依据第424(B)(1)条提交

注册号码333-254986

招股说明书

国际通用保险控股有限公司

主要 产品
17,250,000股普通股

次要 产品
37,761,864股普通股
450万股认股权证购买普通股
450万股认股权证行使时可发行的普通股

本招股说明书涉及我们不时发行最多17,250,000股普通股，每股票面价值0.01美元(“普通股 股”)，包括(I)12,750,000股可通过行使我们的公共认股权证发行的普通股(“公共认股权证”) ，以换取特拉华州太比略收购公司(“Tiberius”)的12,750,000股公开认股权证， 和(Ii)4,500,000股。“搜查证”)。

本招股说明书还涉及 本招股说明书中点名的出售证券持有人或其许可受让人(统称为“出售证券持有人”)不时提供和出售至多(I)37,761,864股普通股、(Ii)4,500,000股私募认股权证以购买我们的普通股 股份和(3)4,500,000股可通过行使私募认股权证发行的普通股(统称为“证券”)。 本招股说明书

本招股说明书所涵盖的 可由出售证券持有人发行和出售的普通股包括(I)国际通用保险控股有限公司(一家根据迪拜国际金融中心法律成立的公司)的前股东 拥有的29,838,383股普通股，(Ii)特拉华州有限责任公司Lagniappe Ventures LLC(“保荐人”)拥有的3,085,726股普通股， 以及(Iii)1,937,755股私下向某些机构和经认可投资者发行的普通股 由Tiberius、IGI Dubai、买方代表 和卖方代表私下发行，根据合并协议，本公司和Tiberius合并子公司， 本公司和Tiberius合并子公司， 计划于2019年10月10日修订的业务合并协议(“业务合并协议”)完成时，向某些机构和经认可的投资者发行普通股 ，由Tiberius、IGI Dubai、买方 代表和卖方代表根据合并协议 发行给计划于2019年10月10日修订的业务合并协议 ，由Tiberius、IGI Dubai、买方 代表和卖方代表共同发行(Iv)根据若干远期购买合约于业务合并结束时以非公开方式向若干机构及认可投资者发行2,900,000股普通股 ，及(V)可于 行使若干出售证券持有人持有的4,500,000股认股权证时发行的4,500,000股普通股。

每份 认股权证使持有人有权以每股11.50美元的行使价购买一股普通股，并将于2025年3月17日、纽约市时间下午5点或更早到期。一旦认股权证可行使，如果我们普通股的最后报告销售价格等于或 超过每股18.00美元(经股票拆分、股票资本化、重组、资本重组等调整后)，我们可以在截至我们发出赎回通知日期前第三个交易日的30个交易日内的任何20个交易日内，以每股0.01美元的价格赎回已发行的 公开认股权证。 在我们发出赎回通知的日期之前的第三个交易日结束的30个交易日内的任何20个交易日内，我们可以赎回已发行的 公开认股权证。 我们的普通股销售价格等于或 超过每股18.00美元(经股票拆分、股票资本化、重组、资本重组等调整后)私募认股权证的条款和规定与公开认股权证的条款和规定相同 ，但此处所述除外。

我们 正在注册这些证券的发售和销售，以满足我们授予的某些注册权。出售证券持有人 可以按现行的 市场价格或私下协商的价格，不时通过公开或私下交易提供全部或部分证券转售。注册这些证券是为了允许出售证券的证券持有人 以发行时确定的金额、价格和条款不定期地出售证券。出售证券持有人 可以通过普通经纪交易、包销发行、直接向我们 股票的做市商出售这些证券，或者通过标题为“配送计划“在这里。对于本协议项下任何普通股的出售，出售证券持有人、参与此类出售的任何承销商、代理人、经纪人或交易商可被视为经修订的1933年证券法( “证券法”)所指的“承销商”。

我们 正在登记这些证券，以供本招股说明书中指定的出售证券持有人，或他们的受让人、质押人、 受让人或受让人或其他利益继承人转售，这些受让人或受让人或其他利益继承人接受任何股份作为礼物、分销或其他非出售 相关转让。

出售证券持有人根据本招股说明书发行的所有普通股及 认股权证(包括认股权证相关股份)将由 出售证券持有人代表其各自账户出售。我们不会收到这些销售的任何收益。假设所有现金认股权证全部行使，我们将从公共认股权证的行使中获得总计198,375,000美元。 如果根据无现金行使功能行使认股权证，我们将不会从这些行使中获得任何现金。我们预计 将行使认股权证的净收益(如果有的话)用于一般公司用途。

我们 将支付与本招股说明书涵盖的证券注册相关的某些费用，如标题为 的 部分所述配送计划.”

我们的普通股和认股权证目前分别以“IGIC”和“IGICW”的代码在纳斯达克资本市场上市。 2021年11月3日，我们普通股和认股权证在纳斯达克资本市场公布的最新销售价格分别为每股普通股8.30美元和每份认股权证0.86美元。

我们 可以根据需要不时通过提交修改或补充来修改或补充本招股说明书。在作出投资决定之前，您应仔细阅读本 整份招股说明书以及任何修订或补充内容。

我们 是2012年《Jumpstart Our Business Startups Act》中对该术语的定义所定义的“新兴成长型公司”，因此 上市公司的报告要求有所降低。

我们的主要执行办公室位于约旦安曼941428号邮政信箱Abdel Hamid Sharaf Street 74号。

投资我们的证券涉及高度风险。在购买任何证券之前，您应仔细阅读本招股说明书第5页开始的有关投资我们证券的重大风险 “风险因素”的讨论。

美国证券交易委员会和任何州证券委员会都没有批准或不批准这些证券，也没有 就本招股说明书的充分性或准确性进行审核。任何相反的陈述都是刑事犯罪。

招股说明书日期：2021年11月3日

目录表

您 应仅依赖本招股说明书中提供的信息，以及通过引用并入本 招股说明书和任何适用的招股说明书附录中的信息。我们和销售证券持有人均未授权任何人向 您提供不同的信息。我们和出售证券的持有人都不会在任何不允许要约的司法管辖区进行此类证券的要约 。您不应假设本招股说明书、任何适用的招股说明书附录 或通过引用合并的任何文件中的信息在适用文件日期以外的任何日期都是准确的。由于本招股说明书和通过引用并入本招股说明书的文件的日期分别为 ，我们的业务、财务状况、经营业绩和前景可能会发生变化。

关于 本招股说明书

本招股说明书是我们使用“搁置”注册流程向美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)提交的F-3表格注册声明的 部分 。根据此搁置登记程序，出售证券持有人可不时在一个或多个产品中发售和出售本招股说明书所述证券的任何组合。出售证券持有人 可以使用货架登记声明出售最多(I)37,761,864股普通股，(Ii)4,500,000股认股权证和(Iii) 在行使认股权证时可不时发行的普通股，如标题为“配送计划“ 本招股说明书还与我们发行最多17,250,000股普通股有关，这些普通股在认股权证行使后可以发行。

出售证券持有人根据本招股说明书 提供的所有 普通股及认股权证(包括该等认股权证相关股份)将由出售证券持有人代表其各自账户出售。我们不会从这些销售中获得任何收益 。假设行使所有现金认股权证 ，我们将从行使认股权证中获得总计198,375,000美元。

根据 所需的范围，我们和销售证券持有人(如适用)将随本招股说明书提供招股说明书附录 ，以更新本招股说明书中包含的信息。招股说明书附录还可能添加、更新或更改本招股说明书中包含的信息 。您应阅读本招股说明书和任何适用的招股说明书附录，以及下面标题下描述的其他信息 “在那里您可以找到更多信息“和”引用合并的单据 .”

在任何不允许要约的司法管辖区内，不会 对这些证券进行要约。

常用术语

如本招股说明书中使用的 ，除非上下文另有要求或指示，否则所提及的“我们”、“IGI”和“公司”是指国际通用保险控股有限公司(百慕大豁免公司 )及其合并子公司。提及的“IGI迪拜”是指我们的全资子公司 国际通用保险控股有限公司，该公司是根据迪拜国际金融中心的法律成立的独立公司 。

在 本招股说明书中：

“经修订及重述的公司细则”指本公司经修订及重述的公司细则。

“业务合并协议”是指日期为2019年10月10日的业务合并协议，经 Tiberius、IGI Dubai、买方代表、卖方代表以及根据合并协议本公司和合并子公司之间修订的。

“业务合并”是指于2020年3月17日完成的“业务合并协议” 规定的合并、换股和其他交易。

“现金 对价”指就股份交易所向卖方支付的合计8,000万美元。

“关闭” 表示业务合并于2020年3月17日结束。

“税法”(Code) 指经修订的1986年国内税法。

“公司法”指经修订的1981年百慕大公司法。

“公司” 或“IGI”是指国际通用保险控股有限公司，这是一家百慕大豁免公司，由于业务合并而成为Tiberius和IGI迪拜的母公司 。

“股权 对价”是指向卖方发行的公司普通股，其价值等于交易对价 减去现金对价。

“证券交易法”是指修订后的1934年证券交易法。

“交易所 股份”是指公司普通股，其价值相当于总交易对价减去向IGI迪拜前股东发行的现金 8000万美元对价，以换取IGI迪拜股票。

“国际财务报告准则” 指国际会计准则理事会(“IASB”)发布的国际财务报告准则。

“IGI 百慕大”指国际通用保险有限公司。

“IGI 迪拜”是指国际通用保险控股有限公司，该公司是根据迪拜国际金融中心的法律成立的，由于业务合并而成为本公司的子公司。

“美国国税局”(IRS) 指美国国税局(Internal Revenue Service Of The United States)。

“Jabsheh 董事”是指由Wasef Jabsheh根据修订和重新修订的公司细则任命的董事。

“Jabsheh 家庭”是指Wasef Jabsheh的直系亲属成员和/或Wasef Jabsheh的自然直系后裔，或为Wasef Jabsheh及其直系亲属和自然直系后裔的独有利益而设立的信托或 其他类似实体。

“合并”(Merge) 指合并Sub与泰比略之间的合并，泰比略在合并后仍能存活。

“Merge Sub”是指Tiberius Merger Sub，Inc.，Inc.，该公司是特拉华州的一家公司，是本公司的全资子公司，与 合并，并入Tiberius，作为业务合并的一部分。

“纳斯达克” 指纳斯达克资本市场。

“Ominvest” 指阿曼国际开发投资公司SAOG。

“私募认股权证”指本公司发行的4,500,000份认股权证，以换取在业务合并结束 时发行的4,500,000份泰比略私募认股权证。

“买方代表”指特拉华州有限责任公司Lagniappe Ventures LLC。

“登记权利协议”是指本公司、买方代表和卖方之间签订的登记权利协议，日期为2020年3月17日，是本协议项下的“投资者”。

“美国证券交易委员会” 指美国证券交易委员会。

“证券 法案”是指修订后的1933年美国证券法。

“卖方” 指作为换股协议当事人的IGI股东。

“卖方 代表”是指Wasef Jabsheh，他以卖方代表 的身份签署了业务合并协议。

“股票 交换”是指将IGI迪拜的全部股本作为业务合并的一部分，交换我们普通股的组合 和总计800万美元的现金对价。

“股票 交换协议”指由IGI Dubai、Tiberius和卖方代表的所有已发行股本持有人 于2019年10月10日或交易结束前签订的换股协议，并根据 本公司的联名协议。

“赞助商” 指特拉华州有限责任公司Lagniappe Ventures LLC。

“保荐人 股函”指保荐人、Tiberius、IGI Dubai、Wasef Jabsheh和Argo Re Limited之间日期为2019年10月10日的信件协议，本公司在该协议日期后通过签署和交付联名书成为缔约方。

“Tiberius” 指特拉华州的Tiberius Acquisition Corporation，该公司因合并业务而成为本公司的子公司 。

“泰比略普通股”是指泰比略普通股，每股票面价值0.0001美元。

“交易 对价”是指作为业务 合并的一部分，公司就其持有的IGI股份向卖方支付的总对价，包括现金对价和股权对价。

“认股权证” 指以每股11.50美元的价格购买本公司一股普通股的认股权证。

“$” 指美利坚合众国的美元货币。

风险 因素

投资我们的证券涉及高度风险。在投资我们的证券之前，除了以下所述的风险和不确定性 前瞻性陈述，“您应该仔细考虑下面讨论的风险和不确定性 ”风险因素,” “经营与财务回顾与展望以及我们于2021年10月19日向美国证券交易委员会提交的截至2020年12月31日的财政年度20-F/A年度报告中重述的经审计的2020年财务报表及其相关附注，该报表通过引用并入注册说明书(本招股说明书 是注册说明书的一部分)，并且风险因素“或我们在本招股说明书日期后提交给美国证券交易委员会的其他文件和报告中的任何类似说明，这些文件和报告通过引用方式并入或被视为纳入注册说明书(本招股说明书是其中的一部分)，以及我们根据本招股说明书向您提供的任何适用的招股说明书附录或免费撰写的招股说明书中所描述的任何风险。 我们根据本招股说明书向您提供的与证券发行相关的任何风险。这些风险中的任何一种都可能对我们的业务、财务状况或运营结果产生实质性和 不利影响。然而，我们在提交给美国证券交易委员会的年度报告(Form 20-F/A)和Form 20-F/A以及其他文件中描述的选定风险并不是我们面临的唯一风险。其他我们目前不知道的风险和不确定性或我们目前认为无关紧要的风险和不确定性也可能对我们的业务、财务状况、 或运营结果产生重大不利影响。在这种情况下，我们证券的交易价格可能会下跌，您可能会损失全部或部分投资。

前瞻性 陈述

本招股说明书中包含的或通过引用并入本招股说明书的某些陈述属于前瞻性陈述，与 历史事实没有直接或排他性关系。您不应过度依赖此类陈述，因为它们受许多与我们的运营和业务环境相关的不确定性和因素的影响 ，所有这些都很难预测，而且很多都超出了我们的控制范围。前瞻性 陈述包括有关我们未来可能或假设的运营结果的信息，包括对我们业务 战略的描述。这些陈述通常但不总是通过使用诸如能力、“”预期“”、“相信”、“预算”、“可以”、“考虑”、“继续”、“可能”、“ ”设计、“”估计“、”预期“、”预测“、”希望“、”影响“、” “”打算“、”可能“、”展望“、”计划，“”定位“”、“”潜力“”、“ ”“预测”、“”项目“”、“”寻求“”、“”应该“”、“”战略“”、“”目标“”、“” “”值、“”将“”、“”将“”以及类似的表达式。您应该仔细阅读包含这些词语的声明 ，因为它们：

所有此类 前瞻性陈述都涉及受风险、不确定性和其他因素影响的估计和假设，这些风险、不确定性和其他因素可能导致实际 结果与陈述中表达的结果大不相同。我们认为，将我们的 期望传达给我们的证券持有人非常重要。但是，未来可能会发生我们无法准确预测或无法控制的事件 。本注册声明中讨论的风险因素和警示语言提供了 风险、不确定性和事件的示例，这些风险、不确定性和事件可能导致实际结果与我们在此类 前瞻性声明中描述的预期大不相同，包括但不限于：

这些 风险可能导致我们的实际结果与本 招股说明书中包含的前瞻性陈述以及通过引用并入本招股说明书中的文件所暗示的结果大不相同。

本部分包含或引用的所有 可归因于我们或代表我们行事的任何人的所有 前瞻性陈述，其全部内容均受本节中包含或提及的警示声明明确限定。除适用法律法规要求的 范围外，我们没有义务更新这些前瞻性陈述，以反映本招股说明书日期之后的 事件或情况，或反映意外事件的发生。

大写

下表列出了截至2021年6月30日我们的现金和现金等价物以及资本化情况。

本表中的 信息应与财务报表及其附注以及通过引用并入本招股说明书和任何招股说明书附录中的其他财务信息 一并阅读。我们的历史结果不一定指示 我们未来任何时期的预期结果。

使用 的收益

出售证券持有人根据本招股说明书 提供的所有 普通股及认股权证(包括该等认股权证相关股份)将由出售证券持有人代表其各自账户出售。我们不会从这些销售中获得任何收益 。假设 全部行使现金认股权证，我们将从认股权证的行使中获得总计约198,375,000美元。如果根据无现金行使功能行使任何认股权证，我们 将不会从行使这些认股权证中获得任何现金。我们预计将行使认股权证的净收益(如果有) 用于一般公司用途。我们的管理层将在行使认股权证所得收益方面拥有广泛的自由裁量权。 我们不能保证认股权证持有人会选择行使任何或全部认股权证。如果认股权证是在“无现金基础上”行使的，我们将从认股权证的行使中获得的现金金额 将会减少。 如果权证是在“无现金基础上”行使的，那么我们将从权证的行使中获得的现金金额将会减少。

我们 将支付与本招股说明书涵盖的证券注册相关的某些费用，如标题为 的 部分所述配送计划.”

证券说明

以下有关本公司股本主要条款的说明 包括本公司组织章程大纲及本公司于企业合并结束后生效的经修订 及重订细则的若干条款摘要。本说明以引用方式 参考本公司的组织章程大纲及本公司经修订及重订的公司细则，作为注册声明(本招股说明书的一部分)的证物，以及百慕大法律的适用条文。

法定股本

根据我们修订及重订的公司细则，我们的法定股本包括7.5亿股普通股，每股面值0.01美元， 及100,000,000股优先股，每股面值0.01美元。

股本变更

如果股东决议授权，我们 可以按《公司法》允许的任何方式增加、分割、合并、细分、更改股本的货币面额 ，或以其他方式更改或减少股本。

根据我们修订及重订的公司细则 ，并受纳斯达克上市规则的要求及股东的任何相反决议案的规限 ，本公司董事会获授权发行任何经授权但未发行的股本。

我们的 董事会有权(I)规定发行一个或多个系列的优先股，其数量、名称、权力、优先权、权利、资格、限制和限制 由董事会指定；以及(Ii)发行证券、合同、认股权证或其他证明任何股票、 期权、具有转换或期权权利的证券或义务的证券，条款、条件和其他条款由 确定

非百慕大人或非百慕大居民持有或投票我们的股票的权利没有 限制。

权利变更

如果我们在任何时候拥有超过一个类别的股份，则除非相关类别的发行条款 另有规定，否则任何类别的权利可随相关类别股东大会 出席人数至少为两名持有或代表相关类别已发行股份三分之一 的人士以过半数票数通过的决议案而有所更改，但有关类别的发行条款 另有规定外，则任何类别的权利均可随有关类别股东大会 以过半数票数通过的决议案而有所更改，该股东大会的法定人数为至少两名持有或代表有关类别已发行股份的三分之一 的人士。我们修订和重申的公司细则规定，除非现有股份的发行条款有明确规定，否则设立或发行与现有股份平等的 股份不会改变现有股份附带的权利 。此外，设立或发行优先股优先于普通股 不会被视为改变普通股附带的权利，或在任何其他优先股系列条款的约束下， 不会改变任何其他优先股系列附带的权利。

转让股份

我们的 董事会可以在不指定任何理由的情况下，根据其绝对酌情权拒绝登记转让未足额支付的股份 。我们的董事会也可以拒绝承认股票转让文书，除非它 附有相关的股票证书以及我们董事会合理要求的转让人权利的其他证据 。董事会应拒绝登记转让，除非已获得百慕大任何政府机构或机构的所有适用同意、 授权和许可，否则董事会可拒绝登记任何股份转让 如果董事合理酌情认为转让将对本公司、本公司的任何子公司或本公司的关联公司造成任何非最低限度的不利税收、监管或法律后果 ，则董事会可拒绝登记任何股份转让。 如果董事按其合理酌情权认为转让将对本公司、本公司的任何子公司或本公司的关联公司造成任何非最低限度的不利税收、监管或法律后果，则董事会可拒绝登记任何股份转让。或 可拒绝登记任何股份转让，但受让人未经百慕大以外的适用政府机构批准 ，且此类转让需要获得批准。在此等限制的规限下，普通股 持有人可按吾等经修订及重新修订的公司细则(或在情况许可下尽可能接近该等格式)或董事会可能接受的其他普通形式填写转让表格，以转让其全部或任何普通股的所有权。转让文书 必须由转让人和受让人签署，尽管如果是全额缴足股款，我们的董事会 可以接受只有转让人签署的文书。

尽管 经修订及重新修订的公司细则有任何相反规定，本公司的股份如由指定代理人转让，且转让形式或方式符合指定证券交易所(包括纳斯达克资本市场)(包括纳斯达克资本市场)的规则或规定，则可在没有书面文件的情况下转让。 股票在该交易所上市或获准交易。

分红 权利

我们的 董事会可以根据我们修订和重新制定的公司细则并根据公司法宣布向我们的股东支付股息 ，股息可以现金支付，也可以全部 或部分以实物支付，在这种情况下，董事会可以确定任何资产的实物分派价值。

根据百慕大法律，公司不得宣布或支付股息，前提是有合理理由相信：(I)公司在支付股息后， 或将无法在到期时偿还债务；或(Ii)其资产的可变现价值将因此而低于其负债。 如果有合理理由相信：(I)公司在支付股息后， 或将会无力偿还到期债务；或(Ii)其资产的可变现价值将因此低于其负债，则公司不得宣布或支付股息。根据经修订及重订之公司细则，倘 本公司董事会宣布派息，则每股普通股均有权收取股息，惟须受任何优先股持有人之任何优先股息权规限 。

普通股 股

普通股持有人 在提交普通股持有人投票表决的所有事项上享有每股一票的投票权。除非法律或我们修订和重新修订的公司细则要求不同的 多数票，否则普通股持有人批准的决议需要在有法定人数的会议上以简单多数票通过。我们普通股的持有者没有优先购买权、 赎回权、转换权或偿债基金权。

普通股持有人 有权获得董事会可能不时宣布的股息和其他分配。

在我们清盘、 解散或清盘的情况下，普通股持有人有权平等和按比例分享 清偿我们所有债务和负债后剩余的资产(如果有的话)，但须受任何已发行和已发行优先股的清算优先权的限制。

优先股 股

根据百慕大法律及吾等经修订及重订之公司细则，本公司董事会可透过决议案设立一个或多个系列 优先股，其股份数目、名称、股息率、相对投票权、转换或交换权、 赎回权、清算权及其他相对参与权、选择权或其他特别权利、资格、限制 或限制由董事会厘定，无须股东进一步批准。可能确立的这些权利、偏好、权力和限制 可能会阻止试图控制本公司的行为。

认股权证

于 业务合并完成后，本公司根据日期为2018年3月15日(经修订)的认股权证协议(“认股权证协议”)承担泰比略的权利及义务。因此，本公司的每份已发行认股权证 赋予持有人以每股11.50美元的价格购买一股本公司普通股的权利，但 须作出如下所述的调整。截至2020年3月17日，在业务合并完成后，已发行和未偿还的权证共有1725万份 份。

根据认股权证协议 ，认股权证在业务合并完成后30天即可行使；前提是 我们拥有证券法规定的有效注册声明，涵盖在行使认股权证后可发行的普通股 ，并且有与其相关的最新招股说明书(或我们允许持有人在认股权证协议指定的情况下以无现金方式 行使认股权证)。吾等同意，在业务合并完成后30个工作日内，吾等将尽最大努力向美国证券交易委员会备案，并拥有涵盖 在行使认股权证时可发行的普通股的有效登记说明书，并将保持与该等普通股相关的现行招股说明书 ，直至认股权证到期或赎回为止。本公司最初于2020年4月14日向美国证券交易委员会提交注册声明 ，并于2020年4月27日宣布生效。在登记声明生效后，认股权证即可行使。

权证 持有人可以在我们未能维护有效注册声明的任何期间内，以无现金方式 行使权证。这些认股权证将于纽约市时间下午5点、2025年3月17日(业务合并完成 五年后)或更早到期，赎回时间如下所述。

一旦 认股权证可以行使，我们就可以赎回尚未赎回的认股权证(Wasef Jabsheh 和Argo Re Limited(“Argo”)持有的认股权证除外)：

我们 将不会赎回认股权证，除非证券法规定的涵盖在 行使认股权证时可发行的普通股的注册声明生效，并且与该等普通股相关的最新招股说明书在整个30天 赎回期内可用。

如果 我们如上所述要求赎回认股权证，我们的管理层将可以选择要求所有希望 行使认股权证的持有人在“无现金基础上”行使认股权证。在决定是否要求所有持有人以“无现金基础”行使其 认股权证时，我们的管理层将考虑除其他因素外，公司的现金状况、 已发行认股权证的数量以及在行使认股权证时发行最多数量的普通股对股东的摊薄影响 。在这种情况下，每位持有人将通过交出 该普通股数量的认股权证来支付行使价，该数量等于(X)认股权证相关普通股数量的乘积乘以认股权证的行使价与“公平市价” (定义见下文)之间的差额再乘以(Y)公平市价所得的商数。“公允市价”是指在向认股权证持有人发出赎回通知之日前的第三个交易日止的10个交易日内普通股最后报告的平均销售价格 。“公平市价”是指在向认股权证持有人发出赎回通知之日之前的10个交易日内普通股的平均最后销售价格 。

管理我们认股权证的 认股权证协议规定，在发生某些事件时，在行使认股权证时可发行的普通股数量 可根据某些条件进行调整。如认股权证持有人于行使认股权证时 将有权收取普通股的零碎权益，本公司将于行使认股权证时向下舍入至最接近的 将向认股权证持有人发行的普通股总数。

Wasef Jabsheh和Argo或其许可受让人(统称为“私募认股权证”)持有的 认股权证与其他股东持有的认股权证(“公共认股权证”) 相同，不同之处在于只要它们由Jabsheh先生和Argo先生或其许可受让人持有，私募认股权证：

我们修订和重新修订的公司细则中的某些反收购条款

我们的 修订和重新修订的公司细则包含许多条款，可能被认为具有阻止或推迟 主动尝试获得对本公司的控制权的效果，包括董事会能够在未经股东批准的情况下发行带有投票权的优先股 以及董事会决定的其他权利，这可能对普通股持有人的投票权 和其他权利产生不利影响。

授权 但未发行的股票

根据我们修订和重申的公司细则 ，根据纳斯达克上市规则的要求和股东的任何相反决议 ，我们的授权但未发行和未保留的普通股和优先股可供董事会未来发行 ，无需股东批准，并可用于各种公司目的，包括未来 发行以筹集额外资本、收购和员工福利计划。已授权但未发行和未保留的 普通股和优先股的存在可能会使通过敌意收购、代理权竞争、要约收购、合并、合并或其他方式主动尝试获得对 公司的控制权变得更加困难或不受欢迎。

分类 板

我们的 修订和重新修订的公司细则规定，我们的董事会应由董事会根据 不时据此确定的董事人数组成。在业务合并完成后，我们的董事会 由7名董事组成。本公司经修订及重新修订的公司细则规定，董事分为三类，分别指定为 一类、二类及三类，每类董事尽可能占整个董事会董事总数 的三分之一。第一类董事的初始任期为一年，第二类董事的初始任期为两年，第三类董事的初始任期为三年 。在每届年度股东大会上，将选出任期在该年度股东大会上届满的董事级别的继任者，任期三年。如果董事人数发生变化，任何增加或减少的董事人数都将在各类别之间分摊 ，以使每个类别的董事人数尽可能相等，任何被选举填补空缺的 类别的任何董事的任期将与该类别其他董事的剩余任期 一致，但在任何情况下，董事人数的减少都不会缩短任何当时在任董事的任期。由Jabsheh先生任命的董事 将由Jabsheh先生根据修订和重订的公司细则进行分类，前提是 此类分类不会改变当时任职的任何其他董事的分类。目前，Jabsheh先生任命的 名董事-Wasef Jabsheh和Walid Jabsheh-担任三类董事，他们的任期将在我们的 2023年度股东大会上届满。

任命 和选举董事

根据Wasef Jabsheh任命董事的权利，我们的 董事由股东在年度股东大会或为此目的召开的任何特别股东大会上选举产生，但须遵守以下条件：

符合条件的股东如欲提名非现任董事或并非由本公司董事会提名的人士担任董事，必须发出提名意向通知。如拟在年度股东大会上选出董事，该通知必须在发出通知前 最后一次年度股东大会周年日之前不少于90天但不超过120天发出；如果召开年度股东大会的日期并非在该周年纪念日之前或之后 30天，则该通知必须不迟于向股东张贴周年大会通知的日期或向股东公开披露的日期(以较早的日期为准)之后的10天内发出。 年度股东大会通知必须在通知发出前 周年大会周年日之前不少于90天但不超过120天发出；如果召开年度股东大会的日期并非在该周年纪念日之前或之后的30天，则通知必须不迟于向股东张贴周年大会通知的日期或向股东公开披露的日期之后的10天内发出。如拟在特别股东大会上选出董事，该通知必须不迟于向股东张贴特别股东大会通告之日 或公开披露特别股东大会日期之日起计 后10天发出。合资格股东为持有本公司已发行及已发行股本至少5%，并自修订及重订公司细则通过之日起持有该等金额至少三年 的股东 。

删除 个控制器

我们的 修订和重新修订的公司细则规定，有权投票选举董事的股东在根据修订和重新修订的公司细则召开和举行的任何特别股东大会上，只有在持有所有有权在该 会议上投票的股东的总投票权至少过半数的 票的情况下，才可以在有理由的情况下罢免一名董事。 有权投票选举董事的股东只有在有权在该 会议上投票的所有股东的总投票权至少占多数的情况下，才可在有理由的情况下罢免董事。但为罢免董事而召开的任何该等会议的通知书，必须载有一项陈述 ，述明其如此行事的意向，并须在会议前不少於14天送达该董事，而在该会议上，该董事 有权就罢免该董事的动议陈词；此外，只要Wasef Jabsheh有权 根据修订和恢复的公司细则任命Jabsheh董事，Wasef Jabsheh只能通过向Jabsheh董事和秘书发出书面通知 将Jabsheh董事免职。就本条款而言，“原因” 指对涉及欺诈或不诚实的刑事犯罪的定罪，或对涉及欺诈或不诚实的任何行为的民事责任的定罪 。

批准某些交易

我们的 董事会只有在每位Jabsheh董事都投票赞成此类 交易的情况下，才能批准此类交易：

合并， 合并和业务合并

百慕大公司与其他公司或公司(某些关联公司除外)合并或合并， 合并或合并协议须经公司董事会及其股东批准。除非 公司细则另有规定，否则在该股东大会上投票的股东必须获得75%的批准才能 批准合并或合并协议，且该会议的法定人数必须为持有或代表公司已发行股份超过三分之一的两名人士 。经修订及重新修订的公司细则规定，经董事会批准的合并 或合并(与全资子公司或如下所述除外)必须 在股东大会上以多数票通过，出席股东大会的法定人数为两人或两人以上，且亲自或委托代表超过所有已发行和已发行普通股的50%。 任何其他合并或合并或其他业务合并(定义见修订和重新修订的公司细则)持有当时所有已发行股份所附全部投票权不少于662/3%的持有人， 持有人有权出席并就决议案投票。

持不同政见者的 权利

根据百慕大法律，如果百慕大公司与包括公众百慕大公司在内的另一家公司或公司合并或合并，该百慕大公司的股东如未投票赞成合并或合并，且不信纳该股东所持股份的公允价值，可在股东大会通知后一个月内，向百慕大最高法院申请评估该等股份的公允价值。 如果百慕大公司与其他公司或公司(包括上市公司)合并或合并，则该百慕大公司的股东如未投票赞成合并或合并，且不信纳该股东所持股份的公允价值，可在股东大会通知后一个月内，向百慕大最高法院申请评估该等股份的公允价值这些批准权不适用于业务合并 ，因为本公司不是业务合并计划的任何合并或合并的参与方。

批准与感兴趣的股东的业务合并

百慕大法律并不禁止公司与感兴趣的股东进行某些商业合并。然而，修订后的 和重新签署的公司细则包含有关与相关股东进行业务合并(包括合并、合并或合并)的条款 。这些条款规定，除了适用法律可能要求的任何其他批准外，如果企业合并是与利益相关的股东进行的，还需要(1)董事会多数成员的批准， 如果此类合并、合并或合并的总价值等于或大于7500万美元(不包括公司间交易)， 包括每名Jabsheh董事，以及(2)至少662/3%的非相关股东拥有的公司已发行和已发行有表决权股份(除某些例外情况外)的赞成票。 有利害关系的股东是指(I)拥有本公司15%或以上已发行和已发行有表决权股份的任何人(Wasef Jabsheh、本公司和任何直接或间接全资或由本公司直接或间接全资拥有或多数拥有的实体除外)。 有利害关系的股东是指(I)拥有本公司15%或以上已发行和已发行有表决权股份的任何人(Wasef Jabsheh、本公司和任何直接或间接全资或由本公司直接或间接全资拥有或多数拥有的实体除外)。 (Ii)为本公司的联属公司或联营公司，并于紧接拟确定 该人士是否为有利害关系股东或(Iii)为上文(I)或(Ii)所列任何人士的联营公司或联营公司的日期前三年内的任何时间，拥有本公司15%或以上的已发行及已发行有表决权股份 。

注册 权利

注册 与前IGI迪拜股东的权利协议

于 成交时，本公司、买方代表及卖方签订登记权利协议(“登记 权利协议”)，该协议于业务合并完成后生效。有关更多详细信息，请参阅 标题为“出售证券持有人-与出售证券持有人的实质性关系-与前IGI迪拜股东的登记 权利协议.”

创始人 注册权协议

提比略， 赞助商和其中指定的其他持有人是注册权协议的一方，日期为2018年3月15日。于业务合并 结束时，本公司、泰比略及其项下的大部分“可登记证券”持有人 就该协议订立修订，据此本公司承担泰比略协议(统称为“创办人登记权协议”)项下的责任 。根据创办人登记权协议， 本公司同意在截止日期后30天内以表格F-1、F-3、S-1或S-3提交一份转售登记声明，涵盖其下所有的“可注册证券” ，并尽其商业合理努力促使该等注册 声明在其后尽快宣布生效。

我们 可以推迟该注册声明的提交、生效或暂停使用不超过30天，如果 该注册声明的提交、有效性或继续使用(视属何情况而定)会(I)根据本公司首席执行官或主要财务官的善意判断 在与本公司的法律顾问协商后， 要求本公司披露尚未披露也无需披露的重大非公开信息 ，则该注册声明的提交、有效性或继续使用(视属何情况而定)会(I)根据本公司首席执行官或主要财务官的善意判断 要求本公司披露尚未披露也无需披露的重大非公开信息。 且本公司出于善意的商业目的不公开此类信息，或(Ii)要求 在该注册报表中包含因 公司无法控制的原因而无法获得的财务报表。如果本公司行使这些权利，可注册证券的持有人在收到我们的通知后，同意立即 暂停使用与出售其可注册证券有关的招股说明书。可注册证券的 持有人在收到本公司的书面 通知后，还必须停止出售其可注册证券，该通知称我们的转售注册声明或与此类注册声明相关的招股说明书包含 重大错误陈述或遗漏。

与管道投资者签订认购 协议

同时 随着业务合并协议于2019年10月10日签署，Tiberius与若干投资者(“管道投资者”)签订了认购协议(每个， 一份“管道认购协议”)，据此，Tiberius 同意在紧接成交前以每股10.20美元的价格向管道投资者发行和出售总计23,611,809美元的Tiberius普通股 ，该普通股在紧接交易结束前成为本公司的普通股。这些股份在合并中交换为2,314,883股本公司普通股 。PIPE投资者于PIPE认购协议中获赋予登记权 ，根据该协议，本公司作为Tiberius的继任者，须于交易完成后30天内就已发行予PIPE投资者的股份提交转售登记声明，并作出其商业上合理的努力，使登记 声明于提交后在切实可行范围内尽快宣布生效。

根据 PIPE认购协议，如本公司确定 为使注册声明不包含重大错误陈述或遗漏，或该等提交或使用可能会对 公司的真实业务或融资交易造成重大影响，或会要求提前披露可能对本公司造成重大不利影响的信息，则本公司可延迟提交或暂停使用任何该等注册声明(每一种情况， 均被称为“暂停事件”)，则本公司可延迟提交或暂停使用任何该等注册声明，以使注册声明不包含重大错误陈述或遗漏，或该等提交或使用会对 公司的真诚业务或融资交易造成重大影响，或会要求提前披露可能对本公司造成重大不利影响的资料。在收到本公司关于任何停牌事件的任何书面通知后，管道投资者 必须立即停止根据注册声明要约和出售我们的证券，并对本公司提交的该书面通知中包含的任何信息保密 ，除非适用的法律另有要求 。

结转 采购承诺额

在2018年首次公开募股(IPO)方面，Tiberius获得了四家投资者的远期购买承诺，这些投资者承诺 以2500万美元收购Tiberius证券，与Tiberius的初始业务合并相关。在 成交之前，保荐人的关联公司格雷保险公司根据其远期购买合同和PIPE认购协议承担了这四名投资者之一的权利和义务 。在交易结束时，Tiberius向四个投资者发行了290万股Tiberius 普通股，在合并中换取了290万股公司普通股。在 业务合并完成后，根据在交易结束时修订的创办人注册权协议， 公司必须根据证券法提交并维护一份有效的注册声明，涵盖根据远期购买合同向四名投资者发行的 证券的转售。

授权 协议

公司同意，在实际可行的情况下，我们将尽最大努力 尽快向美国证券交易委员会提交一份登记声明，涵盖因行使认股权证而可发行的普通股，但无论如何不得迟于认股权证结束后的30个工作日。本公司 还同意尽其最大努力使注册声明生效，并保留与该等普通股有关的现行招股说明书 ，直至认股权证到期或赎回为止。认股权证将于2025年3月17日到期。

如果 认股权证行使时可发行普通股的登记声明在 成交后90天内未生效，权证持有人可以无现金方式行使认股权证，直至有有效的登记声明，并在我们 未能维持有效的登记声明的任何期间内。

转账限制

保荐人股份函中的转让限制

Wasef Jabsheh，Argo、保荐人及其许可受让人拥有的某些 股票将根据保荐人股份函 进行归属和没收。有关更多详细信息，请参阅标题为“出售证券持有人-与出售证券持有人的物质关系 -与业务合并相关的交易.”

规则 144

根据证券法第144条(“第144条”)，实益拥有受限普通股或认股权证至少六个月的人有权出售其证券，前提是(I)该人在前三个月或之前三个月内的任何时候都不被视为我们的附属公司之一，此外，(Ii)我们必须遵守交易所 法案在出售前至少三个月的定期报告要求，并已在出售前12个月(或我们被要求提交报告的较短期限)内根据交易所法案第13条或 15(D)条提交所有规定的报告。

实益拥有受限普通股或认股权证至少六个月，但在出售时或之前三个月内的任何时候都是我们的关联公司的个人 将受到额外的限制，根据这些限制，该个人 将有权在任何三个月内仅出售数量不超过以下较大者的证券：

根据规则144，我们关联公司的销售 还受到销售条款和通知要求的方式以及有关我们的当前公共信息的可用性 的限制。

限制壳牌公司或前壳牌公司使用第144条规则

规则 144不适用于转售由空壳公司(与业务合并相关的空壳公司除外)或发行人最初发行的证券，这些发行人在任何时候都曾是空壳公司。但是，如果满足以下条件，第144条规则 也包括此禁令的一个重要例外：

虽然我们是作为空壳公司成立的 Tiberius的继任者，但在业务合并完成后，我们不再是空壳公司。因此，在美国证券交易委员会发布我们的Form 10类型信息 一年后，即2021年3月23日，根据规则144，我们的证券无需注册即可转售。

条例 S

证券法中的第 S条规定，对于在美国境外进行的证券要约和销售，可以免除在美国的注册要求 。S规则第903条规定了发行人、分销商、其各自的关联公司或代表其行事的任何人的销售豁免条件，而S规则第904条规定了规则903所涵盖的人以外的人转售的豁免条件 。在每种情况下，任何销售都必须在 离岸交易中完成，该术语在规则S中定义，并且不得在美国进行该术语在规则 S中定义的定向销售努力。

我们 是根据S规则定义的外国发行人。作为外国发行人，我们根据S规则 在美国境外出售的证券不被视为证券法规定的受限证券，并且受规则903施加的发售限制 的约束，可以自由交易，无需注册或根据证券法进行限制，除非证券 由我们的附属公司持有。一般而言，在某些限制的限制下，如果卖家、其关联公司或代表其行事的任何人都没有在美国从事定向销售活动，而如果卖家、其关联公司或代表其行事的任何人 在美国从事定向销售活动，而在销售我们的受限证券的情况下， 由作为本公司关联公司的高级管理人员或董事 出售我们的受限证券，则根据第 S条规定，非本公司附属公司 或因其高级管理人员或董事身份而成为本公司附属公司的受限制证券持有人可以在“离岸交易”中转售其受限证券。费用或 其他报酬是与要约或出售有关的，而不是通常和习惯的经纪人佣金，即作为代理执行交易的人将收到 。其他限制适用于持有我们的受限制的 证券的持有者，他或她将成为我们公司的关联公司，但不是因为他或她是我们 公司的高级管理人员或董事。

上市

我们的普通股和 认股权证分别以“IGIC”和“IGICW”的代码在纳斯达克上市。我们普通股和认股权证的持有者应获得其证券的当前市场报价。不能保证我们的普通股和/或认股权证 将继续在纳斯达克上市。如果我们未能遵守纳斯达克上市要求，我们的普通股和/或认股权证可能会从纳斯达克退市 。我们的普通股退市可能会影响我们普通股的流动性，并可能抑制或限制我们 筹集额外融资的能力。

转接 代理

位于百慕大的科尼尔斯公司服务(百慕大)有限公司保存了我们股票持有人的登记簿，美国大陆股票转让和信托公司(地址：道富1号，30号)保存了分支登记簿 。Floor，New York，NY 10004-1561年，担任我们所有类别股权证券的分行登记员和转让代理。

出售证券持有人

本招股说明书 涉及出售证券持有人可能转售最多37,761,864股普通股、最多4,500,000股认股权证和最多4,500,000股普通股 在行使出售证券持有人持有的认股权证后可发行的普通股。

出售证券持有人可根据本招股说明书 不时发售或出售以下列出的任何或全部普通股及认股权证。本招股说明书中所称的“出售证券持有人”，是指下表中所列的 人，以及在本招股说明书发布之日后持有本公司证券的任何 出售证券持有人权益的质权人、受让人、继承人和其他人。

下表 列出了截至本招股说明书之日，我们为其登记普通股和认股权证以向公众转售的出售证券持有人的名称，以及出售证券持有人根据本招股说明书可提供的本金总额 。根据美国证券交易委员会规则，以下个人和实体对其拥有或有权在60天内收购的股票以及他们有权投票或处置该等股票的股票拥有实益所有权 。此外，根据美国证券交易委员会规则，为了计算受益所有权百分比， 个人有权在60天内获得的股票既包括在该个人的受益所有权中，也包括在用于计算该个人的受益所有权百分比的 已发行和已发行股票总数中，但不包括用于计算其他人的百分比的 股份。在某些情况下，相同的普通股多次反映在下表 中，因为多个持有者可能被视为相同普通股的实益所有人。

某些出售证券持有人持有的普通股和认股权证受转让限制， 标题为“证券说明-转让限制.”

我们 不能建议您出售证券持有人实际上是否会出售任何或全部此类证券。此外， 出售证券持有人可在本招股说明书发布之日后，在豁免证券法登记要求的交易中，随时出售、转让或以其他方式处置普通股或认股权证 ，但须遵守 适用法律。

出售 每个额外出售证券持有人(如果有)的证券持有人信息将在根据本招股说明书提出要约或出售该等出售证券持有人证券之前的 范围内由招股说明书补充说明。 任何招股说明书补充文件均可添加、更新、替换或更改本招股说明书中包含的信息，包括每个出售证券持有人的身份 及其代表其登记的普通股和认股权证数量。 任何招股说明书附录均可添加、更新、替换或更改本招股说明书中包含的信息，包括每个出售证券持有人的身份 及其代表其登记的普通股和认股权证数量。出售证券持有人 可以在此次发行中出售全部、部分或全部此类证券。请参阅“配送计划.”

除以下附注所示的 外，吾等相信下列人士对其实益拥有的所有普通股拥有独家投票权及处置权 。下列人员拥有的股份与其他持有人拥有的股份没有不同的投票权 。

除非 另有说明，下表中列出的每个受益人的营业地址为c/o国际通用保险 控股有限公司，74Abdel Hamid Sharaf Street，P.O.Box 941428，Amman 11194，Jordan。

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材料 与销售证券持有人的关系

家庭关系

我们的首席执行官兼董事长Wasef Jabsheh是总裁Walid Jabsheh和首席运营官Hatem Jabsheh的父亲。他也是Hani Jabsheh和Mohammad Abu Ghazaleh的父亲，Hani Jabsheh是IGI的非执行董事，直到业务合并完成 不久，Mohammad Abu Ghazaleh是我们的股东之一，直到业务合并完成后不久，Mohammad Abu Ghazaleh一直担任IGI的董事会主席。

IGI 迪拜关联人交易

IGI 迪拜已经向阿拉伯之翼公司(Arab Wings Co.)支付了2020年总计10万美元的飞机管理费和包机收入佣金。 阿拉伯之翼公司是一家股东拥有控股权的公司。截至2020年12月31日，阿拉伯之翼公司的应收款项 为40万美元，而截至2019年12月31日的应付款项为20万美元。

与企业合并相关的交易记录

赞助商 股份信

随着业务合并协议于2019年10月10日签署，保荐人Tiberius、IGI Dubai、Wasef Jabsheh 和Argo签订了保荐人股份信，本公司签署并交付了一份保荐人股份信， 保荐人据此同意：

此外，保荐人于2020年3月16日同意在交易结束时向Wasef Jabsheh转让额外的131,148股溢价 股份(以我们在合并中为换取而发行的普通股为代表)，这些股份受潜在归属和 股份收购义务的约束(“股份转让函”)。

Wasef Jabsheh、Argo或保荐人中的任何人都不能转让 溢价股票，除非且直到它们按照保荐人股函的要求授予。在 成交八周年(自成交之日起至该日期为止的一段时间，即“回收期”)当日或之前未能归属的任何溢价股票将转让给本公司 进行注销。(#**$$} =“##**$$} ##**$$}}除非有任何溢价股份转让给本公司注销，否则Wasef Jabsheh、 Argo和保荐人将拥有该等溢价股份的所有权利，包括投票和获得股息的权利。 该等溢价股份将被授予，不再受本公司收购注销的约束，如下所述：(br}Wasef Jabsheh、 Argo和发起人将拥有该等溢价股份的所有权利，包括对该股份的投票权和获得股息的权利。

________________

此外， 如果在 交易结束后(1)公司根据交易法第13e-3规则进行“私有化”交易，或 因其他原因不再受交易法第13或15(D)条规定的报告义务约束，(2)公司普通股不再在国家证券交易所上市，或(3)公司可能发生变化，则所有溢价股票将自动归属，不再受公司收购注销的约束。 交易结束后，(1)公司根据交易法第13e-3规则进行“私有化”交易，或 公司因其他原因不再需要根据交易法第13或15(D)条承担报告义务，(2)公司普通股不再在国家证券交易所上市，或(3)公司可能发生变化。

保荐人根据保荐人股份 函件及股份转让函件转让予Wasef Jabsheh及Argo的Tiberius私人认股权证及溢价股份已作为“许可受让人”转让予Wasef Jabsheh及Argo，而Wasef Jabsheh 及Argo各自同意受有关该等证券的认股权证协议及内幕函件所载转让限制的约束。

此外，于2020年2月12日，保荐人Tiberius、本公司和IGI Dubai签订了一项书面协议(“Letter 协议”)，其中(1)保荐人同意在成交时没收180,000股Tiberius普通股，(2)Tiberius 同意尽其合理最大努力在成交时从权证持有人手中回购3,000,000股认股权证，总价为4,275,000美元。

根据保荐人股函、股份转让函和函件协议书，在收盘时：

2020年4月6日，发起人将其持有的2902,152股普通股全部分配给其成员，其中包括1,842,152股归属普通股。 保荐人成员(其中包括Michael Gray和Andrew Poole)须遵守保荐人股函和内幕信中关于该等普通股的转让 限制和归属。

托管 协议

根据企业合并协议，935,813股在成交时可向卖方发行的交易所股票(“托管 股”)以第三方托管方式留置，并作为托管代理( “托管代理”)交付给大陆股票转让与信托公司，代表卖方持有该等托管股票及其任何股息、分派或 其他收益，将用作托管股份是根据每个卖方收到的交易所股份数量 按比例在卖方之间分配的，在以第三方托管方式持有期间，每个卖方根据此类分配对托管股份拥有投票权和分红权。

于2020年6月，业务合并协议项下的收购价敲定后，在935,813股托管股份中，共有927,258股托管股份被解除托管并交付给IGI Dubai的前股东，公司重新收购并注销了8,555股 托管股份。

注册 与前IGI迪拜股东的权利协议

于 成交时，本公司、买方代表及卖方签订登记权利协议(“登记 权利协议”)，该协议于业务合并完成后生效。根据登记权协议， 卖方持有登记权，使本公司有义务根据证券法登记转售全部或任何部分的交易所股份(包括托管股份和交易对价结算后发行的任何额外交易所股份) 根据保荐人股份函转让给该卖方的任何Tiberius证券(统称“Registrable 证券”)。根据注册权协议，截至交易结束时持有至少25%的可注册证券的卖方 (在其生效后)有权根据证券法提出书面要求，要求注册其全部或部分可注册证券 。除若干例外情况外，如在交易结束后的任何时间，本公司建议根据证券法就其证券根据注册权协议提交注册 声明，则本公司须就建议提交的申请向卖方发出 通知，并向卖方提供机会登记卖方书面要求的该等数量的可注册证券的销售 。此外，根据注册权协议， 在某些例外情况下, 截至收盘时(生效后)持有至少25%应登记证券的卖方有权以S-3或F-3表格 以及当时可用的任何类似简写登记，以书面形式要求本公司登记转售任何或全部该等应登记证券 。本公司亦同意在截止日期 后30天内提交一份涵盖所有可注册证券的F-1、F-3、S-1或S-3表格的转售登记声明，并在商业上 作出合理努力，使该注册声明在其后尽快宣布生效。如果注册声明 包括根据托管协议或保荐人股函 (包括根据其中包含的内幕信函的规定)受转让限制的任何可注册证券，则该等可注册证券可以注册，但 受此类转让限制时不得出售或转让。本公司最初于2020年4月14日向美国证券交易委员会提交了注册说明书 ，并于2020年4月27日宣布生效。

根据注册权协议，卖方在收到本公司关于注册权协议中规定的某些事件的通知后，必须立即停止根据我们的转售注册声明 处置其可注册证券 ，其中包括注册声明中包含的财务报表已过时、其中包含的注册声明或招股说明书包含重大误报或遗漏的通知，原因是出于真正的商业目的，或者如果通过以下方式进行我们的证券交易

根据 注册权协议，我们同意赔偿卖方及其高级管理人员、董事、员工、代理和代表等与卖方相关的某些个人或实体因其销售可注册证券所依据的任何注册声明或招股说明书中的任何不真实陈述 或遗漏重大事实而造成的任何损失或损害， 除非该等责任是由于其错误陈述或遗漏而产生的，卖方(包括注册证券)在任何注册 声明或招股说明书中同意赔偿本公司以及与本公司相关的某些个人或实体(如其高级管理人员、董事和承销商)因其在该等文件中的重大错误陈述或遗漏而造成的所有损失。

修订和重新修订的公司细则

董事提名 。我们修订和重新修订的公司细则规定，我们的董事将由股东在年度股东大会或为此目的召开的任何特别股东大会上选举产生，但须遵守以下条件：

删除 个控制器。我们有权投票选举董事的股东只有在有理由的情况下才可以在根据修订和重新修订的公司细则召开的任何特别股东大会上罢免董事，条件是 为罢免董事而召开的任何此类会议的通知必须包含一份意向声明，并在会议前不少于14天送达该董事，在该会议上，该董事将有权就罢免该董事的 动议发表意见；此外，只要Wasef Jabsheh有权根据修订和恢复的公司细则 任命Jabsheh董事，则Wasef Jabsheh只能通过向Jabsheh董事和秘书发出书面通知 才能罢免Jabsheh董事。

批准某些交易 。我们的董事会只有在每位Jabsheh董事上任后 投票赞成此类交易的情况下，才能批准此类交易：

共享 交换协议

就业务合并协议而言，持有IGI Dubai 100%已发行及已发行股本 的IGI Dubai股东订立换股协议。根据股份交换协议，卖方同意 向本公司出售其持有的IGI Dubai股份，以换取业务合并协议项下其应占的交易对价 (减去卖方所占托管股份)，完成该等股份买卖将与交易完成同时进行 。

每个 卖方在其股份交换协议中向IGI Dubai、Tiberius和公司作出了某些有限的陈述和担保以及契诺 。各卖方还代表其本身及其附属公司提供了IGI Dubai及其 子公司的全面新闻稿，截至交易结束时生效，但不包括其在换股协议和附属文件项下的权利，以及 与受雇或担任董事或高级管理人员服务有关的某些索赔。每个 卖方的陈述、担保和契诺不能在换股协议结束后继续存在，但将在该交易结束后履行的契诺除外。 这些契诺将一直有效，直到按照其条款履行为止。每个卖方还指定卖方代表 根据业务合并协议、其换股协议以及 卖方为其中一方的附属文件担任其代表。

Ominvest签署的 换股协议还赋予该卖方修改业务合并协议的某些同意权 。Argo签署的换股协议还(1)给予卖方对业务合并协议、保荐人股函和登记权协议的修订或豁免 的若干同意权，(2)将卖方 释放限于与其作为IGI Dubai股权持有人的地位相关的事项，并伪造欺诈索赔，以及(3)包括Tiberius、IGI Dubai、本公司和卖方代表的某些 陈述和担保。

换股协议预期的 交易于2020年3月17日完成，同时完成业务合并 。

竞业禁止协议

同时 随着业务合并协议于2019年10月10日签署，Wasef Jabsheh、Tiberius、IGI迪拜和买方代表 签订了竞业禁止和竞业禁止协议(“竞业禁止协议”)， 公司签署并交付了一份协议，以Tiberius、本公司、IGI迪拜公司和 其各自的继承人、附属公司和子公司(统称为)为当事人。竞业禁止协议在业务合并完成后生效 。根据竞业禁止协议，在终止后三(3)年内(“限制期”)，未经公司事先书面同意，Wasef Jabsheh及其受控关联公司不得在亚洲、非洲、 中东、中美洲、南美洲、欧洲大陆或涵盖各方参与的任何其他市场从事业务， 或正在积极考虑在截止日期或限制期内从事业务。 直接或间接从事商业财产和意外伤害保险及再保险(统称“业务”)的业务(或拥有、管理、财务或控制，或成为或担任高级管理人员、董事、 员工、成员、合伙人、代理、顾问、顾问或代表，从事该业务的实体)。但是，只要Wasef Jabsheh及其控制的关联公司及其各自的股权持有人、董事、高级管理人员，Wasef Jabsheh和他的控股关联公司拥有的被动投资不得超过公开交易的竞争对手总未偿还股权的3%(br})，则Wasef Jabsheh和他的控股关联公司不得拥有不超过其公开交易的竞争对手总未偿还股权的3%的被动投资, 参与任何承保方业务的经理 和员工不参与此类竞争对手的管理或控制 。根据竞业禁止协议，在限制期内，未经公司事先书面同意，Wasef Jabsheh及其受控关联公司也不得(I)在限制期内或招揽前六(6)个月内的任何时间，在限制期内或在限制期或任何时候招揽或聘用被保险方的员工、顾问或独立承包商，或(Ii)招揽或引诱被保险方的客户。Wasef Jabsheh还同意对被保险方的信息承担一定的保密义务 。

分销计划

我们正在登记(I) 我们发行最多17,250,000股可在行使认股权证时发行的普通股，以及(Ii)回售最多37,761,864股我们的普通股、4,500,000股我们的认股权证和4,500,000股出售证券持有人行使认股权证时可发行的普通股。

我们 不会收到出售证券持有人出售证券的任何收益。如果认股权证是以现金形式行使的，我们将从认股权证中获得收益 。卖出证券持有人的总收益 将是证券购买价格减去出售证券持有人承担的任何折扣和佣金。

出售证券持有人将支付出售证券持有人 因经纪、会计、税务或法律服务而产生的任何承销折扣和佣金，或出售证券持有人处置证券所发生的任何其他费用。 销售证券持有人将支付任何承销折扣和佣金，以及因经纪、会计、税务或法律服务而发生的费用，或出售证券持有人处置证券所发生的任何其他费用。我们将承担完成本招股说明书涵盖的证券注册所产生的所有其他成本、费用和开支，包括但不限于所有注册和备案费用、纳斯达克上市费用以及我们的律师和独立注册会计师的费用和开支 。

本招股说明书涵盖的出售证券持有人实益拥有的证券可由 出售证券持有人不定期提供和出售。术语“出售证券持有人”包括受让人、质押人、受让人或其他利益继承人 作为礼物、质押、合伙分销或其他转让方式出售从出售证券持有人处收到的证券的权益继承人。 出售证券持有人将独立于我们决定每次出售的时间、方式和规模。 此类出售可以在一个或多个交易所或在场外交易市场或其他地方进行，价格和条款当时有效 或每个出售证券持有人保留权利 接受并与其各自的代理一起拒绝任何建议的直接或通过代理进行的证券购买。 出售证券持有人及其任何许可的受让人可以在证券交易所在的任何证券交易所、市场或交易设施或以非公开交易的方式出售本招股说明书提供的证券。 每名出售证券持有人及其各自的代理人有权拒绝任何拟直接或通过代理购买的证券。 出售证券持有人及其任何许可的受让人可以在证券交易所在的任何证券交易所、市场或交易设施上出售其证券。如果使用承销商进行出售， 此类承销商将自行收购股份。这些销售可以是固定价格，也可以是变动价格，可以是 变动，也可以是销售时的市价、与当前市场价格相关的价格或协商价格。 这些证券可以通过由主承销商代表的承销团向公众发售，也可以由承销商在没有 承销团的情况下向公众发售。承销商购买证券的义务将受到某些条件的制约。如果购买了任何证券，承销商将 有义务购买所提供的所有证券。

在符合任何适用注册权协议规定的限制的情况下，出售证券持有人在出售本招股说明书提供的证券时，可以使用以下任何一种或多种 方法：

此外，作为实体的出售证券持有人可以选择向其 成员、合作伙伴或股东按比例进行实物证券分销，根据注册说明书，本招股说明书是其中的一部分。 提交招股说明书 连同分销计划。因此，该等会员、合作伙伴或股东将根据 通过注册声明的分配获得可自由交易的证券。如果被分销商是我们的附属公司(或法律要求的范围 )，我们可以提交招股说明书附录，以允许分销商使用招股说明书转售经销中获得的 证券。

不能保证出售证券持有人将出售本招股说明书提供的全部或任何证券。此外， 出售证券持有人还可以根据证券法第144条(如果有的话)出售证券，或在其他交易中出售免除注册的证券 ，而不是根据本招股说明书。出售证券持有人拥有唯一和绝对的酌情权 ，如果他们认为购买价格在任何特定时间不能令人满意，则不接受任何购买要约或出售任何证券。

出售证券持有人还可以在其他情况下转让证券，在这种情况下，受让人、质权人或其他 利益继承人将成为本招股说明书中的出售受益者。接到出售证券持有人通知，受赠人、质权人、受让人、其他利益继承人有意出售我们的证券后，我们将在 所需的范围内及时提交本招股说明书的补充文件，明确指定该人为出售证券持有人。

对于出售证券持有人所持证券的特定发行，在需要的范围内，将准备一份随附的 招股说明书补充材料，或在适当的情况下，对本招股说明书所属的注册说明书进行生效后的修订，并将列出以下信息。 对于出售证券持有人所持证券的特定发行，将编制一份随附的 招股说明书补充材料，或在适当情况下对注册说明书进行修订。

在 证券发行或其他方面，出售证券的证券持有人可以与经纪自营商或其他金融机构进行套期保值交易 。对于此类交易，经纪自营商或其他金融机构 可以在对冲其与出售证券持有人的头寸的过程中从事证券卖空活动。 卖出证券的持有人也可以卖空该证券，并重新交割该证券以平仓该等空头头寸。销售证券持有人还可以与经纪自营商或其他金融机构订立期权或其他交易， 要求将本招股说明书提供的证券交付给该经纪自营商或其他金融机构，该经纪自营商或其他金融机构可根据本招股说明书转售这些证券(经补充或修订以反映 此类交易)。出售证券的持有人还可以将证券质押给经纪自营商或其他金融机构，在违约时，该经纪自营商或其他金融机构可以根据本 招股说明书(经补充或修订以反映此类交易)出售质押证券。

为方便证券发行，参与发行此类证券的任何承销商或代理人(视情况而定)均可从事稳定、维持或以其他方式影响我们证券价格的交易。具体地说， 承销商或代理(视情况而定)可能会超额配售与此次发行相关的股票，从而为他们自己的账户建立我们的 证券的空头头寸。此外，为了弥补超额配售或稳定我们证券的价格，承销商或代理人(视情况而定)可以在公开市场竞购此类证券。最后，在通过承销商组成的银团进行的任何证券发行 中，如果承销团在交易中回购以前发行的证券 以回补辛迪加空头头寸、稳定交易或其他交易，则承销团可以收回分配给承销商或经纪自营商在此次发行中分销此类证券的出售特许权。这些活动中的任何一项都可能稳定或维持证券的市场价格高于独立的市场水平。承销商或代理人(视情况而定)不需要从事这些活动，并且可以随时终止任何这些活动。

出售证券的持有人可以直接向机构投资者或其他人征求购买证券的要约，也可以直接 向机构投资者或其他人出售此类证券。在这种情况下，不会涉及承销商或代理人。任何此类销售的条款， 包括任何投标或拍卖过程的条款(如果使用)将在适用的招股说明书附录中进行说明。

一家或多家承销商可以在我们的证券上做市，但此类承销商没有义务 这样做，并且可以随时停止任何做市行为，恕不另行通知。我们不能对我们证券的 交易市场的流动性作出任何保证。

卖出证券持有人可以授权承销商、经纪自营商或代理人征求某些购买者的要约，按照招股说明书附录中规定的公开发行价格购买 根据延迟交割合同规定的未来指定日期付款和交割的 证券。这些合同将仅受 招股说明书附录中规定的条件的约束，招股说明书附录将列出我们或出售证券持有人为征集这些合同而支付的任何佣金 。

出售证券持有人可以与第三方进行衍生品交易，或者以私下协商的方式将本招股说明书未涵盖的证券出售给第三方。 如果适用的招股说明书附录注明与该等 衍生品相关，第三方可以出售本招股说明书和适用的招股说明书附录所涵盖的证券，包括 卖空交易。如果是这样的话，第三方可以使用任何销售证券持有人质押的证券或从任何 销售证券持有人或其他人那里借入的证券来结算这些销售或结算任何相关的股票未平仓借款，并可以使用从任何出售证券持有人那里收到的证券 来结算任何相关的未平仓股票借款。 此类销售交易中的第三方将是承销商，并将在适用的招股说明书附录 (或生效后的修正案)中确定。此外，任何出售证券的持有人可以将证券借给或质押给金融机构或其他第三方，而金融机构或其他第三方则可以使用本招股说明书卖空证券。此类金融机构 或其他第三方可以将其经济空头头寸转让给我们证券的投资者或与同时发行其他证券有关的投资者。

在进行销售时，卖方证券持有人聘请的经纪自营商或代理人可以安排其他经纪自营商参与。 经纪自营商或代理人可以在紧接出售前从卖方证券持有人那里获得佣金、折扣或优惠，金额待协商 。 经纪自营商或代理人可安排其他经纪自营商参与。 经纪自营商或代理人可在紧接出售前从出售证券持有人处收取佣金、折扣或优惠。

根据金融业监管局(“FINRA”)的指导方针，任何FINRA会员或独立经纪交易商将收到的最高折扣、佣金、手续费或其他构成承保补偿的项目总额 将不超过根据本招股说明书和任何适用的招股说明书附录进行的任何发行的毛收入的8%。

如果 在根据本招股说明书进行任何要约时，参与要约的FINRA成员存在FINRA规则5121所定义的“ 利益冲突”，则该要约将按照规则5121的相关条款 进行。

据我们所知，出售证券持有人与任何经纪自营商或代理人 之间目前没有关于出售证券持有人出售证券的计划、安排或谅解。 据我们所知，出售证券持有人与任何经纪自营商或代理人之间目前没有关于出售证券持有人出售证券的计划、安排或谅解。在销售证券持有人 通知我们已与承销商或经纪交易商就通过大宗交易、特别发行、交换分销、二级分销或承销商或经纪交易商购买证券达成任何重大安排后， 如果适用法律或法规要求，我们将根据 证券法第424(B)条的规定提交本招股说明书的补充文件，披露与该承销商或经纪交易商及此类发行相关的某些重要信息。

承销商、 经纪自营商或代理可以直接或通过其附属公司为产品的在线营销提供便利。在这些 案例中，潜在投资者可以在线查看发售条款和招股说明书，并根据特定的承销商、经纪自营商或代理人在线或通过其财务顾问下单。

在 发售本招股说明书涵盖的证券时，出售证券持有人和为出售证券持有人执行销售的任何承销商、经纪自营商或代理人 可能被视为与此类销售相关的证券法 所指的“承销商”。根据证券法，他们在转售这些证券时赚取的任何折扣、佣金、优惠或利润 可能属于承销折扣和佣金。

承销商、经纪自营商和代理人可以在正常业务过程中与我们或销售证券持有人进行交易，或为我们或销售证券持有人提供服务 。

在 为了遵守某些州的证券法(如果适用)，证券只能 通过注册或持牌经纪人或交易商在这些司法管辖区销售。此外，在某些州，除非证券已 在适用州注册或获得销售资格，或者获得注册或资格豁免 且符合要求，否则不得出售证券。

我们 已通知卖出证券持有人，《交易所法案》下的法规M的反操纵规则可能适用于 市场上的证券销售以及卖出证券持有人及其关联公司的活动。此外，我们 将向出售证券持有人提供本招股说明书的副本，以满足证券法的招股说明书交付要求 。出售证券持有人可以向参与证券销售交易的任何经纪自营商赔偿某些责任，包括根据证券法产生的责任。

我们 已同意赔偿出售证券持有人的某些责任，包括根据《证券法》、《交易法》或其他联邦或州法律承担的某些责任。代理、经纪自营商和承销商可能有权获得我们和销售证券持有人对某些民事责任(包括证券法下的责任)的赔偿 ，或者有权 就代理、经纪自营商或承销商可能被要求支付的款项获得 赔偿。

行使认股权证

该 认股权证在业务合并完成后30天即可行使；前提是我们拥有证券法规定的有效注册 声明，涵盖在行使认股权证时可发行的普通股，并且有与其相关的最新招股说明书 (或我们允许持有人在认股权证协议中指定的 情况下以无现金方式行使其认股权证)。认股权证将于纽约市时间2025年3月17日下午5点到期，或在赎回后更早到期。

认股权证可通过以下方式行使：(I)将根据托管人的记录行使的权证 交付给认股权证代理人，大陆股票转让信托公司(以下简称“认股权证代理人”)，在其位于曼哈顿市和纽约州的公司信托部门， 由认股权证代理人为此目的而以书面形式指定给托管信托公司(“托管人”)的账户 。 权证代理人为此目的而以书面形式指定给托管人的 认股权证 可通过以下方式行使：(I)将根据托管人的记录行使的权证 交由认股权证代理人为此目的以书面形式交付给托管人 DTC参与者根据托管人的 程序妥善交付，及(Iii)全额支付行使认股权证的每股普通股的认股权证价格，以及 与行使认股权证、交换普通股认股权证及发行该等普通股相关的任何及所有应缴税款。 。(Iii)支付与行使认股权证、交换普通股权证及发行该等普通股有关的全部普通股认股权证价格及 应付的任何及所有适用税项。

如果 认股权证行使时可发行普通股的登记声明在 成交后90天内未生效，权证持有人可以无现金方式行使认股权证，直至有有效的登记声明，并在我们 未能维持有效的登记声明的任何期间内。

如果根据管理该等认股权证的认股权证 协议赎回该等认股权证， 认股权证将被要求以无现金方式行使。根据该协议，我们的管理层已选择要求所有行使 权证的认股权证持有人以无现金方式赎回该等认股权证。在此情况下，该持有人可在无现金基础上行使其认股权证，其方式为： 交出其认股权证的行使价，其认股权证的数目等于(br}除以(X)认股权证相关普通股股数乘以(Y)认股权证行使价所得的“公平 市价”(定义见下文)与认股权证行使价之差(Y)的公允市价所得的商数)而支付行使价。公允 市值是指向权证代理人发出行使认股权证通知之日前的第三个 个交易日止的10个交易日内普通股的平均报告收盘价。

认股权证一经行使，将不会发行 股零碎股份。如果在行使该等认股权证后，持有人 有权收取股份的零碎权益，我们将在行使认股权证后向下舍入至最接近的整数股普通股 股，以向该持有人发行。

征税

材料 美国联邦所得税考虑因素

以下部分汇总了持有或处置我们普通股的美国普通股和认股权证(定义见下文) 美国持有者和认股权证(我们称为“证券”)的重要所得税考虑事项。 本讨论仅针对那些将其证券作为资本资产持有的证券持有人，这些证券持有者符合1986年“国税法”(修订后的“守则”)第 1221节的含义。并且不涉及根据特定持有人的个人情况(例如，直接、间接或建设性地拥有我们5%或更多普通股的股东)或受特殊规则约束的持有人的所有美国联邦 所得税后果， 例如：

在本讨论中， “美国持有人”是我们证券的实益所有者，即：

术语“非美国持有人”是指我们证券的受益所有人，而不是美国持有人或被视为合伙企业的实体(或安排) ，以缴纳美国联邦所得税。

如果出于美国联邦所得税的目的，被视为合伙企业的实体(或安排)持有我们的证券，则合伙企业中合伙人的纳税待遇 将取决于合伙人的身份、合伙企业的活动以及在合伙人级别做出的某些决定 。因此，持有我们证券的合伙企业和此类合伙企业的合伙人应就美国联邦所得税对他们的影响咨询 他们的税务顾问。

此 讨论基于本守则、其下适用的美国财政部法规、已公布的裁决和法院裁决，所有这些 均在本准则生效之日生效，并且所有这些内容可能会发生更改或有不同的解释，可能具有追溯效力 。不涉及州、当地和非美国法律或联邦法律(与 所得税相关的法律除外)下的税收考虑因素。

除 “被动型外国投资公司(”PFIC“)”下的讨论外，本讨论假定 公司在可预见的将来不是，而且在可预见的将来，也不会是美国联邦所得税的“被动型外国投资公司”。 为所得税目的， 公司不是，而且在可预见的将来也不会是“被动型外国投资公司”。

在某些情况下，美国联邦所得税对我们证券持有人的待遇取决于对事实的确定和对美国联邦所得税法复杂条款的解释，而这些条款可能没有明确的先例或授权。此外， 向任何特定股东持有我们的普通股和认股权证的美国联邦所得税待遇将取决于 股东的特殊纳税情况。请您根据您特定的投资或税务情况，就 收购、持有和处置我们的普通股和认股权证给您带来的美国联邦、州、地方和非美国所得税及其他税收后果咨询您的税务顾问。

对我们普通股的股息和其他分配征税

公司就普通股向您分配的 总额(包括由此扣缴的任何税额)一般将在您收到之日作为股息收入计入您的毛收入中，但仅限于分配从公司当前或累计收益和利润(根据美国联邦所得税原则确定的 )中支付的范围内。如果分配金额超过公司当前的 和累计收益和利润(根据美国联邦所得税原则确定)，它将首先被视为您普通股的免税 回报，如果分配金额超过您的纳税基础，超出的 将作为资本利得征税。本公司不打算根据美国联邦所得税 原则计算其收益和利润。因此，您应该预期，分配将被视为股息，即使该分配将 视为免税资本返还或根据上述规则被视为资本收益。

对于包括个人在内的非公司美国股东， 股息将按适用于合格股息收入的较低资本利得税 征税，前提是(1)普通股可随时在美国成熟的证券市场上交易，(2)本公司在支付股息的 纳税年度或上一纳税年度不是被动的外国投资公司，以及(3)满足某些持有期要求。我们敦促您 咨询您的税务顾问，了解我们的普通股 股票是否可以获得较低的股息率。对于美国公司持有人，股息通常不符合允许公司就从其他美国公司收到的股息进行的股息扣除 。

普通股和认股权证处置的征税

您 将确认我们普通股或认股权证的任何出售、交换或其他应税处置的应税损益，等于普通股或认股权证的变现金额(美元)与您的普通股或认股权证的计税基础(美元)之间的差额 。收益或损失将是资本收益或损失。如果您是持有普通股或认股权证超过一年的非法人美国持有人(包括 个人美国持有人)，则您可能有资格享受任何此类资本利得的降低 税率。资本损失的扣除额是有限制的。

被动 外国投资公司(“PFIC”)

符合以下任一条件的非美国公司在任何课税年度均被视为PFIC：

就PFIC规则而言， 一家公司被视为直接或间接拥有至少25%(按价值计算)股票的任何其他 公司拥有其相应比例的资产，并赚取其按比例获得的收入份额(“透视规则”)。因此， 就本规则而言，本公司将被视为拥有IGI的所有资产并赚取其所有收入，而IGI又将被视为拥有其开展业务的两家保险公司(即IGI百慕大和IGI UK(统称为“保险子公司”)的所有资产并赚取其全部收入)。被动收入一般包括股息、利息、 租金和特许权使用费(不包括从积极开展贸易或业务获得的租金或特许权使用费)，被动资产通常包括为产生此类收入而持有的资产，处置被动资产的收益通常都包括在被动 收入中。然而，就这些 规则而言，在确定保险公司的收入是否为被动收入时，适用特殊规则。具体地说，“合格保险公司” (“合格保险公司”)在积极经营保险业务中获得的收入不在被动收入的定义范围内，即使该收入否则将被视为被动 (“保险公司例外”)。符合以下条件的非美国保险公司是合格的保险公司：(I)如果该公司是美国公司，该公司 将作为保险公司征税，(Ii)索赔和索赔调整费用以及某些准备金(为此限制在适用法律和法规所要求的数额内)占该公司在相关年度总资产的25%以上。, 在每种情况下，均向有关监管机构报告(“储备测试”)。尽管并非没有疑问， 根据最近提出的若干法规(在最终法规公布之前纳税人可以依据这些法规)， 本公司认为，保险公司的例外将适用于QIC从QIC的资产中赚取的所有收入，这些收入可用于偿还QIC与其保险业务相关的负债，前提是(I)QIC的高级管理人员和员工定期和持续地就承保进行实质性的管理和运营活动 。 本公司认为，如果(I)QIC的高级管理人员和员工定期和持续地进行与承保有关的重大管理和运营活动， 本公司相信QIC的例外情况将适用于QIC的所有收入，这些收入可用于偿还QIC与其保险业务相关的负债。 QIC的高级管理人员和员工实际上履行了与按合同承保相关的所有 主动决策职能，或者(Ii)QIC高级管理人员和员工因提供承保、合同和索赔管理服务而产生的总成本 和销售活动至少占所有人员提供的承保服务、 合同和索赔管理以及销售活动所产生的总成本的50%。(Ii)QIC的高级管理人员和员工在承保、合同和索赔管理以及销售活动方面的服务所产生的总成本， 和销售活动至少占其总成本的50%。

根据向相关监管机构报告的每个保险子公司的总资产 以及索赔和索赔调整费用，并基于每个保险子公司开展和将继续开展业务的方式，公司预计 每个保险子公司在本年度和可预见的未来几年将继续：符合PFIC 规则的QIC，并且预期在保险 公司例外项下的PFIC规则的目的下，从每个保险分部的资产中赚取的可用于偿还该保险分部与其保险业务相关的负债的收入应从被动收入中剔除。考虑到保险子公司的收入和资产(在PFIC规则中被视为 公司的收入和资产)，并将该收入和资产视为主动资产，该公司预计其总收入 的不到75%，总资产的不到50%将是被动的。因此，本公司预计本年度不会将其视为PFIC，在可预见的未来几年也不会被视为PFIC。本公司是否为PFIC是每年作出的事实判断 ，本公司的地位可能会因本公司和IGI开展业务的方式等因素而发生变化 。因此，不能保证本公司在本 或未来任何课税年度不会或不会成为PFIC。

如果本公司在您持有本公司普通股或认股权证期间的任何年度都是PFIC，则在您持有普通股或认股权证期间的所有后续年度中，该公司将继续被视为PFIC。但是，如果本公司不再 成为PFIC，并且您之前没有按如下所述进行及时的“按市值计价”选择，则您可以通过对 普通股或认股权证进行“清洗选择”(如下所述)来避免PFIC制度的一些不利影响(如下所述)。

在您持有普通股或认股权证的任何纳税年度内，如果本公司是PFIC，您将受特殊的 税务规则约束，涉及您从普通股或认股权证的出售或其他 处置(包括质押)中获得的任何“超额分配”和任何收益，除非您就您的普通股做出如下所述的“按市值计价” 选择。您在一个纳税年度收到的分派超过您在之前三个纳税年度或普通股或认股权证持有期较短的三个纳税年度收到的平均年分派的125% 将被视为超额分配 。根据这些特殊税收规则：

分配到处置或“超额分配”年度之前年度的税负不能被该年度的任何净营业亏损抵消 ，出售普通股或认股权证所实现的收益(但不包括亏损)不能 视为资本，即使您持有普通股或认股权证作为资本资产。

PFIC中“可销售股票”(定义见下文)的美国持有者可以对该股票进行按市值计价的选择，以 退出上述税收待遇。如果您选择您持有(或被视为持有)我们普通股的第一个应纳税年度(或被视为持有)，并且本公司被确定为PFIC，您每年的收入 将包括相当于该应税 年度结束时普通股公平市值超过您所持普通股调整基准的金额 ，超出部分将被视为普通收入，而不是资本利得。在纳税年度结束时，您 可以获得普通股调整基准超过其公平市值的普通亏损(如果有的话)。但是，此类普通亏损仅限于您之前纳税年度收入中包含的普通股按市值计价的净收益 。根据按市值计价的选举，您的收入中包含的金额， 以及实际出售或以其他方式处置普通股的收益，均视为普通收入。普通亏损处理 也适用于在实际出售或处置普通股时实现的任何亏损，只要该等亏损的金额不超过该等普通股先前计入的按市值计价的净收益。您的普通股基准 将进行调整，以反映任何此类收益或亏损金额。如果您做出了有效的按市值计价选择，则对非PFIC公司的分配适用 的税收规则也将适用于本公司的分配，但适用于上述条款中所讨论的合格股息收入的较低适用的 资本利得税除外。-对我们普通股的股息和其他分配征税 他说：“一般情况下，这并不适用。

按市值计价选举仅适用于“可上市股票”，即在每个日历季度(“定期交易”)期间至少15天在合格交易所或其他市场 (如适用的美国财政部法规所定义)(包括纳斯达克)进行交易的股票 数量非最少 的股票。如果我们的普通股定期在纳斯达克资本市场交易 ，如果您是普通股持有者，如果公司成为或成为PFIC，您将可以进行按市值计价的选择。

或者， PFIC的美国股票持有者可以就该PFIC进行“合格选举基金”选择，以选择 退出上述税收待遇。就PFIC 进行有效合格选举基金选举的美国持有人通常会将该持有人在公司收益 和该纳税年度利润中的比例计入纳税年度的毛收入中。但是，合格选举基金选举只有在PFIC按照适用的美国财政部法规的要求向该美国 持有人提供有关其收益和利润的某些信息的情况下才可用。 公司目前不打算准备或提供使您能够进行合格选举基金 选举的信息。如果您在本公司为PFIC的任何课税年度持有普通股，您将被要求在每个此类年度提交美国国税局表格8621，并提供有关此类普通股的某些年度信息，包括有关普通股的 分配以及出售普通股所实现的任何收益。

如果 您没有及时做出按市值计价的选择(如上所述)，并且如果本公司在您持有其普通股期间的任何时候都是PFIC ，则该等普通股将继续被视为您的PFIC的股票，即使本公司在未来一年不再是PFIC，除非您在本年度进行了“清除选择” 本公司不再是PFIC。在本公司被视为PFIC的最后一年的最后一天，“清洗选举”将按其公平市价 将该等普通股视为出售。清洗选举确认的收益 将遵守将收益视为超额分配的特别税金和利息收费规则，如上所述。 由于清洗选举的结果，您将在您的普通股中有一个新的基准(相当于本公司被视为PFIC的上一年最后 天的普通股公平市值)和持有期(新的持有期将从该最后一天之后的 天开始)，以供纳税之用。在此情况下，您的普通股将拥有新的基准(相当于本公司被视为PFIC的上一年最后 天的普通股公平市值)和持有期(新的持有期将从该最后一天之后的 天开始)。

我们敦促您 就将PFIC规则应用于您对我们普通股的投资咨询您的税务顾问，并且 上述选择，尤其是任何认股权证的美国持有者都应咨询他们的顾问，了解是否有 此类选择适用于认股权证，以及就认股权证进行此类选择的效果。

行使 或保证书失效

除以下关于无现金行使认股权证的 以外，您一般不会确认在行使现金认股权证时收购普通股的 应税损益。您在行使认股权证 时收到的普通股的计税基准一般将等于您在认股权证中的基准与行使价格之和。您在行使认股权证时收到的普通股的持有期 将从认股权证行使之日(或可能是行使之日)的次日开始，不包括您持有认股权证的期间。如果认股权证 被允许在未行使的情况下失效，您通常会在认股权证中确认与您的纳税基础相等的资本损失。

根据现行税法，无现金行使认股权证的 税收后果并不明确。无现金行使可能是免税的， 因为该行使不是收益变现事件，或者因为该行使被视为美国联邦所得税的资本重组。 在任一免税情况下，您在收到的普通股中的基准将等于您在认股权证中的基准 。如果无现金行使被视为非收益变现事件，您在普通股中的持有期将被视为从权证行使日(或可能行使日)的次日开始 。 如果无现金行使被视为资本重组，普通股的持有期将包括权证的持有期 。

也可以将无现金行使部分视为确认收益或亏损的应税交换。 在这种情况下，您可以被视为已交出相当于普通股数量的认股权证，其价值等于要行使的认股权证总数的 行使价。您将确认等同于 被视为已交还的认股权证所代表的普通股的公平市值与您在被视为已交出的权证中的纳税依据之间的差额的资本损益 。在这种情况下，您在收到的普通股中的纳税基准将等于被视为已交出的认股权证所代表的普通股的公平市值与您在已行使的认股权证中的纳税基准的总和。 您对普通股的持有期将从认股权证行使日期(或可能是行使日期)的次日开始 。

由于美国联邦所得税对无现金活动的处理没有权威，因此不能保证美国国税局或法院会采纳上述替代税收后果和持有期中的哪一项(如果有的话)。 因此，您应就无现金活动的税收后果咨询您的税务顾问。

可能的 构造性分布

每份认股权证的 条款规定，在某些情况下，可行使认股权证的普通股数量或认股权证的 行权价进行调整。一般情况下，具有防止稀释效果的调整不应纳税。 但是，如果调整增加了您在我们资产或收益和利润中的比例权益(例如，通过增加行使时将获得的普通股数量)，则您将被视为收到我们的建设性分配。 由于向普通股持有者分配现金，而普通股持有者应向持有下列股票的美国 持有者征税，则您将被视为接受了我们的建设性分配。 如果调整增加了您在我们资产或收益和利润中的比例权益(例如，通过增加行使时将获得的普通股数量)，则您将被视为收到我们的推定分配。对我们普通股的股息和其他分配的征税“以上 。此类推定分派将按照该部分所述缴纳税款，其方式与您从我们收到的现金分派 等于该增加利息的公平市场价值相同。

信息 报告和备份扣缴

某些 非公司美国持有者被要求向美国国税局报告有关“指定外国金融资产”权益的信息，包括由非美国公司发行的股票和认股权证。这些规则还规定，如果美国持有者 被要求向美国国税局提交此类信息，但没有这样做，则会受到处罚。

股息 有关我们普通股的支付以及出售、交换或赎回我们普通股和认股权证的收益 可能会受到向美国国税局报告信息以及可能的美国后备扣缴的影响。但是，备份预扣不适用于提供了正确的纳税人识别码并进行了任何其他所需证明的美国持有者，或者 确立了备份预扣豁免的美国持有者。建议美国持有者就美国信息报告和备份预扣规则的应用 咨询其税务顾问。

备份 预扣不是附加税。作为备份预扣的扣缴金额可能会记入您的美国联邦收入 纳税义务中，您可以通过及时向美国国税局提交适当的退款申请并及时提供任何所需信息，获得根据备份预扣规则扣缴的任何超额金额的退款。

百慕大 税务考虑因素

根据百慕大现行法律，我们不会就股息或其他分派支付百慕大预扣税，或根据利润或 收入或任何资本资产、收益或增值计算的任何百慕大税将不会支付或适用于我们的业务，也不会有适用于我们非百慕大居民持有的股票、债券或其他债务的遗产税或遗产税性质的百慕大 税 。

税收 保证

我们 已根据1966年《免税承诺税保护法》获得百慕大财政部长的保证，即如果百慕大制定任何法律，对利润或收入、或对任何资本资产征收任何税、收益或增值税，或征收遗产税或遗产税性质的任何税，则在2035年3月31日之前，该税不适用于我们或我们的任何业务或我们的股票。债权证或其他义务，除非该等税项适用于通常居住于百慕大的人士，或吾等须就吾等在百慕大拥有或租赁的不动产支付该等税款。

股东征税

股东 应咨询他们的税务顾问，以根据股东的 情况确定他们可能要缴纳的税款。

民事责任的执行

我们 是一家在百慕大注册成立的获豁免公司，因此，我们普通股持有人的权利受百慕大法律、我们的组织章程大纲以及我们修订和重新修订的公司细则的管辖 。我们通过位于美国境外的子公司 开展业务。我们的所有资产都位于美国以外，并且我们的几乎所有业务都是在美国以外开展的。我们的所有高级管理人员和大多数董事都居住在美国以外 ，这些人员的大部分资产都位于美国以外。因此， 如果您 认为您的权利在适用的证券法或其他方面受到侵犯，您可能很难或不可能在美国向这些个人送达诉讼程序，或者在美国执行在美国法院获得的针对公司或基于美国证券法民事责任条款的人员的判决 。百慕大法院是否会根据该等司法管辖区的证券法执行在其他司法管辖区(包括美国)取得的针对本公司或其董事或高级职员的判决 ，或根据其他司法管辖区的证券法受理在百慕大针对本公司或其董事或高级职员的诉讼 ，实在令人怀疑。

我们 已指定Puglisi&Associates，邮编：19711，纽瓦克，204号图书馆大道850号作为我们的代理，接受有关根据美国或美国任何州的联邦证券法对我们提起的任何诉讼的程序服务 。

法律事务

本招股说明书提供的普通股的有效性以及与百慕大法律有关的某些法律事项将由位于百慕大哈密尔顿的Conyers Dill&Pearman Limited传递。认股权证的有效性已由富而德(Freshfield Bruckhaus Deringer)美国有限责任公司(Freshfield Bruckhaus Deringer US LLP)代为传递。

专家

载于国际通用保险控股有限公司截至2020年12月31日年度报告(表20-F)的 国际通用保险控股有限公司截至2020年12月31日的年度报告(表20-F)的 国际通用保险控股有限公司截至2020年12月31日的年度报告(表20-F/A)中的 综合财务报表，已 由独立注册会计师事务所安永会计师事务所(Ernst&Young LLP)审计，载于其报告中{此类财务报表是根据安永律师事务所(Ernst&Young LLP)关于此类财务报表(在提交给证券交易委员会(Securities And Exchange Commission)的同意范围内)的报告，并将包括在随后的 归档文件中。该等财务报表是由该公司作为会计和审计专家 授权编制的。

费用

下表列出了与本次发行相关的总费用，所有费用将由我们支付 (不包括与出售证券持有人出售证券相关的费用，这些费用将 由出售证券持有人支付，除非招股说明书附录中另有说明)。显示的所有金额均为预估金额， 美国证券交易委员会注册费除外。

此处 您可以找到更多信息

我们 已根据证券法以表格F-3 向美国证券交易委员会提交了注册声明(包括注册声明的修订和证物)。本招股说明书是注册说明书的一部分，并不包含注册说明书以及注册说明书的附件和明细表中列出的所有信息 。有关详细信息， 我们建议您参阅注册声明以及作为注册声明的一部分提交的展品和时间表。如果文件 已作为注册声明的证物提交，我们建议您参考已提交的文件副本。本招股说明书中与作为证物备案的文件有关的每一项 陈述均由备案的证物在各方面进行限定。

我们 受适用于外国私人发行人的《交易法》的信息要求约束。因此，我们需要向美国证券交易委员会提交或提供报告和其他信息，包括Form 20-F年度报告和Form 6-K报告。 我们必须向Form 20-F提交报告或提供其他信息，包括Form 20-F年度报告和Form 6-K报告。美国证券交易委员会维护一个互联网网站，其中包含 以电子方式向美国证券交易委员会提交的有关发行人的报告和其他信息。我们向美国证券交易委员会提交的文件可通过美国证券交易委员会的网站向公众查阅，网址为Www.sec.gov.

作为 外国私人发行人，除其他事项外，我们不受《交易所法》规定的提供委托书 和内容的规则的约束，我们的高管、董事、主要证券持有人和销售证券持有人也不受《交易所法》第16节中包含的报告和短期周转利润回收条款的约束。此外，根据交易法，我们将不会 像其证券根据交易法注册的美国公司那样频繁或及时地向美国证券交易委员会提交定期报告和财务报表 。

我们 在Www.iginsure.com。本招股说明书中包含或可通过 我们的网站访问的信息不构成本招股说明书的一部分。我们在此招股说明书中包含我们的网站地址仅供 参考之用。

通过引用合并的文档

美国证券交易委员会允许我们通过引用合并我们向他们提交或提供的信息。这意味着我们可以通过向您推荐这些文档来 向您披露重要信息。以引用方式并入的每份文件仅在该文件的日期是最新的 ，通过引用并入此类文件并不意味着 自其日期以来我们的事务没有任何变化，或其中包含的信息在其日期之后的任何 时间都是最新的。通过引用并入的信息被视为本招股说明书的一部分，应以同样谨慎的态度阅读 。当我们更新通过 在未来向美国证券交易委员会提交的备案文件中引用并入的文件中包含的信息时，本招股说明书中通过引用并入的信息将被视为自动 更新和取代。换句话说，如果本招股说明书 中包含的信息与通过引用并入本招股说明书的信息之间存在冲突或不一致，您应以后来提交的 文档中包含的信息为准。

我们 将以下列出的文件和未来根据交易所法案第 13(A)、13(C)和15(D)节提交给美国证券交易委员会的任何文件合并为参考文件，直到根据本招股说明书进行的发售完成：

我们以Form 20-F/A格式提交的 年度报告包含对我们业务的概要描述、经审计的合并财务报表以及我们的独立审计师的报告 ，以及管理层对财务报告内部控制的评估。

在收到本招股说明书的每个人(包括任何受益所有人)提出书面或口头请求时，我们 将免费向其提供上述已经或可能通过引用 并入本招股说明书的任何或所有文件的副本，但未通过引用具体并入该等文件的证物除外。您可以从以下任一网站请求 这些文档：

国际通用保险控股有限公司

74阿卜杜勒·哈米德·沙拉夫街，邮政信箱941428，约旦安曼11194

电话： +96262522009

注意： 首席合规官

我们 未授权任何其他人向您提供本招股说明书 中包含的信息和本文引用的文件以外的任何信息。我们不对任何不同或附加信息的可靠性 负责或提供任何保证。我们不会在任何不允许要约或出售的司法管辖区出售任何证券。您应假定本招股说明书和通过引用并入本招股说明书的文件中的信息仅在其各自的日期是准确的 。自这些日期以来，我们的业务、财务状况、运营结果和前景可能已发生变化 。

国际通用保险控股有限公司

招股说明书

2021年11月3日