10-Q
2026年9月30日P4DP1D0001005757Q3--12-312023年3月31日2023年3月31日2026年9月30日P2Y3M错误0001005757美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-03-310001005757Csgs:TwoThousandTwentyOneCreditAgreementMemberCsgs：两千二百一两千二百一十贷款成员2021-09-1300010057572021-07-012021-09-300001005757美国-GAAP：CommonStockMember2020-09-300001005757CSGS：宽带电缆卫星成员2021-07-012021-09-300001005757CSGS：电信成员2020-07-012020-09-300001005757Csgs：分离协议成员2021-07-012021-09-300001005757SRT：最大成员数2020-01-012020-12-310001005757Csgs：分离协议成员2020-01-012020-09-300001005757Csgs：CustomerContractCostsMember2021-07-012021-09-300001005757Csgs：MobileCardHoldingsLlcMember美国-GAAP：其他非当前资产成员2021-06-300001005757美国-GAAP：RestrictedStockUnitsRSUMember2021-01-012021-09-300001005757美国-GAAP：SecuryStockMember2021-09-300001005757Csgs：MobileCardHoldingsLlcMember2021-07-012021-07-310001005757CSGS：SECRule10b51计划成员2020-01-012020-09-300001005757US-GAAP：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：ShortTermInvestmentsMember美国-GAAP：Corporation 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Member2014-12-310001005757CSGS：SECRule10b51计划成员2021-07-012021-09-300001005757美国-GAAP：RestrictedStockUnitsRSUMember2021-06-3000010057572021-03-310001005757SRT：最大成员数2021-01-012021-09-300001005757美国-GAAP：CommonStockMember2020-04-012020-06-300001005757Csgs：KeydokLlcMember2021-09-300001005757美国-GAAP：SecuryStockMember2020-01-012020-03-310001005757US-GAAP：PerformanceSharesMember2021-01-012021-09-300001005757US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-09-300001005757Csgs：FortePaymentSystemsIncMember2018-12-310001005757美国-GAAP：资产认可证券成员美国-GAAP：ShortTermInvestmentsMember2021-09-300001005757US-GAAP：伦敦银行间同业拆借利率LIBOR成员SRT：最小成员数Csgs:TwoThousandTwentyOneCreditAgreementMember2021-01-012021-09-300001005757US-GAAP：计算机软件无形资产成员2020-12-310001005757CSGS：欧洲中东和非洲成员2020-01-012020-09-300001005757美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-07-012020-09-3000010057572020-03-310001005757美国-GAAP：CommonStockMember2020-07-012020-09-300001005757SRT：美国成员2020-07-012020-09-300001005757美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-01-012021-03-3100010057572021-04-012021-06-300001005757SRT：美国成员2020-01-012020-09-3000010057572020-06-300001005757SRT：最大成员数Csgs:TwoThousandTwentyOneCreditAgreementMember2021-01-012021-09-300001005757SRT：美国成员2021-07-012021-09-3000010057572021-01-012021-09-300001005757SRT：亚洲太平洋地区成员2021-01-012021-09-300001005757US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-04-012020-06-300001005757美国-GAAP：RestrictedStockUnitsRSUMember2020-12-310001005757Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-07-012021-09-300001005757SRT：亚洲太平洋地区成员2021-07-012021-09-300001005757Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-12-310001005757美国-GAAP：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：现金和现金等价物成员美国-GAAP：MoneyMarketFundsMember2020-12-310001005757美国-GAAP：CommonStockMember2021-07-012021-09-3000010057572021-09-122021-09-130001005757美国-GAAP：SecuryStockMember2021-01-012021-03-310001005757US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-07-012021-09-300001005757美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-09-30ISO4217：澳元Iso4217：美元Xbrli：共享Xbrli：纯Xbrli：共享CSGS：交易日Iso4217：美元

 

美国

美国证券交易委员会

华盛顿特区，20549

 

表格10-Q

 

(标记一)

 

☒

根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条规定的季度报告

 

在截至本季度末的季度内9月30日，2021

或

 

☐

根据1934年证券交易所法令第13或15(D)条提交的过渡报告

 

的过渡期 至

佣金档案编号0-27512

 

CSG系统国际公司。

(注册人的确切姓名载于其章程)

 

 

特拉华州

47-0783182

(州或其他司法管辖区
指公司或组织)

(税务局雇主
识别号码)

 

柳树路6175号, 10地板

绿林村, 科罗拉多州 80111

(主要执行机构地址，包括邮政编码)

(303) 200-2000

(注册人电话号码，包括区号)

 

根据该法第12(B)条登记的证券：

 

每节课的标题

 

交易

符号

 

注册的每个交易所的名称

普通股，每股面值0.01美元

 

CSGS

 

纳斯达克股票市场有限责任公司

用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年证券交易法第13条或第15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是 ☒不是☐

用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是 ☒不是☐

用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。参见“交易法”第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。

 

大型加速滤波器

 

☒

 

加速文件管理器

 

☐

非加速文件服务器

 

☐

 

规模较小的报告公司

 

☐

新兴成长型公司

 

☐

 

 

 

 

如果是新兴成长型公司，用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易所法案第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐

用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)。是☐不是☒

截至2021年10月29日，有32,645,848注册人已发行普通股的股份。

 

CSG系统国际公司。

截至2021年9月30日的季度的Form 10-Q

索引

 

 

 

页码

 

 

 

第一部分-财务信息

 

 

 

 

第1项。

截至2021年9月30日和2020年12月31日的简明合并资产负债表(未经审计)

3

 

 

 

 

截至2021年9月30日和2020年9月30日的季度和9个月简明综合收益表(未经审计)

4

 

 

 

 

截至2021年9月30日和2020年9月30日的季度和9个月简明综合全面收益表(未经审计)

5

 

 

 

 

截至2021年9月30日和2020年9月30日的季度和9个月股东权益简明合并报表(未经审计)

6

 

 

 

 

截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月简明合并现金流量表(未经审计)

8

 

 

 

 

简明合并财务报表附注(未经审计)

9

 

 

 

第二项。

管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析

19

 

 

 

第三项。

关于市场风险的定量和定性披露

30

 

 

 

第四项。

管制和程序

31

 

 

 

第二部分-其他资料

 

 

 

 

第1项。

法律程序

32

 

 

 

第1A项。

风险因素

32

 

 

 

第二项。

未登记的股权证券销售和收益的使用

32

 

 

 

第6项

陈列品

32

 

 

 

 

展品索引

33

 

 

 

 

签名

34

 

 

 

2

 

 

CSG系统国际公司。

精简整合的BALance Sheet-未经审计

(单位：千)

 

 

9月30日，

 

 

十二月三十一日，

 

 

 

2021

 

 

2020

 

资产

 

 

 

 

 

 

流动资产：

 

 

 

 

 

 

现金和现金等价物

 

$

195,365

 

 

$

188,699

 

短期投资

 

 

29,175

 

 

 

51,598

 

现金、现金等价物和短期投资总额

 

 

224,540

 

 

 

240,297

 

结算和商户储备资产

 

 

158,925

 

 

 

166,031

 

应收贸易账款：

 

 

 

 

 

 

帐单，扣除$津贴后的净额3,1571美元和1美元3,628

 

 

243,160

 

 

 

226,623

 

未开票

 

 

38,099

 

 

 

37,785

 

应收所得税

 

 

3,889

 

 

 

2,167

 

其他流动资产

 

 

53,104

 

 

 

41,688

 

流动资产总额

 

 

721,717

 

 

 

714,591

 

非流动资产：

 

 

 

 

 

 

财产和设备，扣除折旧#美元110,8621美元和1美元105,073

 

 

76,725

 

 

 

81,759

 

经营性租赁使用权资产

 

 

96,101

 

 

 

110,756

 

软件，扣除摊销净额$148,6671美元和1美元139,836

 

 

28,696

 

 

 

26,453

 

商誉

 

 

313,246

 

 

 

272,322

 

收购客户合同，扣除摊销净额$111,6021美元和1美元105,778

 

 

55,032

 

 

 

48,012

 

客户合同成本，扣除摊销净额$50,7001美元和1美元39,893

 

 

47,249

 

 

 

47,238

 

递延所得税

 

 

9,156

 

 

 

10,205

 

其他资产

 

 

16,834

 

 

 

20,664

 

非流动资产总额

 

 

643,039

 

 

 

617,409

 

总资产

 

$

1,364,756

 

 

$

1,332,000

 

负债和股东权益

 

 

 

 

 

 

流动负债：

 

 

 

 

 

 

长期债务的当期部分，扣除未摊销折扣$930和零

 

$

236,570

 

 

$

14,063

 

经营租赁负债

 

 

23,609

 

 

 

22,651

 

客户存款

 

 

32,232

 

 

 

39,992

 

应付贸易账款

 

 

32,080

 

 

 

29,834

 

应计员工薪酬

 

 

93,125

 

 

 

86,289

 

结算及商户储备负债

 

 

157,308

 

 

 

165,064

 

递延收入

 

 

64,252

 

 

 

52,357

 

应付所得税

 

 

2,192

 

 

 

6,627

 

其他流动负债

 

 

21,873

 

 

 

19,383

 

流动负债总额

 

 

663,241

 

 

 

436,260

 

非流动负债：

 

 

 

 

 

 

长期债务，扣除未摊销折扣$3,5951美元和1美元5,346

 

 

138,905

 

 

 

337,154

 

经营租赁负债

 

 

80,373

 

 

 

95,926

 

递延收入

 

 

14,006

 

 

 

17,275

 

应付所得税

 

 

2,445

 

 

 

2,436

 

递延所得税

 

 

6,700

 

 

 

5,109

 

其他非流动负债

 

 

15,462

 

 

 

15,445

 

非流动负债总额

 

 

257,891

 

 

 

473,345

 

总负债

 

 

921,132

 

 

 

909,605

 

股东权益：

 

 

 

 

 

 

优先股，面值$.01每股收益美元；10,000授权股份；零已发行和已发行的股票

 

 

-

 

 

 

-

 

普通股，面值$.01每股收益美元；100,000授权股份；32,687和32,713普通股流通股

 

 

704

 

 

 

700

 

额外实收资本

 

 

482,387

 

 

 

470,557

 

库存股，按成本价计算；36,418和35,980中国股票

 

 

(914,274

)

 

 

(894,126

)

累计其他综合收益(亏损)：

 

 

 

 

 

 

短期投资未实现收益(税后净额)

 

 

3

 

 

 

13

 

累计外币换算调整

 

 

(35,786

)

 

 

(31,151

)

累计收益

 

 

906,955

 

 

 

876,402

 

CSG股东权益总额

 

 

439,989

 

 

 

422,395

 

非控股权益

 

 

3,635

 

 

 

-

 

股东权益总额

 

 

443,624

 

 

 

422,395

 

总负债和股东权益

 

$

1,364,756

 

 

$

1,332,000

 

附注是这些简明综合财务报表的组成部分。

3

 

CSG系统国际公司。

简明综合收益表--未经审计

(单位为千，每股除外)

 

 

截至的季度

 

 

截至9个月

 

 

 

2021年9月30日

 

 

2020年9月30日

 

 

2021年9月30日

 

 

2020年9月30日

 

 

收入

$

263,209

 

 

$

244,108

 

 

$

771,462

 

 

$

730,046

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

收入成本(不包括折旧，如下单独显示)

 

134,705

 

 

 

131,073

 

 

 

401,185

 

 

 

400,432

 

 

其他运营费用：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

研发

 

34,384

 

 

 

30,425

 

 

 

99,350

 

 

 

90,025

 

 

销售、一般和行政

 

54,923

 

 

 

47,032

 

 

 

152,988

 

 

 

136,415

 

 

折旧

 

6,225

 

 

 

5,817

 

 

 

18,604

 

 

 

17,016

 

 

重组和重组费用

 

209

 

 

 

814

 

 

 

3,029

 

 

 

4,277

 

 

总运营费用

 

230,446

 

 

 

215,161

 

 

 

675,156

 

 

 

648,165

 

 

营业收入

 

32,763

 

 

 

28,947

 

 

 

96,306

 

 

 

81,881

 

 

其他收入(费用)：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

利息支出

 

(3,636

)

 

 

(3,641

)

 

 

(10,861

)

 

 

(11,894

)

 

摊销原发行贴现

 

(794

)

 

 

(751

)

 

 

(2,350

)

 

 

(2,221

)

 

利息和投资收入，净额

 

78

 

 

 

254

 

 

 

286

 

 

 

1,086

 

 

其他，净额

 

(5,875

)

 

 

(2,067

)

 

 

(6,530

)

 

 

(3,184

)

 

总计其他

 

(10,227

)

 

 

(6,205

)

 

 

(19,455

)

 

 

(16,213

)

 

所得税前收入

 

22,536

 

 

 

22,742

 

 

 

76,851

 

 

 

65,668

 

 

所得税拨备

 

(6,406

)

 

 

(9,176

)

 

 

(21,769

)

 

 

(20,222

)

 

净收入

$

16,130

 

 

$

13,566

 

 

$

55,082

 

 

$

45,446

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

加权平均流通股：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本信息

 

31,756

 

 

 

32,115

 

 

 

31,825

 

 

 

32,070

 

 

稀释

 

31,960

 

 

 

32,273

 

 

 

32,033

 

 

 

32,296

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

普通股每股收益：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本信息

$

0.51

 

 

$

0.42

 

 

$

1.73

 

 

$

1.42

 

 

稀释

 

0.50

 

 

 

0.42

 

 

 

1.72

 

 

 

1.41

 

 

附注是这些简明综合财务报表的组成部分。

4

 

CSG系统国际公司。

简明综合全面收益表--未经审计

(单位：千)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至的季度

 

 

截至9个月

 

 

 

 

2021年9月30日

 

 

2020年9月30日

 

 

2021年9月30日

 

 

2020年9月30日

 

 

净收入

 

$

16,130

 

 

$

13,566

 

 

$

55,082

 

 

$

45,446

 

 

其他综合收益(亏损)，税后净额：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

外币折算调整

 

 

(6,492

)

 

 

7,667

 

 

 

(4,635

)

 

 

(4,746

)

 

短期投资产生的未实现持股收益(亏损)
在这段时间里，他们有两个人在一起。

 

 

3

 

 

 

(14

)

 

 

(10

)

 

 

14

 

 

其他综合收益(亏损)，税后净额

 

 

(6,489

)

 

 

7,653

 

 

 

(4,645

)

 

 

(4,732

)

 

综合收益总额，扣除税后的净额

 

$

9,641

 

 

$

21,219

 

 

$

50,437

 

 

$

40,714

 

 

附注是这些简明综合财务报表的组成部分。

 

5

 

CSG系统国际公司。

的简明合并报表股东权益--未经审计

(单位：千)

 

 

发行流通股的普通股

 

*普通股

 

*额外的实收资本

 

*国库股

 

*累计其他综合收益(亏损)

 

*累计收益

 

*非控股权益

 

*股东权益总额

 

截至2021年9月30日的9个月

 

余额，2021年1月1日

 

32,713

 

$

700

 

$

470,557

 

$

(894,126

)

$

(31,138

)

$

876,402

 

$

-

 

$

422,395

 

综合收益：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

净收入

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

19,631

 

 

-

 

 

 

短期投资未实现收益(税后净额)

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

(6

)

 

-

 

 

-

 

 

 

外币折算调整

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

(355

)

 

-

 

 

-

 

 

 

综合收益总额

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

19,270

 

普通股回购

 

(252

)

 

(1

)

 

(5,202

)

 

(6,518

)

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

(11,721

)

根据员工购股计划发行普通股

 

16

 

 

-

 

 

619

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

619

 

根据股票补偿计划发行限制性普通股

 

487

 

 

5

 

 

(5

)

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

取消根据股票补偿计划发行的限制性普通股

 

(1

)

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

基于股票的薪酬费用

 

-

 

 

-

 

 

5,395

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

5,395

 

分红

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

(8,243

)

 

-

 

 

(8,243

)

平衡，2021年3月31日

 

32,963

 

 

704

 

 

471,364

 

 

(900,644

)

 

(31,499

)

 

887,790

 

 

-

 

 

427,715

 

综合收益：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

净收入

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

19,321

 

 

-

 

 

 

短期投资未实现收益(税后净额)

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

(7

)

 

-

 

 

-

 

 

 

外币折算调整

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

2,212

 

 

-

 

 

-

 

 

 

综合收益总额

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

21,526

 

普通股回购

 

(156

)

 

-

 

 

(92

)

 

(6,957

)

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

(7,049

)

根据员工购股计划发行普通股

 

19

 

 

-

 

 

716

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

716

 

根据股票补偿计划发行限制性普通股

 

6

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

取消根据股票补偿计划发行的限制性普通股

 

(35

)

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

基于股票的薪酬费用

 

-

 

 

-

 

 

5,022

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

5,022

 

分红

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

(8,150

)

 

-

 

 

(8,150

)

余额，2021年6月30日

 

32,797

 

 

704

 

 

477,010

 

 

(907,601

)

 

(29,294

)

 

898,961

 

 

-

 

 

439,780

 

综合收益：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

净收入

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

16,130

 

 

-

 

 

 

短期投资未实现收益(税后净额)

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

3

 

 

-

 

 

-

 

 

 

外币折算调整

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

(6,492

)

 

-

 

 

-

 

 

 

综合收益总额

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

9,641

 

普通股回购

 

(145

)

 

-

 

 

(101

)

 

(6,673

)

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

(6,774

)

根据员工购股计划发行普通股

 

15

 

 

-

 

 

591

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

591

 

根据股票补偿计划发行限制性普通股

 

56

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

取消根据股票补偿计划发行的限制性普通股

 

(36

)

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

基于股票的薪酬费用

 

-

 

 

-

 

 

4,887

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

4,887

 

分红

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

(8,136

)

 

-

 

 

(8,136

)

与企业合并相关的非控制性权益

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

3,635

 

 

3,635

 

余额，2021年9月30日

 

32,687

 

$

704

 

$

482,387

 

$

(914,274

)

$

(35,783

)

$

906,955

 

$

3,635

 

$

443,624

 

 

 

 

6

 

 

发行流通股的普通股

 

*普通股

 

*额外的实收资本

 

*国库股

 

*累计其他综合收益(亏损)

 

*累计收益

 

*非控股权益

 

*股东权益总额

 

截至2020年9月30日的9个月

 

平衡，2020年1月1日

 

32,891

 

$

696

 

$

454,663

 

$

(867,817

)

$

(39,503

)

$

848,623

 

$

-

 

$

396,662

 

综合收益：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

净收入

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

21,514

 

 

-

 

 

 

短期投资未实现收益(税后净额)

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

(24

)

 

-

 

 

-

 

 

 

外币折算调整

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

(15,084

)

 

-

 

 

-

 

 

 

综合收益总额

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

6,406

 

普通股回购

 

(299

)

 

(2

)

 

(7,555

)

 

(6,408

)

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

(13,965

)

根据员工购股计划发行普通股

 

14

 

 

-

 

 

564

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

564

 

根据股票补偿计划发行限制性普通股

 

476

 

 

5

 

 

(5

)

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

取消根据股票补偿计划发行的限制性普通股

 

(7

)

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

基于股票的薪酬费用

 

-

 

 

-

 

 

4,857

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

4,857

 

分红

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

(7,693

)

 

-

 

 

(7,693

)

平衡，2020年3月31日

 

33,075

 

 

699

 

 

452,524

 

 

(874,225

)

 

(54,611

)

 

862,444

 

 

-

 

 

386,831

 

综合收益：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

净收入

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

10,366

 

 

-

 

 

 

短期投资未实现收益(税后净额)

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

52

 

 

-

 

 

-

 

 

 

外币折算调整

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

2,671

 

 

-

 

 

-

 

 

 

综合收益总额

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

13,089

 

普通股回购

 

(11

)

 

-

 

 

(100

)

 

(367

)

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

(467

)

根据员工购股计划发行普通股

 

18

 

 

-

 

 

683

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

683

 

根据股票补偿计划发行限制性普通股

 

12

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

取消根据股票补偿计划发行的限制性普通股

 

(14

)

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

基于股票的薪酬费用

 

-

 

 

-

 

 

5,255

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

5,255

 

分红

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

(7,769

)

 

-

 

 

(7,769

)

平衡，2020年6月30日

 

33,080

 

 

699

 

 

458,362

 

 

(874,592

)

 

(51,888

)

 

865,041

 

 

-

 

 

397,622

 

综合收益：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

净收入

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

13,566

 

 

-

 

 

 

短期投资未实现收益(税后净额)

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

(14

)

 

-

 

 

-

 

 

 

外币折算调整

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

7,667

 

 

-

 

 

-

 

 

 

综合收益总额

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

21,219

 

普通股回购

 

(143

)

 

-

 

 

(152

)

 

(5,570

)

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

(5,722

)

根据员工购股计划发行普通股

 

16

 

 

-

 

 

591

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

591

 

根据股票补偿计划发行限制性普通股

 

183

 

 

2

 

 

(2

)

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

取消根据股票补偿计划发行的限制性普通股

 

(11

)

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

基于股票的薪酬费用

 

-

 

 

-

 

 

3,976

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

3,976

 

分红

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

(7,759

)

 

 

 

(7,759

)

平衡，2020年9月30日

 

33,125

 

$

701

 

$

462,775

 

$

(880,162

)

$

(44,235

)

$

870,848

 

$

-

 

$

409,927

 

 

 

附注是这些简明综合财务报表的组成部分。

 

7

 

CSG系统国际公司。

简明合并现金流量表--未经审计

(单位：千)

 

 

截至9个月

 

 

 

2021年9月30日

 

 

2020年9月30日

 

 

经营活动的现金流：

 

 

 

 

 

 

净收入

$

55,082

 

 

$

45,446

 

 

将净收入与经营活动提供的净现金进行调整-

 

 

 

 

 

 

折旧

 

18,604

 

 

 

17,016

 

 

摊销

 

34,314

 

 

 

32,998

 

 

摊销原发行贴现

 

2,350

 

 

 

2,221

 

 

资产减值

 

415

 

 

 

10,438

 

 

短期投资(收益)/亏损

 

51

 

 

 

(120

)

 

债务清偿损失

 

132

 

 

 

-

 

 

取得控股权的损失

 

6,180

 

 

 

-

 

 

递延所得税

 

2,188

 

 

 

3,844

 

 

基于股票的薪酬

 

15,304

 

 

 

14,088

 

 

营业资产和负债的变动，扣除收购金额：

 

 

 

 

 

 

贸易应收账款净额

 

(11,960

)

 

 

13,322

 

 

其他流动和非流动资产和负债

 

(13,912

)

 

 

(8,784

)

 

应付/应收所得税

 

(6,111

)

 

 

1,542

 

 

应付贸易账款和应计负债

 

(18,329

)

 

 

(24,618

)

 

递延收入

 

4,001

 

 

 

8,736

 

 

经营活动提供的净现金

 

88,309

 

 

 

116,129

 

 

 

 

 

 

 

 

 

投资活动的现金流：

 

 

 

 

 

 

购买软件、财产和设备

 

(22,531

)

 

 

(24,201

)

 

购买短期投资

 

(57,734

)

 

 

(49,100

)

 

出售/到期短期投资的收益

 

80,092

 

 

 

37,743

 

 

收购业务和对业务的投资，扣除收购现金后的净额

 

(51,111

)

 

 

(11,491

)

 

用于投资活动的净现金

 

(51,284

)

 

 

(47,049

)

 

 

 

 

 

 

 

 

融资活动的现金流：

 

 

 

 

 

 

发行普通股所得款项

 

1,926

 

 

 

1,838

 

 

支付现金股利

 

(24,653

)

 

 

(23,441

)

 

普通股回购

 

(25,568

)

 

 

(19,926

)

 

长期债务收益

 

150,000

 

 

 

-

 

 

偿还长期债务

 

(126,563

)

 

 

(7,500

)

 

递延融资成本的支付

 

(3,000

)

 

 

-

 

 

结算和商人储备活动

 

(7,735

)

 

 

(47,602

)

 

用于融资活动的净现金

 

(35,593

)

 

 

(96,631

)

 

汇率波动对现金、现金等价物和限制性现金的影响

 

(1,872

)

 

 

(1,653

)

 

 

 

 

 

 

 

 

现金、现金等价物和限制性现金净减少

 

(440

)

 

 

(29,204

)

 

 

 

 

 

 

 

 

期初现金、现金等价物和限制性现金

 

354,730

 

 

 

337,654

 

 

期末现金、现金等价物和限制性现金

$

354,290

 

 

$

308,450

 

 

 

 

 

 

 

 

 

现金流量信息的补充披露：

 

 

 

 

 

 

期内支付的现金-

 

 

 

 

 

 

利息

$

11,947

 

 

$

12,941

 

 

所得税

 

25,688

 

 

 

14,756

 

 

 

 

 

 

 

 

 

现金、现金等价物和限制性现金的对账：

 

 

 

 

 

 

现金和现金等价物

$

195,365

 

 

$

174,489

 

 

结算和商户储备资产

 

158,925

 

 

 

133,961

 

 

现金总额、现金等价物和限制性现金

$

354,290

 

 

$

308,450

 

 

 

附注是这些简明综合财务报表的组成部分。

 

 

8

 

CSG系统国际公司。

关于浓缩合并的几点注记D财务报表(未经审计)

 

 

1.一般规定

我们已根据美国公认的会计原则编制了截至2021年9月30日和2020年12月31日的未经审计简明合并财务报表，以及截至2021年9月30日和2020年9月30日的季度和9个月的未经审计简明合并财务报表。根据表格10-Q之指示及美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)之规章制度，中期财务资料乃按“公认会计原则”(“公认会计原则”)编制。因此，它们不包括GAAP要求的完整财务报表的所有信息和脚注。我们的管理层认为，为公平展示我们的财务状况和经营业绩，所有被认为是必要的调整(仅包括正常经常性调整)都已包括在内。未经审计的简明财务报表(“财务报表”)应与综合财务报表及其附注以及管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析(“MD&A”)一并阅读，这些内容载于我们提交给美国证券交易委员会的截至2020年12月31日的10-K表格年度报告(“2020年10-K表格”)中。截至2021年9月30日的季度和9个月的运营结果不一定代表截至2021年12月31日的全年的预期结果.

2.重要会计政策摘要

在编制财务报表时使用估计数。根据美国公认会计原则编制随附的财务报表要求管理层作出估计和假设，这些估计和假设会影响我们财务报表日期报告的资产和负债额、或有资产和负债的披露，以及报告期内报告的收入和费用。实际结果可能与这些估计不同。

重新分类。上一时期的某些金额已重新分类，以符合2021年9月30日的列报。

从2021年第二季度开始，我们确定结算和商业储备资产由限制性现金组成，现在在核对简明综合现金流量表(“现金流量表”)上显示的期初和期末总额时，包括现金、现金等价物和限制性现金。从历史上看，我们在现金流量表上将结算和商业储备资产和负债的变化作为营业资产和负债变化的一部分进行列报。此外，与我们结算和商业储备负债相关的现金流已从经营活动的现金流重新分类为融资活动的现金流。

上期金额已重新分类，以符合本期列报。这些变化对我们之前报告的合并净收入、总资产(包括现金和现金等价物、负债和股本)没有影响。此外，这些变化对我们之前报告的经营活动现金流没有实质性影响。

收入。我们未来的大部分收入与我们的收入管理解决方案客户合同有关，这些合同包括根据一系列月度业务量和/或每日服务使用量而定的可变对价，合同条款从2021穿过2028。我们的客户合同可能包括保证的最低费用和固定的月费或年费。自.起2021年9月30日，我们分配给剩余履约义务的交易价格总额约为$900这笔费用包括固定费用对价和预计未来将确认的与未履行(或部分未履行)履约义务有关的保证最低限额。我们预计大约会认识到75此金额的%在#年末之前2023，剩余金额将在#年末确认。2028。我们已将未来预期确认的与未履行的履约义务相关的可变对价从这一金额中剔除。

我们收入的性质、数量、时间和不确定性，以及收入和现金流如何受到经济因素的影响，最适合用收入类型、地理区域和垂直客户来描述。

9

 

截至2021年9月30日和2020年9月30日的季度和9个月，按类型划分的收入如下(以千为单位)：

 

 

 

截至的季度

 

 

截至9个月

 

 

 

 

9月30日，

 

 

9月30日，

 

 

 

 

2021

 

 

2020

 

 

2021

 

 

2020

 

 

云和相关解决方案

 

$

231,418

 

 

$

217,527

 

 

$

686,685

 

 

$

654,027

 

 

软件和服务

 

 

19,518

 

 

 

15,260

 

 

 

49,330

 

 

 

43,502

 

 

维修

 

 

12,273

 

 

 

11,321

 

 

 

35,447

 

 

 

32,517

 

 

总收入

 

$

263,209

 

 

$

244,108

 

 

$

771,462

 

 

$

730,046

 

 

 

我们使用客户的位置作为将收入分配给地理区域的基础。按地理区域划分的收入截至2021年和2020年9月30日的季度和9个月占总收入的百分比如下：

 

 

 

截至的季度

 

 

截至9个月

 

 

 

 

9月30日，

 

 

9月30日，

 

 

 

 

2021

 

 

2020

 

 

2021

 

 

2020

 

 

美洲(主要是美国)

 

 

85

%

 

 

86

%

 

 

85

%

 

 

87

%

 

欧洲、中东和非洲

 

 

12

%

 

 

10

%

 

 

11

%

 

 

9

%

 

亚太地区

 

 

3

%

 

 

4

%

 

 

4

%

 

 

4

%

 

总收入

 

 

100

%

 

 

100

%

 

 

100

%

 

 

100

%

 

 

我们的收入主要来自全球通信市场；然而，我们在其他行业市场为不断扩大的客户群体提供服务，包括金融服务、医疗保健、媒体和娱乐公司以及政府实体。按客户纵向划分的收入截至2021年和2020年9月30日的季度和9个月占总收入的百分比如下：

 

 

 

截至的季度

 

 

截至9个月

 

 

 

 

9月30日，

 

 

9月30日，

 

 

 

 

2021

 

 

2020

 

 

2021

 

 

2020

 

 

宽带/有线/卫星

 

 

56

%

 

 

59

%

 

 

57

%

 

 

59

%

 

电信

 

 

20

%

 

 

18

%

 

 

19

%

 

 

18

%

 

其他

 

 

24

%

 

 

23

%

 

 

24

%

 

 

23

%

 

总收入

 

 

100

%

 

 

100

%

 

 

100

%

 

 

100

%

 

截至2021年9月30日和2020年9月30日的季度确认的递延收入是$9.9百万美元和$6.1分别为百万美元和在截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月是$41.9百万美元和$33.4分别为百万美元。

现金和现金等价物。我们认为所有在购买之日原始到期日为三个月或以下的高流动性投资均为现金等价物。截至2021年9月30日和2020年12月31日，我们的现金等价物主要包括机构货币市场基金、商业票据和主要银行持有的定期存款。对于以外币计价和/或位于美国境外的现金和现金等价物，我们预计不会有任何重大金额无法用于经营我们的业务，但由于货币管制和潜在的负面经济后果，在将现金转移出某些外国司法管辖区时可能面临限制。

受限现金。受限现金包括法律或合同限制的现金，以及我们的结算和商家储备资产。截至2021年9月30日和2020年12月31日，我们有一块钱1.4百万美元和$1.7我们的简明综合资产负债表(“资产负债表”或“资产负债表”)中分别有100万的限制性现金，用于抵押包括在现金和现金等价物中的未偿还信用证(“资产负债表”或“资产负债表”)。

结算及商人储备资产及负债。结算资产和负债是指通过支付处理服务代表客户收取的现金，持有一段确定的持有期，直到与客户结算为止。持有期一般为一至四工作日取决于付款模式、风险状况和与客户的合同条款。在持有期间，现金由各大金融机构托管，欠商家的金额将记录相应的负债。在任何给定的时间，信托持有的现金和相应的负债之间可能存在差异，这是因为与经营相关的现金转移的时间不同。

10

 

商户准备金是指向客户收取的保证金，用于降低我们因客户使用我们的支付处理服务而发起的结算义务未履行或客户未就我们提供的服务付款而造成损失的风险。我们根据多个标准对每个客户进行信用风险评估，这些标准为每个客户所需的存款金额提供了基础。在我们与每一位客户的关系期间，我们会将他们的准备金存放在主要金融机构。我们将这些资金放在单独的账户中，并由相应的负债完全抵消。

下表汇总了截至指定期间的我们的结算和商家储备资产和负债(以千为单位)：

 

 

 

2021年9月30日

 

 

2020年12月31日

 

 

 

资产

 

 

负债

 

 

资产

 

 

负债

 

结算资产/负债

 

$

141,957

 

 

$

140,340

 

 

$

149,785

 

 

$

148,818

 

商人储备资产/负债

 

 

16,968

 

 

 

16,968

 

 

 

16,246

 

 

 

16,246

 

总计

 

$

158,925

 

 

$

157,308

 

 

$

166,031

 

 

$

165,064

 

金融工具。截至2021年9月30日和2020年12月31日，我们的金融工具包括现金和现金等价物、短期投资、结算和商家储备资产和负债、应收账款、应付账款和债务。由于到期日较短，现金等价物、结算和商家储备资产和负债、应收账款和应付账款的账面价值接近其公允价值。

我们的短期投资和某些现金等价物被认为是“可供出售的”，在我们的资产负债表中按公允价值报告，扣除相关所得税影响后的未实现收益和亏损不包括在收益中，并在股东权益的单独组成部分中报告。已实现和未实现损益在列报的任何期间都不是实质性的。

主要是截至2021年9月30日和2020年12月31日我们持有的所有短期投资合同到期日小于两年从收购之日起。我们的短期投资截至2021年9月30日和2020年12月31日几乎全部由固定收益证券组成。截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月出售/到期短期投资所得收益是$80.1百万美元和$37.7分别为100万美元，截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月的短期投资购买量为57.7百万美元和$49.1分别为百万美元。

我们截至2021年9月30日和2020年12月31日的短期投资是$29.2百万美元和$51.6分别为百万美元。

下表表示按公允价值计量的金融资产的公允价值层次结构，它基于三个级别的投入，其中级别1和2被认为是可观察的，而级别3被认为是不可观察的。

 

 

 

2021年9月30日

 

 

2020年12月31日

 

 

 

1级

 

 

2级

 

 

总计

 

 

1级

 

 

2级

 

 

总计

 

现金等价物：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

货币市场基金

 

$

29,170

 

 

$

—

 

 

$

29,170

 

 

$

33,535

 

 

$

—

 

 

$

33,535

 

商业票据

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

15,746

 

 

 

15,746

 

公司债务证券

 

 

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

 

 

 

1,351

 

 

 

1,351

 

短期投资：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

公司债务证券

 

 

—

 

 

 

24,565

 

 

 

24,565

 

 

 

—

 

 

 

38,672

 

 

 

38,672

 

美国政府机构债券

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

4,642

 

 

 

4,642

 

资产支持证券

 

 

—

 

 

 

4,610

 

 

 

4,610

 

 

 

—

 

 

 

8,284

 

 

 

8,284

 

总计

 

$

29,170

 

 

$

29,175

 

 

$

58,345

 

 

$

33,535

 

 

$

68,695

 

 

$

102,230

 

用以衡量货币市场基金公允价值的估值资料，是根据市场报价计算出来的。所有其他金融工具的公允价值均基于第三方定价服务提供的定价。这些价格是从可观察到的市场投入中得出的。

11

 

我们选择不按公允价值记录我们的债务，并在每个报告期的收益中确认变化。下表显示了截至指定期间我们债务的账面价值(可转换债务的面值)和估计公允价值(以千为单位)：

 

 

 

2021年9月30日

 

 

2020年12月31日

 

 

 

账面价值

 

 

公允价值

 

 

账面价值

 

 

公允价值

 

2018年信贷协议(账面价值包括
(完)

 

$

-

 

 

$

-

 

 

$

126,563

 

 

$

126,563

 

2021年信贷协议(账面价值包括
(完)

 

 

150,000

 

 

 

150,000

 

 

 

—

 

 

 

—

 

2016可转债(面值)

 

 

230,000

 

 

 

237,763

 

 

 

230,000

 

 

 

244,663

 

我们的信贷协议的公允价值是使用贴现现金流方法估计的，而我们的可转换债券的公允价值是根据报价的市场价格或最近的销售活动估计的，这两者都被认为是二级投入。

已发布但尚未生效的会计公告。2020年8月，美国财务会计准则委员会发布了ASU第2020-06号，“实体自有权益中可转换工具和合同的会计处理”(“ASU 2020-06”)，简化了某些具有负债和权益特征的金融工具的会计处理，包括实体自有权益中的可转换工具和合同。ASU 2020-06年度还修订了相关的每股收益指引。ASU 2020-06从2021年12月15日之后的财年开始生效，可以完全追溯或修改后的追溯方式采用。我们目前正在评估采用该标准的方法以及该标准对我们财务报表的整体影响。

3.商誉及无形资产

善意。截至2021年9月30日的9个月商誉账面金额变动情况如下(单位：千)：

 

 

 

 

2021年1月1日余额

 

$

272,322

 

期内取得的商誉

 

 

42,417

 

与先前收购相关的调整

 

 

(45

)

外币汇率变动的影响

 

 

(1,448

)

2021年9月30日余额

 

$

313,246

 

在此期间获得的商誉主要涉及收购Tango Telecom Limited和KiteWell，LLC，以及对MobileCard Holdings，LLC的额外投资。有关这些收购的讨论，请参见注释5。

其他无形资产。我们其他需要进行摊销的无形资产主要包括收购的客户合同和软件。自.起2021年9月30日和2020年12月31日，这些资产的账面价值如下(单位：千)：

 

 

 

2021年9月30日

 

 

2020年12月31日

 

 

 

总账面金额

 

 

累计摊销

 

 

净额

 

 

总账面金额

 

 

累计摊销

 

 

净额

 

获得的客户合同

 

$

166,634

 

 

$

(111,602

)

 

$

55,032

 

 

$

153,790

 

 

$

(105,778

)

 

$

48,012

 

软件

 

 

177,363

 

 

 

(148,667

)

 

 

28,696

 

 

 

166,289

 

 

 

(139,836

)

 

 

26,453

 

无形资产总额

 

$

343,997

 

 

$

(260,269

)

 

$

83,728

 

 

$

320,079

 

 

$

(245,614

)

 

$

74,465

 

 

截至2021年9月30日的其他无形资产包括在Tango Telecom Limited收购的资产和Kite车轮LLC业务收购(见注5)。

 

2021年和2020年第三季度与其他无形资产相关的摊销费用总额为#美元。6.5百万美元和$6.3亿美元，截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月分别为18.0百万美元和$18.9分别为百万美元。根据我们无形资产2021年9月30日的账面净值，在截至12月31日的后续五个会计年度中，估计每年的摊销费用总额为：2021年-$24.4百万；2022年-$21.0百万；2023年-$16.7百万；2024年-$11.1百万美元；以及2025年--$9.3百万美元。

12

 

客户合同成本。截至2021年9月30日和2020年12月31日，与合同期限超过一年的合同相关的客户合同成本资产的账面价值如下(以千计)：

 

 

 

2021年9月30日

 

 

2020年12月31日

 

 

 

总账面金额

 

 

累计摊销

 

 

净额

 

 

总账面金额

 

 

累计摊销

 

 

净额

 

客户合同成本

 

$

97,949

 

 

$

(50,700

)

 

$

47,249

 

 

$

87,131

 

 

$

(39,893

)

 

$

47,238

 

在2020年第二季度，我们记录的减值费用为$10.3100万美元，用于核销与停产项目执行有关的资本化客户合同费用。这项非现金减值费用主要包括在我们的简明综合损益表(“损益表”)的收入成本中。

2021年和2020年第三季度与客户合同成本相关的摊销费用总额是$5.3百万美元和$4.2分别为百万美元和截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月是$15.0百万美元和$12.8分别为百万美元。

4.债务

我们的长期债务，截至2021年9月30日和2020年12月31日，情况如下(单位：千)：

 

 

 

9月30日，

 

 

十二月三十一日，

 

 

 

2021

 

 

2020

 

2021年信贷协议：

 

 

 

 

 

 

到期定期贷款2026年9月，调整后的LIBOR加利息1.375%(综合比率1.512021年9月30日的百分比)

 

$

150,000

 

 

$

-

 

递延较少的融资成本

 

 

(3,595

)

 

 

—

 

2021年定期贷款，扣除未摊销折扣后的净额

 

 

146,405

 

 

 

—

 

$450300万美元循环贷款安排到期2026年9月，按调整后的LIBOR加适用保证金计息

 

 

—

 

 

 

—

 

2018积分协议：

 

 

 

 

 

 

到期定期贷款2023年3月，调整后的LIBOR加利息1.5%(综合比率1.75截至2020年12月31日的百分比)

 

 

—

 

 

 

126,563

 

递延较少的融资成本

 

 

—

 

 

 

(1,155

)

2018年定期贷款，扣除未摊销折扣后的净额

 

 

—

 

 

 

125,408

 

$200300万美元循环贷款安排到期2023年3月，按调整后的LIBOR加适用保证金计息

 

 

—

 

 

 

—

 

2016可转换票据：

 

 

 

 

 

 

可转换票据-高级可转换票据；到期2036年3月15日；现金利息为4.25%

 

 

230,000

 

 

 

230,000

 

未摊销的原始发行折扣较少

 

 

(671

)

 

 

(3,021

)

递延较少的融资成本

 

 

(259

)

 

 

(1,170

)

2016可转换票据，扣除未摊销折扣后的净额

 

 

229,070

 

 

 

225,809

 

总债务，扣除未摊销折扣后的净额

 

 

375,475

 

 

 

351,217

 

长期债务的当期部分，扣除未摊销贴现

 

 

(236,570

)

 

 

(14,063

)

长期债务，扣除未摊销折价后的净额

 

$

138,905

 

 

$

337,154

 

2021年信贷协议。2021年9月13日，我们签订了一份新的600与一个银行财团签订的百万美元信贷协议(“2021年信贷协议”)，以取代我们的350百万信贷协议(“2018年信贷协议”)。

2021年信贷协议提供以下形式的借款：(I)#美元150百万总本金五年期定期贷款(“2021年定期贷款”)；及450百万总本金五年期循环贷款安排(“2021年左轮车”)。带着$1502021年定期贷款的100万美元，我们偿还了未偿还的美元120根据2018年信贷协议，定期贷款余额为100万美元，导致可用现金净增加#美元30其中一部分用于支付与再融资相关的某些费用和开支，其余部分将用于一般企业用途。

13

 

2021年信贷协议下的利率是根据我们选择的调整后的LIBOR利率加上适用的保证金1.375% - 2.125%，或备用基本利率(“ABR”)加上适用的利润率0.375% - 1.125%，以及适用的利润率，这取决于我们当时的净担保总杠杆率。我们将支付以下承诺费：0.150% - 0.3252021年Revolver日均未使用金额的30%，承诺费费率还取决于我们当时的净担保总杠杆率。2021年信贷协议包括LIBOR过渡语言，我们可以在其中选择ABR、欧洲美元汇率、替代货币定期汇率或替代货币每日汇率。

2021年信贷协议包含习惯性的肯定契约。此外，2021年信贷协议订有惯常的负面契诺，限制吾等有能力：(I)招致额外债务；(Ii)对其财产设定留置权；(Iii)作出投资；(Iv)进行合并及合并；(V)出售资产；(Vi)宣布股息或回购股份；(Vii)与联属公司进行若干交易；及(Viii)预付若干债务；及(Ix)发行附属公司的股本。我们还必须遵守某些金融公约，包括：(I)最高总杠杆率；(Ii)最高第一留置权杠杆率；以及(Iii)最低利息覆盖率。与2021年信贷协议一起，我们签订了一项担保协议，以美国银行(Bank Of America N.A.)为抵押品代理(“担保协议”)。根据安全协议和2021年信贷协议，我们的某些国内子公司为其义务提供了担保，并已质押了我们的几乎所有资产，以担保2021年信贷协议和此类担保下的义务。

在截至2021年9月30日的9个月里，我们赚了6.6我们2018年定期贷款的本金偿还金额为100万美元。截至2021年9月30日，我们2021年定期贷款的利率为1.51%(调整后的LIBOR加1.375%)，有效期至2021年12月31日，我们对2021年Revolver的承诺费为0.15%。截至2021年9月30日，我们有不是在我们的2021年左轮车上有未偿还的借款，并且有全部的美元450.0百万可供我们使用。

随着2021年信贷协议的结束，我们产生了#美元的融资成本。3.0百万美元。与2018年信贷协议的剩余递延融资成本相结合，融资成本为#美元。3.7在2021年信贷协议的相关期限内，已递延百万美元，并正在使用实际利息法摊销为利息支出。此外，由于2018年信贷协议的某些贷款人选择不参加2021年信贷协议辛迪加小组，我们注销了$0.1未摊销债务发行成本为100万美元，并确认了这笔债务的清偿亏损。

2016年可转换票据。我们将根据我们的选择，通过支付或交付(视情况而定)现金、普通股或其组合来结算2016年可转换票据的转换。我们目前的意图和政策是清偿我们的转换义务，具体如下：(I)支付现金100已转换的2016年可转换票据票面价值的2%；及(Ii)如果我们的转换义务价值超过面值，我们可以普通股、现金或两者的组合来偿还剩余的转换义务。(Ii)如果我们的转换义务的价值超过面值，我们可以用普通股、现金或它们的组合来偿还剩余的转换义务。

2016年可转换票据将在特定条件得到满足后，在一定期限内根据票据持有人的选择进行转换。在2021年12月15日(包括2021年12月15日)至紧接2022年3月15日前一个工作日和2035年12月15日或之后的营业结束这段时间内，持有人可以在任何时候以当时有效的转换率转换全部或任何部分2016年可转换票据，而不考虑这些条件。对于在此时间范围内提交的2016年可转换票据，结算金额将等于以下各项每日结算金额的总和40相关观察期内连续交易日。

由于2016年可转换票据可以根据持有人的选择权进行转换，从2021年12月15日开始到2022年3月15日结束，但观察持有期为40天，2016年可转换票据的账面净值为$229.1截至2021年9月30日，100万美元已被归类为我们资产负债表中的流动负债。

由于我们于2021年9月的季度股息(见附注8)，2016年可转换票据的先前转换率为17.7159我们的普通股每$1股1,0002016年可转换票据的本金金额，相当于初始转换价格$56.45我们普通股的每股收益，已调整为17.7403我们的普通股每$1股1,0002016年可转换票据的本金金额，相当于初始转换价格$56.37我们普通股的每股收益。持有人可能要求我们在2022年3月15日、2026年3月15日和2031年3月15日，或在每个情况下发生根本变化(定义见2016年可转换票据契约)时，以相当于其本金加上应计和未付利息的购买价格回购2016年可转换票据，以换取现金。

如果我们普通股的上一次报告销售价格至少达到以下水平，我们可能会以现金赎回全部或部分2016年的可转换票据130当时有效的转换价格的%，至少在20在任何时间内的交易日(不论是否连续)30连续交易日期间(包括该期间的最后一个交易日)，截至紧接吾等发出赎回通知日期前一个交易日(包括该交易日在内)。在2022年3月15日或之后，我们可以现金赎回全部或部分2016年可转换票据，而不考虑上一句话中描述的销售价格条件。在每种情况下，赎回价格将相当于将赎回的2016年可转换票据的本金，加上应计和未支付的利息。

截至2021年9月30日，没有实现任何转换特征，因此，2016年可转换票据不能由持有人转换。

14

 

5.收购

Forte Payment Systems，Inc.2018年，我们收购了Forte Payment Systems，Inc.(简称Forte)。购买协议包括#美元的规定。18.8数百万美元的潜在未来盈利支付。2021年第二季度，一名获奖者通知我们，他们将在今年晚些时候自愿辞职。根据获奖条款的条款，当获奖者离开时，全部获奖将被终止。因此，在2021年第二季度，我们逆转了美元2.4与潜在收益付款有关的应计金额为100万美元。2021年第三季度，受助人结束了他们的工作，赚到的钱也被终止了。

探戈电讯有限公司。在……上面2021年5月5日，我们收购了总部位于爱尔兰利默里克的领先聚合策略控制和消息传送解决方案供应商Tango Telecom Limited(“Tango”)。我们获得了100%的探戈股权，收购价约为$13百万美元，约合美元11百万美元，扣除收购的现金后的净额。此次收购将使我们能够向我们的客户提供数字货币化解决方案，并使我们的客户能够更有效地管理语音和数据交易。再加上我们的充电和数字盈利能力，我们拥有跨3G、4G和5G网络的融合语音和数据服务的端到端解决方案。

收购资产的初步估计公允价值主要包括收购客户合同#美元。7.0百万，收购的应收贸易账款为$3.4百万美元，收购的软件价值$2.0百万美元，商誉为$0.9百万美元，承担的负债主要包括递延收入#美元1.7百万美元。估计公允价值被认为是临时的，并基于截至收购日期可获得的信息。因此，上述公允价值的临时计量可能会发生变化。预计这样的变化不会很大。我们期望在可行的情况下尽快完成估值和完成采购价格分配，但不迟于一年从收购之日算起。

基特福尔有限责任公司在……上面2021年7月1日，我们收购了总部位于马萨诸塞州波士顿的领先客户旅行编排和分析提供商KiteWare。我们获得了100收购价格为$$的Kite车轮股权的%40.0百万美元，带着$34.0成交时支付百万美元，剩余的美元6百万美元，在接下来的一年中以等额的年度金额支付三年。此次收购将使我们能够扩大我们的客户参与业务，为领先品牌提供实时、有意义的端到端客户体验。

收购资产的初步估计公允价值主要包括商誉#美元。30.8百万美元，获得的客户合同金额为$6.6百万，收购的应收贸易账款为$3.1百万美元，并购买了价值300万美元的软件3.2100万美元，承担的负债主要包括递延收入#美元3.5百万美元。估计公允价值被认为是临时的，并基于截至收购日期可获得的信息。因此，上述公允价值的临时计量可能会发生变化。预计这样的变化不会很大。我们期望在可行的情况下尽快完成估值和完成采购价格分配，但不迟于一年从收购之日算起。

MobileCard Holdings，LLC。2018年，我们投资了移动卡控股有限责任公司(MobileCard)，这是一家移动货币金融科技支付公司，在拉丁美洲实现了全渠道数字支付和金融包容。截至2021年6月30日，我们举行了15%非控股股权，账面价值约为$8百万美元计入我们资产负债表中的其他非流动资产。2021年7月，我们从第三方购买了额外的LLC单元，价格约为$4百万美元，并贡献了大约$1,000,000美元的现金2百万美元。作为这些交易的结果，我们有一个64%的控股权益。从2021年第三季度开始，MobileCard的业绩将整合到我们的运营业绩中。我们初步记录的商誉为#美元。9.6目前正在审查最终确定所需收购价分配所需的估值分析和计算。

在获得MobileCard的控制权后，我们退出前股权投资的公允价值被重新计量，结果是$6.2截至收购日，非现金亏损为100万美元，反映在我们损益表的其他收益(费用)中。公允价值基于交易价格，因为它最能代表市场参与者愿意为有限责任公司单位支付的价格。非控股权益$3.6100万美元计入股东权益总额。我们将录制100%的利润和亏损，直到累计损失被追回为止。然后，利润将根据股权分享率进行分配。

凯多克有限责任公司(Keydok，LLC)在……上面2021年9月14日，我们收购了总部位于墨西哥的数字身份和文档管理平台提供商Keydok LLC(“Keydok”)。我们获得了100收购价格为$$的Keydok股权的%1.0100万美元，其中包括高达美元的拨备18.0数百万美元的潜在未来盈利支付。收益付款与符合条件的接受者基于绩效的目标和规定的服务期挂钩，并根据需要作为收购后薪酬或收购成本入账。赢利期将持续到2025年9月30日。Keydok的结果包含在我们从收购之日起的运营结果中。我们初步记录的商誉为#美元。1.0然而，百万美元尚未完成最终确定所需收购价格分配所需的估值分析和计算。

15

 

DGIT Systems Pty Ltd.在……上面2021年10月4日，我们收购了DGIT Systems，这是一家为电信行业提供配置、价格和报价(CPQ)和订单管理解决方案的供应商。我们获得了100% 收购价格为澳元的DGIT系统的股权21.3百万(约合美元)16百万澳元)，其中包括最高可达澳元的拨备18.0百万(约合美元)13.0百万)的潜在未来收益支付。赚取的报酬与符合条件的接受者基于绩效的目标和规定的服务期挂钩，并在适用的情况下作为收购后薪酬入账。赢利期将持续到2025年9月30日。DGIT系统公司的业绩将从收购之日起计入我们的运营业绩。我们尚未完成最终确定所需收购价格分配所需的估值分析和计算。

6.承诺、担保及或有事项

担保。在正常业务过程中，我们可以提供投标保证金、履约保证金或备用信用证等形式的担保。2021年9月30日，我们有一块钱2.4100万的受限资产用于担保这些担保，其中1.4包括现金和现金等价物的百万美元和#美元1.0百万美元计入其他非流动资产。我们有投标保证金和履约保证金，保证金是通过第三方发行的，保证金为#美元。3.9不需要记录在我们的资产负债表上的100万美元。我们对可能发生的针对这些担保的索赔负有最终责任。我们没有重大索赔的历史，也没有意识到在任何这些安排下需要我们支付的情况。我们还相信，未来可能出现的任何索赔的解决，无论是单独的还是总体的，都不会对我们的财务报表产生重大影响。

此外，我们有通过第三方发行的货币传送器债券，以使各州受益，以符合各州对货币传送器许可证的财务要求和行业法规。2021年9月30日，我们总共有大约1美元的货币传递债券。16未偿还的百万美元。

保修。我们通常保证，我们的解决方案和相关产品将符合已公布的规格，或符合个别客户安排中提供的规格(视情况而定)。典型的保修期为90天自接受解决方案或要约之日起。对于某些服务产品，我们在提供的服务期间提供保修。我们通常保证这些服务将以专业和熟练的方式进行。违反保修的典型补救办法是纠正或更换任何有缺陷的交付成果，如果不可能或不可行，我们将接受退还有缺陷交付成果，并退还根据客户安排支付的可分配给有缺陷交付成果的金额。我们的合同通常还包含损害赔偿限制条款，以努力减少我们因违反保修索赔而面临的金钱损害。从历史上看，我们产生的保修成本很低，因此不保留保修准备金。

解决方案和服务赔偿。我们与客户的协议通常包括一项赔偿条款，该条款将在针对客户提起的诉讼中为客户提供赔偿和辩护，这些客户声称我们的产品和/或服务侵犯了版权、商业秘密或有效专利。从历史上看，我们没有产生任何与此类赔偿要求相关的重大成本，因此，我们不会为此类风险保留准备金。

对公司不良业绩的索赔。我们与客户的协议通常将我们的违约责任限制在客户因违约而遭受的直接损害的特定金额内。不时地，这些安排还可能包括为我们的不履行行为提供可能的违约金或其他财务补救措施的条款，或者在我们的某些外包客户服务和计费解决方案的情况下，包括与服务水平性能要求相关的损害赔偿条款。服务级别性能要求通常与服务交付的系统可用性和及时性相关。截至2021年9月30日，我们相信，根据我们的历史经验，我们有足够的准备金来支付由于我们过去或目前与客户的任何安排而导致的任何合理预期的风险敞口。

与高级职员和董事会有关的赔偿。我们已同意，如果我们的董事会成员(“董事会”)和我们的某些高级职员因为他们以这种身份行事而被点名或威胁被点名为任何诉讼的一方，我们将对他们进行赔偿。我们维持董事和高级管理人员(D&O)的保险范围，以防止此类损失。从历史上看，我们没有遭受任何与这类赔偿相关的损失，也不知道有任何针对我们董事会任何官员或成员的悬而未决或威胁的诉讼或索赔。因此，截至2021年9月30日，我们没有记录任何与此类赔偿相关的责任。此外，由于保单的承保范围，我们认为这些赔偿协议对我们的运营结果并不重要。

法律诉讼。我们不时会涉及与我们在正常业务过程中的运作有关的索偿诉讼。

 

16

 

7.普通股每股收益

每股基本收益和稀释后每股收益(“EPS”)金额列于随附的损益表的正面。

基本每股收益和稀释每股收益分子不需要对帐，因为净收益被用作所有列示期间的分子。与普通股相关的基本每股收益分母和稀释后每股收益分母的对账包括在下表中(以千为单位)：

 

 

 

截至的季度

 

 

截至9个月

 

 

 

 

9月30日，

 

 

9月30日，

 

 

 

 

2021

 

 

2020

 

 

2021

 

 

2020

 

 

基本加权平均普通股

 

 

31,756

 

 

 

32,115

 

 

 

31,825

 

 

 

32,070

 

 

限制性普通股的稀释效应

 

 

204

 

 

 

158

 

 

 

208

 

 

226

 

 

稀释加权平均普通股

 

 

31,960

 

 

 

32,273

 

 

 

32,033

 

 

 

32,296

 

 

 

可换股票据只有在我们的平均股票价格超过当前有效转换价格的季度期间才有摊薄效应(见附注4)。

认股权证只有在我们的平均股价超过行权价格$的季度期间才有稀释效应。26.68根据每份认股权证(按库藏股方法)，且不受业绩归属条件的限制(见附注8)。与非参与非既得限制性股票有关的潜在摊薄普通股不计入稀释每股收益的计算，因为其影响是反摊薄的，在任何呈报期间均不具重大意义。

8.股东权益及权益补偿计划

股票回购计划。我们目前有一个由董事会批准的股票回购计划，授权我们在市场和商业条件允许的情况下不定期回购我们的普通股(“股票回购计划”)。2021年和2020年第三季度我们大约回购了143,000我们普通股的价格为$6.7百万美元(加权平均价为$46.66每股)和大约139,000我们普通股的价格为$5.5百万美元(加权平均价为$39.93每股)，分别在截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月我们大约回购了438,000我们普通股的价格为$20.1百万美元(加权平均价为$46.04每股)，大约290,000我们普通股的价格为$12.3百万美元(加权平均价为$42.55每股)，分别根据美国证券交易委员会规则10b5-1计划。

截至2021年9月30日，根据股票回购计划可供回购的剩余股份总数为3.9百万股。

代扣代缴股票回购。除上述股票回购外，2021年和2020年第三季度我们回购了，然后又取消了大约2,000普通股价格为$0.1百万美元，大约4,000普通股价格为$0.1分别为百万美元和在截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月我们回购了，然后又取消了大约115,000普通股价格为$5.5百万美元，大约163,000普通股价格为$7.8根据我们的股票激励计划，与归属受限普通股所产生的最低预扣税要求相关的最低预扣税要求分别为600万欧元。

现金 红利。2021年第三季度，董事会批准季度现金股息为#美元0.25每股普通股，总计$8.1百万美元。在.期间2020年第三季度，董事会批准季度现金股息为#美元0.235每股普通股，总计$7.8百万美元。宣布的股息截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月总计$24.5百万美元和$23.2分别为百万美元。

认股权证。2014年，在执行我们与康卡斯特公司(“康卡斯特”)现行协议修正案的同时，我们发行了认股权证(“认股权证协议”)，有权购买2.9作为康卡斯特基于各种里程碑将客户账户转换到我们的高级融合平台(“ACP”)的额外激励。认股权证有一项十年期期限和行使价为$26.68根据搜查令。

截至2021年9月30日, 1.0仍有100万份认股权证已发行，无其中一些是被授予的。一旦认为可能达到归属所需的履约条件，剩余的未归属认股权证将计入客户合同成本资产。

17

 

以股票为基础的奖励。 年内我们的非既得性限制性普通股活动摘要截至2021年9月30日的季度零九个月如下(股份千股)：

 

 

截至的季度

 

 

截至9个月

 

 

 

2021年9月30日

 

 

2021年9月30日

 

 

 

股票

 

 

加权的-
平均值
格兰特
日期公允价值

 

 

股票

 

 

加权的-
平均值
格兰特
日期公允价值

 

 

未授予的奖励，开始

 

1,167

 

 

$

43.95

 

 

 

1,041

 

 

$

41.31

 

 

授予的奖项

 

58

 

 

 

46.78

 

 

 

577

 

 

 

47.75

 

 

奖励被没收/取消

 

(40

)

 

 

44.76

 

 

 

(79

)

 

 

43.37

 

 

已授予的裁决

 

(44

)

 

 

39.02

 

 

 

(398

)

 

 

41.40

 

 

未授予的奖励，结束

 

1,141

 

 

$

44.26

 

 

 

1,141

 

 

$

44.26

 

 

 

包括在截至2021年9月30日的9个月内授予的奖励 是以绩效为基础的奖励吗？0.1向执行管理层成员和某些关键员工发行的百万股限制性普通股，这些股票归属于2023年第一季度在超过一年的时间内达到某些预先设定的财务业绩目标时两年制演出期。根据定义，这些奖励中的某些在控制权变更和随后的非自愿终止雇佣时完全授予。

在截至2021年9月30日的9个月内授予的其他限制性普通股 主要是基于时间的奖励，每年授予超过四年了没有任何限制，除了时间的流逝。受限制普通股的某些股份在定义的控制权变更以及随后的非自愿终止雇佣或死亡时变得完全归属。

我们记录了2021年第三季度和2020年第三季度的股票薪酬支出共$4.9百万美元和$4.0分别为百万美元和截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月共$15.3百万美元和$14.1分别为百万美元。

 

18

 

第二项。管理学的探讨与分析财务状况和经营业绩

 

本MD&A中包含的信息应与本Form 10-Q中包含的财务报表及其附注以及我们的2020 10-K中经审计的合并财务报表及其附注一起阅读。

 

前瞻性陈述

 

本报告包含许多前瞻性陈述，涉及我们的未来计划以及我们对我们的业务和所服务行业的期望。这些前瞻性陈述是基于对一些重要因素的假设，涉及风险和不确定因素，可能导致实际结果与前瞻性陈述中包含的估计大不相同。第一部分第1A项概述了管理层可以预见的一些风险。我们2020年10-K的风险因素。强烈建议读者密切结合MD&A阅读该章节。

 

公司概述

 

我们是世界领先的收入管理、客户参与和支付解决方案提供商之一，这些解决方案使世界各地越来越多的公司能够在快速变化和数字化转型的时代将与客户的关系货币化。我们利用近40年的经验提供创新的客户参与解决方案，帮助我们的客户解决他们最严峻的挑战，帮助他们让普通的客户体验变得非凡。我们遍布世界各地的员工利用现实世界的知识和广泛的专业知识来设计和实施业务解决方案，使我们客户最艰难的决策变得更简单，这样他们就可以专注于向客户提供差异化的实时体验。

 

我们为客户生命周期的每个阶段提供解决方案，以便我们的客户能够提供出色的客户体验，以适应客户快速变化的需求。我们久经考验的解决方案构建在内部、公共和私有云平台(定制的或预先集成的)以及托管服务模式的组合之上，这些模式能够适应我们客户的独特业务需求，并实现所需的变革性变化，以创造个性化体验，从而提高忠诚度和保留率。

 

我们将研发(“R&D”)和收购投资的重点放在以及时和高效的方式扩展我们的产品，以满足各行各业客户复杂的、变革性的需求。我们的可扩展、模块化和灵活的解决方案与我们的领域专业知识和我们有效地将客户迁移到我们的解决方案的能力相结合，为行业提供了经过验证的解决方案，以改善他们的盈利能力和消费者体验。我们专门设计了我们的解决方案，以提供阶段性、增量式的方法来转变我们客户的业务，从而降低与这种发展相关的业务中断风险。

 

正如我们的财务报表附注2所述，我们的大部分收入来自全球通信市场；然而，我们服务于其他市场不断扩大的客户群体，包括金融服务、医疗保健、媒体和娱乐公司以及政府实体。

 

我们是标准普尔小盘600指数和罗素2000指数的成员。

 

新冠肺炎的影响

 

2020年3月，世界卫生组织宣布全球大流行与迅速传播的冠状病毒(新冠肺炎)爆发有关，该疫情已导致全球卫生紧急状态。在整个新冠肺炎危机期间，我们一直专注于保护员工的健康和安全，同时满足客户的需求。虽然我们已经采取措施保护我们的员工，包括为那些能够在家开展业务的员工提供远程工作环境，并减少出差，但我们仍在照常开展业务，并正在与客户合作，将任何潜在的中断降至最低。此外，我们已经开始推出我们的未来工作场所理念，支持工作与生活的融合和员工的多样化需求，提供灵活性和个人选择，使员工可以在任何地方做最好的工作。我们不认为我们的工作场所理念和特定办公地点有限的人员配备对我们的内部控制、财务报告系统或我们的运营产生了不利影响。

 

新冠肺炎疫情对我们的业务、运营和财务业绩的全面影响将取决于许多我们可能无法准确预测的不断变化的因素。随着我们继续在这种不确定的环境中管理我们的业务，我们的首要任务仍然是员工的健康和安全，为我们的客户提供世界级的服务和解决方案，并谨慎地管理我们的流动性，以确保我们持续的财务实力。由于新冠肺炎相关的供应链问题，我们的资本支出在短期内可能会增加，因为我们远期购买与IT相关的硬件和其他用品。截至2021年9月30日，我们大约有2.25亿美元的现金、现金等价物和短期投资，另外还有4.5亿美元可通过我们的循环信贷安排借款。

19

 

 

有关更多详细信息，请参阅我们2020年的10-K表格中的风险因素。

 

季度业绩管理概览

 

第三季度的亮点。与2020年第三季度相比，我们2021年第三季度的经营业绩摘要如下(单位：千，不包括每股金额和百分比)：

 

 

 

截至的季度

 

 

 

 

2021年9月30日

 

 

2020年9月30日

 

 

收入

 

$

263,209

 

 

$

244,108

 

 

交易费(1)

 

 

16,240

 

 

 

16,413

 

 

经营业绩：

 

 

 

 

 

 

 

营业收入

 

$

32,763

 

 

$

28,947

 

 

营业利润率

 

 

12.4

%

 

 

11.9

%

 

稀释每股收益

 

$

0.50

 

 

$

0.42

 

 

补充数据：

 

 

 

 

 

 

 

重组和重组费用

 

$

209

 

 

$

814

 

 

高管换届成本(2)

 

 

-

 

 

 

1,786

 

 

与收购相关的成本：

 

 

 

 

 

 

 

已取得无形资产的摊销

 

 

3,213

 

 

 

3,051

 

 

交易相关成本

 

 

435

 

 

 

15

 

 

基于股票的薪酬(2)

 

 

4,945

 

 

 

4,500

 

 

旧货摊销

 

 

794

 

 

 

751

 

 

取得控股权的损失(三)

 

 

6,180

 

 

 

-

 

 
(1)
交易费主要包括我们向第三方支付处理商和金融机构支付的交换费和其他与支付相关的费用，以及根据我们的支付服务合同向客户提供服务的费用。因为我们根据我们的支付服务客户合同控制提供的综合服务，所以这些交易费用是毛收入，而不是从收入中净额计算出来的。
(2)
上表包括的基于股票的薪酬不包括已记录在重组和重组费用以及高管换届费用中的金额。
(3)
在2021年第三季度，我们获得了MobileCard的控股权(见我们财务报表的附注5)。收购时，我们确认了与以前持有的股权投资权益的公允价值重新计量相关的其他收入(费用)中的非现金亏损。

收入。2021年第三季度的收入为2.632亿美元，与2020年第三季度的2.441亿美元相比增长了7.8%。这一同比增长主要归功于我们的收入管理解决方案的持续增长。

经营业绩。2021年第三季度的营业收入为3280万美元，营业利润率为12.4%，而2020年第三季度的营业利润率为2890万美元，营业利润率为11.9%。营业收入的增长主要归功于2021年的收入增长。

稀释后的每股收益。2021年第三季度的稀释每股收益为0.50美元，而2020年第三季度为0.42美元，增长的主要原因是我们如上所述的经营业绩增加。2021年第三季度的每股收益受到了在获得先前投资的控股权时记录的620万美元非现金亏损的影响。

现金和现金流。截至2021年9月30日，我们的现金、现金等价物和短期投资为2.245亿美元，而截至2021年6月30日和截至2020年12月31日的现金、现金等价物和短期投资分别为2.121亿美元和2.403亿美元。截至2021年9月30日的季度，我们的经营活动现金流为4810万美元。有关我们现金流的进一步讨论，请参阅下面的流动性部分。

20

 

重要的客户关系

客户集中度。我们历史上收入的很大一部分来自我们的两个最大的客户，即Charge Corporation Inc.(“Charge”)和Comcast。

这些客户在指定时期的收入如下(除百分比外，以千为单位)：

 

 

 

截至的季度

 

 

 

2021年9月30日

 

 

2021年6月30日

 

 

2020年9月30日

 

 

 

金额

 

 

收入的百分比

 

 

金额

 

 

收入的百分比

 

 

金额

 

 

收入的百分比

 

宪章

 

$

55,332

 

 

 

21

%

 

$

55,102

 

 

 

22

%

 

$

53,202

 

 

 

22

%

康卡斯特

 

 

53,840

 

 

 

20

%

 

 

53,789

 

 

 

21

%

 

 

52,483

 

 

 

22

%

截至所示日期，我们最大客户的应收账款净额百分比如下：

 

 

自.起

 

 

 

9月30日，

 

 

六月三十日，

 

 

十二月三十一日，

 

 

 

2021

 

 

2021

 

 

2020

 

宪章

 

 

22

%

 

 

24

%

 

 

20

%

康卡斯特

 

 

19

%

 

 

20

%

 

 

19

%

有关我们与Charge和Comcast的业务关系和合同条款的其他讨论，请参阅我们的2020 10-K。

 

查特。查特是我们的重要客户之一，约占我们收入的21%。2021年11月2日，我们与查特签订了对现行协议(经修订的协议)的修正案。经修订的协议为Charge提供框架，将其住宅和中小型企业互联网、视频和固定电话语音客户帐户(“客户帐户”)整合到我们的高级融合平台(“ACP”)解决方案中。经修订的协议的主要条款如下：

修订后的协议将于2022年1月1日生效，并将我们与Charge的合同关系延长至2027年12月31日(初始期限为6年)。此外，根据宪章在2027年7月1日实现某些有条件处理的最低要求，修改后的协议将自动延长一年，除非宪章向我们提供了书面的不续签通知。
与以前的协议一致，根据修订协议产生的费用将主要基于我们每个客户账户的收入和客户管理解决方案及相关服务的每月经常性费用，以及基于实际使用量的各种其他辅助服务。某些单位收费包括基于数量的定价层，并可能受到年度价格自动扶梯的影响。
修订后的协议包含修改后的定价和与将在ACP上处理的客户账户数量相关的最低承诺，该数量涵盖了所有接受服务的订户。然而，如果查特未能在2027年12月31日之前实现最低承诺，查特将有义务支付最低承诺，并在2028年1月开具发票。为了使Charge达到最低承诺，Charge需要将更多客户帐户转换为ACP。因此，经修订的协议概述了尚未加入机场核心计划的其余客户账户的预计转换和启用情况，并包括对将这些额外客户账户转换为机场核心计划的激励措施。
在修订后的协议期限内，我们保留向所有现有和未来客户账户提供打印和邮寄服务的独家权利。
经修订的协议包含双方的某些权利和义务，包括以下关键项目：(I)在某些条件下终止协议；(Ii)各种服务水平承诺；以及(Iii)对与具体违反合同义务有关的责任的补救和限制。

 

在2021年第二季度和第三季度，Charge分别将大约300,000和800,000个Charge客户帐户迁移到我们的ACP解决方案上。正如修订后的协议所概述的那样，Charge目前计划在大约12至18个月的时间内将其剩余的客户账户迁移到ACP上。修订后的协议预计不会对我们2021年的运营结果产生实质性影响。

 

21

 

经修订协议的短期及长期预期收入影响可能因转换客户账户的实际数量、转换的时间以及Charge消费的产品和服务的实际水平以及实际结果而有所不同，具体因素可能会因各种因素而异。我们没有义务更新或修改任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件或其他原因。

客户集中的风险。我们预计，我们未来收入的很大一部分将继续来自上文提到的最大客户。只要有很大比例的总收入集中在有限的客户数量上，就存在固有的风险。如果一个重要客户：(I)因任何原因全部或部分终止或未能与我们续签合同；(Ii)大幅减少根据我们的解决方案处理的客户账户数量、为我们的服务支付的价格或我们提供的服务范围；或(Iii)遭遇重大财务或经营困难，这可能会对我们的财务状况和运营结果产生重大不利影响。

关键会计政策

根据美国公认会计原则编制我们的财务报表要求我们选择适当的会计政策，并作出影响这些会计政策应用的判断和估计。在应用我们的会计政策时，不同的业务条件或使用不同的假设可能会导致我们财务报表中报告的金额大不相同。

我们已经确定了影响我们财务状况和经营结果的最关键的会计政策。这些关键会计政策是通过考虑涉及最复杂或最主观的决定或评估的会计政策来确定的。确定的最重要的会计政策涉及以下项目：(I)收入确认；(Ii)长期资产的减值评估；(Iii)所得税；(Iv)或有损失。这些关键会计政策以及我们的其他重要会计政策将在我们的2020 10-K报告中讨论。

经营成果

收入。(I)2021年第三季度总收入为2.632亿美元，与2020年第三季度的2.441亿美元相比增长7.8%；(Ii)截至2021年9月30日的9个月为7.715亿美元，与截至2020年9月30日的9个月的7.3亿美元相比增长5.7%。这些同比增长主要归因于我们收入管理解决方案的持续增长，其次是有利的外汇走势。收入同比增长的大约90%可以归因于与实施项目相关的专业服务收入的增加、我们的托管服务和交互式报文传送解决方案利用率的提高以及客户帐户转换为我们的解决方案所带来的有机增长。

我们使用客户的位置作为将收入分配给各个国家的基础。截至2021年9月30日和2020年9月30日的第三季度和九个月按地理区域划分的收入如下(以千为单位)：

 

 

 

截至的季度

 

 

截至9个月

 

 

 

 

9月30日，

 

 

9月30日，

 

 

 

 

2021

 

 

2020

 

 

2021

 

 

2020

 

 

美洲(主要是美国)

 

$

223,057

 

 

$

210,864

 

 

$

658,064

 

 

$

637,787

 

 

欧洲、中东和非洲

 

 

30,770

 

 

 

23,429

 

 

 

82,995

 

 

 

66,595

 

 

亚太地区

 

 

9,382

 

 

 

9,815

 

 

 

30,403

 

 

 

25,664

 

 

总收入

 

$

263,209

 

 

$

244,108

 

 

$

771,462

 

 

$

730,046

 

 

总运营费用。(I)2021年第三季度的总运营费用为2.304亿美元，比2020年第三季度的2.152亿美元增长7.1%；(Ii)截至2021年9月30日的9个月为6.752亿美元，比截至2020年9月30日的9个月的6.482亿美元增长4.2%。这些增长主要归因于我们继续发展业务时与员工相关的成本，包括与最近收购的业务相关的成本(参见我们的财务报表附注5)，其次是不利的外汇变动。此外，在2020年第二季度，我们记录了大约1000万美元的减值费用，用于注销与停产项目实施项目相关的资本化客户合同成本。

下面将更详细地讨论总费用的构成。

 

22

 

收入成本(不包括折旧)。收入成本：(I)2021年第三季度为1.347亿美元，与2020年第三季度的1.311亿美元相比增长2.8%；(Ii)截至2021年9月30日的9个月为4.012亿美元，与截至2020年9月30日的9个月的4.04亿美元相比增长0.2%。两个时期之间收入成本的增加主要可以归因于与员工相关的成本上升，这反映了我们业务的增长，包括我们最近的收购活动。如上所述，截至2020年9月30日的9个月包括在2020年第二季度发生的大约1000万美元的减值费用。总营收成本占营收的百分比：(I)2021年和2020年第三季度分别为51.2%和53.7%；(Ii)截至2021年和2020年9月30日的9个月分别为52.0%和54.9%。

研发费用。(I)2021年第三季度的研发费用为3440万美元，与2020年第三季度的3040万美元相比增长了13.0%；(Ii)截至2021年9月30日的9个月为9940万美元，与截至2020年9月30日的9个月的9000万美元相比增长了10.4%。研发费用的增加主要归因于与员工相关的成本增加，包括之前分配给研发项目的收入项目成本的人员和相关成本，以及通过我们最近的收购活动获得的开发人员。2021年和2020年第三季度的研发费用占总收入的比例分别为13.1%和12.5%。

我们的研发努力集中在我们的解决方案的持续发展上，使我们的全球客户能够在推出新的数字产品和服务的同时提供更个性化的体验。这包括对我们基于云的解决方案的持续投资，以及将最近收购的资产整合到我们的解决方案中。

SG&A费用。(I)2021年第三季度SG&A费用为5490万美元，与2020年第三季度的4700万美元相比增长16.8%；(Ii)截至2021年9月30日的9个月为1.53亿美元，与截至2020年9月30日的9个月的1.364亿美元相比增长12.1%。SG&A费用的增加主要归因于员工相关成本的增加，反映了我们的增长战略，即包括与我们最近收购的业务相关的SG&A成本，因为我们继续寻求有机和无机增长机会。我们的SG&A成本占总收入的百分比：(I)2021年第三季度和2020年第三季度分别为20.9%和19.3%。

折旧。2021年第三季度的折旧费用为620万美元，与2020年第三季度的580万美元相比增长了7.0%；(Ii)截至2021年9月30日的9个月为1860万美元，与截至2020年9月30日的9个月的1700万美元相比增长了9.3%。这些增长主要归因于软件、技术和安全基础设施的支出，这些支出通常折旧寿命较短。

营业收入。2021年第三季度的营业收入为3280万美元，占总收入的12.4%，而2020年第三季度为2890万美元，占总收入的11.9%；(Ii)截至2021年9月30日的9个月为9630万美元，占总收入的12.5%，而截至2020年9月30日的9个月为8190万美元，占总收入的11.2%。两个时期之间营业收入的增长主要归因于上文讨论的2021年收入增长。

其他，网络。在2021年第三季度，我们对MobileCard进行了额外的投资(参见我们财务报表的附注5)，从而获得了公司的控股权。在获得MobileCard控制权后，我们先前存在的股权投资的公允价值被重新计量，导致截至收购日的非现金亏损620万美元。

所得税拨备。截至2021年9月30日和2020年9月30日的第三季度和九个月的有效所得税税率如下：

 

截至的季度

 

 

截至9个月

 

 

9月30日，

 

 

9月30日，

 

 

2021

 

 

2020

 

 

2021

 

 

2020

 

 

 

28

%

 

 

40

%

 

 

28

%

 

 

31

%

 

2020年第三季度的有效所得税税率反映了与我们前总裁兼首席执行官在本季度达成的分离协议相关的所得税影响的调整。

我们预计2021年全年的有效所得税税率约为28%。

23

 

流动性

现金和流动资金。截至2021年9月30日，我们的主要流动性来源包括现金、现金等价物和短期投资2.245亿美元，而截至2021年6月30日和截至2020年12月31日的现金、现金等价物和短期投资分别为2.121亿美元和2.403亿美元。我们通常将多余的现金余额投资于低风险的短期投资，以限制我们对市场和信贷风险的敞口。

2021年第三季度，我们对2018年信贷协议进行了再融资，将贷款期限从2023年3月延长至2026年9月。2021年信贷协议使我们的流动性和资本资源头寸增加了约3000万美元。此外，作为我们2021年信贷协议的一部分，我们将循环贷款安排2021年Revolver从2亿美元扩大到4.5亿美元。截至2021年9月30日，2021年Revolver上没有未偿还的借款。《2021年信贷协议》包含习惯性的平权契约和金融契约。截至2021年9月30日和本申请之日，我们相信我们遵守了2021年信贷协议的规定。

截至所示期间结束时，我们的现金、现金等价物和短期投资余额位于以下地理区域(以千为单位)：

 

 

9月30日，

 

 

十二月三十一日，

 

 

 

2021

 

 

2020

 

美洲(主要是美国)

 

$

161,246

 

 

$

183,918

 

欧洲、中东和非洲

 

 

37,431

 

 

 

47,513

 

亚太地区

 

 

25,863

 

 

 

8,866

 

现金、等价物和短期投资总额

 

$

224,540

 

 

$

240,297

 

我们通常可以随时获得几乎所有的现金、现金等价物和短期投资余额，但由于货币管制和潜在的负面经济后果，在将现金转移出某些外国司法管辖区时可能面临限制。截至2021年9月30日，我们有140万美元的现金受到限制，主要用于抵押我们总现金、现金等价物和短期投资余额中包括的未偿还信用证。

此外，截至2021年9月30日和2020年12月31日，我们分别拥有1.589亿美元和1.66亿美元的结算和商业储备资产。这些资金存放在主要金融机构，虽然没有法律或合同上的限制，但我们确实在单独的账户中持有这些资金，并在现金流量表中将它们归类为限制性现金。

经营活动产生的现金流。我们从净收入开始计算经营活动的现金流，再加上非现金项目或非经营活动的影响(例如，折旧、摊销、摊销旧ID、减值、债务清偿收益/损失、递延所得税、基于股票的薪酬等)，然后计入经营资产和负债变化的影响。有关我们经营活动现金流的主要用途和来源的说明，请参阅我们的2020 10-K报告。

我们2021年和2020年的运营活动净现金流(按运营与运营资产和负债的变化细分)如下(以千为单位)：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

净现金

 

 

 

 

 

 

中的更改

 

 

由以下人员提供

 

 

 

 

 

 

正在运营中

 

 

字符(在中使用) 运营中

 

 

 

 

 

 

资产和

 

 

活动-

 

 

 

运营

 

 

三种负债

 

 

总计

 

经营活动的现金流：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2021:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3月31日

 

$

49,273

 

 

$

(51,497

)

 

$

(2,224

)

6月30日

 

 

42,930

 

 

 

1,523

 

 

 

44,453

 

九月三十日

 

 

42,417

 

 

 

3,663

 

 

 

46,080

 

总计

 

$

134,620

 

 

$

(46,311

)

 

$

88,309

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2020:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3月31日

 

$

52,938

 

 

$

(59,900

)

 

$

(6,962

)

6月30日

 

 

41,022

 

 

 

16,800

 

 

 

57,822

 

九月三十日

 

 

31,971

 

 

 

33,298

 

 

 

65,269

 

总计

 

$

125,931

 

 

$

(9,802

)

 

$

116,129

 

 

24

 

2021年第一季度以及2020年第一季度和第二季度的经营活动现金流受到某些经常性关键客户付款时间的负面影响，这些付款被推迟并在季度末之后收到，2021年第一季度约为2600万美元，2020年第一季度和第二季度分别为3300万美元和2600万美元。

此外，2021年和2020年第一季度的经营活动现金流反映了在对这些项目进行年终应计后的第一季度支付2020和2019年年终应计员工激励薪酬的影响。

我们相信，上表说明了我们从运营中产生经常性季度现金流的能力，以及管理营运资本项目的重要性。我们经营活动提供的净现金的变化通常与我们经营资产和负债的变化有关(主要与季度末客户付款时间的波动和应计费用的变化有关)，而且通常在更长的时期内，不会对我们的运营现金流产生重大影响。

2021年至2020年期间影响我们经营活动现金流的主要经营资产和负债的重大波动如下：

应收开票贸易账款

对应收帐款的管理是维持强劲的经营活动现金流的主要因素之一。我们的应收帐款帐单余额包括几个非收入项目(主要是邮资、销售税和递延收入项目)的大量账单。因此，我们通过计算未付天数账单(“DBO”)而不是典型的未付销售天数(“DSO”)来评估我们在收回应收账款方面的表现。

截至指定季度末，我们的应收账款总额和净账单应收账款以及相关的可疑应收账款拨备(“拨备”)，以及截至该季度的相关DBO如下(单位：千，DBO除外)：

 

截至的季度

 

毛收入

 

 

津贴

 

 

净开票

 

 

DBO

 

2021:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3月31日

 

$

250,743

 

 

$

(3,718

)

 

$

247,025

 

 

 

70

 

6月30日

 

 

226,774

 

 

 

(3,546

)

 

 

223,228

 

 

 

68

 

九月三十日

 

 

246,317

 

 

 

(3,157

)

 

 

243,160

 

 

 

65

 

2020:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3月31日

 

$

264,601

 

 

$

(3,888

)

 

$

260,713

 

 

 

72

 

6月30日

 

 

248,470

 

 

 

(4,057

)

 

 

244,413

 

 

 

73

 

九月三十日

 

 

228,847

 

 

 

(3,730

)

 

 

225,117

 

 

 

68

 

截至2021年9月30日和2020年9月30日，我们的应收账款余额分别约有97%和95%逾期不到60天。

如上所述，2021年第一季度以及2020年第一季度和第二季度的DBO指标受到某些经常性关键客户付款延迟的负面影响。如果发生这些付款延迟，我们可能会遇到未来对DBO的不利影响。然而，这些横跨报告期末的经常性月度付款不会引起任何收款方面的担忧，因为付款通常是在季度末之后收到的。我们应收账款的应收账款总额和净额的所有其他变化反映了季度末客户付款时间的正常波动，这一点从我们相对一致的DBO指标中可见一斑。

作为一家全球性的软件和专业服务提供商，我们的应收账款余额中有一部分与国际客户有关。我们客户群地理构成的这种多样性可能会对我们的DBO产生不利影响，因为较长的计费周期(即计费条款和收款周期)是国际软件和专业服务交易的固有特征。例如，我们开具发票和收取安排费用的能力可能取决于但不限于：(I)各种客户行政事务、当地国家/地区的账单协议和流程(包括当地文化差异)以及非客户行政事务的完成情况；(Ii)是否达到某些合同开具发票的里程碑；(Iii)在某些情况下，我们作为另一家项目供应商的分包商的整体项目状况；或(Iv)由于某些外国司法管辖区的货币管制。

应计员工薪酬

截至2021年9月30日，应计员工薪酬增加了680万美元，从截至2020年12月31日的8630万美元增加到9310万美元，这主要是由于2021年员工激励薪酬和工资的应计，但被2020年12月31日全额应计的2020年员工激励薪酬的支付所抵消。

25

 

应付/应收所得税

截至2021年9月30日的应付/应收所得税净额(当期和非当期)为应付所得税净余额70万美元，而截至2020年12月31日的应付所得税净余额为690万美元。这620万美元的净变化主要是由于我们估计的联邦和州所得税支付的时间。

投资活动产生的现金流。我们典型的投资活动包括购买/出售短期投资以及购买软件、房地产和设备，下文将对此进行讨论。在截至2021年9月30日的9个月中，我们为收购支付了以下现金：(I)Tango，扣除收购的现金，净额约为1100万美元；(Ii)Kite车轮，约3400万美元；(Iii)Keydok，约100万美元。我们还对MobileCard进行了大约600万美元的投资。在截至2020年9月30日的9个月中，我们以约1000万美元收购了Tekzenit，Inc.，并对MobileCard进行了150万美元的投资。这项活动包括在我们投资活动的现金流中。

短期投资的买入/卖出

在截至2021年和2020年9月30日的9个月里，我们分别购买了5770万美元和4910万美元，并分别出售(或已到期)8010万美元和3770万美元的短期投资。我们不断评估现金等价物和短期投资之间的超额现金余额的适当投资组合，以最大化我们的投资回报和流动性。

软件、财产和设备

截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月，我们在软件、物业和设备方面的资本支出分别为2250万美元和2420万美元，主要包括对计算机软件、硬件和相关设备以及报表制作设备的投资。

融资活动产生的现金流。我们的融资活动通常包括与我们的普通股、长期债务以及结算和商业储备活动相关的活动。

普通股支付的现金股利

在截至2021年和2020年9月30日的9个月中，董事会分别批准了总计2,450万美元和2,320万美元的股息，并分别支付了2,470万美元和2,340万美元的股息，差额归因于在这些股票归属时支付的未归属激励股的股息。

普通股回购

在截至2021年和2020年9月30日的9个月内，根据我们的股票回购计划的指导方针，我们分别以2010万美元和1230万美元的价格回购了约43.8万股和29万股普通股，并在2021年和2020年9月30日分别支付了2020万美元和1210万美元，差异归因于股票结算的时间。

在我们的股票回购计划之外，在截至2021年和2020年9月30日的9个月里，我们从员工手中回购了大约115,000股和163,000股普通股，然后分别取消了约115,000股和163,000股普通股，分别为540万美元和780万美元，这与根据我们的股票激励计划归属受限普通股所产生的最低预扣税额要求有关。

26

 

长期债务

2021年9月，我们对2018年信贷协议进行了再融资，因此，我们偿还了未偿还本金余额1.2亿美元，并根据2021年信贷协议借入了1.5亿美元，导致可用现金净增加3000万美元。作为再融资的一部分，我们支付了300万美元的递延融资成本。

此外，在截至2021年和2020年9月30日的9个月里，我们分别偿还了1.266亿美元和750万美元的本金。

有关我们长期债务的额外讨论，请参阅我们财务报表的附注4。

结算和商业储备活动

于截至2021年及2020年9月30日止九个月内，我们的结算及商业储备活动净额分别为770万美元及4760万美元，涉及与我们的支付处理服务相关的、代表我们的客户收取、持有并支付给我们的客户的现金，以及代表我们的客户持有的存款的净变化。

表外安排

我们的表外安排主要限于货币传递债券、投标债券和履约债券。这些安排不会对我们的财务状况、经营结果、流动性、资本支出或资本资源产生实质性的影响，也不太可能对我们的财务状况、经营结果、流动性、资本支出或资本资源产生重大的未来影响。有关这些担保的更多信息，请参见我们的财务报表附注6。

 

27

 

资本资源

在评估资本资源的来源和用途时，以下是需要考虑的主要项目：

当前资本资源的来源。以下是在评估我们目前的资本资源来源时需要考虑的主要项目：

现金、现金等价物和短期投资。截至2021年9月30日，我们拥有2.245亿美元的现金、现金等价物和短期投资，其中约68%是美元，在美国持有。现金和现金等价物中包括140万美元的限制性现金，主要用于抵押未偿还信用证。对于其余以外币计价和/或位于美国境外的资金，我们预计不会有任何重大金额无法用于为我们的业务提供资金，但由于货币管制和潜在的负面经济后果，在将现金转移到某些外国司法管辖区之外可能面临限制。
营运现金流。正如上文流动资金部分所述，我们相信我们有能力产生强劲的现金流，为我们的经营活动提供资金，并为我们的资本资源需求提供资金来源。
循环信贷安排。2021年9月，我们对2018年信贷协议进行了再融资，其中包括4.5亿美元的循环贷款安排，即我们的2021年革命者。截至2021年9月30日，我们的2021年Revolver没有未偿还的借款，我们有全部4.5亿美元可用。我们的长期债务在我们的财务报表附注4中有更详细的讨论。

资本资源的用途/潜在用途。以下是在评估资本资源的用途/潜在用途时需要考虑的主要项目：

普通股回购。根据我们的股票回购计划，我们过去曾回购过我们的普通股。截至2021年9月30日，我们的股票回购计划剩余390万股授权回购股票。我们的2021年信贷协议可能会对我们回购普通股的能力施加一定的限制。

根据我们的股票回购计划，我们可以在公开市场或私下协商的交易中回购股票，包括通过加速股票回购计划或根据美国证券交易委员会规则10b5-1计划。股票回购的实际时间和金额取决于当前的市场状况和其他与业务相关的因素。我们的普通股回购在我们的财务报表附注8中有更详细的讨论。

在截至2021年9月30日的9个月中，我们以2010万美元的价格回购了约43.8万股普通股(加权平均价为每股46.04美元)。

在我们的股票回购计划之外，在截至2021年9月30日的9个月里，我们从员工手中回购了大约115,000股普通股，然后取消了约115,000股普通股，金额为540万美元，这与根据我们的股票激励计划归属受限普通股所产生的最低预扣税款要求有关。

管理层换届。2020年8月，我们与前总裁兼首席执行官签订了离职协议，其中包括承诺支付约700万美元的额外薪酬，其中约500万美元将在2021年第四季度支付，约200万美元将在2022年支付。
现金分红。在截至2021年9月30日的9个月里，董事会宣布的股息总额为2450万美元。展望未来，我们预计每年3月、6月、9月和12月派发现金股息，金额和时间有待董事会批准。
收购。2020年收购Tekzenit包括在截至2023年3月31日的测算期内以赚取和合格销售付款的形式支付高达1000万美元的额外购买价格付款的拨备。截至2021年9月30日，我们没有为此次收购支付任何盈利或合格的销售付款。

2021年5月，我们收购了领先的融合策略控制和消息传送解决方案供应商Tango，收购价格约为1300万美元(扣除收购现金后约为1100万美元)。

28

 

2021年7月1日，我们以4,000万美元的收购价收购了领先的客户旅程编排和分析提供商Kite车轮，其中3,400万美元在交易完成时支付，其余6百万美元将在未来三年内按年支付。

2021年7月，我们又向MobileCard投资了610万美元。在这笔投资之后，我们现在持有该公司64%的控股权。

2021年9月14日，我们收购了总部位于墨西哥的数字身份和文档管理平台提供商Keydok。我们以100万美元的收购价收购了Keydok 100%的股权，其中包括高达1800万美元的未来潜在收益支付拨备。

2021年10月4日，我们收购了DGIT Systems，这是一家为电信行业提供配置、定价和报价(CPQ)和订单管理解决方案的供应商。我们以2130万澳元(约合1600万美元)的收购价格收购了DGIT Systems的100%股权，其中包括高达1800万澳元(约合1300万美元)的未来潜在收益付款的拨备。赢利期将持续到2025年9月30日。

这些收购的资金来自目前可用的现金。我们的收购在我们的财务报表附注5中有更详细的讨论。作为我们增长战略的一部分，我们不断评估潜在的业务和/或资产收购，以及与现有和潜在的新客户在扩大市场份额方面的投资。并向全球通信市场以外的垂直市场扩张。

资本支出。在截至2021年9月30日的9个月里，我们在资本支出上花费了2250万美元。截至2021年9月30日，我们已承诺购买120万美元的设备。
认股权证。 我们已向康卡斯特发行了认股权证，每份认股权证的行使价为26.68美元，以激励康卡斯特将新客户账户转换为ACP。一旦获得授权，康卡斯特可以行使认股权证，选择实物交付普通股或股票净额结算(无现金行使)。或者，如果康卡斯特将实益拥有或控制超过19.99%的公司普通股或投票权，则行使认股权证可以完全基于我们的批准以现金结算，或者如果康卡斯特将实益拥有或控制超过19.99%的公司普通股或投票权。截至2021年9月30日，目前仍有大约100万份认股权证发行，其中没有一份是既得的。

我们的财务报表附注8对认股权证进行了更详细的讨论。

长期债务。截至2021年9月30日，我们的长期债务包括：(I)2016年可转换票据，票面价值2.3亿美元；(Ii)2021年信贷协议，定期贷款借款1.5亿美元。

2016可转换票据

我们的2016年可转换票据将在2021年12月15日至紧接2022年3月15日前一天的交易结束期间根据票据持有人的选择权进行转换，观察持有期为40天。对于在此期限内提交的票据，结算金额将等于相关观察期内以下40个连续交易日内每个交易日每日结算金额的总和。因此，我们将2016年的可转换票据重新归类为资产负债表中的流动负债。如果没有任何票据被转换、催缴或看跌，我们在2016年可转换票据未来12个月的债务利息现金支出将是980万美元的利息支付。

2021年信贷协议

我们的2021年信贷协议强制还款和未来12个月的现金利息支出(基于当前利率)分别为750万美元和220万美元。我们有能力在我们的2021年信贷协议上提前付款，而不会受到惩罚。

我们的长期债务在我们的财务报表附注4中有更详细的讨论。

总而言之，如上所述，我们预计未来将继续有资本资源的物质需求。我们相信，我们目前的现金、现金等价物和短期投资余额以及我们的2021年Revolver，加上我们目前的经营活动预计将在未来产生的现金，将足以满足我们至少在未来12个月的预期资本资源需求。我们还相信，我们可以通过其他债务来源获得额外资本，如果我们认为合适的话，这些债务来源可能会提供给我们。

29

 

第三项。数量和质量关于市场风险的权威披露

市场风险是指由于市场利率和价格的不利变化而造成的潜在损失。截至2021年9月30日，我们面临各种市场风险，包括利率变化、我们的现金等价物和短期投资市值的波动和变化，以及外币汇率的变化。从历史上看，我们从未出于交易或投机的目的而签订衍生品或其他金融工具。

利率风险

长期债务。 我们2016年可转换票据的利率是固定的，因此，由于它与我们的可转换债务借款有关，我们不会受到利率变化的影响。

我们2021年信贷协议的利率基于调整后的伦敦银行同业拆借利率加适用保证金，或替代基本利率加适用保证金。有关我们长期债务的进一步细节，请参阅我们财务报表的附注4。

假设2021年9月30日调整后的伦敦银行同业拆借利率(LIBOR)出现10%的不利变化，不会对我们的运营业绩产生实质性影响。

市场风险

现金等价物和短期投资。 截至2021年9月30日和2020年12月31日，我们的现金和现金等价物分别为1.954亿美元和1.887亿美元。我们的某些现金余额每天都会被“扫入”隔夜货币市场账户，有时，任何多余的资金都会投资于低风险、较长期的现金等值工具和短期投资。我们的现金等价物主要投资于机构货币市场基金、商业票据和各大银行的定期存款。由于这些工具的到期日相对较短，我们的现金和现金等价物的市场风险最小。

截至2021年9月30日和2020年12月31日，我们的短期投资分别为2920万美元和5160万美元。目前，我们只将短期投资作为一种手段将多余的现金投资于美国。我们的短期投资的日常管理是由美国的一家大型金融机构根据董事会批准的严格而正式的投资指导方针进行的。根据这些准则，短期投资仅限于某些可接受的投资，具有：(I)最高期限；(Ii)最高集中度和多样化；以及(Iii)最低可接受的信用质量。目前，我们认为与我们投资组合中包括的短期投资相关的流动性风险最小。

结算和商人储备资产。 我们面临与代表客户持有的现金相关的市场风险，这些现金与我们的支付处理服务相关。截至2021年9月30日和2020年12月31日，我们分别代表客户收取了1.589亿美元和1.66亿美元的现金。现金存放在美国和加拿大各大金融机构的账户中，金额至少相当于欠我们客户的总金额的100%。由于期末和期末当天的活动，这些余额在期间之间可能会有很大波动。

长期债务. 我们可转换债券的公允价值面临市场风险。我们的可转换债券不按公允价值列账，但为披露目的而列报公允价值(见我们的财务报表附注2)。一般来说，我们可转换债券的公允价值受到利率变化以及普通股价格和波动性变化的影响。截至2021年9月30日，按市场报价计算，2016年可转换票据的公允价值估计为2.378亿美元。

外币汇率风险

由于我们在世界各地的业务，我们的资产负债表和损益表面临外汇兑换风险，因为我们开展业务的货币价值波动。虽然我们试图通过产生与我们签订收入的货币相同的费用来最大化自然对冲，但与收入相关的费用可能使用与收入流不同的一种或多种不同的货币。

在.期间 截至2021年9月30日的9个月，我们大约87%的收入来自美元。我们预计，在可预见的未来，我们将继续以美元创造很大比例的收入。

30

 

截至2021年9月30日和2020年12月31日，我们的货币资产和货币负债在我们的非美国子公司账面上的账面价值(以这些非美国子公司的功能货币以外的货币计价)如下(以千计，等值美元)：

 

 

 

2021年9月30日

 

 

2020年12月31日

 

 

 

货币化

 

 

货币化

 

 

货币化

 

 

货币化

 

 

 

负债

 

 

资产

 

 

负债

 

 

资产

 

英镑，英镑

 

$

(6

)

 

$

1,597

 

 

$

(148

)

 

$

1,673

 

欧元

 

 

(234

)

 

 

5,057

 

 

 

(288

)

 

 

7,734

 

美元

 

 

(458

)

 

 

40,230

 

 

 

(292

)

 

 

24,445

 

南非兰特

 

 

(164

)

 

 

6,803

 

 

 

-

 

 

 

4,809

 

其他

 

 

(45

)

 

 

600

 

 

 

(6

)

 

 

1,071

 

总计

 

$

(907

)

 

$

54,287

 

 

$

(734

)

 

$

39,732

 

假设2021年9月30日汇率出现10%的不利变化，不会对我们基于截至2021年9月30日的货币资产和负债的运营业绩产生实质性影响。

第四项。控制一个D程序

(A)披露管制和程序

根据规则13a-15(B)的要求，我们的管理层，包括首席执行官(“CEO”)和首席财务官(“CFO”)，在本报告所涵盖的期间结束时对规则13a-15(E)所界定的披露控制和程序的有效性进行了评估。基于这一评估，首席执行官和首席财务官得出结论，截至本报告涵盖的期间结束时，我们的披露控制和程序是有效的。

(B)财务报告的内部控制

根据规则13a-15(D)的要求，我们的管理层，包括首席执行官和首席财务官，还根据规则13a-15(F)的定义对我们的财务报告内部控制进行了评估，以确定在本报告涵盖的季度内是否发生了任何对我们的财务报告内部控制产生重大影响或合理地可能产生重大影响的变化。基于这一评估，首席执行官和首席财务官得出结论，在本报告涵盖的季度内没有发生这样的变化。

 

 

31

 

CSG系统国际公司。

第二部分：其他信息

第1项。法律程序

我们不时会涉及与我们在正常业务过程中的运作有关的索偿诉讼。我们目前不是任何重大待决或威胁的法律程序的一方。

第1A项。风险因素

关于我们的风险因素的讨论可以在第1A项中找到。我们2020年的风险因素表10-K。在2021年第三季度，我们的2020 Form 10-K中披露的风险因素没有实质性变化。

ITEm 2. 未登记的股权证券销售和收益的使用

下表列出了CSG Systems International，Inc.或CSG Systems International，Inc.的任何“关联买家”在2021年第三季度购买我们普通股的相关信息，这符合交易法第10b-18(A)(3)条的规定。

 

期间

 

总计
股份数量
已购买(1)(2)

 

 

平均值
支付的价格
每股

 

 

总人数
以下列方式购买的股份
公开的一部分
已宣布的计划或
节目(2)

 

 

最大数量
(或近似
美元价值)的
那年5月的股票
但仍将被购买
根据该计划或
节目(2)

 

7月1日-7月31日

 

 

54,840

 

 

$

45.89

 

 

 

54,700

 

 

 

3,987,817

 

8月1日-8月31日

 

 

46,955

 

 

 

46.52

 

 

 

44,900

 

 

 

3,942,917

 

9月1日-9月30日

 

 

43,400

 

 

 

47.86

 

 

 

43,400

 

 

 

3,899,517

 

总计

 

 

145,195

 

 

$

46.68

 

 

 

143,000

 

 

 

 
(1)
购买的股票总数不属于股票回购计划的一部分，是指与股票激励计划相关的购买和注销的股票。
(2)
有关股票回购的更多信息，请参见我们的财务报表附注8。

第三项。高级证券违约

无

第四项。煤矿安全信息披露

无

第五项。其他信息

无

I主题6。陈列品

通过引用在此存档或合并的展品如展品索引中所指定。

32

 

CSG系统国际公司。

索引到展品

 

展品
数

 

描述

 

 

 

4.60

2021年9月13日，CSG系统国际公司(CSG Systems International，Inc.)作为借款人、本协议的附属担保方美国银行(Bank of America，N.A.)作为行政代理、抵押品代理、Swingline贷款人和开证行、富国银行全国协会(Wells Fargo Bank，National Association)作为辛迪加代理、美国对外银行(BBVA)和美国银行全国协会(U.S.Bank National Association)作为共同文件代理、本协议的贷款方和本协议的另一开证行作为共同文件代理、本协议的贷款方和本协议的其他开证行，于2021年9月13日修订和重新签署了价值6.0亿美元的信贷协议。

10.26AV*

对CSG系统公司与Charge Communications Operating，LLC之间的综合CSG主用户管理系统协议的第五十五次修订

10.27I*

CSG Systems，Inc.与Comcast Cable Communications Management，LLC之间的CSG主用户管理系统协议第七修正案

10.27J*

CSG Systems，Inc.与Comcast Cable Communications Management，LLC之间的CSG主用户管理系统协议第九修正案

31.01

根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条的认证

31.02

根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条的认证

32.01

根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条通过的《美国法典》第18编第1350条的认证

101.INS

内联XBRL实例文档-实例文档不会显示在交互数据文件中，因为其XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中

101.SCH

内联XBRL分类扩展架构文档

101.CAL

内联XBRL分类扩展计算链接库文档

101.DEF

内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档

101.LAB

内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档

101.PRE

内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档

104

封面交互数据文件(嵌入在内联XBRL文档中)

 

 

*根据美国证券交易委员会关于机密信息的规定，展品的部分内容已被省略。

 

 

33

 

标牌行业

根据1934年证券交易法的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签名人代表其签署。

日期：2021年11月4日

 

CSG系统国际公司。

 

/s/Brian A.Shepherd

布莱恩·A·谢泼德

总裁兼首席执行官

(首席行政主任)

 

/s/罗兰·B·约翰斯(Rolland B.Johns)

罗兰·B·约翰斯

执行副总裁兼首席财务官

(首席财务官)

 

/s/David N.Schaaf

大卫·N·沙夫(David N.Schaaf)

首席会计官

(首席会计官)

 

34