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NonSegmentMember2021-07-012021-09-300001638833美国-GAAP：Corporation NonSegmentMember2020-07-012020-09-300001638833美国-GAAP：Corporation NonSegmentMember2021-01-012021-09-300001638833美国-GAAP：Corporation NonSegmentMember2020-01-012020-09-300001638833US-GAAP：运营细分市场成员愤怒：外科设施服务成员2021-09-300001638833US-GAAP：运营细分市场成员愤怒：外科设施服务成员2020-12-310001638833US-GAAP：运营细分市场成员愤怒：AncillaryServicesMember2021-09-300001638833US-GAAP：运营细分市场成员愤怒：AncillaryServicesMember2020-12-310001638833美国-GAAP：Corporation NonSegmentMember2021-09-300001638833美国-GAAP：Corporation NonSegmentMember2020-12-310001638833愤怒：外科设施现有市场成员美国-GAAP：次要事件成员2021-10-012021-10-31

美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，邮编：20549
_____________________________________
表格：10-Q
_____________________________________
(标记一)
☒    根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节规定的季度报告
在截至本季度末的季度内2021年9月30日
或
☐    根据1934年“证券交易法”第13或15(D)节提交的过渡报告

委托书档案号：001-37576
_____________________________________
Surgery Partners，Inc.
(注册人的确切姓名载于其章程)
_____________________________________
特拉华州 47-3620923
(述明或其他司法管辖权
公司或组织)		 (税务局雇主
识别号码)

七泉路310号，套房500美元
布伦特伍德, 田纳西州37027
(主要执行机构地址和邮政编码)
(615) 234-5900
(注册人电话号码，包括区号)
_____________________________________
根据该法第12(B)条登记的证券：
每节课的标题交易代码注册的每个交易所的名称
普通股，每股面值0.01美元SGRY纳斯达克全球精选市场
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年《证券交易法》(Securities Exchange Act)第13节或第15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否一直符合此类提交要求。是  x第一位：没有第二位。o
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条要求提交的每个交互数据文件。是  x 没有问题。o
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》规则第312b-2条中的“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小的报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速文件管理器o
 
加速文件管理器 ☒
非加速文件管理器o
 
规模较小的报告公司。☐
新兴成长型公司：☐
如果是新兴成长型公司，用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易所法案第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。o
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如交易法规则第312b-2条所定义)。*是。☐第一位：没有第二位。x
截至2021年10月29日，有82,436,720 注册人已发行普通股的股份。


手术伙伴公司
表格10-Q
目录
页面
第一部分-财务信息
第1项。
财务报表
1
简明综合资产负债表(未经审计)
1
简明合并业务报表(未经审计)
2
简明综合全面收益(亏损)表(未经审计)
3
股东权益简明合并报表(未经审计)
4
现金流量表简明合并报表(未经审计)
6
简明合并财务报表附注(未经审计)
7
第二项。
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
22
第三项。
关于市场风险的定量和定性披露
31
第四项。
管制和程序
31
第二部分-其他资料
第1项。
法律程序
33
第1A项。
风险因素
33
第二项。
未登记的股权证券销售和收益的使用
33
第三项。
高级证券违约
33
第四项。
煤矿安全信息披露
33
第五项。
其他信息
33
第6项
陈列品
34
签名
35


目录
第一部分-财务信息

第(1)项：财务报表
手术伙伴公司
压缩合并资产负债表
(百万美元，每股除外)

(未经审计)
9月30日，
2021		十二月三十一日，
2020
资产
流动资产：
现金和现金等价物$330.4 $317.9 
应收账款
393.4 382.2 
盘存59.3 56.4 
预付费用29.8 17.6 
其他流动资产28.8 27.4 
流动资产总额841.7 801.5 
财产和设备，扣除累计折旧#美元254.0及$189.3，分别
542.1 544.6 
商誉和其他无形资产净额3,659.3 3,514.9 
对关联公司的投资和垫款89.6 90.3 
经营性租赁资产使用权320.5 310.1 
长期递延税金资产128.1 124.8 
其他长期资产50.3 27.0 
总资产$5,631.6 $5,413.2 
负债和股东权益
流动负债：
应付帐款$116.5 $100.2 
应计工资总额和福利73.1 65.4 
医疗保险加快了支付速度，推迟了政府拨款81.8 109.8 
其他流动负债208.3 217.0 
长期债务的当期到期日60.8 64.4 
流动负债总额540.5 556.8 
长期债务，较少的当前到期日2,791.9 2,792.4 
使用权经营租赁负债312.4 300.9 
其他长期负债124.4 139.7 
非控股权益-可赎回310.4 306.8 
可赎回优先股-A系列；授权股份-310,000已发行或已发行股份-无和310,000分别；赎回价值-$—及$434.5，分别
— 434.5 
股东权益：
优先股，$0.01面值；授权股份-20,000,000已发行或已发行股份-无
— — 
普通股，$0.01面值；授权股份-300,000,000已发行及流通股-82,458,385和50,461,706，分别
0.8 0.5 
额外实收资本1,306.0 607.9 
累计其他综合损失(47.9)(61.0)
留存赤字(502.6)(431.8)
Total Surgery Partners，Inc.股东权益756.3 115.6 
非控股权益-不可赎回795.7 766.5 
股东权益总额1,552.0 882.1 
总负债和股东权益$5,631.6 $5,413.2 

见未经审计的简明合并财务报表附注。

1
目录
手术伙伴公司
简明合并业务报表
(未经审计，百万美元，不包括每股金额，股票以千股为单位)

截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
2021202020212020
收入$559.2 $496.1 $1,614.9 $1,311.8 
运营费用：
薪金和福利162.3 141.7 468.7 398.2 
供应品160.1 142.8 464.9 382.2 
专业费和医疗费56.8 46.3 169.7 138.4 
租赁费23.4 21.9 68.8 64.7 
其他运营费用34.1 29.2 98.5 83.9 
收入成本436.7 381.9 1,270.6 1,067.4 
一般和行政费用25.5 25.2 76.8 73.3 
折旧及摊销25.2 24.1 76.1 69.3 
股权投资收益(2.9)(3.1)(8.5)(7.6)
处置和解除合并损失，净额1.9 0.7 2.0 7.1 
交易和整合成本10.2 5.4 24.7 15.8 
减损费用— 33.5 — 33.5 
奖助金— 9.9 (20.0)(33.2)
(收益)债务清偿损失(0.5)— 9.1 — 
诉讼和解— — — 1.2 
其他收入(0.5)— (3.3)(1.7)
总运营费用495.6 477.6 1,427.5 1,225.1 
营业收入63.6 18.5 187.4 86.7 
利息支出，净额(54.2)(51.5)(160.9)(147.8)
所得税前收入(亏损)9.4 (33.0)26.5 (61.1)
所得税费用(福利)1.2 1.3 (1.3)(14.5)
净收益(亏损)8.2 (34.3)27.8 (46.6)
减去：可归因于非控股权益的净收入(31.1)(27.3)(98.6)(75.0)
可归因于Surgery Partners，Inc.的净亏损(22.9)(61.6)(70.8)(121.6)
减去：参与证券的应占额— (10.0)(10.3)(29.2)
普通股股东应占净亏损$(22.9)$(71.6)$(81.1)$(150.8)
普通股股东应占每股净亏损
基本信息$(0.28)$(1.46)$(1.19)$(3.09)
稀释(1)
$(0.28)$(1.46)$(1.19)$(3.09)
加权平均已发行普通股
基本信息80,726 48,883 68,350 48,736 
稀释(1)
80,726 48,883 68,350 48,736 
(1) 所有呈报期间的潜在摊薄证券的影响没有考虑在内，因为这些期间的影响将是反摊薄的。

见未经审计的简明合并财务报表附注。


2
目录
手术伙伴公司
简明综合全面收益表(亏损)
(未经审计，百万美元)

截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
2021202020212020
净收益(亏损)$8.2 $(34.3)$27.8 $(46.6)
其他综合收益(亏损)，税后净额：
导数活性6.5 3.3 13.1 (14.6)
综合收益(亏损)14.7 (31.0)40.9 (61.2)
减去：可归因于非控股权益的综合收益(31.1)(27.3)(98.6)(75.0)
可归因于Surgery Partners，Inc.的全面亏损$(16.4)$(58.3)$(57.7)$(136.2)

见未经审计的简明合并财务报表附注。


3
目录
手术伙伴公司
股东权益简明合并报表
(未经审计，百万美元，千股)

普通股其他内容
实收资本		累计其他综合损失留存赤字非控股权益-
不可赎回		总计
股票金额
2020年12月31日的余额50,462 $0.5 $607.9 $(61.0)$(431.8)$766.5 $882.1 
净(亏损)收入— — — — (21.0)21.1 0.1 
基于股权的薪酬812 — (2.8)— — — (2.8)
优先股息— — (10.3)— — — (10.3)
股权发行8,625 0.1 248.2 — — — 248.3 
其他综合收益— — — 6.4 — — 6.4 
收购和处置非控股权益股份，净额— — 0.3 — — 2.0 2.3 
分配给非控股权益--不可赎回的持有人— — — — — (20.8)(20.8)
2021年3月31日的余额59,899 $0.6 $843.3 $(54.6)$(452.8)$768.8 $1,105.3 
净(亏损)收入— — — — (26.9)22.0 (4.9)
基于股权的薪酬(29)— 3.7 — — — 3.7 
优先股转换22,609 0.2 439.5 — — — 439.7 
其他综合收益— — — 0.2 — — 0.2 
收购和处置非控股权益股份，净额— — 11.9 — — (6.3)5.6 
分配给非控股权益--不可赎回的持有人— — — — — (22.3)(22.3)
2021年6月30日的余额82,479 $0.8 $1,298.4 $(54.4)$(479.7)$762.2 $1,527.3 
净(亏损)收入— — — — (22.9)21.7 (1.2)
基于股权的薪酬(21)— 4.1 — — — 4.1 
其他综合收益— — — 6.5 — — 6.5 
收购和处置非控股权益股份，净额— — 3.5 — — 33.6 37.1 
分配给非控股权益--不可赎回的持有人— — — — — (21.8)(21.8)
2021年9月30日的余额82,458 $0.8 $1,306.0 $(47.9)$(502.6)$795.7 $1,552.0 


见未经审计的简明合并财务报表附注。





























4
目录
手术伙伴公司
股东权益简明合并报表
(未经审计，百万美元，千股)

普通股其他内容
实收资本		累计其他综合损失留存赤字非控股权益-
不可赎回		总计
股票金额
2019年12月31日的余额49,299 $0.5 $662.7 $(50.7)$(315.7)$686.6 $983.4 
净(亏损)收入— — — — (27.5)13.6 (13.9)
基于股权的薪酬1,219 — 2.8 — — — 2.8 
优先股息— — (9.5)— — — (9.5)
其他综合损失— — — (25.2)— — (25.2)
收购和处置非控股权益股份，净额— — (0.7)— — 1.4 0.7 
分配给非控股权益--不可赎回的持有人— — — — — (14.9)(14.9)
2020年3月31日的余额50,518 $0.5 $655.3 $(75.9)$(343.2)$686.7 $923.4 
净(亏损)收入— — — — (32.5)22.8 (9.7)
基于股权的薪酬33 — 3.8 — — — 3.8 
优先股息— — (9.7)— — — (9.7)
其他综合收益— — — 7.3 — — 7.3 
收购和处置非控股权益股份，净额— — (1.2)— — 2.9 1.7 
分配给非控股权益--不可赎回的持有人— — — — — (20.9)(20.9)
2020年6月30日的余额50,551 $0.5 $648.2 $(68.6)$(375.7)$691.5 $895.9 
净(亏损)收入— — — — (61.6)19.3 (42.3)
基于股权的薪酬(56)— 3.0 — — — 3.0 
优先股息— — (10.0)— — — (10.0)
其他综合收益— — — 3.3 — — 3.3 
收购和处置非控股权益股份，净额— — (37.9)— — 7.6 (30.3)
分配给非控股权益--不可赎回的持有人— — — — — (18.8)(18.8)
2020年9月30日的余额50,495 $0.5 $603.3 $(65.3)$(437.3)$699.6 $800.8 


见未经审计的简明合并财务报表附注。

5
目录
手术伙伴公司
简明合并现金流量表
(未经审计，百万美元)

截至9月30日的9个月，
20212020
经营活动的现金流：
净收益(亏损)$27.8 $(46.6)
对净收益(亏损)与经营活动提供的现金净额进行调整：
折旧及摊销76.1 69.3 
非现金利息支出，净额12.0 3.1 
股权薪酬费用13.4 9.9 
处置和解除合并损失，净额2.0 7.1 
减损费用— 33.5 
债务清偿损失9.1 — 
递延所得税(2.3)(15.3)
股权投资收益，扣除收到的分配后的净额0.2 (1.0)
非现金租赁费用30.3 29.4 
扣除收购和资产剥离后的营业资产和负债变化：
应收账款(18.4)(11.9)
医疗保险加快了支付速度，推迟了政府拨款(48.5)141.0 
美国司法部和解款项(32.2)— 
其他经营性资产和负债(2.1)19.5 
经营活动提供的净现金67.4 238.0 
投资活动的现金流：
购置物业和设备(43.5)(27.8)
收购付款，扣除收购现金后的净额(101.0)(14.2)
处置设施和其他资产所得收益2.5 48.3 
其他投资活动0.3 0.5 
投资活动提供的净现金(用于)(141.7)6.8 
融资活动的现金流：
长期债务的本金支付(328.4)(197.3)
长期债务的借款293.0 428.0 
债券发行成本的支付(11.7)(8.3)
股票发行所得收益260.9 — 
支付股权发行费用(12.7)— 
优先股息的支付(5.1)— 
对非控股股东的分配(97.5)(82.3)
与非控股股东的所有权交易有关的收入(付款)2.4 (27.3)
其他融资活动(14.4)(0.3)
融资活动提供的现金净额86.5 112.5 
现金、现金等价物和限制性现金净增长12.2 357.3 
期初现金、现金等价物和限制性现金318.2 93.0 
期末现金、现金等价物和限制性现金$330.4 $450.3 
见未经审计的简明合并财务报表附注。

6
目录
手术伙伴公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)

1. 会计政策的组织与汇总
组织
特拉华州的一家公司Surgery Partners，Inc.通过其子公司拥有并运营一个全国性的外科设施和辅助服务网络。这些外科设施包括门诊外科中心(“ASC”)和外科医院，主要提供许多专科的非紧急外科手术，其中包括胃肠病、普通外科、眼科、整形外科和疼痛管理。该公司的外科医院还提供诊断成像、实验室、产科、肿瘤学、药房、理疗和伤口护理等服务。辅助服务包括多专科医生诊所、紧急护理设施和麻醉服务。除非上下文另有说明，否则Surgery Partners，Inc.及其子公司在本文中被称为“Surgery Partners”、“我们”或“公司”。
截至2021年9月30日，公司拥有或运营以下投资组合127外科设施，包括110ASCS和17中国的外科医院31各州。该公司与医生合作拥有这些设施，在某些情况下，还与其服务的市场和社区的医疗保健系统合作。90手术设施的最新情况，并将其整合在一起110用于财务报告目的的设施。
陈述的基础
随附的简明综合财务报表是根据美国中期财务信息公认会计原则(“GAAP”)以及表格10-Q和S-X规则第10条的说明编制的。因此，它们不包括GAAP要求的完整财务报表的所有信息和附注。管理层认为，为公平列报公司财务状况和经营业绩所需的所有调整(包括正常经常性调整)均已包括在内。该公司的会计年度将于12月31日结束，中期业绩不一定代表全年或任何其他中期的业绩。本简明综合财务报表所载资料应与本公司截至2020年12月31日止年度的Form 10-K年度报告(“Form 10-K年度报告”)所载的本公司合并财务报表及其附注一并阅读。
简明综合财务报表包括本公司及其全资子公司的账目，以及本公司通过拥有多数表决权权益或根据合同授予本公司管理和控制联属公司业务的其他权利而控制的合伙企业和有限责任公司的权益。所有重要的公司间余额和交易都会在合并中冲销。
重新分类
已对比较期间的财务报表进行了某些重新分类，以符合本年度的列报方式。
预算的使用
按照公认会计原则编制财务报表要求管理层作出估计和假设，这些估计和假设会影响简明合并财务报表和脚注中报告的金额。这些例子包括但不限于应收账款津贴、专业及一般负债的估计，以及递延税项资产或负债的估计。实际结果可能与这些估计不同。
新冠肺炎大流行
新冠肺炎全球疫情对公司的设施、员工、患者、社区、业务运营和财务业绩以及美国经济和金融市场都产生了重大影响。新冠肺炎对该公司外科设施的影响因该设施所处的市场、外科设施的类型以及通常进行的程序而异。尽管该公司无法确定新冠肺炎大流行影响的持续时间和严重程度，但随着政府限制的放松和公众情绪的变化，2021年手术病例数量继续改善。该公司实施了新的临床安全措施，为其患者、外科医生和员工提供安全的环境。
CARE法案
2020年3月27日，《冠状病毒援助、救济和经济安全法案》(简称《CARE法案》)签署成为法律，为美国经济提供刺激资金。作为CARE法案的一部分，美国政府宣布将向符合条件的医疗服务提供者提供救济，包括根据医院、ASC和其他医疗服务提供者向联邦医疗保险(Medicare)收取的费用直接发放补助金。只要受助人证明并遵守某些条款和条件，包括对余额账单的限制，以及不使用从赠款收到的资金来偿还其他来源有义务偿还的费用或损失，从这些赠款收到的付款就不需要偿还。该公司已收到大约$67根据CARE法案和其他政府援助方案分配的赠款资金中有2000万美元，包括大约#美元8在截至2021年9月30日的9个月内，收入为2.5亿美元。“公司”就是这么做的。不是在截至2021年9月30日的三个月里，我没有收到任何赠款资金。确认收到的金额是以证明资金将用于新冠肺炎相关医疗费用或收入损失的条款和条件为条件的。

7
目录
手术伙伴公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)
公司对收到金额的条款和条件是否得到合理保证的评估考虑的因素包括(但不限于)CARE法案、2020年12月27日颁布的“新冠肺炎”经济救济法案以及美国卫生与公众服务部发布的所有常见问题和其他解释性指南，包括提供商救济基金报告门户网站和相关用户指南中的所有常见问题和其他解释性指南。本指南规定了量化符合条件的医疗保健相关费用和收入损失的允许方法。只有其他来源没有报销且没有义务报销的新冠肺炎医疗相关费用才有资格报销。根据指导，该公司估计约为$20.0在截至2021年9月30日的9个月里，收到的赠款资金有资格被确认为运营费用的减少。
截至2021年9月30日和2020年12月31日，收到的但未确认为运营费用减少的金额在精简的合并资产负债表中反映为联邦医疗保险加速付款和递延政府赠款的组成部分。如果符合确认的基本条件，任何未确认的金额都可以在随后的期间确认为运营费用的减少。卫生和公众服务部对通过CARE法案和其他政府援助项目(包括审计和报告要求)获得的赠款资金的基本条款和条件的解释可能会有所变化。关于这类付款的条款和条件的现有指引的额外指导或新的和修订的解释可能导致公司无法确认某些付款、已确认金额的估计变化或取消确认以前已确认的金额，这可能是重大的。
作为增加受新冠肺炎疫情影响的医疗保险提供商现金流的一种方式，CARE法案扩大了医疗保险加速和预付款计划，该计划允许大多数提供商和供应商，包括公司的外科医院和ASC，要求预付预期的医疗保险收入。该公司收到了大约$120在截至2020年12月31日的一年中，加速支付了1.8亿美元。收到的付款已递延，并计入简明综合资产负债表。在截至2021年9月30日的三个月和九个月内，大约18300万美元和300万美元38根据该计划的条款，已分别偿还了300万美元。这些还款作为联邦医疗保险加速付款和递延政府赠款变化的一部分包括在简明的合并现金流量表中。根据这些条款，CMS在最初融资一年后开始偿还，抵消了CMS支付的25%的新索赔。在这一水平上偿还11个月后，偿还金额将增加到CMS支付的新索赔的50%，期限为6个月。任何在还款期结束时到期的未偿还款项都要按4%的利率计息。截至2021年9月30日和2020年12月31日，延期加速付款的当前部分约为$80300万美元和300万美元95分别为2000万美元，并作为联邦医疗保险加速支付和递延政府赠款的一部分计入精简的合并资产负债表。长期部分作为其他长期负债的组成部分计入简明综合资产负债表。该公司预计不会收到额外的联邦医疗保险加速付款。
CARE法案还规定，公司的社会保障工资税部分将在2020年内延期缴纳。根据CARE法案，递延金额的一半将在2021年12月和2022年12月支付。截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司已递延约1美元16.92000万。当期部分作为应计工资和福利的组成部分计入，长期部分作为其他长期负债的组成部分计入简明综合资产负债表。
公司正在密切关注联邦、州和地方各级关于CARE法案的立法行动和监管指导，因为公司可能会获得其他政府援助。
可变利息实体
简明合并财务报表包括可变利益实体(VIE)的账户，根据财务会计准则委员会(FASB)会计准则汇编810的规定，本公司是VIE的主要受益人。整固“。本公司有权指导对VIE经济业绩影响最大的活动。此外，如果发生此类预期亏损，本公司将承担这些实体的大部分预期亏损。截至2021年9月30日，公司的合并VIE包括四外科设施和三医生执业。
截至2021年9月30日和2020年12月31日，包括在随附的简明综合资产负债表中的综合VIE的总资产(不包括商誉和无形资产，净额)为#美元。26.7百万美元和$27.7分别为100万美元，合并VIE的总负债为#美元19.1百万美元和$21.1分别为百万美元。
金融工具的公允价值
金融工具的公允价值是指该工具可以在市场参与者之间进行有序交易以出售资产或转移负债的金额。该公司根据分类为以下层次的投入使用公允价值计量：
•第一级：相同资产或负债在活跃市场的未调整报价。
•第2级：直接或间接可观察到的资产或负债的报价以外的投入。这些报价可能包括活跃市场中类似资产或负债的报价，以及非活跃市场中相同或相似资产或负债的报价。
•第3级：不可观察的输入，其中市场数据很少或根本不存在，因此需要实体根据被估值项目的性质制定自己的假设。

8
目录
手术伙伴公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)
简明综合资产负债表中报告的现金及现金等价物、应收账款、限制投资资产及应付账款的账面价值接近其按第3级计算的公允价值。
该公司长期债务的账面价值和估计公允价值摘要如下(单位：百万)：
账面金额公允价值
9月30日，
2021		十二月三十一日，
2020		9月30日，
2021		十二月三十一日，
2020
优先担保定期贷款$1,534.5 $1,539.4 $1,523.0 $1,533.4 
6.7502025年到期的优先无担保票据百分比
$370.0 $370.0 $376.0 $376.0 
10.0002027年到期的优先无担保票据百分比
$545.0 $545.0 $589.3 $596.8 
上表中的公允价值基于第2级投入，使用的是非活跃市场中相同负债的报价。与本公司其他长期债务债务(包括融资租赁债务)相关的账面金额根据第三级投入接近其公允价值。
收入
该公司的收入一般与与患者签订的合同有关，在这些合同中，履行义务是提供保健服务。该公司确认其提供保健服务的义务履行期间的收入，并报告反映该公司预期有权获得的对价的金额。在大多数情况下，与患者的合同关系还涉及第三方付款人(例如，Medicare、Medicaid和私人保险组织，包括通过医疗保险交易所提供的计划)，所提供服务的交易价格取决于第三方付款人提供的条款或与第三方付款人协商的条款。与第三方付款人就向相关患者提供的服务达成的付款安排通常规定的付款金额低于本公司的标准收费。该公司不断审查合同评估过程，以考虑和纳入法律法规的更新，以及由于合同重新谈判和续签而导致的管理保健合同条款的频繁变化。
按服务类型划分的收入占总收入的百分比汇总如下：
截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
2021202020212020
患者服务收入：
**手术设施收入增长95.6 %95.4 %95.5 %95.0 %
**辅助服务收入增加3.0 %3.4 %3.1 %3.6 %
患者服务总收入98.6 %98.8 %98.6 %98.6 %
其他服务收入1.4 %1.2 %1.4 %1.4 %
总收入100.0 %100.0 %100.0 %100.0 %
病人服务收入。这项收入与收取设施费用有关，以换取提供病人护理。在外科设施内进行的医疗保健程序的收费因所提供的服务类型而异，但通常包括手术室、恢复室、特殊设备、医疗用品、护理人员和药物的所有使用费。费用通常不包括患者的外科医生、麻醉师或其他主治医生收取的专业费用，这些费用由这些医生直接向患者或第三方付款人开具账单。然而，在一些外科机构，该公司对麻醉服务收费。辅助服务收入包括患者到公司的医生诊所就诊、药房服务和医生订购的诊断测试的费用。
患者服务收入确认为履行绩效义务。履约义务基于所提供服务的性质。通常，公司在提供服务的时间点确认收入，公司没有义务提供进一步的患者服务。由于该公司主要执行门诊程序，通常在当天履行履行义务，收入在服务之日确认。
该公司根据提供服务的总费用，扣除估计的合同调整和第三方付款人的折扣，确定交易价格。该公司根据合同协议、折扣政策和历史经验估算合同调整和折扣。估计合同调整和折扣的变化记录在变动期内。
其他服务收入。 其他服务收入包括来自公司按权益法核算的非合并设施的管理和行政服务费、对其不拥有权益的外科设施的管理，以及公司不需要为医生执业提供资本或额外资金的管理服务。

9
目录
手术伙伴公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)
资产。这些协议通常要求公司在多年期间提供经常性管理服务，这些服务按月计费和收取。这些管理安排产生的费用以每个设施或业务收入的预定百分比为基础，并在提供管理服务和开具账单的期间确认。在截至2020年9月30日的3个月和9个月，其他服务收入还包括光学服务收入，其中包括向公司光学产品采购组织成员收取的手续费。本公司于2020年12月31日出售其光学产品采购组织。
下表列出了按付款人类型划分的患者服务收入，以及占该公司综合外科设施患者服务收入总额的百分比(百万美元)：
截至9月30日的三个月，
20212020
金额%金额%
患者服务收入：
私人保险$271.4 49.2 %$257.4 52.6 %
政府248.0 45.0 %188.8 38.5 %
自费15.9 2.9 %19.4 4.0 %
其他(1)
16.1 2.9 %24.2 4.9 %
患者服务总收入551.4 100.0 %489.8 100.0 %
其他服务收入7.8 6.3 
总收入$559.2 $496.1 
截至9月30日的9个月，
20212020
金额%金额%
患者服务收入：
私人保险$790.5 49.6 %$682.6 52.8 %
政府700.6 44.0 %505.4 39.1 %
自费46.9 2.9 %43.4 3.4 %
其他(1)
55.0 3.5 %62.1 4.7 %
患者服务总收入1,593.0 100.0 %1,293.5 100.0 %
其他服务收入21.9 18.3 
总收入$1,614.9 $1,311.8 
(1)其他由麻醉服务协议、汽车责任、保护函和其他付款人类型组成。
现金、现金等价物和限制性现金
本公司认为所有购买时到期日在三个月或以下的高流动性投资均为现金等价物。该公司在高信用质量的金融机构保持其现金和现金等价物余额。
截至2020年12月31日，简明综合现金流量表中报告的现金、现金等价物和限制性现金包括#美元。0.3在简明综合资产负债表中，反映在其他长期资产中的限制性投资高达100万美元。这些受限投资是指根据长期经营租赁协议的规定持有的受限现金，该长期运营租赁协议是根据本公司的契约和协议中的义务作为履约担保持有的。这些限制是在截至2021年9月30日的9个月内发布的。
应收帐款
第三方付款人的应收账款是扣除估计的隐含价格优惠后记录的，估计价格优惠是根据公司外科医院的现金收入和合同注销的历史趋势以及公司的手术设施的总体情况、既定的收费表、与付款人的关系和程序统计数据估计的。虽然第三方付款人的估计偿还额仍有可能发生变化，但该公司预计任何此类变化都将是微乎其微的，因此不会对其财务状况或经营结果产生实质性影响。
应收账款包括联邦和州机构(根据医疗保险和医疗补助计划)、私人保险组织、雇主和患者的应收账款。管理层认识到来自政府机构的收入和应收账款对公司的运营非常重要，但不认为与这些政府机构有关的信用风险很大。信用风险相对于其他付款人的集中度是有限的，因为这样的付款人数量很多。

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简明合并财务报表附注
(未经审计)
本公司认识到，应收账款的最终偿还须经每一第三方付款人的最终批准。然而，由于该公司与其第三方付款人签订了合同，并在提供医疗服务之前核实了患者的保险覆盖范围，因此等待第三方付款人批准的金额并不算很大。如果公司与第三方付款人达成协议或在提供服务之前核实了患者的承保范围，金额将被归类为自付以外的金额。该公司的政策是在提供医疗服务之前收取自付费用和免赔额。本公司的患者服务主要是非紧急的，这使得外科设施可以控制寻求和获得第三方补偿的程序。该公司不要求自费患者提供抵押品。
公司的收款政策和程序基于付款人的类型、索赔金额和每个患者账户的估计收款百分比。该公司对其每个外科机构的应收账款进行分析，以确保适当的收款和账龄分类。催收工作包括与第三方付款人或患者的直接联系、书面通信以及根据需要使用法律或催收机构的协助。
商誉
商誉是指收购中提供的对价相对于收购净资产的公允价值的公允价值，不摊销。商誉的增加包括新的业务合并和增加购买公司子公司所有权所产生的金额。本公司截至2021年9月30日止九个月的收购及处置摘要载于附注2。“收购。”

截至2021年9月30日的9个月商誉相关活动摘要如下(单位：百万)：
2020年12月31日的余额$3,468.0 
收购，包括收购后调整145.7 
资产剥离和解除合并(0.1)
2021年9月30日的余额$3,613.6 
对截至2021年9月30日的潜在损害指标进行了详细评估，其中特别考虑了新冠肺炎大流行的持续影响。根据截至2021年9月30日的现有证据，没有发现任何损害指标。如果公司一个或多个假设的实际结果在未来发生重大变化，包括公司股价和长期债务的公允价值大幅下降、手术病例数量低于预期、市场利率上升或运营成本增加，未来对公允价值的估计可能会受到不利影响。这些影响公允价值计算的变化可能会在未来导致重大减值费用。新冠肺炎疫情放大了公允价值的风险。
衍生工具与套期保值活动
本公司在资产负债表上按公允价值记录所有衍生品，任何被视为债务工具的融资要素均按摊销成本记录。衍生品公允价值变动的会计处理取决于衍生品的预期用途、本公司是否已选择在套期保值关系中指定衍生品并应用套期保值会计，以及套期保值关系是否满足应用套期保值会计所需的标准。套期会计一般规定套期工具确认损益的时间与确认可归因于公允价值对冲中的对冲风险的对冲资产或负债的公允价值变化或现金流量对冲中的对冲预测交易的收益影响的时间相匹配。即使对冲会计不适用或本公司选择不应用对冲会计，本公司仍可订立旨在对其某些风险进行经济对冲的衍生合约。
本公司作出会计政策选择，以衡量其衍生金融工具的信用风险，这些衍生金融工具按交易对手组合按净额计算受总净额结算协议约束。
非控股权益-可赎回
本公司拥有和运营其手术设施的每家合伙和有限责任公司分别受合伙企业或经营协议的约束。在某些情况下，本公司手术设施的适用合伙企业或经营协议规定，如果发生某些不利的监管事件，如医生在手术设施中拥有权益、将患者转介到外科设施或从外科设施获得现金分配变得非法，设施将购买所有医生有限合伙人或医生少数成员(如果适用)的所有权。—在简明综合资产负债表中，可赎回资产在股东权益之外列报。

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简明合并财务报表附注
(未经审计)
截至2021年和2020年9月30日的9个月可赎回的与非控股权益相关的活动摘要如下(单位：百万)：
20212020
期初余额$306.8 $321.0 
可归因于非控股权益的净收入-可赎回33.8 19.3 
收购(处置)可净赎回的非控股权益股份2.4 (7.9)
对可赎回非控股权益持有人的分配(32.6)(27.7)
期末余额$310.4 $304.7 
所得税
本公司采用资产负债法核算所得税。根据这一方法，递延所得税资产和负债被确认为可归因于现有资产和负债的账面金额与其各自税基之间差异的未来税收后果。递延税项资产和负债采用制定的税率计量，该税率预计将适用于预计收回或结算这些临时差额的年度的应税收入。税率变动对递延税项资产和负债的影响在包含制定日期的期间的收入中确认。如果存在结转，公司将决定将来是否使用该结转。当某些结转的可回收性被认为不确定时，将为其设立估值津贴。递延税项净资产的账面价值假设，根据估计和假设，本公司将能够在某些税收管辖区产生足够的未来应税收入。如果由于医疗保健法规、一般经济状况或其他因素的变化，我们对未来综合基础上或州管辖范围内的未来经营业绩的预期与实际结果不同，我们可能需要调整所有或部分递延税项资产的估值免税额。当情况发生变化时，我们未来期间的所得税支出将减少或增加，以抵消我们的估值免税额分别减少或增加的程度。这些变化可能会对我们未来的收益产生重大影响。
该公司及其某些子公司提交了一份合并的联邦所得税申报单。合伙企业、有限责任公司和某些未合并的医生执业公司也提交单独的所得税申报表。本公司在每个合伙企业和有限责任公司的收入或亏损中的可分摊部分计入本公司的应纳税所得额。每个合伙企业和有限责任公司的剩余收益或亏损分配给其他所有者。
公司的实际税率为(4.9截至2021年9月30日的9个月)%23.7截至2020年9月30日的9个月的增长率。截至2021年9月30日的9个月，实际税率与21%不同，主要是由于(A)美元的离散税收优惠。4.4300万美元，与授予限制性股票奖励有关；以及(B)$3.01.6亿美元与实体资产剥离相关。截至2020年9月30日的9个月，有效税率与21%不同，主要原因是(A)离散的税收优惠为#美元。6.9百万美元，可归因于解除了公司国税法第163(J)条的联邦和州估值免税额，这是由于CARE法案允许的可扣除利息支出增加而结转的利息，以及$5.0可归因于和解协议项下的部分付款(定义见附注9)。“承付款和或有事项”，为所得税目的归类为“归还”；(B)离散型税费#美元。5.0可归因于商誉减值的1.6亿美元。根据中期会计指引的应用，税率占扣除非控股权益应占收入后净收入的百分比将根据不同时期的相对净收入而有所不同。
近期会计公告
2020年3月，美国财务会计准则委员会(FASB)发布了2020-04年度最新会计准则(“ASU”)。参考汇率改革(主题848)：促进参考汇率改革对财务报告的影响。ASU在有限的时间内提供可选的指导，以减轻会计或确认参考汇率改革对财务报告的影响的潜在负担，并仅适用于参考伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)或预计将因参考汇率改革而停止的其他参考利率的合同、套期保值关系和其他交易。ASU的有效期为2020年3月12日至2022年12月31日。实体可以采用ASU 2020-04，从包括2020年3月12日或之后的过渡期开始的任何日期开始，或预期从包括2020年3月12日或之后的过渡期内的某个日期开始，到财务报表可以发布之日为止。该公司正在评估这一ASU对其合并财务报表的影响。

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简明合并财务报表附注
(未经审计)
2. 收购
截至2021年9月30日止九个月内，本公司收购四新市场和新市场的外科设施二现有市场中的外科设施合并到现有设施中，总现金对价为$101.02000万美元，扣除收购的现金后的净额。现金对价是通过可用的资源提供资金的。总代价根据各自收购日期的公允价值分配给收购的资产和承担的负债。就收购的每一主要类别的资产和承担的债务初步确认的总额如下(以百万为单位)：
总对价
$103.0 
非控股权益的公允价值46.4 
总收购日期公允价值$149.4 
收购的净资产：
流动资产$6.9 
财产和设备3.8 
商誉145.8 
经营性租赁资产使用权8.2 
其他长期资产0.1 
流动负债(8.2)
长期债务(0.1)
使用权经营租赁负债(7.1)
总收购日期公允价值$149.4 
分配给本公司收购的若干资产和承担的负债的公允价值已初步估计，并可能随着收购日出现的新事实和情况而发生变化。截至2021年9月30日止九个月内，于收购日存在的与2020年完成的个别收购相关的资产及负债的收购价分配并无重大变动。获得的商誉被分配给该公司的外科设施服务报告部门。收购的运营结果包含在公司自收购之日开始的运营结果中，在截至2021年9月30日的9个月内并不被认为具有重大意义。
3. 长期债务
以下是长期债务摘要(单位：百万)：
9月30日，
2021		十二月三十一日，
2020
优先担保定期贷款(1)
$1,534.5 $1,539.4 
6.7502025年到期的优先无担保票据百分比
370.0 370.0 
10.0002027年到期的优先无担保票据百分比
545.0 545.0 
应付票据和其他担保贷款140.5 137.5 
融资租赁义务279.9 281.2 
减去：未摊销债务发行成本和折扣(17.2)(16.3)
债务总额2,852.7 2,856.8 
减去：当前到期日60.8 64.4 
长期债务总额$2,791.9 $2,792.4 
(1)包括未摊销公允价值折扣$3.1百万 及$3.7截至2021年9月30日，百万美元 和 分别是2020年12月31日。
循环信贷安排
于二零二一年一月二十七日，本公司订立一项规管其循环信贷安排的信贷协议修正案(“左轮车”)，修订及补充日期为2017年8月31日的信贷协议(“信贷协议”)，规定将左轮车的到期日延长至2026年2月1日，并规定将左轮车的到期日延长至2026年2月1日。50.0《革命者法案》下的未偿还承付款增加了100万美元。期限延长和额外承诺于2021年2月1日生效。截至2021年9月30日，

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(未经审计)
该公司提供的左轮车是$163.0百万美元(包括未付信用证#美元)7.0百万)。有几个不是截至2021年9月30日和2020年12月31日，Revolver下的未偿还借款。
信贷协议第六修正案
2021年5月3日，本公司对信贷协议进行了第六次修订。第六项修正案规定，除其他事项外，信贷协议下的新一批定期贷款原本金总额约为#美元。1.545200亿美元(“新定期贷款”)，新定期贷款取代或全额再融资信贷协议项下所有未偿还的现有定期贷款。新的定期贷款将于2026年8月31日到期(或，如果至少为$185借款人的1000万美元6.7502025年到期的优先无担保票据不得偿还、回购、赎回或再融资，其债务到期日不得早于912026年8月31日之后的天数不迟于2025年4月1日，然后是2025年4月1日)。新期限贷款的年利率相当于(X)伦敦银行同业拆借利率(LIBOR)加保证金3.75年利率(新期限贷款的伦敦银行同业拆借利率下限为0.75%)或(Y)备用基本利率(将是(I)最优惠利率、(Ii)中的最高者)0.5年利率比联邦基金有效利率高出%；(Iii)一个月期伦敦银行同业拆借利率(LIBOR)加1.00年利率%(新期限贷款的备用基准利率下限为1.75%))外加2.75每年的百分比。新定期贷款须按季摊销，原始本金总额约为1.00每年的百分比。在事先通知的情况下，允许自愿预付全部或部分新期限贷款，而不收取溢价或罚款(如第六修正案中进一步规定，在2021年5月3日之后的特定时间段内发生某些重新定价事件的情况下，LIBOR违约成本和看涨溢价除外)。
关于第六修正案，公司记录了债务发行成本和贴现#美元。11.92000万美元，债务清偿损失美元9.12000万美元，包括在附带的截至2021年9月30日的9个月的精简综合运营报表中的债务清偿损失中。亏损包括部分注销未摊销债务发行成本和与先前现有定期贷款相关的折扣，以及与新定期贷款相关的部分债务发行成本。
4. 租契
该公司的经营租赁主要用于房地产，包括医疗办公楼、公司和其他行政办公室。该公司的融资租赁主要用于医疗设备、信息技术和电信资产。
下表列出了公司租赁费用的组成部分及其在简明综合经营报表中的分类(单位：百万)：
截至9月30日的9个月，
20212020
经营租赁成本$56.6 $54.9 
融资租赁成本：
租赁资产摊销20.4 19.0 
租赁负债利息18.9 15.7 
融资租赁总成本39.3 34.7 
可变和短期租赁成本15.0 12.6 
总租赁成本$110.9 $102.2 
下表显示补充现金流信息(以百万美元为单位)：
截至9月30日的9个月，
20212020
为计量租赁负债所包括的金额支付的现金：
经营性租赁的经营性现金流出$55.2 $49.8 
融资租赁的经营性现金流出$18.0 $15.7 
融资租赁的现金流出$15.8 $12.9 
以租赁义务换取的使用权资产：
经营租约$44.9 $53.9 
融资租赁$10.1 $11.5 

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(未经审计)
5. 可赎回优先股
2017年8月31日，本公司发布310,000向贝恩资本私募股权公司(“贝恩资本”)出售A系列优先股，收购价为$1,000每股，总购买价为$310.0百万美元。
根据《指定、偏好、权利和限制证书》10.00%系列手术伙伴公司可转换永久参与优先股(以下简称“指定证书”)，公司获准在发行之日起两周年后，根据指定证书的条款和条件，要求转换所有(但不少于全部)A系列优先股，前提是任何一家公司的普通股成交量加权平均收盘价为1,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000二十离开三十在该日期之前的连续交易日，等于或超过$42.00每股。根据该条款，本公司于2021年5月17日将A系列优先股全部流通股转换为约22.6092000万股普通股，$0.01每股面值。在转换之后，不是A系列优先股的股票仍未发行。将A系列优先股转换为普通股是一项非现金交易，因此对简明合并现金流量表没有影响。
与A系列优先股相关的活动摘要如下(单位：百万)：
2020年12月31日的余额$434.5 
应计股息10.3 
宣布的股息(5.1)
可赎回优先股转换为普通股(439.7)
2021年9月30日的余额$— 
6. 衍生工具和套期保值活动
该公司使用利率衍生品的目的是增加利息支出的稳定性，并管理其对利率变动的风险敞口。为了实现这一目标，该公司主要使用利率掉期和利率上限作为其利率风险管理战略的一部分。在2021年至2020年期间，此类衍生品被用于对冲与现有可变利率债务相关的可变现金流。
对于被指定为利率风险现金流对冲的衍生品，衍生工具的收益或亏损记录在累计其他全面收益(“保监局”)中，随后重新分类为对冲交易影响收益的同一期间的利息支出，根据本公司的会计政策选择，在对冲初期记录的情况下，该衍生品的收益或亏损被记录在累计的其他全面收益(“保证金”)中，随后重新分类为被对冲交易影响收益的同期的利息支出。随着公司可变利率债务的利息支付，在累积保证金中报告的与衍生品相关的金额将重新归类为利息支出。在接下来的12个月里，该公司估计还会再增加$26.3百万美元将被重新归类为利息支出的增加。
本公司于2021年5月订立额外利率互换协议，以配合新定期贷款的条款，并有效将终止日期延长至2025年3月31日。截至2021年9月30日，公司拥有九净套期保值名义总金额为#美元的利率掉期1.21000亿美元。中的九利率互换，三个是固定支付的，接收1个月的LIBOR(受最低0.75%)在现金流对冲关系中指定的利率掉期，名义总金额为$1.2100亿美元，终止日期为2025年3月31日。其余六个利率互换是未指定的，由三个固定支付、1个月期伦敦银行同业拆借利率(以最低1.00%)利率互换和三个月期伦敦银行同业拆借利率(以1.00%)，终止日期为2023年11月30日的RECEIVE-FIXED利率互换。薪酬浮动、接收固定掉期旨在经济上抵消非指定的固定薪酬、接收浮动掉期。
与2021年5月的交易同时，先前存在的四个利率掉期头寸被修订、取消指定或终止，取而代之的是上文讨论的新利率掉期。该公司自愿取消指定的名义总金额为#美元。4352000万美元(其影响被薪酬浮动、接收固定利率掉期所抵消)，并终止了总名义金额#美元4352000万。由于上述交易，本公司与交易对手之间并无现金交换，因此非现金交易对简明综合现金流量表没有影响。保监处记录的未实现亏损金额与解除指定和终止时的名义金额有关，为#美元。55.02000万。这笔款项将在原始利率掉期的剩余期限内摊销为利息支出。解除指定和终止名义金额的负债混合到新的薪酬固定利率掉期的固定利率中。
由于融资部分的原因，2021年5月签订的固定支付、收取浮动利率掉期不符合被视为全部衍生品的要求。因此，掉期被认为是混合工具，由被视为债务工具的融资元素和被指定为现金流对冲的嵌入式市场衍生品组成。
在本公司简明综合资产负债表内，被视为债务工具的融资要素按摊余成本列账，嵌入的市场衍生品和非指定掉期按公允价值入账。与被视为债务的部分相关的现金流量在简明合并现金流量表中归类为融资活动，而

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(未经审计)
被视为市场衍生品的部分被归类为经营活动。与非指定掉期相关的现金结算将被抵销，并在压缩综合现金流中归类为经营活动。
本公司于2021年9月订立利率上限协议，以更有效对冲利率风险。截至2021年9月30日，公司拥有二利率上限，总套期保值名义金额为#美元337.52000万，每一个都有2025年3月31日的终止日期。在本公司的简明综合资产负债表内，利率上限按公允价值记录。与利率上限相关的现金流量在简明综合现金流量表中归类为经营活动。
未偿还利率互换和利率上限的主要条款如下：
2021年9月30日2020年12月31日
描述生效日期名义金额(百万)状态名义金额(百万)状态到期日
固定薪酬掉期2021年5月7日$435.0 主动型$— 北美2025年3月31日
固定薪酬掉期2021年5月7日330.0 主动型— 北美2025年3月31日
固定薪酬掉期2021年5月7日435.0 主动型— 北美2025年3月31日
利率上限2021年9月30日168.8 主动型— 北美2025年3月31日
利率上限2021年9月30日168.7 主动型— 北美2025年3月31日
固定薪酬掉期2018年11月30日165.0 主动型— 北美2023年11月30日
固定薪酬掉期2018年11月30日120.0 主动型— 北美2023年11月30日
固定薪酬掉期2019年6月28日150.0 主动型— 北美2023年11月30日
接收-固定交换2021年4月30日(165.0)主动型— 北美2023年11月30日
接收-固定交换2021年4月30日(120.0)主动型— 北美2023年11月30日
接收-固定交换2021年4月30日(150.0)主动型— 北美2023年11月30日
固定薪酬掉期2018年11月30日— 已终止330.0 主动型2023年11月30日
固定薪酬掉期2018年11月30日— 已终止330.0 主动型2023年11月30日
固定薪酬掉期2018年11月30日— 已终止240.0 主动型2023年11月30日
固定薪酬掉期2019年6月28日— 已终止300.0 主动型2023年11月30日
$1,537.5 $1,200.0 
我们的利率互换协议(不包括被视为债务的部分)在简明综合资产负债表中按公允价值确认，并使用定价模型进行估值，这些定价模型依赖于市场可观察到的输入，如收益率曲线数据，这些数据在公允价值层次中被归类为第二级输入。
利率上限的公允价值是采用市场标准方法确定的，即在浮动利率升至上限的执行利率以上时，对未来预期现金收入进行贴现。在计算上限的预计收入时所使用的浮动利率是基于对未来利率的预期，该预期是根据可观察到的市场利率曲线和波动性得出的。利率上限使用公允价值层次结构中的第2级输入进行分类。
下表列出了我们衍生品的公允价值及其在简明综合资产负债表中的位置(单位：百万)：
2021年9月30日2020年12月31日
位置资产负债资产负债
未被指定为对冲工具的衍生工具
利率互换其他长期资产$15.8 $— $— $— 
利率互换其他长期负债— 15.6 — — 
现金流套期保值关系中的衍生品
利率互换
其他长期负债(1)
— 51.0 — 61.0 
利率上限其他长期资产1.8 — — — 
总计$17.6 $66.6 $— $61.0 
(1)截至2021年9月30日的余额包括美元49.4万元相关融资部分的薪酬固定，可获得浮动利率掉期。

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手术伙伴公司
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(未经审计)
下表列出了利率掉期和上限对该公司累积的保证金和精简的综合经营报表的税前影响(单位：百万)：
截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
位置2021202020212020
未被指定为对冲工具的衍生工具
在收入中确认的收益其他收入$— $— $0.2 $— 
现金流套期保值关系中的衍生品
在保险单中确认的损失(有效部分)$0.1 $2.3 $5.0 $29.2 
损失从累积保单重新分类为收入(有效部分)(1)
利息支出，净额$6.6 $5.6 $18.1 $14.6 
(1)包括与解除指定和终止的利率掉期有关的累积保单摊销，金额为$5.4百万美元和$8.6截至2021年9月30日的三个月和九个月分别为100万美元。
7. 每股收益
基本每股收益和稀释后每股收益是根据每期流通股的加权平均数以及稀释性股票期权、非既得股和认股权证的加权平均数计算的，只要此类证券存在并对每股收益产生稀释效应。该公司使用两级法计算基本每股收益和稀释后每股收益。计算每股收益的两级法是一种收益分配方法，根据普通股和参股证券的股息参与权和未分配收益来确定每股收益。
基本每股收益和稀释后每股收益的分子和分母的对账如下(以百万美元为单位，每股金额除外；股票以千为单位)：
截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
2021202020212020
分子：
可归因于Surgery Partners，Inc.的净亏损$(22.9)$(61.6)$(70.8)$(121.6)
减去：分配给参与证券的金额(1)
— (10.0)(10.3)(29.2)
普通股股东应占净亏损$(22.9)$(71.6)$(81.1)$(150.8)
分母：
加权平均流通股-基本和稀释(2)
80,726 48,883 68,350 48,736 
每股亏损：
基本的和稀释的(2)
$(0.28)$(1.46)$(1.19)$(3.09)
未发行的稀释性证券不包括在每股亏损的计算中，因为它们的作用是反摊薄的：
股票期权1,974 810 1,927 285 
限售股1,461 986 1,444 848 
(1)包括A系列优先股的应计股息。A系列优先股不参与未分配损失。
(2)所有提交期间的潜在摊薄证券的影响没有被考虑，因为这种影响在每个时期都是反摊薄的。
于2021年1月27日，本公司订立一项承销协议，有关公开发售7,500,000公司普通股的股份(“公司股份”)，$0.01每股面值，向公众公布的价格为$30.25每股。此外，该公司授予承销商最多购买额外1,125,000普通股与公司股票价格相同的普通股。2021年2月1日，本公司完成公开发行，据此本公司出售8,625,000普通股(包括公司股票和期权股票)，总收益为#美元260.92000万。在此次发行中，该公司产生了承销折扣、佣金和其他相关成本$12.72000万美元，这被确认为直接减少了收到的收益。
2021年5月17日，公司将A系列优先股全部流通股转换为22.609300万股普通股。请参阅注释5。“可赎回优先股”供进一步讨论.

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简明合并财务报表附注
(未经审计)
8. 其他流动负债
其他流动负债摘要如下(单位：百万)：
9月30日，
2021		十二月三十一日，
2020
使用权经营租赁负债$40.5 $39.2 
应付利息37.0 24.5 
成本报告负债28.5 16.9 
应付病人和付款人的金额28.0 20.9 
应收税金协议负债21.2 21.2 
应计法律和解(1)
— 32.2 
应计费用和其他53.1 62.1 
总计$208.3 $217.0 
(1)请参阅注释9。“承诺和或有事项”供进一步讨论。
9. 承诺和或有事项
专业、一般和工人赔偿责任风险
该公司在正常业务过程中会受到索赔和法律诉讼的影响，包括与患者治疗、雇佣做法和人身伤害有关的索赔。本公司通过第三方商业保险承保人，在自保保额之外，承保职业、一般和工伤赔偿责任保险。尽管管理层认为保险对公司的运营是足够的，但一些索赔可能会超出有效的保险范围。这些事项的原告可以要求惩罚性赔偿或其他可能不在保险范围内的损害赔偿。本公司并不知悉任何该等诉讼可能会对本公司的业务、财务状况、经营业绩或流动资金产生重大不利影响。截至2021年9月30日和2020年12月31日，专业、一般和工人赔偿索赔责任总额为1美元。22.9百万美元和$21.4分别为百万美元。预计保险赔偿金额为$10.5截至2021年9月30日和2020年12月31日的600万美元，作为其他流动资产和其他长期资产的组成部分计入简明合并资产负债表。
法律法规
管理公司业务的法律和法规，包括与医疗保险和医疗补助计划相关的法律和法规，非常复杂，可能会受到解读。这些法律和法规管辖着公司外科设施如何开展业务的方方面面，从许可要求到公司设施如何以及是否可以根据联邦医疗保险和医疗补助计划获得付款。遵守这些法律和法规可能需要政府机构未来的审查和解释，以及对这些法律的立法修改。不遵守这些法律和法规可能会使公司受到重大的监管制裁，包括罚款、处罚，以及被排除在联邦医疗保险、医疗补助和其他联邦医疗保健计划之外。政府监管机构将不时对公司的做法进行调查，包括但不限于公司遵守联邦和州欺诈和滥用法律的情况、账单做法以及与医生的关系。
政府结算
2020年4月14日，总部位于佛罗里达州坦帕市的提供尿液检测服务的毒理学实验室洛根实验室有限责任公司(“洛根实验室”)和总部设在佛罗里达州坦帕市的疼痛管理医疗诊所坦帕疼痛缓解中心公司(“坦帕疼痛”和“公司”)(均为本公司的间接全资子公司)与美利坚合众国达成和解协议(“和解协议”)。通过美国司法部(“司法部”)并代表卫生与公众服务部监察长办公室(“OIG”)、国防卫生局(代表TRICARE方案行事)、人事管理办公室(作为联邦雇员健康福利计划的管理人)、美国劳工部工人补偿方案办公室(负责管理联邦雇员(包括美国邮政)、美国退伍军人事务部和某些其他方面的联邦工人赔偿要求)采取行动。(##*$${##**$$}
根据和解协议的条款，两家公司支付了$30.72021年4月1日，2000万美元外加应计利息，这是与美国司法部调查决议相关的最后一笔付款。

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(未经审计)
股东诉讼
2017年12月4日，一名据称的公司股东向特拉华州衡平法院提起诉讼(“特拉华州诉讼”)。这一行动的标题是Witmer诉H.I.G.Capital，L.L.C.等人，C.A.No.2017-0862。特拉华州诉讼的原告向(I)本公司若干现任及前任董事会成员(统称“董事”)；(Ii)H.I.G.Capital，LLC及其若干联属公司(统称“H.I.G.”)；及(Iii)贝恩资本私人股本有限公司及其若干联属公司(统称“贝恩资本”及连同董事及H.I.G.的“被告”)提出申索。原告代表公司(该公司是特拉华州诉讼中的名义被告)提出了衍生索赔，并推定代表一类所谓的公司股东提出了直接索赔。特拉华州诉讼中的原告声称，被告违反了与以下交易有关的受托责任：(I)公司收购了National Surgical Healthcare；(Ii)贝恩资本收购了公司的优先股；以及(Iii)贝恩资本收购了H.I.G.在公司的股权，另外，贝恩资本协助和教唆了这些所谓的违规行为。原告还声称，贝恩资本对贝恩资本提出了不当得利的索赔。
2018年1月2日，被告采取行动驳回原告诉状。2018年12月19日，大法官法院就该动议做出裁决。在这一决定之后，所有董事都被从特拉华州行动中解职。法院没有驳回原告对H.I.G.违反受托责任的索赔，也没有驳回针对贝恩资本的协助和教唆索赔。然而，法院驳回了原告违反受托责任和针对贝恩资本的不当得利要求。此外，法院驳回了原告代表一类假定的公司股东提出的所有索赔。因此，原告在特拉华州诉讼中的所有剩余索赔都是以公司的名义进行派生主张的。特拉华州诉讼中的证据开示案主要于2021年7月30日结束，被告对针对他们的剩余索赔申请即决判决。在这些动议悬而未决期间，特拉华州行动的各方达成了一项原则协议，以解决特拉华州行动。双方目前正在就和解的最终条款进行谈判，这将有待大法官的批准。由于特拉华州诉讼中的原告只代表公司主张派生索赔，因此公司将成为任何最终获得大法官批准的和解协议的受益者。
收购的设施
该公司通过其全资子公司或受控合伙企业和有限责任公司，已经并将继续收购有经营历史的外科设备。此类设施可能有未知或或有责任，包括未能遵守医疗保健法律法规的责任，如账单和报销法律法规、斯塔克法、反回扣法规、FCA以及类似的欺诈和滥用法律。尽管本公司试图确保不存在此类责任，从涉及此类事项的潜在卖家那里获得赔偿，并在完成收购后制定符合其标准的政策，但不能保证本公司不会对私人原告或政府机构后来可能断言的不当行为承担责任。不能保证任何这类事情都会得到赔偿，或者如果赔偿的话，也不能保证所承担的责任不会超过合同限额或赔偿一方的财务能力。
该公司无法预测是否会颁布联邦或州的法律或法规规定，禁止或以其他方式管理公司已经或可能与其他医疗保健提供者建立的关系，或对其未来行动产生的业务或收入产生重大不利影响。然而，管理层相信，它将能够调整公司的运营，以符合任何适用的法律或法规规定。
潜在的医生投资者责任
经营该公司外科设施的合伙企业和有限责任公司中的大多数医生投资者都在索赔的基础上投保普通和专业责任保险。然而，每家合伙企业或有限责任公司都可能对手术设施发生的事故对人员或财产造成的损害负责。虽然不同的医生投资者和其他外科医生通常被要求获得一般和专业责任保险，其尾部承保范围超过任何索赔保单的期限，但这些个人可能无法获得足以覆盖所有潜在责任的保险金额。由于大多数保险单都包含免责条款，医生投资者将不会为所有可能发生的事件投保。如果发生未投保或投保不足的损失，对合伙企业权益或有限责任公司会员单位的投资价值和分配金额可能会受到不利影响。
应收税金协议
于二零一七年五月九日，本公司与其中提及的其他各方订立协议，修订日期为二零一五年九月三十日的若干应收所得税协议(经修订，简称“TRA”)，该修订于二零一七年八月三十一日生效。根据TRA的修订，本公司同意根据固定付款时间表，以股东代表身份向本公司前控股股东H.I.G.支付款项。根据TRA应支付的金额是(I)年度基数和(Ii)适用年度的最高企业联邦所得税率外加该年度的最高企业联邦所得税税率的乘积。三百分比。TRA项下的应付金额与公司预计在下一年实现的节税有关五年且不依赖于本公司在此期间的实际节税。因此，根据TRA计算应付金额取决于最高企业联邦所得税税率。在公司无法根据TRA付款的情况下，此类付款将延期，并将按伦敦银行同业拆借利率(LIBOR)加码计息500基点，直到支付。如果信贷协议和其他债务文件的条款导致公司无法根据TRA付款，并且

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(未经审计)
这些条款并不比截至2015年9月30日的现有条款有实质性的限制，此类付款将被推迟，并将按LIBOR加的利率计息。300基点，直到支付。
假设公司的税率为24%，计算方法为最高公司联邦税率加三%，本公司估计，在TRA的剩余任期内，根据TRA应支付的剩余总金额约为$43.2截至2021年9月30日和2020年12月31日，均为100万。由于TRA的修订，公司必须通过使用公司的递增借款利率对固定付款时间表进行贴现，从而对TRA下的负债进行估值。反映折让的TRA负债账面值为$。39.9百万美元和$37.0分别截至2021年9月30日和2020年12月31日。负债的当前部分为#美元。21.2截至2021年9月30日和2020年12月31日，均为100万美元，并作为其他流动负债的组成部分计入简明合并资产负债表。长期部分作为其他长期负债的组成部分计入简明综合资产负债表。
10. 细分市场报告
该公司目前在中国运营。二这些主要业务也是公司应报告的运营部门-手术设施的运营和辅助服务的运营。外科设施服务部门包括ASCS和外科医院的运营，并包括麻醉服务。辅助服务部门由多专业医生诊所和一个诊断实验室组成，该实验室于2020年第三季度关闭。下表中反映的截至2020年9月30日的三个月和九个月的光学服务部门由一个光学产品团体采购组织组成，该组织于2020年12月31日售出。“所有其他”主要包括公司的一般和行政职能。
下表显示了每个可报告部门的财务信息(以百万为单位)：
截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
2021202020212020
收入：
外科设施服务$542.1 $478.6 $1,563.7 $1,262.8 
辅助服务17.1 16.7 51.2 46.9 
光学服务— 0.8 — 2.1 
总计$559.2 $496.1 $1,614.9 $1,311.8 
调整后的EBITDA：
外科设施服务$96.9 $82.5 $287.5 $229.7 
辅助服务— (0.6)(1.0)(3.9)
光学服务— 0.4 — 1.0 
所有其他(20.5)(21.2)(61.3)(61.0)
总计$76.4 $61.1 $225.2 $165.8 
调整后EBITDA的对账：
所得税前收入(亏损)$9.4 $(33.0)$26.5 $(61.1)
可归因于非控股权益的净收入(31.1)(27.3)(98.6)(75.0)
折旧及摊销25.2 24.1 76.1 69.3 
利息支出，净额54.2 51.5 160.9 147.8 
股权薪酬费用4.1 3.0 13.4 9.9 
交易、整合和收购成本(1)
10.2 7.5 31.0 30.2 
减损费用— 33.5 — 33.5 
处置和解除合并损失，净额1.9 0.7 2.0 7.1 
诉讼和解及其他诉讼费用(2)
2.5 1.1 4.3 4.9 
(收益)债务清偿损失(0.5)— 9.1 — 
从第三方托管释放中获得收益(3)
— — — (0.8)
与飓风相关的运营损失(4)
0.5 — 0.5 — 
调整后的EBITDA$76.4 $61.1 $225.2 $165.8 

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(未经审计)
(1)这一金额包括交易和整合成本#美元。10.2百万美元和$5.4截至2021年和2020年9月30日的三个月分别为100万美元。这一数额还包括与一家新开外科医院有关的启动费用#美元。2.1截至2020年9月30日的三个月为100万美元。
这一金额包括交易和整合成本#美元。24.7百万美元和$15.8截至2021年和2020年9月30日的9个月分别为100万美元。这一数额还包括与一家新开外科医院有关的启动费用#美元。6.3百万美元和$14.4截至2021年和2020年9月30日的9个月分别为100万美元。
(2)这一数额包括其他诉讼费用#美元。2.5百万美元和$1.1截至2021年和2020年9月30日的三个月分别为100万美元。
这一数额包括其他诉讼费用#美元。4.3百万美元和$3.7截至2021年和2020年9月30日的9个月分别为100万美元。这一数额还包括诉讼和解费用#美元。1.2在截至2020年9月30日的9个月中，不是截至2021年9月30日的9个月的可比成本。
(3)包括在截至2020年9月30日的9个月的精简综合经营报表中的其他收入。
(4)反映了2021年9月在飓风艾达后关闭的一家外科设施发生的损失。
9月30日，
2021		十二月三十一日，
2020
资产：
外科设施服务$5,124.4 $4,962.4 
辅助服务32.5 35.0 
所有其他474.7 415.8 
总资产$5,631.6 $5,413.2 
截至9月30日的9个月，
20212020
现金购买财产和设备：
外科设施服务$42.0 $24.1 
辅助服务0.4 0.3 
所有其他1.1 3.4 
房产和设备的现金购买总额$43.5 $27.8 
11. 后续事件
2021年10月，该公司完成了对其一家综合外科设施的额外权益的收购，基于市场的收购价格为#美元。31.82000万。

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第二项：管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
以下对我们财务状况和经营结果的讨论和分析应与本报告其他部分和我们2020年度报告Form 10-K中包含的简明合并财务报表和相关注释一起阅读。除非上下文另有说明，否则此处使用的术语“Surgery Partners”、“We”、“Us”、“Our”或“Company”指的是Surgery Partners，Inc.及其子公司。除非上下文另有暗示，否则术语“附属公司”是指Surgery Partners，Inc.的直接和间接子公司，以及这些子公司作为合作伙伴的合伙企业和合资企业。术语“设施”或“医院”指的是由Surgery Partners，Inc.的附属公司拥有和运营的实体，术语“雇员”指的是Surgery Partners，Inc.的附属公司的雇员。
有关前瞻性陈述的注意事项
本报告包含前瞻性陈述，这些陈述基于我们目前对未来事件的预期、估计和假设。本报告中除有关当前或历史事实的陈述外，其他所有陈述均为前瞻性陈述。这些陈述包括但不限于关于我们未来财务状况、业务战略、预算、有效税率、预计成本以及未来经营的管理计划和目标的陈述。“预测”、“相信”、“继续”、“驱动”、“估计”、“预期”、“打算”、“可能”、“计划”、“将”、“可能”、“将会”以及类似的表述通常用于识别前瞻性陈述。这些陈述涉及风险、不确定因素和其他可能导致实际结果与陈述中表达的预期不同的因素。其中许多因素超出了我们的控制或预测能力。这些因素包括但不限于，新冠肺炎疫情在美国和我们开展业务的地区的持续影响；限制性订单、疫苗和其他授权以及普遍的流行病对州和地方经济的影响；我们灵活应对具有挑战性的经济状况的能力；我们的病例数量在当前环境下的不可预测性；我们在整个不确定时期保持或筹集足够资金继续运营的能力；我们的成本削减措施对我们未来业绩的影响；我们从子公司进行分销的能力；我们的付款人(包括医疗补助和医疗保险)对具有挑战性的运营条件的反应，包括他们继续及时付款和及时预付款(如果有的话)的意愿和能力；与新冠肺炎相关的刺激计划(包括CARE法案)的影响, 未来如何管理、监控和修改这些计划的风险和不确定性；我们执行运营和战略举措的能力；我们投资组合优化努力的时机和影响；我们在预期的时间表上继续改善相同设施数量和收入增长的能力(如果有的话)；我们成功整合收购的能力；我们正在进行的效率努力的预期影响和时机；不利天气条件和其他我们无法控制的事件的影响；以及我们在2020年提交的10-K表格年度报告中“风险因素”标题下列出的风险和不确定因素，这些风险和不确定性从
考虑到这些风险、不确定性和假设，本报告中讨论的前瞻性事件和情况可能不会发生，实际结果可能与前瞻性陈述中预期或暗示的结果大不相同。当您考虑这些前瞻性陈述时，您应该牢记这些风险因素和本报告中的其他警示性陈述。
这些前瞻性陈述仅说明截止日期。除法律要求外，我们不承担公开更新或修改任何前瞻性陈述的义务，无论是因为新信息、未来事件还是其他原因。
高管概述
2021年第三季度总收入增长12.7%，从2020年第三季度的4.961亿美元增至5.592亿美元。2021年第三季度同一设施的收入比去年同期增长了8.3%，每个案例的收入增长了2.0%，同一设施的案例增长了6.2%。同一设施收入的增长归功于该公司在2020年第三季度从新冠肺炎疫情的负面影响中恢复过来。2021年第三季度，公司普通股股东和调整后EBITDA的净亏损分别为2290万美元和7640万美元，而去年同期分别为7160万美元和6110万美元。非GAAP财务指标的对账显示在下面的“某些非GAAP指标”项下。调整后EBITDA的增长主要是由于公司在2020年第三季度从新冠肺炎疫情的负面影响中恢复过来，以及自去年同期以来完成的收购。
截至2021年9月30日，我们在循环信贷安排下的现金和现金等价物为3.304亿美元，借款能力为1.63亿美元。2021年第三季度营业现金流入为1490万美元，比去年同期减少1200万美元。2021年第三季度，运营现金流净额(包括运营现金流减去对非控股权益的分配)为流出1920万美元，而2020年第三季度为流出370万美元。与2020年同期相比，运营现金流和净运营现金流减少的主要原因是收到了通过CARE法案提供的政府赠款，以及在2020年第三季度采取行动大幅减少现金运营支出和推迟非必要支出，以及在2021年偿还联邦医疗保险加速和预付款计划下的资金。
新冠肺炎的影响
新冠肺炎全球大流行对我们的设施、员工、患者、社区、业务运营和财务业绩以及美国经济和金融市场都产生了重大影响。新冠肺炎疫情对我们截至2020年12月31日的年度财务业绩产生了实质性影响，并继续影响我们截至2021年9月30日的9个月的财务业绩。新冠肺炎大流行对我们外科设施的影响因设施运营的市场、外科设施的类型和通常执行的程序而有所不同。虽然我们不能提供任何关于

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新冠肺炎大流行影响的持续时间和严重程度很难预测，并取决于我们无法控制的因素，但随着各州重新开放并允许非紧急手术，我们继续看到手术病例数量的改善。我们无法预测使用率是否或何时可能恢复到大流行前的水平。
该公司正在监测联邦和州一级的立法行动，包括CARE法案的影响和可能获得的其他政府援助。
行政命令
2021年7月9日，拜登总统发布了一项旨在促进美国经济竞争的行政命令。除其他事项外，行政命令鼓励联邦贸易委员会(“FTC”)禁止或限制竞业禁止协议，鼓励司法部和FTC审查和修订其合并指导方针，以确保患者不会因医疗合并而受到损害，并指示HHS支持现有的价格透明度规则，并执行最近通过的解决突击收费问题的立法。我们无法预测有关监管机构会如何实施行政命令所载的各项措施，或行政命令会对运作造成甚麽影响。
收入
我们的收入包括患者服务收入和其他服务收入。患者服务收入包括我们的手术设施服务和辅助服务部门的收入。具体地说，患者服务收入包括我们出于财务报告的目的在外科机构进行的手术或诊断程序的费用，以及患者拜访我们的医生实践、麻醉服务、药房服务和医生订购的诊断筛查的费用。其他服务收入包括我们根据权益法核算的非合并设施的管理和行政服务费、我们不拥有权益的外科设施和医生诊所的管理，以及我们向医生诊所提供的管理服务(我们不需要为这些服务提供资本或额外资产)。在截至2020年9月30日的三个月和九个月，其他服务收入还包括光学服务收入，其中包括向我们的光学产品采购组织成员收取的手续费，该组织于2020年12月31日出售。
下表按服务类型汇总了我们在所示期间的收入占总收入的百分比：
截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
2021202020212020
患者服务收入：
外科设施收入95.6 %95.4 %95.5 %95.0 %
辅助服务收入3.0 %3.4 %3.1 %3.6 %
患者服务总收入98.6 %98.8 %98.6 %98.6 %
其他服务收入1.4 %1.2 %1.4 %1.4 %
总收入100.0 %100.0 %100.0 %100.0 %
付款人组合
下表按付款人类型列出了我们在外科设施产生的患者服务收入的百分比，我们出于财务报告的目的在指定的时期合并了这些收入：
截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
2021202020212020
私人保险付款人49.2 %52.6 %49.6 %52.8 %
政府付款人45.0 %38.5 %44.0 %39.1 %
自费付款人2.9 %4.0 %2.9 %3.4 %
其他付款人(1)
2.9 %4.9 %3.5 %4.7 %
总计100.0 %100.0 %100.0 %100.0 %
(1)其他由麻醉服务协议、汽车责任、保护函和其他付款人类型组成。
手术病例组合
我们主要经营多个专科的外科设施，医生在不同的专科执行各种程序。我们相信，这种多样化有助于保护我们免受任何个别程序类型的不利定价和使用趋势的影响，并使我们的案例数量更加一致。

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目录

下表列出了每个专科在外科机构执行的病例的百分比，我们将这些病例合并起来，以便在所示时期内进行财务报告：
截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
2021202020212020
骨科和疼痛管理34.8 %38.3 %35.8 %39.9 %
眼科27.1 %26.7 %26.5 %25.4 %
胃肠道22.6 %19.6 %22.1 %18.8 %
普外科3.0 %2.9 %3.0 %3.1 %
其他12.5 %12.5 %12.6 %12.8 %
总计100.0 %100.0 %100.0 %100.0 %
关键会计政策
重要会计政策的摘要在我们的2020年年度报告Form 10-K中披露，标题为“关键会计政策”，在“管理层对财务状况和运营结果的讨论和分析”一节中披露。自2020年12月31日以来，我们的关键会计政策的性质或这些政策的应用没有发生实质性变化。
经营成果
截至2021年9月30日的三个月与截至2020年9月30日的三个月
下表汇总了截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月的运营报表的某些结果(以百万美元为单位)：
截至9月30日的三个月，
20212020
收入$559.2 $496.1 
运营费用：
收入成本436.7 381.9 
一般和行政费用25.5 25.2 
折旧及摊销25.2 24.1 
股权投资收益(2.9)(3.1)
处置和解除合并损失，净额1.9 0.7 
交易和整合成本10.2 5.4 
减损费用— 33.5 
奖助金— 9.9 
债务清偿收益(0.5)— 
其他收入(0.5)— 
总运营费用495.6 477.6 
营业收入63.6 18.5 
利息支出，净额(54.2)(51.5)
所得税前收入(亏损)9.4 (33.0)
所得税费用1.2 1.3 
净收益(亏损)8.2 (34.3)
减去：可归因于非控股权益的净收入(31.1)(27.3)
可归因于Surgery Partners，Inc.的净亏损$(22.9)$(61.6)
概述。在截至2021年9月30日的三个月中，我们的收入增长了12.7%，达到5.592亿美元，而截至2020年9月30日的三个月为4.961亿美元。2021年期间，我们发生了可归因于Surgery Partners，Inc.的净亏损2290万美元，而2020年期间为6160万美元。收入的增长主要归因于手术病例数量的增加和病例组合的恢复，因为该公司继续从2020年第一季度开始的新冠肺炎疫情中恢复过来，并且自去年同期以来完成了收购。

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目录

收入。截至2021年9月30日的三个月与截至2020年9月30日的三个月相比，收入如下(以百万美元为单位)：
截至9月30日的三个月，
20212020
患者服务收入$551.4 $489.8 
其他服务收入7.8 6.3 
总收入$559.2 $496.1 
截至2021年9月30日的三个月，患者服务收入增长了12.6%，达到5.514亿美元，而截至2020年9月30日的三个月，患者服务收入为4.898亿美元。
收入成本。截至2021年9月30日的三个月的收入成本为4.367亿美元，而截至2020年9月30日的三个月的收入成本为3.819亿美元。这一增长主要是由于病例数量和病例组合从该公司从2020年第一季度开始经历的新冠肺炎大流行的影响中恢复过来的。2021年期间，收入成本占收入的百分比增至78.1%，而2020年期间为77.0%。
一般和行政费用。截至2021年9月30日的三个月，一般和行政费用为2550万美元，而截至2020年9月30日的三个月为2520万美元。2021年期间，一般和行政费用占收入的百分比降至4.6%，而2020年期间为5.1%。
折旧和摊销。2021年期间，折旧和摊销费用占收入的百分比为4.5%，而2020年期间为4.9%。
交易和整合成本。截至2021年9月30日的三个月，我们产生了1020万美元的交易和整合成本，而截至2020年9月30日的三个月，我们的交易和整合成本为540万美元。这一增长主要涉及正在进行的发展倡议以及我们在2021年和2020年完成的收购整合的成本。
减损费用。截至2020年9月30日止三个月，我们就辅助服务及Alliance报告部门分别录得2,860万美元及490万美元的非现金减值费用。减值费用是2020年9月30日估值的结果，该估值确定辅助服务和Alliance报告单位的账面价值都超过了公允价值。2021年期间没有减值费用。
赠款基金。截至2020年9月30日的三个月，赠款资金为990万美元，代表着对2020年期间通过CARE法案提供的政府赠款的认可。有关奖助金认列的进一步讨论，请参阅附注1。会计政策的组织与摘要--新冠肺炎大流行“是本报告其他部分包含的简明合并财务报表的一部分。
利息支出，净额。截至2021年9月30日的三个月，净利息支出增至5420万美元，而截至2020年9月30日的三个月为5150万美元。增加的主要原因是2020年增量定期贷款，这些贷款于2020年4月22日全额提取，以及从2020年7月30日起额外发行1.15亿美元的无担保票据。2021年期间，净收入(利息支出)的百分比为9.7%，而2020年期间为10.4%。
所得税费用。*截至2021年和2020年9月30日的三个月，所得税支出分别为120万美元和130万美元。截至2021年9月30日的三个月的有效税率为12.8%，而截至2020年9月30日的三个月的有效税率为(3.9%)。在截至2021年9月30日的三个月中，实际税率与21%不同，这主要是因为公司的少数股权收益发生了逆转。截至2020年9月30日的三个月，实际税率与21%不同，主要是由于商誉减值所导致的离散税费支出。根据中期会计指引的应用，税率占扣除非控股权益应占收入后净收入的百分比将根据不同时期的相对净收入而有所不同。
可归因于非控股权益的净收入。截至2021年9月30日的三个月，可归因于非控股权益的净收入为3110万美元，而截至2020年9月30日的三个月为2730万美元。2021年期间，非控股权益的净收入占收入的百分比为5.6%，2020年期间为5.5%。

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截至2021年9月30日的9个月与截至2020年9月30日的9个月相比
下表汇总了截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月的运营报表的某些结果(以百万美元为单位)：
截至9月30日的9个月，
20212020
收入$1,614.9 $1,311.8 
运营费用：
收入成本1,270.6 1,067.4 
一般和行政费用76.8 73.3 
折旧及摊销76.1 69.3 
股权投资收益(8.5)(7.6)
处置和解除合并损失，净额2.0 7.1 
交易和整合成本24.7 15.8 
减损费用— 33.5 
奖助金(20.0)(33.2)
债务清偿损失9.1 — 
诉讼和解— 1.2 
其他收入(3.3)(1.7)
总运营费用1,427.5 1,225.1 
营业收入187.4 86.7 
利息支出，净额(160.9)(147.8)
所得税前收入(亏损)26.5 (61.1)
所得税优惠(1.3)(14.5)
净收益(亏损)27.8 (46.6)
减去：可归因于非控股权益的净收入(98.6)(75.0)
可归因于Surgery Partners，Inc.的净亏损$(70.8)$(121.6)
概述。在截至2021年9月30日的9个月中，我们的收入增长了23.1%，达到16.149亿美元，而截至2020年9月30日的9个月为13.118亿美元。2021年期间，我们发生了可归因于Surgery Partners，Inc.的净亏损7080万美元，而2020年同期为1.216亿美元。收入增加的主要原因是，随着公司继续从2020年第一季度开始的新冠肺炎疫情中恢复，以及自上一年同期以来完成的收购，手术病例数量增加。
收入。截至2021年9月30日的9个月与截至2020年9月30日的9个月相比，收入如下(以百万美元为单位)：
截至9月30日的9个月，
20212020
患者服务收入$1,593.0 $1,293.5 
其他服务收入21.9 18.3 
总收入$1,614.9 $1,311.8 
截至2021年9月30日的9个月，患者服务收入增长23.2%，达到15.93亿美元，而截至2020年9月30日的9个月，患者服务收入为12.935亿美元。23.2%的增长是由同一设施案例数量增长22.4%推动的，每案例相同设施收入下降1.1%部分抵消了这一增长。这一增长主要是由于病例数量从公司从2020年第一季度开始经历的新冠肺炎疫情的影响中恢复过来，以及自去年同期以来完成的收购。
收入成本。截至2021年9月30日的9个月的收入成本为12.706亿美元，而截至2020年9月30日的9个月的收入成本为10.674亿美元。这一增长主要是由于病例数量的增加以及公司从2020年第一季度开始经历的新冠肺炎疫情的影响中恢复过来，以及自去年同期以来完成的收购。收入成本占收入的百分比在2021年降至78.7%，而2020年为81.4%，这是因为较低视力和较低销售成本的手术从2020年期间经历的新冠肺炎相关低点回升。

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一般和行政费用。截至2021年9月30日的9个月，一般和行政费用为7680万美元，而截至2020年9月30日的9个月为7330万美元。2021年期间，一般和行政费用占收入的百分比降至4.8%，而2020年期间为5.6%。
折旧和摊销。截至2021年和2020年9月30日的9个月，折旧和摊销分别为7610万美元和6930万美元。这一增长主要是由于2021年和2020年完成的收购。2021年期间，折旧和摊销费用占收入的百分比为4.7%，而2020年期间为5.3%。
处置和分拆损失，净额。2021年期间，处置和解除合并的净亏损为200万美元，与处置其他长期资产有关。2020年期间，处置和解除合并的净亏损为710万美元，其中包括出售与我们的麻醉业务相关的某些资产的510万美元收益，被出售手术设施权益和关闭诊断实验室的亏损660万美元和主要与处置其他长期资产相关的560万美元所抵消。
交易和整合成本。截至2021年9月30日的9个月，我们产生了2470万美元的交易和整合成本，而截至2020年9月30日的9个月，我们的交易和整合成本为1580万美元。这一增长主要涉及正在进行的发展倡议以及我们在2021年和2020年完成的收购整合的成本。
赠款基金。在截至2021年9月30日的9个月中，该公司从HHS获得了约800万美元的额外赠款。根据HHS和其他当局的指导，该公司更新了对有资格获得认可的赠款资金金额的估计，从而在截至2021年9月30日的9个月中确认了2000万美元。截至2020年9月30日的9个月，赠款资金为3320万美元。有关详细讨论，请参见注释1。会计政策的组织与摘要--新冠肺炎大流行“是本报告其他部分包含的简明合并财务报表的一部分。
债务清偿损失。2021年期间债务清偿净亏损为910万美元。请参阅注释3。“长期债务”包括在本报告其他部分的简明财务报表中。
利息支出，净额。截至2021年9月30日的9个月，净利息支出增至1.609亿美元，而截至2020年9月30日的9个月为1.478亿美元。增加的主要原因是2020年增量定期贷款，这些贷款于2020年4月22日全额提取，以及从2020年7月30日起额外发行1.15亿美元的无担保票据。2021年期间，净收入(利息支出)的百分比为10.0%，而2020年期间为11.3%。
所得税优惠。*截至2021年9月30日的9个月，所得税优惠为130万美元，而2020年同期为1450万美元。截至2021年9月30日的9个月的有效税率为(4.9%)，而截至2020年9月30日的9个月的有效税率为23.7%。截至2021年9月30日的9个月，实际税率与21%不同，主要是由于(A)与归属限制性股票奖励有关的440万美元，以及(B)与实体资产剥离有关的300万美元的离散税收优惠。截至二零二零年九月三十日止九个月，实际税率与21%不同，主要是由于(A)因发放本公司国内收入法典第163(J)条的联邦及州估值免税额而产生的690万美元个别税收优惠，以及根据CARE法案允许的可扣除利息开支增加而结转的利息结转，以及根据和解协议支付的一部分款项所应占的500万美元(定义见附注9)。“承诺和或有事项”，为所得税目的归类为“归还”；(B)可归因于商誉减值的500万美元的独立税费支出。根据中期会计指引的应用，税率占扣除非控股权益应占收入后净收入的百分比将根据不同时期的相对净收入而有所不同。
可归因于非控股权益的净收入。截至2021年9月30日的9个月，非控股权益的净收入为9860万美元，而截至2020年9月30日的9个月为7500万美元。2021年期间，非控股权益的净收入占收入的百分比为6.1%，2020年期间为5.7%。
流动性与资本资源
经营活动
我们运营现金流的主要来源是从联邦和州机构(根据联邦医疗保险和医疗补助计划)、私人保险公司和个人收取应收账款。在截至2021年9月30日的9个月中，我们的运营活动提供的现金流为6740万美元，而截至2020年9月30日的9个月为2.38亿美元。减少的主要原因是美国司法部在2021年第二季度的最终和解付款，根据CARE法案提供的政府补助金和联邦医疗保险预付款的收入，以及在2020年期间为大幅减少现金运营费用和推迟非必要支出而采取的行动，以及在2021年期间偿还联邦医疗保险预付款。
投资活动
在截至2021年9月30日的9个月里，投资活动中使用的净现金为1.417亿美元，其中包括4350万美元与购买房产和设备有关的现金。我们为收购支付了1.01亿美元的现金(扣除收购的现金净额)，其中包括一个新市场中的四个外科设施和合并到现有设施中的现有市场中的两个外科设施。此外，我们还收到了250万美元的现金收益，用于处置某些长期资产。
在截至2020年9月30日的9个月中，投资活动提供的净现金为680万美元，其中包括与购买财产和设备有关的2780万美元。我们支付了1420万美元的现金进行收购(扣除收购的现金)，其中包括一个新市场的一个外科设施和四个合并到现有设施的现有市场的外科设施。

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此外，我们还收到了4830万美元的现金收益，这些收益与出售与我们的麻醉业务相关的某些资产以及出售两个手术中心的权益有关，其中一个以前被列为股权方法投资。
融资活动
截至2021年9月30日的9个月，融资活动提供的净现金为8,650万美元。在此期间，我们从股票发行中获得了2.482亿美元的净收益。我们向非控股股东分配了9750万美元，并获得了与合并关联公司所有权交易相关的收益240万美元。我们偿还了3.284亿美元的长期债务，支付了1170万美元的债务发行成本，这些成本被2.93亿美元的借款部分抵消(见附注3)。“长期债务”)。我们还支付了与A系列优先股相关的510万美元现金股息。2021年5月17日，我们向贝恩资本发行了22.609股我们的普通股，每股面值0.01美元，这是我们以每股19美元的转换价转换我们A系列优先股的所有流通股的结果。由于这种转换，我们目前没有已发行或流通股的A系列优先股。
在截至2020年9月30日的9个月中，融资活动提供的净现金为1.125亿美元。于此期间，我们向非控股权益持有人派发8,230万美元，以及与合并联属公司进行所有权交易有关的付款2,730万美元。此外，我们偿还了1.973亿美元的长期债务，这笔债务被4.28亿美元的借款所抵消。关于2020年增量定期贷款(于2020年4月22日全额提取)以及从2020年7月30日起额外发行1.15亿美元的无担保票据，我们支付了830万美元的债务发行成本。
债务
截至2021年9月30日，我们总负债的账面价值为28.53亿美元，其中包括310万美元的未摊销公允价值折价以及1720万美元的未摊销递延融资成本和发行折价。
定期贷款和循环信贷安排
截至2021年9月30日，我们有账面价值15.35亿美元的定期贷款借款，其中包括15.38亿美元的未偿还本金和310万美元的未摊销公允价值贴现。
于2021年5月3日，本公司订立日期为2021年5月3日的信贷协议第六次修订(“第六次修订”)，修订原日期为2017年8月31日的信贷协议(“信贷协议”)。第六修正案规定(其中包括)信贷协议下一批总额约为1.545美元的原始本金的新一批定期贷款(“新定期贷款”)，新定期贷款取代或全额再融资信贷协议下所有未偿还的现有定期贷款(与紧接第六修正案之前有效的一样)，所有内容均进一步载于第六修正案。请参阅注释3。“长期债务”供进一步讨论。
于2021年1月27日，本公司就循环信贷安排(“Revolver”)订立信贷协议修正案，规定将Revolver的到期日延长至2026年2月1日，并增加Revolver项下的未偿还承担额5,000万美元。期限延长和额外承诺于2021年2月1日生效。截至2021年9月30日，该公司在Revolver上的可用金额为1.63亿美元(包括700万美元的未偿还信用证)。
左轮车可用于营运资金、资本支出和一般企业用途。在符合信贷协议中规定的某些条件和要求的情况下，我们可以请求一项或多项额外的增量定期贷款安排，或一项或多项增加对Revolver的承诺。
根据我们的第一留置权净杠杆率或(Y)替代基准利率(这将是(I)最优惠利率、(Ii)高于联邦基金有效利率0.5%和(Iii)一个月LIBOR加1.00%年利率中的最高者)，Revolver和定期贷款加“高级担保信贷工具”的年利率相当于(X)LIBOR加3.25%的年利率，具体取决于我们的第一留置权净杠杆率或(Y)备用基本利率(将是(I)最优惠利率、(Ii)高于联邦基金有效利率0.5%的年利率和(Iii)一个月LIBOR加1.00%的年利率(仅就定期贷款而言，备用基本利率不得低于2.00%(年利率为2.00%)加2.00%至2.25%的保证金。此外，我们还需要支付每年0.50%的承诺费，用于支付未使用的左轮车承诺费。
高级无担保票据
我们有5.45亿美元的高级无担保票据本金总额将于2027年4月15日到期，利息年利率为10.000%，每半年支付一次，分别于每年的4月15日和10月15日支付一次。
我们有3.7亿美元的优先无担保票据本金总额将于2025年7月1日到期，利息年利率为6.750%，每半年支付一次，分别于每年的1月1日和7月1日支付一次。
其他债务
本公司及若干附属公司有其他债务，包括1.405亿美元的未偿还银行债务(以贷款所向的外科设施所拥有的房地产及设备作抵押)，以及2.799亿美元的使用权融资租赁义务(本公司有责任就数项归类为融资租赁的物业及设备租赁向各供应商负责)。

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根据CARE法案，2020年期间作为救济的一部分，某些预付款和其他延期的偿还从2021年开始。在截至2020年12月31日的一年中，我们收到了约1.2亿美元的加速付款。在截至2021年9月30日的9个月里，大约偿还了3800万美元。请参阅注释1。在本报告的其他部分，我们对我们的简明综合财务报表进行了“会计政策的组织和摘要”，以进一步讨论与我们以前收到的某些减免有关的偿还条款。除了继续偿还根据CARE法案收到的预付款外，我们预计2021年第四季度将有更多现金流出，原因是根据CARE法案推迟了2020年的工资税部分偿还(见附注1)。进一步讨论递延金额和还款条件的“会计政策的组织和摘要”以及与应收税款协议有关的预定付款(见附注9)。关于应收税款协议的进一步讨论，请参阅“承付款和或有事项”)。
资本资源
除了运营现金流、Revolver上的可用现金和容量之外，其他资金来源还包括我们根据CARE法案获得的资金以及继续进入资本市场的机会。
正如之前在附注7中指出的那样。根据本报告其他部分包括的简明合并财务报表的“每股收益”，我们于2021年2月1日完成了公开募股，根据公开募股，公司出售了8,625,000股普通股，净收益为248.3美元。
正如之前在附注1中指出的那样。“会计政策的组织和摘要”对于本报告其他部分包括的简明合并财务报表，在截至2021年9月30日的9个月里，我们通过CARE法案获得了额外的救济，包括大约800万美元的直接赠款支付，这些款项在某些条款和条件下不需要偿还。
摘要
新冠肺炎大流行已经并可能继续导致金融和资本市场严重混乱，这可能会降低我们获得资本的能力，并对我们未来的流动性产生负面影响。此外，虽然我们已经收到了CARE法案和其他政府援助计划下的拨款和加速付款，并可能在未来获得额外的金额，但不能保证根据CARE法案或未来立法获得的金额和福利将在多大程度上抵消新冠肺炎大流行带来的预期负面影响。
尽管随着各州继续重新开放并允许非紧急程序，我们看到手术病例数量持续改善，但当前新冠肺炎大流行导致的广泛经济因素，包括失业率上升和消费者支出减少，可能会对我们的付款人组合产生负面影响，增加我们提供的低利润率服务的相对比例，减少患者数量，以及削弱我们收回未付应收账款的能力。我们所在地区的企业关闭和裁员可能会导致未参保和参保不足的人口增加，并对我们的服务需求以及付款人支付所提供服务的能力产生不利影响。患者应收账款金额的任何增加或恶化都将对我们的现金流和经营结果产生不利影响，需要更多的营运资金。如果整体经济状况继续恶化或长期不明朗，我们的流动资金和偿还未偿债务的能力可能会受到损害。
根据我们目前的运营水平，我们相信来自运营的现金流、可用现金、我们的Revolver上的可用容量、我们根据CARE法案获得的资金、我们未来可能获得的资金以及资本市场的持续准入，将足以满足我们的短期(即12个月)和长期(超过12个月)的流动性需求。
某些非GAAP指标
调整后的EBITDA和不包括赠款资金的调整后EBITDA不是GAAP下财务业绩的衡量标准，不应单独考虑，也不应作为根据GAAP计算的净收入、营业收入或任何其他衡量标准的替代品。排除在这些非GAAP指标之外的项目是理解和评估我们财务业绩的重要组成部分。我们认为这样的调整是适当的，因为这些项目的大小和频率可能会有很大差异，与正常运营表现的评估无关。我们对调整后的EBITDA和调整后的EBITDA(不包括赠款资金)的计算可能无法与其他公司报告的类似标题的措施相比较。我们使用调整后的EBITDA和调整后的EBITDA(不包括赠款资金)作为财务业绩的衡量标准。调整后的EBITDA和调整后的EBITDA(不包括赠款资金)是我们管理层用来评估经营业绩、做出业务决策和分配资源的关键指标。

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下表对调整后的EBITDA和调整后的EBITDA(不包括赠款资金)与所得税前的收入(亏损)进行了核对，这是GAAP财务指标中最直接的可比性指标(以百万计，未经审计)：
截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
2021202020212020
简明合并运营报表数据：
所得税前收入(亏损)$9.4 $(33.0)$26.5 $(61.1)
加(减)：
可归因于非控股权益的净收入(31.1)(27.3)(98.6)(75.0)
折旧及摊销25.2 24.1 76.1 69.3 
利息支出，净额54.2 51.5 160.9 147.8 
股权薪酬费用4.1 3.0 13.4 9.9 
交易、整合和收购成本(1)
10.2 7.5 31.0 30.2 
处置和解除合并损失，净额1.9 0.7 2.0 7.1 
减损费用— 33.5 — 33.5 
诉讼和解及其他诉讼费用(2)
2.5 1.1 4.3 4.9 
(收益)债务清偿损失(0.5)— 9.1 — 
从第三方托管释放中获得收益(3)
— — — (0.8)
与飓风相关的运营损失(4)
0.5 — 0.5 — 
调整后的EBITDA$76.4 $61.1 $225.2 $165.8 
减去：赠款基金的影响(5)
— 5.4 (13.7)(21.9)
调整后的EBITDA，不包括赠款资金$76.4 $66.5 $211.5 $143.9 
(1)这一金额包括截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月的交易和整合成本分别为1,020万美元和540万美元。这一数字还包括截至2020年9月30日的三个月与一家全新外科医院相关的210万美元的启动成本。这一金额包括截至2021年和2020年9月30日的九个月的交易和整合成本分别为2,470万美元和1,580万美元。这一数字还包括截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月，与一家新开外科医院相关的启动成本分别为630万美元和1440万美元。
(2)这一金额包括截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月的其他诉讼费用分别为250万美元和110万美元。这一金额包括截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月的430万美元和370万美元的其他诉讼费用。这一金额还包括截至2020年9月30日的9个月120万美元的诉讼和解成本。
(3)包括在截至2020年9月30日的9个月的精简综合经营报表中的其他收入。
(4)反映了2021年9月在飓风艾达后关闭的一家外科设施发生的损失。
(5)表示已确认的赠款资金的影响，扣除可归因于非控股权益的金额。
我们使用信贷协议EBITDA作为流动资金的衡量标准，并根据我们的信贷安排来确定我们在某些契约下的合规性。信贷协议EBITDA是在往后12个月的基础上确定的。我们之所以将其纳入其中，是因为我们相信，它为投资者提供了有关我们产生和偿还债务以及进行资本支出的能力的额外信息。信贷协议EBITDA不是根据GAAP对流动性的衡量，不应单独考虑或作为根据GAAP计算的任何其他衡量标准的替代品。信贷协议EBITDA中不包括的项目是了解和评估我们流动性的重要组成部分。我们对信贷协议EBITDA的计算可能无法与其他公司报告的类似标题的措施进行比较。
当我们使用术语“信贷协议EBITDA”时，我们指的是调整后的EBITDA，如上所述，根据收购和协同效应进行了进一步调整。该等调整与我们过往的财务表现无关，而是与我们管理层编制的估计数字有关，并按照我们信贷安排的信贷协议中所用的“综合EBITDA”定义计算。

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下表将信贷协议EBITDA与经营活动的现金流量进行了核对，这是GAAP财务指标中最直接的可比性指标(单位：百万，未经审计)：
截至2021年9月30日的12个月
经营活动的现金流$76.3 
加(减)：
非现金利息支出，净额(13.4)
非现金租赁费用(40.3)
递延所得税8.9 
股权投资收益，扣除收到的分配后的净额(1.7)
经营性资产和负债变动，扣除收购和资产剥离后的净额173.9 
所得税优惠(6.9)
可归因于非控股权益的净收入(141.0)
利息支出，净额214.9 
交易、整合和收购成本39.0 
诉讼和解及其他诉讼费用5.8 
与飓风相关的运营损失0.5 
收购和协同效应(1)
67.0 
信贷协议EBITDA$383.0 
(1)表示收购的影响，就好像每次收购都发生在2020年10月1日一样。此外，这还包括来自其他业务举措、从头融资的收入协同效应，以及对采用新租赁会计准则(如管理高级担保信贷融资的信贷协议中定义的)的影响进行的调整。
近期会计公告
请参阅注1。为了讨论采用最近发布的会计准则和尚未采用的会计准则的影响，我们对本报告其他部分包括的精简合并财务报表进行了“会计政策的组织和摘要--最近的会计声明”。
项目3.关于市场风险的定量和定性披露
我们面临的市场风险主要来自基于我们的融资、投资和现金管理活动的利率变化的敞口。我们利用平衡的到期日组合以及固定利率和可变利率债务来管理我们对利率变化的敞口。此外，我们定期签订利率互换和上限协议，以管理我们对利率波动的敞口。我们的利率互换和上限协议涉及双方根据共同名义本金和到期日交换固定和可变利率支付。利率互换和上限协议的名义金额代表用于计算现金流交换的余额，而不是我们的资产或负债。我们与这些协议相关的信用风险被认为很低，因为利率互换和上限协议是与信誉良好的金融机构达成的。根据这些协议支付的利息是以净额结算的。这些衍生工具已在财务报表中按其各自的公允价值确认。这些衍生品的公允价值变动被指定为现金流对冲，计入其他全面收益。
我们的可变利率债务工具主要与最优惠利率或LIBOR挂钩。如果没有衍生品，由于市场利率和债务协议开始时的利率不同，利率变化将导致我们固定利率债务投资组合的市值收益或亏损。基于我们的负债以及我们在2021年9月30日利率互换和上限协议的有效性，我们预计利率变化不会对我们2021年的净收益或现金流产生实质性影响。
项目4.控制和程序
信息披露控制和程序的评估
在包括首席执行官和首席财务官在内的我们管理层的监督和参与下，对截至2021年9月30日我们的披露控制和程序(根据1934年证券交易法修订后的规则13a-15(E)和15d-15(E)的定义)的有效性进行了评估。基于这一评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，我们的披露控制和程序是有效的。

31
目录
财务报告内部控制的变化
在截至2021年9月30日的季度内，我们对财务报告的内部控制没有发生任何变化，这些变化已经或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响。

32
目录
第二部分-其他资料
第1项。法律程序
股东诉讼。请参阅注9中的披露内容。“承诺和或有事项-股东诉讼”包括在本报告其他部分的我们的简明合并财务报表中，通过引用将其并入本项目。
其他诉讼。此外，我们不时会遇到与我们的业务有关的索偿和诉讼，或索偿或诉讼威胁，包括人身伤害损害赔偿、违反管理合约和与雇佣有关的索偿。在其中某些诉讼中，原告要求赔偿损失，包括惩罚性损害赔偿，这些损失可能不在保险范围内，或者可能对我们的业务或运营结果产生实质性的不利影响。
第1A项。风险因素
我们在2020年的Form 10-K年度报告中讨论的风险因素没有实质性变化。
第二项。未登记的股权证券销售和收益的使用
在截至2021年9月30日的三个月里，公司没有回购任何普通股。截至2021年9月30日，根据董事会授权的股票回购计划，公司继续有权回购至多4600万美元的普通股。
第三项。高级证券违约
没有。
第四项。煤矿安全信息披露
不适用。
第五项。其他信息
没有。



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目录
第6项陈列品
不是的。描述
31.1
根据证券交易法规则13a-14(A)和规则15d-14(A)认证首席执行官，该规则根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条修订。
31.2
根据证券交易法规则13a-14(A)和规则15d-14(A)认证首席财务官，该规则根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条修订。
32.1
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906节通过的美国法典第18编第1350条的认证。
101.INS内联XBRL Taxonomy Extension实例文档-实例文档不会出现在交互式数据文件中，因为它的XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。
101.SCH内联XBRL分类扩展架构文档
101.CAL
内联XBRL分类扩展计算链接库文档
101.DEF内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档
101.LAB内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档
101.PRE内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档
104本公司截至2021年9月30日的季度报告Form 10-Q的封面采用内联XBRL格式(包括在附件101中)。

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目录
签名
根据1934年证券交易法的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签名人代表其签署。
手术合作伙伴，Inc.
由以下人员提供：
/s/托马斯·F·考伊
托马斯·F·考伊
执行副总裁兼首席财务官
(首席财务会计官)
日期：2021年11月3日

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