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目录

美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格10-Q
(标记一)
☒根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条规定的季度报告
在截至本季度末的季度内2021年9月30日
或
☐根据1934年证券交易法第13或15(D)条提交的过渡报告
的过渡期                   至                                   
佣金档案编号001-19514
湾港能源公司演讲
(注册人的确切姓名载于其约章)
特拉华州86-3684669
(法团或组织的州或其他司法管辖区)(美国国税局雇主识别号码)
鹌鹑泉大道3001号
俄克拉荷马城俄克拉荷马州73134
(主要行政办公室地址)(邮政编码)
(405) 252-4600
(注册人电话号码，包括区号)
根据该法第12(B)条登记的证券：
每节课的标题交易代码注册的每个交易所的名称
普通股，每股面值0.0001美元GPOR纽约证券交易所
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》(Securities Exchange Act)第13或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。
    是  ý*¨
用复选标记表示注册人是否已在过去12个月内(或要求注册人提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。*是  ý*¨
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。见“交易法”第12b-2条对“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。(勾选一项)：
大型加速文件管理器：¨     加速文件管理器   ý*非加速文件管理器(Non-Accelerated Filter)*¨   
规模较小的中国报告公司**☐新兴成长型公司：☐
如果是新兴成长型公司，用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易所法案第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。¨
用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。☐*ý
在根据法院确认的计划分配证券之后，用复选标记表示注册人是否已提交1934年证券交易法第12、13或15(D)条要求提交的所有文件和报告。
是ý*¨
截至2021年10月28日，20,585,964注册人的普通股已发行。

目录

湾港能源公司
目录
 
  页面
第一部分财务信息
第一项。
合并财务报表(未经审计)：
4
合并资产负债表
4
合并业务报表
6
综合全面收益表(损益表)
8
合并股东权益报表(亏损)
9
合并现金流量表
11
合并财务报表附注
12
第二项。
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
48
2021年运营和财务亮点
49
2021年生产和钻探活动
50
本季度至今的比较
52
年初至今的比较
57
流动性与资本资源
63
第三项。
关于市场风险的定量和定性披露
67
第四项。
管制和程序
69
第二部分其他信息
第一项。
法律程序
70
项目1A。
风险因素
70
第二项。
未登记的股权证券销售和收益的使用
70
第三项。
高级证券违约
70
第四项。
煤矿安全信息披露
70
第五项。
其他信息
70
第6项。
陈列品
71
签名
73



i
目录

定义
除上下文另有指示外，凡提及“我们”、“湾港”、“公司”和“注册人”，均指湾港能源公司及其合并子公司。除单位金额和每股金额外，所有货币值均以千美元为单位，除非另有说明。此外，以下是本季度报告(Form 10-Q)中使用的某些术语的其他缩写和定义：
2023年票据。优先债券，2023年到期，年息率6.625。
2024年票据。优先债券2024年到期，年息6.000厘。
2025年票据。年息6.375厘的优先债券，2025年到期。
2026年票据。年息6.375厘的优先债券，2026年到期。
ASC.会计准则编撰。
亚利桑那州立大学。会计准则更新。
破产法。“美国法典”第11章第11章。
破产法庭。德克萨斯州南区的美国破产法院。
BBL。一个储罐桶，或42美国加仑液体体积，这里指的是原油或其他液态碳氢化合物。
BTU。英制热量单位，表示将一磅水加热1华氏度所需的能量，可用来描述燃料的能量含量。
建筑贷款。我们公司总部的贷款协议定于2025年6月到期。
第十一章案例。自愿提交的请愿书2020年11月13日由湾港能源公司、Gator Marine，Inc.、Gator Marine Ivanhoe，Inc.、Grizzly Holdings，Inc.、Gulfport Appalachia LLC、Gulfport Midcon、LLC、Gulfport Midstream Holdings、LLC、Jaguar Resources LLC、Mule Sky LLC、Puma Resources，Inc.和Westhawk Minerals LLC。
代码。注销负债收入。
完成。先处理已钻井的油井，然后安装生产天然气、石油和天然气的永久性设备的过程。
当前合并的YTD期间。合并当前继任者YTD期间和当前前任YTD期间。
当前前任YTD期间。从2021年1月1日到2021年5月17日。
当前后续季度。从2021年7月1日到2021年9月30日。
当前后续YTD期间。从2021年5月18日到2021年9月30日。
DD&A。折旧、损耗和摊销。
债务人。湾港能源公司、Gator Marine，Inc.、Gator Marine Ivanhoe，Inc.、Grizzly Holdings，Inc.、Gulfport Appalachia，LLC、Gulfport Midcon，LLC、Gulfport Midstream Holdings，LLC、Jaguar Resources LLC、Mule Sky LLC、彪马资源公司和Westhawk Minerals LLC。
DIP信用贷款。优先担保的优先债务人占有循环信贷安排，本金总额为2.625亿美元。
出苗日期。2021年5月17日
退出信贷协议。第二次修订和重新签署了以丰业银行为主要行政代理的信贷协议，以及提供退出融资和先行定期贷款的各贷款方。
退出信贷安排。总体而言，先出定期贷款和退出贷款，初始借款基数和选定的承诺额最高可达5.8亿美元。
1
目录

出口设施。以丰业银行为牵头安排人和行政代理的以高级担保准备金为基础的循环信贷安排以及各贷款方。
先出定期贷款。优先担保定期贷款，本金总额最高为1.8亿美元。
灰熊。灰熊油砂公司ULC。
灰熊控股公司。灰熊控股公司(Grizzly Holdings Inc.)
总英亩或总油井。指的是拥有工作权益的全部英亩或油井。
担保人。为公司的循环信贷安排或某些其他债务提供担保的所有现有合并子公司。
契约。总而言之，管理后续高级债券的1145契约和第4(A)(2)契约。
IRC。经修订的1986年国税法。
伦敦银行间同业拆借利率。伦敦银行间同业拆借利率。
洛伊。租赁运营费用。
Mbbl.一千桶原油、凝析油或天然气液体。
MCF。一千立方英尺的天然气。
麦克菲。一千立方英尺天然气当量。
MMBtu.百万英热单位。
MMCF.100万立方英尺的天然气。
麦克菲先生。100万立方英尺天然气当量。
天然气液体(NGL)。天然气中的碳氢化合物，在天然气加工或循环装置中通过吸收、冷凝、吸附或其他方法以液体的形式从天然气中分离出来。天然气液体主要包括乙烷、丙烷、丁烷、异丁烯、戊烷、己烷和天然汽油。
新普通股。继任者在出现之日发行的面值0.0001美元的普通股。
新的信贷安排。第三次修订和重新签署了与摩根大通银行(JPMorgan Chase Bank，N.A.)作为行政代理和各贷款人的信贷协议，规定了一种新的基于优先担保准备金的循环信贷安排，自2021年10月14日起生效。
新优先股。面值0.0001美元的优先股，由继任者在出现之日发行。
纽约商品交易所。纽约商品交易所。
请愿日期。2020年11月13日。
平面图。修订后的湾港能源公司及其债务人子公司第11章联合重组计划。
请愿前循环信贷安排。高级担保循环信贷安排(经修订)，丰业银行为牵头安排人及行政代理，若干贷款人为不时贷款人，最高贷款额为580,000,000美元。
上一季度。从2020年7月1日到2020年9月30日。
上一个前身YTD期间。从2020年1月1日至2020年9月30日。
重组。根据重组支持协议考虑的重组，包括将我们请愿前债务的很大一部分等价化，以及拒绝或重新谈判某些合同。
RSA。重组支持协议。
2
目录

《独家新闻》。指的是俄克拉荷马州中南部的石油省，这个术语用于描述阿纳达科盆地内俄克拉荷马州许多顶级碳氢化合物生产县的限定区域。这部独家报道主要针对泥盆纪到密西西比纪的伍德福德、西科莫尔和斯普林格地层。我们的种植面积主要分布在加尔文、格雷迪和斯蒂芬斯三个县。
美国证券交易委员会。美国证券交易委员会。
前身高级注释。2023年债券、2024年债券、2025年债券和2026年债券。
后继高级票据。年息8.000厘的优先债券，2026年到期。
尤蒂卡。指的是位于美国和加拿大阿巴拉契亚盆地的含油气岩层。我们的种植面积主要分布在俄亥俄州东部的贝尔蒙特、哈里森、杰斐逊和门罗县。
工作利益(WI)。业主有权钻探、生产和在该物业上进行经营活动以及分享生产份额的经营利益。
WTI。指的是西德克萨斯中质油。


3
目录

湾港能源公司
综合资产负债表
(单位为千，共享数据除外)

后继者前身
2021年9月30日2020年12月31日
(未经审计)
资产
流动资产：
现金和现金等价物$4,485 $89,861 
应收账款-石油和天然气销售185,941 119,879 
应收账款--连带利息和其他9,669 12,200 
预付费用和其他流动资产18,487 160,664 
短期衍生工具2,142 27,146 
流动资产总额220,724 409,750 
财产和设备：
石油和天然气性质，全成本法
已探明的石油和天然气性质1,831,762 9,359,866 
未证明的性质216,357 1,457,043 
其他财产和设备5,277 88,538 
总资产和设备2,053,396 10,905,447 
减去：累计损耗、折旧和摊销(212,403)(8,819,178)
财产和设备合计(净额)1,840,993 2,086,269 
其他资产：
股权投资— 24,816 
长期衍生工具961 322 
经营性租赁资产34 342 
其他资产25,496 18,372 
其他资产总额26,491 43,852 
总资产$2,088,208 $2,539,871 

请参阅合并财务报表附注。

4
目录

湾港能源公司
合并资产负债表-续
(单位为千，共享数据除外)
后继者前身
2021年9月30日2020年12月31日
(未经审计)
负债、夹层股权和股东权益(赤字)
流动负债：
应付账款和应计负债$436,172 $244,903 
短期衍生工具560,722 11,641 
经营租赁负债的当期部分34 — 
长期债务的当期到期日60,000 253,743 
流动负债总额1,056,928 510,287 
非流动负债：
长期衍生工具272,935 36,604 
资产报废义务19,854 — 
长期债务，扣除当前期限后的净额689,502 — 
非流动负债总额982,291 36,604 
可能受到损害的负债— 2,293,480 
总负债$2,039,219 $2,840,371 
承担额和或有事项(注9)
夹层资产：
新优先股-$0.0001面值，110授权发行10000股，57.9截至2021年9月30日，已发行并未偿还的已发行债券和未偿还债券
57,920 — 
股东权益(赤字)：
前身普通股-$0.01面值，200.0授权百万股，160.8截至2020年12月31日已发行和未偿还的百万美元
— 1,607 
前身累计其他综合损失— (43,000)
新普通股-$0.0001面值，42.0授权发行300万股，20.62021年9月30日已发行和未偿还的3.8亿美元
2 — 
额外实收资本692,182 4,213,752 
作为储备持有的新普通股，938万股
(30,216)— 
累计赤字(670,899)(4,472,859)
股东亏损总额$(8,931)$(300,500)
总负债、夹层权益和股东赤字$2,088,208 $2,539,871 

请参阅合并财务报表附注。
5
目录

湾港能源公司
合并业务报表
(单位为千，每股数据除外)
(未经审计) 
后继者前身
截至2021年9月30日的三个月截至2020年9月30日的三个月
收入：
天然气销售$301,516 $155,163 
石油和凝析油销售33,279 16,012 
天然气液体销售45,153 18,824 
天然气、石油和天然气衍生产品的净亏损(622,476)(53,823)
总收入(242,528)136,176 
运营费用：
租赁运营费用13,864 13,393 
所得税以外的其他税11,844 6,102 
运输、收集、加工和压缩84,435 110,567 
折旧、损耗和摊销62,573 51,551 
石油和天然气性质的减损— 270,874 
一般和行政费用16,691 20,331 
重组和负债管理费用2,858 8,984 
增值费用488 774 
总运营费用192,753 482,576 
运营亏损(435,281)(346,400)
其他费用：
利息支出16,351 34,321 
权益法投资损失净额— 153 
其他，净额9,031 89 
其他费用合计25,382 34,563 
所得税前亏损(460,663)(380,963)
所得税费用650 — 
净亏损$(461,313)$(380,963)
新优先股的股息$(2,095)$— 
普通股股东应占净亏损$(463,408)$(380,963)
每股普通股净亏损：
基本信息$(22.50)$(2.37)
稀释$(22.50)$(2.37)
加权平均已发行普通股-基本20,598 160,683 
加权平均已发行普通股-稀释20,598 160,683 

6
目录

湾港能源公司
合并业务报表--续
(单位为千，每股数据除外)
(未经审计)
 
后继者前身
2021年5月18日至2021年9月30日2021年1月1日至2021年5月17日截至2020年9月30日的9个月
收入：
天然气销售$413,234 $344,390 $456,859 
石油和凝析油销售50,866 29,106 47,553 
天然气液体销售61,230 36,780 45,989 
天然气、石油和天然气衍生产品的净(亏损)收益(762,134)(137,239)71,414 
总收入(236,804)273,037 621,815 
运营费用：
租赁运营费用17,980 19,524 41,166 
所得税以外的其他税16,900 12,349 19,039 
运输、收集、加工和压缩125,811 161,086 334,789 
折旧、损耗和摊销94,935 62,764 194,369 
石油和天然气性质的减损117,813 — 1,357,099 
其他财产和设备的减值— 14,568 — 
一般和行政费用23,209 19,175 45,719 
重组和负债管理费用2,858 — 9,601 
增值费用714 1,229 2,270 
总运营费用400,220 290,695 2,004,052 
运营亏损(637,024)(17,658)(1,382,237)
其他费用(收入)：
利息支出25,245 4,159 99,677 
债务清偿收益— — (49,579)
权益法投资损失净额— 342 10,987 
重组项目，净额— (266,898)— 
其他，净额7,979 1,711 8,957 
其他费用(收入)合计33,224 (260,686)70,042 
所得税前收入(亏损)(670,248)243,028 (1,452,279)
所得税费用(福利)650 (7,968)7,290 
净(亏损)收入$(670,898)$250,996 $(1,459,569)
新优先股的股息$(3,126)$— $— 
普通股股东应占净(亏损)收入$(674,024)$250,996 $(1,459,569)
每股普通股净(亏损)收益：
基本信息$(32.87)$1.56 $(9.12)
稀释$(32.87)$1.56 $(9.12)
加权平均已发行普通股-基本20,507 160,834 160,053 
加权平均已发行普通股-稀释20,507 160,834 160,053 

请参阅合并财务报表附注。
7
目录

湾港能源公司
综合全面收益表(损益表)
(单位：千)
(未经审计)

后继者前身
截至2021年9月30日的三个月截至2020年9月30日的三个月
净损失$(461,313)$(380,963)
外币折算调整— 3,661 
其他综合收益— 3,661 
综合损失$(461,313)$(377,302)
后继者前身
2021年5月18日至2021年9月30日2021年1月1日至2021年5月17日截至2020年9月30日的9个月
净(亏损)收入$(670,898)$250,996 $(1,459,569)
外币折算调整— — (4,497)
其他综合损失— — (4,497)
综合(亏损)收益$(670,898)$250,996 $(1,464,066)

请参阅合并财务报表附注。

8
目录

湾港能源公司
合并股东权益报表(亏损)
(单位：千)
(未经审计)
储备库中持有的普通股
实缴
资本		累计
其他
综合(亏损)收益		被控制的累积收益
赤字		总计
股东的
权益(赤字)
普通股
 股票金额股票金额
2020年1月1日的余额(前身)159,711 $1,597 — $— $4,207,554 $(46,833)$(2,847,726)$1,314,592 
净亏损— — — — — — (517,538)(517,538)
其他全面损失— — — — — (15,030)— (15,030)
股票薪酬— — — — 2,104 — — 2,104 
回购股份(80)(1)— — (78)— — (79)
发行限制性股票211 2 — — (2)— — — 
2020年3月31日的余额(前身)159,842 $1,598 — $— $4,209,578 $(61,863)$(3,365,264)$784,049 
净亏损— $— — $— $— $— $(561,068)$(561,068)
其他综合收益— — — — — 6,872 — 6,872 
股票薪酬— — — — 1,515 — — 1,515 
回购股份(27)— — — (28)— — (28)
发行限制性股票301 3 — — (3)— — — 
2020年6月30日的余额(前身)160,116 $1,601 — $— $4,211,062 $(54,991)$(3,926,332)$231,340 
净亏损— $— — $— $— $— $(380,963)$(380,963)
其他综合收益— — — — — 3,661 — 3,661 
股票薪酬— — — — 1,314 — — 1,314 
回购股份(136)(2)— — (127)— — (129)
发行限制性股票782 8 — — (8)— — — 
2020年9月30日的余额(前身)160,762 $1,607 — $— $4,212,241 $(51,330)$(4,307,295)$(144,777)


9
目录

湾港能源公司
合并股东权益表(亏损)继续
(单位：千)
(未经审计)
储备库中持有的普通股
实缴
资本		累计其他
综合(亏损)收益		留存收益(累计
赤字)		股东合计
权益(赤字)
普通股
 股票金额股票金额
2021年1月1日的余额(前身)160,762 $1,607 — $— $4,213,752 $(43,000)$(4,472,859)$(300,500)
净收入— — — — — — 8,780 8,780 
其他综合收益— — — — — 2,570 — 2,570 
股票薪酬— — — — 1,419 — — 1,419 
回购股份(86)(1)— — (7)— — (8)
发行限制性股票203 3 — — (2)— — 1 
2021年3月31日的余额(前身)160,879 $1,609 — $— $4,215,162 $(40,430)$(4,464,079)$(287,738)
净收入— $— — $— $— $— $242,214 $242,214 
发行限制性股票25 — — — — — — — 
回购股份(10)— — — — — — — 
股票薪酬— — — — 5,095 — — 5,095 
累计其他综合收益清偿— — — — — 40,430 — 40,430 
注销前置股权(160,894)(1,609)— — (4,220,256)— 4,221,865 — 
发行新普通股21,525 2 — — 693,773 — — 693,775 
储备持有的新普通股股份— — (1,679)(54,109)— — — (54,109)
2021年5月17日的余额(前身)21,525 $2 (1,679)$(54,109)$693,774 $— $— $639,667 
2021年5月18日的余额(后续)21,525 $2 (1,679)$(54,109)$693,774 $— $— $639,667 
净亏损— — — — — — (209,586)(209,586)
释放储备中持有的新普通股— — 741 23,893 — — — 23,893 
新优先股的转换10 — — — 147 — — 147 
新优先股的股息— — — — (1,031)— — (1,031)
2021年6月30日的余额(后续)21,535 $2 (938)$(30,216)$692,890 $— $(209,586)$453,090 
净亏损— $— — $— $— $— $(461,313)$(461,313)
股票薪酬— — — — 1,387 — — 1,387 
新优先股的股息— — — — (2,095)— — (2,095)
2021年9月30日的余额(后续)21,535 $2 (938)$(30,216)$692,182 $— $(670,899)$(8,931)
请参阅合并财务报表附注。
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目录

湾港能源公司
合并现金流量表
(单位：千)
(未经审计)

后继者前身
2021年5月18日至2021年9月30日2021年1月1日至2021年5月17日截至2020年9月30日的9个月
经营活动的现金流：
净(亏损)收入$(670,898)$250,996 $(1,459,569)
对净收益(亏损)与经营活动提供的现金净额进行调整：
损耗、折旧和摊销94,935 62,764 194,369 
石油和天然气性质的减损117,813 — 1,357,099 
其他财产和设备的减值— 14,568 — 
股权投资损失— 342 10,987 
债务清偿收益— — (49,579)
衍生工具净亏损(收益)762,134 137,239 (71,414)
结算衍生工具的净现金(付款)收入(99,574)(3,361)225,364 
非现金重组项目，净额— (446,012)— 
递延所得税费用— — 7,290 
其他，净额1,487 1,725 12,753 
营业资产和负债变动，净额(41,260)153,894 (27,299)
经营活动提供的净现金164,637 172,155 200,001 
投资活动的现金流：
增加石油和天然气的性质(119,306)(102,330)(337,979)
出售石油和天然气资产所得收益600 15 46,932 
其他，净额2,562 4,484 351 
用于投资活动的净现金(116,144)(97,831)(290,696)
融资活动的现金流：
请愿前循环信贷安排的本金支付— (318,961)(372,000)
请愿前循环信贷安排借款— 26,050 531,857 
退出信贷安排借款306,855 302,751 — 
退出信贷安排的本金支付(409,000)— — 
DIP信贷安排的本金支付— (157,500)— 
债务发行成本和贷款承诺费(1,225)(7,100)(633)
优先债券回购— — (22,827)
发行新优先股所得款项— 50,000 — 
其他，净额(55)(8)(719)
在融资活动中提供的现金净额(用于)(103,425)(104,768)135,678 
现金、现金等价物和限制性现金净(减)增(54,932)(30,444)44,983 
期初现金、现金等价物和限制性现金59,417 89,861 6,060 
期末现金、现金等价物和限制性现金$4,485 $59,417 $51,043 
请参阅合并财务报表的附注。
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目录

湾港能源公司
合并财务报表附注
(未经审计)

1.陈述的基础
公司说明
湾港能源公司(“公司”或“湾港”)是一家独立的天然气勘探和生产公司，资产主要位于阿巴拉契亚和阿纳达科盆地。Gulfport于2020年11月13日根据破产法第11章申请自愿重组，随后根据破产法的适用条款作为占有债务人运营，直到2021年5月17日出现。本公司在简明财务报表和附注中将出现后的重组组织称为2021年5月17日以后的“继任者”，将出现前的组织称为2021年5月17日或之前的“前身”。
陈述的基础
所附未经审核简明综合财务报表乃根据公认会计原则及美国证券交易委员会的规则及规定编制。
本Form 10-Q季度报告(以下简称“Form 10-Q”)涉及截至2021年9月30日的三个月(“当前后续季度”)、2021年5月18日至2021年9月30日(“当前的后续YTD期间”)、2021年1月1日至2021年5月17日(“当前的前任YTD期间”)、截至2020年9月30日的三个月(“之前的前任季度”)以及截至2020年9月30日的9个月(“之前的前任”)的财务状况和期间。本公司截至2020年12月31日的Form 10-K年度报告(“2020 Form 10-K”)应与本Form 10-Q一起阅读。除本文所披露者外，除本报告中有关我们脱离破产法第11章及应用重新开始会计的资料外，2020 Form 10-K综合财务报表附注所披露的资料并无重大变动。随附的未经审核综合财务报表反映所有正常的经常性调整，管理层认为这些调整对于我们的简明综合财务报表和附注的公允陈述是必要的，并包括我们全资子公司的账目。公司间账户和余额已被取消。随附的综合财务报表的编制假设该公司将继续作为一家持续经营的企业。
已对上期财务报表和相关披露进行了某些重新分类，以符合本期列报。这些重新分类对以前报告的总资产、总负债、净亏损、总股东赤字或总营业现金流没有影响。
破产法第11章规定的自愿重组
在请愿日，债务人夫妇根据破产法向德克萨斯州南区的美国破产法院提交了自愿救济请愿书。第11章的病例是在标题下联合管理的。在Re Gulfport Energy Corporation等人，案件编号20-35562(DRJ)。
破产法院于2021年4月28日确认了该计划，并输入了确认令。债务人是在出现之日从破产法第11章的案件中脱颖而出的。本公司的破产程序及相关事宜概述如下。
在第11章案件悬而未决期间，根据破产法的适用条款，本公司继续以占有债务人的身份在正常过程中经营业务。破产法院批准了该公司要求的第一天救济，这主要是为了减轻破产法第11章案件对其运营、供应商、供应商、客户和员工的影响。因此，本公司得以在请愿日期后期间进行正常业务活动及履行所有相关责任，并获授权就请愿日期前提供的货品及服务向矿产权益拥有人支付特许权使用费、雇员工资及福利，以及若干供应商及供应商。在破产法第11章的案件悬而未决期间，所有在正常业务过程之外的交易都需要事先获得破产法院的批准。
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目录

除破产法规定的某些特定例外情况外，破产法第11章案件的提交自动搁置了针对本公司的所有司法或行政行动，以及债权人就请愿前索赔收取或以其他方式行使权利或补救的努力。在没有破产法院命令的情况下，根据破产法，几乎所有债务人的请愿前债务都受到损害和解除。自出现之日起，自动停留被取消。
公司应用FASB ASC主题852-重组(“ASC 852”)编制截至2021年5月17日期间的综合财务报表。ASC852规定了通过破产法第11章破产程序进行重组的实体的会计和财务报告要求。这些要求包括区分与重组相关的交易和与业务持续运营相关的活动。因此，截至2020年12月31日，可能受到破产法第11章程序影响的请愿前负债在合并资产负债表上被归类为受损害的负债。此外，在第11章案件中实现或发生的某些费用、已实现损益和损失准备金计入重组项目净额。参考附注3有关重组项目的更多信息，请访问。
应付账款和应计负债
截至2021年9月30日和2020年12月31日，应付账款和应计负债包括以下内容：
后继者前身
2021年9月30日2020年12月31日
应付账款和其他应计负债$159,080 $120,275 
应付收入和悬而未决155,454 124,628 
应计合同拒付赔偿金和预留股份121,638 — 
应付账款和应计负债总额$436,172 $244,903 
最近采用的会计准则
2020年8月，FASB发布了ASU第2020-06号，债务--带有转换和其他期权的债务(分主题470-20)和衍生工具和套期保值--实体自有股权中的合同(分主题815-40)：实体自有股权中可转换工具和合同的会计。这一新标准简化并增加了对可转换工具的会计和计量的披露要求。它取消了可转换工具的库存股方法，并要求对某些协议应用“如果转换”的方法。此外，该标准取消了利益转换和现金转换会计模式，这些模式需要对嵌入的转换功能进行单独核算，并确认债务折扣和与这些嵌入功能的利息支出相关的摊销。
本公司选择提前采用本标准，自出现之日起生效。公司采用了新标准，采用了修改后的追溯方法过渡法。采用新准则时，不需要对留存收益进行累积效果调整。后继期的综合财务报表按照新准则列报，而前期期和可比期没有调整，继续按照本公司的历史会计政策进行报告。
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目录

补充现金流量和非现金信息
后继者前身
2021年5月18日至2021年9月30日2021年1月1日至2021年5月17日截至2020年9月30日的9个月
补充披露现金流信息：
为重组项目支付的现金，净额$42,202 $87,199 $— 
利息支付6,465 7,272 73,979 
营业资产和负债变动情况：
应收账款(增加)减少--石油和天然气销售(5,230)(60,832)28,767 
应收账款(增加)减少-连带利息和其他5,536 (3,005)32,827 
应付账款和应计负债增加(减少)(48,903)79,193 (40,552)
(增加)预付费用减少7,231 135,471 (45,620)
(增加)其他资产减少106 3,067 (2,721)
营业资产和负债变动总额$(41,260)$153,894 $(27,299)
非现金交易的补充披露：
资本化股票薪酬$484 $930 $2,189 
资产报废债务资本化55 546 2,343 
因资产剥离而取消的资产报废义务— — (2,033)
利息资本化117 — 907 
剥离日或有对价资产的公允价值— — 23,090 
释放储备中持有的新普通股23,893 — — 
权益法投资的外币换算损益— 2,570 (4,497)
2.第十一章浮现
如下文所述注1，2020年11月13日，债务人夫妇提交了破产法第11章的案件和计划，随后进行了修订，并于2021年4月28日进入确认令。在该计划于2021年5月17日生效后，债务人夫妇随后摆脱了破产。此处使用但未定义的大写术语应具有本计划中赋予它们的含义。
重组计划
根据破产法院确认的计划，公司于2021年5月17日脱离破产后发生了以下重大交易：
•在紧接出现日期之前已发行的前身普通股股票被注销，在出现日期，公司发行了19,845,780新普通股和新普通股的股份55,000新优先股的股份，这是下述交易的结果。该公司还签订了注册权协议，并修订了其公司章程和章程，以授权新普通股和新优先股以及其他公司治理行动。请参见注6进一步讨论公司成立后的股权问题；
•前身高级票据项下的所有未清债务均已注销；
•前身进行了若干重组交易，包括与湾港新成立的全资子公司Gulfport Merge Sub，Inc.(“合并子公司”)订立合并计划，根据合并计划，Merge Sub与前身合并并并入前身，导致前身成为Gulfport的全资子公司；
•债务人订立了第二份经修订及重新签署的信贷协议(“退出信贷协议”)，丰业银行为行政代理、各贷款方，并获湾港若干附属公司承认及同意为担保人，提供(I)一项新的以优先担保准备金为基础的循环信贷安排，本金总额最高可达$。1.5(Ii)本金总额最高可达#亿元的优先担保定期贷款(下称“退出安排”)；(Ii)最高本金总额不超过#元的优先担保定期贷款180300万美元(“先出定期贷款”)和退出机制(“退出信贷机制”)，共同拥有一个初始借款基数和选定的承诺。
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目录

金额最高可达$5802000万美元(减去被视为由任何非同意的RBL贷款人提供资金的任何定期贷款的金额)；
•该公司签订了一项契约，发行最高可达$550百万美元的ITS本金总额8.000%根据破产法第1145条(“第1145条”)，由作为受托人的发行人、UMB银行、国民协会(作为受托人)及其担保方(该契约为“1145契约”，以及根据该契约发行的该等优先票据，即“1145票据”)到期的2026年到期的优先票据(日期为2021年5月17日)。某些合资格的持有人已作出选择(“4(A)(2)选举”)，使这些持有人有权收取根据“公债条例”第4(A)(2)条第4(A)(2)条由发行人、UMB银行、国民协会作为受托人的发行人及其担保人之间依据日期为2021年5月17日的契约发行的优先票据(该契约为“4(A)(2)契约”及根据该契约发行的该等优先票据，即“4(A)(2)票据”)，该契约日期为2021年5月17日，由发行人、UMB银行、国民协会作为受托人及担保方之间根据该契约发行的优先票据(该契约称为“4(A)(2)票据”)发行。550本金总额为1,145元债券。第4(A)(2)款义齿的条款与1145款义齿的条款基本相似。1145义齿和4(A)(2)义齿统称为“义齿”。该1145期债券及第4(A)(2)期债券统称为“继任高级债券”；
•DIP信贷机制不可行地转换为退出机制，DIP信贷机制下的所有承诺都终止了。允许的DIP债权的每个持有人在完全和最终满意的情况下收到了和解、释放和解除，并作为交换，每个允许的DIP债权在退出信贷安排中按比例分享；
•允许票据申索的每位持有人均按比例获得19,714,204新普通股股份，54,967新优先股及新无担保优先股的股份。
•1,678,755将新普通股发行至争议债权准备金；
•超过便利性索赔门槛的4A类索赔的每个持有人都获得了其按比例分配的份额119,679新普通股股份(已发行给无担保债权分配信托基金)，$10百万现金，须经无担保债权分配受托人调整；以及100%的猛犸股份；
•超过便利性索赔门槛的4B类索赔的每个持有人都将按比例获得11,897新普通股股份，33新优先股股份、供股认购权及后续优先票据。
•每个便利类索赔的持有者将分享$3百万现金分配池，无担保债权分配受托人可能额外增加$2通过减少湾港母公司现金池，达到100万美元；
•每项公司间债权在出现之日就被取消，公司间权益的持有者得不到任何赔偿或分配；
•公司进行了供股并发行了50,000新优先股价格为$1,000每股向针对前身子公司的债权持有人出售，筹集$502000万美元的收益。另外，5,000根据后盾承诺协议，向后盾承诺对手方发行股票以代替现金对价。
•公司通过了湾港能源公司2021年股票激励计划(以下简称“激励计划”)，自出现之日起生效并保留2,828,123根据激励计划将授予的股权激励奖励，向Gulfport的员工和非员工董事发行新普通股。
此外，根据破产法院确认的计划，公司成立后的董事会由五名董事组成，包括公司首席执行官蒂莫西·卡特和四名非雇员董事大卫·沃尔夫、吉列尔莫·马丁内斯、杰森·马丁内斯和大卫·雷加纳托。
未执行合同
除某些例外情况外，根据破产法，债务人有权承担、转让或拒绝某些未执行的合同和未到期的租约，但须经破产法院批准并满足某些其他条件。一般而言，拒绝执行中的合约被视为呈请前违反该合约，除某些例外情况外，免除债务人履行该合约下的未来责任，但有权让对方在呈请前就该项被视为违反所造成的损害提出一般无抵押索偿。或者，假设一个
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目录

未履行的合同或未到期的租约要求债务人根据该未履行的合同或未到期的租约(如有)纠正现有的货币违约，并为未来的履约提供充分的保证。因此，本文件中对与债务人订立的任何未完成合同或未到期租赁的任何描述，包括在适用情况下量化本公司在该等未完成或未到期的债务人租约下的责任，均受本公司根据破产法拥有的任何凌驾性拒绝权的限制。此外，本协议中的任何内容都不是也不应被视为承认因拒绝任何待执行合同或未到期租约而产生的任何索赔金额或计算，债务人明确保留他们对此的所有权利。参考注9有关与一般无担保债权相关的潜在未来拒收损害赔偿的更多信息。
3.重新开始会计
鉴于本公司摆脱破产，并根据美国会计准则第852条，本公司自破产之日起有资格申请重新开始会计。本公司有资格重新开始会计，因为(1)在出现日期前持有本公司现有有表决权股份的持有者在公司脱离破产后获得的有表决权股份不足继任者权益的50%，以及(2)在紧接该计划确认前本公司资产的重组价值约为$1,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000美元2.310亿美元低于请愿后的负债，并允许索赔#美元。3.1十亿美元。
根据美国会计准则852，应用重新开始会计，公司根据其估计的公允价值，按照财务会计准则委员会主题820，将其重组价值分配给其个人资产。公允价值计量和FASB ASC主题805-业务合并。因此，2021年5月17日以后的合并财务报表与该日期或之前的合并财务报表不可比。继承人资产和负债的出现日期公允价值与其在前人历史资产负债表上反映的记录价值存在重大差异。
重组价值
重组价值是根据对公司有息债务和股东权益的企业价值或公允价值的估计得出的。根据ASC 852，重组价值一般在考虑负债之前近似于实体的公允价值，并旨在近似于意愿买家在重组生效后立即为资产支付的金额。正如披露声明中所述，根据最新定价进行了修订，并经破产法院批准，继任者的企业价值估计在美元之间。1.310亿美元和1.9十亿美元。在第三方估值顾问的协助下，本公司使用各种估值方法和方法来确定继任者的企业价值和相应的隐含权益价值，包括：(I)根据我们的财务预测计算未来现金流量现值的收益法，(Ii)使用类似资产销售价格的市场法，以及(Iii)成本法。递延所得税是根据FASB ASC主题740确定的-所得税。就公认会计准则而言，本公司对继承人的个人资产、负债和权益工具进行估值，并在估计范围内确定企业价值的估计值。管理层得出的结论是，对企业价值的最佳估计是#美元。1.61000亿美元。用于计算重组价值的具体估值方法和关键假设，以及应用重新开始会计产生的离散资产和负债的价值，将在下面的估值过程中更详细地描述。
企业价值和相应的隐含权益价值取决于使用基于资产的方法实现我们估值中阐述的未来财务结果，这些方法包括估计的已探明储量、未开发物业和其他财务信息、考虑和预测，并结合了截至2021年5月17日的新开始报告日期的收入、成本和市场方法。由于估计、假设、估值和财务预测(包括公允价值调整、财务预测、企业价值和股权价值预测)固有地受到重大不确定性的影响，或有事项的解决不是我们所能控制的。因此，不能保证估计、假设、估值或财务预测将会实现，实际结果可能大不相同。
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目录

下表将企业价值与截至出现日期的继任者权益的隐含公允价值进行核对：
企业价值$1,600,000 
另外：现金和现金等价物(1)
1,526 
减去：债务的公允价值(852,751)
后继者权益价值(2)
$748,775 
(1) 限制现金不包括在上表中。
(2) 包括$551.5亿的夹层股权。
下表将企业价值与截至出现日期的重组价值进行核对：
企业价值$1,600,000 
另外：现金和现金等价物(1)
1,526 
另外：流动负债和其他负债686,489 
另外：资产报废义务19,084 
减去：出现日期后为理赔预留的普通股(54,109)
继承资产的重组价值$2,252,990 
(1) 限制现金不包括在上表中。
我们的石油和天然气资产、其他资产和设备、衍生工具、股权投资和资产报废债务的公允价值是在出现之日估计的。
石油和天然气性质。该公司的主要资产是其石油和天然气资产，这些资产按照全成本会计方法核算。该公司根据预期从这些资产产生的贴现未来净现金流来确定其石油和天然气资产的公允价值。根据已探明和未探明储量构成的所有已开发油井和未开发物业的估计未来收入和运营成本，编制按经营面积划分的贴现现金流模型。与计算未来现金流量净额贴现相关的重要投入包括(I)可采储量、(Ii)生产率、(Iii)未来运营和开发成本、(Iv)未来大宗商品价格在七年后按通货膨胀率上升(经差额调整)和(V)按经营面积划分的基于市场的加权平均资本成本的估计。该公司利用NYMEX条带定价，对差价进行了调整，对储量进行了估值。使用的NYMEX条带定价输入被归类为1级公允价值假设，所有其他输入被归类为3级公允价值假设。所使用的贴现率是使用加权平均资本成本计算得出的，其中包括按经营区域划分的具有相似地理位置和资产开发类型的市场参与者的估计债务和权益成本。
其他财产和设备土地、建筑物、车辆、计算机设备和其他设备等其他财产和设备的公允价值保持在账面净值，因为账面价值合理地接近资产的公允价值。
资产报废义务根据FASB ASC主题410-资产报废与环境义务根据美国会计准则(“ASC 410”)，与本公司油气资产相关的资产报废义务采用收益法进行估值。公司资产报废义务的公允价值是根据我们有回收义务的资产的估计当前回收成本、对回收义务时间的最新估计、适当的长期通胀调整以及公司修订后的信贷调整无风险利率重新估值的。信用调整后的无风险利率是基于对利率的评估，该利率相当于根据公司信用状况的影响进行调整的无风险利率。
衍生品公司。衍生工具的公允价值是根据反映本公司于出现日期的信用状况的本公司信用评级的变化而调整的。

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目录

股权投资。公司对Grizzly Sands ULC的投资公允价值减少了#美元272000万。估值的降低是基于公司新管理层对投资的评估，以及公司投资组合中未来资金的优先顺序。特别是，Grizzly的运营仍处于暂停状态，尽管自2015年最初暂停运营以来，定价环境有所改善。此外，该公司预计不会为未来的资本募集提供资金，这将导致其股权权益进一步稀释。
合并资产负债表
以下是截至2021年5月17日的综合资产负债表。这份综合资产负债表包括反映计划预期交易完成的调整(反映在“重组调整”栏中)，以及由于采用重新开始会计(反映在“新开始调整”栏中)截至出现日期的公允价值调整。下表下面的说明性说明提供了有关调整的进一步细节，包括用于确定其资产和负债公允价值的假设和方法。
截至2021年5月17日
前身重组调整重新开始调整后继者
(单位：千)
资产
流动资产：
现金和现金等价物$146,545 $(145,019)(a)$— $1,526 
受限现金—57,891(b)—57,891
应收账款-石油和天然气销售180,711——180,711
应收账款--连带利息和其他15,431——15,431
预付费用和其他流动资产86,189(60,894)(c)—25,295
短期衍生工具3,324—141(r)3,465
流动资产总额432,200(148,022)141284,319
财产和设备：
石油和天然气性质，全成本法
已探明的石油和天然气性质9,558,121—(7,860,713)(s)1,697,408
未证明的性质1,375,681—(1,145,507)(s)230,174
其他财产和设备38,026—(31,133)(t)6,893
总资产和设备10,971,828—(9,037,353)1,934,475
累计损耗、折旧和摊销(8,870,723)—8,870,723(u)—
财产和设备合计(净额)2,101,105—(166,630)1,934,475
其他资产：
股权投资27,044—(27,044)(v)—
长期衍生工具7,468—715(w)8,183
经营性租赁资产47——47
其他资产18,8667,100(d)—25,966
其他资产总额53,4257,100(26,329)34,196
总资产$2,586,730 $(140,922)$(192,818)$2,252,990 
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目录

前身重组调整重新开始调整后继者
(单位：千)
负债和股东权益(赤字)
流动负债：
应付账款和应计负债$384,200 $122,599 (e)$— $506,799 
短期衍生工具96,116 — 2,784 (x)98,900 
经营租赁负债的当期部分— 38 (f)— 38 
长期债务的当期到期日280,251 (220,251)(g)— 60,000 
流动负债总额760,567 (97,614)2,784 665,737 
非流动负债：
长期衍生工具69,331 — 11,411 (y)80,742 
资产报废义务— 65,341 (h)(46,257)(z)19,084 
非流动经营租赁负债— 9 (i)— 9 
长期债务，扣除当前期限后的净额— 792,751 (j)— 792,751 
非流动负债总额69,331 858,101 (34,846)892,586 
可能受到损害的负债2,224,449 (2,224,449)(k)— — 
总负债$3,054,347 $(1,463,962)$(32,062)$1,558,323 
承担额和或有事项(注9)
夹层资产：
新优先股$— $55,000 (l)$— $55,000 
股东权益(赤字)：
前身普通股1,609 (1,609)(m)— — 
新普通股— 2 (n)— 2 
额外实收资本4,215,838 (3,522,064)(o)— 693,774 
预留的新普通股— (54,109)(p)— (54,109)
累计其他综合损失(40,430)40,430 (q)— — 
留存收益(累计亏损)(4,644,634)4,805,390 (q)(160,756)(Aa)— 
股东权益合计(亏损)$(467,617)$1,268,040 $(160,756)$639,667 
总负债、夹层权益和股东权益(赤字)$2,586,730 $(140,922)$(192,818)$2,252,990 
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重组调整
(a)下表反映了计划实施之日现金和现金等价物的变化情况：
交易对手因该计划而释放的第三方托管资金$63,068 
新优先股发行收益50,000 
将DIP信贷安排和请愿前循环信贷安排滚动到退出安排所需的资金(175,000)
支付应计请愿前循环信贷安排和DIP信贷安排利息(1,022)
支付与退出信贷安排相关的发行成本(10,250)
为专业费用代管提供资金(43,891)
在出现之日支付专业费用(7,964)
转移到无担保债权分配信托的限制性现金(1,000)
转账到便利店理赔现金池的受限现金(3,000)
转帐至父现金池的受限现金(10,000)
在出现日期支付遣散费(5,960)
现金和现金等价物净变化$(145,019)
(b)限制性现金的变化反映了从专业费用代管和各种索赔类别现金池的现金和现金等价物转账的净影响。
(c)预付费用和其他流动资产的变化包括：
因该计划而释放代管资金$(63,068)
确认交易对手信用证是由于在出现时进行结算而产生的4,247 
紧急情况下赚取的预付赔偿金(2,073)
预付费用和其他流动资产净变化$(60,894)
(d)其他资产的变化是由于与退出信贷安排有关的债务发行成本资本化所致。
(e)应付账款和应计负债的变化包括：
支付应计请愿前循环信贷安排和DIP信贷安排利息$(1,022)
紧急情况下专业费用的支付(7,964)
通过无担保债权分配信托解决债权的应计应付金额1,000 
通过便利性理赔现金池结算的理赔应计应付金额3,000 
通过母公司现金池结算索赔的应计应付金额10,000 
紧急情况下应支付的专业费用18,047 
针对湾港母公司的一般无担保债权的应计应付款项将通过从储备普通股分配的4A债权来解决23,894 
针对湾港子公司的一般无担保债权的应计应付款项将通过从储备普通股分配的4B债权来解决30,216 
因计划影响恢复应付款项45,428 
应付账款和应计负债净变化$122,599 
(f)当前经营租赁负债的变化反映了由于合同假设而恢复的租赁负债。
20
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(g)长期债务当前期限的变化包括：
在退出机制下发行的定期票据的当期部分$60,000 
支付DIP融资以实施退出融资(157,500)
将请愿后RBL借款转移到Exit融资(122,751)
长期债务当前到期日的净变化$(220,251)
(h)反映了将资产报废债务从受折衷影响的负债中重新分类。
(i)非流动经营租赁负债的变化反映了由于合同假设而恢复的租赁负债。
(j)长期债务的变化包括以下几个方面：
出脱工具上的出场日期$122,751 
根据退出信贷安排发放的先出定期贷款的非流动部分120,000 
发行继任高级债券550,000 
对长期债务的净影响(扣除当前到期日)$792,751 
(k)在出现之日，受损害的负债按照本计划结算如下：
通过4A、4B和5B类分配解决的一般无担保债权$74,098 
前任高级票据及相关权益1,842,035 
请愿前循环信贷安排197,500 
将前任索赔恢复为继承人负债45,475 
恢复以前的资产报废债务65,341 
按计划结算的折衷负债总额$2,224,449 
由此产生的受折衷影响的负债收益确定如下：
请愿前一般无抵押债权在紧急情况下解决$74,098 
前身高级票据申索在紧急情况下解决1,842,035 
请愿前循环信贷安排197,500 
将请愿前循环信贷安排展期至退出RBL贷款安排(197,500)
通过无担保债权分配信托解决债权的应计应付金额(1,000)
通过便利性理赔现金池结算的理赔应计应付金额(3,000)
通过母公司现金池结算索赔的应计应付金额(10,000)
转让给信托的股票的应计应付金额(54,109)
发行新普通股以清偿前身债务(639,666)
发行继任优先票据，以清偿类别4B及5B申索(550,000)
受妥协影响的债务清偿收益$658,358 
(l)新优先股的变动反映了在配股发行中发行的优先股的公允价值。
(m)前置普通股的变化反映了根据该计划前置股本的清偿。
21
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(n)新普通股的变化包括：
发行普通股以清偿对湾港母公司的一般无担保债权(面值)$— 
发行普通股以解决对湾港子公司的一般无担保债权(面值)2 
出现日期后为理赔保留的普通股(面值)— 
净变动为新普通股$2 
(o)实缴资本的变化包括：
发行普通股以了结对湾港母公司的一般无担保债权$27,751 
发行普通股以了结对湾港子公司的一般无担保债权666,022 
取消前身股票薪酬4,419 
以资本支付的前任的终绝(4,220,256)
实收资本净变动$(3,522,064)
(p)为解决允许的一般无担保债权而保留的新普通股包括：
保留股份以了结针对湾港母公司的允许索赔(23,894)
为了结针对湾港子公司的允许索赔而保留的股份(30,215)
储备的新普通股合计$(54,109)
(q)留存收益(累计亏损)的变化包括以下内容
受妥协影响的债务清偿收益$658,358 
清偿前身普通股和实缴资本4,221,864 
确认交易对手信用证是由于在出现时进行结算而产生的4,247 
紧急情况下赚取的递延补偿(2,073)
清偿前置积累的其他综合收益(40,430)
核销与先出定期贷款有关的债务发行成本(3,150)
该计划产生的遣散费(5,961)
出现时赚取的专业费用(18,047)
配股后盾承诺费(5,000)
取消前身股票薪酬(4,418)
留存收益净变动(累计亏损)$4,805,390 
重新开始调整
(r)短期衍生工具的公允价值变动是由于本公司出现后信用评级的变动所致。
(s)石油和天然气资产的变化是由于采用重新开始会计而对公司资产进行的公允价值调整。
(t)其他财产和设备的前置累计折旧和摊销采用重新开始会计方法，从资产总值中扣除净额。
(u)采用重新开始会计，消除了前置累计折旧和摊销。
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(v)股权投资的变化是由于对公司的Grizzly投资进行了公允价值调整。
(w)长期衍生工具的公允价值变动是由于本公司出现后信用评级的变动所致。
(x)与短期衍生工具相关负债的公允价值变动是由于本公司出现后信用评级的变化。
(y)与长期衍生工具相关负债的公允价值变动是由于本公司出现后信用评级的变化。
(z)由于公司信贷调整后的无风险利率和预期经济寿命估计的变化，资产报废债务的公允价值减少。
(Aa)留存收益的变化代表了重组后资产负债表重新开始调整的总影响。
重组项目，净额
该公司发生了与重组相关的重大费用、收益和亏损，主要是结算受损害的债务的收益、允许索赔的拨备以及重组过程第11章申请后产生的法律和专业费用。允许索赔的应计费用主要是合同拒绝和和解造成的损害，可归因于“计划”规定的中游储蓄要求。虽然索赔对账过程正在进行中，但与拒绝某些中游合同有关的负债估计反映了对正在进行的诉讼和和解谈判最可能的结果的最佳估计。这些项目在重组项目中产生的金额(净额计入随附的未经审计的简明综合经营报表)对公司的经营报表产生了重大影响。
下表汇总了包括在公司未经审计的综合经营报表中的重组项目净额的组成部分：
后继者前身
2021年5月18日至2021年9月30日2021年1月1日至2021年5月17日
法律和专业咨询费$— $(81,565)
受折衷影响的负债净收益— 575,182 
重新开始调整，净额— (160,756)
抵销前置累计的其他综合收益— (40,430)
发债成本— (3,150)
其他项目，净额— (22,383)
重组项目总数(净额)$— $266,898 
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4.财产和设备
截至2021年9月30日和2020年12月31日，主要财产和设备类别以及相关累计DD&A和减值如下：
后继者前身
2021年9月30日2020年12月31日
已探明的石油和天然气性质$1,831,762 $9,359,866 
未证明的性质216,357 1,457,043 
其他应折旧财产和设备4,891 85,530 
土地386 3,008 
总资产和设备2,053,396 10,905,447 
累计DD&A和减值(212,403)(8,819,178)
财产和设备，净值$1,840,993 $2,086,269 

根据全成本会计方法，该公司必须每季度进行一次上限测试。这项测试确定了该公司石油和天然气资产账面价值的限制或上限。截至2021年9月30日，公司油气资产的账面净值低于截至2021年9月30日的计算上限。因此，该公司在2021年第三季度没有记录其石油和天然气资产的减值。该公司记录的减值费用为#美元。117.8当前合并的YTD期间为2000万美元。该公司记录了其石油和天然气资产减值#美元。270.9300万美元和300万美元1.4由于大宗商品价格的大幅下降，前一季度和前一季度的YTD期间分别为20亿美元。
某些一般和行政成本被资本化到全部成本池中，代表管理层对与勘探和开发活动直接相关的成本的估计。所有未资本化的一般费用和行政费用在发生时计入费用。 资本化的一般和行政费用约为#美元。5.1当前后续季度的1000万美元，$7.32000万美元，用于当前的后续YTD期间，以及$8.0目前的前身YTD期间为1000万美元。资本化的一般和行政费用约为#美元。6.2300万美元和300万美元19.8前一季度和前一年YTD期间分别为1000万美元。
该公司至少每年评估一次不包括在摊销计算中的成本。对单独不重要的未评估属性进行分组以进行评估，并在与其预期开发计划一致的时间范围内定期将其传输到已评估属性。
下表汇总了公司截至2021年9月30日未计入按面积摊销的未评估物业：
后继者
2021年9月30日
(单位：千)
尤蒂卡$179,449 
《独家新闻》36,905 
其他3 
未证明的属性总数$216,357 
其他财产和设备的减值
在当前的前身YTD期间，公司记录了#美元的减值14.6由于预期未来用途的变化，与其公司总部相关的600万美元。
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资产报废义务
下表提供了本公司在所述期间的资产报废义务对账：
2021年1月1日的资产报废义务(前身)$63,566 
已发生的负债546 
增值费用1,229 
截至2021年5月17日的期末余额(前身)$65,341 
重新开始调整(1)
(46,257)
2021年5月18日的资产报废义务(继任者)$19,084 
已发生的负债37 
增值费用226 
2021年6月30日的资产报废义务$19,347 
已发生的负债19 
增值费用488 
2021年9月30日的资产报废义务$19,854 
(1)见附注3有关重新开始调整的其他讨论。
5.长期债务
截至2021年9月30日和2020年12月31日，长期债务包括以下项目：
后继者前身
2021年9月30日2020年12月31日
出口设施$35,606 $— 
先出定期贷款165,000 — 
8.0002026年到期的优先无担保票据百分比
550,000 — 
DIP信贷安排— 157,500 
请愿前循环信贷安排— 292,910 
6.6252023年到期的优先无担保票据百分比
— 324,583 
6.0002024年到期的优先无担保票据百分比
— 579,568 
6.3752025年到期的优先无担保票据百分比
— 507,870 
6.3752026年到期的优先无担保票据百分比
— 374,617 
建筑贷款— 21,914 
发债成本(1,104)— 
债务总额$749,502 $2,258,962 
减去：长期债务的当前到期日(60,000)(253,743)
减去：重新归类为负债的金额，但有可能折衷— (2,005,219)
反映为长期的总债务$689,502 $— 
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继承人债务
我们出现后的债务由退出信贷安排(Exit Credit Facility)和后续优先票据组成。在2021年第三季度末之后，本公司通过新的信贷安排对退出信贷安排进行了修订和再融资。
新的信贷安排
本公司于2021年10月14日订立新信贷安排，本金总额最高可达$1.5亿美元，初始借款基数为$850.0100万美元，初步当选承诺额总额为#美元700.0百万美元。看见注17有关新信贷安排的额外讨论。
退出信贷安排
如中所述注2，自出现之日起，根据该计划的条款，本公司签订了退出信贷协议，该协议规定(I)退出贷款的本金总额最高可达$1.530亿美元和(Ii)先出定期贷款，总金额最高可达$180.02000万。退出机制的初始借款基数和选定的承诺额最高可达#美元。580.02000万。
根据退出安排提取的贷款不需摊销，而根据先出定期贷款提取的贷款以#美元摊销。15.02000万个季度分期付款，从结算日开始，结算日后每三个月支付一次。退出信贷安排原定于2024年5月17日到期。
撤离机制提供了#美元。150.0对可用于签发信用证的总承诺额的600万欧元进行了升华。退出机制还包括#美元。40如中所述，在成功解决中流问题(如退出信贷协议中所定义)之前，将一直保留100万个可用性拦截器注9.

截至2021年9月30日，退出贷款和先出定期贷款的加权平均利率为4.50%和5.50%。

截至2021年9月30日，该公司拥有35.6退出贷款项下的未偿还借款100万美元165根据先行先出定期贷款，未偿还借款为400万美元，未偿还贷款为1,300万美元。115.5未付信用证金额为百万美元。截至2021年9月30日，公司遵守了其退出信贷安排下的所有契约。
后继高级票据
如中所述注2，于出现日期，根据该计划的条款，本公司发行$5501,000,000美元的本金总额8.0002026年到期的优先债券百分比。
票据由本公司为退出信贷安排和新信贷安排提供担保的每家子公司在优先无担保的基础上提供担保，详见注17.
继任高级债券的利息将由二零二一年十二月一日开始，每半年支付一次，分别於每年的六月一日及十二月一日支付。
后续高级债券是根据契约发行的，日期为2021年5月17日，由发行人、UMB银行、作为受托人的全国协会和担保人发行，并在发行人、UMB银行、全国协会和担保人之间发行。
1145契约(付款契约除外)的契约要求公司遵守经修订的第4(A)(2)契约的契约。第4(A)(2)项契约载有限制发行人及其受限制附属公司(I)招致额外债务、(Ii)就某些股权支付股息或分派或赎回、回购或偿还某些股权或次级债务、(Iii)作出某些投资、(Iv)限制来自受限制附属公司的分派、(V)从事指定资产出售、(Vi)在附属公司之间进行某些交易、(Vii)从事某些行业的能力的契诺。(Ix)设立不受限制的附属公司及(X)产生或设立留置权。这些公约包含重要的例外、限制和限制。任何时候，当后续高级债券被评为投资级时，某些公约将被终止并停止适用。
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第11章诉讼--前身债务
破产法第11章的申请构成了我们某些担保和无担保债务的违约事件。由于破产法第11章的案例，这些债务工具项下到期的本金和利息立即到期并应支付。然而，破产法第362条禁止债权人因违约而采取任何行动。
前身高级票据、建筑贷款和请愿前循环信贷安排的本金(请愿日后在请愿前循环信贷安排上提取的信用证除外)已被归类为负债，但截至2020年12月31日，在随附的综合资产负债表上须予妥协。
债务人占有信贷协议
根据RSA，同意的RBL贷款人同意向本公司提供本金总额为$的优先担保优先债务人占有循环信贷安排262.51,000,000美元，包括(A)美元1051.8亿美元的新资金和(B)美元157.52000万美元，用于偿还请愿前循环信贷安排下现有未偿债务的一部分。DIP信贷安排的条款和条件在管理DIP信贷安排的特定形式的信贷协议中规定。DIP信贷融资的收益用于(除其他事项外)请愿后营运资金、许可资本投资、一般公司用途、信用证、行政费用、保费、开支和费用，用于第11章案例中预期的交易，以及支付法院批准的充分保护义务。在出现之日，DIP贷款机制被终止，贷款人不可行地转换为退出贷款机制。允许DIP债权的每个持有人在完全和最终满意的情况下收到和解、释放和解除，并作为交换，每个允许DIP债权在退出信贷安排中按比例分享。
请愿前循环信贷安排
于出现日期前，本公司已与丰业银行(作为牵头安排人及行政代理)及若干贷款方不时订立经修订的高级担保循环信贷安排协议。请愿前循环信贷安排的借款基数为#美元。5802000万。在出现之日，请愿前循环信贷安排被终止，贷款人不可行地转换为退出信贷安排。请愿前循环信贷安排项下允许索偿的每位持有人均获得全部和最终的清偿、和解、解除和解除，并作为交换，每个允许的DIP索偿要求其在退出信贷安排中按比例分享的份额。
前身高级票据
在出现日期，前身高级票据项下的所有未偿还债务均按计划注销，而允许无抵押票据债权的每位持有人均按比例获得19.72000万股新普通股和1美元550后继发行的百万元高级债券。
前置房屋贷款
2015年6月，公司为建设公司位于俄克拉何马城的公司总部签订了一笔贷款，该贷款于2016年12月基本完工。于出现日期，本公司公司总部的拥有权回复至楼宇贷款贷款方，本公司与贷款方就总部订立短期租赁协议。因此，自出现之日起，房屋贷款责任即告解除。
利息资本化
该公司资本化了大约$0.1与其未评估的石油和天然气资产有关的当前继任者YTD期间的利息支出为1.6亿美元。“公司”就是这么做的。不是T将当前前身YTD期间的利息支出资本化。该公司资本化了大约$0.2300万美元和300万美元0.9前一季度和前一年YTD期间的利息支出分别为100万美元。
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债务公允价值
于2021年9月30日，由继任者优先票据代表的未偿还债务的账面价值为$548.9百万美元。根据市场报价(第1级)，继任高级债券的公允价值被确定为$601.42021年9月30日，100万。
6.股权
如中所述注2，公司在出现之日向特拉华州州务卿提交了一份修订和重述的公司注册证书，其中规定(I)有权颁发422000万股新普通股，面值为#美元0.0001每股及(Ii)指定110,000面值为$的新优先股股票0.0001每股，清算优先权为$1,000每股。
新普通股
在出现之日，前身普通股的所有现有股份都被注销。继任者发布了大约19.8百万股新普通股和1.7向有争议的索赔准备金发行了100万股新普通股。
新优先股
在出现之日，继任者发布了55,000新优先股的股份。
新优先股的持有者有权获得累计季度股息，股息率为10关于现金股息的清算优先权(定义见下文)每年百分比15与作为新优先股额外股份(“实物股息”)支付的实物股息有关的清算优先权的年利率%。湾港必须支付PIK股息，只要商数等于或大于(I)总融资净债务(见退出信贷安排)除以(Ii)在适用记录日期计算的最近十二(12)个月EBITDAX(如退出信贷安排所定义)所得的商数，则必须支付PIK股息。(I)净融资债务总额(见退出信贷安排的定义)除以(Ii)截至适用记录日期的EBITDAX(定义见退出信贷安排)的最近十二(12)个月1.50。如果该比率小于1.50此类股息可以现金支付，也可以PIK股息支付，但受公司信贷协议规定的某些条件的限制。有关PIK股息的这项要求在新信贷安排生效之日起不再适用。
每名新优先股持有人均有权(“转换权”)随时选择将其持有的全部或部分新优先股转换为相当于(X)乘以(I)清算优先股次数(Ii)乘以(Y)$所得的商数的普通股。(I)清算优先股倍数(Ii)等于一(1)加上转换当日的每股总面值(定义见优先条款)。14.00每股(可按优先条款调整)(“换股价格”)。2021年9月30日发行的新优先股股票将转换为4.1如果新优先股的所有持有者都行使了转换权，那么将有100万股新普通股。
湾港有权(但无义务)向新优先股持有人发出通知，赎回全部(但不少于全部)新优先股流通股，赎回方式为：(I)新优先股总价值，按普通股数量的当前市场价格(按优先条款中的定义)计算，如需赎回，如该等股份于赎回时根据转换权转换，则该等新优先股将会转换；及(Ii)(Y)如赎回日期为出现日期的三年或之前，则为清算优先权加截至出现日期三年的所有未付PIK股息的总和，或(X)如赎回日期在出现日期的三年周年之后，则为清算优先权(“赎回价格”)。
于出现日期后，如有重大改变(定义见优先条款)，湾港须于三年内以现金支付每股新优先股赎回价格，赎回全部(但不少于全部)新优先股流通股。3)发生这种根本变化的工作日。尽管如上所述，在根据前述句子进行赎回的情况下，如果Gulfport缺乏足够的现金来赎回所有新优先股的流通股，本公司必须按比例赎回每位持有人的新优先股股份。
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新优先股没有规定的到期日，除非湾港公司回购或赎回或转换为普通股，否则将无限期流通股。
由于上述赎回特征，新优先股已在随附的综合资产负债表中归类为夹层股权。
分红
2021年9月30日，该公司支付了新优先股的股息，其中包括2,065以实物支付的新优先股股票和约$30一千美元的现金代替零碎的股票。下表汇总了出现日期后公司新优先股的PIK红利和转换：
2021年5月18日新优先股(继任者)55,000 
发行新优先股1,006 
新优先股的转换(146)
2021年6月30日的新优先股55,860 
发行新优先股2,065 
新优先股的转换(5)
2021年9月30日的新优先股57,920 
7.基于股票的薪酬
如中所述注2，自产生之日起，注销公司前身普通股，发行新普通股。因此，该公司当时现有的基于股票的补偿奖励也被取消，这导致确认了以前未摊销的费用#美元。4.4于注销日，已计入重组项目的已注销奖励净额为100万美元，扣除所附综合经营报表的净额。前任和后继期的基于股票的薪酬不具有可比性。
继任者股票薪酬
自产生之日起，董事会通过了奖励计划，其股份储备相当于2,828,123新普通股的股份。奖励计划规定授予激励性股票期权、非法定股票期权、限制性股票、限制性股票单位、股票增值权、股息等价物和业绩奖励或上述各项的任意组合。公司已根据激励计划向员工和董事授予限制性股票单位，如下所述。在当前后续季度和当前后续YTD期间，公司的股票薪酬支出为$1.42000万美元，其中公司资本化了$0.5300万美元与其勘探和开发努力有关。扣除资本化金额后的股票补偿费用包括在所附的综合经营报表中的一般和行政费用中。
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下表汇总了当前后续YTD期间的限制性库存单位活动：
数量：
未归属的
限售股单位		加权
平均值
授予日期
公允价值		数量：
未归属的
业绩归属限制性股票单位		加权
平均值
授予日期
公允价值
截至2021年5月18日的未归属股份— $— — $— 
授与198,755 65.92 141,697 47.67 
既得— — — — 
没收/取消— — — — 
截至2021年9月30日的未归属股份198,755 $65.92 141,697 $47.67 
后继限制性股票单位
根据奖励计划授予的限制性股票单位一般在一段时间内授予1至4在雇员和员工的情况下的年限4在接收人满足适用服务要求的情况下，董事的服务年限。基于股票的薪酬费用在服务期内按比例记录。授予日期限制性股票单位的公允价值代表公司普通股在授予日期的收盘价。截至2021年9月30日的未确认补偿费用为$12.2百万美元。预计这笔费用将在加权平均期内确认3.05好几年了。
继任者业绩归属限制性股票单位
根据激励计划，该公司已将业绩归属限制性股票单位授予其若干高管。根据该奖励发行的普通股数量将基于(I)公司的股东总回报(“TSR”)和(Ii)公司在业绩期间的相对总股东回报(“RTSR”)的组合。参与者将从0%至200基于公司TSR和RTSR排名的目标奖励的百分比，与公司指定同业组中公司在绩效期末的TSR相比。奖励将在2021年5月17日至2024年5月17日的表演期内获得和授予，但如果控制权发生变化，表演期将提前终止。授予日期公允价值是使用蒙特卡罗模拟方法确定的，并在整个履约期内按比率记录。蒙特卡罗模型中使用的预期波动率是使用与剩余绩效周期大致一致的历史周期来估计的3好几年了。无风险利率以美国国债利率为基础，期限与赠款的预期寿命相称。该公司假设无风险利率为0.35%和预期波动率87.0%来估计公允价值。截至2021年9月30日，与业绩归属限制性股票相关的未确认薪酬支出为美元。6.3百万美元。预计这笔费用将在加权平均期内确认2.8好几年了。
前置股票薪酬
本公司根据2019年修订并重订的激励股票计划(“2019年计划”)向员工和董事授予限制性股票单位。在当前的前身YTD期间，公司的股票薪酬成本为#美元4.4100万美元，其中公司资本化了$0.96亿美元，与其勘探和开发努力有关。在前一季度和前一年期间，公司的股票薪酬成本为$8.9百万美元和$13.2分别为百万美元，其中公司资本化了$0.3百万美元和$2.2与其勘探和开发努力相关的资金分别为600万美元和600万美元。扣除资本化金额后的股票补偿成本包括在随附的综合经营报表中的一般和行政费用中。
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下表汇总了当前前身YTD期间的限制性库存单位活动：
数量：
未归属的
限售股单位		加权
平均值
授予日期
公允价值		数量：
未归属的
业绩归属限制性股票单位		加权
平均值
授予日期
公允价值
截至2021年1月1日的未归属股份1,702,513 $4.74 840,595 $4.07 
授与— — — — 
既得(227,132)8.45 — — 
没收/取消(1,475,381)4.16 (840,595)4.07 
截至2021年5月17日的未归属股份— $— — $— 
前身限制性股票单位
根据2019年计划授予的限制性股票单位通常在一年在董事和三年在员工和归属的情况下，取决于接收方是否满足适用的服务要求。基于股票的薪酬成本在服务期间按比例记录。授予日限制性股票单位的公允价值代表公司普通股在授予日的收盘价。所有未确认的薪酬费用在出现之日确认。
前身业绩归属限制性股票单位
该公司此前根据2019年计划向其某些高管授予了业绩授予限制性股票单位。根据该裁决发行的普通股数量是根据RTSR计算的。RTSR是一项激励措施，参与者将从中获利0%至200基于公司TSR排名的目标奖励的%与公司指定同行组中的公司在绩效期末的TSR相比。奖励将在2019年1月1日至2021年12月31日的绩效期间内获得和授予，但如果控制权发生变化，绩效期限将提前终止。所有未确认的薪酬费用在出现之日确认。
8.每股收益(亏损)
普通股股东应占每股基本收益或亏损的计算方法为：(I)净收益或亏损减去(Ii)支付给新优先股持有人的股息减去(Iii)参与证券应占净收益或亏损除以(Iv)已发行加权平均基本股票。普通股股东应占稀释净收入或每股亏损的计算方法为：(I)普通股股东应占基本净收入或亏损加上(Ii)可分配给参与证券的收入的摊薄调整除以(Iii)已发行加权平均摊薄股份。本公司可转换新优先股的摊薄影响采用“如果折算”法确定，未归属限制性股票的摊薄影响采用库存股方法确定。“如果折算”法用于确定本公司可转换新优先股的摊薄影响，库存股方法用于确定未归属限制性股票的摊薄影响。
有几个不是被认为在当前后续YTD期间、当前后续季度、当前前置季度或当前前置YTD期间稀释的潜在普通股。有几个4.1由于公司的净亏损，本公司的可转换新优先股可发行的潜在普通股为2000万股，由于公司的净亏损，这些股票在当前的后续YTD期间被认为是反稀释的。有几个0.12000万股限制性股票，由于公司的净亏损，在本后续季度和当前后续YTD期间被认为是反稀释的。
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对普通股基本净(亏损)收入和稀释后净(亏损)收入组成部分的对账如下表所示：
后继者前身
截至2021年9月30日的三个月截至2020年9月30日的三个月
净损失$(461,313)$(380,963)
新优先股的股息(2,095)— 
参与证券--新优先股(1)
— — 
普通股股东应占净亏损$(463,408)$(380,963)
基本股份20,598 160,683 
碱性和稀释性EPS$(22.50)$(2.37)
后继者前身
2021年5月18日至2021年9月30日2021年1月1日至2021年5月17日截至2020年9月30日的9个月
可归因于湾港的净(亏损)收入$(670,898)$250,996 $(1,459,569)
新优先股的股息(3,126)— — 
参与证券--新优先股(1)
— — — 
普通股股东应占净(亏损)收入$(674,024)$250,996 $(1,459,569)
基本股份20,507 160,834 160,053 
碱性和稀释性EPS$(32.87)$1.56 $(9.12)
(1)
新优先股代表参与证券，因为它们参与普通股的任何股息。平价通行证，按比例计算。然而，新优先股不参与未分配的净亏损。
9.承诺和或有事项
承付款
未来公司运输和收集协议
据报道，该公司与中游和管道公司有合同承诺，未来将天然气从公司的生产井收集和运输到下游市场。根据其中某些协议，该公司有最低日产量承诺。根据这些安排中的某些安排，公司还有义务为管道系统的固定运力权利支付按需收费，无论公司使用的管道运力有多大。如果公司没有利用这些能力，它通常可以将其释放给其他交易对手，从而降低这些承诺的成本。在适当的情况下，营运权益拥有人和专利权权益拥有人将负责他们按比例分摊的这些费用。与未来公司运输和收集协议有关的承诺没有作为债务记录在随附的合并资产负债表中；但是，与已利用的未来公司运输和收集协议相关的成本反映在公司对已探明储量的估计中。
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下表列出了截至2021年9月30日的这些承诺的摘要，不包括最近被拒绝或正在被拒绝的合同，如中所讨论的诉讼和监管程序以下部分：
(单位：千)
剩余的2021年$61,609 
2022224,537 
2023222,730 
2024215,865 
2025137,116 
此后977,616 
总计$1,839,473 
未来公司的销售承诺
该公司已经签订了各种确定的天然气运输和销售合同。该公司预计将主要通过已探明的已开发储量的生产来履行其交付承诺。在本报告所述期间，该公司的运营生产总体上足以满足其交付承诺，预计其运营生产将继续是履行其未来承诺的主要手段。然而，当公司运营的产量不足以履行其交付承诺时，它可以并可能利用现货市场采购来履行承诺。
下表列出了截至2021年9月30日的这些数量承诺摘要：
(每天MMBtu)
剩余的2021年16,000 
20224,000 
偶然事件
本公司涉及多项诉讼和监管程序，包括下文所述的诉讼和监管程序。其中许多诉讼还处于早期阶段，许多诉讼寻求或可能寻求损害赔偿和处罚，金额不详。本公司与诉讼及监管程序有关的应计负债总额乃按个别情况厘定，代表在考虑(其中包括)每宗案件或程序的进展、其经验及其他人在类似案件或程序中的经验，以及法律顾问的意见及意见后估计的可能损失。在做出这些估计时需要做出重大判断，它们的最终负债可能最终会有很大不同。根据ASC主题450，偶然事件当重大损失或有事项可能发生，且损害可根据预期的最有可能结果或一系列可能结果中的最低金额合理评估时，应计项目被记录为或有重大损失或意外情况下的应计项目。

诉讼和监管程序
破产法第11章案件的开始自动搁置了下述针对我们的诉讼和诉讼，以及寻求收回请愿前债务或对公司破产财产行使控制权的诉讼。 破产法第11章案件中的计划于2021年5月17日生效，规定了对公司破产财产的索赔的处理，包括在破产法第11章案件中尚未清偿或解决的请愿前债务。

作为其第11章案例和重组工作的一部分，如注2，本公司提出动议，拒绝本公司与TC Energy Corporation(“TC”)和罗孚管道有限责任公司(“Rover”)的关联公司之间的某些确定运输协议，或共同提出“待决动议予以否决”。待决的驳回动议被转移到德克萨斯州南区的美国地区法院。虽然未决的驳回动议已提起诉讼，但该公司不需要履行这些确定的运输协议。2021年第三季度，湾港与TC敲定了和解协议，该协议于2021年9月21日获得破产法院的批准。根据和解协议，Gulfport和TC同意拒绝Gulfport和TC之间确定的运输合同，不再有任何进一步的进展。
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由湾港或TC支付或承担义务，TC将其因此类拒绝而提出的损害赔偿要求转让给Gulfport。作为交换，格尔夫波特同意支付#美元。43.82000万现金给TC。$43.82021年10月7日向TC支付了600万美元，截至2021年9月30日，在随附的合并资产负债表中的“应付账款和应计负债”中列示了这一数字。Gulfport预计将收到根据Gulfport于2021年5月生效的第11章重组计划分配的几乎所有4380万美元的付款。一旦Gulfport收到任何未来的分发内容，我们将立即予以确认。本公司相信，剩余的待决否决动议将最终获得批准，根据合同，本公司没有任何持续的义务；但是，如果本公司不被允许拒绝罗孚公司的运输合同，它可能需要支付超过约$的索要费用、律师费和利息。402000万。

该公司和其他一些石油和天然气公司已于#年被列为被告。二单独的投诉，一起由路易斯安那州和卡梅伦教区于2016年2月9日向第38届卡梅伦教区司法地区法院提起，另一起由路易斯安那州和路易斯安那州第15司法区地区检察官于2016年7月29日向第15届朱砂教区司法地区法院提起(统称为“投诉”)，这两起投诉分别由路易斯安那州和卡梅伦教区于2016年2月9日在第38次卡梅伦教区司法地区法院提起，另一次由路易斯安那州和路易斯安那州第15司法区地区检察官于2016年7月29日向第15次司法地区法院提起。起诉方称，被告的某些行动违反了经修订的1978年“州和地方海岸资源管理法”以及根据该法通过的规则、条例、命令和条例(“CZM法律”)，对相关教区沿海地带的土地和水体造成重大破坏。原告根据CZM法律寻求损害赔偿和其他适当的济助，包括支付清理、重新种植植物、解毒和以其他方式将相关教区受影响的海岸区恢复到原来状态所需的费用、实际将该海岸区恢复到原来的状态，以及支付合理的律师费和法律费用和利息。路易斯安那州西区美国地区法院发布命令，将案件发回各自的州法院，被告已就还押令向第五巡回上诉法院提出上诉。2021年9月9日，路易斯安那州和卡梅隆教区在没有偏见的情况下驳回了所有针对格尔夫波特的指控。
2019年9月，猛犸能源的一名股东代表猛犸能源向美国俄克拉何马州西区地区法院提起了针对猛犸能源董事会成员(包括本公司指定的一名董事)及其重要股东(包括本公司)的衍生诉讼。起诉书称，除其他事项外，猛犸能源公司董事会成员违反了他们的受托责任，违反了1934年修订后的证券交易法，与猛犸能源公司在飓风玛丽亚之后在波多黎各的活动有关。起诉书要求未指明的损害赔偿，支付合理的律师费以及法律费用和利息，并迫使猛犸能源及其董事会进行具体的公司治理改革。2021年10月4日，原告提交了一份条款和和解协议，驳回了所有正在等待初审法院批准的针对湾港的索赔。
2020年3月，罗伯特·F·伍德利(Robert F.Woodley)以个人名义，代表所有其他处境相似的人，向美国纽约南区地区法院对公司、大卫·M·伍德(David M.Wood)、克里·克罗威尔(Keri Crowell)和昆汀·R·希克斯(Quentin R.Hicks)提起了联邦证券集体诉讼。起诉书声称，该公司违反联邦证券法，对公司的业务和运营作出了重大虚假和误导性的陈述，并寻求未指明的损害赔偿、支付合理的律师费、专家费和其他费用、判决前和判决后的利息以及其他被认为是公正和适当的其他和进一步的救济。2021年10月16日，格尔夫波特提交了一项驳回目前正在初审法院审理的动议。
于2019年12月，本公司起诉猛犸象能源(“黄貂鱼”)的附属公司黄貂鱼压力泵有限责任公司违反合约，并终止黄貂鱼与本公司之间于二零一四年十月一日生效的压力泵服务总服务协议(“总服务协议”)。2020年3月，黄貂鱼向特拉华州高等法院提起反诉。反诉称，该公司违反了主服务协议。反诉要求实际损害赔偿，黄貂鱼在破产法第11章诉讼中提出的索赔超过#美元。80与违约损害赔偿、律师费和利息有关的100万美元。2021年9月，湾港与黄貂鱼达成原则协议，全面解决双方诉讼。根据和解协议，Stingray和Gulfport已同意放弃在特拉华州法院和破产法院对对方提出的所有索赔。2021年9月22日，双方向破产法庭宣布将撤回所有黄貂鱼债权。双方正在敲定和解文件。

2020年8月，马斯基向特拉华州高等法院提起诉讼，指控该公司违约。起诉书称，公司违反了根据马斯基与公司之间经修订的2014年10月1日生效的供砂协议(“供砂协议”)每月购买一定数量的支撑砂或支付指定差额付款的义务，并要求支付未付差额付款。
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目录

在破产法第11章诉讼中提出索赔#美元。3.4百万美元。2021年9月22日，双方向破产法院宣布，双方同意索赔$3.1300万美元将解决这一问题。双方正在敲定和解文件。
2020年4月，布莱恩·勒福特(Bryon Lefort)代表处境相似的个人向俄亥俄州东区南区美国地区法院对该公司提起诉讼。起诉书称，该公司违反了公平劳工标准法(FLSA)、俄亥俄州工资法和俄亥俄州即时工资法，将原告归类为独立承包商，并向他们支付日薪，每周工作超过40小时，没有加班补偿。诉状寻求追回拖欠的正常工资和加班工资，违约金的金额相当于六在破产法第11章的诉讼中，所有未支付的加班补偿、合理律师费和法律费用的支付以及判决前和判决后的利息，以及可能欠工人的其他损害赔偿和索赔总额为#美元。5.8百万美元。2021年10月1日，破产法院批准了双方的和解方案，解决了所有索赔约为$1的破产索赔。0.7百万美元。俄亥俄州东区南区的美国地区法院目前正在等待最终解雇。
该公司与其他石油和天然气公司已于2018年12月6日在俄亥俄州南区美国地区法院单独并代表所有其他类似案件被列为J&R Passmore，LLC的被告。原告声称，他们各自的租约仅限于Marcellus和Utica页岩地质地层，并声称被告故意侵入并非法生产这些各自地层以外的石油、天然气和其他碳氢化合物产品。原告要求马塞卢斯和尤蒂卡页岩层以下的任何生产的全部价值，因其矿产价值减值而造成的未指明的损害赔偿，未指明的惩罚性赔偿，以及支付合理的律师费、法律费用和利息。
业务运作
本公司涉及与其业务运营相关的各种诉讼和纠纷，包括商业纠纷、人身伤害索赔、特许权使用费索赔、财产损失索赔和合同诉讼。
环境意外情况
石油和天然气业务的性质给湾港及其子公司带来了一定的环境风险。湾港及其子公司实施了各种政策、计划、程序、培训和审计，以减少和减轻环境风险。该公司在全公司的基础上进行定期审查，以评估其环境风险概况的变化。环境准备金是为可能造成经济损失并可合理估计的环境责任设立的。该公司通过使用一个评估程序来管理其在收购中的环境责任敞口，该评估程序旨在确定先前存在的污染或合规问题，并解决潜在的责任。根据已确定的环境问题的程度，除其他事项外，他们可能会将某一物业排除在交易之外，要求卖方在收购中对该物业进行补救，使其满意，或同意承担补救该物业的责任。
其他事项
根据管理层目前的评估，彼等认为，任何与其业务营运有关的未决或威胁的诉讼或纠纷均不可能对其未来的综合财务状况、营运业绩或现金流产生重大不利影响。然而，这类问题的最终解决可能会超过应计金额，实际结果可能与管理层的估计大不相同。
10.衍生工具
天然气、石油和天然气液体衍生仪器
Gulfport制定了通过使用衍生品工具管理大宗商品价格波动的政策和程序。该公司寻求通过签订场外固定价格掉期、基数掉期、套圈和各种期权合同来减轻与天然气、石油和天然气价格不利变化相关的风险，这些价格会受到重大且往往是波动的影响。衍生工具使公司能够通过有效锁定公司某一生产水平的底价来减轻未来大宗商品价格下跌的影响。然而，这些工具也限制了未来从有利的价格走势中获得的收益。根据预测产量，公司使用的商品衍生工具的数量可能每年不同。
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固定价格掉期根据合同规定的固定价格与参考结算价之间的差额按月结算。当参考结算价低于合同约定的价格时，本公司按差价乘以成交量收取对手方的金额。同样，当参考结算价超过合同规定的价格时，公司根据差价乘以成交量向交易对手支付金额。这些固定价格掉期中包含的价格是基于NYMEX Henry Hub(天然气)、NYMEX WTI(石油)和Mont Belvieu(丙烷)的价格。
以下为截至2021年9月30日该公司未平仓固定价格掉期头寸摘要。 
位置每日成交量加权
平均价格
天然气(MMBtu/d)($/MMBtu)
剩余的2021年纽约商品交易所亨利·哈伯198,000 $2.85 
2022纽约商品交易所亨利·哈伯140,740 $2.88 
2023纽约商品交易所亨利·哈伯34,932 $3.24 
油(bbbl/d)($/桶)
剩余的2021年纽约商品交易所西德克萨斯中质原油3,000 $57.67 
2022纽约商品交易所西德克萨斯中质原油2,104 $66.23 
NGL(bbbl/d)($/桶)
剩余的2021年贝尔维尤C3山3,100 $27.80 
2022贝尔维尤C3山3,378 $35.09 

2019年下半年，该公司出售了2022年和2023年天然气看涨期权，以换取溢价，并利用相关溢价提高了2020年结算的某些天然气掉期的固定价格。每个看涨期权的既定最高价格为$2.90/MMBtu。如果纽约商品交易所(NYMEX)的天然气月度价格稳定在1美元以上2.90/MMBtu上限价格，公司需向期权交易对手支付相当于参考NYMEX天然气结算价与美元之间差额的金额2.90/MMBtu乘以套期保值合约成交量。
以下是截至2021年9月30日该公司已售出的天然气看涨期权仓位摘要。
位置每日成交量加权平均价格
天然气(MMBtu/d)($/MMBtu)
2022纽约商品交易所亨利·哈伯152,675 $2.90 
2023纽约商品交易所亨利·哈伯627,675 $2.90 
该公司以NYMEX WTI和Henry Hub石油和天然气指数为基础达成了无成本协议。对于被套期保值的生产，每个双向价格圈都有一个固定的下限和上限价格。如果适用的月度价格指数超出了各个领子的下限和上限价格设定的范围，本公司将与对冲交易对手现金结算差额。
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以下是该公司截至2021年9月30日的无成本领口仓位摘要。
位置每日成交量加权平均楼面价格加权平均最高限价
天然气(MMBtu/d)($/MMBtu)($/MMBtu)
剩余的2021年纽约商品交易所亨利·哈伯610,000 $2.59 $3.02 
2022纽约商品交易所亨利·哈伯406,747 $2.58 $2.91 
油(bbbl/d)($/桶)($/桶)
2022纽约商品交易所西德克萨斯中质原油1,500 $55.00 $60.00 
此外，公司还签订了天然气基差掉期对冲合约。如果适用的月度价格指数超出各种天然气基准掉期合约规定的范围，本公司将与对冲交易对手现金结算差额。
以下为该公司截至2021年9月30日的天然气基础掉期头寸摘要。
湾港支付湾港接收每日成交量加权平均固定价差
天然气(MMBtu/d)($/MMBtu)
剩余的2021年雷克斯3区NYMEX Plus固定价差83,152 $(0.12)
2022雷克斯3区NYMEX Plus固定价差24,658 $(0.10)
资产负债表列报
本公司在综合资产负债表中按毛数将衍生工具的公允价值报告为流动资产、非流动资产、流动负债和非流动负债项下的衍生工具。本公司根据个别交易的预期未来现金流的时间，确定当期和非当期分类。
下表为本公司衍生工具于2021年9月30日及2020年12月31日按毛数计算的公允价值：
后继者前身
2021年9月30日2020年12月31日
短期衍生资产$2,142 $27,146 
长期衍生资产961 322 
短期衍生负债(560,722)(11,641)
长期衍生负债(272,935)(36,604)
商品衍生品总头寸$(830,554)$(20,777)
37

得失
下表列出了在随附的综合经营报表中确认的天然气、石油和NGL衍生产品的净(亏损)收益中确认的损益：
衍生工具净亏损
后继者前身
截至2021年9月30日的三个月截至2020年9月30日的三个月
天然气衍生品.公允价值损失$(517,799)$(84,390)
天然气衍生品-结算(损失)收益(82,566)31,742 
天然气衍生产品的总亏损(600,365)(52,648)
石油和凝析油衍生产品-公允价值(损失)收益(1,590)723 
石油和凝析油衍生产品.结算损失(4,336)(1,505)
石油和凝析油衍生产品的总亏损(5,926)(782)
NGL衍生品-公允价值损失(10,201)(288)
NGL衍生品-结算损失(5,984)(105)
NGL衍生品的总亏损(16,185)(393)
天然气、石油和天然气衍生产品的总亏损$(622,476)$(53,823)
衍生工具净(亏损)收益
后继者前身
2021年5月18日至2021年9月30日2021年1月1日至2021年5月17日截至2020年9月30日的9个月
天然气衍生品.公允价值损失$(638,063)$(123,080)$(147,661)
天然气衍生品-结算(损失)收益(89,255)(3,362)176,555 
天然气衍生产品的总收益(亏损)(727,318)(126,442)28,894 
石油和凝析油衍生产品.公允价值损失(6,947)(6,126)(4,289)
石油和凝析油衍生品-结算(损失)收益(4,336)— 48,444 
石油和凝析油衍生产品的总收益(亏损)(11,283)(6,126)44,155 
NGL衍生品-公允价值损失(17,549)(4,671)(620)
NGL衍生品-结算(亏损)收益(5,984)— 366 
NGL衍生品的总亏损(23,533)(4,671)(254)
或有对价安排--公允价值损失— — (1,381)
天然气、石油和天然气衍生产品的总收益(亏损)$(762,134)$(137,239)$71,414 
衍生工具资产和负债的抵销
如上所述，本公司按毛基记录衍生工具的公允价值。下表载列综合资产负债表中已确认衍生资产及负债的总额，以及根据与交易对手的主要净额调整安排须予抵销的金额，均按公允价值计算。
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后继者
截至2021年9月30日
总资产(负债)总金额
在受制于船长网络
合并资产负债表净额结算协议金额
衍生资产$3,103 $(3,103)$— 
衍生负债$(833,657)$3,103 $(830,554)
前身
截至2020年12月31日
总资产(负债)总金额
在受制于船长网络
合并资产负债表净额结算协议金额
衍生资产$27,468 $(25,730)$1,738 
衍生负债$(48,245)$25,730 $(22,515)
信用风险集中
通过使用不在交易所交易的衍生工具，本公司面临其交易对手的信用风险。信用风险是指交易对手未按照衍生工具的条款履行义务而造成损失的风险。当衍生工具的公允价值为正时，交易对手预计会欠公司的债务，这就产生了信用风险。为将衍生工具的信贷风险减至最低，本公司的政策是只与管理层认为有能力及具竞争力的市场庄家的信誉良好的金融机构订立衍生工具合约。该公司的衍生品合约分布在多个交易对手之间，以减少其对任何单个交易对手的风险敞口。此外，该公司使用主净额结算协议将信用风险敞口降至最低。本公司交易对手的信誉须接受定期审查。该公司的衍生工具合约均不包含与信用风险相关的或有特征。除本公司的循环信贷提供外，本公司毋须根据其衍生工具向任何交易对手提供信贷支持或抵押品，交易对手亦毋须向本公司提供信贷支持。
11.公允价值计量
该公司根据ASC主题820“公允价值计量和披露”的规定，在资产负债表上按公允价值计量和披露某些金融和非金融资产和负债。公允价值是指在计量日市场参与者之间有序交易中出售资产或转移负债所收取的价格(退出价格)。市场或可观察到的投入是价值的首选来源，其次是在没有市场投入的情况下基于假设交易的假设。公允价值计量按下列类别之一分类和披露：

级别1-相同资产和负债在活跃市场的报价。
第2级-类似资产和负债在活跃市场的报价，相同或类似工具在非活跃市场的报价，以及投入可见或重大价值驱动因素可见的基于模型的估值。
级别3-无法观察到估值模型的重要输入。
最大限度地利用可观察到的投入的估值技术受到青睐。金融资产和负债根据对公允价值计量有重要意义的最低投入水平进行整体分类。对公允价值计量的特定投入的重要性的评估需要判断，并可能影响资产和负债在公允价值层次中的配置。公允价值在公允价值层次结构的第一级、第二级和第三级之间的重新分类(如果适用)在每个季度末进行。
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目录
金融资产负债
下表按估值水平汇总了公司截至2021年9月30日和2020年12月31日的金融及非金融资产和负债：
后继者
 2021年9月30日
1级2级3级
资产：
衍生工具$— $3,103 $— 
或有对价安排— — 5,300 
总资产$— $3,103 $5,300 
负债：
衍生工具$— $833,657 $— 
前身
 2020年12月31日
1级2级3级
资产：
衍生工具$— $27,468 $— 
或有对价安排— — 6,200 
总资产$— $27,468 $6,200 
负债：
衍生工具$— $48,245 $— 

该公司使用考虑了各种假设的行业标准模型来估计所有衍生工具的公允价值，这些假设包括标的工具的当前市场和合同价格、隐含波动性、时间价值、不履行风险以及其他相关的经济指标。基本上所有这些输入在整个工具的整个期限内都可以在市场上观察到，并且可以由观察到的数据来支持。如中所述附注3由于本公司的信用调整发生变化以反映其在出现时的新信用状况，本公司于出现日对其衍生工具的公允价值进行了调整，作为一项重新开始的调整。
该公司于2020年第一季度完成的勺式水基础设施出售包括一项或有对价安排。截至2021年9月30日，或有对价的公允价值为$5.3百万美元，其中$0.8百万美元包括在预付费用和其他资产中，以及#美元。4.5百万美元包括在随附的综合资产负债表中的其他资产中。或有对价安排的公允价值采用贴现现金流技术计算，并基于对公司未来发展计划和产水量的内部估计。鉴于投入的不可观测性，或有对价安排的公允价值计量被视为使用第3级投入。本公司已为此项或有代价安排选择公允价值选项，因此在收益中计入公允价值变动。该公司确认了一美元1.2当前后续季度亏损1.3亿美元，0.1当前后续YTD期间的亏损和当前前一YTD期间的名义收益分别计入随附的综合经营报表中的其他费用(收入)。该公司确认的损失为#美元。0.2300万美元和300万美元3.1分别就前一季度和前一年YTD期间或有对价的公允价值变化支付100万美元。根据或有对价安排达成的和解总额为#美元。0.6在当前的继任者YTD期间，2000万美元，$0.22000万美元，在当前的前身YTD期间，以及$0.3在之前的前身YTD期间分别为2000万美元。
非金融资产和负债
按公允价值计算资产报废负债的初始计量采用贴现现金流技术，并基于与石油和天然气资产相关的未来报废成本的内部估计。鉴于投入的不可观测性，包括封堵成本和备用寿命，资产报废债务负债的初始计量被视为使用第3级投入。看见注4以进一步讨论公司的资产报废义务。
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目录
如中所述注4，本公司在当前前身YTD期间对其公司总部计入减值。该建筑物的估计公允价值主要基于第三方估计，因此被视为使用3级投入。
其他金融工具的公允价值
随附的综合资产负债表上现金及现金等价物、应收账款、应付账款及应计负债以及流动债务的账面金额按成本列账，由于其短期性质，该等账面金额接近市价。与本公司建筑贷款相关的长期债务按成本列账，该成本基于本公司目前可获得的类似条款和期限的借款利率，接近市场价值。
第十一章涌现与重新开始会计
自出现之日起，本公司采用重新开始会计，这导致本公司成为一个新的财务报告实体。采用重新开始会计后，公司的资产和负债以其截至2021年5月17日的公允价值入账。该公司最重要的资产、其石油和天然气资产以及相关资产的估值所使用的投入大多包括属于公允价值等级第3级的不可观察的投入。这些投入包括公司储备报告对未来石油和天然气产量的估计，基于截至2021年5月17日的远期条带价格曲线(经基差调整)的大宗商品价格，运营和开发成本，物业的预期未来发展计划，以及基于加权平均资本成本计算的贴现率。由于重新开始会计，该公司还按公允价值记录了其资产报废义务。用于评估资产报废债务的投入大多是3级不可观察的投入，包括截至出现日期的油井和天然气井的估计经济寿命、预期的未来封堵和废弃成本，以及用于贴现该等成本的适当的信贷调整无风险利率。参考附注3以详细讨论公司使用的公允价值方法。
12.与客户签订合同的收入
收入确认
该公司的收入主要来自天然气、石油和凝析油以及天然气的销售。天然气、石油、凝析油和天然气销售在履行履约义务期间确认。公司通常认为每个单元(MMBTU或BBL)的交付是可以单独识别的，并且代表着在产品控制权移交给客户时得到满足的独特的履行义务。收入是根据与客户的合同中规定的对价计算的，不包括代表第三方收取的任何金额。这些合约通常包括可变对价，这是基于与当月交割的市场指数和交易量挂钩的定价。因此，此市场定价可能在合同开始时受到约束(即不可估量)，但将根据适用的市场定价进行确认，该市场定价在将货物转让给客户时即可知晓。付款日期通常在商品交付的日历月结束后30天内。.
可归因于气体处理的收集、加工和压缩费用，以及为向买方交付产品而产生的任何运输费用(包括固定运输费)，在随附的综合经营报表中作为运输、收集、加工和压缩费用列示。
分配给剩余履约义务的交易价格
该公司相当多的产品销售是短期的，通常是通过合同期限为一年或一年以下的常青树合同进行的。这些合同通常会根据相同的条款自动续签。对于这些合同，本公司利用了新收入会计准则允许的实际权宜之计，如果履约义务是最初预期期限为一年或更短的合同的一部分，则本公司不会披露分配给剩余履约义务的交易价格。
对于合同期超过一年的产品销售，如果可变对价全部分配给完全未履行的履约义务，公司将利用实际的权宜之计，免除公司披露分配给剩余履约义务的交易价格。根据这些销售合同，每个产品单位通常代表一个单独的履约义务；因此，未来的数量完全不能满足和披露。
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分配给剩余履约义务的交易价格不是必需的。目前，该公司的产品销售合同期限超过一年，没有长期固定对价。
合同余额
当对价权变得无条件时，通常是当产品控制权转移到客户手中时，与客户签订的合同应收账款被记录下来。与客户签订的合同应收账款为#美元。185.9百万美元和$119.9分别截至2021年9月30日和2020年12月31日的600万美元，并在合并资产负债表上的应收账款-石油和天然气销售中报告。该公司目前没有与其收入合同相关的资产或负债，包括没有预付款或不足付款的权利。
上期履约义务
本公司在产品交付给买方的当月记录收入。然而，某些销售的结算单可能会在生产交付日期后30至90天内收到，因此，公司需要估计交付给买方的生产数量和销售产品将收到的价格。产品销售额的估计和实际金额之间的差额记录在收到买方付款的月份。就当前的前身YTD期间和当前的后继YTD期间而言，在报告期内确认的与前几个报告期履行的履约义务相关的收入并不重要。
13.股权投资
在本报告所述期间，权益法核算的投资包括以下内容：
账面价值权益法投资损失
前身前身
2020年12月31日截至2020年9月30日的三个月2021年1月1日至2021年5月17日截至2020年9月30日的9个月
投资灰熊油砂公司(Grizzly Oil Sands ULC)$24,816 $(153)$(342)$(341)
对猛犸能源的投资— — — (10,646)
$24,816 $(153)$(342)$(10,987)
灰熊油砂ULC
该公司通过其全资子公司Grizzly Holdings拥有大约24.5加拿大无限责任公司Grizzly的%权益。截至2021年9月30日，灰熊大约有830,000在加拿大阿尔伯塔省的阿萨巴斯卡、和平河和冷湖油砂地区租赁的英亩土地。本公司拥有不是自2019年决定停止为进一步的资本募集提供资金以来，T支付了任何现金募集。灰熊的功能货币是加元。在前一个季度和前一个YTD期间，公司对Grizzly的投资增加了$3.7百万美元，减少了$4.1分别由于外币换算收益和亏损而产生的收益和亏损。
自成立之日起，本公司对其对Grizzly的投资进行了评估，并确定本公司不再有能力对Grizzly的运营和财务政策施加重大影响。因此，对其投资进行会计核算的权益法不再适用。因此，该公司将使用其先前的账面价值零(如下所述)作为其初始基准，随后将按公允价值计量，同时记录收益中公允价值的任何变化。
如中所述附注3，该公司将其在Grizzly的投资的账面价值降低到零在出现之日。估值的降低是基于该公司新管理层对这项投资的评估及其在其投资组合中对未来资金的优先考虑。特别是，Grizzly的运营仍处于暂停状态，尽管自2015年最初暂停运营以来，定价环境有所改善。此外，该公司预计不会为未来的资本募集提供资金，这将导致其股权权益进一步稀释。
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猛犸能源服务公司
如中所述注2，该公司之前拥有的猛犸能源公司已发行普通股的股份被用于解决4A类索赔。公司的投资账面价值降至零于2020年第一季，由于本公司应占累计净亏损及减值及账面值维持在零一直到出现的日期。
14.重组和负债管理
2021年第三季度，公司宣布并完成了一项裁员计划，裁员人数约为3占其员工总数的%。与裁员有关的费用主要包括与雇员有关的一次性离职福利。此外，该公司还产生了与财务和法律顾问有关的费用，这些顾问受聘协助评估上一季度和上一季度YTD期间的一系列债务管理备选方案。
下表汇总了发生的重组和负债管理费用：
后继者前身
截至2021年9月30日的三个月截至2020年9月30日的三个月
劳动力减少$2,858 $1,460 
负债管理— 7,524 
全面重组和负债管理$2,858 $8,984 
后继者前身
2021年5月18日至2021年9月30日2021年1月1日至2021年5月17日截至2020年9月30日的9个月
劳动力减少$2,858 $— $1,460 
负债管理— — 8,141 
全面重组和负债管理$2,858 $— $9,601 
15.租契
租契的性质
该公司对某些设备和外地办事处拥有剩余租期超过一年的运营租约。对于租期超过一年的所有租约，公司在资产负债表上确认使用权资产和租赁负债。初始期限为一年或更短的短期租赁不资本化。
该公司已经签订了不同条款的钻机合同。竞争对手Any已订立钻机合约为营运租约，因该等资产可识别，而本公司有权控制已识别的资产。然而，截至2021年9月30日，该公司没有任何有效的长期钻机合同。
该公司为其公司总部和外地地点租用办公空间，并从第三方租用某些其他设备，这些租赁将在2022年之前的不同日期到期。这些协议通常具有不可取消的条款一至五年。该公司已确定这些协议为经营租赁，租赁期限等于主要的不可撤销合同期限。本公司在厘定租赁条款时，已纳入其认为合理肯定可行使的任何续期选择权。公司总部的租赁主要期限为一年，属于短期经营租赁。
贴现率
由于本公司的大部分租约并未提供隐含利率，因此本公司使用基于开始日期可获得的信息的递增借款利率来确定租赁付款的现值。本公司的
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目录
递增借款利率反映了在类似期限内以抵押方式借款的估计利率，相当于类似经济环境下的租赁付款。
截至2021年9月30日的经营租赁负债到期日如下：
(单位：千)
剩余的2021年$10 
202225 
租赁付款总额$35 
减去：推定利息(1)
总计$34 
下表汇总了所列期间的租赁费用：
后继者前身
截至2021年9月30日的三个月截至2020年9月30日的三个月
经营租赁成本$10 $1,692 
可变租赁成本— 245 
短期租赁成本2,873 2,259 
总租赁成本(1)
$2,883 $4,196 
后继者前身
2021年5月18日至2021年9月30日2021年1月1日至2021年5月17日截至2020年9月30日的9个月
经营租赁成本$18 $41 $7,970 
可变租赁成本— — 705 
短期租赁成本5,033 4,496 7,698 
总租赁成本(1)
$5,051 $4,537 $16,373 
(1)
公司总租赁成本的大部分被资本化到全部成本池中，其余部分包括在随附的综合经营报表中的租赁运营费用或一般和行政费用中。
与租赁有关的补充现金流量信息如下：
后继者前身
2021年5月18日至2021年9月30日2021年1月1日至2021年5月17日截至2020年9月30日的9个月
为计入租赁负债的金额支付的现金
*来自经营租赁的营运现金流$46 $48 $109 
*投资于经营租赁的现金流— — 9,786 
*投资于经营租赁关联方的现金流— — 6,800 
截至2021年9月30日的加权平均剩余租期为0.89好几年了。截至2021年9月30日，用于确定经营租赁负债的加权平均贴现率为3.98%.
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16.所得税
如中所述注2该计划的要素规定，公司与前身高级票据和某些一般无担保债权有关的债务被交换为新普通股，以清偿这些债权。除非有例外，债务人在清偿其未偿债务时确认Codi，其对价金额低于其调整后的发行价。IRC规定，破产法第11章破产案件中的债务人可以将Codi排除在应纳税所得额之外，但必须将其某些税收属性减去因完成重组计划而变现的Codi的金额。纳税人变现的Codi金额是根据债权人为清偿未偿债务而收到的对价的公平市场价值确定的。根据破产法第11章破产程序中股权的市场价值，可转债的估计金额约为$。708.8这将减少公司净营业亏损的价值。税收属性的实际减少要到本公司纳税年度的第一天(即2022年1月1日)才会发生。净营业亏损的减少预计将被估值拨备的相应减少完全抵消。截至2021年9月30日，该公司估计联邦净营业亏损结转约为$1.2在实施如上所述的税收属性估计减少后的10亿美元。

从破产法第11章破产程序中脱颖而出，导致了根据IRC第382条的目的所有权发生了变化。该公司目前预计将适用IRC第382(L)(5)条规定的规则，这将使本公司能够减轻根据该条例对本公司剩余税务属性施加的限制。本公司的递延税项资产和负债，在计入估值免税额之前，都是以此为基础计算的。符合这项规定的纳税人可以选择不参加选举。如果该条款不适用，本公司实现其税务属性价值的能力将受到限制，在计价免税额之前的递延税项资产和负债金额可能会有所不同。此外，根据IRC第382(L)(5)条，公司成立后的所有权变更可能会严重限制或有效地消除其实现其税收属性价值的能力。

在每个报告期，公司都会权衡所有可用的正面和负面证据，以确定其递延税项资产是否更有可能变现。当递延税项资产的部分或全部收益很可能无法实现时，会确认递延税项资产(包括净营业亏损)的估值拨备。为了评估这种可能性，本公司使用对未来应税收入的估计和判断，并考虑产生该等应税收入的司法管辖区的税法，以确定是否需要估值免税额。这些证据可能包括当前的财务状况、实际和预测的经营结果、递延税负的冲销和税务筹划战略，以及石油和天然气行业当前和预测的商业经济状况。根据该公司的分析，该公司确定有必要对其截至2021年5月17日和2021年9月30日的净递延税项资产进行全额估值扣除。

本公司将于未来报告期间继续评估是否需要估值津贴。在确定递延税项净资产更有可能变现之前，估值免税额将一直保留。未来的事件或新的证据可能导致我们得出结论，认为其递延税净资产更有可能变现，包括但不限于累计历史税前收益、油价改善以及一笔或多笔交易可能导致的应税事件。如果公司确认应纳税所得额，估值免税额不会阻止未来使用税收属性。只要本公司认为其递延税项净资产的估值扣除是必要的，本公司很可能不会有任何额外的递延所得税支出或利益。

就本前身YTD期间而言，本公司的实际税率为(3.4)%，所得税优惠为#美元。8.0百万美元。税收优惠完全归因于俄克拉荷马州的一项退款申请，该申请与一项与历史纳税申报单相关的审查有关。由于本公司的估值免税额状况以及与破产法第11章的出现相关的永久性调整，实际税率与法定税率不同。对于当前的继任者YTD期间，公司的实际税率为(0.01)%，税费为$0.72000万。税收支出完全归因于俄克拉荷马州在2021年第三季度提交的退款申请，导致对当前前身YTD期间记录的福利进行了调整。由于对我们的递延税净资产保持全额估值津贴，我们没有在当前的后续YTD期间记录任何额外的所得税支出。上一季度，该公司的有效税率为0%和税费为零由于本公司的估值津贴头寸。于上一年度期间，本公司的实际税率为(0.5)%，税费为$7.3由于出售资产和对剩余国家净营业亏损结转的估值拨备进行相应调整而产生的1000万美元。
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17.后续事件
新的信贷安排
于2021年10月14日，本公司与行政代理摩根大通银行及各贷款方订立第三份经修订及重新签署的信贷协议(“新信贷安排”)。新信贷安排的最高本金总额最高可达$1.5亿美元，初始借款基数为$850.0100万美元，初步当选承诺额总额为#美元700.0百万美元。信贷协议还规定了一美元。175.0可用于签发信用证的总承诺额的100万美元。新的信贷安排对退出信贷安排进行了修订和再融资。
借款基数将每半年重新确定一次，时间为每年5月1日和11月1日左右，首次计划重新确定时间为2022年5月1日或前后。新的信贷安排将于2025年10月到期。
新信贷工具的利息由公司选择，利率等于(A)伦敦银行同业拆借利率(LIBOR)加上适用的保证金，保证金不同于2.75%至3.75年利率%或(B)基本利率加上适用的保证金，该保证金从1.75%至2.75每年%，基于借款基数利用率。新的信贷安排将于2025年10月14日到期。该公司须支付以下承诺费：0.50新信贷安排下的现行总承担额中平均每日未使用部分的年利率。本公司亦须支付惯常信用证及预付费用。
信贷协议要求公司在每个财政季度的最后一天保持(I)低于或等于以下的净资金杠杆率3.25至1.00，以及(Ii)电流比率大于或等于1.00到1.00。
新信贷安排项下的债务、若干掉期债务及若干现金管理债务，由本公司及借款人的全资境内重要附属公司(统称为“担保人”及连同借款人为“贷款方”)担保，并以贷款方的几乎所有资产作抵押(除惯常例外情况外)。
信贷协议还包含习惯性肯定和否定契约，除其他外，包括遵守法律(包括环境法和反腐败法)、交付季度和年度财务报表以及借款基础凭证、开展业务、维护财产、维护保险、签订某些衍生品合同、限制留置权的产生、负债、资产处置、限制性付款和其他习惯性契约。这些公约受到一些限制和例外的约束。
股票回购计划
2021年11月1日，公司董事会批准了一项股票回购计划，收购金额最高可达美元100.0百万股新普通股(“回购计划”)。回购计划下的购买可能会不时在公开市场或私下协商的交易中进行，并将受到可用的流动性、市场状况、信贷协议限制、适用的法律要求、合同义务和其他因素的制约。回购计划不要求公司购买任何具体数量的新普通股。该公司打算利用可用资金机会性地购买回购计划下的股票，同时保持足够的流动性，为其资本发展计划提供资金。回购计划授权延长至2022年12月31日，董事会可随时暂停、修改、延长或终止。任何回购的新普通股预计都将被注销。
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天然气和石油衍生工具
自2021年9月30日起至2021年10月28日止，本公司订立以下天然气衍生合约：
衍生工具的类型索引每日成交量加权
平均价格
天然气(MMBtu/d)($/MMBtu)
2021年11月-2021年12月基差互换FERC内部的Ong-20,000 $0.50
2022年1月至2022年3月基差互换FERC内部的Ong-20,000 $0.50
2023年1月至2023年12月固定价格掉期纽约商品交易所亨利·哈伯30,000 $3.58


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第二项。管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
引言
《管理层对财务状况和经营结果的讨论与分析》(MD&A)旨在从管理层的角度对财务状况、经营成果、流动性以及其他可能影响公司经营业绩的因素向财务报表读者提供说明。MD&A应与本季度报告表格10-Q第I部分第1项所载的财务报表及相关附注一并阅读。
以下信息更新了湾港在截至2020年12月31日的年度10-K报表(“2020 Form 10-K”)中对财务状况的讨论，并分析了2021年5月18日至2021年9月30日(“当前后续YTD期”)、2021年1月1日至2021年5月17日(“当前后续YTD期”)、截至2021年9月30日的三个月(“当前后续季度”)之间经营业绩的变化2020年(“之前的前身YTD期间”)。有关本季度报告中Form 10-Q中的常用天然气和石油术语的定义，请参阅本报告和我们2020 Form 10-K中提供的“定义”。
湾港公司是一家独立的天然气勘探和生产公司，资产主要位于阿巴拉契亚和阿纳达科盆地。我们的主要物业位于俄亥俄州东部，目标是尤蒂卡地层，在俄克拉何马州中部，目标是独家新闻伍德福德和独家新闻斯普林格。我们的战略是以产生可持续现金流、提高利润率和运营效率的方式开发我们的资产，同时改善我们的环境、社会和治理(“ESG”)和安全表现。为了实现这些目标，我们将资本分配给我们认为提供最高回报率的项目，并在我们的开发工作中部署领先的钻井和完井技术和技术。我们相信，我们每年产生自由现金流的计划将使我们能够进一步加强我们的资产负债表，并最终将资本返还给股东。
我们在当前后续季度、当前后续YTD期间和当前前身YTD期间的合并财务报表中报告的经营结果符合公认会计原则。尽管公认会计原则要求我们分别报告这些时期的业绩，但管理层通过结合当前后续YTD期间和当前前一个YTD期间(“当前合并YTD期间”)的结果来查看截至2021年9月30日的9个月的经营业绩，因为管理层认为这样的陈述提供了我们与前几个时期业绩最有意义的比较。我们认为，单独回顾这些时期对于确定我们整体经营业绩的任何趋势或得出任何结论是没有帮助的。我们认为，当前后续YTD期间的运营收入和运营费用等关键业绩指标，结合当前的前身YTD期间，提供了与其他期间更有意义的比较，有助于了解运营趋势。此外，这两个时期之间的政策没有变化，重新开始会计造成的任何实质性影响都包括在这些变化的讨论中。这些合并结果不符合美国公认会计原则，也没有根据适用法规以形式结果的形式公布，但我们之所以提出，是因为我们认为它们为我们的结果提供了与前几个时期最有意义的比较。
最新发展动态
根据破产法第11章从自愿重组中脱颖而出
2020年11月13日，我们和我们的子公司根据美国法典第11章第11章向德克萨斯州南区美国破产法院提交了自愿救济请愿书。第11章的案件是在标题下联合管理的。在Re Gulfport Energy Corporation等人，案件编号20-35562(DRJ)。破产法院于2021年4月28日确认了该计划并进入了确认令，债务人在出现之日就从破产法第11章的案件中脱颖而出。2021年5月18日，我们开始在纽约证券交易所进行交易，交易代码为“GPOR”。

虽然我们不再是占有债务人，但通过第11章案件的悬而未决，我们以占有债务人的身份运作。看见注1和注2在本报告第一部分第1项所列的合并财务报表附注中，有必要对破产法第11章的案例进行全面讨论。

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我们相信，我们已经从破产法第11章的案例中脱颖而出，成为一家从根本上更强大的公司，旨在通过增强的资产负债表产生可持续的自由现金流。由于破产法第11章的案例，我们通过向我们无担保票据的持有者发行重组实体的股权，减少了14亿美元的总债务，并允许一般无担保债权人。

首席执行官
2021年9月2日，我们与蒂莫西·卡特(Timothy Cutt)达成协议，立即生效，完全担任首席执行官，从他的头衔中去掉了“临时”称谓。

新的信贷安排

2021年10月14日，我们签订了新的信贷安排，本金总额最高可达15亿美元，初始借款基数为8.5亿美元，初步选定承诺额为7.0亿美元。新的信贷安排对退出信贷安排进行了修正和再融资。看见注17有关新信贷安排的额外讨论。
股票回购计划
2021年11月1日，我们的董事会批准了一项股票回购计划，收购我们最多1.00亿美元的已发行新普通股。回购计划下的购买可能会不时在公开市场或私下协商的交易中进行，并将受到可用的流动性、市场状况、信贷协议限制、适用的法律要求、合同义务和其他因素的制约。回购计划不要求我们购买任何具体数量的新普通股。我们打算利用可用资金机会性地购买回购计划下的股票，同时保持足够的流动性为我们的资本发展计划提供资金。回购计划授权延长至2022年12月31日，董事会可随时暂停、修改、延长或终止。任何回购的新普通股预计都将被注销。
“新冠肺炎”大流行及其对全球油气需求的影响

由于我们的业务连续性措施，我们没有经历过由于新冠肺炎而导致的业务运营执行的重大中断。虽然我们在2021年前9个月的运营没有遇到重大中断，但由于许多不确定性，我们无法预测未来一段时间对我们业务的影响，包括我们的现金流、流动性和运营结果。限制可能会导致我们、我们的供应商和其他业务对手方遇到运营延迟或材料和用品交付延迟的情况。我们预计，我们面临的主要运营风险领域是服务提供商的可用性和可靠性以及潜在的供应链中断。此外，我们生产的天然气、天然气和石油的很大一部分都依赖我们的中游服务提供商进行传输、收集和加工，为了应对疫情的爆发，中游服务提供商的运营可能会中断或暂停，或者困难的经济环境可能会导致我们中游服务提供商的设施和基础设施破产或关闭。这可能会导致我们生产的天然气、天然气和石油的价格大幅打折，或者导致生产井关闭，或者导致我们物业的开发计划延迟或中断。
由于许多不确定性，我们目前无法预测新冠肺炎或目前石油和天然气市场正在经历的重大中断和波动将对我们的业务、现金流、流动性、财务状况和运营结果产生多大影响。最终的影响将取决于未来的发展，以及恢复正常经济和运营状况的时间和程度。
2021年运营和财务亮点
2021年第三季度，我们取得了以下显著成绩：
•2021年9月，我们与TC能源公司(“TC”)敲定了和解协议，TC拒绝了我们与TC之间确定的运输合同，而我们或TC没有进一步支付或承担任何义务。作为和解协议的结果，TC将其因此类拒绝而提出的损害赔偿要求转让给我们。作为交换，我们同意向TC支付4380万美元现金。我们希望在未来收回全部或基本上全部的这笔款项。
49
目录
与分配的索赔有关的分配，预计在未来12个月内收到材料部分。
•2021年9月，我们还与黄貂鱼压力泵有限责任公司达成了一项原则协议，完全解决了双方之间旷日持久的诉讼。
•2021年9月，我们在尤蒂卡完成了六口井的Angelo Pad。2021年10月初，我们将PAD投入使用，总生产率为每天250MMcfe。
•2021年10月14日，我们修改了我们的退出信贷安排，并与新的信贷安排进行了再融资。修正案将我们当选的承担额从5.8亿美元增加到7亿美元，并增加了1.6亿美元以上的流动资金。
2021年生产和钻探活动
生产量
后继者前身
截至2021年9月30日的三个月截至2020年9月30日的三个月
天然气(MCF/天)
尤蒂卡678,154 763,387 
《独家新闻》188,292 139,233 
其他— 40 
总计866,446 902,660 
油和凝析油(桶/天)
尤蒂卡958 1,579 
《独家新闻》4,335 3,204 
其他78 57 
总计5,371 4,840 
NGL(Bbl/天)
尤蒂卡2,516 2,917 
《独家新闻》9,918 7,128 
其他— 2 
总计12,434 10,047 
合计(Mcfe/天)
尤蒂卡698,998 790,363 
《独家新闻》273,812 201,227 
其他471 393 
总计973,281 991,983 
在本后续季度，我们的总净产量平均约为每天973.3 MMcfe，而上一季度为每天992.0 MMcfe。产量下降2%在很大程度上是由于与上一季度相比，2021年开发活动的时间安排导致Utica的产量下降。我们预计，在我们在尤蒂卡的六口井Angelo开发转为销售的推动下，2021年第四季度的总净产量将会增加。
50
目录
后继者前身非GAAP合并前身
2021年5月18日至2021年9月30日2021年1月1日至2021年5月17日截至2021年9月30日的9个月截至2020年9月30日的9个月
天然气(MCF/天)
尤蒂卡682,596 780,791 731,873 774,705 
《独家新闻》190,305 126,294 158,182 152,595 
其他38 63 51 44 
总计872,939 907,148 890,106 927,344 
油和凝析油(桶/天)
尤蒂卡1,012 1,336 1,175 829 
《独家新闻》4,493 2,508 3,497 4,185 
其他76 35 55 73 
总计5,581 3,879 4,727 5,087 
NGL(Bbl/天)
尤蒂卡2,588 2,638 2,613 2,882 
《独家新闻》9,645 6,200 7,916 8,167 
其他— 3 2 1 
总计12,233 8,841 10,531 11,050 
合计(Mcfe/天)
尤蒂卡704,196 804,633 754,598 796,972 
《独家新闻》275,134 178,545 226,662 226,705 
其他498 288 392 488 
总计979,828 983,466 981,653 1,024,165 
    
在当前合并的YTD期间，我们的总净产量平均每天约为981.7 MMcfe，而在上一个YTD期间，平均每天的净产量为1,024.2MMcfe。产量下降4%的主要原因是，与之前的YTD时期相比，由于2021年开发活动的时间安排，尤蒂卡的开发活动减少了。
尤蒂卡。在当前的YTD合并期内，我们在尤蒂卡钻出了12口总油井(净值11.6口)，其中4口正在生产，2口正在钻井，截至2021年9月30日，有6口处于不同运营阶段。此外，我们还完成了11口总作业井和净作业井。我们没有参与其他运营商在我们的Utica种植面积上钻探的任何额外油井。
截至2021年10月28日，我们有两个运行中的钻井平台在尤蒂卡运行，我们预计这将持续到2021年剩余时间。
《独家新闻》。在当前的YTD合并期间，我们在铲子中钻出了四口总油井(净值3.9口)，其中一口正在钻井，三口正在等待完工。此外，我们还完成了11口总作业井(净9.3口)。我们还参与了另外15口总油井(净值1.6口)，这些油井是由其他运营商在我们的铲子种植面积上钻探的。
截至2021年10月28日，我们有一个运行中的钻机在铲子中运行。我们预计在2021年第四季度在独家新闻中增加一个操作的钻机。
行动结果
51
目录
当前后续季度与上一季度的比较
天然气、石油和天然气的生产和定价
下表汇总了我们下一季度的石油和凝析油、天然气和NGL产量以及与上一季度相比的相关定价：由于四舍五入的原因，以下各节中的一些总数可能无法求和或重新计算。
 后继者前身
截至2021年9月30日的三个月截至2020年9月30日的三个月
天然气销售
天然气产量(MMCF)79,713 83,045 
天然气产量(MMcf/d)866 903 
总销售额$301,516 $155,163 
不受衍生品影响的平均价格(美元/mcf)$3.78 $1.87 
结算衍生品的影响(美元/mcf)$(1.04)$0.38 
平均价格，包括已结算的衍生品(美元/mcf)$2.74 $2.25 
石油和凝析油销售
石油和凝析油产量(MBbl)494 445 
石油和凝析油产量(MBbl/d)5 5 
总销售额$33,279 $16,012 
不受衍生品影响的平均价格(美元/桶)$67.37 $35.96 
结算衍生品的影响(美元/桶)$(8.77)$(3.38)
平均价格，包括已结算的衍生品(美元/桶)$58.60 $32.58 
NGL销售
NGL产量(MBbl)1,144 924 
NGL产量(MBbl/d)12 10 
总销售额$45,153 $18,824 
不受衍生品影响的平均价格(美元/桶)$39.47 $20.37 
结算衍生品的影响(美元/桶)$(5.23)$— 
平均价格，包括已结算的衍生品(美元/桶)$34.24 $20.37 
天然气、石油和凝析油及天然气销售
天然气当量(MMcFe)89,542 91,262 
天然气当量(MMcFe/d)973 992 
总销售额$379,948 $189,999 
不受衍生品影响的平均价格(美元/麦克菲)$4.24 $2.08 
结算衍生品的影响(美元/麦克菲)$(1.04)$0.33 
平均价格，包括已结算的衍生品(美元/麦克菲)$3.20 $2.41 
生产成本：
平均租赁运营费用(美元/麦克菲)$0.15 $0.15 
收入以外的平均税(美元/麦克菲)$0.13 $0.07 
平均运输、收集、加工和压缩(美元/立方米)$0.94 $1.21 
租赁运营费用、中游成本和收入以外的税金合计(美元/麦克菲)$1.22 $1.43 
52
目录
天然气、石油和天然气销售
后继者前身
截至2021年9月30日的三个月截至2020年9月30日的三个月
天然气$301,516 $155,163 
石油和凝析油33,279 16,012 
NGL45,153 18,824 
天然气、石油和天然气销售$379,948 $189,999 
与上一季度相比，不受衍生产品影响的天然气销售增长是由于已实现天然气价格增长了102%，但销售量下降了4%，部分抵消了这一增长。实现的价格变化是由于Henry Hub天然气平均指数大幅上升，从上一季度的每立方米1.98美元增加到本后续季度的每立方英尺4.01美元。
与上一季度相比，不受衍生品影响的石油和凝析油销售额的增长是由于实现价格增加了87%，销售量增加了11%。实现的价格变化是由于WTI原油平均指数从上一季度的每桶40.77美元大幅上升到当前下一季度的每桶70.56美元。
与上一季度相比，在不受衍生品影响的情况下，NGL销售额的增长是由于实现价格增加了94%，NGL销售量增加了24%。实现的价格变化是由于Mont Belvieu NGL平均指数从上一季度的每桶15.70美元大幅上升到当前下一季度的每桶42.84美元。
天然气、石油和天然气衍生物
后继者前身
截至2021年9月30日的三个月截至2020年9月30日的三个月
天然气衍生品.公允价值损失$(517,799)$(84,390)
天然气衍生品-结算(损失)收益(82,566)31,742 
天然气衍生产品的总亏损(600,365)(52,648)
石油和凝析油衍生产品-公允价值(损失)收益(1,590)723 
石油和凝析油衍生产品.结算损失(4,336)(1,505)
石油和凝析油衍生产品的总亏损(5,926)(782)
NGL衍生品-公允价值损失(10,201)(288)
NGL衍生品-结算损失(5,984)(105)
NGL衍生品的总亏损(16,185)(393)
天然气、石油和天然气衍生产品的总亏损$(622,476)$(53,823)
我们确认我们的天然气、石油和NGL衍生工具在每个报告期的公允价值变化。公允价值的变化源于每个期间发生的新头寸和结算，以及合同价格和相关远期曲线之间的关系。与上一季度相比，亏损大幅增加的原因是石油、天然气和天然气的已实现价格和期货价格都有所上升。看见注10用于对冲交易量和定价。
53
目录

租赁运营费用
后继者前身
截至2021年9月30日的三个月截至2020年9月30日的三个月
租赁运营费用
尤蒂卡$9,309 $10,284 
《独家新闻》4,527 3,226 
其他28 (117)
租赁运营费用总额$13,864 $13,393 
每个MCFE的租赁运营费用
尤蒂卡$0.14 $0.14 
《独家新闻》0.180.17
其他0.65(3.16)
每个MCFE的租赁运营费用总额$0.15 $0.15 
与上一季度相比，当前后续季度的LOE和每Mcfe的LOE保持一致。
所得税以外的其他税
后继者前身
截至2021年9月30日的三个月截至2020年9月30日的三个月
生产税$8,822 $4,028 
财产税2,3091,881
其他713193
所得税以外的税金总额$11,844 $6,102 
每麦克菲收入以外的总税额$0.13 $0.07 
总收入和单位生产税的增加主要与收入和已实现价格的大幅增长有关。
运输、收集、加工和压缩
后继者前身
截至2021年9月30日的三个月截至2020年9月30日的三个月
运输、收集、加工和压缩$84,435 $110,567 
运输、收集、加工和压缩$0.94 $1.21 
运输、收集、加工和压缩的总量和单位减少的主要原因是与被拒绝的中游合同和通过破产程序进行的重新谈判有关的节省。此外，由于我们的产量减少了2%，总成本也降低了。
54
目录
折旧、损耗和摊销
后继者前身
截至2021年9月30日的三个月截至2020年9月30日的三个月
石油和天然气资产的折旧、耗尽和摊销$61,922 $49,120 
其他财产和设备的折旧、损耗和摊销651 2,431 
折旧、损耗和摊销总额$62,573 $51,551 
折旧、损耗和摊销$0.70 $0.56 
与上一季度相比，我们当前后续季度的石油和天然气资产折旧、损耗和摊销增加，主要是由于我们的石油和天然气资产重新开始估值，导致我们的损耗率增加。看见附注3有关我们重新开始的估值调整的更多信息。
油气性质的减损
在当前的后续季度，我们没有记录我们的石油和天然气资产的减值费用。在上一季度，我们的石油和天然气资产记录了270.9美元的减值费用，这主要是由于天然气、石油和NGL的月平均价格在前12个月的第一个月下降。
一般和行政费用
后继者前身
截至2021年9月30日的三个月截至2020年9月30日的三个月
一般和行政费用，毛额$24,951 $29,171 
从第三方报销(3,182)(2,656)
资本化的一般费用和行政费用(5,078)(6,184)
一般和行政费用，净额$16,691 $20,331 
一般和行政费用，每公费净额$0.19 $0.22 
与上一季度相比，当前后续季度的一般和行政费用减少主要是由于2020年支付的留任费用，以及我们继续关注劳动力和领导结构，以与我们当前的运营环境保持一致。
重组与负债管理
在当前的后续季度和前一个季度，我们发生了与裁员相关的重组费用，因为我们继续使我们的员工和领导结构与我们当前的运营环境保持一致。此外，在前一季度，我们产生了与聘请的法律顾问有关的债务管理费用，这些法律顾问在我们最终根据破产法第11章提交申请之前，协助评估一系列债务管理备选方案。
55
目录
下表汇总了发生的重组和负债管理费用：
后继者前身
截至2021年9月30日的三个月截至2020年9月30日的三个月
劳动力减少$2,858 $1,460 
负债管理— 7,524 
全面重组和负债管理$2,858 $8,984 
利息支出
 后继者前身
截至2021年9月30日的三个月截至2020年9月30日的三个月
前身高级债券的利息支出$— $28,134 
请愿前循环信贷安排的利息支出— 4,280 
房屋贷款及其他利息支出(60)459 
资本化利息(117)(196)
贷款成本摊销594 1,644 
DIP信贷安排的利息— — 
退出贷款的利息2,458 — 
先出定期贷款的利息2,427 — 
继承优先债券的利息11,049 — 
利息支出总额$16,351 $34,321 
每个麦克菲的利息支出$0.18 $0.38 
将当前后续季度与之前的前一个季度进行比较时，利息支出减少是因为我们的债务结构在脱离破产保护后发生了变化。见注5了解更多有关我们退出机制的信息。
所得税

本后续季度确认的70万美元所得税支出是俄克拉荷马州在2021年第三季度提出退款申请的结果，导致对当前前身YTD期间记录的福利进行了调整。我们没有记录前一季度的任何所得税支出，这是因为我们的递延税净资产保持了全额估值津贴。
56
目录
当前继任者YTD期间和当前前任YTD期间与上一前任YTD期间的比较
天然气、石油和天然气的生产和定价
下表汇总了我们在当前后续YTD期间、当前前任YTD期间和当前合并YTD期间的石油和凝析油、天然气和NGL产量以及相关定价，与上一年度YTD期间的这些数据进行了比较：
 后继者前身非GAAP合并前身
2021年5月18日至2021年9月30日2021年1月1日至2021年5月17日截至2021年9月30日的9个月截至2020年9月30日的9个月
天然气销售
天然气产量(MMCF)118,720 124,279 242,999 254,092 
天然气产量(MMcf/d)873 907 890 927 
总销售额$413,234 $344,390 $757,624 $456,859 
不受衍生品影响的平均价格(美元/mcf)$3.48 $2.77 $3.12 $1.80 
结算衍生品的影响(美元/mcf)$(0.75)$(0.03)$(0.38)$0.69 
平均价格，包括已结算的衍生品(美元/mcf)$2.73 $2.74 $2.74 $2.49 
石油和凝析油销售
石油和凝析油产量(MBbl)759 531 1,290 1,394 
石油和凝析油产量(MBbl/d)6 4 5 5 
总销售额$50,866 $29,106 $79,972 $47,553 
不受衍生品影响的平均价格(美元/桶)$67.02 $54.81 $61.99 $34.12 
结算衍生品的影响(美元/桶)$(5.71)$— $(3.36)$34.76 
平均价格，包括已结算的衍生品(美元/桶)$61.31 $54.81 $58.63 $68.88 
NGL销售
NGL产量(MBbl)1,664 1,211 2,875 3,028 
NGL产量(MBbl/d)12 9 11 11 
总销售额$61,230 $36,780 $98,010 $45,989 
不受衍生品影响的平均价格(美元/桶)$36.80 $30.37 $34.09 $15.19 
结算衍生品的影响(美元/桶)$(3.60)$— $(2.08)$— 
平均价格，包括已结算的衍生品(美元/桶)$33.20 $30.37 $32.01 $15.19 
天然气、石油和凝析油及天然气销售
天然气当量(MMcFe)133,257 134,735 267,992 280,621 
天然气当量(MMcFe/d)980 983 982 1,024 
总销售额$525,330 $410,276 $935,606 $550,401 
不受衍生品影响的平均价格(美元/麦克菲)$3.94 $3.05 $3.49 $1.96 
结算衍生品的影响(美元/麦克菲)$(0.75)$(0.02)$(0.38)$0.80 
平均价格，包括已结算的衍生品(美元/麦克菲)$3.19 $3.03 $3.11 $2.76 
生产成本：
平均租赁运营费用(美元/麦克菲)$0.13 $0.14 $0.14 $0.15 
收入以外的平均税(美元/麦克菲)$0.13 $0.09 $0.11 $0.07 
平均运输、收集、加工和压缩(美元/立方米)$0.94 $1.20 $1.07 $1.19 
租赁运营费用、中游成本和收入以外的税金合计(美元/麦克菲)$1.20 $1.43 $1.32 $1.41 
57
目录
天然气、石油和天然气销售
后继者前身非GAAP合并前身
2021年5月18日至2021年9月30日2021年1月1日至2021年5月17日截至2021年9月30日的9个月截至2020年9月30日的9个月
天然气$413,234 $344,390 $757,624 $456,859 
石油和凝析油50,866 29,106 79,972 47,553 
NGL61,230 36,780 98,010 45,989 
天然气、石油和天然气销售$525,330 $410,276 $935,606 $550,401 
不受衍生品影响的天然气销量增长是由于已实现天然气价格上涨了73%，但销售量下降了4%，部分抵消了这一增长。实现的价格变化是由于Henry Hub天然气平均指数大幅上升，从上一个YTD期间的每立方米1.88美元增加到当前合并YTD期间的3.18美元。
没有衍生品影响的石油和凝析油销售额的增长是由于实现价格增长了82%，但销售量下降了7%，部分抵消了这一增长。实现的价格变化是由于WTI原油平均指数从上一个YTD期间的每桶38.23美元大幅上升到当前合并YTD期间的每桶64.82美元。
未受衍生品影响的NGL销售额的增长是由于实现价格增加了124%，但NGL销售量下降了5%，部分抵消了这一增长。实现的价格变化是由于Mont Belvieu NGL平均指数从上一个YTD期间的每桶15.04美元大幅上涨到当前合并YTD期间的每桶35.76美元。
天然气、石油和天然气衍生物
后继者前身非GAAP合并前身
2021年5月18日至2021年9月30日2021年1月1日至2021年5月17日截至2021年9月30日的9个月截至2020年9月30日的9个月
天然气衍生品.公允价值损失$(638,063)$(123,080)$(761,143)$(147,661)
天然气衍生品-结算(损失)收益(89,255)(3,362)(92,617)176,555 
天然气衍生产品的总收益(亏损)(727,318)(126,442)(853,760)28,894 
石油和凝析油衍生产品.公允价值损失(6,947)(6,126)(13,073)(4,289)
石油和凝析油衍生品-结算(损失)收益(4,336)— (4,336)48,444 
石油和凝析油衍生产品的总收益(亏损)(11,283)(6,126)(17,409)44,155 
NGL衍生品-公允价值损失(17,549)(4,671)(22,220)(620)
NGL衍生品-结算(亏损)收益(5,984)— (5,984)366 
NGL衍生品的总亏损(23,533)(4,671)(28,204)(254)
或有对价安排--公允价值损失— — — (1,381)
天然气、石油和天然气衍生产品的总收益(亏损)$(762,134)$(137,239)$(899,373)$71,414 
我们确认我们的天然气、石油和NGL衍生工具在每个报告期的公允价值变化。公允价值的变化源于每个期间发生的新头寸和结算，以及合同价格和相关远期曲线之间的关系。公允价值损失的大幅增加是石油、天然气和天然气期货价格在2021年9月30日大幅上调的结果。看见注10用于对冲交易量和定价。
58
目录
租赁运营费用
后继者前身非GAAP合并前身
2021年5月18日至2021年9月30日2021年1月1日至2021年5月17日截至2021年9月30日的9个月截至2020年9月30日的9个月
租赁运营费用
尤蒂卡$12,162 $13,991 $26,153 $30,572 
《独家新闻》5,757 5,449 11,206 10,539 
其他61 84 145 55 
租赁运营费用总额$17,980 $19,524 $37,504 $41,166 
每个MCFE的租赁运营费用
尤蒂卡$0.13$0.13$0.13$0.14
《独家新闻》0.150.220.180.17
其他0.902.151.360.41
每个MCFE的租赁运营费用总额$0.13$0.14$0.14$0.15
与上一年度相比，本年度合并期间的总LOE下降的主要原因是产量下降了4%以及持续的成本削减举措。单位LOE的下降主要是持续的成本削减计划的结果。
所得税以外的其他税
后继者前身非GAAP合并前身
2021年5月18日至2021年9月30日2021年1月1日至2021年5月17日截至2021年9月30日的9个月截至2020年9月30日的9个月
生产税$12,561 $8,459 $21,020 $12,432 
财产税3,3772,5905,9675,743
其他9621,3002,262864
所得税以外的税金总额$16,900 $12,349 $29,249 $19,039 
每麦克菲收入以外的总税额$0.13 $0.09 $0.11 $0.07 
与上一年同期相比，本年度合并期间的总收入和单位生产税增加的主要原因是实现价格上涨带来的收入增加。
运输、收集、加工和压缩
后继者前身非GAAP合并前身
2021年5月18日至2021年9月30日2021年1月1日至2021年5月17日截至2021年9月30日的9个月截至2020年9月30日的9个月
运输、收集、加工和压缩$125,811 $161,086 $286,897 $334,789 
运输、收集、加工和压缩$0.94 $1.20 $1.07 $1.19 
运输、收集、加工和压缩的减少主要与中游合同被拒绝和破产过程中的重新谈判相关的节省有关。此外，由于我们的产量减少了4%，总成本也降低了。
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目录

折旧、损耗和摊销
后继者前身
2021年5月18日至2021年9月30日2021年1月1日至2021年5月17日截至2020年9月30日的9个月
石油和天然气资产的折旧、耗尽和摊销$93,959 $60,831 $186,693 
其他财产和设备的折旧、损耗和摊销$976 $1,933 $7,676 
折旧、损耗和摊销总额$94,935 $62,764 $194,369 
折旧、损耗和摊销$0.71 $0.47 $0.69 
本年度合并期间的石油及天然气资产折旧、损耗及摊销较上一年度期间减少，主要是由于2020年的减值降低了损耗率，但因对我们的石油及天然气资产重新开始估值而导致当前后一年度期间的损耗率上升而部分抵销。看见附注3有关重新开始调整的详细信息，请参阅。
油气性质的减损
在本年度合并期间，我们产生了117.8美元的石油和天然气资产减值费用。在之前的YTD期间，我们记录了14亿美元的油气资产减值费用。根据重新开始会计的应用，我们的石油和天然气资产的价值是根据截至出现日期的远期条带石油和天然气价格确定的。这些价格高于2021年第二季度末进行计算的全成本上限限制中使用的12个月加权平均价格，这导致了当前的YTD期间减值综合费用。
其他财产和设备的减值
由于预期未来用途的变化，我们在当前的前身YTD期间确认了公司总部1460万美元的减值费用。
一般和行政费用
后继者前身非GAAP合并前身
2021年5月18日至2021年9月30日2021年1月1日至2021年5月17日截至2021年9月30日的9个月截至2020年9月30日的9个月
一般和行政费用，毛额$34,818 $32,152 $66,970 $74,226 
从第三方报销(4,355)(4,957)(9,312)(8,731)
资本化的一般费用和行政费用(7,254)(8,020)(15,274)(19,776)
一般和行政费用，净额$23,209 $19,175 $42,384 $45,719 
一般和行政费用，每公费净额$0.17 $0.14 $0.16 $0.16 
本年度合计期间的一般及行政开支总额较上一年度期间减少，主要原因是我们于2020年支付的留任款项，以及我们继续关注员工队伍及领导架构，以配合我们目前的经营环境。
重组与负债管理
在当前的继任者YTD期间和之前的YTD期间，由于我们继续使我们的员工和领导结构与我们当前的运营环境保持一致，我们产生了与裁员相关的重组费用。此外，在之前的YTD期间，我们产生了与以下相关的负债管理费用
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在我们最终根据破产法第11章提交申请之前，聘请法律顾问协助评估一系列责任管理备选方案。下表汇总了发生的重组和负债管理费用：
后继者前身
2021年5月18日至2021年9月30日2021年1月1日至2021年5月17日截至2020年9月30日的9个月
劳动力减少$2,858 $— $1,460 
负债管理— — 8,141 
全面重组和负债管理$2,858 $— $9,601 
利息支出
 后继者前身
2021年5月18日至2021年9月30日2021年1月1日至2021年5月17日截至2020年9月30日的9个月
前身高级债券的利息支出$— $— $85,433 
请愿前循环信贷安排的利息支出— 2,044 9,305 
房屋贷款及其他利息支出556 (989)1,110 
资本化利息(117)— (907)
贷款成本摊销1,014 — 4,736 
DIP信贷安排的利息— 3,104 — 
退出贷款的利息3,824 — — 
先出定期贷款的利息3,664 — — 
继承优先债券的利息16,304 — — 
利息支出总额$25,245 $4,159 $99,677 
每个麦克菲的利息支出$0.19 $0.03 $0.36 
本年度合并期间的利息支出较上一年度期间减少是由于我们的债务结构在脱离破产法第11章后发生了变化。
债务清偿收益
在之前的YTD期间，我们在公开市场以2280万美元的现金回购了我们的前身高级票据的本金总额为7330万美元，并确认了4960万美元的债务清偿收益。在当前合并的YTD期间，我们没有回购任何优先票据。
股权投资
后继者前身非GAAP合并前身
2021年5月18日至2021年9月30日2021年1月1日至2021年5月17日截至2021年9月30日的9个月截至2020年9月30日的9个月
权益法投资损失净额$— $342 $342 $10,987 
在之前的YTD期间，我们从猛犸象那里得到的净亏损份额超过了我们投资的账面价值，这使得我们的投资减少到了零。我们的账面价值在当前的前身YTD期间一直保持为零，直到在出现日期使用猛犸股票解决4A类索赔为止。看见注13我们的合并财务报表，以便进一步讨论我们的股权投资。
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目录
重组项目，Net.
下表汇总了重组项目中的组成部分，净包括在我们截至2021年9月30日的当前继任者YTD期间和当前前任YTD期间的合并运营报表中：
后继者前身
2021年5月18日至2021年9月30日2021年1月1日至2021年5月17日
法律和专业咨询费$— $(81,565)
受折衷影响的负债净收益— 575,182 
重新开始调整，净额— (160,756)
抵销前置累计的其他综合收益— (40,430)
发债成本— (3,150)
其他项目，净额— (22,383)
重组项目，净额$— $266,898 
看见附注3要进一步讨论重组项目的组成部分，请参阅Net。
所得税
由于俄克拉何马州在2021年第三季度提交了与历史纳税申报单相关的审查，我们在当前合并的YTD期间记录了730万美元的所得税优惠。对于之前的YTD期间，由于出售资产和对剩余国家净营业亏损结转估值免税额的相应调整，我们的有效税率为(0.5%)%，税费支出为730万美元。
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流动性与资本资源
概述。我们努力保持充足的流动性，以确保财务灵活性，抵御大宗商品价格波动，为我们的开发项目、运营和资本支出提供资金，并向股东返还资本。我们利用衍生品合约来降低商品价格波动对财务的影响，并为公司的现金流提供一定程度的确定性。从历史上看，我们通常用经营活动的现金流、手头的现金和循环信贷安排下的借款为我们的运营、计划的资本支出以及任何债务或股票回购提供资金。我们还定期进入债务和股票市场，并出售物业以增强我们的流动性。

在当前的后续YTD期间，我们的资本资源和流动性的主要来源是来自运营的内部产生的现金流，我们的现金主要用于开发我们的石油和天然气资产。从历史上看，我们的资本资金和流动性的主要来源一直是我们的运营现金流、我们信贷协议下的借款以及股票和债务证券的发行。在破产法第11章的案件中，我们发行额外债务、处置资产或进入资本市场的能力非常有限或根本不存在，在大多数情况下都需要法院批准。因此，我们在前一期间的流动性主要取决于2021年前一期间的DIP信贷安排下的经营活动产生的现金和可用资金，以及2020年前一期间的请愿前循环信贷安排。
我们相信，我们的年度自由现金流产生、新信贷安排下的借款能力和手头现金将提供足够的流动资金，为我们未来12个月的运营、资本支出、利息支出、债务偿还和任何向股东返还资本(如果董事会宣布)提供资金。
如果实际经营结果、已实现的商品价格或现金使用与我们的假设不同，我们的流动性可能会受到不利影响。看见注5合并财务报表中的附注用于进一步讨论我们的债务义务，包括我们附注的本金和账面金额。
截至2021年9月30日，我们有450万美元的现金和现金等价物，我们的退出安排下的借款为3560万美元，我们的优先定期贷款下的借款为1.65亿美元，未偿还的信用证为1.155亿美元，2026年的未偿还票据为5.5亿美元。截至2021年9月30日，我们的融资债务本金总额为7.506亿美元。
截至2021年10月28日，在新的信贷安排生效后，我们有620万美元的现金和现金等价物，在我们的新信贷安排下有2.46亿美元的借款，9710万美元的未偿还信用证，以及5.5亿美元的未偿还2026年票据。自2021年9月30日以来借款增加，主要是由于根据和解协议向TC支付了4,380万美元(见注9.
出现后的债务。在出现之日，根据该计划的条款，我们签订了一项以准备金为基础的信贷协议，规定了退出信贷安排，其初始借款基数为580.0美元。退出信贷机制由退出机制和先出定期贷款组成。2021年第三季度末后，我们通过新的信贷安排对退出信贷安排进行了修订和再融资。
如中所述注17，2021年10月14日，我们与作为行政代理的摩根大通银行(JPMorgan Chase Bank，N.A.)和各贷款人签订了第三次修订和重新签署的信贷协议。新信贷安排的最高本金总额为15亿美元，初始借款基数为8.5亿美元，初步选定承诺额为7.0亿美元。信贷协议还规定，可用于签发信用证的总承诺额为1.75亿美元。
退出机制为可用于签发信用证的总承诺额提供了150.0美元的升华。退出机制还包括一个价值4,000万美元的可用性拦截器，该拦截器将一直有效，直到成功解决中流问题(如退出信贷协议中所定义)，如中所述注9. 退出贷款的利息利率等于(A)LIBOR加每年3.00%至4.00%的适用保证金或(B)基本利率加2.00%至3.00%的适用保证金。首批定期贷款的利率为：(A)伦敦银行同业拆息(以1.00%为下限)加4.50%，或(B)基本利率(以2.00%为下限)加3.50%，在Gulfport的选择下，利率相当于(A)伦敦银行同业拆息(以1.00%为下限)加4.50%。截至2021年9月30日，退出贷款和先出定期贷款的加权平均利率分别为4.50%和5.50%。
此外，在出现日期，根据计划的条款，我们发行了5.5亿美元的后续高级债券的本金总额。
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后续优先债券由公司的每一家子公司在优先无担保的基础上提供担保，这些子公司为退出信贷安排以及新的信贷安排提供担保，从2021年10月14日起生效。
看见注5关于我们出现后的债务的额外讨论。
优先股息。如中所述注6在本公司综合财务报表附注中，新优先股持有人有权按现金股息的清盘优先权(定义见下文)每年10%及作为新优先股额外股份以实物支付的清盘优先权每年15%的比率收取累积季度股息(“PIK股息”)。只要Gulfport必须支付PIK股息，只要商数(I)融资净债务总额(见退出信贷安排)除以(Ii)在适用记录日期计算的EBITDAX最后十二(12)个月(如退出信贷安排所定义)等于或大于1.50，就必须支付PIK股息。(I)净融资债务总额(见退出信贷安排)除以(Ii)最近十二(12)个月的EBITDAX(如退出信贷安排所定义)等于或大于1.50。如果该比率低于1.50，则可根据新信贷安排的某些条件，以现金或实物股息的形式支付股息。
2021年9月30日，该公司为其新优先股支付了PIK股息，其中包括2065股以实物支付的新优先股，以及约3万美元的现金代替零碎股票。
补充担保人财务信息。后续优先票据由为我们的退出贷款或某些其他债务提供担保的所有现有合并子公司(“担保人”)以优先无担保基础提供担保。优先票据不由Grizzly Holdings或Mule Sky，LLC(“非担保人”)担保。担保人为母公司100%所有，担保方式为全额、无条件、连带和数个。对母公司或担保人以股息或贷款形式从对方获得资金的能力没有重大限制。担保与附属担保人的所有优先债务具有同等的偿还权，并优先于附属担保人的任何未来次级债务的偿还权。 在担保该等债务的抵押品价值范围内，继任优先票据及担保实际上从属于吾等及附属担保人的所有担保债务(包括吾等经修订及重述信贷协议下的所有借款及其他义务)，而在结构上则从属于吾等任何附属公司不为继任优先票据提供担保的所有债务及其他负债。

美国证券交易委员会规则S-X规则13-01要求列报“汇总财务信息”，以取代规则3-10要求的“汇总合并财务信息”。如果担保人的资产、负债和经营结果与我们合并财务报表中的相应金额没有实质性差异，规则13-01允许省略汇总财务信息。母公司和担保子公司构成了我们的主要业务。因此，我们得出的结论是，由于我们的担保人汇总财务信息与我们的合并财务报表没有实质性差异，因此不需要呈报汇总财务信息。
衍生工具和套期保值活动。我们的运营结果和现金流受到天然气、石油和天然气市场价格变化的影响。为了减轻部分市场不利变化的风险，我们签订了各种衍生工具。我们的天然气、石油和NGL衍生业务，与我们的天然气、石油和NGL销售相结合，使我们能够更确定地预测我们将获得的总收入。看见项目3。本报告第1项包括有关市场风险的定量和定性披露，以进一步讨论大宗商品价格风险对我们财务状况的影响。此外，请参阅注10为进一步讨论衍生品和套期保值活动，我们的合并财务报表中有许多附注。
资本支出。除了某些租赁收购活动外，我们的资本支出历史上一直与我们钻井和完井活动的执行有关。我们的资本投资策略专注于审慎开发我们现有的物业，以产生可持续的现金流，考虑到当前和预测的大宗商品价格。
我们2021年的资本支出目前估计在2.7亿至2.9亿美元之间，用于钻井和完井支出。此外，我们目前预计2021年非钻井和完井支出约为2000万美元，其中包括种植面积费用，主要是尤蒂卡页岩的租赁延期。
发行新优先股所得款项。在出现之日，根据该计划，我们进行了配股，并以每股1,000美元的价格向对前身子公司提出索赔的持有人发行了50,000股新优先股，筹集了5,000万美元的收益。
经营活动产生的现金流。经营活动提供的净现金流在本后续YTD期间为1.646亿美元，在本前身YTD期间为1.722亿美元，而上一年度为2.0亿美元
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前身YTD期间。这一增长主要是由于我们的石油和天然气购买者的现金收入增加，这是由于已实现的大宗商品价格上涨，但被与我们的破产法第11章案件相关的重组项目部分抵消。
资金使用情况。下表列出了我们的现金和现金等价物在当前后续YTD期间、当前前置YTD期间和上一个前置YTD期间的使用情况：
后继者前身
2021年5月18日至2021年9月30日2021年1月1日至2021年5月17日截至2020年9月30日的9个月
石油和天然气财产现金支出：
钻井和完井成本$109,077 $94,128 $299,896 
租赁收购3,474 2,752 18,449 
其他6,755 5,450 19,634 
石油和天然气财产支出总额$119,306 $102,330 $337,979 
现金及现金等价物的其他用途
请愿前循环信贷安排本金支付净额$— $292,911 $— 
DIP信贷安排的本金支付— 157,500 — 
退出信贷安排本金支付净额102,145 — — 
回购优先票据所支付的现金— — 22,827 
其他1,357 7,497 1,459 
现金和现金等价物的其他用途合计$103,502 $457,908 $24,286 
现金和现金等价物的使用总额$222,808 $560,238 $362,265 
钻井和完井成本。在当前合并的YTD期间，我们挖出了12口毛收入(净额11.6美元)，并从尤蒂卡的11口毛收入和净运营油井开始销售，总成本约为1.522亿美元。在当前合并的YTD期间，我们挖出了4口毛(净额3.9)，并从独家的11口毛(净额9.3)的运营油井开始销售，总成本约为6,580万美元。
在当前合并的YTD期间，我们没有参与我们Utica种植面积上任何被其他运营商挖出或转向销售的油井。此外，在当前合并的YTD期间，我们挖出了大约15口毛管(净值)油井，有21口毛管(净值)油井由其他运营商在我们的铲子种植面积上转为销售。
本节中列出的钻井和完井成本反映了上文中列出的钻井和完井成本中发生的成本资金的用途这部分反映了钻井和完井的现金付款。已发生的资本支出和现金资本支出可能会因现金支付周期的不同而不同。
股票回购计划
2021年11月1日，我们的董事会批准了一项股票回购计划，收购我们最多1.00亿美元的已发行新普通股。回购计划下的购买可能会不时在公开市场或私下协商的交易中进行，并将受到可用的流动性、市场状况、信贷协议限制、适用的法律要求、合同义务和其他因素的制约。回购计划不要求我们购买任何具体数量的新普通股。我们打算利用可用资金机会性地购买回购计划下的股票，同时保持足够的流动性为我们的资本发展计划提供资金。回购计划授权延长至2022年12月31日，董事会可随时暂停、修改、延长或终止。任何回购的新普通股预计都将被注销。
合同义务和商业义务
在我们正常的经营和融资活动中，我们有各种合同义务。看见附注3讨论因破产而产生的合同义务的变化。看见注9我们合并财务报表的附注，用于讨论我们公司运输和集运协议在以下情况下的变化
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出现的日期。与截至2020年12月31日的Form 10-K年度报告中披露的合同义务相比，我们的合同义务没有其他实质性变化。
表外安排
我们可能会进行表外安排和交易，这可能会产生重大的表外义务。截至2021年9月30日，我们的表外安排和交易包括1.155亿美元的未偿还信用证和9010万美元的担保债券。信用证和担保债券都被用作财务担保，主要用于某些公司的运输协议。与未合并实体或其他人士并无任何其他交易、安排或其他关系合理地可能对我们的流动资金或资本资源的可用性产生重大影响。看见注9我们的合并财务报表，以便进一步讨论我们已出具的各种财务担保。
关键会计政策和估算
截至2021年9月30日，我们的关键会计政策与我们在2020年年报Form 10-K中披露的政策相比没有重大变化。
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有关前瞻性陈述的注意事项
本10-Q表格可能包括受风险和不确定性影响的前瞻性陈述，这些前瞻性陈述符合1933年“证券法”(“证券法”)第27A节(“证券法”)、1934年“证券交易法”(“交易法”)第21E节和1995年“私人证券诉讼改革法”的含义。这些陈述涉及已知和未知的风险、不确定性和其他因素，这些风险、不确定性和其他因素可能导致我们的实际结果、表现或成就与前瞻性陈述明示或暗示的任何未来结果、表现或成就大不相同。在某些情况下，您可以通过诸如“可能”、“将”、“应该”、“可能”、“将”、“预期”、“计划”、“预期”、“打算”、“相信”、“估计”、“项目”、“预测”、“潜在”以及旨在识别前瞻性陈述的类似表达来识别前瞻性陈述。除有关历史事实的陈述外，本10-Q表格中包含的所有陈述均涉及我们预期或预期在未来将会或可能发生的活动、事件或发展，包括“新冠肺炎”对我们的业务、我们的行业和全球经济的预期影响、预计未来石油和天然气储量的净收入及其现值、未来资本支出(包括其金额和性质)、股票回购、业务战略和实施战略的措施、竞争实力、目标、我们业务和运营的扩张和增长、计划、对未来成功的参考。提及有关未来事项和其他类似事项的意向属前瞻性陈述。
这些前瞻性陈述在很大程度上是基于我们对未来事件的预期和信念，这些预期和信念反映了我们管理层所做的估计和假设。这些估计和假设反映了我们根据目前已知的市场状况以及与我们的运营和商业环境相关的其他因素做出的最佳判断，所有这些因素都很难预测，而且许多都不是我们所能控制的。
虽然我们相信我们的估计和假设是合理的，但它们本质上是不确定的，涉及一些我们无法控制的风险和不确定因素。此外，管理层对未来事件的假设可能被证明是不准确的。管理层告诫所有读者，本10-Q表格中包含的前瞻性陈述不能保证未来的业绩，我们不能向任何读者保证这些陈述将会实现或前瞻性事件和情况将会发生。由于第1A项所列因素，实际结果可能与前瞻性陈述中预期或暗示的结果大不相同。“风险因素”和第7项。“管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析“在我们截至2020年12月31日的Form 10-K年度报告以及本Form 10-Q的其他报告中。所有前瞻性陈述仅说明截至本10-Q表之日。
本季度报告中包含的所有前瞻性陈述，无论是明示的还是暗示的，其全部内容都明确受本警示声明的限制。本警示性声明还应与我们或代表我们行事的人可能发布的任何后续书面或口头前瞻性声明一并考虑。
除非适用法律另有要求，否则我们没有义务更新任何前瞻性陈述，以反映本季度报告日期之后的事件或情况。所有前瞻性陈述均受本节中的陈述明确限定。
我们可以使用我们网站(www.gufportenergy.com)的投资者部分与投资者进行交流。在那里张贴的财务和其他信息可能被认为是重要信息。我们网站上的信息不是这份10-Q表格季度报告的一部分。
第三项。关于市场风险的定量和定性披露
天然气、石油和天然气液体衍生仪器。我们的运营结果和现金流受到天然气、石油和天然气市场价格变化的影响。为了减轻我们受到不利价格变动影响的部分风险，我们签订了各种衍生工具。我们的天然气、石油和NGL衍生业务，与我们的天然气、石油和NGL销售相结合，使我们能够更确定地预测我们将获得的收入。我们相信，我们的衍生工具在实现我们的风险管理目标方面将继续非常有效。
我们保护短期现金流并试图减轻天然气、石油和NGL价格不利变化的风险敞口的总体战略是，当价格达到管理层认为可以为我们的投资资本提供合理回报率的水平时，对冲加强天然气、石油和NGL期货市场。我们在形成对未来价格的看法时考虑的信息包括总体经济状况、工业产出水平和预期、生产商盈亏平衡成本结构、液化天然气趋势、石油和天然气储存库存水平、基础产量的行业下降率和天气趋势。执行管理层参与所有风险管理活动，董事会审查我们的
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衍生品计划在其季度董事会会议上。我们相信我们有足够的内部控制来防止未经授权的交易。
我们使用衍生工具来实现我们的风险管理目标，包括掉期、期权和无成本项圈。所有这些都将在下面更详细地描述。我们通常使用掉期来对冲很大一部分石油和天然气价格风险。我们还出售看涨期权，利用与市场价格波动相关的溢价。
我们通过审核我们的整体估计未来产量水平来确定可能受衍生合约影响的名义产量，该估计未来产量水平是根据对现有生产储量估计和新钻探估计产量的广泛审查得出的。产量预测至少每月更新一次，并在必要时根据实际结果和活动水平进行调整。我们不会就超过我们预测产量份额的数量签订衍生合约，如果未来期间的产量估计被下调，并且已经为高于新产量预测的部分数量执行了衍生品工具，则通常情况下会颠倒头寸。我们衍生工具的实际固定价格来自NYMEX等第三方指数的参考价格。我们所有的商品衍生工具都是根据合同规定的固定价格和浮动价格之间的差额进行净结算的，因此产生了欠交易对手或来自交易对手的净金额。
我们不断审查我们的衍生品头寸，如果未来市场状况发生变化，价格处于我们认为可能危及头寸有效性的水平，我们将通过与交易对手谈判现金结算、重组头寸或进行有效逆转当前头寸的新交易来缓解这种风险。吾等在结算日前结清或重组头寸时所考虑的因素，与我们在决定进入原来衍生头寸时所考虑的因素相同。
我们利用既定的指数价格、波动率曲线、贴现因子和期权定价模型确定了我们衍生工具的公允价值。这些估计与交易对手的估值进行了比较，以确定合理性。衍生品交易还面临交易对手无法履行义务的风险。这种不履行风险在我们的衍生工具的估值中被考虑在内，但到目前为止还没有对我们的衍生工具的价值产生实质性的影响。根据我们的大宗商品对冲安排，与交易对手无法履行义务相关的未来风险已部分缓解，该安排要求交易对手在对我们的义务超过规定门槛的情况下提供抵押品。我们在财务报表中报告的价值是在某个时间点，随后随着这些估计值的修订以反映实际结果、市场状况的变化和其他因素而发生变化。看见注10为进一步讨论与我们的衍生品相关的公允价值计量，我们在合并财务报表的附注中作了详细说明。
截至2021年9月30日，我们的天然气、石油和NGL衍生工具包括以下类型的工具：
•掉期：我们收到一个固定的价格，并向对冲商品的交易对手支付浮动的市场价格。为了换取我们某些掉期交易的更高固定价格，我们可能会出售看涨期权。
•基差互换：这些工具是保证从指定交货点到NYMEX的固定价差的安排。我们收到固定差价，并向被套期商品的交易对手支付浮动的市场差价。
•看涨期权：我们卖出，偶尔买入看涨期权，以换取溢价。在结算时，如果市场价格超过看涨期权的固定价格，我们向交易对手支付卖出的看涨期权的超额金额，我们收到买入的看涨期权的超额金额。如果市场价格低于看涨期权的固定价格，任何一方都不需要支付任何款项。
•无成本的衣领：这些工具对套期保值产品有固定的下限和上限价格。如果适用的月度价格指数超出了各个领子的最低和最高价格设定的范围，我们将与交易对手现金结算差额。我们的固定价格掉期合约与NYMEX Henry Hub(天然气)、NYMEX WTI(石油)和Mont Belvieu(丙烷)的大宗商品价格挂钩。我们将收到合同中规定的固定价格金额，并向其交易对手支付适用指数上列出的当前市场价格。
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在某些情况下，我们的对冲安排可能会让我们面临财务损失的风险，包括产量低于预期或大宗商品价格上涨的情况。截至2021年9月30日，我们的净负债衍生品头寸为8.306亿美元，而截至2020年9月30日的净负债衍生品头寸为8060万美元。利用实际衍生产品合同量，基础商品价格上涨10%将使我们的负债增加约2.315亿美元，而基础商品价格下降10%将使我们的负债减少约2.203亿美元。然而，任何已实现的衍生收益或亏损将分别由衍生工具涵盖的产品实际销售价值的减少或增加大幅抵消。
利率风险。我们的循环修订和重述信贷协议是在浮动利率条款下进行的，因为该贷款下的预付款可以是基本利率贷款或欧洲美元贷款的形式。因此，我们的利息支出对美国最优惠利率的波动很敏感，如果欧洲美元利率当选，欧洲美元利率也会波动。截至2021年9月30日，我们的退出安排下有3560万美元的未偿还借款，加权平均利率为4.50%。截至2021年9月30日，我们的先出定期贷款有165.0美元的未偿还借款，加权平均利率为5.50%。截至2021年9月30日，我们没有任何用于对冲利率风险的利率互换。
第四项。控制和程序
信息披露控制和程序的评估。在我们首席执行官和首席财务官的监督下，在管理层的参与下，我们建立了披露控制和程序，旨在确保我们根据交易所法案提交或提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格指定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告。披露控制和程序还旨在确保积累这些信息，并视情况传达给管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，以便及时决定需要披露的信息。
截至2021年9月30日，在包括我们的首席执行官和首席财务官在内的管理层的监督和参与下，根据交易法第13a-15(B)条，对我们的披露控制程序和程序的设计和运营的有效性进行了评估。根据我们的评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，截至2021年9月30日，我们的披露控制和程序是有效的。
在设计和评估公司的披露控制和程序时，管理层认识到，任何控制和程序，无论设计和操作多么良好，都只能提供合理的、而不是绝对的保证，确保控制系统的目标能够实现。此外，任何控制系统的设计在一定程度上都是基于对未来事件可能性的某些假设，以及在评估可能的控制和程序的成本-收益关系时应用判断。由于控制系统的这些和其他固有限制，只有合理的保证，公司的控制将在所有潜在的未来条件下成功实现其目标。
财务报告内部控制的变化。我们在上一财季对财务报告的内部控制没有发生任何变化，这些变化对财务报告的内部控制产生了重大影响，或有合理的可能性对财务报告的内部控制产生重大影响。

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第二部分
第一项。法律程序
与本项目有关的信息1.法律诉讼程序载于注9在随附的简明合并财务报表中。
项目1A。危险因素
我们的业务有很多风险。可能对我们的业务、财务状况、经营业绩或流动性以及普通股或优先票据的交易价格产生重大不利影响的因素在我们截至2020年12月31日的年度报告Form 10-K和截至2021年6月30日的季度报告Form 10-Q季度报告的第1A项“风险因素”下进行了描述。
第二项。未登记的股权证券销售和收益的使用
未登记的股权证券销售
他们一个也没有。
发行人回购股票证券
没有。
第三项。
高级证券违约
没有。
第四项。
煤矿安全信息披露
不适用。
第五项。
其他信息
没有。
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第6项。展品
展品索引
通过引用并入本文
展品编号描述表格美国证券交易委员会档号展品提交日期随函存档或提供
2.1
修订了湾港能源公司及其债务人子公司第11章联合重组计划，日期为2021年4月14日。
8-K001-195142.24/29/2021
3.1
修订和重订“湾港能源公司注册证书”。
8-K000-195143.15/17/2021
3.2
修订和重新制定湾港能源公司章程。
8-K000-195143.25/17/2021
10.1
第三次修订和重新签署的信贷协议，日期为2021年10月14日，由湾港能源公司(Gulfport Energy Corporation)(作为控股公司)、湾港能源运营公司(Gulfport Energy Operating Corporation)(作为借款人)、摩根大通银行(JPMorgan Chase Bank，N.A.)、贷款人摩根大通银行(JPMorgan Chase Bank，N.A.)以及担保人签署。
8-K001-1951410.110/14/2021
10.2*
Timothy Cutt和Gulfport之间以及Timothy Cutt和Gulfport之间的CEO协议修正案，自2021年9月2日起生效。
8-K001-1951410.19/7/2021
31.1
根据修订后的1934年证券交易法颁布的第13a-14(A)条对注册人首席执行官的证明。
X
31.2
根据修订后的1934年证券交易法颁布的第13a-14(A)条，对注册人的首席财务官进行证明。
X
32.1
根据修订后的1934年证券交易法颁布的第13a-14(B)条和美国法典第18章第63章第1350节的规定，对注册人的首席执行官进行认证。
X
32.2
根据修订后的1934年证券交易法颁布的规则13a-14(B)和美国法典第18章第63章第1350节，对注册人的首席财务官进行认证。
X
101.INSXBRL实例文档-实例文档不会显示在交互式数据文件中，因为它的XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。X
101.SCHXBRL分类扩展架构文档。X
101.CALXBRL分类扩展计算链接库文档。X
101.DEFXBRL分类扩展定义Linkbase文档。X
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101.LABXBRL分类扩展标签Linkbase文档。X
101.PREXBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档。X
104封面交互式数据文件-封面交互式数据文件不会出现在交互式数据文件中，因为其XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。X
*管理合同或补偿计划或安排
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签名
根据《交易法》第13或15(D)节的规定，注册人促使本报告由正式授权的以下签名者代表其签署。
日期：2021年11月3日
 
湾港能源公司
由以下人员提供：/s/*威廉·布伊斯(William Buese)
威廉·比斯(William Buese)
首席财务官

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