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错误Q3P2YP1YP0Y0001000697--12-312031-03-312026-03-31H系列优先无担保票据的利息为3个月期伦敦银行同业拆借利率(LIBOR)，利率为该浮动利率期加1.25%。00010006972021-01-012021-10-0200010006972021-10-0200010006972020-12-3100010006972020-01-012020-09-2600010006972020-06-282020-09-2600010006972021-07-042021-10-0200010006972020-01-012020-12-3100010006972021-10-2900010006972019-12-3100010006972020-09-2600010006972020-06-2700010006972021-07-030001000697美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员US-GAAP：BankTimeDepositsMember2021-10-020001000697美国-GAAP：公允价值衡量递归成员US-GAAP：公允价值输入级别2成员US-GAAP：BankTimeDepositsMember2021-10-020001000697美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-GAAP：公允价值输入级别1成员US-GAAP：BankTimeDepositsMember2021-10-020001000697US-GAAP：BankTimeDepositsMember2021-10-020001000697美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员美国-GAAP：Corporation DebtSecuritiesMember2021-10-020001000697美国-GAAP：公允价值衡量递归成员US-GAAP：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：Corporation DebtSecuritiesMember2021-10-020001000697美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-GAAP：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：Corporation 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BanksMemberWat:TwoThousandAndSeventeenCreditAgreementMember2021-09-170001000697美国-GAAP：CommonStockMember2020-06-270001000697US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-06-270001000697美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-06-270001000697美国-GAAP：SecuryStockMember2020-06-270001000697Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-06-270001000697美国-GAAP：CommonStockMember2020-09-260001000697US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-09-260001000697美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-09-260001000697美国-GAAP：SecuryStockMember2020-09-260001000697Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-09-260001000697美国-GAAP：CommonStockMember2021-07-030001000697US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-07-030001000697美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-07-030001000697美国-GAAP：SecuryStockMember2021-07-030001000697Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-07-030001000697美国-GAAP：CommonStockMember2021-10-020001000697US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-10-020001000697美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-10-020001000697美国-GAAP：SecuryStockMember2021-10-020001000697Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-10-020001000697Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-12-310001000697美国-GAAP：SecuryStockMember2019-12-310001000697美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2019-12-310001000697US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-12-310001000697美国-GAAP：CommonStockMember2019-12-310001000697美国-GAAP：StockOptionMember2020-12-310001000697Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2020-12-310001000697Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2020-12-310001000697Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2020-12-310001000697Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-12-310001000697WAT：PerformanceStockUnitsPsuMember2020-12-310001000697美国-GAAP：RestrictedStockUnitsRSUMember2020-12-310001000697Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2021-10-020001000697Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2021-10-020001000697Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2021-10-020001000697Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-10-020001000697美国-GAAP：StockOptionMember2021-10-020001000697WAT：PerformanceStockUnitsPsuMember2021-10-020001000697美国-GAAP：RestrictedStockUnitsRSUMember2021-10-020001000697SRT：最大成员数美国-GAAP：StockOptionMember2020-12-310001000697SRT：最小成员数美国-GAAP：StockOptionMember2020-12-310001000697SRT：最大成员数美国-GAAP：StockOptionMember2021-10-020001000697SRT：最小成员数美国-GAAP：StockOptionMember2021-10-020001000697Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-12-310001000697美国-GAAP：SecuryStockMember2020-12-310001000697美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-12-310001000697US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-12-310001000697美国-GAAP：CommonStockMember2020-12-31Iso4217：美元Xbrli：共享UTR：年份Xbrli：纯Iso4217：美元Xbrli：共享WAT：线段

美国

美国证券交易委员会

华盛顿特区，邮编：20549

表格：10-Q

☑	根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节规定的季度报告

在截至本季度末的季度内10月2日，2021

或

☐	根据1934年“证券交易法”第13或15(D)节提交的过渡报告

的过渡期

至

委托文件编号：

01-14010

水务公司

(注册人的确切姓名载于其章程)


特拉华州		13-3668640
(注册成立或组织的州或其他司法管辖区)		(国际税务局雇主识别号码)

枫树街34号

米尔福德, 马萨诸塞州01757

(主要执行办公室的地址，包括邮政编码)

(

508)

478-2000

(注册人电话号码，包括区号)

根据该法第12(B)节登记的证券：


每节课的标题	交易符号	每个交易所的名称在其上注册的
普通股，面值为每股0.01美元	瓦特	纽约证券交易所公司

用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或在要求注册人提交此类报告的较短期限内)提交了1934年《证券交易法》(Securities Exchange Act)第13节或第15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否一直遵守此类提交要求。是

☑

*☐

用复选标记表示注册人是否已经按照条例第405条的规定以电子方式提交了所有需要提交的交互数据文件

S-T

(本章§232.405)在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短期限内)。是

☑

*☐

用复选标记表示注册者是大型加速文件服务器、加速文件服务器

非加速

Filer，一家规模较小的报告公司，或一家新兴的成长型公司。请参阅“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。

规则12B-2

《交易法》的一部分。

如果是新兴成长型公司，请用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易法第9.13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。-☐

用复选标记表示注册人是否为空壳公司(定义见

规则12B-2

(该法案的一部分)，是的，是的，☐的，是的，不是的。☑

注明截至2021年10月29日注册人普通股流通股数量：61,036,269

沃特斯公司及其子公司

表格季度报告

10-Q

索引


第一部分	财务信息	页面
第1项。	财务报表		3
	截至2021年10月2日和2020年12月31日的合并资产负债表(未经审计)		3
	截至2021年10月2日和2020年9月26日止三个月的综合营业报表(未经审计)		4
	截至2021年10月2日和2020年9月26日止九个月的综合营业报表(未经审计)		5
	截至2021年10月2日和2020年9月26日的三个月和九个月的综合全面收益表(未经审计)		6
	截至2021年10月2日和2020年9月26日的9个月合并现金流量表(未经审计)		7
	截至2021年10月2日和2020年9月26日止三个月股东权益(赤字)合并报表(未经审计)		8
	截至2021年10月2日和2020年9月26日的9个月股东权益(赤字)合并报表(未经审计)		9
	合并财务报表简明附注(未经审计)		10
第二项。	管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析		34
第三项。	关于市场风险的定量和定性披露		48
第四项。	管制和程序		49

第二部分	其他信息
第1项。	法律程序		49
第1A项。	风险因素		50
第二项。	未登记的股权证券销售和收益的使用		50
第6项	陈列品		51
	签名		52

第一项：

*财务报表

沃特斯公司及其子公司

综合资产负债表

(未经审计)


	2021年10月2日			2020年12月31日
	(单位为千，每股数据除外)
资产
流动资产：
现金和现金等价物	$	524,702		$	436,695
投资		130,490			6,451
应收账款净额		532,957			573,316
盘存		388,756			304,281
其他流动资产		81,171			80,290

流动资产总额		1,658,076			1,401,033
财产、厂房和设备、净值		530,061			494,003
无形资产，净额		246,080			258,645
商誉		436,754			444,362
经营性租赁资产		84,845			93,252
其他资产		160,099			148,625

总资产	$	3,115,915		$	2,839,920

负债和股东权益
流动负债：
应付票据和债务	$	—		$	150,000
应付帐款		88,904			72,212
应计员工薪酬		76,182			72,166
递延收入和客户预付款		262,758			198,240
流动经营租赁负债		26,839			27,764
应计所得税		61,404			76,558
累计保修		10,496			10,950
其他流动负债		145,306			197,093

流动负债总额		671,889			804,983
长期负债：
长期债务		1,613,618			1,206,515
退休福利的长期部分		72,664			72,620
长期所得税负债		319,161			357,493
长期经营租赁负债		58,381			68,197
其他长期负债		84,980			97,968

长期负债总额		2,148,804			1,802,793

总负债		2,820,693			2,607,776
承付款和或有事项(附注6、7和11)
股东权益：
优先股，面值$0.01每股，5,000授权股份，不是Ne于2021年10月2日和2020年12月31日发布		—			—
普通股，面值$0.01每股，400,000授权股份，162,075和161,666发行的股票，61,167和62,309分别于2021年10月2日和2020年12月31日发行的股票		1,621			1,617
其他内容实缴资本		2,106,301			2,029,465
留存收益		7,584,593			7,107,989
国库股，按成本价计算，100,908和99,357股票分别于2021年10月2日和2020年12月31日		(9,281,679	)		(8,788,984	)
累计其他综合损失		(115,614	)		(117,943	)

股东权益总额		295,222			232,144

总负债和股东权益	$	3,115,915		$	2,839,920

附注是中期综合财务报表的组成部分。

沃特斯公司及其子公司

合并现金流量表

(未经审计)


	截至9个月
	2021年10月2日			2020年9月26日
	(单位：千)
经营活动的现金流：
净收入	$	476,604		$	303,260
将净收入与经营活动提供的净现金进行调整：
基于股票的薪酬		21,949			27,715
递延所得税		9,219			1,089
折旧		52,760			49,407
无形资产摊销		45,166			41,684
营业资产和负债变动情况：
应收账款减少		23,472			96,955
库存增加		(93,878	)		(8,139	)
其他流动资产增加		(9,123	)		(16,776	)
I 增加其他资产的投资		(6,116	)		(2,612	)
(减少)应付帐款和其他流动负债增加		(4,768	)		46,721
递延收入和客户预付款增加		71,889			32,053
其他负债减少		(57,838	)		(48,332	)

经营活动提供的净现金		529,336			523,025
投资活动的现金流：
增加房地产、厂房、设备和软件资本		(116,614	)		(125,340	)
企业收购，扣除收购现金后的净额		—			(76,664	)
对非关联公司的投资		(867	)		(3,850	)
支付知识产权许可证费用		(7,000	)		—
购买投资		(241,230	)		(22,458	)
投资的到期日和销售		117,283			1,751

用于投资活动的净现金		(248,428	)		(226,561	)
融资活动的现金流：
发行债券所得款项		510,000			315,000
偿还债务		(250,000	)		(425,366	)
债券发行成本的支付		(8,537	)		—
股票计划的收益		55,000			28,421
购买库存股		(492,695	)		(196,353	)
衍生合约收益		2,325			10,330

用于融资活动的净现金		(183,907	)		(267,968	)
汇率变动对现金及现金等价物的影响		(8,994	)		10,723

现金和现金等价物增加		88,007			39,219
期初现金及现金等价物		436,695			335,715

期末现金和现金等价物	$	524,702		$	374,934

附注是中期综合财务报表的组成部分。

沃特斯公司及其子公司

合并股东权益报表(亏损)

(未经审计，单位为千)


	数的普普通通股票		普普通通库存		其他内容实缴资本		留用收益		财务处库存			累计其他全面损失			总计股东的赤字
余额2020年6月27日		161,273	$	1,613	$	1,959,498	$	6,762,909	$	(8,788,872	)	$	(126,890	)	$	(191,742	)
净收入		—		—		—		126,769		—			—			126,769
其他综合收益		—		—		—		—		—			214			214
为员工发行普通股：
员工购股计划		10		—		1,641		—		—			—			1,641
行使的股票期权		97		1		12,040		—		—			—			12,041
库存股		—		—		—		—		(56	)		—			(56	)
基于股票的薪酬		1		—		9,552		—		—			—			9,552

余额2020年9月26日		161,381	$	1,614	$	1,982,731	$	6,889,678	$	(8,788,928	)	$	(126,676	)	$	(41,581	)


	数的普普通通股票		普普通通库存		其他内容实缴资本		留用收益		财务处库存			累计其他全面损失			总计股东的权益
余额2021年7月3日		162,017	$	1,620	$	2,090,052	$	7,423,408	$	(9,135,628	)	$	(111,179	)	$	268,273
净收入		—		—		—		161,185		—			—			161,185
其他综合损失		—		—		—		—		—			(4,435	)		(4,435	)
为员工发行普通股：
员工购股计划		8		—		2,567		—		—			—			2,567
行使的股票期权		45		1		7,396		—		—			—			7,397
库存股		—		—		—		—		(146,051	)		—			(146,051	)
基于股票的薪酬		5		—		6,286		—		—			—			6,286

余额2021年10月2日		162,075	$	1,621	$	2,106,301	$	7,584,593	$	(9,281,679	)	$	(115,614	)	$	295,222

附注是综合财务报表的组成部分。

沃特斯公司及其子公司

合并股东权益报表(亏损)

(未经审计，单位为千)


	数的普普通通股票		普普通通库存		其他内容实缴资本		留用收益			财务处库存			累计其他全面损失			总计股东的赤字
余额2019年12月31日		161,030	$	1,610	$	1,926,753	$	6,587,403		$	(8,612,576	)	$	(119,471	)	$	(216,281	)
净收入		—		—		—		303,260			—			—			303,260
采用新的会计公告		—		—		—		(985	)		—			—			(985	)
其他综合损失		—		—		—		—			—			(7,205	)		(7,205	)
为员工发行普通股：
员工购股计划		31		—		5,593		—			—			—			5,593
行使的股票期权		184		2		22,944		—			—			—			22,946
库存股		—		—		—		—			(176,352	)		—			(176,352	)
基于股票的薪酬		136		2		27,441		—			—			—			27,443

余额2020年9月26日		161,381	$	1,614	$	1,982,731	$	6,889,678		$	(8,788,928	)	$	(126,676	)	$	(41,581	)


	数的普普通通股票		普普通通库存		其他内容实缴资本		留用收益		财务处库存			累计其他全面损失			总计股东的权益
余额2020年12月31日		161,666	$	1,617	$	2,029,465	$	7,107,989	$	(8,788,984	)	$	(117,943	)	$	232,144
净收入		—		—		—		476,604		—			—			476,604
其他综合收益		—		—		—		—		—			2,329			2,329
为员工发行普通股：
员工购股计划		40				9,578		—		—			—			9,578
行使的股票期权		275		3		46,109		—		—			—			46,112
库存股		—		—		—		—		(492,695	)		—			(492,695	)
基于股票的薪酬		94		1		21,149		—		—			—			21,150

余额2021年10月2日		162,075	$	1,621	$	2,106,301	$	7,584,593	$	(9,281,679	)	$	(115,614	)	$	295,222

附注是综合财务报表的组成部分。

合并财务报表的简明附注

(未经审计)

1重要会计政策的列报和汇总依据

沃特斯公司(以下简称“公司”、“我们”、“我们”或“我们”)是一家专业测量公司，其经营的根本宗旨是推动科学发展，使我们的客户能够增进人类健康和福祉。60多年来，该公司率先推出了涉及液相色谱、质谱和热分析创新的分析工作流程解决方案，为生命、材料和食品科学提供服务。公司主要设计、制造、销售和服务高效液相色谱(“HPLC”)、超高效液相色谱(“UPLC”)

并与高效液相色谱(简称“LC”)和质谱(“MS”)技术系统和支持产品一起，包括色谱柱、其他消耗品和全面的保修后服务计划。这些系统是经常一起使用的互补产品

(“LC-MS”)

并作为使用通用软件平台的集成仪器系统出售。LC是一种标准技术，广泛用于检测、识别、监测和测量材料的化学、物理和生物成分，并提纯各种化合物。质谱技术主要与色谱相结合，用于药物发现和开发，包括临床试验测试、疾病过程中的蛋白质分析(称为“蛋白质组学”)、营养安全性分析和环境测试。

LC-MS

仪器将液相进样和分离系统与质谱化合物鉴定和定量相结合。此外，公司还通过其TA设计、制造、销售和服务热分析、流变仪和量热仪。

产品线。这些仪器用于预测精细化学品、药品、水、聚合物、金属和粘性液体对各种工业、消费品和保健产品以及生命科学研究的适用性和稳定性。该公司也是先进的基于软件的产品的开发商和供应商，这些产品与公司的仪器以及其他制造商的仪器接口。

该公司的中期会计季度通常在每个季度的第13个星期六结束。由于该公司的财年截止日期为12月31日，因此第一财季和第四财季的完整周数可能会超过或少于13周。公司2021年和2020年第三财季分别于2021年10月2日和2020年9月26日结束。

随附的未经审计中期综合财务报表已根据表格季度报告的说明编制

10-Q

且不包括根据美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)编制的年度财务报表所需的所有信息和脚注披露。综合财务报表包括本公司及其全资子公司的账目。所有公司间余额和交易均已注销。

按照美国公认会计原则编制合并财务报表要求公司在财务报表日期作出影响资产、负债、收入和费用报告金额以及或有负债相关披露的估计和判断。在不同的假设下，实际金额可能与这些估计值不同，或者

条件

合并财务报表的简明附注

(未经审计)

管理层认为，随附的中期综合财务报表反映了公平陈述中期业绩所需的所有调整(正常和经常性调整)。中期合并财务报表应与公司年报表格中包含的合并财务报表一并阅读

10-K

截至2020年12月31日的年度，与2021年2月24日提交给美国证券交易委员会(SEC)的文件一样。

风险和不确定性

该公司面临与分析仪器行业公司相同的风险，包括但不限于全球经济和金融市场状况、外汇汇率波动、客户需求波动、其竞争对手对新技术创新的开发、开发新技术的成本、债务和偿债要求水平、中断风险、对关键人员的依赖、专有技术的保护和诉讼、税收管辖区之间应税收入的变化以及遵守美国食品和药物管理局(FDA)及类似外国监管机构和机构的规定。

公司的国内和国际业务一直并将继续受到持续不断的全球金融危机的影响

新冠肺炎

大流行以及由此给美国和国际市场带来的波动和不确定性。该公司在超过35个国家开展业务，包括那些受金融危机影响最严重的地区。

新冠肺炎

大流行。

截至这些财务报表发布之日，公司的综合财务状况、经营业绩和现金流没有受到实质性影响，因此，公司得出结论，不需要进行商誉或长期资产减值分析。此外，没有违反债务契约的情况。公司员工、供应商、制造业或客户的任何长期重大中断都可能对其综合财务状况、经营业绩或现金流产生重大影响。

外币的折算

除公司在香港、新加坡和开曼群岛的子公司外，公司每一家海外运营子公司的功能货币都是其注册国的当地货币，这些子公司的基本交易现金流是以各自注册地当地货币以外的货币计价的。根据各自实体的现金流，香港、新加坡和开曼群岛子公司的功能货币是美元。

对于公司的海外业务，资产和负债按资产负债表日的汇率换算成美元，而收入和支出按各自时期的平均汇率换算。由此产生的任何折算损益计入综合资产负债表中累计的其他全面收益。

合并财务报表简明附注(未经审计)-(续)

现金、现金等价物和投资

现金等价物代表流动性高的投资，原始到期日为90天或更短，而到期日较长的投资被归类为投资。该公司在各种经营账户中的现金余额超过联邦保险限额，并在外国子公司账户中以美元以外的货币保持现金余额。截至2021年10月2日和2020年12月31日，美元371300万美元中的400万美元655300万美元和300万美元364300万美元中的400万美元443该公司的现金、现金等价物和投资总额中，分别有160万美元由外国子公司持有。此外，$240300万美元中的400万美元655300万美元和300万美元254300万美元中的400万美元443截至2021年10月2日和2020年12月31日，分别有1.2亿现金、现金等价物和投资以美元以外的货币持有。

应收账款和应收账款拨备

信用损失

应收贸易账款按发票金额入账，不计息。该公司对支付给客户的回扣和其他现金对价的使用非常有限，因此，交易价格的确定没有任何重大的可变对价。由于余额的短期性质，本公司拥有庞大而多元化的客户基础，以及本公司在收回违约最少的应收账款方面有丰富的历史经验，因此本公司并不认为应收账款的信用风险显著集中于应收账款的短期性质、本公司拥有庞大而多元化的客户基础，以及本公司在收取最少违约的应收账款方面具有丰富的历史经验。因此，跨地区的信用风险被认为是低的，贸易应收账款被认为是单一类别的金融资产。信贷损失准备基于多个因素，计算方法是将历史损失率应用于贸易应收账款账龄余额，以估计一般准备金余额，并对任何已知或预期存在影响收回可能性的特定应收账款进行额外调整。具体调整包括基于历史数据的违约概率的逾期余额以及相关的可获得的前瞻性信息。历史损失率至少每年审查一次，信贷损失拨备每季度审查一次，以进行任何必要的调整。该公司没有任何与其客户相关的表外信贷风险。

与工具销售相关的贸易应收账款以所出售的工具为抵押。如果存在与被抵押的应收账款相关的违约风险，则抵押品的公允价值将根据以下成本进行计算和调整

重新占有，

翻新和

转售

乐器。调整后的公允价值与应收账款余额进行比较，差额将计入预期信贷损失。

以下为公司截至2021年10月2日和2020年9月26日的9个月信贷损失准备活动摘要(单位：千)：


	平衡点：起头期间的		影响范围： CECL 收养		加法		扣减			平衡点：结束日期：期间
信贷损失准备
2021年10月2日	$	14,381	$	—	$	3,388	$	(4,107	)	$	13,662
2020年9月26日	$	9,560	$	985	$	7,826	$	(5,784	)	$	12,587

其他投资

在截至2021年10月2日和2020年9月26日的9个月内，本公司对非关联公司进行了美元的投资。1300万美元和300万美元4分别为2000万人。

合并财务报表简明附注(未经审计)-(续)

在截至2021年10月2日的9个月内，公司记录了在报告日期仍持有的股权证券的未实现收益约为$10在损益表上的其他收入(费用)中有80万美元。这一未实现收益被记录为对投资账面价值的上调价格调整，原因是本期发行的类似证券的价格发生了明显变化。

在截至2020年9月26日的9个月内，公司记录了在报告日期仍持有的股权证券的未实现亏损约为$1在损益表上的其他收入(费用)中有80万美元。这一未实现亏损被记录为向下调整投资账面价值的价格调整，原因是本期发行的一种类似证券的价格发生了明显变化。

公允价值计量

根据公允价值计量和披露会计准则，本公司某些资产和负债于2021年10月2日和2020年12月31日按公允价值经常性计量。由一级投入确定的公允价值利用可观察到的数据，如活跃市场的报价。由二级投入确定的公允价值利用了活跃市场报价以外的数据点，这些数据点可以直接或间接观察到。由第三级投入确定的公允价值利用了几乎没有或几乎没有市场数据的不可观察到的数据点，这要求报告实体制定自己的假设。

合并财务报表简明附注(未经审计)-(续)

下表为本公司按以下价格计量的资产和负债

2021年10月2日的经常性公允价值(以千为单位)：


	总计为 10月2日， 2021		报价：处于活动状态市场对于相同的资产 (1级)		意义重大其他可观测输入量 (2级)		意义重大看不见的输入量 (3级)
资产：

美国国债	$	12,043	$	—	$	12,043	$	—
公司债务证券		83,045		—		83,045		—
定期存款		35,803		—		35,803		—
水域401(K)恢复计划资产		38,587		38,587		—		—
外币兑换合约		93		—		93		—

总计	$	169,571	$	38,587	$	130,984	$	—

负债：
或有对价	$	1,307	$	—	$	—	$	1,307
外币兑换合约		375		—		375		—
利率交叉货币互换协议		12,322		—		12,322		—

总计	$	14,004	$	—	$	12,697	$	1,307

下表为本公司于2020年12月31日按公允价值经常性计量的资产和负债(单位：千)：


	总计为 12月31日， 2020		报价：处于活动状态市场对于相同的资产 (1级)		意义重大其他可观测输入量 (2级)		意义重大看不见的输入量 (3级)
资产：


定期存款	$	6,451	$	—	$	6,451	$	—
水域401(K)恢复计划资产		38,988		38,988		—		—
外币兑换合约		836		—		836		—

总计	$	46,275	$	38,988	$	7,287	$	—

负债：
或有对价	$	1,185	$	—	$	—	$	1,185
外币兑换合约		185		—		185		—
利率交叉货币互换协议		44,996		—		44,996		—

总计	$	46,366	$	—	$	45,181	$	1,185

合并财务报表简明附注(未经审计)-(续)

401(K)恢复计划资产的公允价值

401(K)恢复计划是一项不受限制的固定缴款计划，资产由注册的共同基金持有，被归类为一级。该计划中的资产的公允价值是通过市场和可观察到的来源从全国公认的证券交易所的每日报价中确定的。

现金等价物、投资、外币兑换合同和利率交叉货币互换协议的公允价值

公司的现金等价物、投资、外币兑换合同和利率交叉货币互换协议的公允价值通过市场和可观察到的来源确定，并被归类为二级。这些资产和负债最初按交易价格估值，随后进行估值，通常利用第三方定价服务。定价服务使用许多信息来确定价值，包括可报告的交易、基准收益率、信用利差、经纪商/交易商报价、当前现货汇率以及其他行业和经济事件。本公司通过审查第三方定价服务的定价方法并从其他定价来源获取市场价值来验证第三方定价服务提供的价格。

或有对价的公允价值

公司或有对价负债的公允价值与2020年12月收购集成软件解决方案(“ISS”)相关的溢价支付有关，并使用概率加权贴现现金流模型确定，该模型使用重大不可观察的投入，已被归类为3级。或有对价负债公允价值的后续变化记录在经营业绩中。与未来盈利支付相关的或有对价负债的公允价值基于几个因素，包括收购日期后两年内某些收入和客户账户里程碑的实现情况，以及同时反映实现估计未来业绩的可能性和公司信誉的贴现率。任何这些不可观察到的投入的变化都会显著改变或有对价的公允价值。

与2020年12月收购ISS有关的未来或有对价的公允价值估计为#美元。12021年10月2日和2020年12月31日均为2.5亿美元。

其他金融工具的公允价值

本公司的应收账款和应付账款按成本入账，由于其短期性质，该成本接近公允价值。由于利率的可变性质，公司可变利率债务的账面价值接近公允价值。本公司固定利率债务的账面价值为

$1.330亿美元和30亿美元9102021年10月2日和2020年12月31日分别为3.5亿美元。公司固定利率债务的公允价值是根据公司在当前市场条件下为类似债务提供的估计当前利率，使用贴现现金流模型估计的。该公司固定利率债务的公允价值估计为#美元。1.330亿美元和30亿美元963分别在2021年10月2日和2020年12月31日，使用第二级投入。

合并财务报表简明附注(未经审计)-(续)

衍生品交易

该公司是一家在35个国家和地区开展业务的全球性公司，因此，该公司的净销售额、销售成本、运营费用和资产负债表金额都受到外币汇率波动的重大影响。本公司在换算其外币汇率波动时面临货币价格风险。

非美国

将外国子公司的财务报表折算成美元，以及公司的任何子公司以本国货币以外的货币购买或销售产品或服务。

该公司管理外币汇率变化风险的主要战略是：(1)自然地将公司资产负债表上的外币负债与同种货币的相应资产进行对冲，这样，外币汇率波动引起的负债变化通常会被相应的资产变化所抵消；(2)通过对冲其部分欧元净资产投资的外币汇率变动的变化性，减轻国际业务的外汇风险敞口。公司在现金流量表中列报融资活动中的衍生交易。

外币兑换合约

除了某些第三方应收账款和应付账款的一部分，以及公司在全球范围内的应收账款和应付账款净额(在合并中冲销)外，该公司没有专门进行任何对其资产负债表上以外币计价的营业资产、负债或承诺进行对冲的衍生品。该公司定期按货币汇总其全球净余额，然后签订在90天内到期的外币兑换合同，以对冲部分剩余余额，以最大限度地减少公司的一些货币价格风险敞口。外币兑换合约不被指定为对冲会计处理。主要对冲货币包括欧元、日元、英镑、墨西哥比索和巴西雷亚尔。

利率交叉货币互换协议

截至2021年10月2日，本公司已进入

vt.进入，进入三年制名义总价值为#美元的利率交叉货币掉期衍生品协议340为其欧元计价的净资产投资的一部分对冲外币汇率变动的变异性。根据套期保值会计，衍生工具与外币现汇汇率变动有关的公允价值变动计入其他全面收益中的货币换算调整，并保留在股东权益(赤字)中的累计全面收益中，直至出售或大量清算国外业务为止。根据利率交叉货币掉期衍生工具协议收取和支付的利率之间的差额在营业报表中计入利息收入。

合并财务报表简明附注(未经审计)-(续)

公司综合资产负债表中的外币兑换合同和利率交叉货币掉期协议分类如下(单位：千)：


	2021年10月2日				2020年12月31日
	名义价值		公允价值		名义价值		公允价值
外币兑换合约：
其他流动资产	$	19,000	$	93	$	66,690	$	836
其他流动负债	$	46,772	$	375	$	20,000	$	185
利率交叉货币互换协议：
其他负债	$	340,000	$	12,322	$	560,000	$	44,996
累计其他综合损失			$	20,219			$	44,996

以下是与外币兑换合同和利率交叉货币互换协议相关的综合业务表和全面收益表中的活动摘要(单位：千)：


	金融陈述式分类	截至三个月					截至9个月
	金融陈述式分类	10月2日， 2021			9月26日， 2020		10月2日， 2021			9月26日， 2020
外币兑换合约：
已结清合约的已实现(亏损)收益	销售成本	$	(774	)	$	1,113	$	681		$	(45	)
未平仓合约的未实现(亏损)收益	销售成本		(933	)		808		(2,256	)		1,455

累计净值税前 (亏损)收益	销售成本	$	(1,707	)	$	1,921	$	(1,575	)	$	1,410

利率交叉货币互换协议：
赚取的利息	利息收入	$	2,305		$	3,777	$	9,505		$	11,275
未平仓合约的未实现收益	其他综合信息收入	$	7,762		$	19,582	$	24,777		$	19,675

股东权益

2019年1月，公司董事会授权公司回购至多$4在过去一年中，其已发行普通股的140亿美元

两年制

句号。此计划取代了

预先存在的

程序。截至2021年10月2日及2020年9月26日止九个月内，本公司回购1.51000万美元，0.82000万股公司已发行普通股，代价为$484300万美元和300万美元167根据2019年1月的授权和之前宣布的其他计划，分别为600万美元。此外，该公司回购了#美元。9300万美元和300万美元10在截至2021年10月2日和2020年9月26日的9个月内，分别有1.8亿股普通股与限制性股票单位的归属相关。截至2021年10月2日，公司累计回购12.72000万股，代价为$3.02019年1月回购计划下的30亿美元，总额为1.01000亿美元授权用于未来的回购。2020年12月，公司董事会授权将股份回购计划延长至2023年1月21日。

合并财务报表简明附注(未经审计)-(续)

该公司有$20截至2019年12月31日应计和未结清的库存股购买金额为1.8亿美元。这些交易是在2020年1月结算的。“公司”就是这么做的。不是截至2020年12月31日或2021年10月2日，我没有任何未结清的库存股购买。

产品保修成本

本公司在销售时应计估计的产品保修成本，这些成本包括在综合经营报表中的销售成本中。虽然公司参与了广泛的产品质量计划和流程，包括积极监测和评估其零部件供应商的质量，但公司的保修义务受到产品故障率、材料使用和纠正产品故障所产生的服务交付成本的影响。应计保修责任的金额基于历史信息，例如过去的经验、产品故障率、修理的单位数量以及估计的材料和劳动力成本。至少每季度对负债进行合理性审查。

以下为截至2021年10月2日和2020年9月26日止九个月本公司应计保修责任活动摘要(单位：千)：


	平衡点：起头期间的		的应计项目保修		聚落制造			平衡点：结束期间
应计保修责任：
2021年10月2日	$	10,950	$	6,537	$	(6,991	)	$	10,496
2020年9月26日	$	11,964	$	5,442	$	(7,145	)	$	10,261

重组

2020年1月，该公司进行了组织变革，以更好地将其资源与其增长和创新战略相结合，导致全球范围内的员工减少，影响了3%

公司员工中的一员。在截至2020年9月26日的三个月和九个月内，本公司发生了61000万美元，

$27

与遣散费、租赁终止费用和其他相关费用相关的百万美元。截至2021年10月2日的三个月和九个月期间发生的重组费用无关紧要。

其他项目

在截至2021年10月2日的9个月中，该公司签署了一项和解协议，以解决与Bruker Corporation和Bruker Daltronik GmbH就其timsTOF产品线提起的专利侵权诉讼。与和解有关，本公司有权获得

$10

保证付款为100万美元，包括最低特许权使用费支付，这在我们的综合营业报表中确认为其他收入。在截至2021年10月2日的9个月内，公司收到

百万美元的担保付款，扣除适用的预扣税后的净额。

2收入确认

公司在综合资产负债表上的递延收入负债包括票据服务合同的债务和在票据控制权转让之前预先收到的客户付款。该公司记录的递延收入主要与其服务合同有关，在服务期开始时需要支付对价。

合并财务报表简明附注(未经审计)-(续)

以下为截至2021年10月2日和2020年9月26日的9个月公司递延收入和客户垫款活动摘要(单位：千)：


	2021年10月2日			2020年9月26日
期初余额	$	239,759		$	213,695
期初计入余额的收入确认		(197,279	)		(177,667	)
期内递延收入，扣除已确认收入后的净额		264,184			213,895

期末余额	$	306,664		$	249,923

公司分类为$44300万美元和300万美元42截至2021年10月2日和2020年12月31日，其他长期负债中的递延收入和客户预付款分别为3.6亿美元和1.8亿美元。

递延收入和客户预付款金额等于本报告期间分配给未履行履约义务的交易价格。这些金额预计将在未来确认如下(以千为单位)：


	2021年10月2日
递延收入和客户预付款预计将在以下方面确认：
一年或更少	$	262,758
13-24 月份		25,076
25 几个月甚至更长时间		18,830

总计	$	306,664

3种有价证券

公司合并资产负债表中包含的现金等价物和投资中的有价证券详细情况如下(以千计)：


	2021年10月2日
	摊销成本		未实现利得		未实现损失			公平价值
美国国债	$	12,040	$	3	$	—		$	12,043
公司债务证券		83,045		8		(8	)		83,045
定期存款		35,803		—		—			35,803

总计	$	130,888	$	11	$	(8	)	$	130,891

包含在以下项目中的金额：
现金等价物	$	401	$	—	$	—		$	401
投资		130,487		11		(8	)		130,490

总计	$	130,888	$	11	$	(8	)	$	130,891


	2020年12月31日
	摊销成本		未实现利得		未实现损失			公平价值
定期存款		6,451		—		—			6,451

总计	$	6,451	$	—	$	—		$	6,451

包含在以下项目中的金额：
投资		6,451		—		—			6,451

总计	$	6,451	$	—	$	—		$	6,451

合并财务报表简明附注(未经审计)-(续)

按到期日计算的有价证券公允价值估计如下(单位：千)：


	2021年10月2日		2020年12月31日
在一年或更短的时间内到期	$	128,149	$	6,451
在一年到三年后到期		2,742		—

总计	$	130,891	$	6,451

4%的库存

存货分类如下(以千计)：


	2021年10月2日		2020年12月31日
原料	$	158,529	$	133,490
正在进行的工作		25,296		18,678
成品		204,931		152,113

总库存	$	388,756	$	304,281

5.商誉和其他无形资产

商誉的账面价值为$。437300万美元和300万美元4442021年10月2日和2020年12月31日分别为3.5亿美元。外币兑换的影响使商誉减少了#美元。72000万。

综合资产负债表中包含的公司无形资产详细情况如下(单位：千美元)：


	2021年10月2日						2020年12月31日
	毛收入携带金额		累计摊销		加权的- 平均值摊销期间		毛收入携带金额		累计摊销		加权的- 平均值摊销期间
大写软件	$	576,988	$	419,736		5年份	$	584,452	$	409,847		5年份
购买的无形资产		202,094		162,895		11五年了		205,585		160,342		11五年了
商标		9,680		—		—		9,680		—		—
许可证		12,616		5,944		7年份		5,923		5,697		6年份
专利和其他无形资产		99,906		66,629		8年份		90,699		61,808		8年份

总计	$	901,284	$	655,204		7年份	$	896,339	$	637,694		7年份

在截至2021年10月2日的9个月内，公司支付了$72000万美元，与现有的许可安排有关。这笔款项是与Waters的商业发布捆绑在一起的

™

选择系列

™

MRT是一种高分辨率质谱仪，并于2021年在我们的合并资产负债表上被资本化为无形资产。无形资产账面价值总额和无形资产累计摊销减少1美元。36300万美元和300万美元27在截至2021年10月2日的9个月中，由于外国投资者的影响，分别为3.5亿美元

合并财务报表简明附注(未经审计)-(续)

货币换算。无形资产的摊销费用为#美元。15截至2021年10月2日和2020年9月26日的三个月均为2.5亿美元。无形资产的摊销费用为#美元。45300万美元和300万美元42截至2021年10月2日和2020年9月26日的9个月分别为3.6亿美元和1.8亿美元。无形资产的摊销费用估计为#美元。62在接下来的五年中，每年都有600万美元。

6%的债务

于2021年9月17日，本公司订立经修订及重述的信贷协议(“2021年信贷协议”)，修订本公司于2017年订立的现有信贷协议(“2017信贷协议”)。2021年信贷协议规定1.830亿美元的循环融资(“2021年信贷融资”)，并将300根据2017年信贷协议，将600万美元定期贷款纳入新的循环安排的一部分。截至2021年10月2日，2021年信贷安排总计为310未偿还的1.8亿美元。截至2020年12月31日，受2017年信贷协议管辖的循环信贷安排和定期贷款总额为美元。100300万美元和300万美元300分别有1.8亿美元未偿还。2021年信贷安排将于2026年9月17日并且在该日期之前不需要预定的预付款。

适用于2021年信贷协议的利率由本公司自行选择，等于(1)该日生效的最优惠利率，(2)该日的纽约联邦储备银行利率加年利率的1/2，及(3)该日(或如该日不是营业日，则为紧接的前一个营业日)的美元存款的调整基准利率(年利率，等于以下各项中的最大者)：(1)该日的最优惠利率加1%的年利率；及(3)该日(或如该日不是营业日，则为紧接的前一个营业日)经调整的Libo利率，该美元存款的到期日为一个月加年利率1%在每种情况下，欧元计价贷款的3个月或6个月调整后的伦敦银行间同业拆借利率或欧洲银行间同业拆借利率加上基于公司杠杆率的利润率，对于备用基本利率贷款，利润率可以在0到12.5%之间，对于伦敦银行间同业拆借利率或欧洲银行间同业拆借利率，可以在80%到112.5个基点之间。根据杠杆率，2021年信贷协议的融资手续费每年在循环融资承诺金额和未偿还定期贷款金额的7.5至25个基点之间。2021年信贷协议要求本公司在任何连续四个会计季度的任何财务季度结束时遵守不低于3.50：1的利息覆盖率测试，在任何会计季度结束时遵守不超过3.50：1的杠杆率测试。此外，2021年信贷协议包括投资级信贷安排惯常使用的负面契约、肯定契约、陈述和担保以及违约事件。

2021年3月，公司发行了以下高级无担保票据：


高级无担保票据	术语		利率			面值 (单位：百万美元)		到期日：

系列N		5年		1.68	%	$	100		三月 2026
O系列		10年		2.25	%	$	400		三月 2031

该公司将发行这些优先无担保票据所得款项用于偿还其他未偿债务和一般企业用途。N系列及O系列高级债券的利息每半年支付一次。公司可随时预付部分或全部优先债券，金额不少于10当时尚未偿还的高级债券本金总额的%，另加N系列及O系列高级债券适用的全部补足金额，每种情况下，须向高级债券持有人发出不超过60天但不少于20天的书面通知。如本公司控制权发生变动(如票据购买协议所界定)，本公司可能须按相当于本金100%的价格预付优先票据，外加应计及未付利息。这些高级无担保票据的其他拨备与现有的高级无担保票据类似，如下所述。

合并财务报表简明附注(未经审计)-(续)

截至2021年10月2日和2020年12月31日，公司共拥有1.330亿美元和30亿美元1.0分别为200亿美元的未偿还优先无担保票据。固定利率优先无抵押票据的利息每半年支付一次。浮动利率优先无抵押票据的利息按季度支付。公司可随时预付全部或部分优先无担保票据，金额不低于10未偿还本金总额的%，外加H系列高级无担保票据适用的全额或预付溢价。如果本公司控制权发生变动(如票据购买协议所界定)，本公司可能被要求以相当于本金100%的价格预付优先无担保票据，外加应计和未付利息。这些优先无担保票据要求公司遵守不低于以下的利息覆盖率测试3.50：1为任何连续四个财政季度的期间，杠杆率测试不超过3.50：1截至任何财政季度末。此外，这些高级无担保票据包括习惯性的消极契约、肯定契约、陈述和担保以及违约事件。

截至2021年10月2日和2020年12月31日，公司有以下未偿债务(以千计)：


	2021年10月2日			2020年12月31日
高级无抵押票据-E系列-3.97%，2021年3月到期		—			50,000
高级无担保票据-系列F-3.40%，2021年6月到期		—			100,000

应付票据和债务总额，流动		—			150,000
高级无担保票据-G系列-3.92%，2024年6月到期		50,000			50,000
高级无担保票据-H系列浮动利率*，2024年6月到期		50,000			50,000
高级无担保票据-系列I — 3.13%，2023年5月到期		50,000			50,000
高级无担保票据-系列K-3.44%，2026年5月到期		160,000			160,000
高级无担保票据-系列L-3.31%，2026年9月到期		200,000			200,000
高级无抵押票据-M系列-3.53%，2029年9月到期		300,000			300,000
高级无担保票据-系列N-1.68%，2026年3月到期		100,000			—
高级无担保票据-系列O-2.25%，2031年3月到期		400,000			—
信贷协议		310,000			400,000
未摊销债务发行成本		(6,382	)		(3,485	)

长期债务总额		1,613,618			1,206,515

债务总额	$	1,613,618		$	1,356,515

*	H系列高级无担保票据的利息为a 3个月期该浮动利率期间的伦敦银行间同业拆借利率(Libor)加1.25%.

截至2021年10月2日和2020年12月31日，根据2021年或2017年信贷协议，公司可借入的总金额为$1.530亿美元和30亿美元1.4在未偿还信用证之后，分别为20亿美元。适用于优先无抵押票据及信贷协议借款的加权平均利率为2.67%和2.92分别为2021年10月2日和2020年12月31日。截至2021年10月2日，公司遵守了所有债务契约。

该公司及其外国子公司还拥有总计#美元的可用短期信贷额度。122300万美元和300万美元109于2021年10月2日和2020年12月31日分别为2.5亿美元，用于短期借款和发行商业担保。截至2021年10月2日或2020年12月31日，公司所有境外子公司均无未偿还短期借款。

合并财务报表简明附注(未经审计)-(续)

截至2021年10月2日，本公司已签订三年制名义总价值为#美元的利率交叉货币掉期衍生品协议340为其欧元计价的净资产投资的一部分对冲外币汇率变动的变异性。

7所得税

该公司生产产品的四个主要司法管辖区是美国、爱尔兰、英国和新加坡，这些地区的法定税率为21%, 12.5%, 19%和17%，分别截至2021年10月2日。该公司的合同税率为0根据某些合同里程碑的实现情况，在2021年3月之前在新加坡的资格活动中获得%的提成。该公司在新加坡有一项新的发展和扩张激励措施，提供优惠的所得税税率为52021年4月1日至2026年3月31日期间，对某些类型的收入征收%。对新加坡合格活动的收入适用优惠所得税税率而不是法定税率的效果使公司截至2021年10月2日和2020年9月26日的9个月的净收入增加了美元。13300万美元和300万美元12，并使公司稀释后每股净收益增加了1,300万美元，使公司每股稀释后净收益增加了1,300万美元。0.20

这两个时期都是如此。

本公司截至2021年10月2日及2020年9月26日止三个月的实际税率为11.8%和15.7%。实际所得税率的下降可以归因于特定季度调整的影响以及

税前

在实际税率不同的司法管辖区确认的收入。

本公司截至2021年10月2日和2020年9月26日的9个月的实际税率为14.0%和14.3%。截至2021年10月2日的9个月的实际税率包括1美元。6700万与股票薪酬相关的税收优惠。这项所得税优惠使实际税率降低了1.1截至2021年10月2日的9个月的百分比。截至2020年9月26日的9个月的实际税率包括1美元62000万美元与某些重组费用相关的所得税优惠和1美元3700万与股票薪酬相关的税收优惠。这些所得税优惠使实际税率降低了1.8个百分点和0.9分别为截至2020年9月26日的9个月。实际税率之间的剩余差异主要可以归因于以下比例的不同：

税前

在实际税率不同的司法管辖区确认的收入。

本公司根据所得税会计准则对其不确定纳税申报头寸进行会计核算，该准则要求在假设所有相关税务机关完全了解这些纳税申报头寸以及所有相关事实和情况的前提下，对不确定纳税申报头寸的预期未来税收后果进行财务报表报告，但禁止就金钱的时间价值对与这些申报头寸相关的未确认税收优惠进行任何折现。该公司继续将与未确认的税收优惠相关的利息和罚款归类为所得税拨备的一个组成部分。

合并财务报表简明附注(未经审计)-(续)

以下是该公司截至2021年10月2日和2020年9月26日的9个月未确认税收优惠总额(不包括利息和罚款)的活动摘要(单位：千)：


	2021年10月2日			2020年9月26日
期初余额	$	28,666		$	27,790
税务审计结算额净减少额		(878	)		—
在此期间因法规失效而减少的净额		(292	)		(427	)
本期采取的税收头寸净增加额		966			907

期末余额	$	28,462		$	28,270

除有限的例外情况外，本公司在截至2015年12月31日或之前的年度内，不再接受主要司法管辖区的税务审计审查。本公司持续监测有关未确认税收优惠、相关净利息和罚款以及递延税项资产和负债计量变化的潜在纳税评估限制法规的失效情况。截至2021年10月2日，公司预计其未确认的税收优惠以及相关的净利息和罚款的计量将减少美元。18在未来12个月内，由于潜在的税务审计和解和潜在纳税评估的限制法规失效，可能会有150万美元。本公司预计在未来12个月内，在衡量其未确认的税收优惠时不会出现任何其他重大减损。

8%股票薪酬

公司维持着各种股东批准的、基于股票的薪酬计划，这些计划允许发放奖励或

不合格

股票期权、股票增值权、限制性股票或其他类型的奖励(如限制性股票单位和绩效股票单位)。

2020年5月，本公司股东批准了本公司2020年度股权激励计划(《2020计划》)。截至2021年10月2日，2020计划6.71000万股可供奖励或奖励的股票

不合格

股票期权、股票增值权(“SARS”)、限制性股票、限制性股票单位或其他类型的奖励(如限制性股票单位和绩效股票单位)。公司在行使股票期权或限制性股票单位转换时发行新的普通股。根据2020计划，股票期权的行权价格不得低于授予日标的股票的公允市值。2020计划定于2030年5月13日结束。期权的到期时间一般不晚于十年在他们被授予并将按照董事会薪酬委员会的指示可以行使之日之后，通常按年等额分期付款五年期句号。特区可以单独授予，也可以与选择权或其他奖励一起授予。限制性股票、限制性股票单位和绩效股票单位的股票可以根据2020年计划发行，对价由董事会薪酬委员会决定。截至2021年10月2日，根据2020计划，公司拥有未偿还的股票期权、限制性股票以及限制性和绩效股票单位奖励。

该公司根据基于股票的薪酬会计准则核算基于股票的薪酬成本，该准则要求所有基于股票支付给员工的款项都应根据授予日期的公允价值在营业报表中确认。本公司采用直线归纳法确认费用。综合营业报表中确认的基于股票的补偿费用是基于最终预计将授予的奖励；因此，估计没收的费用金额已减少。没收是根据历史经验估计的。如果实际结果与这些估计有很大不同，基于股票的薪酬费用和

合并财务报表简明附注(未经审计)-(续)

公司的经营业绩可能会受到实质性影响。此外，如果公司在应用这些标准时采用不同的假设，公司在未来期间记录的补偿费用可能与公司在本期记录的补偿费用有很大差异。

截至2021年10月2日和2020年9月26日的三个月和九个月的合并营业报表包括与股票期权奖励、限制性股票奖励、限制性股票单位奖励、绩效股票单位奖励和员工股票购买计划相关的以下基于股票的薪酬支出(单位：千)：


	截至三个月				截至9个月
	2021年10月2日		9月26日， 2020		2021年10月2日		9月26日， 2020
销售成本	$	468	$	645	$	1,828	$	1,850
销售和管理费用		4,116		7,747		15,810		22,472
研发费用		1,769		1,201		4,311		3,393

股票薪酬总额	$	6,353	$	9,593	$	21,949	$	27,715

股票期权

在确定股票期权的公允价值时，公司作出各种假设和估计，包括波动率衡量、预期收益率和预期股票期权寿命。每个期权授予的公允价值在授予之日使用Black-Scholes期权定价模型进行估计。该公司使用其公开交易期权的隐含波动率作为其预期波动率估计的基础。该公司认为，隐含波动率是最合适的预期波动率指标，因为它通常反映了历史波动率以及对未来波动率与历史波动率有何不同的预期。赠款的预期寿命假设是基于以下人口的历史经验：

不合格

股票期权行权。无风险利率是美国国债目前可用的收益率。

零息

剩余项近似于用作Black-Scholes模型输入的预期项的问题。用于确定截至2021年10月2日和2020年9月26日的9个月内授予的股票期权价值的相关数据如下：


	截至9个月
用于估计期权公允价值的已发行期权和重要假设	2021年10月2日			9月26日， 2020
以千元为单位发行的期权		160			267
无风险利率		0.8	%		1.2	%
预期寿命(以年为单位)		6			6
预期波动率		32.4	%		27.8	%
预期股息		—			—


	截至9个月
授予日期权的加权平均行权价和公允价值	2021年10月2日		9月26日， 2020
行权价格	$	281.23	$	215.12
公允价值	$	91.46	$	62.93

合并财务报表简明附注(未经审计)-(续)

下表汇总了截至2021年10月2日的9个月计划的股票期权活动(单位为千，每股数据除外)：


	新股数量为股			*行使每股价格美元。		加权平均行使价/次分享
截至2020年12月31日未偿还		1,067		$	75.94从现在到美元 238.52	$	179.59
授与		160		$	250.15从现在到美元 371.64	$	281.23
练习		(275	)	$	99.22从现在到美元 238.52	$	167.89
取消		(251	)	$	139.51从现在到美元 280.80	$	197.05

截至2021年10月2日未偿还		701		$	75.94从现在到美元 371.64	$	200.84

限制性股票

在截至2021年10月2日的9个月内，公司授予了4000股限制性股票。于授出日，该等奖励的加权平均每股公允价值为$。254.51.

限售股单位

下表汇总了截至2021年10月2日的9个月的未归属限制性股票单位奖励活动(单位为千，每股数据除外)：


	股票			加权平均赠与日期集市每股价值
未归属于2020年12月31日		271		$	202.00
授与		88		$	283.10
既得		(86	)	$	183.94
没收		(22	)	$	221.64

未归属于2021年10月2日		251		$	234.90

限制性股票单位一般在每年2月份授予，并在一年内以等额的年度分期付款方式授予。五年期句号。

绩效股票单位

该公司的业绩股票单位是股本补偿奖励，其市场归属条件基于公司相对于标准普尔医疗保健指数成分股的总股东回报(TSR)的总股东回报(TSR)。TSR是指股票价格在一段时间内的价值变化，包括股息的再投资。归属时间表的范围为0%至200被授予的目标股票的%。从2020年开始，绩效股票单位的授予条件现在包括基于未来销售增长的绩效条件。

在确定绩效股票单位的公允价值时，公司进行了各种假设和估计，包括波动率衡量、预期收益率和预期条款。每个绩效股票单位授予的公允价值在授予之日使用蒙特卡洛模拟模型进行估计。该公司使用其公开交易期权的隐含波动率作为其预期波动率估计的基础。本公司认为，隐含的

合并财务报表简明附注(未经审计)-(续)

波动性是最合适的

预期波动率指标，因为它通常反映历史波动率和对未来波动率与历史波动率有何不同的预期。赠款的预期寿命假设基于相关绩效股票单位的绩效期间。无风险利率是美国国债目前可用的收益率。

零息

剩余项近似于用作蒙特卡罗模拟模型输入的预期项的问题。相关系数被用来模拟标准普尔医疗保健指数中的每一家公司在业绩期间倾向于相对于彼此移动的方式。用于确定截至2021年10月2日和2020年9月26日的9个月内授予的绩效股票单位价值的相关数据如下：


	截至9个月
已发行的绩效股票单位和用于估计的重要假设公允价值	2021年10月2日			2020年9月26日
已发行的绩效股票单位(以千为单位)		41			58
无风险利率		0.2	%		1.3	%
预期寿命(以年为单位)		2.9			2.9
预期波动率		38.7	%		25.1	%
同行公司的平均波动率		34.7	%		26.1	%
相关系数		45.8	%		36.6	%
预期股息		—			—

下表汇总了截至2021年10月2日的9个月的未归属业绩股单位奖励活动(单位为千，每股数据除外)：


	股票			加权平均公允价值按分享
未归属于2020年12月31日		95		$	230.36
授与		41		$	315.98
既得		(5	)	$	242.94
没收		(44	)	$	199.22

未归属于2021年10月2日		87		$	285.73

9%每股收益

基本每股收益和稀释每股收益计算详细如下(单位为千，每股数据除外)：


	截至2021年10月2日的三个月
	净收入		加权的- 普通股		每股收益
	(分子)		(分母)		金额
基本普通股每股净收益	$	161,185		61,359	$	2.63
稀释股票期权、限制性股票、绩效股票单位证券和限制性股票单位证券的效应		—		529		(0.03	)

稀释后普通股每股净收益	$	161,185		61,888	$	2.60

合并财务报表简明附注(未经审计)-(续)


	截至2020年9月26日的三个月
	净收入 (分子)		加权的- 普通股 (分母)		每股收益金额
基本普通股每股净收益	$	126,769		62,002	$	2.04
稀释股票期权、限制性股票、绩效股票单位证券和限制性股票单位证券的效应		—		301		(0.01	)

稀释后普通股每股净收益	$	126,769		62,303	$	2.03


	截至2021年10月2日的9个月
	净收入 (分子)		加权的- 普通股 (分母)		每股收益金额
基本普通股每股净收益	$	476,604		61,771	$	7.72
稀释股票期权、限制性股票、绩效股票单位证券和限制性股票单位证券的效应		—		473		(0.06	)

稀释后普通股每股净收益	$	476,604		62,244	$	7.66


	截至2020年9月26日的9个月
	净收入 (分子)		加权的- 普通股 (分母)		每股收益金额
基本普通股每股净收益	$	303,260		62,057	$	4.89
稀释股票期权、限制性股票、绩效股票单位证券和限制性股票单位证券的效应		—		314		(0.03	)

稀释后普通股每股净收益	$	303,260		62,371	$	4.86

截至2021年10月2日和2020年9月26日的三个月和九个月，本公司的一由于行权价格高于公司在适用期间的平均股价而具有反摊薄作用的100万份股票期权。这些证券不包括在稀释每股收益的计算中。稀释证券的影响是用库存股方法计算的。

10%累计其他综合收益

累计其他综合损失构成详见下表(单位：千)：


	货币翻译			未实现的收益 (亏损)在退休保险计划			未实现的利润继续增长投资		累积和其他全面损失
2020年12月31日的余额	$	(98,082	)	$	(19,861	)	$	—	$	(117,943	)
其他综合收益(亏损)，税后净额		1,256			1,071			2		2,329

2021年10月2日的余额	$	(96,826	)	$	(18,790	)	$	2	$	(115,614	)

合并财务报表简明附注(未经审计)-(续)

11.退休计划

该公司发起各种退休计划。服务成本部分以外的定期福利净成本部分包括在合并经营报表中的其他费用中。截至2021年10月2日和2020年9月26日的三个月和九个月计划的定期养老金净成本构成摘要如下(单位：千)：


	截至三个月
	2021年10月2日						2020年9月26日
	美国退休人员医疗保健平面图			非美国养老金平面图			美国退休人员医疗保健平面图			非美国养老金平面图
服务成本	$	198		$	1,140		$	197		$	1,140
利息成本		141			309			180			353
计划资产的预期回报率		(248	)		(459	)		(214	)		(476	)
结算损失		—			102			—			—
净摊销：
前期服务(信用)成本		(5	)		13			(4	)		(41	)
净精算损失		8			130			—			397

定期养老金净成本	$	94		$	1,235		$	159		$	1,373


	截至9个月
	2021年10月2日						2020年9月26日
	美国退休人员医疗保健平面图			非美国养老金平面图			美国退休人员医疗保健平面图			非美国养老金平面图
服务成本	$	663		$	3,447		$	499		$	3,334
利息成本		419			936			533			1,036
计划资产的预期回报率		(758	)		(1,389	)		(653	)		(1,386	)
结算损失		—			102			—			—
净摊销：
以前的服务积分		(14	)		(67	)		(14	)		(122	)
净精算损失		8			653			—			1,164

定期养老金净成本	$	318		$	3,682		$	365		$	4,026

在2021财年，该公司预计将总共贡献约$3600万至300万美元6为公司的固定福利计划增加了100万美元。

12、业务细分信息

首席运营决策者定期审查和评估公司的业务活动，这些业务活动有离散的财务信息可用。作为这项评估的结果，该公司确定它已经二经营领域：水域

和TA

合并财务报表简明附注(未经审计)-(续)

Waters的运营部门主要从事设计、制造、销售和维修LC和MS仪器、色谱柱和其他可与其他分析仪器集成使用的精密化学耗材的业务。TA运营部门主要从事热分析、流变仪和量热仪的设计、制造、销售和维修业务。该公司的两个经营部门具有相似的经济特征；产品流程；产品和服务；客户类型和类别；分销方式；以及监管环境。由于这些相似之处，出于财务报表的目的，这两个分部被汇总为一个报告分部。财务信息请参照合并财务报表

关于一公司的可报告部门。

本公司产品和服务的净销售额如下：截至2021年10月2日和2020年9月26日的三个月和九个月(单位：千)：


	截至三个月				截至9个月
	2021年10月2日		9月26日， 2020		2021年10月2日		9月26日， 2020
产品净销售额：
水域仪表系统	$	240,475	$	225,790	$	717,910	$	550,018
化学耗材		123,045		108,175		368,478		300,525
TA仪器系统		55,613		42,274		155,722		114,799

产品总销售额		419,133		376,239		1,242,110		965,342
服务净销售额：
水域服务		218,291		199,501		644,625		562,843
TA服务		21,809		18,044		62,690		50,522

服务销售总额		240,100		217,545		707,315		613,365

总净销售额	$	659,233	$	593,784	$	1,949,425	$	1,578,707

净销售额可归因于基于目的地地区的地理区域。以下是截至2021年10月2日和2020年9月26日的三个月和九个月的地理销售信息(单位：千)：


	截至三个月				截至9个月
	2021年10月2日		9月26日， 2020		2021年10月2日		9月26日， 2020
净销售额：
亚洲：
中国	$	115,886	$	115,666	$	346,030	$	252,713
日本		44,293		44,779		139,702		131,098
亚洲其他		94,423		75,737		268,359		219,660

亚洲合计		254,602		236,182		754,091		603,471
美洲：
美国		194,776		172,267		544,124		465,093
美洲其他		36,225		27,180		109,128		81,312

总美洲		231,001		199,447		653,252		546,405
欧洲		173,630		158,155		542,082		428,831

总净销售额	$	659,233	$	593,784	$	1,949,425	$	1,578,707

合并财务报表简明附注(未经审计)-(续)

按客户类别划分的净销售额如下：截至2021年10月2日和2020年9月26日的三个月和九个月(单位：千)：


	截至三个月				截至9个月
	2021年10月2日		9月26日， 2020		2021年10月2日		9月26日， 2020
制药业	$	398,338	$	343,001	$	1,175,191	$	926,582
工业		196,032		179,128		581,884		474,592
学术界和政府		64,863		71,655		192,350		177,533

总净销售额	$	659,233	$	593,784	$	1,949,425	$	1,578,707

以下是截至2021年10月2日和2020年9月26日的三个月和九个月的公司在某个时间点确认的净销售额与一段时间内的净销售额(单位：千)：


	截至三个月				截至9个月
	10月2日， 2021		9月26日， 2020		10月2日， 2021		9月26日， 2020
在某个时间点确认的净销售额：
仪器系统	$	296,088	$	268,064	$	873,632	$	664,817
化学耗材		123,045		108,175		368,478		300,525
在某个时间点确认的服务销售(时间和材料)		85,093		92,145		253,212		238,754

在某一时间点确认的总净销售额		504,226		468,384		1,495,322		1,204,096
随时间推移确认的净销售额：
随时间推移确认的服务和软件维护销售额(合同)		155,007		125,400		454,103		374,611

总净销售额	$	659,233	$	593,784	$	1,949,425	$	1,578,707

13最近会计准则的变化和发展

最近采用的会计准则

合并财务报表简明附注(未经审计)-(续)

2019年12月，发布了会计指导意见，通过删除当前指导意见中的某些例外，简化了所得税的会计处理，包括期间税收分配方法、过渡期所得税的计算方法以及确认外部基差的递延税收负债。修正案还澄清和修订了与特许经营税会计有关的现有指导方针，颁布了税法或税率的变化，并澄清了导致商誉计税基础提高的交易的会计处理，从而改进了一致性应用。本指导意见适用于2020年12月15日之后开始的年度和中期。本公司于2021年1月1日采用本标准。采用这一标准并未对公司的财务状况、经营业绩和现金流产生实质性影响。

2020年1月，会计指导意见

明确了权益法投资、合资经营、衍生工具和套期保值的会计准则。最新版本澄清了会计准则中可能适用的不同部分之间的相互作用，并有助于澄清在某些情况下应适用哪些准则，从而增加财务报表信息的相关性和可比性。本指导意见适用于2020年12月15日之后开始的年度和中期。本公司于2021年1月1日采用本标准。采用这一标准并未对公司的财务状况、经营业绩和现金流产生实质性影响。

近期发布的会计准则

2020年3月，发布了促进参考汇率改革效果的会计指导意见

关于财务报告。更新中的修正案在有限的一段时间内提供了可选的指导，以减轻会计或确认参考汇率改革对财务报告的影响的潜在负担，并适用于所有实体，在满足某些标准的情况下，具有合同、套期保值关系和其他交易，

合并财务报表简明附注(未经审计)-(续)

参考伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)或其他因参考汇率改革而预计将停产的参考利率。2021年1月，发布了一份更新文件，澄清参考汇率改革指导下针对合同修改和对冲会计的某些可选权宜之计和例外适用于受贴现过渡影响的衍生品。具体地说，参考汇率改革指导意见中的某些规定，如果由实体选择，适用于使用利率进行保证金、贴现或合同价格调整的衍生工具，该利率因参考汇率改革而被修改。本临时指导意见自2020年3月12日起至2022年12月31日止，对所有实体有效。根据某些标准，公司可以选择将本指南应用于该时间段内的所有合同修改或符合条件的套期保值关系。公司仍在评估参考汇率改革的影响，以及是否会采纳这一指导意见。

第二项：

企业管理

’

对我国财政状况和经济状况的探讨与分析

经营成果

业务概述

该公司有两个经营部门：水域

和TA

。沃特斯公司的产品和服务主要包括高效液相色谱(“HPLC”)、超高效液相色谱(“UPLC”)

并与高效液相色谱(简称“LC”)、质谱(“MS”)和精密化学耗材产品及相关服务一起使用。TA产品和服务主要包括热分析、流变仪和量热仪系统和服务销售。该公司的产品被制药、生化、工业、营养安全、环境、学术和政府客户使用。这些客户使用该公司的产品来检测、识别、监测和测量材料的化学、物理和生物成分，并预测精细化学品、药品、水、聚合物、金属和粘性液体在各种工业、消费品和保健产品中的适用性和稳定性。

新冠肺炎

大流行

公司的国内和国际业务一直并将继续受到持续不断的全球金融危机的影响

新冠肺炎

这场大流行导致了美国和国际市场的波动和不确定性。公司正在积极管理业务，以应对

新冠肺炎

影响；但是，公司不能合理估计

新冠肺炎

这可能会影响到大流行，包括病毒变种出现的影响，或相关的反应，或中断可能在多大程度上对公司的业务、综合财务状况、综合经营业绩或未来综合现金流产生重大影响。

这个

新冠肺炎

疫情没有对该公司的制造设施或外包某些制造流程的第三方、管理其库存的配送中心或其物流和其他服务提供商的运营产生实质性影响。该公司还没有看到其产品的某些材料或组件的发货出现重大中断或延误。然而，目前世界各地正在经历的物流和供应链问题增加了我们管理业务的难度，因此，我们不能保证物流和供应链的任何进一步中断都不会对我们未来的财务业绩和现金流产生实质性影响。

在整个过程中，公司采取了果断和适当的行动

新冠肺炎

我们将继续采取积极主动的措施，保护其全球员工群体的健康和所有客户互动的安全。该公司实施了严格的协议，在其在世界各地运营的所有地点促进安全的工作环境，并继续密切监测和更新其多阶段流程，以便在社会距离、政府要求(包括能力限制)和其他协议允许的情况下，确保员工安全返回实际工作场所。

该公司服务的绝大多数市场，尤其是制药、生物医学研究、材料科学、食品/环境和临床市场，一直在各个层面上运营，公司正在与这些客户密切合作，以促进它们的无缝运营。

这个

新冠肺炎

大流行仍然是多变的，全球经济中存在不确定性和风险。在2020年内，公司采取了积极主动的方法来管理这种不可预测性，并实施了一系列降低成本的行动，其中包括临时减薪、休假和减少

非必要的

削减开支和其他营运资本，以保持流动性和增强财务灵活性。这些成本削减在2020年底前完成；不过，公司的计划将根据复苏的速度和政府可能实施的任何进一步限制进行相应调整。2020年的成本行动使公司的支出减少了约1亿美元，其中79%的节省在2020年第三季度末实现，约21%的节省在2020年第四季度实现。这些节约成本的行动大部分是在2021年初恢复的，因此，公司预计2021年第四季度这些成本正常化将大幅增加其费用，并对其现金流产生负面影响。

财务概述

公司截至2021年10月2日和2020年9月26日的三个月和九个月的经营业绩如下(千美元，每股数据除外)：


	截至三个月									截至9个月
	10月2日， 2021			9月26日， 2020			%的更改			10月2日， 2021			9月26日， 2020			%的更改
收入：
产品销售	$	419,133		$	376,239			11	%	$	1,242,110		$	965,342			29	%
服务销售		240,100			217,545			10	%		707,315			613,365			15	%

总净销售额		659,233			593,784			11	%		1,949,425			1,578,707			23	%
成本和运营费用：
销售成本		271,128			262,342			3	%		805,529			686,120			17	%
销售和管理费用		152,545			135,430			13	%		453,954			400,614			13	%
研发费用		41,986			34,971			20	%		125,027			101,115			24	%
购进无形资产摊销		1,759			2,657			(34	%)		5,408			7,900			(32	%)
诉讼条款		—			—			—			—			1,180			(100	%)

营业收入		191,815			158,384			21	%		559,507			381,778			47	%
营业收入占销售额的百分比		29.1	%		26.7	%					28.7	%		24.2	%
其他费用		(607	)		(1,039	)		(42	%)		18,073			(2,149	)		*	*
利息支出，净额		(8,533	)		(6,908	)		24	%		(23,707	)		(25,966	)		(9	%)

所得税前收入		182,675			150,437			21	%		553,873			353,663			57	%
所得税拨备		21,490			23,668			(9	%)		77,269			50,403			53	%

净收入	$	161,185		$	126,769			27	%	$	476,604		$	303,260			57	%

稀释后普通股每股净收益	$	2.60		$	2.03			28	%	$	7.66		$	4.86			58	%

**百分比没有意义

与2020年第三季度和前九个月相比，该公司2021年第三季度和前九个月的净销售额分别增长了11%和23%。2021年期间的销售增长是由大多数主要地区、终端市场和产品类别的强劲销售增长推动的。总体而言，销售额受益

由于我们的客户继续恢复实验室和制造业务，所有主要地区对我们的产品和服务的需求都有所增加，但在中国和日本，由于第三方运输物流执行问题，公司在中国的销售额持平。外币换算对第三季度总销售额的影响微乎其微，2021年前9个月的销售额增长了2%。此外，该公司2021年前9个月的日历天数比2020年前9个月增加了5天。

2021年第三季度和前九个月的仪器系统销售额分别增长了10%和31%，原因是客户需求继续增加到

大流行前

由于客户实验室和制造设施继续恢复正常运营，这一水平有所下降。前九个月的这种强势是广泛的，特别是在LC，

LC-MS

和TA仪器系统的销售。外币换算对仪器系统销售额的影响在第三季度微乎其微，2021年前9个月的销售额增长了2%。2021年第三季度和前九个月的经常性收入(精密化学耗材和服务的总销售额)分别增长了11%和18%，外币换算在本季度保持中性，今年前九个月的销售额增长了3%。2021年前9个月，与2020年前9个月相比，经常性收入受益于增加了5个日历天。

从地域上看，该公司在2021年第三季度和前九个月的销售增长是广泛的。2021年第三季度，亚洲的销售额增长了8%，美洲增长了16%，欧洲增长了10%，外币兑换的影响使欧洲的销售额增长了2%。2021年前9个月，亚洲销售额增长了25%，美洲增长了20%，欧洲增长了26%，外币兑换的影响使亚洲和美洲的销售额增长了1%，欧洲增长了7%。

2021年第三季度和前九个月，中国销售额分别持平和增长37%，原因是客户恢复实验室和制造业务以及

被压抑的

2020年前9个月中国销量下降20%造成的需求

新冠肺炎

大流行的封锁正在发生。中国第三季度的销售增长受到了第三方航运物流问题的负面影响，这些问题导致销售增长持平。2021年第一季度和前九个月，外币换算分别使中国销售额增长了3%和5%。该季度在美国和印度的销售额分别增长了13%和32%，而在日本的销售额下降了1%。2021年第三季度，外币换算使印度和日本的销售额增长分别下降了10%和4%。

2021年第三季度，在所有地区增长的推动下，对制药客户的销售额增长了16%，其中中国增长了14%，印度增长了41%，美洲增长了16%，欧洲增长了10%，因为强劲的客户需求继续复苏

大流行前

级别。外币换算对本季度药品销售增长的影响微乎其微。面向工业客户的综合销售额(包括材料表征、食品、环境和精细化工市场)增长了9%，外币换算对本季度销售额增长的影响微乎其微。2021年第三季度，面向学术和政府客户的总销售额下降了9%，外币换算使学术和政府客户的销售额增加了2%。对我们的学术客户的销售额下降了15%，而对我们的政府客户的销售额增加了1%。对我们的学术和政府客户的销售高度依赖于机构何时获得购买我们的仪器系统的资金，因此，销售在不同时期可能会有很大差异。

在2021年的前9个月，由于强劲的客户需求继续复苏，所有地区的增长推动了对制药客户的销售额增长了27%

大流行前

级别。外币换算使药品销售增长了3%。面向工业客户的综合销售额增长了23%，外币换算的影响使销售额增长了4%。在2021年的前9个月，面向学术和政府客户的总销售额增长了8%，因为客户在整个2020年的支出水平较低后，在今年前9个月增加了支出，原因是

新冠肺炎

大流行。外币换算使学术和政府部门的销售额增长了2%。

2021年第三季度和前九个月的营业收入分别增长了21%和47%。这些增长主要是由于我们的客户继续在世界各地恢复实验室和制造业务，导致销售量增加。本季度和

年初至今

营业收入的增长被恢复2020年期间减少的费用部分抵消，这些费用包括一系列的成本削减行动，包括减薪、休假和减少

非必要的

2020年使营业收入增加约8100万美元的支出。此外，2020年第三季度和前九个月的营业收入还分别包括与劳动力减少和租赁终止成本相关的遣散费相关成本600万美元和2700万美元。

该公司在2021年和2020年的前9个月分别产生了5.29亿美元和5.23亿美元的运营净现金流。营业现金流的增加主要是因为销售量的增加被从减少的费用中获得的8100万美元的收益所抵消

新冠肺炎

2020年前9个月实施的大流行费用行动和营运资本改善。

投资活动中使用的现金流包括与房地产、厂房、设备和软件资本相关的资本支出，2021年和2020年的前九个月分别为1.17亿美元和1.25亿美元。2021年和2020年前9个月的投资活动现金流还分别包括与扩大公司在美国的精密化学消耗品业务相关的4000万美元和5000万美元的资本支出。截至2021年前9个月，公司在这一设施上产生了1.91亿美元，预计总共花费2.15亿美元来建造和装备这座新的设施。

最先进的

制造设施。

于2021年9月17日，本公司订立经修订及重述的信贷协议(“2021年信贷协议”)，修订本公司于2017年订立的现有信贷协议(“2017信贷协议”)。《2021年信贷协议》规定了18亿美元的循环安排(简称《2021年信贷安排》)，并将2017年《信贷协议》下的3亿美元定期贷款转换为新循环安排的一部分。截至2021年10月2日，2021年信贷安排总共有3.1亿美元的未偿还资金。截至2020年12月31日，受2017年信贷协议管辖的循环信贷安排和定期贷款的未偿还总额分别为1亿美元和3亿美元。2021年信贷安排将于2026年9月17日到期，不要求在该日期之前按计划提前还款。

2021年3月，该公司发行了本金总额为5亿美元的优先无担保票据。N系列1亿美元债券期限为五年，固定利率为1.68%。O系列4亿美元纸币有

整整10年

期限和固定利率为2.25%。

经营成果

按地域划分的销售额

以下是截至2021年10月2日和2020年9月26日的三个月和九个月的地理销售信息(以千美元为单位)：


	截至三个月							截至9个月
	10月2日， 2021		9月26日， 2020		%的更改			10月2日， 2021		9月26日， 2020		%的更改
净销售额：
亚洲：
中国	$	115,886	$	115,666		—		$	346,030	$	252,713		37	%
日本		44,293		44,779		(1	%)		139,702		131,098		7	%
亚洲其他		94,423		75,737		25	%		268,359		219,660		22	%

亚洲合计		254,602		236,182		8	%		754,091		603,471		25	%
美洲：
美国		194,776		172,267		13	%		544,124		465,093		17	%
美洲其他		36,225		27,180		33	%		109,128		81,312		34	%

总美洲		231,001		199,447		16	%		653,252		546,405		20	%
欧洲		173,630		158,155		10	%		542,082		428,831		26	%

总净销售额	$	659,233	$	593,784		11	%	$	1,949,425	$	1,578,707		23	%

在2021年第三季度和前九个月，由于我们的客户继续恢复实验室和制造业务，以及

被压抑的

从2020年开始的需求是由

新冠肺炎

大流行。由于经常性收入的持续增长和仪器销售的强劲增长，特别是LC仪器系统的销售增长，销售实力是广泛的。与2020年前9个月相比，2021年前9个月增加的5个日历天数对经常性收入和销售额增长产生了积极影响。

按行业类别划分的销售额

以下是截至2021年10月2日和2020年9月26日的三个月和九个月按客户类别划分的净销售额(以千美元为单位)：


	截至三个月							截至9个月
	10月2日， 2021		9月26日， 2020		%的更改			10月2日， 2021		9月26日， 2020		%的更改
制药业	$	398,338	$	343,001		16	%	$	1,175,191	$	926,582		27	%
工业		196,032		179,128		9	%		581,884		474,592		23	%
学术界和政府		64,863		71,655		(9	%)		192,350		177,533		8	%

总净销售额	$	659,233	$	593,784		11	%	$	1,949,425	$	1,578,707		23	%

2021年第三季度和前九个月，对制药客户的销售额增长是广泛的，所有主要地区的销售额都实现了两位数的增长，这主要是由于我们的客户继续恢复实验室和制造业务，对我们的产品和服务的需求增强。销售也得益于某些药品客户的需求。

与新冠肺炎合作

诊断性检测以及新药和疗法开发的增加。外币换算对第三季度对医药客户的销售额影响微乎其微，2021年前9个月的销售额增长了3%。2021年第三季度和前九个月，面向工业客户的销售额分别增长了9%和23%，这主要是由于客户在年内继续恢复实验室和制造业务。2021年前9个月，外币换算使对工业客户的销售额增加了4%。面向学术和政府客户的销售额在第三季度下降了9%，在2021年前九个月增长了8%，外币换算使2021年第三季度和前九个月的销售额都增加了2%。

沃特斯产品和服务净销售额

Waters产品和服务的净销售额如下：截至2021年10月2日和2020年9月26日的三个月和九个月(以千美元为单位)：


	截至三个月
	2021年10月2日		的百分比总计			2020年9月26日		的百分比总计			%的更改
	2021年10月2日		的百分比总计			2020年9月26日		的百分比总计			%的更改
水域仪表系统	$	240,475		41	%	$	225,790		42	%		7	%
化学耗材		123,045		21	%		108,175		21	%		14	%

Waters产品总销售额		363,520		62	%		333,965		63	%		9	%
水域服务		218,291		38	%		199,501		37	%		9	%

Waters净销售额合计	$	581,811		100	%	$	533,466		100	%		9	%

货币兑换使Waters在2021年前9个月的销售额增加了2%。化学耗材的销售额在今年第一季度和前九个月都实现了两位数的增长，这是由于美国、欧洲、中国和印度的强劲需求推动的，这是由于制药客户对柱子和专用测试套件的接受。Waters服务销售额增加，原因是服务需求账单增加，因为

新冠肺炎

企业关闭和限制开始放松。Waters的经常性收入在今年前9个月还增加了5个日历日。沃特斯仪器系统在大多数主要地理区域的销售额(基于LC和MS技术)在本季度都有所增长，这主要是因为随着我们的客户在世界各地继续恢复实验室和制造业务，对我们的产品和服务的需求增强，销售额增加。

2021年第三季度，Waters在欧洲的销售额增长了7%，美洲增长了15%，亚洲增长了6%，而由于第三方航运物流执行问题，中国的销售额下降了1%。外币兑换使Waters在欧洲和美洲的销售额增加了1%，在中国增加了3%。

TA产品和服务净销售额

TA产品和服务的净销售额如下：截至2021年10月2日和2020年9月26日的三个月和九个月(以千美元为单位)：


	截至三个月
	2021年10月2日		的百分比总计			2020年9月26日		的百分比总计			%的更改
	2021年10月2日		的百分比总计			2020年9月26日		的百分比总计			%的更改
TA仪器系统	$	55,613		72	%	$	42,274		70	%		32	%
TA服务		21,809		28	%		18,044		30	%		21	%

总TA净销售额	$	77,422		100	%	$	60,318		100	%		28	%


	截至9个月
	2021年10月2日		的百分比总计			2020年9月26日		的百分比总计			%的更改
	2021年10月2日		的百分比总计			2020年9月26日		的百分比总计			%的更改
TA仪器系统	$	155,722		71	%	$	114,799		69	%		36	%
TA服务		62,690		29	%		50,522		31	%		24	%

总TA净销售额	$	218,412		100	%	$	165,321		100	%		32	%

2021年第三季度和前九个月的TA仪器系统和服务销售增长在所有主要地区的广泛基础上分别增长了28%和32%，这主要是由于我们的客户继续恢复实验室和制造业务而导致的更强劲的需求。

在2021年第三季度和前九个月，TA仪器系统销售额的增长主要是由于所有主要地区的强劲表现，而TA服务销售额的增长主要是由于客户在限制措施导致的情况下继续恢复运营。

作者：新冠肺炎(Sequoia Capital)

2020年，以及向更高客户群销售服务计划和账单。外币换算效应使TA在2021年第三季度和前九个月的销售额分别增长了1%和3%。

销售成本

2021年第三季度和前9个月的销售成本分别增长了3%和17%，这主要是由于年内销售量的增加，以及2021年恢复了因

新冠肺炎

由减薪、休假和减薪组成的大流行病

在非必需品支出方面。

销售成本受到许多因素的影响，包括但不限于外币换算、产品组合、仪器系统的产品成本和软件平台的摊销。按照目前的外币汇率，该公司预计2021年剩余时间的外币换算将使毛利润略有下降。到目前为止，该公司的供应链还没有出现重大问题；然而，长期的影响

新浪新冠肺炎(Weibo On)的首席执行官

企业可能会对我们的供应商向我们发货的能力产生负面影响，并可能增加我们制造业务中使用的这些商品的成本。

销售和管理费用

2021年第三季度和前九个月的销售和管理费用都增长了13%。这两个时期销售和行政费用的增加可归因于与2020年相比的薪资绩效和奖励薪酬的增加，这是受减薪、休假和减薪费用减少的影响。

在非必要的情况下

2020年第三季度和前九个月的支出分别为1600万美元和5400万美元。2020年第三季度和前九个月还包括遣散费和租赁终止以及退出成本，分别为600万美元和2700万美元。2021年第三季度和前九个月发生的遣散费和租赁终止以及退出成本无关紧要。此外，外币换算效应使2021年第三季度和前九个月的销售和行政费用分别增加了1%和2%。

2021年第三季度和前九个月，销售和行政费用占净销售额的百分比分别为23.1%和23.3%，2020年第三季度和前九个月分别为22.8%和25.4%。

研发费用

2021年第三季度和前九个月的研发费用分别增长了20%和24%。这些期间费用的增加受到减薪、休假和减薪费用减少的影响。

在非必需品支出中

2020年第三季度和前九个月分别为500万美元和1400万美元。外币兑换的影响在2021年第三季度减少了1%的费用，2021年前9个月为中性。

其他收入(费用)，净额

在2021年第二季度和前九个月，该公司签署了一项和解协议，以解决与Bruker Corporation和Bruker Daltronik GmbH就其timsTOF产品线提起的专利侵权诉讼。与和解相关的是，公司有权获得1000万美元的担保付款，包括最低特许权使用费支付，这些款项在我们的综合运营报表中确认为其他收入。在2021年第一季度和前九个月，公司记录了1000万美元的未实现收益，这是由于公司没有能力对其施加重大影响的现有投资的公允价值发生了明显变化。

利息支出，净额

与2020年第三季度相比，2021年第三季度的净利息支出增加，主要是由于现金和投资赚取的利息收入减少。2021年前9个月的净利息支出与2020年前9个月相比有所下降，主要原因是平均债务余额较低的利息支出较低，但现金和投资的利息收入较低抵消了这一影响。

所得税拨备

该公司生产产品的四个主要司法管辖区是美国、爱尔兰、英国和新加坡，截至2021年10月2日，这些国家的法定税率分别为21%、12.5%、19%和17%。根据某些合同里程碑的实现情况，截至2021年3月，该公司在新加坡的合格活动的合同税率为0%。该公司在新加坡有一项新的发展和扩张激励措施，在2021年4月1日至2026年3月31日期间，对某些类型的收入提供5%的优惠所得税税率。对新加坡合格活动的收入适用优惠所得税税率而不是法定税率的影响，使公司2021年和2020年前9个月的净收入分别增加了1300万美元和1200万美元，并使公司在这两个时期的稀释后每股净收入增加了0.20美元。

公司2021年第三季度和2020年第三季度的有效税率分别为11.8%和15.7%。实际所得税率的下降可归因于特定季度调整和比例金额差异的影响。

税前收入的百分比

在具有不同有效税率的司法管辖区内得到承认。

公司2021年和2020年前九个月的有效税率分别为14.0%和14.3%。2021年10月2日前九个月的有效税率包括与股票薪酬相关的600万美元税收优惠。这项所得税优惠降低了2021年10月2日前9个月的有效税率1.1个百分点。2020年9月至26日前9个月的有效税率包括600万美元的收入

流动性与资本资源

现金流量表简明合并表(单位：千)：


	截至9个月
	2021年10月2日			2020年9月26日
净收入	$	476,604		$	303,260
折旧及摊销		97,926			91,091
基于股票的薪酬		21,949			27,715
递延所得税		9,219			1,089
应收账款变动		23,472			96,955
库存变动情况		(93,878	)		(8,139	)
应付帐款和其他流动负债的变动		(4,768	)		46,721
递延收入和客户预付款的变化		71,889			32,053
其他变化		(73,077	)		(67,720	)

经营活动提供的净现金		529,336			523,025
用于投资活动的净现金		(248,428	)		(226,561	)
用于融资活动的净现金		(183,907	)		(267,968	)
汇率变动对现金及现金等价物的影响		(8,994	)		10,723

现金和现金等价物增加	$	88,007		$	39,219

经营活动现金流

2021年和2020年前9个月，运营活动提供的净现金分别为5.29亿美元和5.23亿美元。运营现金流的增长主要是由于2021年前9个月的销售额比2020年前9个月的销售额更高。除净收入变化外，经营活动提供的现金净额内的变化包括经营活动提供的现金净额的来源和用途方面的以下重大变化：

•

应收账款的变化主要是由于客户付款的时间和销售的时间。截至2021年10月2日，未偿还销售天数从2020年9月26日的76天减少到71天。

•

应付账款和其他流动负债的变化是由于向供应商付款的时间安排以及每年支付管理层奖励薪酬的结果。该公司还在2021年和2020年的前9个月支付了与2017年税制改革相关的3800万美元的税款。

•

递延收入和客户预付款提供的净现金来自新服务合同的年度增长，原因是新服务合同的装机容量增加，客户续签了年度服务合同。

•

其他变化归因于各种拨备、支出、预付所得税以及其他流动资产、其他资产和其他负债的应计项目的时间变化。

投资活动的现金流

2021年10月2日和2020年9月26日的前九个月，用于投资活动的净现金总额分别为2.48亿美元和2.27亿美元。截至2021年10月2日和2020年9月26日的9个月里，固定资产和资本化软件的增加额分别为1.17亿美元和1.25亿美元。2018年2月，公司董事会批准扩大其在#年的精密化学耗材制造业务。

美国该公司预计将花费约2.15亿美元建造和装备这座新的

最先进的

制造设施，将用现有的现金、投资和债务能力支付。在截至2021年10月2日和2020年9月26日的9个月内，该公司与建设该设施相关的成本分别为4000万美元和5000万美元。截至2021年第三季度末，该公司在这一设施上的支出已达1.91亿美元。

在截至2021年10月2日和2020年9月26日的9个月内，本公司分别购买了2.41亿美元和2,200万美元的投资，而分别有1.17亿美元和200万美元的投资到期，并用于下文所述的融资活动。

2020年1月，本公司以8000万美元收购了Andrew Alliance，S.A.及其两家运营子公司Andrew Alliance USA，Inc.和Andrew Alliance France，Sasu(统称为“Andrew Alliance”)的全部流通股，扣除收购的现金。该公司在Andrew Alliance的股权投资价值400万美元，并作为总对价的一部分包括在内。

融资活动的现金流

2021年9月17日，本公司修改了自2017年11月起的现有信贷协议，规定

5年期

18亿美元的循环融资，其中包括一份信用证

子设施。

修改后的协议下的所有承诺都将于2026年9月17日到期。2021年3月，该公司发行了本金总额为5亿美元的优先无担保票据。N系列1亿美元债券期限为五年，固定利率为1.68%。O系列4亿美元纸币有

他的任期为10年。

固定利率为2.25%该公司将发行这些优先无担保票据所得款项用于偿还其他未偿债务和一般公司用途。截至2021年10月2日及2020年9月26日止九个月内，本公司的净债务借款分别增加2.6亿美元及减少1.1亿美元。截至2021年10月2日，公司的未偿还债务总额为16亿美元，其中包括13亿美元的未偿还优先无担保票据和根据日期为2021年9月的信贷协议(“2021年信贷协议”)的定期贷款借入的3.1亿美元。

2018年和2019年，本公司共签订了5.6亿美元的

从美国到欧元

利率交叉货币互换协议，对冲公司对其欧元计价净资产的净投资。由于签订了这些协议，公司预计在三年的协议期限内每年减少大约1200万美元的净利息支出。2021年前9个月，该公司的利率交叉货币掉期已到期2.2亿美元，结算时支付总额为500万美元。截至2021年10月2日，该公司共有3.4亿美元的利率交叉货币掉期协议未平仓。

2019年1月，公司董事会授权公司在一年内回购最多40亿美元的已发行普通股

两年制

句号。这一新计划取代了

预先存在的

程序。在截至2021年10月2日和2020年9月26日的9个月内，本公司根据授权股份回购计划，分别回购了4.84亿美元和1.67亿美元的公司已发行普通股。此外，本公司于截至2021年10月2日及2020年9月26日止九个月分别回购900万美元及1000万美元与归属限制性股票单位相关的普通股。2020年12月，公司董事会授权将股份回购计划延长至2023年1月21日。

截至2019年12月31日，该公司有2000万美元的库存股购买应计和未结算。这些交易是在2020年1月结算的。截至2021年10月2日、2020年12月31日或2020年9月26日，公司没有任何未结算的库存股购买。

在截至2021年10月2日和2020年9月26日的九个月内，公司根据公司的员工购股计划分别收到了行使股票期权和购买股份所得的5500万美元和2800万美元。

截至2021年10月2日，该公司的现金、现金等价物和投资为6.55亿美元。该公司的大部分现金和现金等价物来自海外业务，截至2021年10月2日，外国子公司持有3.71亿美元，其中2.4亿美元以美元以外的货币持有。

管理层相信，截至本报告发表之日，公司的财务状况，以及基于历史趋势的预期未来收益现金流、从外部来源筹集资金的能力以及从现有的承诺信贷安排借款的能力，将足以偿还至少未来12个月的债务和为营运资本和资本支出要求、授权股份回购金额和潜在收购提供资金。

合同义务、商业承诺、或有负债和股息

公司的合同义务和商业承诺摘要包含在公司的年度报告表格中

10-K

截至2020年12月31日的一年，截至2021年2月24日提交给美国证券交易委员会(SEC)。公司审查了截至2021年10月2日的合同义务和商业承诺，并根据表格年报中的信息确定在正常业务过程之外没有重大变化

10-K,

最近发行的优先无担保票据除外，如附注6“债务”所述。

本公司及其附属公司不时涉及日常业务过程中出现的各种诉讼事宜。本公司相信，本公司在目前的诉讼事项中有可取的论据，任何结果，无论是个别的或整体的，都不会对本公司的财务状况或经营业绩造成重大影响。

在2021财年，该公司预计将向其固定福利计划贡献总计约300万至600万美元，不包括美国固定福利养老金计划。

该公司没有支付任何股息，目前也没有计划在未来支付任何股息。

失衡

板材布置

本公司没有创建，也不是任何特殊用途或

失衡

为筹集资本、招致债务或其业务的经营部分而未合并(以本公司拥有的权益为限)于综合财务报表内的资产负债表实体。本公司并未与本公司进行任何交易。

其附属于向本公司提供融资、流动资金、市场风险或信用风险支持的非综合实体之留存权益、衍生工具或其他或有安排，令本公司面临重大持续风险、或有负债或任何其他于向本公司提供融资、流动资金、市场风险或信贷风险支持之非综合实体之可变权益项下之任何其他责任。

本公司在其正常业务过程中签订标准赔偿协议。根据这些协议，本公司赔偿受赔方(通常是本公司的业务合作伙伴或客户)因任何第三方对其当前产品提出的专利、版权或其他知识产权侵权索赔，以及与本公司或其分包商履行服务造成的财产损害或人身伤害有关的索赔而蒙受或招致的损失，使其不受损害，并同意赔偿受赔方(一般为本公司的业务合作伙伴或客户)所遭受的损失，并同意赔偿受赔方因本公司或其分包商履行服务而遭受或招致的损失。根据这些赔偿协议，公司未来可能需要支付的最大潜在金额是无限制的。从历史上看，公司为诉讼辩护或解决与此类赔偿协议有关的索赔的成本一直很低，因此管理层认为这些协议的估计公允价值无关紧要。

关键会计政策和估算

在公司年报表格中

10-K

在截至2020年12月31日的年度，根据2021年2月24日提交给美国证券交易委员会的文件，公司财务状况所依赖的最关键的会计政策和估计被确定为与收入确认、应收账款和库存损失拨备、长期资产、无形资产和商誉的估值、所得税、不确定的税收状况、保修、诉讼、养老金和其他退休后福利义务、基于股票的薪酬和业务合并以及资产收购有关的政策和估计。该公司审查了其政策，并确定在截至2021年10月2日的9个月中，这些政策仍然是公司最关键的会计政策。在截至2021年10月2日的9个月中，公司没有对这些政策做出任何改变。

新会计公告

请参阅合并财务报表简明附注中的附注13，最近会计准则的变化和发展。

关于前瞻性陈述的特别说明

本季度报告中有关表格的某些陈述

10-Q,

包括在此引用的信息，可能包含有关未来结果和事件的前瞻性陈述，包括有关公司业务的预期趋势或增长的任何陈述，包括但不限于，正在进行的

新冠肺炎

新的或拟议的关税或贸易条例或现行条例的解释或执行的变化的影响；外币换算对财务结果的影响；被收购企业的产品开发；销售和研发费用的增长率；与开发新技术和将这些新技术推向市场有关的成本的影响；推出新产品及其相关成本的影响，如与软件平台有关的摊销费用；业务的地域销售组合；被收购企业开发产品以及预期向被收购企业的卖方支付或有付款的金额；

包括利息支出、资本化软件成本和有效税率；2017年税法在美国的影响；公司正在进行的各种税务审计检查的影响和结果；维护外国税率的合同里程碑的实现情况；诉讼事项的影响和结果；失去知识产权保护的影响；新会计准则和声明的影响；公司供应链和制造能力和设施的充分性；监管合规的影响；公司预期的现金流、借款能力、债务偿还和再融资；公司为营运资本、资本支出、偿债、偿还未偿还信贷额度、进行授权的股票回购、为潜在收购提供资金以及支付任何不利诉讼或税务审计债务的能力，特别是在美国；未来的减损费用；公司对固定收益计划的贡献；公司对其财务状况变化的预期；遵守适用的环境法；以及最近的收购对销售和收益的影响。

其中许多报表特别出现在本表格季度报告第I部分第2项的“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”的标题下

10-Q.

非历史事实的陈述可能被视为前瞻性陈述。你可以通过使用“感觉”、“相信”、“预期”、“计划”、“预期”、“可能”、“将”、“将”、“打算”、“建议”、“出现”、“估计”、“项目”、“应该”以及类似的表达方式来识别这些前瞻性陈述，无论是否定的还是肯定的。这些陈述会受到各种风险和不确定性的影响，其中许多风险和不确定性不在公司的控制范围之内，包括但不限于：

•

与以下影响相关的风险：

新冠肺炎

我们业务中的大流行病，包括：我们全球员工的一部分由于远程工作、疾病、隔离、政府行动、设施关闭或其他与以下原因相关的原因而无法充分和/或有效地工作

新冠肺炎

这些风险可能会导致我们面临重大挑战和挑战，包括但不局限于全球金融市场大流行，我们的临时远程工作模式导致网络攻击风险增加，我们的制造能力或供应链和分销网络中断，全球资本市场的波动和不确定性限制了我们获得资本的能力，客户无法及时支付购买款项，以及对我们产品的需求波动。

•

外币汇率波动可能对公司未来销售、财务经营业绩和公司经营状况的换算产生不利影响

非美国

操作，特别是当一种货币对美元走弱的时候。

•

当前全球经济、主权和政治状况和不确定性，特别是关于

新冠肺炎

大流行；新的或拟议的关税或贸易法规，或对现有法规的解释或执行的变化；英国退出欧盟，以及中国政府不断收紧对政府资助客户采购的限制；公司在动荡的市场条件下获得资本和保持流动性的能力；公司客户和不同市场部门或地区对公司产品的时间和需求的变化，特别是如果他们应该减少资本支出或无法获得资金，如政府、学术和研究机构的情况；合并和以及公司维持和提高服务的能力。

•

负面的行业趋势；由于所有权的变更、合并和竞争对手之间的持续整合而导致的竞争格局的变化；其他公司推出竞争产品和失去市场份额；客户的价格压力或竞争造成的价格压力；监管、经济和

引入新产品的竞争障碍；新产品不被接受；我们在发展中市场的业务扩张；一定程度上的消费

终端市场；

获得零部件和模块的替代来源的能力；以及与收购相关的新产品未来销售可能超出公司预期的可能性，这会引发或有购买付款。

•

随着公司业务的发展，监管负担增加，特别是与美国食品和药物管理局和美国环境保护局等有关的监管负担，以及影响公司产品分销、客户完成采购订单文件以及客户获得信用证或其他融资方式的能力的监管、环境和物流障碍。

•

与诉讼相关的风险，特别是涉及侵犯专利和其他知识产权的索赔。

•

会计原则和做法的变化所产生的影响和成本；公司运营所在司法管辖区法定或合同税率变化的影响和成本，特别是与美国2017年税法有关的影响和成本；不同有效税率的司法管辖区之间应税收入的变化；正在进行的和未来的税务审计检查或影响公司有效税率的国家立法变化的结果和相关成本。

这些因素和其他一些因素在公司年报表格第I部分第1A项下的“风险因素”标题下进行了讨论

10-K

截至2020年12月31日的一年，截至2021年2月24日提交给美国证券交易委员会的文件。实际结果或事件可能与前瞻性陈述中披露的计划、意图和预期大不相同，无论是由于这些因素还是其他原因。所有前瞻性陈述仅说明截至本季度报告发布之日。

10-Q

并通过本报告中的警示声明明确地对其全部内容进行了限定。除法律另有规定外，公司不承担任何更新任何前瞻性陈述的义务。

第三项：

*关于市场风险的定量和定性披露

本公司面临经营产生的现金投资带来的利率波动风险。期限超过90天的投资被归类为投资，主要以美元计价的国库券和商业票据、银行存款和公司债务证券持有。截至2021年10月2日，该公司估计，假设所有期限的不利变化为100个基点，不会对其投资组合的公平市值产生实质性影响。

该公司还面临汇率波动的风险。该公司在各种经营账户中的现金余额超过联邦保险限额，并在外国子公司账户中以美元以外的货币保持现金余额。截至2021年10月2日和2020年12月31日，在公司4.43亿美元的现金、现金等价物和投资总额中，分别有6.55亿美元和3.64亿美元中的3.71亿美元由外国子公司持有。此外，截至2021年10月2日和2020年12月31日，在4.43亿美元的现金、现金等价物和投资中，6.55亿美元和2.54亿美元中的2.4亿美元分别以美元以外的货币持有。截至2021年10月2日，公司未持有结构性投资工具发行的拍卖利率证券或商业票据。

假设年内假设不利变化为10%

年终

根据汇率(美元走强)，公司截至2021年10月2日以美元以外货币持有的现金、现金等价物和投资的公平市场价值将减少约2500万美元，其中大部分将在股东权益内的其他全面收益中计入外币换算。

截至2021年10月2日止九个月内，本公司的市场风险并无其他重大变化。有关公司市场风险的资料，请参阅公司年报表格第II部分第7A项

10-K

截至2020年12月31日的一年，截至2021年2月24日提交给美国证券交易委员会(SEC)。

第四项：

管理控制和程序

信息披露控制和程序的评估

公司首席执行官和首席财务官(首席执行官和首席财务官)在管理层的参与下，评估了公司披露控制和程序的有效性(定义见

规则第13A-15(E)条

和

15D-15(E)

根据经修订的1934年“证券交易法”(下称“交易法”)，截至本表格季度报告所涵盖的期间结束时

10-Q.

基于这项评估，本公司首席执行官及首席财务官得出结论，本公司的披露控制及程序于2021年10月2日生效，以确保本公司(包括其合并子公司)根据交易所法案提交或提交的报告中须披露的信息已累计并传达至本公司管理层(包括其首席执行官及首席财务官)，以便就所需披露作出及时决定；及(2)提供合理保证，确保本公司(包括其合并子公司)在其提交的报告中须披露的信息已累计并传达给本公司管理层，包括其首席执行官及首席财务官，以便就所需披露作出及时决定；及(2)提供合理保证，以确保本公司(包括其合并子公司)在其提交的报告中须披露的信息得以累积并传达给公司管理层，包括其首席执行官及首席财务官在美国证券交易委员会的规则和表格规定的期限内汇总和报告。

财务报告内部控制的变化

本公司对财务报告的内部控制未发现任何变化(定义见

规则第13A-15(F)条

和

15D-15(F)

在截至2021年10月2日的季度内，对公司财务报告的内部控制产生了重大影响或合理地可能产生重大影响。

第二部分：问题

其他信息

第一项：

*法律诉讼

在截至2021年10月2日的三个月内，公司的法律程序没有发生重大变化，如公司年报表格第I部分第3项所述

10-K

截至2020年12月31日的一年，截至2021年2月24日提交给美国证券交易委员会的文件。

项目11A：

三个风险因素

有关公司风险因素的资料载于公司年报表格第I部分第1A项下的“风险因素”标题下。

10-K

截至2020年12月31日的一年，截至2021年2月24日提交给美国证券交易委员会的文件。公司审查了截至2021年10月2日的风险因素，并确定与表格中列出的风险因素相比没有实质性变化

10-K.

然而，请注意，本季度报告表格第I部分第2项“关于前瞻性陈述的特别说明”副标题下对某些因素的讨论

10-Q.

这些风险并不是该公司面临的唯一风险。本公司目前不知道或本公司目前认为无关紧要的其他风险和不确定因素可能会对本公司的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。

第二项：

未登记的股权证券销售和收益的使用

发行人购买股权证券

下表提供了公司在截至2021年10月2日的三个月内购买了公司根据交易法登记的股权证券的信息(单位为千，每股数据除外)：


期间	总人数的股份已购买(1)		平均值付出的代价每股		总人数：购买了股份作为公开讨论的一部分宣布节目		最高美元中国股票的价值超过了这一点可能还会是在以下条件下购买节目(二)
2021年7月4日至2021年7月31日		130	$	373.27		130	$	1,137,305
2021年8月1日至2021年8月28日		107	$	404.75		107	$	1,094,259
2021年8月29日至2021年10月2日		135	$	401.66		133	$	1,040,647

总计		372	$	392.61		370	$	1,040,647

(1)	在截至2021年10月2日的三个月里，该公司以不到100万美元的成本回购了大约2000股普通股，这与限制性股票的归属有关。

(2)	2019年1月，公司董事会授权公司在公开市场或非公开交易中回购最多40亿美元的已发行普通股。两年制句号。此计划取代了预先存在的授权。2020年12月，公司董事会授权将股份回购计划延长至2023年1月21日。这些购买的规模和时机(如果有的话)将取决于价格、市场和商业状况以及其他因素。

第六项：

三件展品


展品数		文件说明

10.1		修订和重述协议，日期为2021年9月17日，由本公司、Waters Technologies Corporation、TA Instruments-Waters L.L.C.、Waters Asia Limited、环境资源联营公司(Environmental Resource Associates，Inc.)、贷款方、开证行以及作为行政代理的摩根大通银行签署。(1)

31.1		根据2002年萨班斯-奥克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第302节颁发的首席执行官证书。

31.2		根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302节颁发首席财务官证书。

32.1		根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的《美国法典》第18编第1350节规定的首席执行官认证。(*)

32.2		根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的《美国法典》第18章第1350节规定的首席财务官认证。(*)

101		以下材料摘自Waters Corporation的季度表格报告 10-Q 截至2021年10月2日的季度，格式为iXBRL(内联可扩展商业报告语言)：(I)综合资产负债表(未经审计)，(Ii)综合经营报表(未经审计)，(Iii)综合全面收益表(未经审计)，(Iv)综合现金流量表(未经审计)和(Vi)综合财务报表的综合附注(未经审计)。

104		封面交互日期文件(格式为iXBRL，包含在附件101中)。

(1)	引用注册人于2021年9月20日提交的8-K表格报告(文件编号(001-14010)。

(*)	就交易法第(18)节而言，本展览不应被视为“已存档”，或以其他方式承担该节的责任，也不应被视为通过引用方式并入根据1933年证券法(经修订)或交易法(无论是在本文件日期之前或之后作出的)下的任何文件中，也不应被视为在任何文件中使用任何一般注册语言，除非本公司通过引用特别将其并入。


	截至三个月						截至9个月
	10月2日， 2021			9月26日， 2020			10月2日， 2021			9月26日， 2020
	(单位：千)						(单位：千)
净收入	$	161,185		$	126,769		$	476,604		$	303,260
其他综合(亏损)收入：
外币折算		(4,560	)		601			1,256			(7,156	)
所得税前投资未实现收益		17			—			2			—

投资未实现收益，税后净额		17			—			2			—
改叙前的退休负债调整		(103	)		(654	)		691			(880	)
重新归类为其他收入的金额		248			352			682			1,028

所得税前退休负债调整		145			(302	)		1,373			148
所得税费用		(37	)		(85	)		(302	)		(197	)

退休负债调整，税后净额		108			(387	)		1,071			(49	)
其他综合(亏损)收入		(4,435	)		214			2,329			(7,205	)

综合收益	$	156,750		$	126,983		$	478,933		$	296,055