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美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区,20549
表格10-Q
(马克一号) | | | | | |
☒ | 根据1934年“证券交易法”第13或15(D)节提交的季度报告 |
在截至本季度末的季度内2021年9月30日
或 | | | | | |
☐ | 根据1934年证券交易所法令第13或15(D)条提交的过渡报告 |
-至-的过渡期
佣金档案编号001-38669 | | | | | | | | |
LiveRamp控股公司 |
(注册人的确切姓名载于其约章) |
|
特拉华州 (法团或组织的州或其他司法管辖区) | | 83-1269307 (国际税务局雇主识别号码) |
布什街225号,17楼 旧金山, 钙 (主要行政办公室地址) | | 94104 (邮政编码) |
(866) 352-3267 (注册人电话号码,包括区号) |
根据该法第12(B)条登记的证券: |
每节课的标题 | 商品代号 | 注册的每个交易所的名称 |
普通股,面值0.10美元 | 坡道 | 纽约证券交易所 |
| | |
根据该法第12(G)条登记的证券:无 |
| | | | | | | | | | | |
| | | |
勾选标记表示注册人是否:(1)在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年证券交易法第13或15(D)节要求提交的所有报告,以及(2)在过去90天内一直符合此类提交要求。 |
| 是[X] | 不是[] | |
| | | |
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。 |
| 是[X] | 不是[] | |
| | | | | |
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的申报公司或新兴成长型公司。您可以参阅《交易法》第12b-2条规则中的“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。 |
大型加速滤波器[X] | 加速的文件管理器版本[] |
非加速文件服务器[] | 规模较小的报告公司☐ |
| 新兴成长型公司☐ |
| | | | | | | | | | | |
如果是新兴成长型公司,用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易所法案第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。[] |
| | | |
用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)。 |
| 是☐ | 没有问题。[X] | |
截至2021年10月28日,已发行普通股数量,每股面值0.10美元,为68,093,122.
LiveRamp控股公司和子公司
目录
关于Form 10-Q的报告
2021年9月30日
| | | | | | | | |
| | |
第一部分:财务信息报告。 | 页码 |
| 前瞻性陈述 | 3 |
第一项: | 财务报表 | |
| 截至2021年9月30日(未经审计)和2021年3月31日的简明合并资产负债表 | 6 |
| 截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和六个月的简明综合经营报表(未经审计) | 7 |
| 截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和六个月的简明综合全面收益(亏损)报表(未经审计) | 8 |
| 截至2021年9月30日的三个月和六个月的简明综合权益表(未经审计) | 9 |
| 截至2020年9月30日的三个月和六个月的简明综合权益表(未经审计) | 10 |
| 截至2021年9月30日和2020年9月30日的六个月简明合并现金流量表(未经审计) | 11 |
| 简明合并财务报表附注 | 13 |
第二项: | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | 30 |
项目3. | 关于市场风险的定量和定性披露 | 43 |
项目4. | 管制和程序 | 43 |
| | |
第二部分:其他信息。 | |
第一项: | 法律程序 | 44 |
项目1A. | 风险因素 | 44 |
第二项: | 未登记的股权证券销售和收益的使用 | 44 |
项目3. | 高级证券违约 | 45 |
项目4. | 煤矿安全信息披露 | 45 |
项目5. | 其他信息 | 45 |
项目6. | 陈列品 | 46 |
| | |
签名: | 47 |
前瞻性陈述
这份Form 10-Q季度报告包含1933年证券法第27A条(经修订)和1934年证券交易法第21E条(经修订)所指的前瞻性陈述。这些陈述旨在享受1933年私人证券诉讼报告法为前瞻性陈述提供的避风港的保护。这些不是历史事实的陈述,可能包含对公司财务状况、经营结果、市场地位、产品开发、增长机会、经济状况以及其他类似预测和预期的估计、假设、预测和/或预期。前瞻性陈述通常通过诸如“预期”、“估计”、“计划”、“预期”、“相信”、“打算”、“预见”等词汇或短语来标识。这些前瞻性陈述可能包含对公司财务状况、经营结果、市场地位、产品开发、增长机会、经济状况以及其他类似预测和预期的估计、假设、预测和/或期望。这些前瞻性陈述通常由“预期”、“估计”、“计划”、“预期”、“相信”、“打算”这些前瞻性陈述不是对未来业绩的保证,受许多因素和不确定因素的影响,这些因素和不确定性可能导致公司的实际结果和经历与前瞻性陈述中表达的预期结果和预期大不相同。
前瞻性陈述可能包括但不限于以下内容:
•管理层对宏观经济和消费者或商业信息行业内趋势的预期,包括对相关数据和消费者预期的使用;
•关于我们在行业内的竞争地位和差异化战略的声明;
•我们对管理收集和使用的法律、法规和行业惯例的期望
个人资料;
•我们对此次大流行对我们的业务、运营和我们以及我们的合作伙伴和客户所处市场的潜在影响的预期,与一种新型冠状病毒株(“新冠肺炎”)当前和持续爆发有关;
•我们对冠状病毒援助、救济和经济安全法案(“CARE法案”)和其他与税收相关的立法对我们税收状况的影响的期望;
•关于我们流动性需求的陈述,或包含对收入、营业收入(亏损)、收益(亏损)、每股收益(亏损)、资本支出、股息、资本结构或其他财务项目的预测;
•关于未来运营的计划和管理目标的说明;
•关于未来业绩的陈述,包括但不限于本Form 10-Q季度报告中包含的管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析中所包含的陈述;
•关于未来股票薪酬费用的报表;
•载有上述任何陈述背后或与之有关的任何假设的陈述;及
•包含预测或估计的报表。
可能导致实际结果和预期与这些前瞻性陈述中表达的预期结果和预期不同的因素如下:
•第I部分“第1A项”中所述的风险因素。风险因素“包括在公司于2021年5月27日提交给美国证券交易委员会(”美国证券交易委员会“)的截至2021年3月31日的财政年度的Form 10-K年度报告中,以及我们在提交给美国证券交易委员会的未来报告中不时描述的那些因素;
•在寻求公司控制权变更的情况下,某些客户可能试图援引合同中允许控制权变更后终止的条款,这可能会导致收入和利润下降;
•被收购企业的整合可能不会像计划的那样成功;
•我们某些资产的公允价值可能不等于这些资产现在或未来一段时间的账面价值;
•销售周期延长的可能性;
•我们可能无法适当地激励我们的销售人员或其他员工;
•我们可能无法吸引和留住合格的技术和领导人员,或者我们的关键人员可能会流失到其他组织;
•其他公司将有能力、有竞争力的产品、技术或服务推向市场的可能性;
•消费者或商业信息行业和市场发生变化,对公司造成负面影响的可能性;
•我们可能无法以商业合理的条款保护专有信息和技术,或无法获得必要的许可;
•影响我们业务的立法、会计、监管和消费环境发生变化的可能性,包括但不限于诉讼、调查、立法、法规和习俗削弱我们收集、管理、汇总和使用数据的能力;
•数据供应商可能会撤回我们的数据,导致我们无法提供某些产品和服务;
•数据购买者通过一般或针对某些数据元素或类别开发和使用他们自己的或替代的数据源,从而减少对我们的依赖的可能性;
•我们签订短期合同的可能性,这将影响我们收入的可预测性;
•基于数量的工作量和其他基于事务的工作量不会达到预期的可能性;
•我们可能会遇到数据中心容量丧失或电信链路或电源中断的情况;
•我们的网络和数据安全系统可能出现故障或被攻破,从而导致潜在的负面宣传、负面客户反应或对第三方的责任;
•由于新冠肺炎疫情或其他因素,我们的客户可能会取消或修改与我们的协议,或者可能无法及时或完成付款;
•我们不能成功满足客户合同要求或合同中规定的服务水平的可能性,这可能导致合同处罚或收入损失;
•我们可能会遇到处理错误,从而导致对客户的信用、重新履行服务或向客户支付损害赔偿金;
•如果“第三方cookie”或其他跟踪技术的使用被互联网用户拒绝、受到限制或受到不利监管、因终端用户设备上的技术变化而被阻止或限制,或者我们或我们的客户在我们的平台上使用数据的能力受到其他限制,我们的业绩可能会下降,我们会失去广告客户和收入;
•普遍的和全球性的负面情况,包括新冠肺炎大流行及其相关原因;以及
•我们的税率以及美国联邦税法变化的其他影响。
至于在我们在美国的主要运营基地以外提供产品或服务,上述所有因素都适用,同时由于规模、竞争、文化、法律和法规的差异,在许多主权司法管辖区开展业务也存在困难。
其他因素在提交给美国证券交易委员会的定期报告和注册声明中不时详述。*公司相信其拥有持续业务成功所需的产品和技术产品、设施、伙伴以及竞争和财务资源,但未来的收入、成本、利润率和利润都受到多个因素的影响,包括上文讨论的因素,所有这些因素本身都很难预测。
鉴于这些风险、不确定性和假设,公司告诫读者不要过度依赖任何前瞻性陈述。前瞻性陈述以及此类风险、不确定性和假设仅在本季度报告10-Q表日发表,公司明确表示不承担任何义务或承诺更新或修订本文包含的任何前瞻性陈述,以反映我们对此预期的任何变化,或基于未来事件的发生、新信息的接收或其他方面的任何其他变化,除非另有要求。
第一部分财务信息
项目1.财务报表
LiveRamp控股公司和子公司
压缩合并资产负债表
(千美元,每股数据除外) | | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日, | | 三月三十一号, |
| | 2021 | | 2021 |
资产 | | (未经审计) | | |
流动资产: | | | | |
现金和现金等价物 | | $ | 535,590 | | | $ | 572,787 | |
受限现金 | | 8,731 | | | 8,900 | |
贸易应收账款净额 | | 130,948 | | | 114,284 | |
可退还的所得税 | | 64,079 | | | 65,692 | |
其他流动资产 | | 35,246 | | | 64,052 | |
流动资产总额 | | 774,594 | | | 825,715 | |
| | | | |
财产和设备,扣除累计折旧和摊销后的净额 | | 10,298 | | | 11,957 | |
无形资产,净额 | | 33,970 | | | 39,730 | |
商誉 | | 363,895 | | | 357,446 | |
递延佣金,净额 | | 27,988 | | | 22,619 | |
其他资产,净额 | | 71,627 | | | 30,854 | |
| | $ | 1,282,372 | | | $ | 1,288,321 | |
负债和股东权益 | | | | |
流动负债: | | | | |
应付贸易账款 | | $ | 44,267 | | | $ | 39,955 | |
应计工资总额及相关费用 | | 24,427 | | | 46,438 | |
其他应计费用 | | 47,766 | | | 58,353 | |
应收购置款托管 | | 8,731 | | | 8,900 | |
递延收入 | | 11,058 | | | 11,603 | |
流动负债总额 | | 136,249 | | | 165,249 | |
| | | | |
其他负债 | | 73,176 | | | 42,389 | |
| | | | |
承付款和或有事项(附注15) | | | | |
| | | | |
股东权益: | | | | |
优先股 | | — | | | — | |
普通股 | | 14,887 | | | 14,781 | |
额外实收资本 | | 1,669,461 | | | 1,630,072 | |
留存收益 | | 1,465,760 | | | 1,454,826 | |
累计其他综合收益 | | 5,976 | | | 7,522 | |
库存股,按成本计算 | | (2,083,137) | | | (2,026,518) | |
股东权益总额 | | 1,072,947 | | | 1,080,683 | |
| | $ | 1,282,372 | | | $ | 1,288,321 | |
见简明合并财务报表附注。
LiveRamp控股公司和子公司
简明合并业务报表
(未经审计)
(千美元,每股除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至的三个月内 | | 在截至的六个月内 |
| | 9月30日, | | 9月30日, |
| | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
收入 | | $ | 127,290 | | | $ | 104,661 | | | $ | 246,328 | | | $ | 204,098 | |
收入成本 | | 35,079 | | | 34,897 | | | 69,394 | | | 69,362 | |
毛利 | | 92,211 | | | 69,764 | | | 176,934 | | | 134,736 | |
运营费用: | | | | | | | | |
研发 | | 35,788 | | | 31,035 | | | 70,564 | | | 58,024 | |
销售和市场营销 | | 39,509 | | | 41,705 | | | 81,488 | | | 80,332 | |
一般事务和行政事务 | | 23,078 | | | 24,495 | | | 47,369 | | | 47,863 | |
损益及其他项目,净额 | | 18 | | | (619) | | | 1,296 | | | 1,376 | |
总运营费用 | | 98,393 | | | 96,616 | | | 200,717 | | | 187,595 | |
运营亏损 | | (6,182) | | | (26,852) | | | (23,783) | | | (52,859) | |
其他收入(费用)合计(净额) | | 150 | | | (225) | | | 30,751 | | | 238 | |
所得税前营业收入(亏损) | | (6,032) | | | (27,077) | | | 6,968 | | | (52,621) | |
所得税费用(福利) | | 399 | | | (3,109) | | | (3,966) | | | (6,925) | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
净收益(亏损) | | $ | (6,431) | | | $ | (23,968) | | | $ | 10,934 | | | $ | (45,696) | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
每股基本收益(亏损) | | $ | (0.09) | | | $ | (0.36) | | | $ | 0.16 | | | $ | (0.69) | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
稀释后每股收益(亏损) | | $ | (0.09) | | | $ | (0.36) | | | $ | 0.16 | | | $ | (0.69) | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
见简明合并财务报表附注。
LiveRamp控股公司和子公司
简明综合全面收益表(亏损)
(未经审计)
(千美元)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至的三个月内 | | 在截至的六个月内 |
| | 9月30日, | | 9月30日, |
| | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 | |
净收益(亏损) | | $ | (6,431) | | | $ | (23,968) | | | $ | 10,934 | | | $ | (45,696) | | |
其他全面收益(亏损): | | | | | | | | | |
外币换算调整变动 | | (994) | | | 602 | | | (1,546) | | | 1,199 | | |
综合收益(亏损) | | $ | (7,425) | | | $ | (23,366) | | | $ | 9,388 | | | $ | (44,497) | | |
| | | | | | | | | |
见简明合并财务报表附注。
LiveRamp控股公司和子公司
简明合并权益表
截至三个月和六个月 2021年9月30日
(未经审计)
(千美元) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | 累计 | | | | | | |
| | 普通股 | | 其他内容 | | | | 其他 | | 国库股 | | |
| | 数 | | | | 实缴 | | 留用 | | 全面 | | 数 | | | | 总计 |
截至2021年9月30日的三个月 | | 的股份 | | 金额 | | 资本 | | 收益 | | 收益(亏损) | | 的股份 | | 金额 | | 权益 |
2021年6月30日的余额 | | 148,659,703 | | | $ | 14,866 | | | $ | 1,653,525 | | | $ | 1,472,191 | | | $ | 6,970 | | | (80,439,519) | | | $ | (2,066,956) | | | $ | 1,080,596 | |
员工股票奖励、福利计划和其他公告 | | 46,675 | | | 5 | | | 992 | | | — | | | — | | | (25,403) | | | (1,181) | | | (184) | |
非现金股票薪酬 | | 29,538 | | | 3 | | | 13,256 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 13,259 | |
归属的限制性股票单位 | | 96,622 | | | 9 | | | (9) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
已归属的负债分类限制性股票单位 | | 37,646 | | | 4 | | | 1,697 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,701 | |
收购库存股 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (366,859) | | | (15,000) | | | (15,000) | |
综合收益(亏损): | | | | | | | | | | | | | | | | |
外币折算 | | — | | | — | | | — | | | — | | | (994) | | | — | | | — | | | (994) | |
净损失 | | — | | | — | | | — | | | (6,431) | | | — | | | — | | | — | | | (6,431) | |
2021年9月30日的余额 | | 148,870,184 | | | $ | 14,887 | | | $ | 1,669,461 | | | $ | 1,465,760 | | | $ | 5,976 | | | (80,831,781) | | | $ | (2,083,137) | | | $ | 1,072,947 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2021年9月30日的6个月 | | | | | | | | | | | | | | | | |
2021年3月31日的余额 | | 147,814,965 | | | $ | 14,781 | | | $ | 1,630,072 | | | $ | 1,454,826 | | | $ | 7,522 | | | (79,585,710) | | | $ | (2,026,518) | | | $ | 1,080,683 | |
员工股票奖励、福利计划和其他公告 | | 166,230 | | | 17 | | | 4,261 | | | — | | | — | | | (249,257) | | | (12,542) | | | (8,264) | |
非现金股票薪酬 | | 37,914 | | | 4 | | | 25,390 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 25,394 | |
归属的限制性股票单位 | | 592,061 | | | 59 | | | (59) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
与收购相关的限制性股票奖励 | | 40,600 | | | 4 | | | (4) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
已归属的负债分类限制性股票单位 | | 218,414 | | | 22 | | | 9,801 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 9,823 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
收购库存股 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (996,814) | | | (44,077) | | | (44,077) | |
综合收益(亏损): | | | | | | | | | | | | | | | | |
外币折算 | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,546) | | | — | | | — | | | (1,546) | |
净收益 | | — | | | — | | | — | | | 10,934 | | | — | | | — | | | — | | | 10,934 | |
2021年9月30日的余额 | | 148,870,184 | | | $ | 14,887 | | | $ | 1,669,461 | | | $ | 1,465,760 | | | $ | 5,976 | | | (80,831,781) | | | $ | (2,083,137) | | | $ | 1,072,947 | |
见简明合并财务报表附注。
LiveRamp控股公司和子公司
简明合并权益表
截至2020年9月30日的3个月和6个月
(未经审计)
(千美元) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | 累计 | | | | | | |
| | 普通股 | | 其他内容 | | | | 其他 | | 国库股 | | |
| | 数 | | | | 实缴 | | 留用 | | 全面 | | 数 | | | | 总计 |
截至2020年9月30日的三个月 | | 的股份 | | 金额 | | 资本 | | 收益 | | 收入 | | 的股份 | | 金额 | | 权益 |
2020年6月30日的余额 | | 145,248,520 | | | $ | 14,525 | | | $ | 1,532,481 | | | $ | 1,523,366 | | | $ | 6,342 | | | (79,443,337) | | | $ | (2,018,425) | | | $ | 1,058,289 | |
员工股票奖励、福利计划和其他公告 | | 127,026 | | | 12 | | | 2,412 | | | — | | | — | | | (73,255) | | | (3,928) | | | (1,504) | |
非现金股票薪酬 | | 5,606 | | | — | | | 17,443 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 17,443 | |
归属的限制性股票单位 | | 323,986 | | | 33 | | | (33) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
综合收益(亏损): | | | | | | | | | | | | | | | | |
外币折算 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 602 | | | — | | | — | | | 602 | |
净损失 | | — | | | — | | | — | | | (23,968) | | | — | | | — | | | — | | | (23,968) | |
2020年9月30日的余额 | | 145,705,138 | | | $ | 14,570 | | | $ | 1,552,303 | | | $ | 1,499,398 | | | $ | 6,944 | | | (79,516,592) | | | $ | (2,022,353) | | | $ | 1,050,862 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2020年9月30日的6个月 | | | | | | | | | | | | | | | | |
2020年3月31日的余额 | | 143,938,753 | | | $ | 14,394 | | | $ | 1,496,565 | | | $ | 1,545,094 | | | $ | 5,745 | | | (78,081,314) | | | $ | (1,974,286) | | | $ | 1,087,512 | |
员工股票奖励、福利计划和其他公告 | | 194,816 | | | 19 | | | 3,542 | | | — | | | — | | | (113,612) | | | (5,755) | | | (2,194) | |
非现金股票薪酬 | | 13,551 | | | 1 | | | 27,911 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 27,912 | |
归属的限制性股票单位 | | 777,618 | | | 78 | | | (78) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
已归属的负债分类限制性股票单位 | | 780,400 | | | 78 | | | 24,363 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 24,441 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
收购库存股 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,321,666) | | | (42,312) | | | (42,312) | |
综合收益(亏损): | | | | | | | | | | | | | | | | |
外币折算 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,199 | | | — | | | — | | | 1,199 | |
净损失 | | — | | | — | | | — | | | (45,696) | | | — | | | — | | | — | | | (45,696) | |
2020年9月30日的余额 | | 145,705,138 | | | $ | 14,570 | | | $ | 1,552,303 | | | $ | 1,499,398 | | | $ | 6,944 | | | (79,516,592) | | | $ | (2,022,353) | | | $ | 1,050,862 | |
见简明合并财务报表附注。
LiveRamp控股公司和子公司
简明合并现金流量表
(未经审计)
(千美元) | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至的六个月内 |
| | 9月30日, |
| | 2021 | | 2020 |
经营活动的现金流: | | | | |
净收益(亏损) | | $ | 10,934 | | | $ | (45,696) | |
| | | | |
非现金经营活动: | | | | |
折旧及摊销 | | 12,404 | | | 14,955 | |
资产处置损失或减值 | | 142 | | | 333 | |
从留存利润利息中分派的收益 | | (30,052) | | | — | |
坏账拨备 | | 1,282 | | | 2,522 | |
递延所得税 | | (771) | | | (485) | |
非现金股票薪酬费用 | | 37,717 | | | 40,689 | |
营业资产和负债变动情况: | | | | |
应收账款净额 | | (18,073) | | | (9,584) | |
递延佣金 | | (5,369) | | | (3,445) | |
其他资产 | | 23,408 | | | 7,703 | |
应付帐款和其他负债 | | (36,829) | | | (20,671) | |
所得税,净额 | | (632) | | | (3,583) | |
递延收入 | | (501) | | | (101) | |
用于经营活动的现金净额 | | (6,340) | | | (17,363) | |
| | | | |
投资活动的现金流: | | | | |
| | | | |
资本支出 | | (1,303) | | | (1,128) | |
| | | | |
收购中支付的现金,扣除收到的现金 | | (8,368) | | | (2,933) | |
从留存利润利息中分配 | | 31,000 | | | — | |
| | | | |
购买战略投资 | | — | | | (1,873) | |
投资活动提供(用于)的现金净额 | | 21,329 | | | (5,934) | |
| | | | |
融资活动的现金流: | | | | |
| | | | |
| | | | |
与根据股票和员工福利计划发行普通股有关的收益 | | 4,278 | | | 3,561 | |
基于股票的奖励归属时回购的股票作为预扣税款 | | (12,542) | | | (5,755) | |
| | | | |
收购库存股 | | (44,077) | | | (42,312) | |
用于融资活动的净现金 | | (52,341) | | | (44,506) | |
| | | | |
| | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
LiveRamp控股公司和子公司 |
简明合并现金流量表(续) |
(未经审计) |
(千美元) |
| | 在截至的六个月内 |
| | 9月30日, |
| | 2021 | | 2020 |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
汇率变动对现金的影响 | | (14) | | | 683 | |
| | | | |
现金和现金等价物净变化 | | (37,366) | | | (67,120) | |
期初现金及现金等价物 | | 581,687 | | | 732,626 | |
期末现金和现金等价物 | | $ | 544,321 | | | $ | 665,506 | |
| | | | |
补充现金流信息: | | | | |
所得税现金(收到),净额 | | $ | (2,569) | | | $ | (2,863) | |
以经营租赁负债换取的经营租赁资产 | | 35,691 | | | — | |
见简明合并财务报表附注。
LiveRamp控股公司和子公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)
1. 重要会计政策的陈述和汇总依据:
这些简明合并财务报表由LiveRamp Holdings,Inc.(“LiveRamp”,“我们”,“我们”或“公司”)根据美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的规章制度,未经审计编制。公司管理层认为,为公平列报所包括期间的业绩,已经进行了所有必要的调整。所披露的信息足以使所提供的信息不具误导性。所有这些调整都具有正常的经常性性质。某些附注信息之所以被遗漏,是因为与5月27日提交给美国证券交易委员会的作为公司截至2021年3月31日财年Form 10-K年报第8项一部分的合并财务报表附注1至19中反映的信息没有重大变化,因此遗漏了某些附注信息,该附注信息是作为公司截至2021年3月31日的财年Form 10-K年报(以下简称2021年年报)第8项的一部分提交的,因此某些附注信息被遗漏了。2021年:本季度报告和随附的简明合并财务报表应结合2021年年度报告阅读。本季度报告中包含的财务信息不一定代表截至2022年3月31日的任何其他时期或整个财年的预期结果。
本公司管理层已根据美国公认的会计原则(“美国公认会计原则”)对资产和负债的报告以及或有资产和负债的披露进行了一些估计和假设,以编制这些精简合并财务报表。实际结果可能与这些估计不同。此外,编制这些精简合并财务报表时使用的某些会计政策很复杂,需要管理层对这些财务报表中报告或披露的金额作出判断和/或重大估计。其中某些会计政策的应用受到复杂的会计原则及其解释的制约。公司重要会计原则及其应用的讨论包括在合并财务报表附注1和公司2021年年报第7项管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析中。
由於新冠肺炎冠状病毒大流行(“新冠肺炎”或“新冠肺炎大流行”),全球经济和金融市场一直存在不确定性和混乱。我们不知道有任何具体的事件或情况需要更新我们的估计或判断,或者修订我们截至2021年9月30日的资产或负债的账面价值。虽然截至2021年9月30日的6个月和截至2021年9月30日的6个月,我们的简明合并财务报表没有受到实质性影响,但随着新事件的发生和获得更多信息,以及与新冠肺炎大流行相关的其他因素,这些估计可能会发生变化,这些因素可能会对我们未来报告期的简明合并财务报表产生实质性影响。
| | | | | | | | | | | |
本年度采用的会计公告 |
| | | |
标准 | 描述 | 领养日期 | 对财务报表或其他重大事项的影响 |
会计准则更新(“ASU”)ASU 2019-12 所得税(主题740):简化所得税会计(“ASU 2019-12”) | ASU 2019-12简化了所得税的会计处理,消除了主题740中一般原则的某些例外,并澄清和修改了现有的指导方针,以改善一致性应用。 | 2021年4月1日 | 预期采用ASU 2019-12对我们的精简合并财务报表和相关披露的影响并不重大。 |
| | | | | | | | | | | |
近期尚未采用的会计公告 |
| | | |
标准 | 描述 | 领养日期 | 对财务报表或其他重大事项的影响 |
本公司并无适用于尚未采纳之重大会计声明 | | | |
2. 每股收益(亏损)和股东权益:
每股收益(亏损)
基本每股收益(亏损)和稀释后每股收益(亏损)的分子和分母的对账如下(单位为千,每股金额除外):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至的三个月内 | | 在截至的六个月内 |
| | 9月30日, | | 9月30日, |
| | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
每股基本收益(亏损): | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
净收益(亏损) | | $ | (6,431) | | | $ | (23,968) | | | $ | 10,934 | | | $ | (45,696) | |
| | | | | | | | |
基本加权平均流通股 | | 68,042 | | | 66,010 | | | 68,185 | | | 65,790 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
每股基本收益(亏损) | | $ | (0.09) | | | $ | (0.36) | | | $ | 0.16 | | | $ | (0.69) | |
| | | | | | | | |
稀释后每股收益(亏损): | | | | | | | | |
基本加权平均流通股 | | 68,042 | | | 66,010 | | | 68,185 | | | 65,790 | |
按库存股法计算的普通股期权和限制性股票的稀释效应(1) | | — | | | — | | | 1,288 | | | — | |
稀释加权平均流通股 | | 68,042 | | | 66,010 | | | 69,473 | | | 65,790 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
稀释后每股收益(亏损) | | $ | (0.09) | | | $ | (0.36) | | | $ | 0.16 | | | $ | (0.69) | |
(1)根据库存股方法计算的普通股期权和限制性股票单位的数量为(I),这些股票期权和限制性股票单位本来是摊薄的,但由于公司的净亏损头寸,它们的影响将是反摊薄的,因此不包括在上表中。1.3在截至2021年9月30日的三个月中,2.8百万和2.3截至2020年9月30日的三个月和六个月分别为100万美元。
在本报告所述期间已发行但未计入每股摊薄收益(亏损)计算的限制性股票单位如下(千股),因为它们的影响将是反摊薄的(不包括公司的净亏损头寸):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至的三个月内 | | 在截至的六个月内 |
| | 9月30日, | | 9月30日, |
| | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
限制性股票单位相关股份数量 | | 981 | | | 1,065 | | | 766 | | | 546 | |
股东权益
根据修改后的普通股回购计划,公司可以购买最多$1.0截至2022年12月31日的一段时间内,其普通股减少了10亿美元。截至2021年9月30日止六个月内,本公司回购1.0百万股普通股,价格为$44.1根据股票回购计划,本公司已根据股票回购计划回购了600万美元。截至2021年9月30日,本公司共回购了29.2百万股其股票价格为$717.6根据股票回购计划,剩余容量为100万美元282.4百万美元。
累计其他综合收入余额#美元6.0百万美元和$7.52021年9月30日和2021年3月31日的100万分别反映了累计的外币换算调整。
3. 与客户签订合同的收入:
收入的分类
在下表中,收入按主要地理市场和主要服务产品分类(以千美元为单位):
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的6个月, |
初级地理市场 | | 2021 | | 2020 | | |
美国 | | $ | 231,300 | | | $ | 191,487 | | | |
欧洲 | | 11,898 | | | 10,283 | | | |
亚太地区(“亚太地区”) | | 3,130 | | | 2,328 | | | |
| | $ | 246,328 | | | $ | 204,098 | | | |
| | | | | | |
主要产品/服务 | | | | | | |
订阅 | | $ | 201,930 | | | $ | 168,699 | | | |
市场和其他 | | 44,398 | | | 35,399 | | | |
| | $ | 246,328 | | | $ | 204,098 | | | |
分配给剩余履约义务的交易价格
我们有与客户合同中对未来服务的固定承诺相关的绩效义务,这些义务尚未在我们的精简合并财务报表中得到确认。尚未确认的固定收入金额为#美元。371.5截至2021年9月30日,百万美元,其中265.9在接下来的一年里,将有100万美元被认出12个月。该公司预计,到2026年3月31日,将确认基本上所有剩余业绩义务的收入。
4. 租约:
使用权资产和租赁负债余额包括以下各项(千美元): | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
| | 2021年9月30日 | | 2021年3月31日 |
包括在其他资产中的使用权资产,净额 | | $ | 43,500 | | | $ | 11,731 | |
计入其他应计费用的短期租赁负债 | | $ | 7,522 | | | $ | 9,608 | |
计入其他负债的长期租赁负债 | | $ | 37,685 | | | $ | 4,158 | |
| | | | |
补充资产负债表信息: | | | | |
加权平均剩余租期 | | 6.7年份 | | 1.8年份 |
加权平均贴现率 | | 3.7 | % | | 5.0 | % |
该公司以不可撤销的经营租约租赁其办公设施,这些租约将在不同日期到期,直至2025财年。某些租约包含本公司负责的性质可变的物业相关成本拨备,包括公共区域维修及其他物业营运服务。这些成本是根据各种因素计算的,包括物业价值、税收和公用事业费率、物业服务费和其他因素。运营租赁成本为$5.3百万美元和$5.9截至2021年9月30日和2020年9月30日的6个月分别为100万美元。
在截至2021年9月30日的季度里,该公司就其租赁的三个办公空间地点的租期进行了谈判。租赁期的延长从2至7包括延长公司位于加利福尼亚州旧金山的主要公司总部的租期7好几年了。因此,大约$35.7百万美元的使用权资产和租赁负债在简明综合资产负债表中确认,并作为简明综合现金流量表的补充信息。
截至2021年9月30日,所有经营租赁(包括期限一年及以下的经营租赁)未来最低支付额度如下(单位:千美元): | | | | | | | | |
| | 金额 |
2022财年 | | $ | 5,230 | |
2023财年 | | 7,001 | |
2024财年 | | 7,443 | |
2025财年 | | 6,043 | |
2026财年 | | 6,057 | |
此后 | | 19,419 | |
未贴现的租赁承诺额合计 | | 51,193 | |
减去:利息和短期租赁 | | 5,987 | |
已贴现的经营租赁负债总额 | | $ | 45,206 | |
截至2021年9月30日,由于公司退出某些租赁办公设施(见附注14),与重组计划相关的未来最低付款如下(以千美元为单位):2022财年:$1,314;2023财年:美元2,663;2024财年:美元2,699;2025财年:美元2,698;和2026财年:$1,799.
5. 收购:
暗黑破坏神
2021年4月21日,公司完成了对第一方数据解析平台和图形生成器Diablo.ai,Inc.(以下简称Diablo)的收购,价格约为$9.7百万现金(包括预扣的#美元)1.2包括在简明综合资产负债表中的其他应计费用中的百万美元)。此次收购还包括$1.9假定的限制性股票奖励的百万美元,将在一段时间内记录为非现金股票薪酬三年(见注6)。暗黑破坏神的技术将嵌入我们的统一平台,并将在我们的全球身份识别能力中发挥不可或缺的作用。该公司省略了与此次收购相关的形式上的披露,因为这次收购的形式上的影响并不重要。此次收购的经营结果包含在公司从2021年4月21日开始的简明综合业绩中。
下表汇总了截至收购之日收购的资产和承担的负债的公允价值(以千美元为单位): | | | | | | | | |
| | 2021年4月21日 |
收购的资产: | | |
现金 | | $ | 131 | |
商誉 | | 7,012 | |
无形资产 | | 3,500 | |
收购的总资产 | | 10,643 | |
递延所得税 | | (710) | |
应付账款和应计费用 | | (65) | |
取得的净资产 | | 9,868 | |
更少: | | |
获得的现金 | | (131) | |
分配的净购买价格 | | 9,737 | |
更少: | | |
扣留的现金 | | (1,200) | |
收购中支付的现金净额 | | 8,537 | |
购买对价超过收购的有形和可识别无形资产净值的公允价值被记录为商誉,主要归因于未来技术和产品的开发。目前分配给收购的有形和可识别无形资产以及承担的负债的公允价值是基于截至收购日期可获得的信息。该公司期望尽快敲定估值。
6. 基于股票的薪酬:
基于股票的薪酬计划
公司有股票期权和股权薪酬计划,共计39.1自计划开始以来,公司已预留了100万股普通股供发行。截至2021年9月30日,共有3.3根据该计划,可供未来授予的股票为100万股。
基于股票的薪酬费用
公司截至2021年9月30日和2020年9月30日的6个月的股票薪酬活动(按奖励类型划分)为(千美元): | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至的六个月内 |
| | 9月30日, |
| | 2021 | | 2020 |
股票期权 | | $ | 1,039 | | | $ | 1,433 | |
| | | | |
限制性股票单位 | | 21,634 | | | 24,843 | |
暗黑破坏神限制性股票奖励 | | 524 | | | — | |
| | | | |
Data Plus Math(“DPM”)收购考虑事项受阻 | | 4,061 | | | 3,969 | |
太平洋数据合作伙伴(PDP)假定绩效计划 | | 4,551 | | | 9,194 | |
视力绩效计划 | | 1,204 | | | 650 | |
DataFleets收购考虑事项受阻 | | 3,019 | | | — | |
其他基于股票的薪酬 | | 1,685 | | | 600 | |
简明合并经营报表中包括的基于非现金、基于股票的薪酬总额 | | 37,717 | | | 40,689 | |
与基于责任的股权奖励相关的费用较少 | | (12,323) | | | (12,777) | |
| | | | |
简明综合权益表所列非现金股票薪酬总额 | | $ | 25,394 | | | $ | 27,912 | |
按财务报表行项目列出的基于股票的薪酬支出对收入的影响为(以千美元为单位):
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至的六个月内 |
| | 9月30日, |
| | 2021 | | 2020 | | |
收入成本 | | $ | 1,738 | | | $ | 1,688 | | | |
研发 | | 12,532 | | | 13,599 | | | |
销售和市场营销 | | 13,542 | | | 16,356 | | | |
一般事务和行政事务 | | 9,905 | | | 9,046 | | | |
简明合并经营报表中包括的基于非现金、基于股票的薪酬总额 | | $ | 37,717 | | | $ | 40,689 | | | |
下表按奖励类型提供了公司截至2021年9月30日所有未偿还股权奖励的预期未来支出。2022年的金额是截至2022年3月31日的剩余六个月。所有其他期间代表截至3月31日的财年(以千美元为单位)。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至3月31日的年度, |
| | 2022 | | 2023 | | 2024 | | 2025 | | 2026 | | 总计 |
股票期权 | | $ | 901 | | | $ | 1,194 | | | $ | 720 | | | $ | 158 | | | $ | — | | | $ | 2,973 | |
限制性股票单位 | | 35,941 | | | 67,707 | | | 50,117 | | | 30,939 | | | 4,961 | | | 189,665 | |
暗黑破坏神限制性股票奖励 | | 270 | | | 519 | | | 518 | | | 89 | | | — | | | 1,396 | |
DPM收购对价阻碍 | | 4,061 | | | 2,031 | | | — | | | — | | | — | | | 6,092 | |
PDP假定的绩效计划 | | 4,551 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 4,551 | |
视力绩效计划 | | 708 | | | 815 | | | 165 | | | — | | | — | | | 1,688 | |
DataFleets收购考虑事项受阻 | | 3,020 | | | 6,039 | | | 5,284 | | | — | | | | | 14,343 | |
其他基于股票的薪酬 | | 267 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 267 | |
| | $ | 49,719 | | | $ | 78,305 | | | $ | 56,804 | | | $ | 31,186 | | | $ | 4,961 | | | $ | 220,975 | |
股票期权活动
截至2021年9月30日的6个月的股票期权活动为: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 加权平均 | | |
| | | | 加权平均 | | 剩余 | | 集料 |
| | 数量: | | 行权价格 | | 合同条款 | | 内在价值 |
| | 股票 | | 每股收益 | | (按年计算) | | (单位:万人) |
截至2021年3月31日未偿还 | | 844,045 | | | $ | 15.31 | | | | | |
| | | | | | | | |
练习 | | (68,200) | | | $ | 12.98 | | | | | $ | 2,423 | |
被没收或取消 | | (714) | | | $ | 2.39 | | | | | |
截至2021年9月30日未偿还 | | 775,131 | | | $ | 15.53 | | | 2.8 | | $ | 24,571 | |
可于2021年9月30日行使 | | 726,709 | | | $ | 16.49 | | | 2.4 | | $ | 22,338 | |
期末的总内在价值代表期权持有人在2021年9月30日行使期权时将收到的税前内在价值总额(LiveRamp在该期间最后一个交易日的收盘价与每个实物期权的行使价之间的差额),以及这一金额根据LiveRamp普通股的公允市值变化而发生的变化。
截至2021年9月30日,未偿还和可行使的股票期权摘要如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 未偿还期权: | | 可行使的期权 |
范围: | | | | 加权平均 | | 加权平均 | | | | 加权平均 |
行权价格 | | 选项 | | 剩余 | | 行权价格 | | 选项 | | 行权价格 |
每股收益 | | 杰出的 | | 合同期限 | | 每股收益 | | 可操练的 | | 每股收益 |
$ | 0.17 | | | — | | $ | 9.99 | | | 122,223 | | | 5.4年份 | | $ | 1.17 | | | 73,801 | | | $ | 1.19 | |
$ | 10.00 | | | — | | $ | 19.99 | | | 346,807 | | | 2.2年份 | | $ | 15.50 | | | 346,807 | | | $ | 15.50 | |
$ | 20.00 | | | — | | $ | 24.99 | | | 306,101 | | | 2.3年份 | | $ | 21.31 | | | 306,101 | | | $ | 21.31 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 775,131 | | | 2.8年份 | | $ | 15.53 | | | 726,709 | | | $ | 16.49 | |
暗黑破坏神限制性股票奖
在截至2021年9月30日的6个月内,就收购Diablo而言,公司用LiveRamp普通股的限制性股票取代了在紧接收购之前由Diablo的一名联营公司持有的未归属的已发行限制性股票,这些股票的条款和条件与最初的限制性股票协议适用的条款和条件基本相同。转换计算导致发行40,600收购日公允价值为$的置换限制性股票1.9百万美元。限售股根据合并后的服务要求授予。因此,收购日期的公允价值被认为是未来的薪酬成本,将被确认为基于股票的薪酬成本。三年制奖励的归属期限。
在截至2021年9月30日的6个月里,公司限制性股票的变化是:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 加权平均 | | |
| | | | 公允价值折现率 | | 加权平均 |
| | 数 | | 授予时的股票价格 | | 剩余合同 |
| | 的股份 | | 日期 | | 期限(以五年为单位) |
截至2021年3月31日的未归属限制性股票奖励 | | — | | | $ | — | | | |
暗黑破坏神置换限制性股票奖 | | 40,600 | | | $ | 47.29 | | | |
既得 | | (10,150) | | | $ | 47.29 | | | |
| | | | | | |
2021年9月30日的未归属限制性股票奖励 | | 30,450 | | | $ | 47.29 | | | 2.67 |
限制性股票单位活动
时间授予限制性股票单位(“RSU”)-
在截至2021年9月30日的六个月内,公司授予时间授予RSU的范围包括2,218,586普通股,在授予日期具有公允价值$104.8百万美元。本年度授予的RSU主要归属于四年了。授出日这些单位的公允价值等于授出日股票的报价市价。本财年授予的RSU中包括与收购Diablo相关的单位。在完成对Diablo的收购后,该公司授予了新的RSU奖励,包括98,442授予日期公允价值为$的普通股4.7百万美元,以选择员工,以吸引他们接受公司的工作。
截至2021年9月30日的6个月,RSU活动为: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 加权平均 | | |
| | | | 公允价值折现率 | | 加权平均 |
| | 数 | | 授予时的股票价格 | | 剩余合同 |
| | 的股份 | | 日期 | | 期限(以五年为单位) |
截至2021年3月31日未偿还 | | 2,692,243 | | | $ | 45.96 | | | 2.76 |
授与 | | 2,218,586 | | | $ | 47.22 | | | |
既得 | | (147,559) | | | $ | 35.65 | | | |
| | | | | | |
被没收或取消 | | (586,805) | | | $ | 46.50 | | | |
截至2021年9月30日未偿还 | | 4,176,465 | | | $ | 46.92 | | | 2.99 |
截至2021年9月30日的6个月内,归属的RSU的公允价值总额为$6.9按归属日本公司普通股的行情市价计算,归属股数为1,000,000,000股。
基于业绩的限制性股票单位(“PSU”)-
2022财年计划:
在截至2021年9月30日的六个月内,公司授予PSU249,152在授予之日具有公允价值的普通股股份$12.6百万美元。这笔赠款是根据三个不同的业绩计划发放的。
在一项特别激励绩效计划下,单位覆盖36,425普通股在授予日的公允价值为#美元。1.7百万元,相当于股份于授出日的报价市价。这些单位必须达到薪酬委员会制定的绩效标准,并在归属日期前连续受雇。这些单位可能会从0%至100奖励的%,基于2023年1月1日至2023年12月31日期间实现的关键工作效率指标。业绩将按季度进行衡量和评估,从截至2023年3月31日的期间开始,一直持续到业绩期末。
根据股东总回报(“TSR”)业绩计划,单位包括63,815普通股在授予日的公允价值为#美元。3.8百万股,使用蒙特卡洛模拟模型确定。根据董事会薪酬委员会(以下简称薪酬委员会)确立的市场条件和持续受雇到归属日期,单位可以归属于若干股份。此外,单位可以从以下方面归属于若干股份0%至200奖励的%,基于LiveRamp普通股的TSR与罗素2000市场指数2021年4月1日至2024年3月31日期间的TSR相比。
根据运营指标绩效计划,单位包括148,912普通股在授予日的公允价值为#美元。7.1百万元,相当于股份于授出日的报价市价。这些单位必须达到薪酬委员会制定的绩效标准,并在归属日期前连续受雇。这些单位可能会从0%至200奖励的%,基于2021年4月1日至2024年3月31日期间实现往绩12个月收入增长和EBITDA利润率目标的情况。业绩将按季度进行衡量和评估,从2022年6月30日结束的期间开始,一直持续到业绩期末。在一定程度上,股票是在给定的季度赚取的,50立即授予%并50%vest on the一年期获得批准的周年纪念日,但所有已赚取但未归属的股份将在测算期结束时完全归属。
2021财年计划:
公司2021财年TSR PSU计划下的单位,包括59,634普通股将于2023年3月31日到期。这些单位可能会从0%至200奖励的%,基于LiveRamp普通股的总股东回报与2020年4月1日至2023年3月31日期间罗素2000市场指数的总股东回报相比。
2021财年运营指标绩效计划的初始衡量日期为2021年6月30日。截至9月30日,2021年的绩效测量已积累了50完成百分比,或71,668赚取的单位总数,其中34,790还有待薪酬委员会的批准。在赚取的金额中,一半将立即归属,其余一半将归属一年后来。截至2021年9月30日,仍有最大潜力208,748根据该计划有资格达到的额外单位。完成情况的季度衡量标准将持续到2023年3月31日。
2020财年计划:
公司2020财年TSR PSU计划下的单位,包括54,012普通股将于2022年3月31日到期。这些单位可能会从0%至200奖励的%,基于LiveRamp普通股的总股东回报与2019年4月1日至2022年3月31日期间罗素2000市场指数的总股东回报相比。
公司2020财年复合收入增长PSU计划下的单位将于2022年3月31日到期。82,494单位可以归属于来自以下公司的若干股份0%至200奖励的10%,基于公司2019年4月1日至2022年3月31日期间三年收入复合年增长率目标的实现情况。
2019财年计划:
截至2021年9月30日,薪酬委员会此前已批准了总计67此计划下的达标率。扣除罚没,这将导致总共180,879赚取的单位。截至2021年9月30日的绩效衡量表明,累计绩效达到90%,如果得到薪酬委员会的批准,将使根据该计划赚取的总单位(扣除没收)达到243,199单位。截至2021年9月30日,仍有最大潜力233,594根据该计划有资格达到的额外单位。完成情况的季度衡量标准将持续到2022年9月30日。
截至2021年9月30日的6个月,PSU活动为: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 加权平均 | | |
| | | | 公允价值折现率 | | 加权平均 |
| | 数 | | 授予时的股票价格 | | 剩余合同 |
| | 的股份 | | 日期 | | 期限(以五年为单位) |
截至2021年3月31日未偿还 | | 631,869 | | | $ | 49.74 | | | 1.54 |
授与 | | 249,152 | | | $ | 50.54 | | | |
| | | | | | |
既得 | | (92,114) | | | $ | 46.72 | | | |
| | | | | | |
被没收或取消 | | (138,072) | | | $ | 48.11 | | | |
截至2021年9月30日未偿还 | | 650,835 | | | $ | 50.81 | | | 1.52 |
截至2021年9月30日的六个月内,归属PSU的总公允价值为$4.3按归属日本公司普通股的行情市价计算,归属股数为1,000,000,000股。
与收购相关的绩效计划
截至2021年9月30日,公司已确认的总金额为3.4百万美元作为与Acuity业绩溢价计划相关的基于股票的薪酬支出。截至2021年9月30日,简明综合资产负债表中已确认但未支付的其他应计费用余额为#美元。1.7百万美元。下一个年度结算额为$1.7预计2023财年第二季度将出现100万人。
与收购相关的对价阻碍
截至2021年9月30日,公司已确认的总金额为3.8百万美元作为与DataFleets对价预扣相关的基于股票的薪酬支出。于2021年9月30日,简明综合资产负债表中与DataFleets对价预提其他应计费用有关的已确认但未支付的余额为#美元3.8百万美元。第一笔年度结算额为$6.0预计2022财年第四季度将出现100万人。
截至2021年9月30日,公司已确认的总金额为18.3百万美元作为与DPM对价预扣相关的基于股票的薪酬支出。截至2021年9月30日,简明综合资产负债表中与DPM对价预留相关的已确认但未支付的余额为#美元。2.0百万美元。下一年也是最后一年的和解金额为#美元。8.1预计2023财年第一季度末将出现100万人。
PDP假定绩效计划
关于2018财年收购PDP,本公司承担了PDP 2018股权补偿计划(“PDP PSU计划”)下的未偿还绩效薪酬计划。在2020财年,该公司将未偿还的PDP PSU计划转换为时间授予限制性股票计划(“PDP RSU计划”)。
截至2021年9月30日,公司已确认的总金额为61.0百万美元作为与PDP RSU计划相关的基于股票的薪酬支出。截至2021年9月30日,简明合并资产负债表中与负债分类PDP RSU计划相关的已确认但未支付的余额为#美元4.0百万美元。最终的年度和解预计将在2022财年第四季度完成。
合格员工股票购买计划(“ESPP”)
在截至2021年9月30日的六个月内,56,839普通股是根据ESPP以加权平均价#美元购买的。42.70每股,产生现金收益$2.4在相关的发售期间,将有600万美元。
与ESPP相关的基于股票的薪酬支出为$0.9截至2021年9月30日的6个月为100万美元。在2021年9月30日,大约有$0.3与ESPP相关的未确认的基于股票的薪酬支出总额为100万美元,预计将在本发行期的剩余期限内以直线方式确认。
7. 其他流动和非流动资产:
其他流动资产包括以下内容(以千美元为单位): | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021年9月30日 | | 2021年3月31日 |
预付费用和其他费用 | | $ | 11,076 | | | $ | 31,659 | |
现金结算股权奖励预扣所得税的应收股份 | | — | | | 9,055 | |
存单 | | 7,500 | | | 7,500 | |
不合格退休计划的资产 | | 16,670 | | | 15,838 | |
其他流动资产 | | $ | 35,246 | | | $ | 64,052 | |
其他非流动资产包括以下内容(以千美元为单位): | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021年9月30日 | | 2021年3月31日 |
长期预付收入份额 | | $ | 17,714 | | | $ | 8,127 | |
使用权资产(见附注4) | | 43,500 | | | 11,731 | |
递延税项资产 | | 656 | | | 663 | |
存款 | | 3,206 | | | 2,745 | |
战略投资 | | 5,700 | | | 5,700 | |
其他杂项非流动资产 | | 851 | | | 1,888 | |
其他资产,净额 | | $ | 71,627 | | | $ | 30,854 | |
连同2015年7月前IT外包业务的出售,我们保留了之前确认的利润利息$0.7截至2021年3月31日,杂项非流动资产内的百万美元。在截至2021年9月30日的六个月里,我们录得30.1百万美元的收益计入简明综合经营报表中与美元相关的其他收入总额31.0从这笔留存利润利息的结算中收到的现金分配为100万美元。
8. 其他应计费用:
其他应计费用包括以下费用(千美元): | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021年9月30日 | | 2021年3月31日 |
不合格退休计划的负债 | | $ | 16,670 | | | $ | 15,838 | |
应计数据市场费用 | | 5,389 | | | 15,818 | |
短期租赁负债(见附注4) | | 7,522 | | | 9,608 | |
PDP绩效计划责任(见附注6) | | 4,039 | | | — | |
DPM考虑事项阻碍(见附注6) | | 2,031 | | | 6,092 | |
敏锐性表现溢价责任(见附注6) | | 1,712 | | | 2,208 | |
DataFleets考虑事项阻碍(见注6) | | 3,774 | | | 755 | |
暗黑破坏神对价阻碍(见注5) | | 1,200 | | | — | |
其他杂项应计费用 | | 5,429 | | | 8,034 | |
其他应计费用 | | $ | 47,766 | | | $ | 58,353 | |
9. 财产和设备:
财产和设备汇总如下(千美元): | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021年9月30日 | | 2021年3月31日 |
| | | | |
租赁权的改进 | | $ | 26,451 | | | $ | 26,024 | |
数据处理设备 | | 9,409 | | | 9,053 | |
办公家具和其他设备 | | 9,354 | | | 9,207 | |
| | 45,214 | | | 44,284 | |
减去累计折旧和摊销 | | 34,916 | | | 32,327 | |
| | $ | 10,298 | | | $ | 11,957 | |
财产和设备的折旧费用为#美元。3.0百万美元和$4.8截至2021年9月30日和2020年9月30日的6个月分别为100万美元。
10. 商誉:
截至2021年9月30日的6个月商誉变动情况如下(以千美元为单位): | | | | | | | | |
| | 总计 |
2021年3月31日的余额 | | $ | 357,446 | |
收购暗黑破坏神 | | 7,012 | |
| | |
外币换算调整变动 | | (563) | |
2021年9月30日的余额 | | $ | 363,895 | |
截至2021年9月30日,按地理位置划分的商誉为: | | | | | | | | |
| | 总计 |
美国 | | $ | 360,683 | |
APAC | | 3,212 | |
2021年9月30日的余额 | | $ | 363,895 | |
11. 无形资产:
从收购中分配给无形资产的金额包括发达的技术、客户关系、商号以及出版商和数据供应关系。下表显示了无形资产的摊销活动(单位:千美元): | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021年9月30日 | | 2021年3月31日 |
发达的技术,总量 | | $ | 82,018 | | | $ | 78,547 | |
累计摊销 | | (64,065) | | | (60,424) | |
NET开发技术 | | $ | 17,953 | | | $ | 18,123 | |
| | | | |
客户关系/商号,总额 | | $ | 43,503 | | | $ | 43,506 | |
累计摊销 | | (39,114) | | | (37,510) | |
净客户/商号名称 | | $ | 4,389 | | | $ | 5,996 | |
| | | | |
发布者/数据供应关系,总额 | | $ | 39,800 | | | $ | 39,800 | |
累计摊销 | | (28,172) | | | (24,189) | |
网络发布者关系 | | $ | 11,628 | | | $ | 15,611 | |
| | | | |
无形资产总额,总金额 | | $ | 165,321 | | | $ | 161,853 | |
累计摊销总额 | | (131,351) | | | (122,123) | |
无形资产总额(净额) | | $ | 33,970 | | | $ | 39,730 | |
| | | | |
与无形资产相关的摊销费用总额为#美元。9.2百万美元和$9.7截至2021年9月30日和2020年9月30日的6个月分别为100万美元。
下表列出了与购买的无形资产相关的预计未来摊销费用。2022年的金额代表截至2022年3月31日的剩余六个月(以千美元为单位):
| | | | | | | | |
财年: | | |
2022 | | $ | 9,301 | |
2023 | | 16,123 | |
2024 | | 6,021 | |
2025 | | 2,525 | |
| | $ | 33,970 | |
12. 其他负债:
其他负债包括以下债务(千美元):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021年9月30日 | | 2021年3月31日 |
不确定的税收状况 | | $ | 23,905 | | | $ | 26,156 | |
长期租赁负债(见附注4) | | 37,685 | | | 4,158 | |
重组应计项目 | | 4,057 | | | 4,510 | |
其他 | | 7,529 | | | 7,565 | |
| | | | |
其他负债 | | $ | 73,176 | | | $ | 42,389 | |
13. 信贷损失拨备:
应收贸易账款是根据未来收款的可能性,扣除信用损失、退款和信用后的净额列报的。未来收藏的可能性是基于对历史损失模式的具体考虑,以及基于过去的收藏趋势和可能损害收藏性的已知或预期的未来经济事件对这种模式的延续的评估。被确定为应收账款的应收账款
坏账从坏账准备中扣除。没有合理的指标
追偿预期包括逾期超过360天或债务人破产。
我们正在监测新冠肺炎疫情对我们的客户和各个交易对手的影响,以及
我们在建立截至2021年9月30日的准备金余额时考虑到了这些风险。
下表总结了该公司的信贷损失、退货和信贷拨备活动(以千美元为单位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 期初余额 | | 在成本和费用中收取的附加费 | | 其他变化 | | 坏账核销,扣除收回金额后的净额 | | 期末余额 |
截至2021年9月30日的6个月 | | $ | 7,617 | | | $ | 1,282 | | | $ | (1) | | | $ | (590) | | | $ | 8,308 | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
14. 重组、减值和其他费用:
下表汇总了该公司截至2021年9月30日的6个月的重组活动(以千美元为单位)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 与合作伙伴相关 储量 | | 租赁 应计项目 | | 总计 |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
2021年3月31日的余额 | | $ | 825 | | | $ | 3,918 | | | $ | 4,743 | |
重组费用和调整 | | — | | | — | | | — | |
付款 | | (777) | | | (453) | | | (1,230) | |
2021年9月30日的余额 | | $ | 48 | | | $ | 3,465 | | | $ | 3,513 | |
与联营公司相关的重组计划
在2021财年,该公司记录的总金额为1.7与联营公司相关的重组费用和调整费用为100万美元。这笔费用包括美国和欧洲的遣散费和其他与员工相关的费用。其余与员工相关的费用在2022财年支付。
与租赁相关的重组计划
2017财年,公司作出战略决策,以交错退出方案退出并转租某租赁办公设施。全面退出于2019年完成。我们打算在可能的范围内继续转租该设施。这笔债务将在租赁物业的剩余期限内偿还,持续到2025年11月。估计或实际分租收入的任何未来变化可能需要对负债进行未来调整,这将影响调整期间的净收益(亏损)。截至2021年9月30日,该公司已记录的总金额为7.3百万美元的重组费用和与此租赁相关的调整。在这项设施租赁的应计金额中,$3.5截至2021年9月30日,仍有100万美元应计。
损益及其他项目,净额
下表汇总了列报的每个期间的简明合并业务报表中的损益和其他项目所包括的活动(以千美元为单位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的三个月, | | 截至9月30日的六个月, |
| | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 | | |
重组计划收费和调整 | | $ | — | | | $ | (833) | | | $ | — | | | $ | 1,202 | | | |
提前终止合同 | | — | | | — | | | 1,042 | | | — | | | |
其他 | | 18 | | | 214 | | | 254 | | | 174 | | | |
| | $ | 18 | | | $ | (619) | | | $ | 1,296 | | | $ | 1,376 | | | |
15. 承付款和或有事项:
法律事项
本公司涉及在正常业务过程中出现的各种索赔和法律程序。管理层定期评估对这些事项做出不利判断或结果的可能性,以及在损失可合理估计的范围内可能出现的损失范围。本公司记录这些事项的应计项目,只要管理层得出结论认为可能出现亏损,并且如果出现不利结果,其财务影响是可以合理估计的。对这些应计项目进行调整,以反映谈判、和解、裁决、法律顾问建议以及与特定事项相关的其他信息和事件的影响。这些应计项目反映在公司的简明综合财务报表中。管理层认为,本公司已就该等事项作出适当及充足的应计项目,管理层相信,除应计项目金额外,出现重大亏损的可能性微乎其微。然而,这些事项的最终责任是不确定的,如果应计项目不够充分,不利的结果可能会对公司的综合财务状况或经营结果产生重大影响。该公司将保险范围维持在一定限额以上。
承付款
下表列出了公司在2021年9月30日的采购承诺。采购承诺主要包括购买数据、托管服务和软件即服务安排的合同承诺。该表不包括未来支付与不确定税收状况有关的负债#美元。23.9百万美元,因为公司无法预测付款的期限(以千美元为单位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至3月31日的五年中, |
| | 2022 | | 2023 | | 2024 | | 2025 | | 2026 | | 此后 | | 总计 |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
购买承诺 | | $ | 37,009 | | | $ | 53,189 | | | $ | 46,172 | | | $ | 44,342 | | | $ | 33,150 | | | $ | — | | | $ | 213,862 | |
虽然该公司在资本支出方面没有任何其他实质性的合同承诺,但在设施和计算机设备方面的一定水平的投资仍然是必要的,以支持业务的增长。
16. 所得税:
在确定季度所得税拨备时,公司将其估计的年度有效所得税税率应用于年初至今的普通收入或亏损,并对这一时期的不同税目进行调整。本会计年度的估计年度有效所得税税率主要是由不可抵扣的基于股票的薪酬和估值津贴推动的。本公司递延税项净资产的实现有赖于其在未来数年在适当的税务管辖区产生足够的适当性质的应税收入,以从暂时差异的冲销以及净营业亏损和税项抵免结转中获益。截至2021年9月30日,公司继续对其递延税净资产维持全额估值津贴,但在某些外国司法管辖区除外。在截至2021年9月30日的六个月内,公司录得2.6由于时效法规到期而释放税收应急准备金相关的税收优惠。
17. 金融工具的公允价值:
本公司按公允价值计量某些金融资产。公允价值是根据出售资产所收取的退出价格或在市场参与者之间有序交易中转移负债所支付的退出价格确定的,由主要市场或最有利的市场确定。评估技术中用于得出公允价值的投入按照三级层次进行分类,如下所示:
•级别1-相同资产或负债在活跃市场的报价。
•第2级-第1级价格以外的可观察输入,例如类似资产或负债的报价;成交量不足或交易不频繁(市场不太活跃)的市场的报价;或所有重要输入均可观察到或主要可从基本上整个资产或负债的可观察市场数据中得出或证实的模型衍生估值。
•第3级-对资产或负债公允价值计量有重要意义的估值方法的不可观察的输入。
对于某些金融工具,包括应收账款、存单和应付账款,由于这些余额的到期日相对较短,账面价值接近其公允价值。
下表详细说明了2021年9月30日和2021年3月31日公司金融资产和负债的公允价值层次内的公允价值计量(以千美元为单位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021年9月30日 |
| | 1级 | | 二级 | | 3级 | | 总计 |
其他流动资产: | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
不合格退休计划的资产 | | $ | 16,670 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 16,670 | |
总计 | | $ | 16,670 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 16,670 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021年3月31日 |
| | 1级 | | 二级 | | 3级 | | 总计 |
其他流动资产: | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
不合格退休计划的资产 | | $ | 15,838 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 15,838 | |
总计 | | $ | 15,838 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 15,838 | |
战略投资包括对私人持股公司的非控股股权投资。本公司为这些投资选择了计量替代方案,这些投资没有容易确定的公允价值,并且本公司没有能力对其施加重大影响。这些投资按照成本法核算。根据成本会计方法,非流通股本证券按成本减去任何减值,加上或减去因同一发行人的相同或相似投资的有序交易中可见的价格变化而产生的调整,并记录在经营报表内。该公司持有$5.7分别在2021年9月30日和2021年3月31日没有易于确定的公允价值的百万战略投资(见附注7)。这些投资计入压缩综合资产负债表中的其他资产。有几个不是分别截至2021年和2020年9月30日止六个月的减值费用。
第二项:管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
简介和概述
LiveRamp是一家全球性科技公司,其愿景是让公司能够安全、轻松地有效使用数据。我们提供一流的企业数据连接平台,帮助组织更好地利用其四面墙内外的客户数据。在核心身份功能和广泛网络的支持下,LiveRamp使公司及其合作伙伴能够更好地连接、控制和激活数据,从而改变客户体验并产生更有价值的业务成果。
LiveRamp是一家特拉华州公司,总部设在加利福尼亚州旧金山。我们的普通股在纽约证券交易所上市,代码是“RAMP”。我们为来自美国、欧洲和亚太地区的全球客户群提供服务。我们的直接客户名单包括大多数主要行业垂直领域的许多世界上最大和最知名的品牌,包括但不限于金融、保险和投资服务、零售、汽车、电信、高科技、消费品、医疗保健、旅游、娱乐、非营利组织和政府。通过我们广泛的经销商和合作网络,我们为数以千计的其他公司提供服务,使LiveRamp成为客户体验经济的基础和中立推动者。
运营细分市场
该公司作为一个运营部门运营。运营部门被定义为企业的一个组成部分,其独立的财务信息由首席运营决策者定期评估。我们的首席运营决策者评估我们的财务信息和资源,并在综合的基础上评估这些资源的表现。由于我们作为一个经营部门运营,所有需要的财务部门信息都可以在简明的合并财务报表中找到。
收入来源
LiveRamp确认来自以下来源的收入:(I)订阅收入, 其中主要包括客户访问我们平台的订阅费;以及(Ii)Marketplace和其他收入,主要包括通过LiveRamp Data Marketplace进行的数据交易产生的收入分享费,以及与某些出版商和可寻址电视提供商达成的基于交易使用的收入。
LiveRamp平台
如下图所示,我们为业界领先的企业数据连接平台提供支持。我们使组织能够跨其用于与客户交互的应用程序更有效地访问和利用数据。我们平台的一个核心组件是位于其中心的全渠道、确定性身份资产。LiveRamp平台利用身份和数据协作方面的深厚专业知识,使组织能够统一客户和潜在客户数据(第一方、第二方或第三方),以保护消费者隐私的方式构建客户的单一视图。然后,我们的生态系统中的550个合作伙伴中的任何一个都可以增强和激活这一单一客户视图,以支持各种基于人员的营销解决方案,包括:
•激活。我们使组织能够通过称为数据自注册的安全可靠的数据匹配流程,在数字和电视生态系统以及他们使用的所有客户体验应用程序中利用其客户和潜在客户的数据。我们的技术接收客户的第一方数据,删除所有离线数据(个人身份信息或“PII”),并将其替换为称为RampID™的匿名ID,这是一个真正的基于人的标识符。然后,可以通过直接集成将RampID分发到与我们的客户合作的顶级平台,包括领先的营销云提供商、出版商和社交网络、个性化工具以及联网电视服务。
•测量与分析。我们与客户使用的测量供应商和合作伙伴一起提供准确、完整的测量。我们的平台允许客户组合不同的数据文件(通常是广告曝光和客户事件,如交易),用RampID替换客户标识符。然后,客户可以使用每个客户的聚合视图来测量覆盖范围和频率、销售提升、闭环离线到在线转换以及跨渠道归属。
•身份。我们提供企业级身份解决方案,使组织能够:1)解析和连接不同的身份;2)使用卫生功能和来自数据市场提供商的额外受众数据丰富数据集;3)在不同系统之间转换数据。我们的身份识别方法建立在两个互补的图表上,将离线数据和在线数据结合在一起,并以隐私为重点提供最高级别的准确性。用于PII的LiveRamp技术使品牌和平台能够连接和更新他们对消费者的了解,解决跨企业数据库和系统的PII,以隐私意识的方式提供更好的客户体验。我们的数字身份图由我们的认证流量解决方案(或ATS)提供支持,可将来自高端出版商、平台或数据提供商的假名设备ID、TV ID和其他在线客户ID围绕一个RampID关联起来。这允许营销人员执行个性化的细分、目标确定和测量用例,这些用例需要一致的用户视图。目前有超过55个供给侧平台正在实施或致力于实施ATS。此外,还有70多个需求方平台正在直播或承诺竞标RampID。最后,500多家出版商,代表8000多个发布者域,部署了ATS。
•与Safe Haven进行数据协作。我们支持组织及其合作伙伴在中立、许可的环境中进行可信的第二方数据协作。Safe Haven为客户提供协作机会,利用合作伙伴数据安全可靠地构建更准确、更动态的客户视图。可以对这些共享数据执行高级测量和分析用例,而任何一方都不会放弃控制或损害隐私。
•数据市场。我们的数据市场为客户提供了在全球范围内访问可信的、业界领先的第三方数据的简便途径。LiveRamp平台允许搜索、发现和分发数据,以改进目标、测量和客户智能。通过我们的数据市场访问的数据通过RampID连接,用于丰富我们客户的第一方数据,并可在技术和媒体平台、机构、分析环境和电视合作伙伴之间使用。我们的平台还为数据提供商提供工具,以在我们的客户和合作伙伴网络中管理其数据和服务的组织、分发和操作。今天,我们与150多家数据提供商合作,涉及所有垂直市场和数据类型(有关Marketplace和其他方面的讨论,请参见下文)。
消费者隐私和数据保护,也就是我们所说的数据伦理,是我们设计产品和服务的核心。因此,LiveRamp平台具有技术、运营和人员控制,旨在保护我们客户的数据私密性和安全性。
我们的解决方案销售给企业营销者及其合作执行营销的公司,包括代理机构、营销技术提供商、出版商和数据提供商。今天,我们与全球870家直接订阅客户合作,其中约占财富500强的23%,并通过我们的经销商伙伴关系安排间接为数千名额外客户提供服务。
•品牌和经纪公司。 我们与世界上450多个最大的品牌和代理商合作,通过创建om来帮助他们执行以人为本的营销。NI渠道了解消费者,并在他们选择最佳的数字营销平台时激活这种理解。
•营销技术提供商。我们为营销技术提供商提供所需的身份基础,以便在其平台内提供以人为本的目标定位、衡量和个性化服务。这增加了品牌的价值,扩大了覆盖范围,提高了它们激活营销数据的速度。
•出版商。我们使任何规模的出版商都能根据他们的资产提供以人为本的营销。这为品牌提供了直接接触他们的客户和出版商高级库存中的潜在客户的机会,从而增加了品牌的价值。
•数据所有者。利用我们庞大的集成网络,我们允许数据所有者轻松连接到数字生态系统并将他们自己的数据货币化。数据可以分发给客户端,也可以通过LiveRamp数据市场功能提供。这增加了品牌的价值,因为它使他们能够增进对消费者的了解,并增加他们对客户和潜在客户的触角和理解。
我们主要对我们的平台按年订阅收费。我们的订阅定价主要基于数据量,数据量是数据输入记录和连接点的函数。
市场和其他
随着我们扩大LiveRamp网络和技术的规模,我们找到了其他方式来利用我们的平台,为客户提供更多价值,并创造更多的收入来源。利用我们共同的身份系统和广泛的集成网络,LiveRamp数据市场是一个在整个营销生态系统中无缝连接数据所有者的受众数据的解决方案。Data Marketplace允许数据所有者通过一份合同轻松地将他们在数百个营销平台和出版商之间的数据货币化。与此同时,它提供了一个单一的网关,在这里,除了品牌及其代理之外,包括平台和出版商在内的数据买家可以访问来自150多家数据提供商的第三方数据,支持所有行业,涵盖所有类型的数据。数据提供商包括LiveRamp独有的资源和品牌、能够访问以前无法获得的确定性数据的新兴平台,以及由我们的平台促成的数据合作伙伴关系。
我们主要通过与数据所有者的收入分享协议从数据市场获得收入,这些数据所有者正在我们的市场上将其数据资产货币化。我们还通过与某些出版商和可寻址的电视提供商达成基于交易使用的安排,创造Marketplace和其他收入。
新冠肺炎更新
新冠肺炎疫情继续在全球蔓延。这场大流行以及为应对它而采取的公共卫生措施对全球劳动力、组织、客户、经济和金融市场造成了不利影响,导致经济低迷和市场波动加剧。我们正在继续监测大流行的实际和潜在影响,包括新冠肺炎变体(如Delta变体)对我们业务的影响。由于这些影响取决于高度不确定的未来事态发展,包括疫情的持续时间、蔓延和严重程度,采取的遏制病毒的行动,以及恢复正常经济和运营条件的速度和程度,因此这些影响极难预测,目前无法估计新冠肺炎可能对我们未来业务产生的全面影响。
从2020年3月中旬开始,我们采取了一系列预防措施,以确保员工、合作伙伴和客户的健康和安全。我们转移到了一个偏远的工作场所,几乎所有的员工都需要在家工作。我们暂停了除必要活动以外的所有商务旅行。我们取消了计划中的活动,或将其替换为仅限虚拟体验的活动。我们发生了支持员工在家工作的费用,包括家庭办公设备的报销。从2021年5月开始,我们开始在与COVID相关的限制已经放松的选定地点开设有限的办事处,目的是在2022财年重新开放所有地点。我们将继续监控新冠肺炎风险,并将在必要时调整计划。
总结结果和值得注意的事件
以下是截至2021年9月30日的季度与2021财年同期的财务摘要:
•收入为1.273亿美元,比2021财年的1.047亿美元增长21.6%。
•收入成本为3510万美元,比2021财年的3490万美元增长0.5%。
•毛利率从2021财年的66.7%提高到72.4%。
•总运营费用为9840万美元,比2021财年的9660万美元增长1.8%。
•2022财年和2021财年第二财季的收入成本和运营费用包括以下项目:
◦非现金股票薪酬分别为1920万美元和2420万美元(这两个时期的收入成本分别为90万美元,运营费用分别为1830万美元和2330万美元)
◦购进无形资产摊销分别为460万美元和440万美元(收入成本)
◦2021财年的转型成本为30万美元(一般和行政)
◦2021财年重组和合并费用(60万美元)(损益和其他)
•2022财年净亏损为640万美元,或每股稀释后亏损0.09美元,而2021财年为2400万美元,或每股稀释后亏损0.36美元。
•2022财年,运营活动提供的净现金为1090万美元,而2021财年为620万美元。
•在截至2021年9月30日的会计季度,根据公司的普通股回购计划,公司以1500万美元的价格回购了40万股普通股。
除非另有说明,本摘要和下面的讨论和分析强调了公司在截至2021年9月30日的财政季度和6个月期间与2021财政年度同期相比的财务业绩以及其他重大事件和交易。然而,本摘要并不是对该公司业绩的全面讨论。阅读本摘要时,应结合以下对经营业绩、资本资源和流动性的讨论,以及本报告附带的公司简明综合财务报表和脚注。
经营成果
以下是所报告的每个时期的选定财务信息摘要(以千美元为单位,每股金额除外): | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至的三个月内 | | 在截至的六个月内 |
| | 9月30日, | | 9月30日, |
| | | | | | % | | | | | | % |
| | 2021 | | 2020 | | 变化 | | 2021 | | 2020 | | 变化 |
收入 | | $ | 127,290 | | | $ | 104,661 | | | 22 | | | $ | 246,328 | | | $ | 204,098 | | | 21 | |
收入成本 | | 35,079 | | | 34,897 | | | 1 | | | 69,394 | | | 69,362 | | | — | |
毛利 | | 92,211 | | | 69,764 | | | 32 | | | 176,934 | | | 134,736 | | | 31 | |
总运营费用 | | 98,393 | | | 96,616 | | | 2 | | | 200,717 | | | 187,595 | | | 7 | |
运营亏损 | | (6,182) | | | (26,852) | | | 77 | | | (23,783) | | | (52,859) | | | (55) | |
其他收入(费用)合计(净额) | | $ | 150 | | | $ | (225) | | | 167 | | | 30,751 | | | 238 | | | 北美 |
净收益(亏损) | | $ | (6,431) | | | $ | (23,968) | | | 73 | | | 10,934 | | | (45,696) | | | (124) | |
稀释后每股收益(亏损) | | $ | (0.09) | | | $ | (0.36) | | | 74 | | | $ | 0.16 | | | $ | (0.69) | | | (123) | |
收入
公司在报告的每个时期的收入情况如下(以千美元为单位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至的三个月内 | | 在截至的六个月内 |
| | 9月30日, | | 9月30日, |
| | | | | | % | | | | | | % |
| | 2021 | | 2020 | | 变化 | | 2021 | | 2020 | | 变化 |
收入: | | | | | | | | | | | | |
订阅 | | $ | 105,420 | | | $ | 85,784 | | | 23 | | | $ | 201,930 | | | $ | 168,699 | | | 20 | |
市场和其他 | | 21,870 | | | 18,877 | | | 16 | | | 44,398 | | | 35,399 | | | 25 | |
总收入 | | $ | 127,290 | | | $ | 104,661 | | | 22 | | | $ | 246,328 | | | $ | 204,098 | | | 21 | |
截至2021年9月30日的季度总收入为1.273亿美元,比去年同期增长2260万美元,增幅21.6%。这一增长是由于订阅收入增长了1,960万美元,增幅为22.9%,这主要是由于新的徽标交易、对现有客户的追加销售以及更高的可变收入。Marketplace和其他收入增长了300万美元,增幅为15.9%,这主要归功于Data Marketplace销量的增长。从地域来看,美国的收入增加了2,150万美元,增幅为21.9%。国际收入增加110万美元,增幅17.0%
截至2021年9月30日的6个月,总营收为2.463亿美元,同比增长4220万美元或20.7%。这一增长是由于订阅收入增长了3320万美元,增幅为19.7%,这主要是由于新的徽标交易、对现有客户的追加销售以及更高的可变收入。Marketplace和其他收入增长了900万美元,增幅为25.4%,这主要归功于Data Marketplace销量的增长。按地域划分,美国营收增加了3,980万美元,增幅为20.8%。国际收入增加了240万美元,增幅为19.3%。
在2022财年剩余时间内,订阅收入将受到大约1,400万美元的负面影响,因为我们已经将一些平台客户关系过渡到替代解决方案,这些平台客户关系许可我们的数字身份图中基于Cookie的组件。这个小客户组授权我们的数字图表支持他们自己的身份识别解决方案。因此,我们的整体订阅量增长将受到这些合同变更的影响。
收入成本和毛利
公司报告的每个会计期间的收入成本和毛利如下(以千美元为单位): | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至的三个月内 | | 在截至的六个月内 |
| | 9月30日, | | 9月30日, |
| | | | | | % | | | | | | % |
| | 2021 | | 2020 | | 变化 | | 2021 | | 2020 | | 变化 |
收入成本 | | $ | 35,079 | | $ | 34,897 | | 1 | | | $ | 69,394 | | $ | 69,362 | | — | |
毛利 | | $ | 92,211 | | $ | 69,764 | | 32 | | | $ | 176,934 | | $ | 134,736 | | 31 | |
毛利率(%) | | 72.4 | % | | 66.7 | % | | 9 | | | 71.8 | % | | 66.0 | % | | 9 | |
收入成本包括第三方直接成本,包括身份图数据、其他数据和基于云的托管成本,以及IT、安全和产品运营功能成本。收入成本还包括与收购相关的无形资产的摊销。
截至2021年9月30日的季度,收入成本为3510万美元,比去年同期增加了20万美元,增幅为0.5%。毛利率从去年同期的66.7%增加到72.4%。毛利率的增长是由于收入增长,而收入成本相对持平。收入成本相对持平,因为身份图成本的降低抵消了其他成本的增加,包括托管成本。本年度美国毛利率从上年的67.8%增至73.7%。国际毛利率从49.4%提高到52.8%。
截至2021年9月30日的6个月,收入成本为6940万美元,与去年同期持平。毛利率从上年的66.0%增加到71.8%。毛利率的增长是由于收入增长,而收入成本持平。收入成本持平,这是因为无形资产摊销减少了40万美元,身份图成本的减少抵消了其他成本的增加。本年度美国毛利率从上年的67.2%增至73.2%。国际毛利率从49.4%提高到50.9%。
运营费用
公司在报告的每个时期的运营费用如下(以千美元为单位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至的三个月内 | | 在截至的六个月内 |
| | 9月30日, | | 9月30日, |
| | | | | | % | | | | | | % |
| | 2021 | | 2020 | | 变化 | | 2021 | | 2020 | | 变化 |
运营费用: | | | | | | | | | | | | |
研发 | | $ | 35,788 | | | $ | 31,035 | | | 15 | | | $ | 70,564 | | | $ | 58,024 | | | 22 | |
销售和市场营销 | | 39,509 | | | 41,705 | | | (5) | | | 81,488 | | | 80,332 | | | 1 | |
一般事务和行政事务 | | 23,078 | | | 24,495 | | | (6) | | | 47,369 | | | 47,863 | | | (1) | |
损益及其他项目,净额 | | 18 | | | (619) | | | 103 | | | 1,296 | | | 1,376 | | | (6) | |
总运营费用 | | $ | 98,393 | | | $ | 96,616 | | | 2 | | | $ | 200,717 | | | $ | 187,595 | | | 7 | |
研发(R&D)费用包括公司支持研究、新开发和相关产品增强的工程和产品/项目管理功能的运营费用。
截至2021年9月30日的季度,研发费用为3580万美元,与去年同期相比增加了480万美元,增幅为15.3%,占总收入的28.1%,而去年同期为29.7%。本期支出包括720万美元的基于股票的薪酬支出,而上一季度为770万美元。不包括基于股票的薪酬支出,研发费用增加了530万美元,增幅为22.6%,占收入的22.5%,而上一年为22.3%。这一增长主要是由于员工投资(与员工相关的费用增加了290万美元)和专业服务(160万美元)。
截至2021年9月30日的6个月,研发费用为7060万美元,与去年同期相比增加了1250万美元,增幅为21.6%,占总收入的28.6%,而去年同期为28.4%。本期支出包括1250万美元的基于股票的薪酬支出,而上一季度为1360万美元。不包括基于股票的薪酬支出,研发费用增加了1360万美元,增幅为30.6%,占收入的23.6%,而上一年为21.8%。这一增长主要是由于员工投资(与员工相关的费用增加了700万美元)和专业服务(440万美元)。
销售和营销(“S&M”)费用包括公司销售、营销和产品营销职能的运营费用。
截至2021年9月30日的季度,S&M支出为3950万美元,与去年同期相比减少了220万美元,降幅为5.3%,占总收入的31.0%,而去年同期为39.8%。本季度支出包括670万美元的基于股票的薪酬支出,而上一季度为920万美元。不包括非现金股票薪酬支出,S&M支出增加了30万美元,增幅为0.1%,占收入的25.7%,而上一年为31.0%。这一增长主要是由于员工投资(与员工相关的费用增加了90万美元)。
截至2021年9月30日的6个月,S&M费用为8150万美元,与去年同期相比增加了120万美元,增幅为1.4%,占总收入的33.1%,而去年同期为39.4%。本期支出包括1360万美元的基于股票的薪酬支出,而上一季度为1640万美元。不包括非现金股票薪酬支出,S&M支出增加了400万美元,增幅为6.2%,占收入的27.6%,而上一年为31.3%。这一增长主要是由于员工投资(与员工相关的费用增加了190万美元)和专业服务(250万美元)。与去年同期相比,旅行、娱乐和促销成本相对持平。
一般和行政(“G&A”)费用是指公司财务、人力资源、法律、公司IT和其他公司行政职能的运营费用。
截至2021年9月30日的季度,并购费用为2310万美元,与去年同期相比减少了140万美元,降幅为5.8%,占总收入的18.1%,而去年同期为23.4%。本季度支出包括430万美元的基于股票的薪酬支出,而上一季度为630万美元。此外,上一年季度包括30万美元的第三方转型成本,这些成本与评估战略和运营计划以及协助实施由此产生的运营变化以应对新冠肺炎疫情对我们业务的潜在影响有关。不包括基于股票的薪酬支出和第三方转换成本,G&A支出增加了80万美元,增幅为4.7%,占收入的14.7%,而上一年为17.1%。这一增长是由于员工投资(与员工相关的费用增加了90万美元)。
截至2021年9月30日的6个月,并购费用为4740万美元,与去年同期相比减少了50万美元,降幅为1.0%,占总收入的19.2%,而去年同期为23.5%。本期支出包括990万美元的基于股票的薪酬支出,而上一季度为900万美元。此外,去年同期还包括因应对新冠肺炎疫情对我们业务的潜在影响而产生的390万美元的第三方改造成本。不包括基于股票的薪酬支出和第三方转换成本,G&A支出增加了250万美元,增幅为7.2%,占收入的15.2%,而上一年为17.1%。这一增长是由于员工投资(与员工相关的费用增加了280万美元)。
损益和其他项目,净额代表重组成本和其他调整。
截至2021年9月30日的季度,净收益、亏损和其他项目为2000万美元,比去年同期增加了60万美元,增幅为102.9%。上一季度的金额包括与红木城分租付款预期增加相关的有利的重组准备金调整。
截至2021年9月30日的6个月,净收益、亏损和其他项目为130万美元,与去年同期相比减少了10万美元,降幅为5.8%。本年度的金额包括与提前终止数据提供商协议有关的100万美元。上一年的金额包括100万美元的遣散费和100万美元的租赁结算,这一数字被红木城地点储备调整所抵消。
运营亏损和营业利润率
截至2021年9月30日的季度,运营亏损为620万美元,而去年同期为2690万美元。截至2021年9月30日的财季,营业利润率为负4.9%,而去年同期为负25.7%。这一改善主要是由于收入的增加和收入成本的持平增加了2240万美元的毛利润,但部分被如前所述的运营费用增加所抵消。
截至2021年9月30日的6个月,运营亏损为2380万美元,而去年同期为5290万美元。截至2021年9月30日的6个月,营业利润率为负9.7%,而去年同期为负25.9%。这一改善主要是由于收入的增加和收入成本的持平增加了4220万美元的毛利润,但部分被如前所述的运营费用增加所抵消。
其他所得税和所得税
截至2021年9月30日的季度,其他总收入为20万美元,而去年同期的其他亏损为20万美元。
截至2021年9月30日的6个月,其他收入总额为3080万美元,而去年同期为20万美元。本年度的金额包括3010万美元的收益,这与我们在之前的一次处置中从留存利润利息中收到的3100万美元的现金分配有关。留存利润分配与我们2015年7月处置前IT外包业务的留存利润利息相关。不包括这一收益,这两个时期的其他收入主要包括投资现金余额的利息收入和外汇交易净损益。
截至2021年9月30日的季度,所得税支出为40万美元,税前亏损600万美元,实际税率为负7%。相比之下,去年同期税前亏损2710万美元,所得税优惠310万美元,实际税率为11%。由于2020年3月27日CARE法案的颁布及其亏损结转条款,公司在2021财年能够从上一财年的亏损中受益。
截至2021年9月30日的6个月,所得税优惠为400万美元,税前收入为700万美元,实际税率为负57%。相比之下,上年同期所得税优惠为690万美元,税前亏损5260万美元,有效税率为13%。在截至2021年9月30日的6个月中,由于诉讼时效到期,公司释放了260万美元的税收应急准备金。由于CARE法案的颁布及其亏损结转条款,该公司在2021财年能够从上一财年的亏损中受益。
资本资源与流动性
公司的现金和现金等价物主要位于美国。截至2021年9月30日,在5.356亿美元的总现金余额中,约有1390万美元(约2.6%)位于美国以外。公司目前没有将这些现金汇回美国的计划。
截至2021年9月30日,应收账款净余额为1.309亿美元,增加了1670万美元,而截至2021年3月31日的净应收账款余额为1.143亿美元。截至2021年9月30日,未偿还销售天数(DSO)为95天,而2021年3月31日为86天。DSO是衡量收回应收账款所需时间的指标。DSO可能会波动,原因是合同的时间和性质,这些合同导致与尚未履行的服务的递延收入相关的预付账单,以及Marketplace和其他按毛数计费的合同在净额基础上确认,但欠数据提供商的金额没有反映为对应收账款的抵消。所有客户账户都得到了积极的管理,目前预计不会出现超过预留金额的亏损。我们也在继续积极评估新冠肺炎的潜在负面影响。 我们的客户是否有能力支付我们的应收账款。
截至2021年9月30日,营运资本总额为6.383亿美元,与2021年3月31日的6.605亿美元相比减少了2210万美元。
管理层相信,在可预见的未来,公司现有的可用现金将足以满足公司的营运资本和资本支出需求。然而,鉴于目前的全球新冠肺炎大流行,我们的流动性状况可能会发生变化,原因是无法从客户那里收取资金,无法通过发行股票或债券筹集新资本,以及无法完成对债权人的偿还或付款。从历史上看,我们已经并可能继续利用通过资本市场交易产生额外流动性的机会。新冠肺炎的持续影响对全球金融市场造成了重大干扰,这可能会增加资金成本,并对我们筹集额外资金的能力产生不利影响,这可能会对我们未来的流动性产生负面影响。任何资本市场交易的金额、性质和时机将取决于我们的经营业绩和其他情况;我们当时的承诺和义务;我们资本需求的金额、性质和时机;以及整体市场状况。如果我们不能在需要的时候筹集资金,我们可能会被迫缩减我们的业务。
现金流
下表汇总了报告期间的现金流(以千美元为单位): | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至的六个月内 |
| | 9月30日, |
| | 2021 | | 2020 |
| | | | |
用于经营活动的现金净额 | | $ | (6,340) | | | $ | (17,363) | |
投资活动提供(用于)的现金净额 | | $ | 21,329 | | | $ | (5,934) | |
用于融资活动的净现金 | | $ | (52,341) | | | $ | (44,506) | |
| | | | |
经营活动
我们经营活动的现金流主要受业务增长、客户收款增加或减少以及向供应商支付相关款项的影响。从客户收到现金和向供应商付款的时间安排会对我们经营活动的现金流产生重大影响。我们的收款和付款周期会因时期而异。
在截至2021年9月30日的6个月中,经营活动中使用的现金净额为630万美元,主要原因是经非现金项目调整后的净收益3170万美元,由营业资产和负债使用的现金3800万美元抵消。营业资产和负债的净不利变化主要是由于3550万美元的应收账款和其他负债、1810万美元的应收账款和540万美元的递延佣金的不利变化,被2200万美元的其他资产的有利变化部分抵消。应付帐款和其他负债的变化主要是由于支付年度奖励补偿,以及向供应商付款的时间。应收账款的变化主要是由于我们的订阅和市场以及其他收入的增长,以及从客户那里收到现金的时间安排。其他资产的变化受到了2021财年年底预付费用的影响,以利用现金节税机会。
在截至2020年9月30日的6个月中,经营活动中使用的现金净额为1740万美元,主要原因是经非现金项目调整后的净收益1230万美元,由运营资产和负债使用的现金2970万美元抵消。营业资产和负债的净不利变化主要与2070万美元的应付帐款和其他负债、960万美元的应收帐款和340万美元的递延佣金的不利变化有关,但被770万美元的其它资产的有利变化部分抵消。应付帐款和其他负债的变化主要是由于支付年度奖励补偿,以及向供应商付款的时间。应收账款的变化主要是由于我们的订阅和市场以及其他收入的增长,以及从客户那里收到现金的时间安排。其他资产的变化受到了向数据合作伙伴预付1000万美元数据收入份额的负面影响。
投资活动
我们的主要投资活动包括资本支出,以支持我们因增长和收购而扩大的员工人数。由于我们业务扩张的时机、新员工的增加、新的设施和收购,资本支出可能会因时期而异。
在截至2021年9月30日的6个月中,投资活动提供的现金净额为2130万美元,其中包括从上一次处置中的留存利润利息收到的3100万美元的分配,部分被收购Diablo时支付的840万美元的现金净额和130万美元的资本支出所抵消。
在截至2020年9月30日的6个月中,用于投资活动的现金净额为590万美元,其中包括110万美元的资本支出、190万美元的投资付款和290万美元的Acuity收购。
融资活动
我们的融资活动包括收购库存股、我们股权补偿计划的收益,以及在授予股票奖励时回购用于预扣税款的股票。
在截至2021年9月30日的6个月内,用于融资活动的现金净额为5230万美元,其中包括根据董事会批准的4410万美元(100万股)的股票回购计划收购库存股,以及1250万美元的股票回购,用于在股票奖励归属时预扣税款。这些现金的使用被我们股权补偿计划中出售普通股获得的430万美元收益部分抵消。
在截至2020年9月30日的6个月中,用于融资活动的现金净额为4450万美元,包括根据董事会批准的股票回购计划收购库存股4230万美元(130万股),以及580万美元的股票回购用于股票奖励后的扣税。这些现金的使用被我们股权补偿计划中出售普通股获得的360万美元收益部分抵消。
表外项目和承付款
截至本季度报告(Form 10-Q)的日期,我们没有任何表外安排。
普通股回购计划
根据修改后的普通股回购计划,在截至2022年12月31日的期间,该公司可能购买最多10亿美元的普通股。在截至2021年9月30日的6个月中,公司根据股票回购计划以4410万美元的价格回购了100万股普通股。截至2021年9月30日,公司根据股票回购计划总共以7.176亿美元的价格回购了2920万股普通股,剩余产能为2.824亿美元。
合同承诺
下表列出了公司在2021年9月30日的合同现金义务和购买承诺。经营租赁主要包括我们的各种办公设施。购买承诺主要包括购买数据、托管服务和软件即服务安排的合同承诺。这些表格不包括2,390万美元与不确定税务状况相关的未来支付负债,因为公司无法预测支付的期间。2022年的金额代表截至2022年3月31日的剩余六个月。所有其他期间代表截至3月31日的财年(以千美元为单位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至3月31日的五年中, |
| | 2022 | | 2023 | | 2024 | | 2025 | | 2026 | | | | 总计 |
经营租约 | | $ | 5,230 | | | $ | 7,001 | | | $ | 7,443 | | | $ | 6,043 | | | $ | 6,057 | | | | | $ | 51,193 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
截至2021年9月30日,与公司退出某些租赁办公设施的重组计划相关的未来最低付款为(千美元):2022财年剩余部分:1,314美元;2023财年:2,663美元;2024财年:2,699美元;2025财年:2,698美元;2026财年:1,799美元。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至3月31日的五年中, |
| | 2022 | | 2023 | | 2024 | | 2025 | | 2026 | | | | 总计 |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
购买承诺 | | $ | 37,009 | | | $ | 53,189 | | | $ | 46,172 | | | $ | 44,342 | | | $ | 33,150 | | | | | $ | 213,862 | |
虽然该公司在资本支出方面没有任何其他实质性的合同承诺,但在设施和计算机设备方面的一定水平的投资仍然是必要的,以支持业务的增长。
有关可能影响经营业绩或财务状况(包括流动性和资本资源)的某些风险的描述,请参阅公司于2021年5月27日提交给美国证券交易委员会的截至2021年3月31日的财年10-K表格年报(以下简称《2021年年报》)第I部分第1A项中的“风险因素”。
非美国业务
该公司在英国、法国、荷兰、印度、澳大利亚、中国、新加坡和日本设有办事处。该公司对汇率波动的大部分风险敞口是由于转换损益,因为没有任何重大交易会对汇率造成影响。总体而言,预计每个海外办事处都将为自己的运营和现金流提供资金,尽管资金可能会从美国借给或投资于外国子公司。这些预付款被认为是长期投资,汇率变化产生的任何收益或损失,以及将外国财务报表换算成美元产生的收益或损失,都计入累计的其他综合收益。因此,外币的汇率变动可能会对公司未来的成本或外国投资的未来现金流产生影响。本公司并无订立任何外币远期外汇合约或其他衍生工具,以对冲外币汇率不利波动的影响。
关键会计政策
我们按照美国财务会计准则委员会规定的美国公认会计准则编制我们的简明综合财务报表,并考虑美国证券交易委员会发布的各种工作人员会计公告和其他适用的指导意见。这些会计原则要求管理层作出某些判断和假设,这些判断和假设会影响截至财务报表日期的已报告资产和负债额以及或有资产和负债的披露,以及报告期内已报告的收入和费用。公司2021年年报中的合并财务报表包括在编制公司合并财务报表时使用的重要会计政策的摘要。此外,作为公司2021年年度报告的一部分,管理层的讨论和分析包含对管理层认为最关键的政策的讨论,因为这些政策需要管理层使用复杂和/或重要的判断。自公司2021年年报发布之日起,公司的所有关键会计政策都没有发生重大变化,但本报告所附“简明综合财务报表附注”的附注1“重要会计政策的呈报基础和摘要”中本年度采用的会计声明中所描述的情况除外。
近期会计公告
有关最近会计声明的信息,请参见本报告附带的简明综合财务报表附注1“重要会计政策的陈述和摘要的基础”下的“本年度采用的会计声明”和“最近尚未采用的会计声明”。
第三项:关于市场风险的定量和定性披露
我们相信,与公司2021年年报中讨论的相比,截至2021年9月30日的六个月,我们的市场风险敞口没有实质性变化。
项目4.安全控制和程序
(A)评估披露控制和程序。
我们的管理层在我们的首席执行官(我们的首席执行官)和我们的总裁、首席财务官兼国际执行董事总经理(我们的首席财务和会计官)的参与下,评估了我们的披露控制和程序(根据修订后的1934年证券交易法第13a-15(E)条规定的)的有效性。基于这一评估,我们的首席执行官和首席财务会计官得出结论,截至2021年9月30日,我们的披露控制程序是有效的。
(B)加快财务报告内部控制的变化。
在截至2021年9月30日的财政季度内,我们对财务报告的内部控制(根据外汇法案规则13a-15(F)和15d-15(F)的定义)没有发生任何变化,这些变化对我们的财务报告内部控制产生了重大影响,或有合理的可能性对我们的财务报告内部控制产生重大影响。我们继续监测新冠肺炎疫情的影响,尽管我们的许多员工都在远程工作,但我们没有经历任何对我们的财务报告内部控制产生重大影响或有合理可能性产生重大影响的变化。
第二部分:其他信息
项目1.第三项法律诉讼
本项目要求的信息在本季度报告第一部分第1项未经审计的简明综合财务报表附注15“承付款和或有事项”中列出,并在此引用作为参考。
第1A项。风险因素
公司2021年年报第I部分第1A项“风险因素”中描述的风险在所有实质性方面仍然存在。*我们2021年年报中的风险因素并没有确定我们面临的所有风险。*我们的运营也可能受到我们目前不知道的因素或我们目前认为对我们的运营无关紧要的因素的影响。*即使任何已确定的风险或其他未在我们提交给美国证券交易委员会的文件中指明的风险成为现实,我们的业务、财务状况或运营结果都可能受到实质性的不利影响。*在这些情况下,我们的业务、财务状况或运营结果可能会受到实质性的不利影响。*在这些情况下,我们的运营也可能受到我们目前不知道的因素或我们目前认为对我们的运营无关紧要的因素的影响。
第二项股权证券的未登记销售和收益使用
a.不适用。
b.不适用。
c.下表提供了LiveRamp在指定时期购买普通股的相关信息。
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期间 | | 购买的股份总数 | | 每股平均支付价格 | | 作为公开宣布的新计划或计划的一部分购买的股票总数 | | 根据计划或计划可能购买的最大股票数量(或近似美元价值) |
2021年7月1日-2021年7月31日 | | 299,674 | | | $ | 41.04 | | | 299,674 | | | $ | 285,067,226 | |
2021年8月1日-2021年8月31日 | | 67,185 | | | $ | 40.20 | | | 67,185 | | | $ | 282,366,638 | |
2021年9月1日-2021年9月30日 | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | 282,366,638 | |
总计 | | 366,859 | | | $ | 40.89 | | | 366,859 | | | |
2011年8月29日,董事会通过了普通股回购计划。随后对该计划进行了修改和扩大,最近一次是在2020年11月3日。根据修改后的普通股回购计划,公司在截至2022年12月31日的期间内可以购买最多10亿美元的普通股。截至2021年9月30日,该公司已以7.176亿美元的价格回购了总计2920万股股票,根据股票回购计划,剩余产能为2.824亿美元。
项目3.高级证券违约
不适用。
项目4.矿山安全信息披露
不适用。
项目5.其他信息
不适用。
项目6.所有展品
以下证据与本季度报告一起存档:
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31.1 | | | 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302和404条通过的美国证券交易委员会规则第13a-14(A)/15d-14(A)条对首席执行官(首席执行官)的认证 |
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31.2 | | | 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条和第404条通过的美国证券交易委员会规则第13a-14(A)/15d-14(A)条认证国际公司总裁、首席财务官和执行董事总经理(首席财务和会计官) |
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32.1 | | | 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条通过的《美国法典》第18编第1350条对首席执行官(首席执行官)的认证 |
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32.2 | | | 根据“美国法典”第18编第1350条(根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条通过)对国际公司总裁、首席财务官和执行董事总经理(首席财务和会计官)的认证 |
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101 | | | 以下财务信息来自我们截至2021年9月30日的季度报告Form 10-Q,格式为内联XBRL:(I)截至2021年9月30日和2021年3月31日的简明综合资产负债表,(Ii)截至2021年9月30日、2021年和2020年9月30日的三个月和六个月的简明综合运营报表, (Iii)截至2021年9月30日及2020年9月30日止三个月及六个月的简明综合全面损益表;(Iv)截至2021年9月30日止三个月及六个月的简明综合权益表;(V)截至2020年9月30日止三个月及六个月的简明综合权益表;(Vi)截至2021年及2020年9月30日止六个月的简明现金流量表;及(Vii)简明附注 |
| | |
104 | | | 封面交互数据文件(格式为内联XBRL,包含在附件101中) |
签名
根据1934年证券交易法的要求,注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。
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| LiveRamp控股公司 |
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日期:2021年11月2日 | 由以下人员提供: | /s/沃伦·C·詹森(Warren C.Jenson) |
| | (签名) |
| | 沃伦·C·詹森(Warren C.Jenson) |
| | 国际总裁、首席财务官兼执行董事总经理 |
| | (首席财务会计官) |