可以选择使用CBLR框架；以及(Ii)社区银行组织将在2022年1月1日之前，即CBLR要求重新确立为9%以上之前。根据暂行规则，从第二季度开始，2020年日历年剩余时间的最低CBLR为8%，2021年日历年的最低CBLR为8.5%，此后为9%。CBLR的分子是根据巴塞尔III规则计算的一级资本。CBLR的分母是QCBO的平均资产，根据QCBO的看涨报告指示计算减去从一级资本中扣除的资产。

该银行已选择加入CBLR，因此不需要遵守巴塞尔协议III的资本金要求。

下表显示了公司和银行在2021年9月30日和2020年12月31日的CBLR比率：


	2021年9月30日左右				2020年12月31日
	公司		银行		公司		银行
CBLR	10.70	%	10.23	%	10.09	%	9.80	%

注14.租契

该公司紧随其后ASU 2016-02，“租赁(主题842)”修订了租赁交易的确认、计量、列报和披露的某些方面。ASU 2016-02要求承租人确认其资产负债表上所有期限超过12个月的租赁产生的资产和负债。核心原则要求承租人确认支付租赁款的责任和“使用权”资产。

本行为承租人的经营租赁被记录为使用权资产及租赁负债，并分别计入本行综合资产负债表的预付费用及其他资产及应计费用及其他负债。银行目前没有任何它是承租人的融资租赁。

经营租赁ROU资产代表银行在租赁期内使用标的资产的权利，经营租赁负债代表其支付租赁所产生的租赁款项的义务。ROU资产和租赁负债在租赁开始时根据剩余租赁付款的现值，使用代表我们递增借款利率的贴现率确认。通过采用可变利率FHLB ARC产品(基于Libor加利差)，然后通过为所需期限添加固定中间掉期利率，将其互换为固定利率借款，计算出每个租赁的增量借款利率。根据租赁期限的不同，每个租赁的借款利率是唯一的。经营租赁费用由ROU资产的摊销和经营租赁负债所增加的隐性利息组成，在租赁期内按直线确认，并在综合收益表中计入占用费用。

银行的租赁主要涉及银行分行、办公场所和设备，剩余租赁期限一般为1至10年。某些租赁协议包含延期选项，其范围通常为1至5年以当时公平的市场租金。由于这些延期选择权通常被认为不能合理确定行使，因此它们不包括在租赁期内。

某些房地产租约的租赁付款会根据消费物价指数(“CPI”)的年度变化进行调整。依赖消费物价指数的租赁最初使用开始日的指数或费率计量，并计入租赁负债的计量。

运营租赁ROU资产总额为$3.8截至2021年9月30日，为100万美元，而2021年9月30日为2.4截至2020年12月31日，100万。截至2021年9月30日，经营租赁负债总额为美元。3.9百万美元，而不是$2.4截至2020年12月31日，100万。

下表汇总了我们的净租赁成本：


	截至9月30日的三个月，				截至9月30日的9个月，
(单位：千)	2021		2020		2021		2020
经营租赁成本	$	155	$	148	$	452	$	443
净租赁成本	$	155	$	148	$	452	$	443

下表汇总了与我们的租赁相关的现金和非现金活动：


	截至9月30日的三个月，				截至9月30日的9个月，
(单位：千)	2021		2020		2021		2020
为计量租赁负债所包括的金额支付的现金：
营业租赁的营业现金流	$	152	$	142	$	442	$	426
为换取新的经营租赁负债而获得的净资产	$	1,803	$	28	$	1,803	$	28

下表汇总了与我们的运营租赁相关的其他信息：


(除百分比和年份外，以千为单位)	2021年9月30日			2020年12月31日
加权平均剩余租赁年限(年)		9.95			5.96
加权平均贴现率		3.59	%		5.45	%
经营性租赁使用权资产	$	3,805		$	2,365

下表汇总了剩余租赁负债的到期日：


(单位：千)	2021年9月30日
2021年(不包括截至2021年9月30日的九个月)	$	157
2022		607
2023		541
2024		492
2025		501
2026年及其后		2,099
租赁付款总额	$	4,397
减去：利息		(529)
租赁负债现值	$	3,868

截至2021年9月30日，本公司并无订立任何尚未开始的重大租赁。

项目2：财务管理部门对财务状况和经营成果的讨论和分析：对财务状况和经营成果的讨论和分析；财务管理部门对财务状况和经营成果的讨论和分析。

以下对财务状况和经营结果的讨论和分析应与我们截至2020年12月31日的年度报告Form 10-K中包含的2020年合并经审计财务报表及其附注一起阅读。必要时，为便于比较，在以下讨论和分析过程中对前期数据进行了重新分类。这份Form 10-Q季度报告包含1995年“私人证券诉讼改革法案”所指的某些“前瞻性陈述”，这些陈述可以通过使用诸如“相信”、“预期”、“预期”、“应该”、“计划”、“估计”和“潜在”等词语来识别。前瞻性陈述的例子包括但不限于对Unity Bancorp，Inc.的财务状况、经营结果和业务的估计，这些估计会受到各种因素的影响，这些因素可能会导致实际结果与这些估计大不相同。这些因素除了包含在公司10-K年度报告中IA-风险因素项下(根据我们随后提交给美国证券交易委员会的文件进行更新)中的那些项目外，还包括以下各项：总体、经济和市场条件、立法和监管条件的变化，对Unity Bancorp，Inc.的利差或其他预期运营和投资收入产生不利影响的利率环境的发展，以及新冠肺炎疫情对我们的员工、运营和客户的影响。在我们提交给美国证券交易委员会的文件中，这些因素还包括：总体、经济和市场条件的变化、立法和监管条件的变化、对Unity Bancorp，Inc.利差或其他预期运营和投资收入的不利影响、以及新冠肺炎疫情对我们的员工、运营和客户的影响。

概述

Unity Bancorp，Inc.(“母公司”)是一家在新泽西州注册成立的银行控股公司，根据1956年修订后的“银行控股公司法”注册。其全资子公司Unity Bank(“银行”，或在与母公司合并时称为“公司”)由新泽西州银行和保险部特许经营，于1991年9月13日开始营业。该银行通过互联网和设在新泽西州卑尔根、亨特登、米德尔塞克斯、萨默塞特郡、联合和沃伦县以及宾夕法尼亚州北安普顿县的19家分行提供全方位的商业和零售银行服务。这些服务包括接受活期、储蓄和定期存款，以及扩大消费、房地产、小企业管理局(“SBA”)和其他商业信贷。世行拥有多家子公司，用于持有其部分投资和贷款组合。

该公司还有另外两家全资子公司：Unity(NJ)法定信托II和Unity Risk Management，Inc。2006年7月24日，该信托向投资者发行了1000万美元的信托优先证券。这些浮动利率证券在公司财务报表上被视为次级债券。然而，出于监管资本合规的目的，它们符合一级资本的要求，但受到一定的限制。Unity Risk Management，Inc.是本公司的专属自保保险公司，承保传统商业保险市场未承保的银行风险。*本公司不合并Unity(新泽西州)法定信托II的账户和相关活动，但它合并Unity Risk Management，Inc.的账户。

新冠肺炎

2020年3月13日，冠状病毒病(“新冠肺炎”)大流行被美国总统宣布为全国紧急状态。新冠肺炎的蔓延对国家和地方经济产生了负面影响，扰乱了供应链，增加了失业率。为了应对新冠肺炎疫情，许多企业都面临着限制，以努力将公共卫生放在首位。许多企业最初的临时关闭和逐步重新开业，以及社交疏远和居家政策的实施，已经影响到了公司的许多客户。

公司致力于在这一困难时期为其客户、员工和社区提供支持，并已适应不断变化的环境。我们已经并将继续采取措施保护我们员工的健康和安全，并与遭受疫情经济后果的客户合作。该公司已经并正在与其贷款客户合作，提供短期延期付款并免除某些费用。这些安排可能会对公司在疫情期间的经营业绩产生负面影响，并可能导致不良资产的增加，具体取决于我们客户的业务在紧急情况发生后反弹的速度。

这场大流行的全部影响仍不清楚，而且还在继续发展。疫情对该公司服务的某些行业产生了重大不利影响，包括零售业、住宿业、餐饮业和餐饮业。尽管新冠肺炎大流行仍在继续，但随着疫苗接种和人们开始感到安全，许多限制已经解除。新冠肺炎疫情将给客户、企业及其员工的行为带来哪些变化，目前还不得而知。虽然各州已经重新开放，但仍有几项限制措施，导致商业活动减少。商业活动的减少可能会导致我们的客户无法履行他们对我们的贷款义务。此外，与新冠肺炎疫情相关的经济压力和不确定性导致消费者消费行为发生变化，这可能会对我们提供的贷款和其他服务的需求产生负面影响。由于新冠肺炎疫情的最终持续时间及其对我们的客户和前景以及对当地和国家经济的影响存在重大不确定性，因此无法保证这场危机最终会如何影响公司的贷款组合和整体业务。这种影响的程度将取决于未来的事态发展，而未来的事态发展仍不确定。因此，公司可能面临某些风险，其中任何风险都可能对我们的业务、财务状况、流动性和经营业绩产生重大不利影响。

CARE法案

CARE法案通过建立Paycheck Protection Program(“PPP”)向小企业提供援助。PPP为小企业提供了支付高达24周的工资成本的资金，包括某些福利。这些资金是以贷款的形式提供的，当用于工资成本、抵押贷款利息、租金和公用事业时，这些贷款将被完全或部分免除。这些贷款的付款被推迟了长达六个月。2020年6月5日之后发放的贷款，五年内到期，2020年6月5日之前发放的贷款，两年内到期，但如果贷款人同意，可以延长到五年。购买力平价贷款的宽恕是基于雇主维持或迅速重新雇用员工以及维持工资水平。大多数员工人数在500人或以下的小企业都有资格。购买力平价贷款的申请从2020年4月3日开始，申请期延长至2020年8月8日，然后根据下文讨论的经济援助法的条款重新开放。作为现有的SBA 7(A)贷款人，该公司选择参加该计划。

在截至2020年12月31日的一年中，该公司批准了1224份申请，并提供了约1.43亿美元的资金。截至2021年9月30日，该公司的资产负债表上仍有360万美元的PPP贷款，这些贷款源自CARE法案，并相信这些贷款中的大部分将被SBA免除。

经济援助法

2020年12月27日，对遭受重创的小企业、非营利组织和场馆的经济援助(“经济援助”)法案签署成为法律。它为受灾最严重的小企业、非营利组织和正在努力从新冠肺炎疫情的影响中恢复的场馆提供了额外的援助。经济援助法案为第二轮PPP贷款提供资金，帮助经历重大收入损失的小企业和非营利组织，对PPP进行项目改进，为关闭的场馆提供赠款，并对其他SBA贷款项目进行紧急增强。

购买力平价计划允许某些以前获得购买力平价贷款的符合条件的借款人申请第二次提取购买力平价贷款，其一般贷款条款与第一次提取购买力平价贷款相同，而最初没有收到购买力平价贷款的借款人可以申请第二次提取购买力平价贷款。大多数员工人数在300人或以下的小企业，如果在2019年至2020年的可比季度之间毛收入至少下降25%，就有资格。根据经济援助法案申请PPP贷款从2021年1月13日开始，一直持续到2021年3月31日。该公司参与了重新开通的购买力平价贷款流程。

该公司批准了955份申请，并提供了大约1.01亿美元的资金。截至2021年9月30日，该公司的投资组合中有7830万美元的购买力平价贷款源自经济援助法。

延期

2020年3月22日，联邦银行监管机构发布了一份《关于与受冠状病毒影响的客户合作的金融机构贷款修改和报告的跨机构声明》。该指导意见鼓励金融机构慎重对待因新冠肺炎影响可能无法履行合同义务的借款人。指导意见接着解释说，在与FASB工作人员协商后，联邦银行监管机构得出结论，在善意的基础上对截至救助计划实施日期的借款人进行的短期修改不是TDR。CARE法案的第4013条也涉及与新冠肺炎相关的修改，并规定截至2019年12月31日有效的贷款与新冠肺炎相关的修改不是TDR。

从2020年3月开始，该公司积极与客户沟通，以满足他们的财务需求。该公司与其客户密切合作，教育和指导他们提供财政援助的选择，包括灾难贷款、购买力平价以及通过延期和免收费用进行付款救济。由于我们积极主动地向客户提供财务援助，根据监管指导和CARE法案，贷款已通过延期付款进行了修改，不属于TDR。下表汇总了截至2021年9月30日延期的贷款：


(单位：千)	贷款组合余额总额		全额延期未付本金余额		仅延期本金的未付本金余额		未付延期本金余额		总延期贷款占总贷款的百分比
持有待售的SBA贷款	$	20,130	$	—	$	—	$	—	0.00	%
SBA为投资而持有的贷款		37,986		—		—		—	0.00
SBA PPP贷款		81,907		—		—		—	0.00
商业贷款		924,037		12,527		5,056		17,583	1.90
住宅按揭贷款		420,835		—		—		—	0.00
消费贷款		71,071		—		—		—	0.00
住宅建设贷款		108,925		—		—		—	0.00
贷款总额	$	1,664,891	$	12,527	$	5,056	$	17,583	1.06	%

同意令

2020年7月，Unity Bank同意联邦存款保险公司(“FDIC”)发布同意令，并同意与新泽西州银行保险总监确认和同意FDIC同意令。同意令要求银行加强其银行保密法(BSA)/反洗钱(AML)计划，并解决相关问题。银行聘请了一家咨询公司来协助管理层有效地解决与订单有关的所有问题。虽然本行相信其正遵守同意令的所有要求，但我们不能保证FDIC和NJDOBI会同意本行完全遵守，或本行不会因遵守同意令而招致重大额外开支。

收益摘要

截至2021年9月30日的季度，净收入总计950万美元，或每股稀释后收益0.90美元，而去年同期为580万美元，或每股稀释后收益0.54美元。该季度的平均资产回报率和平均普通股权益回报率分别为1.96%和19.57%，而去年同期分别为1.28%和13.76%。

第三季度的亮点包括：

●

净利息收入比去年同期增长20.8%，原因是商业贷款增长，收到SBA PPP贷款宽恕费用，住宅建设贷款增长和SBA贷款增长。

●

本季度净息差为4.27%，而上一季度为3.78%。几年后的四分之一。

●

该公司报告截至2021年9月30日的季度没有为贷款损失拨备，而去年同期为200万美元。下降的原因是经济环境改善。

●

与去年同期相比，非利息收入下降了15.8%，这主要是由于住宅抵押贷款销售的收益减少，以及第三季度决定不出售可供销售的SBA贷款。

●

与去年同期相比，非利息支出下降了1.8%，这主要是由于BSA支出的减少。

●

实际税率为25.4%，而去年同期为24.5%。

该公司的业绩比率见下表。


	截至9月30日的前三个月，						截至9月30日的前9个月，
	2021			2020			2021			2020
每股普通股净收入-基本(1)	$	0.91		$	0.54		$	2.53		$	1.51
每股普通股净收入-稀释后(2)	$	0.90		$	0.54		$	2.50		$	1.50
平均资产回报率		1.96	%		1.28	%		1.86	%		1.26	%
平均股本回报率(3)		19.57	%		13.76	%		19.13	%		13.20	%
效率比(4)		44.15	%		50.80	%		46.28	%		50.98	%

(1)	定义为净收入除以加权平均流通股。

(2)	定义为净收益除以加权平均股份和行使已发行期权的潜在摊薄影响之和。

(3)	定义为净收入除以平均股东权益。

(4)	效率比率是一种非公认会计准则(GAAP)的运营业绩衡量标准。它被定义为非利息支出除以净利息收入加上非利息收入减去证券收益或损失的总和。

净利息收入

公司营业收入的主要来源是净利息收入，即赚取资产和贷款手续费所赚取的利息和股息以及有息负债支付的利息之间的差额。盈利资产包括向个人和企业提供的贷款、投资证券、可赚取利息的存款和出售的联邦基金。计息负债包括有息活期、储蓄和定期存款、FHLB垫款和其他借款。净利息收入由盈利资产的收益率与计息负债的利率(“净息差”)之间的差额以及盈利资产与计息负债的相对金额之间的差额确定。该公司的净利差受到监管、经济和竞争因素的影响，这些因素影响着利率、贷款需求、存款流量和不良资产的总体水平。

新冠肺炎对全球、国家和地方的经济活动产生了不利影响，并可能继续产生不利影响。新冠肺炎爆发后，市场利率明显下行，2020年3月3日，10年期国债首次跌破1.00%。此外，联邦公开市场委员会于2020年3月16日将联邦基金目标利率下调至0%至0.25%。利率的降低和新冠肺炎疫情的其他影响可能会对公司的财务状况和经营业绩产生不利影响。

在截至2021年9月30日的季度里，相当于税收的净利息收入达到1970万美元，与2020年同期相比增加了340万美元，增幅为20.8%。截至2021年9月30日的三个月，净息差增加了49个基点，达到4.27%，而2020年同期为3.78%。2021年第三季度的净息差为4.09%，与2020年同期相比增加了66个基点。

在截至2021年9月30日的三个月里，等值利息收入为2130万美元，与去年同期相比增加了150万美元，增幅为7.5%。这增加主要是由於平均贷款余额增加及贷款收益率上升，但有关增幅因平均证券余额减少及证券收益率下降而被部分抵销。

●

在税收等值基础上净增加的150万美元利息收入中，增加的7.85万美元是由于平均盈利资产的增加，70.3万美元是由于盈利资产的更高收益率。

●

2021年第三季度，生息资产的平均数量增加了1.167亿美元，达到18亿美元，而2020年同期为17亿美元。这主要是由于平均贷款增加了6200万美元，主要是商业、住宅建设和小企业管理局贷款，以及出售的联邦基金和有息存款增加了6690万美元，但投资证券减少了990万美元，部分抵消了这一增长。

●

与2020年同期相比，截至2021年9月30日的三个月，总生息资产收益率上升了2个基点，达到4.60%。贷款组合的收益率上升了19个基点，达到5.01%。

截至9月30日的三个月，总利息支出为150万美元。2021年，比2020年同期减少190万美元，下降55.5%。与一年前相比，这一下降是由于计息存款利率下降，借入资金和次级债券数量减少，以及借入资金和次级债券利率下降：

●

在190万美元的利息支出减少中，150万美元是由于有息负债利率的降低，45.5万美元是因为平均有息负债的数量减少。

●

2021年第三季度有息负债平均为12亿美元，比上年同期增加24.4万美元，增长0.2%。

●

有息负债总额的平均成本下降64个基点，至0.51%。2021年第三季度，有息存款成本下降65个基点，至0.45%，借款和次级债券成本下降4个基点，至1.65%。

在截至2021年9月30日的9个月里，相当于税收的净利息收入达到5620万美元，与2020年同期相比增加了910万美元，增长了19.3%。截至2021年9月30日的9个月，净息差增加了32个基点，达到4.13%，而2020年同期为3.81%。净息差为3.90%。截至2021年9月30日的9个月，同比增长48个基点。

在截至2021年9月30日的9个月中，等值利息收入为6250万美元，与去年同期相比增加了390万美元，增幅为6.6%。这一增长主要是由于平均贷款余额的增加，但被贷款收益率的下降，以及证券平均余额和联邦基金销售利率和有息存款利率的下降所部分抵消。

●

在等值税收基础上净增加的390万美元利息收入中，增加的510万美元是由于平均盈利资产的增加，部分被盈利资产收益率下降120万美元所抵消。

●

截至2021年9月30日的9个月里，生息资产的平均数量增加了1.56亿美元，达到18亿美元，而2020年同期为17亿美元。这主要是由于平均贷款增加了1.386亿美元，主要是SBA PPP、商业和住宅建设贷款，出售的联邦基金和有息存款增加了4660万美元，但投资证券减少了1780万美元，部分抵消了这一增长。

●

与2020年同期相比，截至2021年9月30日的9个月，总生息资产收益率下降14个基点，至4.60%。贷款组合收益率下降4个基点，至4.95%。

截至2021年9月30日的9个月，总利息支出为630万美元，与2020年同期相比减少了520万美元，降幅为45.2%。与一年前相比，这一下降反映了有息存款利率的下降，以及借款和次级债券利率的下降，但这一下降因有息存款的数量增加而被部分抵消。

●

在利息支出减少的520万美元中，450万美元是由于有息负债利率下降，69.6万美元是因为平均定期存款减少。

●

截至2021年9月30日的9个月，有息负债平均为12亿美元，比去年同期增加3790万美元，增幅3.2%。

●

截至2021年9月30日的9个月，总有息负债的平均成本下降了62个基点，至0.70%。有息存款成本下降64个基点，至0.64%，拆借资金和次级债券成本下降2个基点，至1.65%。

下表反映了净利息收入的构成，列出了本文所列各期间的情况：(1)平均资产、负债和股东权益；(2)生息资产赚取的利息收入和计息负债支付的利息费用；(3)生息资产的平均收益率和生息负债的平均利率；(4)净息差；(5)平均盈利资产的净利息收入/利润率。假设2021年和2020年的联邦所得税税率为21%，税率/收益率是在完全等值的税收基础上计算的。

合并平均资产负债表

(美元金额(以千为单位，在完全税额等值的基础上的利息和利率/收益率)


	在截至的三个月内
	2021年9月30日						2020年9月30日
	平均值						平均值
	天平		利息		费率/收益率		天平		利息		费率/收益率
资产
生息资产：
有息存款	$	133,660	$	48	0.14	%	$	66,759	$	24	0.14	%
联邦住房贷款银行(“FHLB”)股票		3,706		41	4.36			5,996		79	5.24
证券：
应税		41,738		292	2.78			50,118		383	3.04
免税		1,176		10	3.26			2,678		15	2.23
证券总额(A)		42,914		302	2.79			52,796		398	3.00
贷款：
SBA贷款		54,686		864	6.27			49,751		631	5.05
SBA PPP贷款		110,239		1,751	6.30			138,221		1,036	2.98
商业贷款		898,589		11,280	4.98			792,255		10,099	5.07
住宅按揭贷款		417,166		4,606	4.38			463,575		5,490	4.71
消费贷款		66,782		736	4.37			68,234		843	4.92
住宅建设贷款		105,908		1,628	6.10			79,333		1,168	5.85
贷款总额(B)		1,653,370		20,865	5.01			1,591,369		19,267	4.82
生息资产总额	$	1,833,650	$	21,256	4.60	%	$	1,716,920	$	19,768	4.58	%

无息资产：
现金和银行到期款项		23,085						23,487
贷款损失拨备		(22,733)						(21,680)
其他资产		75,961						75,807
非息资产总额		76,313						77,614
总资产	$	1,909,963					$	1,794,534

负债和股东权益
有息负债：
有息活期存款	$	227,152	$	247	0.43	%	$	182,170	$	318	0.69	%
储蓄存款		558,354		390	0.28			447,745		502	0.45
定期存款		345,811		659	0.76			449,333		2,157	1.91
有息存款总额		1,131,317		1,296	0.45			1,079,248		2,977	1.10
借入资金和次级债券		56,322		235	1.65			108,137		460	1.69
有息负债总额	$	1,187,639	$	1,531	0.51	%	$	1,187,385	$	3,437	1.15	%

无息负债：
无息活期存款		514,518						422,759
其他负债		16,077						17,838
无息负债总额		530,595						440,597
股东权益总额		191,729						166,552
总负债和股东权益	$	1,909,963					$	1,794,534

净息差			$	19,725	4.09	%			$	16,331	3.43	%
税额等值基数调整				(2)						(4)
净利息收入			$	19,723					$	16,327
净息差					4.27	%					3.78	%

(A)	与免征联邦和州所得税的证券相关的收益率是在完全等值的税收基础上公布的。假设2021年和2020年的联邦税率为21%，以及所有适用的州税率，则减去利息支出的不可抵扣部分。

(B)	贷款平均数是指扣除非劳动收入后的净额，平均数包括已停止计息的贷款。

合并平均资产负债表

(美元金额(以千为单位，在完全税额等值的基础上的利息和利率/收益率)


	在过去的九个月里
	2021年9月30日						2020年9月30日
	平均值						平均值
	平衡		利息		费率/收益率		平衡		利息		费率/收益率
资产
生息资产：
有息存款	$	116,563	$	105	0.12	%	$	69,940	$	236	0.45	%
FHLB股票		4,527		157	4.63			6,284		268	5.70
证券：
应税		38,374		837	2.92			54,635		1,331	3.25
免税		1,774		33	2.46			3,329		62	2.49
证券总额(A)		40,148		870	2.90			57,964		1,393	3.21
贷款
SBA贷款		51,446		2,423	6.30			49,337		2,323	6.29
SBA PPP贷款		138,846		5,228	5.03			79,895		1,760	2.94
商业贷款		871,163		32,490	4.99			781,942		29,848	5.10
住宅按揭贷款		435,694		14,640	4.49			462,497		16,814	4.86
消费贷款		63,872		2,274	4.76			71,031		2,678	5.04
住宅建设贷款		96,491		4,330	6.00			74,251		3,321	5.97
贷款总额(B)		1,657,512		61,385	4.95			1,518,953		56,744	4.99
生息资产总额	$	1,818,750	$	62,517	4.60	%	$	1,653,141	$	58,641	4.74	%

无息资产：
现金和银行到期款项		23,456						22,048
贷款损失拨备		(23,026)						(18,773)
其他资产		75,856						73,429
非息资产总额		76,286						76,704
总资产	$	1,895,036					$	1,729,845

负债和股东权益
有息负债：
有息活期存款	$	218,539	$	863	0.53	%	$	169,396	$	1,025	0.83	%
储蓄存款		515,065		1,241	0.32			431,492		2,000	0.60
定期存款		401,839		3,293	1.10			455,900		7,056	2.07
有息存款总额		1,135,443		5,397	0.64			1,056,788		10,081	1.28
借入资金和次级债券		74,882		922	1.65			115,624		1,449	1.67
有息负债总额	$	1,210,325	$	6,319	0.70	%	$	1,172,412	$	11,530	1.32	%

无息负债：
无息活期存款		484,284						375,229
其他负债		16,069						17,209
无息负债总额		500,353						392,438
股东权益总额		184,358						164,995
总负债和股东权益	$	1,895,036					$	1,729,845

净息差			$	56,198	3.90	%			$	47,111	3.42	%
税额等值基数调整				(7)						(12)
净利息收入			$	56,191					$	47,099
净息差					4.13	%					3.81	%

(A)	与免征联邦和州所得税的证券相关的收益率是在完全等值的税收基础上公布的。假设2021年和2020年的联邦税率为21%，以及所有适用的州税率，则减去利息支出的不可抵扣部分。

(B)	贷款平均数是指扣除非劳动收入后的净额，平均数包括已停止计息的贷款。

下面的利率数量表分析了在所述时期内平均数量和利率的变化对利息收入和费用的影响。不是由于体积或速率差异引起的变化已根据它们的相对绝对值按比例分配给两者。金额是在等值税收的基础上计算的，假设2021年和2020年的联邦所得税税率为21%。


	截至2021年9月30日的前三个月与2020年9月30日相比						截至2021年9月30日的前9个月与2020年9月30日相比
	增加(减少)因以下方面的变化而增加(减少)：						增加(减少)因以下方面的变化而增加(减少)：
(在税额等值的基础上以千计)	卷		费率		网络		卷		费率		网络
利息收入：
有息存款	$	24	$	—	$	24	$	102	$	(233)	$	(131)
FHLB股票		(27)		(11)		(38)		(67)		(44)		(111)
证券		(70)		(26)		(96)		(396)		(127)		(523)
贷款		858		740		1,598		5,412		(771)		4,641
利息收入总额	$	785	$	703	$	1,488	$	5,051	$	(1,175)	$	3,876
利息支出：
活期存款	$	66	$	(137)	$	(71)	$	266	$	(428)	$	(162)
储蓄存款		107		(219)		(112)		308		(1,067)		(759)
定期存款		(414)		(1,084)		(1,498)		(760)		(3,003)		(3,763)
有息存款总额		(241)		(1,440)		(1,681)		(186)		(4,498)		(4,684)
借入资金和次级债券		(214)		(11)		(225)		(510)		(17)		(527)
利息支出总额		(455)		(1,451)		(1,906)		(696)		(4,515)		(5,211)
净利息收入-全额纳税-等值	$	1,240	$	2,154	$	3,394	$	5,747	$	3,340	$	9,087
减税等值调整						2						5
净利息收入					$	3,396					$	9,092

贷款损失准备金

截至2021年9月30日的三个月没有贷款损失拨备，而截至2021年9月30日的三个月为200万美元。2020年。截至9月30日的9个月，2021年，贷款损失拨备总额为50万美元，而2020年同期为600万美元。前三个月和九个月的贷款损失拨备减少，主要是由于新冠肺炎导致2020年贷款违约风险增加。

每个时期的贷款损失准备金是管理层对贷款组合进行分析的结果，反映了贷款组合的规模和构成、净冲销水平、拖欠情况、当前经济状况以及影响贷款组合风险的其他内部和外部因素的变化。更多信息可在“财务状况--资产质量”和“财务状况--贷款损失拨备和无资金贷款承诺拨备”标题下找到.--根据管理层对贷款损失拨备充分性的评估，目前的拨备被认为是适当的.

非利息收入

下表显示了截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月的非利息收入构成：


	截至9月30日的三个月，				截至9月30日的9个月，
(单位：千)	2021		2020		2021		2020
分行手续费收入	$	294	$	237	$	858	$	761
手续费和贷款费收入		804		419		1,937		1,185
出售持有待售的SBA贷款的收益，净额		—		534		741		1,099
出售按揭贷款的净收益		968		1,713		3,785		4,317
博利收入		138		147		399		474
净安全收益(损失)		202		(96)		535		(187)
其他收入		403		382		1,175		1,043
非利息收入总额	$	2,809	$	3,336	$	9,430	$	8,692

在截至2021年9月30日的三个月里，与去年同期相比，非利息收入减少了52.7万美元，降至280万美元。今年到目前为止，非利息收入增加了73.8万美元，达到940万美元。季度非利息收入下降的主要原因是住宅抵押贷款销售收益的减少和第三季度决定不出售可供出售的SBA贷款，而今年迄今的非利息收入增加主要是因为服务和贷款费用收入增加以及我们的股本证券的公平市场价值增加。

与去年同期相比，截至2021年9月30日的三个月和九个月的非利息收入发生了变化，反映出：

●

在截至2021年9月30日的三个月和九个月里，分行手续费收入分别增加了5.7万美元和9.7万美元，这主要是由于存款相关账户的服务费。

●

截至2021年9月30日的三个月和九个月，服务费和贷款费收入分别增加了38万5千美元和75.2万美元，这主要是由于贷款还款费用和贷款提前还款罚金的增加。

●

2021年第三季度没有SBA贷款销售，而去年同期为590万美元，净收益为53.4万美元。今年到目前为止，2021年和2020年的SBA贷款销售总额分别为570万美元和1240万美元，净收益分别为74.1万美元和110万美元。

●

截至2021年9月30日的三个月，抵押贷款销售额为4550万美元，增长2.13%，而去年同期为9210万美元，增长1.86%。今年到目前为止，抵押贷款销售额为2.17亿美元，增长1.74%，而去年同期分别为2.032亿美元，增长2.12%。住房抵押贷款是作为管理银行内部流动性需求的一种工具出售的。

●

截至2021年9月30日的三个月和九个月，银行拥有的人寿保险(BOLI)收入分别减少了9000美元和7.5万美元。

●

2021年第三季度，安全净收益总计20.2万美元，而去年同期亏损9.6万美元。今年到目前为止，安全净收益总计53.5万美元，而前一年亏损18.7万美元。2021年第三季度和2020年第三季度，股权证券市值分别增加，导致亏损11.1万美元，而收益约为19.8万美元。

●

其他收入，包括与支票卡相关的收入和杂项服务费，在截至2021年和2020年9月30日的三个月和九个月分别增加了2.1万美元和13.2万美元，主要是由于信用卡推广导致Visa支票卡交换费的增加。

非利息支出

下表列出了截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月的非利息支出细目：


	截至9月30日的三个月，				截至9月30日的9个月，
(单位：千)	2021		2020		2021		2020
薪酬和福利	$	5,720	$	5,761	$	18,116	$	16,752
处理和通信		747		722		2,303		2,199
入住率		654		639		1,991		1,892
家具和设备		627		637		1,935		1,933
专业服务		315		274		1,035		805
广告		261		191		932		688
其他借款费用		452		216		759		473
BSA费用		214		626		664		1,176
存款保险		198		197		637		444
董事费用		189		191		600		572
贷款收款和OREO费用		62		33		67		220
其他费用		421		550		1,084		1,386
总非利息费用	$	9,860	$	10,037	$	30,123	$	28,540

截至2021年9月30日的三个月，非利息支出减少17.7万美元，至990万美元，而今年迄今的支出增加160万美元，至3010万美元，主要原因是与一次性递延薪酬调整相关的支出增加。

截至2021年9月30日的三个月和九个月的非利息支出与2020年相比的变化反映了：

●

薪酬和福利支出是非利息支出的最大组成部分，在截至2021年9月30日的季度里，与去年同期相比减少了4.1万美元。今年到目前为止，薪酬和福利支出增加了140万美元，主要是由于一次性递延薪酬调整和支付的住宅抵押贷款佣金减少。

●

截至2021年9月30日的三个月和九个月，处理和通信费用(包括已处理的物品和电子银行费)分别比2020年增加了2.5万美元和10.4万美元。

●

与2020年相比，截至2021年9月30日的三个月和九个月的入住费分别增加了1.5万美元和9.9万美元。今年到目前为止的增长主要是由于地面维护费用。

●

在截至2021年9月30日的三个月和九个月里，包括网络和软件维护在内的家具和设备费用分别比2020年减少了1万美元和增加了2000美元。

●

在截至2021年9月30日的三个月和九个月里，专业服务费比2020年增加了41000美元和23万美元，主要是因为法律、审计和税收费用增加了。

●

在截至2021年9月30日的三个月和九个月里，广告费用分别比2020年增加了7万美元和24.4万美元，这主要是由于新冠肺炎降低了2020年的营销费用水平，以及增加了抵押贷款广告和社区相关活动的计划。

●

与2020年相比，截至2021年9月30日的三个月和九个月，董事费用分别减少了2000美元和增加了2.8万美元。

●

其他贷款费用，包括评估、贷款财产税费用和信用报告等费用，在截至2021年9月30日的三个月和九个月分别比2020年增加了23.6万美元和28.6万美元，主要是由于SBA费用报销。

●

与2020年相比，截至2021年9月30日的三个月和九个月的贷款收取和OREO成本分别增加了2.9万美元和减少了15.3万美元，这主要是由于贷款法律费用的增加和所有OREO物业的出售。

●

与2020年相比，截至2021年9月30日的三个月和九个月的其他费用分别减少了12.9万美元和30.2万美元，这主要是由于法律费用准备金的减少。

所得税费用

在截至2021年9月30日的季度，该公司公布的所得税支出为320万美元，实际税率为25.4%，而去年同期的所得税支出为190万美元，实际税率为24.5%。截至2021年9月30日的9个月，公司报告所得税支出为860万美元，实际税率为24.6%，而截至2021年9月30日的9个月的收入支出为500万美元，实际税率为23.3%。

2018年7月1日，新泽西州议会法案4202签署成为法律。该法案于2018年1月1日生效，对新泽西州分配收入超过100万美元的公司征收临时附加税，税率为2.5%，适用于2018年1月1日或之后的税收年度，适用于2019年12月31日，适用于2020年1月1日或之后的年份，适用于2021年12月31日。此外，新泽西州对其公司营业税采用了强制性的统一合并报告，该报告在2019年1月1日或之后生效。

有关所得税的其他信息，请参阅合并财务报表附注4。

2021年9月30日的财务状况

与2020年底相比，截至2021年9月30日，总资产增加了3220万美元，增幅为1.6%，达到20亿美元。这一增长主要是由于净贷款增加3760万美元，主要是由于商业贷款的强劲增长和住宅建设贷款的增长，但被住宅抵押贷款的减少部分抵消，以及由于贷款被免除和偿还而导致的SBA购买力平价贷款减少3640万美元。

存款总额增加1.482亿美元，主要是因为储蓄存款增加1.666亿美元，无息活期存款增加6090万美元，有息活期存款增加3980万美元，但定期存款减少1.191亿美元，增幅被部分抵销。借款资金减少1.4亿美元，原因是核心存款增长、SBA PPP宽恕和住宅抵押贷款偿还导致FHLB预付款减少。

股东权益总额比2020年底增加了2240万美元，主要原因是收益、积累的其他全面收入和普通股增加，但部分被截至2021年9月30日的9个月期间购买库存股和支付股息所抵消。

这些波动将在接下来的段落中进一步详细讨论。

证券组合

该公司的证券组合包括AFS和HTM债务证券和股权投资。管理层在购买时决定AFS和HTM的适当证券分类。投资证券组合的维持是出于资产负债管理目的，以及出于流动性和收益目的。

AFS债务证券是以公允价值计价的投资，可能会因应市场和利率状况的变化而出售，或用于其他商业目的。这一投资组合的活动主要是为了管理流动性和利率风险，利用创造具有经济吸引力的回报的市场条件，并作为额外的收益来源。AFS债务证券主要包括美国政府支持的实体的义务、州和政治部门的义务、抵押贷款支持证券以及公司和其他证券。

截至2021年9月30日，AFS债务证券总额为3980万美元，减少了590万美元，降幅为12.8%，而2020年12月31日为4560万美元。这一净减少是由以下因素造成的：

●

1140万美元的本金支付、到期日和催缴债券，

●

出售六家公司债券的700万美元，

●

净摊销17.6万美元，部分抵消

●

购买两只公司债券和五只资产支持证券增加的1,230万美元，以及

●

投资组合市值增值51万美元。截至2021年9月30日，该投资组合的未实现净收益为20.6万美元，而截至2020年12月31日的未实现净亏损为3.04万美元。这些未实现净亏损在股东权益中扣除税后反映为累计的其他综合收益。

经预付款调整后的AFS债务证券的加权平均寿命分别为2021年9月30日和2020年12月31日，分别为261年9月30日和2020年12月31日。

HTM证券以摊销成本列账，是有积极意图和能力持有至到期日的投资。该投资组合主要由抵押贷款支持证券和美国政府支持的实体组成。

截至9月30日，HTM证券为520万美元。2021年，比2020年底增加520万美元，增长100.0%。这一净增长是由以下因素造成的：

●

购买两个抵押贷款债券(CDO)和一个机构债券增加1020万美元，部分抵消

●

本金支付510万元，以及

●

净摊销4000美元。

经提前还款调整后，HTM证券的加权平均寿命为3.8年。截至2021年9月30日，HTM证券的公允价值为520万美元。

股权证券是以公允价值计价的投资，可能会因应市场和利率状况的变化而出售，或用于其他商业目的。这一投资组合的活动主要是为了管理流动性和利率风险，利用创造具有经济吸引力的回报的市场条件，并作为额外的收益来源。股权证券包括社区再投资法案(“CRA”)投资和金融机构持有的股权。

截至2021年9月30日，股票证券总额为490万美元，较2020年12月31日的200万美元增加290万美元或150.4。这一净增长是由以下因素造成的：

●

从购买一个股权证券中额外获得250万美元，

●

全年市值调整492000美元，部分抵消

●

出售一种股权证券所得的5.3万美元。

截至2021年9月30日的9个月，应税证券的平均余额为3840万美元，而2020年同期为5460万美元。截至2021年9月30日的9个月，应税证券的平均收益率下降了33个基点，从去年同期的3.25%降至2.92%。截至2021年9月30日的9个月，免税证券的平均余额为180万美元，而2020年同期为330万美元。在截至2021年9月30日的9个月里，免税证券的平均收益率下降了3个基点，从2020年同期的2.49%降至2.46%。

2021年9月30日和2020年12月31日账面价值分别为130万美元和160万美元的证券被承诺为其他借款提供担保，为对冲工具提供担保，以及用于法律要求或允许的其他目的。

截至2021年9月30日，约有39%的总投资组合有固定利率。

有关证券的更多信息，请参阅随附的合并财务报表附注7。

贷款组合

贷款组合代表着公司最大的资产类别，是利息和手续费收入的重要来源。该投资组合包括SBA贷款、商业贷款、住宅抵押贷款、消费者贷款和住宅建设贷款。这些领域中的每一个都受到不同程度的信用和利率风险的影响。

与2020年底相比，截至2021年9月30日，贷款总额增加了3710万美元，增幅为2.3%，达到17亿美元。商业、住宅建设和消费贷款分别增加8420万美元、2180万美元和500万美元，但分别被住宅抵押贷款、SBA PPP和SBA贷款分别减少4680万美元、3640万美元和160万美元所部分抵消。

下表列出了按主要类别划分的贷款分类，包括未赚取费用和递延成本，不包括截至2021年9月30日和2020年12月31日的贷款损失拨备：


	2021年9月30日				2020年12月31日
			%%的				%%的
(除百分比外，以千为单位)	金额		总计		金额		总计
SBA为投资而持有的贷款	$	37,986	2.3	%	$	39,587	2.4	%
SBA PPP贷款		81,907	4.9			118,257	7.3
商业贷款		924,037	55.5			839,788	51.6
住宅按揭贷款		420,835	25.3			467,586	28.7
消费贷款		71,071	4.3			66,100	4.0
住宅建设贷款		108,925	6.5			87,164	5.4
为投资而持有的贷款总额	$	1,644,761	98.8	%	$	1,618,482	99.4	%
持有待售的SBA贷款		20,130	1.2			9,335	0.6
贷款总额	$	1,664,891	100.0	%	$	1,627,817	100.0	%

截至9月30日的9个月，平均贷款增加了1.386亿美元，增幅为9.12%，从2020年同期的15亿美元增加到2021年的17亿美元。平均贷款增加是因为平均商业、住宅建筑和消费贷款增加，但被平均按揭、SBA购买力平价和SBA贷款减少部分抵销。与去年同期相比，截至2021年9月30日的9个月，整体贷款组合的收益率下降了4个基点，至4.95%。

SBA 7(A)贷款被认为是本公司比其他贷款产品风险更高的贷款产品。SBA历史上为这些贷款提供了高达本金余额90%的担保。这些贷款的目的是提供营运资金，或为购买设备、库存或商业地产提供资金。一般来说，SBA 7(A)贷款的信用状况存在缺陷，不允许借款人有资格获得传统商业贷款，这就是SBA提供担保的原因。不足之处可能是贷款与价值比率(LTV)较高、偿债覆盖率(DSC)较低或个人财务担保薄弱。此外，许多SBA 7(A)贷款是为没有历史或财务信息的初创企业提供的。最后，许多SBA借款人与世行没有持续的银行关系，只是在一笔交易上与世行合作。本公司SBA贷款的担保部分通常在二级市场出售，非担保部分作为贷款持有在投资组合中以供投资。

SBA 7(A)截至2021年9月30日，以成本或市场较低的价格持有的待售贷款达到2,010万美元，比2020年12月31日的930万美元增加了1,080万美元。*SBA 7(A)持有至到期的贷款总额为38.0美元

截至2021年9月30日，减少了160万美元，比2020年12月31日的3960万美元减少了160万美元。*截至2021年9月30日的9个月，SBA贷款的收益率为6.30%，而去年同期为6.29%。SBA贷款通常是浮动的，每季度根据最优惠利率进行调整。

SBA 7(A)级贷款的担保利率从50%到90%不等，其中大部分投资组合的担保利率在发起时为75%。担保费率由SBA确定，根据政府资金和SBA计划的目标，每年可能会有所不同。持有待售的小型企业管理局贷款的账面价值是指将出售到二级市场的担保部分。持有至到期日的SBA贷款的账面价值为无担保部分，即本公司发放的SBA贷款的部分，减去出售给二级市场的担保部分。在2021年9月30日和2020年12月31日，公司分别出售了约9050万美元和9890万美元的SBA贷款，但这些贷款并未计入公司的资产负债表。担保百分比与本公司SBA 7(A)贷款的冲销和收回水平之间没有关系或关联。对SBA 7(A)项贷款进行的冲销将影响贷款的无担保部分。无论担保比例如何，SBA贷款都是按照相同的信用标准承销的。

CARE法案通过建立购买力平价为小企业提供了援助。PPP为小企业提供了支付高达24周的工资成本的资金，包括某些福利。这些资金是以贷款的形式提供的，当用于支付工资成本、抵押贷款利息、租金和公用事业时，这些贷款可以全部或部分免除。这些贷款的付款被推迟了长达六个月。2020年6月5日之后发放的贷款，五年内到期，2020年6月5日之前发放的贷款，两年内到期，如果贷款人同意，可以延长到五年。购买力平价贷款的宽恕是基于雇主/借款人维持或迅速重新雇用员工以及维持工资水平。大多数员工人数在500人或以下的小企业都有资格。PPP贷款于2020年4月3日开始申请，申请期延长至2020年8月8日。作为现有的SBA 7(A)贷款人，该公司选择参加该计划。根据经济援助法的规定，申请期随后重新开始。根据经济援助法案申请PPP贷款从2021年1月13日开始，一直持续到2021年3月31日。

商业贷款通常在公司的市场上发放，目的是提供营运资金，为购买设备、库存或商业地产提供资金，以及用于其他商业目的。截至2021年9月30日，这些贷款总额为9.24亿美元，比2020年底增加了8420万美元。截至2021年9月30日的9个月，商业贷款收益率为4.99%，而2020年同期为5.10%。SBA 504计划包括在商业贷款组合中，该计划包括房地产支持的商业抵押贷款，其中公司拥有第一抵押贷款，SBA拥有物业的第二抵押贷款。一般来说，公司在发起时对SBA 504计划贷款有50%的LTV比率。

住宅按揭贷款包括以1至4个家庭住宅物业作抵押的贷款。截至2021年9月30日，这些贷款总额为4.208亿美元，比2020年底减少了4680万美元。截至2021年9月30日的9个月，抵押贷款销售总额为2.459亿美元。截至2021年9月30日的9个月，住房抵押贷款收益率为4.49%，而2020年同期为4.86%。在资产组合中维持的住宅按揭贷款通常是向不符合传统融资资格的个人发放的。在向这类借款人提供信贷时，世行会考虑其他缓解因素，如借款人的信用记录、股本和流动储备。因此，本行的住宅按揭贷款组合包括利率高于传统固定利率按揭贷款产品的可调息按揭，但不被视为高价按揭。

消费贷款包括房屋净值贷款和为购买消费品、房屋装修和其他个人需求提供资金的贷款，通常以所购买的个人财产为担保。这些贷款总额为7110万美元，比2020年底增加500万美元。截至2021年9月30日的9个月，消费贷款收益率为4.76%，而2020年同期为5.04%。

住宅建设贷款由短期贷款组成，目的是为建造房屋的成本提供资金。这些贷款总额为1.089亿美元，比2020年底增加2180万美元。住宅建设的收益

截至2021年9月30日的9个月，贷款为6.00%，而2020年同期为5.97%。

没有向任何借款人或借款人群体集中超过总贷款组合10%的贷款，组合中也没有外国贷款。

在正常业务过程中，本公司可能会发起条款可能导致额外信用风险的贷款产品。这类产品包括纯利息贷款、LTV或偿债比率较高的贷款、由利息储备支付的建筑贷款，以及由同一抵押品支持的多笔贷款(例如房屋净值贷款)。然而，这些产品对公司的财务状况并不重要，并通过降低其额外固有风险的信贷控制进行密切管理。管理层不认为这些产品会在公司的贷款组合中造成信用风险的集中。本公司没有任何可选择的可调利率按揭贷款。

该公司的大部分贷款是以房地产作抵押的。公司贸易区房地产市场价值的下降影响了担保其贷款的抵押品的价值。如果房地产担保的贷款发生违约，这可能会导致更大的损失。截至2021年9月30日，该公司约90%的贷款组合由房地产担保，而截至2020年12月31日，这一比例为87%。

TDRS

当债权人出于与债务人的财务状况有关的经济或法律原因，向债务人提供它本来不会考虑的特许权时，就会发生TDRS。这些让步通常包括降低利率，延长贷款期限，或者两者兼而有之。符合CARE法案和监管指南条款的延期(即对受新冠肺炎疫情影响的借款人延期最多6个月，借款人在2019年12月31日或延期获得延期之前)不被视为TDR。当公司修改贷款时，管理层使用贴现现金流方法评估任何可能的减值，其中修改后的贷款的价值基于预期现金流的现值，按原始合同利率贴现若管理层确定经修订贷款的价值低于贷款的记录投资，则按贷款分类或类别(视情况而定)通过拨备估计或拨备注销确认减值。无论贷款类型如何，以及被修改为TDR的贷款随后在修改后的条款上违约，都会使用此流程。

截至2021年9月30日，有三笔贷款总计110万美元被归类为TDR并被视为减值，而截至2020年12月31日，有一笔贷款总计66.3万美元。处于非应计状态的重组贷款可能会在六个月的合同付款后被取消，借款人显示出未来偿还债务的能力。TDR处于应计状态，因为它们是根据重组后的条款执行的。没有承诺为这些贷款提供额外资金。

下表列出了截至2021年9月30日和2020年12月31日按类别划分的表现和不良TDR：


	2021年9月30日						2020年12月31日
	表演		不良资产		总计		表演		不良资产		总计
(单位：千)	TDRS		TDRS		TDRS		TDRS		TDRS		TDRS
商业地产	$	630	$	—	$	630	$	663	$	—	$	663
房屋净值		427		—		427		—		—		—
总计	$	1,057	$	—	$	1,057	$	663	$	—	$	663

截至2021年9月30日，TDR包括本金减少、仅限利息期限和延长期限。下表显示了截至2021年9月30日按日期、按类别进行的修改类型：


	2021年9月30日
	商业广告		家
(单位：千)	房地产		股权		总计
修改类型：
本金减少	$	630	$	—	$	630
仅含名义本金的利息		—		427		427
总TDR	$	630	$	427	$	1,057

资产质量

贷款功能中固有的是信用风险，即借款人可能不按照其贷款的合同条款履行义务。借款人无法根据合同条款偿还债务可能会造成逾期贷款的风险，并最终造成信用损失，特别是抵押品不足的贷款。公司通过贷款多样化和严格的信贷管理政策和程序将其信用风险降至最低。当我们开始与借款人就贷款事宜进行联系时，就开始了对贷款的尽职调查。文件，包括借款人的信用记录，确定潜在抵押品的价值和流动性的材料，贷款的目的，偿还贷款的资金来源，以及其他因素，在提交贷款审批之前都会进行分析。然后，贷款组合将接受持续的内部信用质量审查，以及外部公司的独立信用审查。

损失风险难以量化，受抵押品价值波动、一般经济状况等因素影响。在某些情况下，这些因素还导致贷款抵押品的价值大幅减值。该公司通过使用评估、经纪人价格意见和对当地市场的了解来评估其抵押品的价值。

不良资产包括不良贷款和OREO。不良贷款包括由于本金或利息拖欠90天或更长时间，或者当根据合同条款收取本金和利息的能力受到质疑而没有应计利息的贷款(非应计贷款)。当一笔贷款被归类为非应计项目时，应计利息停止，所有以前确认为收入的逾期利息被转回，并从当期收入中扣除。一般而言，在贷款变为流动之前，从借款人收到的任何付款都将用于未偿还本金，直到管理层确定借款人的财务状况和其他因素值得确认该等付款的一部分作为利息收入为止。逾期90天或以上、仍在计息的贷款不包括在不良贷款中。逾期90天或更长时间且仍在累积的贷款通常是指担保良好且正在收回的贷款。

下表列出了有关逾期90天或以上且在所列每个期间仍应计利息的不良资产和贷款的信息：


(除百分比外，以千为单位)	2021年9月30日			2020年12月31日			2020年9月30日
按类别划分的不良资产：
为投资而持有的小企业管理局贷款(1)	$	660		$	2,473		$	3,446
商业贷款		2,879			1,325			527
住宅按揭贷款		2,626			5,217			3,722
消费贷款		—			1,295			1,293
住宅建设贷款		2,637			1,750			—
不良贷款总额	$	8,802		$	12,060		$	8,988
奥利奥		—			—			711
不良资产总额	$	8,802		$	12,060		$	9,699
逾期90天或更长时间且仍在累积利息的：
商业贷款	$	129		$	—		$	—
住宅按揭贷款		1,960			262			—
消费贷款		—			187			—
住宅建设贷款		176			—			—
累计逾期90天或以上，且仍在累计利息	$	2,265		$	449		$	—
不良贷款占总贷款的比例		0.53	%		0.74	%		0.56	%
不良贷款和TDR占总贷款的比例(2)		0.59			0.78			0.60
不良资产占总贷款和OREO的比例		0.53			0.74			0.60
不良资产占总资产的比例		0.44			0.62			0.50
(1)上述有担保的小型企业管理局贷款	$	139		$	371		$	812
(2)执行TDR		1,057			663			673

截至2021年9月30日，不良贷款为880万美元，比2020年12月31日的1210万美元减少了330万美元，比2020年9月30日的900万美元减少了18.7万美元。自那以后，截至2020年底，住宅抵押贷款、小企业贷款和消费贷款领域的不良贷款减少，部分被商业和住宅建设不良贷款的增加所抵消。截至2021年9月30日的不良贷款中，由SBA担保的不良贷款约为13.9万美元，而截至2020年12月31日的不良贷款为371000美元，截至2020年9月30日的不良贷款为81.2万美元。此外，截至2021年9月30日，有230万美元的贷款逾期90天或更长时间，仍在计息，而截至2020年12月31日，这一数字为44.9万美元，截至2020年9月30日，没有贷款。

该公司还监控潜在的问题贷款。潜在问题贷款是指有关借款人可能的信用问题的信息导致管理层对这些借款人是否有能力遵守还贷条款产生怀疑的贷款。这些贷款根据其未通过的风险评级和履约贷款状态进行分类。截至2021年9月30日左右，潜在问题贷款总额为3210万美元。

有关资产质量的更多信息，请参阅随附的合并财务报表附注8。

贷款损失拨备和无资金贷款承诺准备金

管理层每季度审查贷款损失拨备的水平。用于评估津贴充足性的标准方法包括特别准备金和一般准备金的分配。特定的准备金是针对个人减值贷款的，其定义包括所有不良贷款和TDR。一般储备金是根据经若干环境因素调整后的具代表性的历史平均净撇账率厘定，这些环境因素包括：拖欠及减值趋势、撇账及收回趋势、金额及贷款期限趋势、风险及承保政策趋势、人员配备及经验变化、国家及地方经济趋势、行业状况及信贷集中度变化。

在计算五年历史净冲销率时，公司对过去三年的权重更大。该公司认为，使用这种方法更能预示未来的冲销情况。所有的环境因素都是

根据以下等级对其进行排名并分配一个基点的值：低、低、中、中、高、中和高风险。对于每种类型的贷款，这些因素都是单独评估的。例如，商业贷款被进一步细分为商业和工业贷款、商业抵押贷款、建筑贷款等。每种类型的贷款都根据其各自的特点对每个环境因素进行风险加权。

根据公司的政策，一旦一笔贷款被确认为无法收回，就应确认损失(“冲销”)，并将其计入贷款损失拨备。所有逾期90天的信用必须进行分析，以确定公司是否有能力收取信用。一旦知道存在亏损，就会立即加快核销审批过程。

截至2021年9月30日，贷款损失拨备总额为2250万美元，而2020年12月31日为2310万美元，2020年9月30日为2220万美元，相应的拨备占总贷款比率在2021年9月30日为1.35%，2020年12月31日为1.42%，2020年9月30日为1.38%。2020年。截至2021年9月30日的9个月，净冲销总额为110万美元，而2020年同期为15.8万美元。下表显示了每个主要贷款类别的净冲销与平均贷款比率。


	截至9月30日的三个月，						截至9月30日的9个月，
(除百分比外，以千为单位)	2021			2020			2021			2020
期初余额	$	22,801		$	20,234		$	23,105		$	16,395
计入费用的贷款损失准备金		—			2,000			500			6,000
减去：冲销
SBA为投资而持有的贷款		145			1			591			26
商业贷款		158			—			551			519
住宅按揭贷款		—			—			—			200
消费贷款		3			—			4			—
总冲销		306			1			1,146			745
添加：恢复
SBA为投资而持有的贷款		—			3			34			83
商业贷款		—			1			2			504
住宅按揭贷款		42			—			42			—
总回收率		42			4			78			587
净冲销(收回)		264			(3)			1,068			158
期末余额	$	22,537		$	22,237		$	22,537		$	22,237
选定的贷款质量比率：
净冲销(收回)平均贷款：
SBA为投资而持有的贷款		0.35	%		—	%		0.39	%		(0.06)	%
商业贷款		0.07			—			0.08			—
住宅按揭贷款		(0.04)			—			(0.01)			0.06
消费贷款		0.02			—			0.01			—
贷款总额		0.06			—			0.06			0.01
贷款总额的免税额		1.35			1.38			1.35			1.38
不良贷款拨备		256.07	%		247.41	%		256.07	%		247.41	%

除贷款损失准备金外，本公司还为无资金支持的贷款承诺保留准备金，该准备金维持在管理层认为足以吸收估计的可能亏损的水平。准备金的调整通过其他费用进行，并用于在其他负债中保留的准备金。截至2021年9月30日，资产负债表上报告的承诺准备金为35.8万美元，而2020年12月31日的承诺准备金为28.8万美元。

有关贷款损失拨备和无资金贷款承诺准备金的更多信息，请参阅所附合并财务报表附注9。

存款

存款是本公司资金的主要来源，包括无息活期存款、有息活期存款、储蓄存款和定期存款。该公司提供各种旨在吸引和留住客户的产品，主要侧重于建立和扩大关系。本公司继续致力于与商业借款人建立全面的关系，寻求存款和贷款关系。

截至2021年9月30日，总存款比2020年底增加了1.482亿美元，达到17亿美元。存款增加是由於储蓄存款增加1.666亿元、无息活期存款增加6,090万元及有息活期存款增加3,980万元，但有关增幅因定期存款减少1.191亿元而被部分抵销。

本公司截至2021年9月30日的存款构成包括36.5%的储蓄存款、30.5%的无息活期存款、18.7%的定期存款和14.3%的有息活期存款。

借入资金和次级债券

借入的资金主要包括纽约联邦住房贷款银行的可调整和固定利率预付款。这些借款被用作流动性的来源，或用于为没有存款创造支持的资产增长提供资金。住房抵押贷款和商业贷款以FHLB的借款为抵押。

截至2021年9月30日和2020年12月31日，借款资金和次级债券总额分别为7,030万美元和2.103亿美元，详见下表：


(单位：千)	2021年9月30日		2020年12月31日
FHLB借款：
固定利率预付款	$	40,000	$	40,000
可调费率预付款		—		30,000
隔夜预付款		20,000		130,000
次级债券		10,310		10,310
借入资金和次级债券总额	$	70,310	$	210,310

借款资金和次级债券总额减少1.4亿美元是由于FHLB隔夜预付款减少1.1亿美元，FHLB可调整利率预付款减少3000万美元。以下交易影响了借入的资金和次级债券：

FHLB借款

截至2021年9月30日和2020年12月31日，该公司有4000万美元的固定利率预付款。这笔交易的条款如下：

●

FHLB借款4,000万美元，到期日为2024年8月22日，固定利率为1.810。

截至2021年9月30日，没有可调整利率(ARC)预付款。截至2020年12月31日，FHLB的3000万美元可调整利率预付款包括一笔2000万美元的预付款和一笔1000万美元的预付款。

截至2021年9月30日，FHLB隔夜借款为2,000万美元，利率为0.340，而2020年12月31日为1.3亿美元，利率为0.340。

2021年9月，FHLB以Unity Bank的名义签发了7500万美元的市政存款信用证，指定新泽西州银行和保险部为受益人，以确保新泽西州法律规定的市政存款。

截至2021年9月30日，该公司在FHLB有4.016亿美元的额外信贷可用。以1至4个家庭住房抵押贷款、商业贷款和投资证券的形式质押额外抵押品，可以增加与FHLB的额度。

附属债券

2006年7月24日，Unity Bancorp，Inc.的法定商业信托和全资子公司Unity(NJ)法定信托II向投资者发行了1030万美元的浮息资本信托传递证券，该证券将于2036年7月24日到期。次级债券在到期之前但在2011年7月24日之后可全部或部分赎回。次级债券的浮动利率为三个月期LIBOR加159个基点，每季度重新定价。2021年9月30日浮动利率为1.718,2020年12月31日浮动利率为1.835。截至2020年12月31日，次级债券有一种掉期工具，将借款修改为3年期固定利率3.435。互换工具于2021年6月23日到期。

利率敏感度

资产负债管理职能的主要目标是建立审慎的风险管理准则，评估和控制资产负债表账户的利率风险水平，根据业务重点、经营环境、资本和流动性要求确定适当的风险水平，并在董事会批准的准则范围内积极管理风险。本公司致力于降低业务对利率变化的脆弱性，并在董事会资产/负债管理委员会(“ALCO”)的指导下采取这方面的行动。ALCO审查贷款、投资、存款和借款的到期日和重新定价、现金流需求、当前市场状况和利率水平。

该公司利用修改后的权益持续期和投资组合权益经济价值(“EVPE”)模型来衡量两年后较长期资产和负债错配的影响。修正后的权益存续期衡量权益对利率变化的潜在价格风险。修改后的权益期限越长，表明利率上升的风险越大。由于资产负债表的可选性，EVPE分析还用于在利率冲击为200个基点的情况下动态模拟资产和负债现金流的现值。随着利率的变化，股票的经济价值可能会有所不同。超出规定范围的结果需要由ALCO采取行动。该公司的股权经济价值差异，在2021年9月30日利率冲击为200个基点的资产中所占比例，在上升利率环境下增长5.6%，在下降利率环境下下降11.9%。2021年9月30日EVPE的差异在董事会批准的+/-20.0%的指导方针内。在利率冲击为200个基点的下降利率环境下，假设指标利率下限为0.00%。截至2020年12月31日，在利率冲击为200个基点的情况下，股权的经济价值占资产的比例在上升利率环境下增加了4.1%，在下降利率环境下下降了77.5%。

流动性

综合银行流动资金

流动性衡量的是在现金流需求到期时满足当前和未来现金流需求的能力。银行的流动性反映了其满足贷款需求、容纳可能的存款外流以及利用市场上的利率机会的能力。我们的流动资金受到管理层和董事会的监督，董事会负责审查历史资金需求、我们当前的流动性状况、资金来源和稳定性、资产的可销售性、吸引额外资金的选择以及预期的未来资金需求，包括未到位资金的承诺水平。我们的目标是保持足够的基于资产的流动性，以满足潜在的融资需求，以便将我们对动荡和潜在不稳定的融资市场的依赖降至最低。

银行的主要资金来源是存款、投资和贷款本金的定期摊销和预付、投资证券的销售和到期日、额外借款和业务提供的资金。虽然定期贷款支付和到期投资是相对可预测的资金来源，但存款流入和流出以及贷款提前还款在很大程度上受到一般利率、经济状况和竞争的影响。

综合现金流量表提供了公司现金来源和用途的详细信息，并表明了公司维持充足流动性水平的能力。截至2021年9月30日，现金及现金等价物余额为2.164亿美元，较2020年12月31日减少290万美元。下面讨论由经营、投资和融资活动提供和使用的现金。

在截至2021年和2020年9月30日的9个月里，运营活动分别提供了2030万美元和3280万美元的净现金。资金的主要来源是运营净收入和对净收入的调整，例如出售抵押贷款和SBA贷款的收益，这些收入被持有出售的抵押贷款和SBA贷款的来源部分抵消。

在截至2021年和2020年9月30日的9个月里，投资活动分别使用了2500万美元和1.824亿美元的净现金。现金主要用于购买FHLB股票，并为新贷款提供资金，部分被赎回FHLB股票的收益所抵消。

●

证券。截至2021年9月30日和2020年12月31日，综合银行可供出售的投资组合分别为3980万美元和4560万美元。这不包括在下文“母公司流动资金”标题下讨论的母公司证券。根据目前的估计，未来12个月来自证券的现金流预计为820万美元。

●

贷款。截至2021年9月30日和12月31日，SBA持有的待售贷款组合分别为2010万美元和930万美元。分别为2020年。出售这些贷款为公司提供了额外的流动资金来源。作为现有的SBA 7(A)贷款人，该公司选择参加PPP计划。在截至2021年9月30日的9个月里，这些贷款的免除提供了1.589亿美元的额外流动性。

●

未履行的承诺。截至2021年9月30日，该公司承诺向借款人预付约3.581亿美元，而2020年12月31日的预付款为2.884亿美元。到2021年9月30日，这些承诺中有1.433亿美元在一年内到期，而到2020年12月31日，这一数字为1.142亿美元。本公司于2021年9月30日及2020年12月31日分别有320万美元及450万美元备用信用证，计入上述承诺额。这些担保的估计公允价值并不重要。该公司相信，它拥有履行所有承诺所需的流动性。这些承诺中的许多都将到期，永远不会获得资金。

在截至2021年和2020年9月30日的9个月中，融资活动分别使用了180万美元和1.929亿美元的现金净额，这主要是由于偿还了借款，但部分被新借款的收益和公司存款的增加所抵消。

●

存款。截至2021年9月30日，存款包括2.243亿美元的新泽西州市政存款，而2020年底为1.426亿美元。*这些存款一般存续期较短，对价格竞争非常敏感。本公司相信，目前这类存款的水平是适当的。投资组合中包括来自13个城市的2.051亿美元存款，账户余额超过500万美元。提取这些存款的全部或部分不会对公司造成流动资金短缺。

●

借来的资金。截至2021年9月30日和2020年12月31日，FHLB借款总额分别为6000万美元和2.0亿美元。作为纽约联邦住房贷款银行(Federal Home Loan Bank Of New York)的成员，该公司可以根据质押抵押品的市场价值借入额外资金。截至2021年9月30日，承诺从FHLB额外提供了4.016亿美元的借款能力。

母公司流动性

母公司的现金需求来自本行支付的股息和公司总部的租金。母公司除在本银行、Unity Risk Management，Inc.和Unity法定信托II的投资外，不积极从事其他交易或业务。只有专门用于母公司利益的费用才使用其现金支付，这通常包括支付运营费用、普通股现金股息和信托优先债务支付。

截至2021年9月30日，母公司拥有94.3万美元的现金和现金等价物，以及400万美元的按公允市场价值计算的投资证券，而截至2020年12月31日，母公司的现金和现金等价物为64万美元和100万美元。

监管资本

2019年9月17日，联邦银行机构发布了一项最终规则，为总合并资产低于100亿美元的某些社区银行组织(银行和控股公司)提供简化的资本金要求，以实施经济增长、监管救济和消费者保护法案(EGRRCPA)的条款。根据该提案，符合条件的社区银行组织将有资格选择社区银行杠杆率框架，或者继续根据现有的巴塞尔III要求衡量资本。新规则从2020年1月1日起生效，符合条件的社区银行组织可以在2020年第一季度开始的CALL报告中选择加入新的社区银行杠杆率(CBLR)。

符合资格的社区银行组织(“QCBO”)是指拥有以下条件的银行、储蓄协会、银行控股公司或储蓄和贷款控股公司：

●

杠杆率超过9.0%；

●

合并资产总额不到100亿美元；

●

表外总风险敞口(不包括信用衍生品以外的衍生品和无条件可撤销的承诺)占合并资产总额的25%或以下；以及

●

交易资产和交易负债总额占合并资产总额的5%或以下。

2020年4月6日，联邦银行业监管机构实施了CARE法案的适用条款，该法案修改了CBLR框架，使：(I)从2020年第二季度开始至2020年底，杠杆率为8%或更高并满足某些其他标准的银行组织可以选择使用CBLR框架；以及(Ii)社区银行组织将在2022年1月1日之前，即CBLR要求重新确立为9%以上之前。根据暂行规定，从第二季度开始，2020年日历年剩余时间的最低CBLR将为8%，2021年日历年的最低CBLR为8.5%，此后为9%。CBLR的分子是根据巴塞尔III规则计算的一级资本。CBLR的分母是QCBO的平均资产，根据QCBO的看涨报告指示计算减去从一级资本中扣除的资产。

该银行已选择加入CBLR，因此不需要遵守巴塞尔协议III的资本金要求。

下表显示了公司和银行在2021年9月30日和2020年12月31日的CBLR比率：


	2021年9月30日左右				2020年12月31日
	公司		银行		公司		银行
CBLR	10.70	%	10.23	%	10.09	%	9.80	%

有关监管资本的其他信息，请参阅合并财务报表附注13。

股东权益

截至2021年9月30日，股东权益增加2240万美元，至1.963亿美元，而截至2021年9月30日，股东权益为1.739亿美元

2020年12月31日，主要原因是净收入为2640万美元。其他影响股东权益的事项

包括410万美元按成本购买的库存股，260万美元的普通股股息，150万美元的员工福利计划发行普通股，以及130万美元的累计其他综合收入税后净额。员工福利计划下普通股的发行包括不合格股票期权和限制性股票费用相关分录、员工期权行使和行使期权的税收优惠。

回购计划

2021年2月4日，该公司授权回购至多75万股，约占其已发行普通股的7.5%。新计划在本公司先前的股份回购计划

已完成，所有授权股份已于2021年2月16日回购。在截至2021年9月的9个月中，以20.97美元的平均价格回购了19.5万股，其中根据先前的回购计划回购了2万股，剩余57.5万股可供回购。额外购买的时间和金额(如果有的话)将取决于许多因素，包括公司的资本需求、其贷款组合的表现、是否需要为贷款损失增加拨备(无论是否与新冠肺炎疫情有关)、公司股票的市场价格以及新冠肺炎疫情对经济的总体影响。2020年同期共回购37.3万股。下表列出了本季度我们回购的相关信息。:


				总人数	最大数量
	总计			购买的股份	的股份，这些股份可能
	数量		平均值	作为公开活动的一部分	但仍将被购买
	股票		支付的价格	已宣布的计划	根据计划
期间	购得		每股	或程序	或程序
2021年7月1日至2021年7月31日	46,343	$	21.77	46,343	613,911
2021年8月1日至2021年8月31日	27,000		22.41	27,000	586,911
2021年9月1日至2021年9月30日	11,712		22.36	11,712	575,199

通货膨胀和物价变化的影响

本文别处列报的财务报表及其附注是根据公认会计原则编制的，该原则要求以历史美元计量财务状况和经营业绩，而不考虑货币的相对购买力随时间和通货膨胀的变化。通货膨胀的影响反映在运营成本的增加上。与大多数工业公司不同，该公司几乎所有的资产和负债都是货币化的。因此，与一般通胀水平的影响相比，利率对业绩的影响更大。利率不一定与商品和服务的价格走势相同，也不一定与商品和服务的价格走势相同。

第3项：*关于市场风险的定量和定性披露

截至2021年9月30日止九个月内，本公司于截至2020年12月31日止年度的年报10-K表第6项所报告的市场风险评估并无重大变动。(请参阅《管理层的讨论和分析》中的利率敏感度。)

第(4)项：管理控制和程序；管理控制和程序；以及管理控制和程序。

公司管理层在公司首席执行官和首席财务官的参与下，评估了截至2021年9月30日公司披露控制和程序的有效性。基于这一评估，公司首席执行官和首席财务官得出结论，公司的披露控制和程序对于记录、处理、汇总和报告公司根据1934年证券交易法提交的报告中要求公司在美国证券交易委员会规则和表格规定的期限内披露的信息是有效的。

在本报告所涵盖的季度期间，公司对财务报告的内部控制没有发生重大变化，这对公司对财务报告的控制产生了重大影响，或有合理的可能性对其产生重大影响。

第二部分：报告、报告、报告和其他信息。

第一项：诉讼程序；诉讼程序。

在正常业务过程中，公司不时会受到其他法律程序和索赔的影响。本公司目前不知道有任何此类法律程序或索赔，它认为这些诉讼或索赔将对本公司的业务、财务状况或经营结果产生重大不利影响。

项目11A：*风险因素

截至2021年9月30日这一项目的相关信息显示在公司截至2020年12月31日的年度表格10-K中的“风险因素”标题下。

第(2)项：股权证券的未登记销售和收益的使用。

见第2项“管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析”下“股东股权回购计划”的讨论。

第3项：高级证券违约；高级证券违约。无-无

第(4)项：矿场安全信息披露：矿场安全信息披露不适用-不适用

第5项：*其他信息无-无

第6项：第一个项目：第二个项目；第二个项目：第二个项目；第二个项目：展览。



(A)两件展品		描述
	附件10.1	Unity Bancorp，Inc.与James A Highes的补充高管退休计划的第3号修正案(通过引用注册人2021年9月9日提交的当前8-K表格报告的附件10.1合并)
	附件31.1	根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第13a条14(A)或第15d条14(A)及第302条认证行政总裁
	附件31.2	根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第13a条14(A)或第15d条14(A)和第302条证明首席财务官
	附件：32.1	根据按照2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条通过的第13a条14(B)条或第15d条14(B)条和美国法典第18编第1350条对首席执行官和首席财务官的证明

展品索引

Form 10-Q季度报告


展品编号：	描述
31.1	附件31.1-詹姆斯·A·休斯的认证。2002年萨班斯-奥克斯利法案第13a-14(A)条或第15d-14(A)条和第302条所要求的
31.2	附件31.2-乔治·博扬的证书。2002年萨班斯-奥克斯利法案第13a-14(A)条或第15d-14(A)条和第302条所要求的
32.1	附件32.1-詹姆斯·A·休斯和乔治·博扬的认证。2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第13a-14(B)条或第15d-14(B)条和第906条的规定，《美国法典》第18编第1350条的规定。
**101.INS	内联XBRL实例文档
**101.SCH	内联XBRL分类扩展架构文档
**101.CAL	内联XBRL分类扩展计算链接库文档
**101.DEF	内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档
**101.LAB	内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档
**101.PRE	内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档
**104	封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中)

签名

根据1934年证券交易法的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签名人代表其签署。


		Unity Bancorp，Inc.

日期：	2021年11月4日	/s/George Boyan
		乔治·博扬
		执行副总裁兼首席财务官