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P0YP0YP0Y错误Q30001001902--01-0100010019022021-01-032021-10-0200010019022021-10-0200010019022021-01-0200010019022019-12-292020-09-2600010019022020-06-282020-09-2600010019022021-07-042021-10-0200010019022013-11-2100010019022018-08-1500010019022020-07-042020-10-0200010019022018-08-152018-08-1500010019022021-11-0200010019022020-12-3100010019022021-07-0300010019022020-06-2700010019022019-12-2800010019022020-09-260001001902IVAC：ThinFilm EquipmentSegmentMember美国-GAAP：未记账收入成员2021-10-020001001902IVAC：PhotonicsSegmentMember美国-GAAP：未记账收入成员2021-10-020001001902IVAC：PhotonicsSegmentMemberIVAC：RetainageDepositMember2021-10-020001001902IVAC：PhotonicsSegmentMember2021-10-020001001902US-GAAP：运营细分市场成员IVAC：ThinFilm 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美国

美国证券交易委员会

华盛顿特区，邮编：20549

表格

10-Q

(标记一)

☒	根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条规定的季度报告

在截至本季度末的季度内10月2日，2021

或

☐	根据1934年证券交易所法令第13或15(D)条提交的过渡报告

的过渡期

至

佣金档案编号

0-26946

Intevac，Inc.

(注册人的确切姓名载于其章程)


特拉华州		94-3125814
(述明或其他司法管辖权公司或组织)		(美国国税局雇主识别号码)

巴西特街3560号

圣克拉拉, 加利福尼亚95054

(主要行政办公室地址，包括邮政编码)

注册人电话号码，包括区号：(408)

986-9888

根据该法第12(B)节登记的证券：


每节课的标题	交易符号	每个交易所的名称在其上注册的
普通股(面值0.001美元)	IVAC	纳斯达克股票市场有限责任公司(纳斯达克)Global Select

勾选标记表示注册人(1)是否已在过去12个月内(或在要求注册人提交此类报告的较短期限内)提交了1934年《证券交易法》(Securities Exchange Act)第13或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内，注册人是否一直遵守此类备案要求。-☒。

是

*☐号

用复选标记表示注册人是否已经按照条例第405条的规定以电子方式提交了所有需要提交的交互数据文件

S-T

(本章§232.405)在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短期限内)。。是*☐号

用复选标记表示注册者是大型加速文件服务器、加速文件服务器

非加速

Filer、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅中的“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小的报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。

规则12B-2

《交易法》的一部分：

如果是一家新兴的成长型公司，请用复选标记表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易法第213(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。-☐

用复选标记表示注册人是否为空壳公司(定义见

规则12B-2

该法案的一部分)。美国联邦贸易代表办公室(☐)：是的，美国联邦储备委员会()。☒编号：

2021年11月2日，

24,590,904

注册人的普通股有0.001美元的流通股。

Intevac，Inc.

索引


不是的。		页面

第一部分财务信息

第一项。	财务报表(未经审计)
	简明综合资产负债表		3
	简明合并操作报表		4
	简明综合全面收益(亏损)表		5
	现金流量表简明合并报表		6
	简明合并财务报表附注		7
第二项。	管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析		22
第三项。	关于市场风险的定量和定性披露		30
第四项。	管制和程序		30

第二部分：其他信息

第一项。	法律程序		31
项目1A。	风险因素		31
第二项。	未登记的股权证券销售和收益的使用		37
第三项。	高级证券违约		37
第四项。	煤矿安全信息披露		37
第五项。	其他信息		38
第6项。	陈列品		38

签名			39

第一部分财务信息

第一项。

财务报表

Intevac，Inc.

压缩合并资产负债表


	10月2日， 2021			1月2日， 2021

	(未经审计)
	(单位：万元，面值除外)
资产

流动资产：
现金和现金等价物	$	33,696		$	29,341
短期投资		11,137			14,839
应收贸易账款和其他应收账款，扣除津贴净额#美元02021年10月2日和2021年1月2日		13,470			28,646
盘存		22,453			21,689
预付费用和其他流动资产		1,981			1,893

流动资产总额		82,737			96,408
长期投资		5,825			5,388
受限现金		786			787
财产、厂房和设备、净值		9,209			11,004
经营租赁使用权资产		6,382			8,165
递延所得税和其他长期资产		5,554			5,486

总资产	$	110,493		$	127,238

负债和股东权益

流动负债：
流动经营租赁负债	$	3,047		$	2,853
应付帐款		4,659			4,259
应计工资总额和相关负债		5,657			7,679
其他应计负债		2,649			3,631

流动负债总额		16,012			18,422
非流动负债：
非流动经营租赁负债		4,476			6,803
其他长期负债		450			457

非流动负债总额		4,926			7,260
股东权益：
普通股，$0.001面值		25			24
其他内容实缴资本		198,117			193,173
国库股，5,087股票在2021年10月2日和2021年1月2日		(29,551	)		(29,551	)
累计其他综合收益		557			640
累计赤字		(79,593	)		(62,730	)

股东权益总额		89,555			101,556

总负债和股东权益	$	110,493		$	127,238

注：截至2021年1月2日的金额来源于2021年1月2日经审计的合并财务报表。

见简明合并财务报表附注。

Intevac，Inc.

简明合并财务报表附注

(未经审计)

业务描述和呈报依据

业务说明

Intevac公司(连同其子公司“Intevac”、“公司”或“WE”)是一家为各种薄膜应用提供真空沉积设备的供应商，也是国防工业数字夜视技术和产品的领先供应商。该公司利用其在小基板大批量制造方面的核心能力，为硬盘驱动器(“HDD”)、显示盖板(“DCP”)、光伏(“PV”)太阳能电池和先进半导体封装(“ASP”)行业提供工艺制造设备解决方案。Intevac还为夜视等政府应用提供传感器、摄像头和系统。Intevac的客户包括硬盘介质、DCP和太阳能电池制造商以及美国政府及其机构、盟友和承包商。Intevac报告了两个领域：薄膜设备(“TFE”)和光子学。

陈述的基础

管理层认为，本文所包括的Intevac未经审计的中期简明综合财务报表是按照与2021年1月2日经审计综合财务报表一致的基准编制的，并包括公平呈现其中所载信息所需的所有重大调整，包括正常经常性调整。Intevac截至2021年10月2日的三个月和九个月的运营业绩不一定预示着未来的运营业绩。

按照美国普遍接受的会计原则编制综合财务报表，要求管理层作出影响综合财务报表及附注中报告金额的判断、估计和假设。实际结果可能与这些估计大不相同。

新冠肺炎

更新

“新冠肺炎”倡议

疫情于2020年3月被世界卫生组织宣布为全球大流行，已影响到我们开展活动的所有国家。对…的影响

COVID-19，

包括消费者行为的变化，流行病的恐惧，市场的低迷，以及对企业和个人活动的限制，造成了全球经济的显著波动，导致经济活动减少。联邦、州和地方公共卫生和政府当局已经采取了非常行动来遏制猪流感的传播。

新冠肺炎

尽管许多地方放宽了许多限制，但一些以前放松限制的地区又恢复了更严格的限制。关于影响的大小和持续时间，仍然存在很大的不确定性。

新冠肺炎

大流行。鉴于此，我们无法预测它可能对我们的业务、未来的运营、财务状况或现金流产生的最终影响。我们的运营将在多大程度上继续受到

新冠肺炎

大流行将取决于未来的发展，包括任何新的潜在病毒浪潮，新的病毒株，以及疫苗接种计划的成功，所有这些都具有高度的不确定性，无法准确预测，但我们正在监测大流行的进展及其对我们的财务状况、运营结果和现金流的潜在影响。

Intevac，Inc.

简明合并财务报表附注-(续)

(未经审计)

收入

下表列出了截至2021年10月2日和2020年9月26日的三个月和九个月与客户签订的合同收入，以及每个类别的可报告部门。

主要产品和服务线


TFE	截至2021年10月2日的三个月										截至2020年9月26日的三个月

	(单位：千)
	硬盘		磷酸氢钙		光伏		ASP		总计		硬盘		光伏		总计

系统、升级和备件	$	6,495	$	—	$	61	$	—	$	6,556	$	7,601	$	131	$	7,732
现场服务		1,424		—		18		—		1,442		1,635		—		1,635

总TFE净收入	$	7,919	$	—	$	79	$	—	$	7,998	$	9,236	$	131	$	9,367


	截至2021年10月2日的9个月										截至2020年9月26日的9个月

	(单位：千)
	硬盘		磷酸氢钙		光伏		ASP		总计		硬盘		光伏		总计

系统、升级和备件	$	14,034	$	3	$	219	$	3,850	$	18,106	$	29,189	$	400	$	29,589
现场服务		4,425		14		60		—		4,499		4,334		2		4,336

总TFE净收入	$	18,459	$	17	$	279	$	3,850	$	22,605	$	33,523	$	402	$	33,925


	截至三个月				截至9个月

光子学	10月2日， 2021		9月26日， 2020		10月2日， 2021		9月26日， 2020

	(单位：千)
产品：
军品	$	3,343	$	4,947	$	11,552	$	15,758
商业产品		100		139		278		257
修理和其他服务		259		574		975		1,649

光电子产品净收入总额		3,702		5,660		12,805		17,664
技术发展：
固定固定价格(“FFP”)		1,571		5,482		4,919		15,374
成本加固定费用(“CPFF”)		1,522		1,056		4,518		2,285

技术开发净收入总额		3,093		6,538		9,437		17,659

光电子公司总净收入	$	6,795	$	12,198	$	22,242	$	35,323

初级地理市场


	截至三个月						截至三个月

	2021年10月2日						2020年9月26日

	(单位：千)
	TFE		光子学		总计		TFE		光子学		总计
美国	$	220	$	6,738	$	6,958	$	1,764	$	12,079	$	13,843
亚洲		7,778		—		7,778		7,536		—		7,536
欧洲		—		57		57		67		119		186

总净收入	$	7,998	$	6,795	$	14,793	$	9,367	$	12,198	$	21,565


	截至9个月						截至9个月

	2021年10月2日						2020年9月26日

	(单位：千)
	TFE		光子学		总计		TFE		光子学		总计
美国	$	2,708	$	22,069	$	24,777	$	2,596	$	35,060	$	37,656
亚洲		16,047		—		16,047		31,262		—		31,262
欧洲		3,850		173		4,023		67		263		330

总净收入	$	22,605	$	22,242	$	44,847	$	33,925	$	35,323	$	69,248

Intevac，Inc.

简明合并财务报表附注-(续)

(未经审计)

收入确认的时机


	截至三个月						截至三个月

	2021年10月2日						2020年9月26日

	(单位：千)
	TFE		光子学		总计		TFE		光子学		总计
在某个时间点传输的产品	$	7,998	$	259	$	8,257	$	9,367	$	574	$	9,941
随时间推移转移的产品和服务		—		6,536		6,536		—		11,624		11,624

	$	7,998	$	6,795	$	14,793	$	9,367	$	12,198	$	21,565


	截至9个月						截至9个月

	2021年10月2日						2020年9月26日

	(单位：千)
	TFE		光子学		总计		TFE		光子学		总计
在某个时间点传输的产品	$	22,605	$	574	$	23,179	$	33,925	$	1,649	$	35,574
随时间推移转移的产品和服务		—		21,668		21,668		—		33,674		33,674

	$	22,605	$	22,242	$	44,847	$	33,925	$	35,323	$	69,248

下表反映了截至2021年10月2日的9个月，我们的合同资产(我们将其归类为应收账款、未开单或保留金)和合同负债(我们将其归类为递延收入和客户预付款)的变化：


	10月2日， 2021		1月2日， 2021		九个月变化

	(单位：千)
TFE：
合同资产：
应收账款，未开票	$	—	$	369	$	(369	)

合同责任：
递延收入	$	197	$	482	$	(285	)
客户预付款		24		33		(9	)

	$	221	$	515	$	(294	)


光子学：
合同资产：
应收账款，未开票	$	1,493	$	5,439	$	(3,946	)
定额		87		126		(39	)

	$	1,580	$	5,565	$	(3,985	)

合同责任：
递延收入	$	550	$	779	$	(229	)

在我们的TFE部门中未开票的应收账款是指在向客户开单之前已经确认的收入的合同资产。对于我们的系统和某些升级销售，我们的TFE客户通常支付三分期付款，系统价格的一部分在收到订单时付款，一部分价格在装运时付款，其余的价格在客户工厂完成系统安装和验收时支付。在我们的TFE部门中未开票的应收账款通常代表在安装和验收完成后到期的系统价格的余额，减去作为执行安装任务的收入而递延的金额。在截至2021年10月2日的9个月中，我们TFE部门的合同资产减少了$3693 000美元，主要是因为确认了完成安装和验收的一个系统的收入中的安装部分的收入。

Intevac，Inc.

简明合并财务报表附注-(续)

(未经审计)

我们TFE部门中的客户预付款通常代表在转移货物之前向客户开具账单的合同责任。本公司已选择使用实际权宜之计，在付款期限少于一年的情况下，不计入重大融资部分的货币时间价值的影响。这些合同预付款在确认收入时清算。我们TFE部门的递延收入通常代表对客户现场正在进行安装和验收测试但尚未发生控制权转移的已完成系统向客户开具账单的合同责任，因为Intevac还没有在客户收到产品时达到验收标准的已证明的历史记录，因此，我们的TFE部门的递延收入通常代表向客户收取的已完成系统的费用的合同责任，这些系统正在进行安装和验收测试，但尚未发生控制权转移。在截至2021年10月2日的9个月中，我们确认了TFE部门的收入为$333,000元和1,000元296期初分别计入客户预付款和递延收入的5,000美元。

在我们的Photonics部门，未开票的应收账款是指在向客户开单之前已经确认的收入的合同资产，这在国防行业的合同中很常见。在我们的光子学部门，根据商定的合同条款，按照定期间隔(例如，每月)或在实现合同里程碑的情况下，根据工作进展对金额进行计费。通常，在确认收入之后开票，从而产生合同资产。我们与美国政府的合同也可能包含留任条款。保留金是指我们为所完成的工作赚取的合同价款部分的合同资产，但美国政府将其作为担保形式持有，直至合同圆满完成。预留金在合同履行完成并经政府批准最终间接费用费率后开具账单。？在截至2021年10月2日的9个月中，我们光子学部门的合同资产减少了$4.02000万美元，主要是由于合同里程碑的账单，但部分被根据FFP和CPFF合同产生的费用的应计收入所抵消。

我们光电子部门的递延收入通常代表一项合同责任，即在实现合同里程碑时向客户开具账单的金额的合同责任。这些金额在确认收入时清算。在截至2021年10月2日的9个月中，我们确认光电子部门的收入为77.9万美元，并在期初计入递延收入。

在2021年10月2日，我们有$44.9300万剩余的履约义务，我们也称之为积压。2021年10月2日的积压包括$16.91000万TFE积压和$27.9积压了100万的Photonics。我们预计大约会认识到382021年我们剩余的绩效义务的%作为收入，402022年，212023年为%，并且1到2024年。

盘存

存货按平均成本或可变现净值中较低者列报，由下列各项组成：


	10月2日，		1月2日，
	2021		2021

	(单位：千)
原料	$	11,262	$	9,999
正在进行的工作		6,929		4,832
成品		4,262		6,858

	$	22,453	$	21,689

2021年10月2日的成品库存包括一套用于客户工厂DCP的Vertex光谱系统，该系统之前在评估中，评估期已经结束，但该工具正在考虑用于该地点的另一种应用。截至2021年1月2日的成品库存包括一个客户工厂正在评估的DCP的Vertex SPECTRUM系统和一个客户工厂正在评估的先进半导体封装的Matrix PVD系统。

基于股权的薪酬

截至2021年10月2日，Intevac在2020年股权激励计划和2012年股权激励计划(统称为“计划”)和2003年员工股票购买计划(“ESPP”)下有未偿还的股权奖励。Intevac的股东批准了所有这些计划。该计划允许授予奖励或

非法定的

股票期权、基于业绩的股票期权(“PSO”)、限制性股票、股票增值权、限制性股票单位(RSU)、基于业绩的限制性股票单位(“PRSU”)和绩效股票。

Intevac，Inc.

简明合并财务报表附注-(续)

(未经审计)

ESPP规定，符合条件的员工可以通过工资扣除购买Intevac的普通股，价格为85在适用的发售期间的开始日期或在每个适用的购买间隔结束时，公允市值的较低者的百分比。招股期限一般是两年在长度上，并由一系列

六个月期

购买间隔。符合条件的员工可在以下时间开始参加ESPP

六个月期

购买间隔。根据ESPP的条款，员工可以选择最多拥有50其基本收益的%被扣留用于购买Intevac普通股(不超过$25,000每年)。

股权薪酬费用

截至2021年10月2日和2020年9月26日的三个月和九个月的股权薪酬入账效果如下：


	截至三个月				九个月后结束

	10月2日， 2021		9月26日， 2020		10月2日， 2021		9月26日， 2020

	(单位：千)
按奖励类型划分的基于股权的薪酬：
股票期权	$	27	$	47	$	159	$	411
RSU		673		495		1,872		1,311
ESPP奖项		185		316		841		464

基于股权的薪酬总额	$	885	$	858	$	2,872	$	2,186

股票期权与员工持股计划

股票期权和ESPP奖励的公允价值在授予日使用Black-Scholes期权估值模型进行估计。在授予日使用期权定价模型确定股票期权和ESPP奖励的公允价值受到Intevac公司股价以及有关一些高度复杂和主观变量的假设的影响。这些变量包括但不限于我们在奖励期间的预期股价波动和实际员工股票期权行使行为。Intevac在没收发生时对其进行核算，而不是估计预期的没收。截至2021年10月2日的期权活动以及截至2021年10月2日的九个月的变化如下：


	股票			加权平均行权价格

2021年1月2日未平仓期权		1,814,467		$	6.66
授予的期权		—		$	—
期权已取消并被没收		(211,042	)	$	7.47
行使的期权		(73,744	)	$	5.89

2021年10月2日未偿还期权		1,529,681		$	6.57

2021年10月2日可行使的期权		1,317,356		$	6.78

Intevac已发布434,054截至2021年10月2日的9个月内，ESPP项下的普通股。

Intevac使用以下加权平均假设估计了股票期权和员工股票购买权的加权平均公允价值：


	截至三个月				截至9个月

	10月2日， 2021		9月26日， 2020		10月2日， 2021		9月26日， 2020

股票期权：
加权平均每股授予公允价值	$	—	$	—	$	—	$	1.82
预期波动率		—		—		—		46.04	%
无风险利率		—		—		—		0.44	%
期权的预期期限(以年为单位)		—		—		—		4.39
股息率		—		—		—		无

Intevac，Inc.

简明合并财务报表附注-(续)

(未经审计)


	截至三个月						截至9个月

	10月2日， 2021			9月26日， 2020			10月2日， 2021			9月26日， 2020

股票购买权：
加权平均每股授予公允价值	$	2.43		$	2.20		$	2.59		$	2.20
预期波动率		64.94	%		51.72	%		60.88	%		51.49	%
无风险利率		0.07	%		0.12	%		0.08	%		0.14	%
预期购买权期限(以年为单位)		0.75			1.26			0.91			1.24
股息率		无			无			无			无

新的股票期权授予和ESPP购买权的Black-Scholes计算中使用的预期波动率假设的计算是基于Intevac公司股票价格的历史波动性，在与股票期权授予或购买权的预期期限相等的一段时间内衡量。无风险利率是以美国国债收益率为基础的，剩余期限相当。员工股票期权的预期期限是指股票期权预计将保持未偿还的加权平均期间，是根据类似奖励的历史经验确定的，并考虑了股权奖励的合同条款和归属时间表。购买权的预期期限代表当前发售期间的剩余时间。股息率假设是基于Intevac不派发股息的历史和未来不派发股息的假设。

RSU

截至2021年10月2日的RSU活动以及截至2021年10月2日的9个月内的变化如下：


	股票			加权平均授予日期公允价值

非既得利益者 RSU在2021年1月2日		901,634		$	5.30
授与		590,931		$	6.18
既得		(301,305	)	$	6.07
取消和没收		(82,529	)	$	4.66

非既得利益者 2021年10月2日的RSU		1,108,731		$	5.60

基于时间的RSU在归属于Intevac普通股时转换为Intevac普通股

一对一

基础。基于时间的RSU通常被安排在四年了。基于时间的RSU的归属取决于受让人继续为Intevac提供服务。与这些奖励相关的补偿费用是根据授予之日Intevac普通股的公平市场价值确定的，补偿费用在授予期间确认。

2021年5月，我们批准126,320向我们的高级管理层提供基于业绩的限制性股票单位(“PRSU”)。将归属的PRSU数量由我们的普通股为公司实现一定的总股东回报(“TSR”)确定，相对于特定同业集团在两年内的总股东回报(TSR)，自授予之日起计的两年内，我们的普通股为公司实现了一定的总股东回报(“TSR”)。每个PRSU奖项的公允价值是在授予之日使用蒙特卡洛模拟方法估计的。PRSU活动包括在上述RSU表中。在业绩考核期结束时，董事会薪酬委员会(“薪酬委员会”)将根据业绩目标确定业绩。根据公司相对于同级组TSR的TSR，每个PRSU授予的实际股票数量可以从0到200初始拨款的%。

Intevac使用以下加权平均假设估计了PRSU的加权平均公允价值：


	九个月后结束
	2021年10月2日
加权平均每股授予公允价值	$	7.65
预期波动率		56.26	%
无风险利率		0.15	%
股息率		无

Intevac，Inc.

简明合并财务报表附注-(续)

(未经审计)

2020年5月，我们批准109,465PRSU给我们的高级管理层成员。PRSU是集体发行的，分为四个单独的部分，由个人

一年期

表演期分别从2020年5月、2021年、2022年和2023年开始。PRSU的归属基于我们的普通股相对于特定同级组的表现。每个PRSU奖项的公允价值是在授予之日使用蒙特卡洛模拟方法估计的。PRSU活动包括在上述RSU表中。在每个绩效考核期结束时，薪酬委员会将根据绩效目标确定绩效。任何赢得的PRSU奖项都将授予100适用的绩效测算期结束后的%。第一个绩效考核期于2021年5月结束，未达到指标，27,366PRSU被取消。

Intevac使用以下加权平均假设估计了PRSU的加权平均公允价值：


	九个月后结束
	2020年9月26日
加权平均每股授予公允价值	$	3.16
预期波动率		46.7	%
无风险利率		0.25	%
股息率		无

保修

Intevac在确认收入时提供了保修的估计成本。Intevac的保修受合同条款的约束，对于其硬盘制造、DCP制造、太阳能电池制造和先进半导体封装制造系统，保修范围通常在12和24从客户验收开始的几个月。在此保修期内，任何瑕疵

非消耗品

客户可以免费更换和安装部件。Intevac使用估计的维修或更换成本以及其历史保修经验来确定其保修义务。预计未来保修成本的拨备基于历史成本和产品性能经验。Intevac在确定基础估计时行使判断力。

在压缩综合资产负债表中，保证准备金的短期部分计入其他应计负债，长期部分计入其他长期负债。与发布或调整产品保修相关的费用计入简明综合经营报表的净收入成本。

下表显示了截至2021年10月2日和2020年9月26日的三个月和九个月的保修拨备账户中的活动：


	截至三个月						截至9个月

	10月2日， 2021			9月26日， 2020			10月2日， 2021			9月26日， 2020

	(单位：千)
期初余额	$	572		$	662		$	480		$	1,022
根据保修发生的支出		(148	)		(89	)		(564	)		(398	)
报告期内签发的产品保修的应计费用		80			39			553			198
对以前存在的保修应计项目的调整		106			(57	)		141			(267	)

期末余额	$	610		$	555		$	610		$	555

下表显示了保修拨备账户在2021年10月2日和2021年1月2日的资产负债表分类：


	10月2日， 2021		1月2日， 2021

	(单位：千)
其他应计负债	$	542	$	405
其他长期负债		68		75

总保修条款	$	610	$	480

Intevac，Inc.

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(未经审计)

担保

高级人员及董事的弥偿

根据特拉华州法律的允许或要求，并在该法律允许的最大范围内，Intevac有某些义务在其现任和前任高级管理人员和董事以此类身份应Intevac的要求服务期间，就某些事件或事件对其进行赔偿。只要该董事或高级职员真诚行事，并以合理地相信符合或不反对本公司最佳利益的方式行事，而就任何刑事诉讼或法律程序而言，该等赔偿义务并无合理理由相信其行为违法，该等赔偿义务即属有效。根据这些赔偿义务，Intevac未来可能需要支付的最大金额是无限的；然而，Intevac有一份董事和高级管理人员保险单，可以减轻Intevac的风险，并使Intevac能够收回未来支付的任何金额的一部分。由于Intevac的保单覆盖范围，Intevac认为这些赔偿义务的估计公允价值并不重要。

其他赔偿

按照Intevac行业的惯例，Intevac的许多合同都向某些第三方提供补救措施，例如对与其产品使用有关的知识产权索赔进行辩护、和解或支付判决。此类赔偿义务可能不受最大损失条款的约束。从历史上看，与这些赔偿相关的付款一直是无关紧要的。

信用证

截至2021年10月2日，我们的未偿还信用证和银行担保总额为$。786,000，包括加州圣克拉拉设施租约项下未付的备用信用证和与我行的各种其他担保。这些信用证和银行担保以#美元为抵押。786,000受限制的现金。

7.	现金、现金等价物和投资

现金和现金等价物、短期投资和长期投资包括：


	2021年10月2日

	摊销成本		未实现持有收益		未实现持有损失		公允价值

	(单位：千)
现金和现金等价物：
现金	$	28,749	$	—	$	—	$	28,749
货币市场基金		4,447		—		—		4,447
市政债券		500		—		—		500

现金和现金等价物合计	$	33,696	$	—	$	—	$	33,696
短期投资：
存单	$	6,299	$	3	$	—	$	6,302
商业票据		400		—		—		400
公司债券和中期票据		2,919		1		—		2,920
市政债券		515		—		—		515
美国国债和机构证券		1,000		—		—		1,000

短期投资总额	$	11,133	$	4	$	—	$	11,137
长期投资：
资产支持证券	$	480	$	—	$	—	$	480
存单		500		—		1		499
公司债券和中期票据		2,541		1		1		2,541
市政债券		145		—		1		144
美国国债和机构证券		2,161		—		—		2,161

长期投资总额	$	5,827	$	1	$	3	$	5,825

现金、现金等价物和投资总额	$	50,656	$	5	$	3	$	50,658

Intevac，Inc.

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(未经审计)


	2021年1月2日

	摊销成本		未实现持有收益		未实现持有损失		公允价值

	(单位：千)
现金和现金等价物：
现金	$	24,729	$	—	$	—	$	24,729
货币市场基金		3,612		—		—		3,612
存单		1,000		—		—		1,000

现金和现金等价物合计	$	29,341	$	—	$	—	$	29,341
短期投资：
存单	$	6,450	$	2	$	—	$	6,452
商业票据		500		—		—		500
公司债券和中期票据		2,929		6		—		2,935
市政债券		400		—		—		400
美国国债和机构证券		4,527		25		—		4,552

短期投资总额	$	14,806	$	33	$	—	$	14,839
长期投资：
存单	$	500	$	—	$	—	$	500
公司债券和中期票据		3,474		4		—		3,478
美国国债和机构证券		1,409		1		—		1,410

长期投资总额	$	5,383	$	5	$	—	$	5,388

现金、现金等价物和投资总额	$	49,530	$	38	$	—	$	49,568

的合同到期日

可供出售

下表列出了2021年10月2日的证券。


	2021年10月2日
	摊销成本		公允价值

	(单位：千)
在一年或更短的时间内到期	$	16,080	$	16,084
在一到三年后到期		5,827		5,825

	$	21,907	$	21,909

下表提供了截至2021年10月2日，Intevac投资的未实现亏损的公平市场价值，这些亏损不被视为其他损失，但暂时减值。


	2021年10月2日
	处于亏损状态少于12个月				年的亏损和头寸超过12个月

	公允价值		毛收入未实现损失		公允价值		毛收入未实现损失

	(单位：千)
存单	$	499	$	1	$	—	$	—
公司债券和中期票据		1,944		1		—		—
市政债券		145		1		—		—

	$	2,588	$	3	$	—	$	—

Intevac，Inc.

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(未经审计)

固定期限证券(包括美国国债和机构证券、存单、商业票据、公司债券和市政债券)的所有价格都来自Intevac的外部投资经理使用的独立定价服务。该投资经理对供应商定价的每种资产类型的独立定价服务所使用的定价方法和输入进行审查。此外，投资经理至少每年都会对每个定价供应商进行尽职调查访问和面谈，以核实每个资产类别使用的投入。尽职调查访问包括审查每个供应商执行的程序，以确保定价评估代表有序销售中证券将获得的价格。任何完全基于经纪人价格的定价都被认为是3级价格。Intevac使用从其外部投资经理处获得的定价数据作为主要投入，对上述证券的最终估值进行评估和决定，并在报告所述期间没有对这些投入进行任何实质性调整。

下表显示了Intevac的公允价值层次

可供出售

截至2021年10月2日，按公允价值经常性计量的证券。


	公允价值计量 2021年10月2日

	总计		1级		二级

	(单位：千)
经常性公允价值计量：
可供出售证券
货币市场基金	$	4,447	$	4,447	$	—
美国国债和机构证券		3,161		3,161		—
资产支持证券		480		—		480
存单		6,801		—		6,801
商业票据		400		—		400
公司债券和中期票据		5,461		—		5,461
市政债券		1,159		—		1,159

经常性公允价值总计量	$	21,909	$	7,608	$	14,301

衍生工具

该公司使用外币远期合约，以减轻因以下原因而产生的收益和亏损的可变性

重新测量

这是为了减少某些以外币计价的货币资产和负债的风险，并抵消外币汇率变化带来的某些经营风险。这些衍生工具按公允价值计入利息收入和其他收入(费用)的变动，净额计入简明综合经营报表。这些衍生品的公允价值变动在很大程度上被

重新测量

标的资产和负债。这类衍生品的现金流被归类为经营活动。这些衍生品的原始到期日约为30天。

下表汇总了公司截至2021年10月2日和2021年1月2日在简明综合资产负债表中记录的未偿还衍生工具的毛数：


	名义金额				衍生负债
衍生工具	10月2日 2021		1月2日， 2021		10月2日， 2021					1月2日， 2021

					天平薄片线			公平价值		天平薄片线			公平价值

					(单位：千)
未指定的限制语：
远期外币合约	$	811	$	983		(a	)	$	2		(a	)	$	3

总限制值	$	811	$	983				$	2				$	3

(a)

其他应计负债

Intevac，Inc.

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(未经审计)

权益

简明综合权益变动表

截至2021年10月2日和2020年9月26日的三个月和九个月，按组成部分划分的股东权益变动情况如下(单位：千)：


	截至2021年10月2日的三个月
	普普通通股票和其他内容实缴资本			财务处库存			累计其他全面收入			累计赤字			总计股东的权益

2021年7月3日的余额	$	196,088		$	(29,551	)	$	571		$	(75,360	)	$	91,748
根据员工计划发行的普通股		1,182			—			—			—			1,182
因RSU净股份结算而扣留的股份		(13	)		—			—			—			(13	)
股权薪酬费用		885			—			—			—			885
净损失		—			—			—			(4,233	)		(4,233	)
其他综合损失		—			—			(14	)		—			(14	)

2021年10月2日的余额	$	198,142		$	(29,551	)	$	557		$	(79,593	)	$	89,555


	截至2021年10月2日的9个月
	普普通通股票和其他内容实缴资本			财务处库存			累计其他全面收入			累计赤字			总计股东的权益

2021年1月2日的余额	$	193,197		$	(29,551	)	$	640		$	(62,730	)	$	101,556
根据员工计划发行的普通股		2,618			—			—			—			2,618
因RSU净股份结算而扣留的股份		(545	)		—			—			—			(545	)
股权薪酬费用		2,872			—			—			—			2,872
净损失		—			—			—			(16,863	)		(16,863	)
其他综合损失		—			—			(83	)		—			(83	)

2021年10月2日的余额	$	198,142		$	(29,551	)	$	557		$	(79,593	)	$	89,555


	截至2020年9月26日的三个月
	普普通通股票和其他内容实缴资本			财务处库存			累计其他全面收入		累计赤字			总计股东的权益

2020年6月27日的余额	$	190,290		$	(29,551	)	$	402	$	(63,486	)	$	97,655
根据员工计划发行的普通股		871			—			—		—			871
因RSU净股份结算而扣留的股份		(19	)		—			—		—			(19	)
股权薪酬费用		858			—			—		—			858
净损失		—			—			—		(357	)		(357	)
其他综合收益		—			—			100		—			100

2020年9月26日的余额	$	192,000		$	(29,551	)	$	502	$	(63,843	)	$	99,108


	截至2020年9月26日的9个月
	普普通通股票和其他内容实缴资本			财务处库存			累计其他全面收入		累计赤字			总计股东的权益

2019年12月28日的余额	$	188,313		$	(29,158	)	$	424	$	(63,786	)	$	95,793
根据员工计划发行的普通股		1,865			—			—		—			1,865
因RSU净股份结算而扣留的股份		(364	)		—			—		—			(364	)
股权薪酬费用		2,186			—			—		—			2,186
净损失		—			—			—		(57	)		(57	)
其他综合收益		—			—			78		—			78
普通股回购		—			(393	)		—		—			(393	)

2020年9月26日的余额	$	192,000		$	(29,551	)	$	502	$	(63,843	)	$	99,108

Intevac，Inc.

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(未经审计)

累计其他综合收益

截至2021年10月2日和2020年9月26日的三个月和九个月按构成划分的累计其他综合收益变动情况如下。


	截至三个月									截至9个月

	2021年10月2日
	外国货币			未实现持有收益 (亏损)在可供出售投资			总计			外国货币			未实现持有收益 (亏损)在可供出售投资			总计

	(单位：千)
期初余额	$	562		$	9		$	571		$	602		$	38		$	640
重新分类前的其他综合损失		(7	)		(7	)		(14	)		(47	)		(36	)		(83	)
从其他全面收益(亏损)中重新分类的金额		—			—			—			—			—			—

当期其他综合网损净额		(7	)		(7	)		(14	)		(47	)		(36	)		(83	)

期末余额	$	555		$	2		$	557		$	555		$	2		$	557


	截至三个月							截至9个月

	2020年9月26日
	外国货币		未实现持有收益 (亏损)在可供出售投资			总计		外国货币		未实现守住涨幅可供出售投资		总计

	(单位：千)
期初余额	$	306	$	96		$	402	$	381	$	43	$	424
重新分类前的其他综合收益(亏损)		124		(24	)		100		49		29		78
从其他全面收益(亏损)中重新分类的金额		—		—			—		—		—		—

当期其他综合收益净额		124		(24	)		100		49		29		78

期末余额	$	430	$	72		$	502	$	430	$	72	$	502

股票回购计划

2013年11月21日，Intevac董事会批准了一项股票回购计划，授权最高可达美元30.02000万美元的回购。2018年8月15日，Intevac董事会批准了一笔10.0将原有的股票回购计划增加100万美元，总授权金额最高可达美元40.02000万。2021年10月2日，$10.4根据回购计划，仍有100万美元可用于未来的股票回购。

下表总结了Intevac的股票回购计划：


	截至三个月				截至9个月
	10月2日， 2021		9月26日， 2020		10月2日， 2021		9月26日， 2020

	(单位为千，每股除外)
回购的普通股股份		—		—		—		98
股票回购成本	$	—	$	—	$	—	$	393
每股平均支付价格	$	—	$	—	$	—	$	3.97

Intevac，Inc.

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(未经审计)

Intevac使用成本法记录库存股购买

先入先入，

先出

(FIFO)方法。在库存股重新发行时，超出收购成本的金额将计入额外的

实缴

资本。如果Intevac以低于其收购成本的金额重新发行库存股，并且

实缴

与以前的库存股交易相关的资本不足以弥补收购成本和再发行价格之间的差额，这一差额计入累计赤字。

10.

每股净亏损

下表列出了截至2021年10月2日和2020年9月26日的三个月和九个月的基本和稀释后每股净亏损的计算方法：


	截至三个月						截至9个月
	10月2日， 2021			9月26日， 2020			10月2日， 2021			9月26日， 2020

	(单位为千，每股除外)
净损失	$	(4,233	)	$	(357	)	$	(16,863	)	$	(57	)

加权平均股价-基本股		24,522			23,771			24,265			23,605
稀释潜在普通股的影响		—			—			—			—

加权平均股份-稀释股份		24,522			23,771			24,265			23,605

每股净亏损-基本	$	(0.17	)	$	(0.02	)	$	(0.69	)	$	(0.00	)

每股净亏损-稀释后	$	(0.17	)	$	(0.02	)	$	(0.69	)	$	(0.00	)

由于公司处于净亏损状态，公司的所有股本工具都被认为是反摊薄的。

11.

细分市场报告

Intevac‘s二需要报告的部门是TFE和Photonics。Intevac的首席运营决策者已被确定为总裁兼首席执行官，他负责审查经营结果，以做出有关分配资源和评估整个公司业绩的决定。部门信息是根据Intevac截至2021年10月2日的管理组织结构和每个部门的独特性质提供的。这一内部财务结构的未来变化可能会导致所披露的可报告部门的变化。

每个可报告的部门都是单独管理的，并有单独的财务结果，由Intevac的首席运营决策者审查。每个可报告的细分市场都包含特定细分市场独一无二的密切相关的产品。分部营业利润是根据首席运营决策者使用的内部业绩衡量标准确定的。

Intevac的部门业绩来自其内部管理报告系统。Intevac用于得出可报告部门业绩的会计政策与用于外部报告目的的会计政策基本相同。管理层根据几个指标衡量每个可报告部门的业绩，包括订单、净收入和营业收入。管理层使用这些结果来评估每个可报告细分市场的绩效，并将资源分配给每个可报告细分市场。Intevac在公司层面单独管理某些运营费用。Intevac将这些公司费用中的某些部分分配给细分市场，金额相当于3占净收入的%。部门营业收入不包括利息收入/支出以及其他财务费用和所得税，这取决于特定的可报告部门的管理是如何衡量的。管理层在衡量应报告分部的业绩时不考虑减值费用、剥离和出售知识产权的损益或未分配成本。

TFE部门设计、开发和销售真空工艺设备解决方案，用于大批量生产具有精确薄膜特性的小型基板，例如用于硬盘驱动器、太阳能电池、DCP和先进半导体封装行业以及其他邻近的薄膜市场。

光子学部门开发紧凑、经济实惠、高灵敏度的数字光学产品，用于捕获和显示

弱光

图像。Intevac为夜视等政府应用提供传感器、摄像头和系统。

Intevac，Inc.

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(未经审计)

截至2021年10月2日和2020年9月26日的三个月和九个月的每个可报告细分市场的信息如下：

净收入


	截至三个月				截至9个月

	10月2日， 2021		9月26日， 2020		10月2日， 2021		9月26日， 2020

	(单位：千)
TFE	$	7,998	$	9,367	$	22,605	$	33,925
光子学		6,795		12,198		22,242		35,323

部门净收入合计	$	14,793	$	21,565	$	44,847	$	69,248

营业收入(亏损)


	截至三个月						截至9个月

	10月2日， 2021			9月26日， 2020			10月2日， 2021			9月26日， 2020

	(单位：千)
TFE	$	(1,841	)	$	(1,661	)	$	(10,148	)	$	(4,366	)
光子学		(341	)		3,032			(1,742	)		9,480

部门营业总收入(亏损)		(2,182	)		1,371			(11,890	)		5,114

未分配成本		(1,786	)		(1,519	)		(4,891	)		(4,258	)

营业收入(亏损)		(3,968	)		(148	)		(16,781	)		856
利息收入和其他收入(费用)，净额		25			8			75			212

所得税拨备前的收益(亏损)	$	(3,943	)	$	(140	)	$	(16,706	)	$	1,068

截至2021年10月2日和2021年1月2日，每个可报告部门的总资产如下：

资产


	10月2日， 2021		1月2日， 2021

	(单位：千)

TFE	$	33,411	$	44,335
光子学		16,810		22,923

部门总资产		50,221		67,258

现金、现金等价物和投资		50,658		49,568
受限现金		786		787
递延所得税		5,371		5,335
其他流动资产		907		1,093
共同财产、厂房和设备		1,100		1,443
共同经营租赁使用权资产		1,267		1,603
其他资产		183		151

合并总资产	$	110,493	$	127,238

Intevac，Inc.

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(未经审计)

12.

所得税

Intevac记录的所得税拨备为#美元。2903,000元和1,000元157截至2021年10月2日的三个月和九个月分别为6,000美元和8,000美元，所得税拨备为1,000美元。2173,000元和1,000元1.1截至2020年9月26日的三个月和九个月分别为2.5亿美元。这三个月和九个月期间的所得税拨备是基于对Intevac运营的各个司法管辖区的年度收入(亏损)、年度永久差异和法定税率的估计。在截至2021年10月2日的三个月里，Intevac记录了其国际子公司收益的所得税拨备为#美元。179,000。在截至2021年10月2日的9个月里，Intevac记录了1美元的所得税优惠29,000关于其国际子公司的亏损。截至2021年10月2日的三个月和九个月，Intevac记录了$111,000及$183,000分别对Intevac新加坡子公司支付给美国的独立项目的特许权使用费预扣税款。在截至9月26日的3个月和9个月期间，Intevac记录了其国际子公司收益的所得税拨备为1美元。111,000及$659,000，并记录了$98,000及$471,000分别对Intevac新加坡子公司支付给美国的独立项目的特许权使用费预扣税款。在本报告的所有期间，英特尔利用净营业亏损结转来抵消全球无形资产的影响

低税

收入(“GILTI”)。Intevac的税率与适用的法定税率不同，主要原因是建立了估值津贴，使用了递延和当期抵免，以及永久差异和先前永久差异的调整的影响。Intevac未来的有效所得税率取决于各种因素，包括Intevac的预期收益水平、全球收益的地理构成、管理每个地区的税收规定、净营业亏损结转、可获得的税收抵免以及Intevac税务筹划战略的有效性。管理层认真监控这些因素，及时调整有效所得税率。

《冠状病毒援助、救济和经济安全法案》(简称《CARE法案》)于2020年3月27日在美国颁布。CARE法案包括几项针对公司的重要条款，包括净营业亏损和工资福利的使用。几个外国

(非美国)

我们开展业务的司法管辖区也采取了类似的经济刺激措施。该公司评估了CARE法案和其他条款

非美国

并确定了对我们在2021年10月2日的财务状况以及对随后结束的三个月和九个月的运营结果和现金流的影响如下。

根据CARE法案，我们选择将2020年3月27日至2020年12月31日期间发生的社保工资税雇主部分的无息支付推迟到2020年12月31日。

一半

这样的延期金额将于2021年12月31日和2022年12月31日到期。我们选择利用这一延期计划来延迟支付$。764,0002020年3月27日至2020年12月31日期间发生的工资税中雇主部分的比例。在压缩综合资产负债表中，递延工资税负债的短期部分计入应计工资及相关负债，长期部分计入其他长期负债。该公司还利用CARE法案下的员工留任税抵免来支付某些符合条件的员工工资和工资支出。员工留任税收抵免下的税收优惠并不显著。

在新加坡，Intevac根据就业支援计划(“JSS”)接受政府援助。就业支援计划的目的，是为雇主提供工资支援，帮助他们挽留本地雇员。在截至2021年10月2日的9个月内，公司收到了$83,000在JSS补助金中，其中#美元56,000报告为净收入成本减少，$10,000据报道减少了研发(“R&D”)费用和$17,000报告为精简综合经营报表的销售、一般和行政费用的减少。在截至2020年9月26日的季度内，公司收到了124,000在JSS补助金中，其中#美元72,000报告为净收入成本减少，$20,000据报道，研发费用减少了，32,000报告为精简综合经营报表的销售、一般和行政费用的减少。在截至2020年9月26日的9个月内，公司收到了434,000在JSS补助金中，其中#美元252,000报告为净收入成本减少，$68,000据报道，研发费用减少了，114,000报告为精简综合经营报表的销售、一般和行政费用的减少。

13.

重组费用

在2021财年第三季度，英特威克基本完成了2021年降成本计划(《2021年降成本计划》)的实施，该计划旨在通过5.2百分比。实施2021年降低成本计划的成本在简明合并业务报表中的净收入和运营费用成本项下报告。几乎所有与成本削减计划相关的现金支出都发生在2021财年的前9个月。2021年降成本计划的实施预计将减少工资、工资和其他与员工相关的费用约美元2.0每年增加1000万美元。

Intevac，Inc.

简明合并财务报表附注-(续)

(未经审计)

在2020财年第三季度，英特威克基本完成了2020年降成本计划(《2020降成本计划》)的实施，该计划旨在降低开支，减少员工人数。1.0百分比。实施2020年降低成本计划的成本在简明综合经营报表中的净收入和运营费用成本项下报告。与2020年成本削减计划相关的几乎所有现金支出都发生在2020财年第三季度。2020年降成本计划的实施预计将减少工资、工资和其他与员工相关的费用约美元864每年1000,000美元。

重组准备金的变化来自现金遣散费和其他与员工相关的成本，与截至2021年10月2日和2020年9月26日的三个月和九个月的成本削减计划相关，如下所示。


	三月份告一段落 10月2日， 2021			九月份告一段落 10月2日， 2021			三和九月份告一段落九月 26, 2020

	(单位：千)
	遣散费和其他与员工相关的费用

期初余额	$	—		$	—		$	—
重组准备金拨备		276			319			103
已支付的现金		(276	)		(319	)		(103	)

期末余额	$	—		$	—		$	—

14.

偶然事件

Intevac在正常业务活动过程中可能会不时出现某些或有负债。Intevac在有可能进行未来支出并且可以合理估计此类支出时，会对或有负债进行会计处理。

2020年7月，一名通过人力资源机构为我们工作的前合同工根据私人总检察长法案在加利福尼亚州法院对我们提起诉讼，指控公司没有提供休息和用餐时间，支付加班费和报销

非豁免

加州的员工。自那以后，这位前雇员在最初的投诉中增加了集体诉讼索赔。该公司对这些指控提出异议，并打算积极为此事辩护。鉴于诉讼的不确定性和案件的初步阶段，公司目前无法估计这一行动可能造成的损失金额或可能的损失范围。因此，这件事没有产生任何应计费用。

第二项。	管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析

本季度报表

10-Q

包含前瞻性陈述，涉及风险和不确定性。诸如“相信”、“预期”、“预期”等词表示前瞻性陈述。这些前瞻性陈述包括与Intevac公司出货量、预计收入确认、产品成本、毛利率、运营费用、利息收入、所得税、现金余额和2021年及以后的财务业绩有关的评论；对Intevac公司新产品和现有产品的预计客户需求，以及Intevac公司的客户何时以及是否会下这些产品的订单；Intevac公司将其光电子技术推广到主要军事项目的能力；Intevac公司积压的系统和产品的交付和/或验收时间。由于各种原因，Intevac的实际结果可能与前瞻性陈述中讨论的结果大不相同，包括在“风险因素”中以及在我们不时提交给美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的其他文件中陈述的结果，包括我们的年度报告表格。

10-K

于2021年2月17日提交，我们的季度报告在表格中

10-Q

和当前表单上的报告

8-K.

Intevac公司的商标包括：“200精益

，“”DiamondClad

，“”EBAPS

，“”Energ

，“”livar

，“”Intevac LSMA

，“”Intevac Matrix

，“MICROVISTA”

，“夜景”

，“”oDLC

，“”Intevac Vertex

，《顶点马拉松》

、“和”顶点谱

.”

概述

Intevac是一家为各种薄膜应用提供真空沉积设备的供应商，也是国防工业数字夜视技术和产品的领先供应商。该公司利用其在小基板大批量制造方面的核心能力，为硬盘驱动器(“HDD”)、显示盖板(“DCP”)、光伏(“PV”)太阳能电池和先进半导体封装行业提供工艺制造设备解决方案。Intevac还为夜视等政府应用提供传感器、摄像头和系统。Intevac的客户包括硬盘介质、DCP和太阳能电池制造商、半导体外包组装和测试公司以及美国政府及其机构、盟友和承包商。Intevac报告了两个领域：薄膜设备(“TFE”)和光子学。

产品开发和制造活动在北美和亚洲进行。Intevac还在亚洲设有办事处，为其TFE客户提供支持。Intevac的产品技术含量高，主要通过Intevac的直销队伍销售。Intevac还通过日本和中国的分销商销售其产品。

Intevac的经营业绩受到一系列因素的推动，包括其在DCP、太阳能和先进半导体封装市场的设备增长计划的成功，以及全球对HDD的需求。对HDD的需求取决于数字数据创建和存储的增长、区域密度的提高速度以及

最终用户

对个人电脑、企业数据存储、近线“云”应用、视频播放器和包含此类驱动器的视频游戏机的需求。Intevac通过推出新产品，继续执行其设备多样化进入新市场的战略，例如用于DCP制造的保护层的薄膜物理气相沉积(PVD)应用，用于光伏太阳能电池制造的薄膜PVD应用，以及PVD

扇出

先进半导体封装的应用。Intevac相信，向这些市场扩张将为Intevac带来设备收入的增加，并减少Intevac对硬盘行业的依赖。Intevac的设备业务受到周期性行业条件的影响，因为制造设备和服务的需求可能会随着硬盘驱动器、手机、光伏电池和半导体芯片的供求以及全球经济状况和制造过程中的技术进步等其他因素而变化。

下表列出了截至2021年10月2日和2020年9月26日的三个月和九个月的某些重要测量结果：


	截至三个月									截至9个月

	10月2日， 2021			9月26日， 2020			换个位子，换个位子前期			10月2日， 2021			9月26日， 2020			换个位子，换个位子前期

	(以千为单位，百分比和每股金额除外)

净收入	$	14,793		$	21,565		$	(6,772	)	$	44,847		$	69,248		$	(24,401	)
毛利	$	5,527		$	9,300		$	(3,773	)	$	11,689		$	28,876		$	(17,187	)
毛利率百分比		37.4	%		43.1	%		(5.7)5分			26.1	%		41.7	%		(15.6)分
营业收入(亏损)	$	(3,968	)	$	(148	)	$	(3,820	)	$	(16,781	)	$	856		$	(17,637	)
净损失	$	(4,233	)	$	(357	)	$	(3,876	)	$	(16,863	)	$	(57	)	$	(16,806	)
稀释后每股净亏损	$	(0.17	)	$	(0.02	)	$	(0.15	)	$	(0.69	)	$	(0.00	)	$	(0.69	)

与上一财年同期相比，2021财年第三季度的净收入有所下降，这主要是由于向硬盘制造商销售的设备减少，Photonics产品销售减少，以及Photonics合同研发减少。TFE在2021财年第三季度或2020财年第三季度都没有确认任何系统的收入。在2021财年第三季度，公司没有收到任何与以下项目相关的重大政府援助

新冠肺炎

来自新加坡政府。在2020财年第三季度，该公司获得了12.4万美元的政府援助，涉及

新冠肺炎

新加坡政府报告的净收入成本减少了72,000美元，研发费用减少了20,000美元，销售、一般和行政费用减少了32,000美元。该公司报告，与2020财年第三季度相比，2021财年第三季度的净亏损更大，原因是收入下降、毛利润下降和研发费用增加，但部分被销售、一般和行政费用的下降所抵消。

与上一财年同期相比，2021财年前9个月的净收入下降，这主要是因为向硬盘制造商销售的设备减少，Photonics产品销售减少，Photonics合同研发收入减少，但先进半导体封装设备销售增加部分抵消了这一影响。TFE在2021财年前9个月确认了用于先进半导体封装的One Matrix PVD系统的收入，而TFE的收入为Two 200%Lean

2020财年前9个月的HDD系统。在2021财年的前9个月，Photonics为我们的美国陆军集成视觉增强系统(IVAS)产品交付了第一批原型设备。在2021财年的前9个月，该公司获得了83,000美元的政府援助，涉及

新冠肺炎

新加坡政府报告的净收入成本减少了56,000美元，研发费用减少了10,000美元，销售、一般和行政费用减少了17,000美元。在2020财年的9个月内，该公司获得了43.4万美元的政府援助，涉及

新冠肺炎

新加坡政府报告的净收入成本减少了25.2万美元，研发费用减少了6.8万美元，销售、一般和行政费用减少了11.4万美元。该公司报告，与2020财年前9个月相比，2021财年前9个月的净亏损更大，原因是收入下降、毛利润下降和研发支出增加，但部分被销售、一般和行政费用的下降所抵消。

我们认为2021财年将是充满挑战的一年，我们预计2021财年不会盈利。我们预计2021财年硬盘设备销量将低于2020财年的水平。2021年8月，我们预计Photonics的产品收入将下降，因为根据目前与美国政府签订的合同，阿帕奇相机的出货量在2020财年第三季度结束。我们最近获得了一项

5年期，

阿帕奇直升机项目价值1630万美元的IDIQ(不确定交付/不确定数量)合同，并在2021财年第三季度收到了该合同下的第一份订单。在2021财年的剩余时间里，我们将继续交付用于F35联合打击战斗机计划的夜视相机模块和用于先进精确瞄准系统的Livar相机的产品发货。在2021财年，我们预计合同研发收入将会下降，因为开发和生产数字夜视相机的多年IVAS合同的开发工作将支持美国陆军于2021年初完成的IVAS计划。在2021财年，我们交付了我们IVAS产品的第一批原型设备。我们预计我们的IVAS产品在2021财年剩余时间内不会收到任何后续生产订单，因为该产品的部署最近被推迟了大约一年，而该平台正在进一步开发和增强。我们预计不会获得任何额外的政府援助，这些援助涉及

新冠肺炎

新加坡政府将于2021财年剩余时间向其提交申请。

更新到

新冠肺炎

回复包含在我们的年度报告表格中

10-K

截至2021年1月2日的财年

对…的影响

COVID-19，

包括消费者行为的变化、流行病恐惧和市场低迷，以及对企业和个人活动的限制，造成了全球经济的显著波动，导致经济活动减少。虽然

新冠肺炎

虽然疫苗现已广泛分布和使用，但其影响的大小和持续时间仍存在重大不确定性。

新冠肺炎

大流行。如果新的菌株

新冠肺炎

随着业务的发展，对我们业务的持续影响可能会对我们2021财年的业绩产生重大影响。我们的客户可能会因为需求减少、供应链中断和/或旅行限制和边境关闭而延迟或取消订单。在我们的TFE评估和开发工作中，我们经历了与大流行相关的延误。作为回应

呼叫COVID-19，

我们实施了保护员工的措施，包括在家工作协议。2021年6月，我们开始按照当地政府的指导方针，在地区范围内重新开放办事处，同时确保我们的恢复工作是周到、谨慎的，并以安全第一的方式处理。到2021年6月中旬，由于相关当局取消了限制，我们的办公室全面重新开放，所有可以在家工作的美国员工都这样做了。在新加坡，所有可以远程工作的员工都将继续远程工作，并将一直这样做，直到新加坡相关部门取消限制。我们员工的健康和安全是我们的首要任务，我们将继续监测世界各地的地方限制、疫苗管理和新病例数量。

在新加坡，Intevac根据就业支援计划(“JSS”)接受政府援助。就业支援计划的目的，是为雇主提供工资支援，帮助他们挽留本地雇员。根据JSS，Intevac在2021财年前9个月收到了JSS赠款8.3万美元。在截至2020年9月26日的三个月和九个月内，公司分别获得了12.4万美元和43.4万美元的JSS赠款。Intevac预计不会获得任何与以下项目相关的额外政府援助

新冠肺炎

新加坡政府将于2021财年剩余时间向其提交申请。

在截至2021年10月2日的三个月和九个月，公司的费用分别包括约36,000美元和123,000美元，原因是与采取行动应对

新冠肺炎。

在截至2020年9月26日的三个月和九个月，公司的费用分别包括约43,000美元和116,000美元，原因是与采取行动应对

新冠肺炎。

经营成果

净收入


	截至三个月							截至9个月

	10月2日， 2021		9月26日， 2020		换个位子，换个位子前期			10月2日， 2021		9月26日， 2020		换个位子，换个位子前期

	(单位：千)

TFE	$	7,998	$	9,367	$	(1,369	)	$	22,605	$	33,925	$	(11,320	)
光子学：
合同研发		3,093		6,538		(3,445	)		9,437		17,659		(8,222	)
产品		3,702		5,660		(1,958	)		12,805		17,664		(4,859	)

		6,795		12,198		(5,403	)		22,242		35,323		(13,081	)

总净收入	$	14,793	$	21,565	$	(6,772	)	$	44,847	$	69,248	$	(24,401	)

由于技术升级、备件和服务的销售额下降，截至2021年10月2日的三个月的TFE收入与去年同期相比有所下降。截至2021年10月2日的9个月，由于系统和技术升级销售下降，TFE收入与去年同期相比有所下降，部分被备件和服务销售增加所抵消。截至2021年10月2日和2020年9月26日的三个月的TFE收入不包括为任何系统确认的收入。TFE在2021财年前9个月确认了用于先进半导体封装的One Matrix PVD系统的收入，而TFE确认的收入为Two 200%Lean

2020财年前9个月的HDD系统。

由于产品销售收入下降和合同研发工作减少，截至2021年10月2日的三个月和九个月，Photonics的收入与去年同期相比有所下降。开发和生产数字夜视相机的多年IVAS合同的开发工作，以支持美国陆军的IVAS项目，该项目于2021年初完成。在2021财年的前9个月，Photonics为我们的IVAS产品交付了第一批原型设备。

积压


	10月2日， 2021		1月2日， 2021		9月26日， 2020

	(单位：千)

TFE	$	16,925	$	5,623	$	18,092
光子学		27,942		41,317		45,159

总积压	$	44,867	$	46,940	$	63,251

截至2021年10月2日、2021年1月2日和2020年9月26日的TFE积压不包括任何200个精益硬盘系统。

按地理区域划分的收入


	截至三个月						截至三个月

	2021年10月2日						2020年9月26日

	(单位：千)
	TFE		光子学		总计		TFE		光子学		总计

美国	$	220	$	6,738	$	6,958	$	1,764	$	12,079	$	13,843
亚洲		7,778		—		7,778		7,536		—		7,536
欧洲		—		57		57		67		119		186

总净收入	$	7,998	$	6,795	$	14,793	$	9,367	$	12,198	$	21,565


	截至9个月						截至9个月

	2021年10月2日						2020年9月26日

	(单位：千)
	TFE		光子学		总计		TFE		光子学		总计

美国	$	2,708	$	22,069	$	24,777	$	2,596	$	35,060	$	37,656
亚洲		16,047		—		16,047		31,262		—		31,262
欧洲		3,850		173		4,023		67		263		330

总净收入	$	22,605	$	22,242	$	44,847	$	33,925	$	35,323	$	69,248

国际销售额包括运往美国公司海外业务的产品。截至2021年10月2日的3个月和9个月，对美国地区的销售额与去年同期相比有所下降，反映了Photonics产品出货量和Photonics合同研发工作的减少。截至2021年10月2日的3个月和9个月期间对亚洲地区的销售不包括任何系统。截至2020年9月26日的9个月里，对亚洲地区的销售额包括两个200%的精益

硬盘系统。在截至2021年10月2日的9个月里，对欧洲地区的销售包括用于先进半导体封装的One Matrix PVD系统。截至2020年9月26日的三个月和九个月，对欧洲地区的销售额并不显著。

毛利


	截至三个月									截至9个月

	10月2日， 2021			9月26日， 2020			换个位子，换个位子前期			10月2日， 2021			9月26日， 2020			换个位子，换个位子前期

	(除百分比外，以千为单位)
TFE毛利	$	3,350		$	4,075		$	(725	)	$	6,491		$	13,622		$	(7,131	)
TFE净收入的%		41.9	%		43.5	%					28.7	%		40.2	%
光电子公司毛利	$	2,177		$	5,225		$	(3,048	)	$	5,198		$	15,254		$	(10,056	)
光电子公司净收入的%		32.0	%		42.8	%					23.4	%		43.2	%
毛利总额	$	5,527		$	9,300		$	(3,773	)	$	11,689		$	28,876		$	(17,187	)
净收入的%		37.4	%		43.1	%					26.1	%		41.7	%

净收入成本主要包括采购材料和合同研发成本，还包括制造、组装、测试和安装人工和管理费用、客户特定工程成本、保修成本、特许权使用费、库存储备和报废拨备。

截至2021年10月2日的三个月，TFE毛利率为41.9%，而截至2020年9月26日的三个月为43.5%，截至2021年10月2日的9个月为28.7%，而截至2020年9月26日的9个月为40.2%。与去年同期相比，截至2021年10月2日的三个月毛利率百分比下降的主要原因是收入和工厂利用率下降，部分被有利的产品组合所抵消。截至2021年10月2日的9个月毛利率下降的主要原因是收入下降、工厂利用率下降以及用于先进半导体封装的First Matrix PVD系统利润率下降。TFE业务的毛利率将因多种因素而异，包括产品组合、产品成本、系统配置和定价、工厂利用率以及超额和陈旧库存拨备。

截至2021年10月2日的三个月，Photonics的毛利率为32.0%，而截至2020年9月26日的三个月为42.8%，截至2021年10月2日的9个月的毛利率为23.4%，而截至2020年9月26日的9个月的毛利率为43.2%。2021年10月2日前三个月的毛利率下降是由于收入水平下降和合同研发工作的利润率下降。截至2021年10月2日的9个月毛利率下降是由于收入水平下降，增量

启动

的费用

非重复性

这主要是由于将我们的相机集成到IVAS平台上的额外开发成本、材料的递增报废以及几个小公司固定价格合同的损失拨备造成的，这主要是因为与我们的IVAS产品的第一批发货相关的工程设计的利润率较低，这主要是因为将我们的相机集成到IVAS平台的额外开发成本。光电子业务的毛利率将因多种因素而异，包括传感器产量、产品组合、产品成本、定价、工厂利用率、保修拨备和库存储备。

研发


	截至三个月						截至9个月

	10月2日， 2021		9月26日， 2020		换个位子，换个位子前期		10月2日， 2021		9月26日， 2020		换个位子，换个位子前期

	(单位：千)

研发费用	$	3,743	$	3,603	$	140	$	11,262	$	10,594	$	668

截至2021年10月2日的三个月和九个月，TFE的研发支出与上年同期相比有所下降，原因是DCP，半导体的支出减少

扇出

以及光伏开发，部分被半导体硬盘开发的更高支出所抵消。TFE支出主要包括DCP、半导体

散开，

硬盘和光伏开发。与去年同期相比，截至2021年10月2日的三个月和九个月，Photonics的研发支出增加，主要与增量有关

启动

非重复性

与我们的IVAS产品相关的工程成本，以及开发我们的下一代微光CMOS相机的更高支出。研发费用不包括截至2021年10月2日的三个月和九个月的210万美元和750万美元的成本，或截至2020年9月26日的三个月和九个月的390万美元和1040万美元的成本，这些成本与客户资助的Photonics合同研发项目相关，因此计入净收入成本。

销售、一般和行政


	截至三个月							截至9个月

	10月2日， 2021		9月26日， 2020		换个位子，换个位子前期			10月2日， 2021		9月26日， 2020		换个位子，换个位子前期

	(单位：千)

销售、一般和行政费用	$	5,752	$	5,845	$	(93	)	$	17,208	$	17,426	$	(218	)

销售、一般和行政费用主要包括销售、营销、客户支持、财务和管理成本。截至2021年10月2日的三个月的销售、一般和行政费用与上年同期相比有所下降，原因是可变薪酬费用降低和

电子商务

部分成本被更高的股票补偿费用、更高的法律费用和与网络安全相关的更高咨询费用所抵消。截至2021年10月2日的9个月的销售、一般和行政费用与上年同期相比有所下降，原因是可变薪酬费用降低和

电子商务

部分成本被更高的股票补偿费用、更高的法律费用、与网络安全相关的更高咨询费用以及光电子公司合同研发工作的投标和提案成本增加所抵消。

降低成本计划

在2021财年第三季度，Intevac基本完成了2021年降成本计划(《2021年降成本计划》)的实施，该计划旨在降低开支，裁员5.2%。实施2021年成本削减计划的总费用为31.9万美元，其中22.4万美元列在净收入成本项下，95000美元列在业务费用项下。与2021年成本削减计划相关的几乎所有现金支出都在2021财年第三季度完成。2021年降成本计划的实施，预计每年将减少工资、工资和其他与员工相关的费用约200万美元。

在2020财年第三季度，Intevac基本完成了2020年降成本计划(《2020降成本计划》)的实施，该计划旨在降低开支，裁员1.0%。实施2020年成本削减计划的总费用为103000美元，其中16000美元在净收入成本项下报告，87000美元在业务费用项下报告。与2020年成本削减计划相关的几乎所有现金支出都在2020财年第三季度完成。2020年成本削减计划的实施预计每年将减少工资、工资和其他与员工相关的费用约86.4万美元。

利息收入和其他收入(费用)，净额


	截至三个月						截至9个月

	10月2日， 2021		9月26日， 2020		换个位子，换个位子前期		10月2日， 2021		9月26日， 2020		换个位子，换个位子前期

	(单位：千)

利息收入和其他收入(费用)，净额	$	25	$	8	$	17	$	75	$	212	$	(137	)

利息收入和其他收入(费用)，净额由利息收入、外币损益和固定资产销售损益等其他收入和费用组成。

截至2021年10月2日的三个月，利息收入和其他收入(支出)净额包括4000美元的投资利息收入，4000美元的各种其他收入，以及1.8万美元的外币收益。截至2021年10月2日的9个月，利息收入和其他收入(支出)净额包括3.1万美元的投资利息收入，2.8万美元的各种其他收入和1.6万美元的外币收益。截至2020年9月26日的三个月，利息收入和其他收入(支出)净额包括4.6万美元的投资利息收入和3000美元的各种其他收入，部分被4.1万美元的外币损失所抵消。截至2020年9月26日的9个月，利息收入和其他收入(支出)净额包括24.7万美元的投资利息收入和1.2万美元的各种其他收入，部分被4.7万美元的外币损失所抵消。与2020年同期相比，截至2021年10月2日的三个月和九个月的利息收入下降是由于利率下降和投资余额减少。

所得税拨备


	截至三个月						截至9个月

	10月2日， 2021		9月26日， 2020		换个位子，换个位子前期		10月2日， 2021		9月26日， 2020		换个位子，换个位子前期

	(单位：千)

所得税拨备	$	290	$	217	$	73	$	157	$	1,125	$	(968	)

Intevac在截至2021年10月2日的三个月和九个月分别记录了29万美元和15.7万美元的所得税拨备，在截至2020年9月26日的三个月和九个月分别记录了21.7万美元和110万美元的所得税拨备。这三个月和九个月期间的所得税拨备是基于对Intevac运营的各个司法管辖区的年度收入(亏损)、年度永久差异和法定税率的估计。在截至2021年10月2日的三个月里，Intevac为其国际子公司的收益记录了17.9万美元的所得税拨备。在截至2021年10月2日的9个月里，Intevac记录了其国际子公司亏损的所得税优惠2.9万美元。在截至2021年10月2日的三个月和九个月里，Intevac分别记录了11.1万美元和18.3万美元的预扣税，这是Intevac新加坡子公司作为独立项目支付给美国的特许权使用费。在截至2020年9月26日的三个月和九个月期间，Intevac就其国际子公司的收益分别记录了111,000美元和659,000美元的所得税拨备，并分别记录了98,000美元和471,000美元，作为离散项目对Intevac新加坡子公司支付给美国的特许权使用费预扣税。在报告的所有期间，Intevac利用净营业亏损结转来抵消全球无形资产的影响

低税

所得税费用(福利)主要包括我们经营业务的外国司法管辖区的所得税和外国预扣税。我们维持对国内递延税项资产的全额估值津贴，包括净营业亏损结转和某些国内税收抵免。Intevac的有效税率在2021财年和2020财年都与美国法定税率不同，主要是因为该公司没有确认国内亏损的所得税优惠。

流动性与资本资源

截至2021年10月2日，Intevac拥有5140万美元的现金、现金等价物、限制性现金和投资，而截至2021年1月2日，Intevac的现金、现金等价物、限制性现金和投资为5040万美元。在2021财年的前9个月，现金、现金等价物、限制性现金和投资增加了110万美元，这主要是因为通过Intevac的员工福利计划向Intevac员工出售Intevac普通股获得的现金，但部分被用于经营活动的现金、购买固定资产和为股票净结算支付税款所抵消。

现金、现金等价物、限制性现金和投资包括以下内容：


	10月2日， 2021		1月2日， 2021

	(单位：千)
现金和现金等价物	$	33,696	$	29,341
受限现金		786		787
短期投资		11,137		14,839
长期投资		5,825		5,388

现金、现金等价物、限制性现金和投资总额	$	51,444	$	50,355

2021财年前9个月，运营活动使用现金4万美元，2020财年前9个月产生现金780万美元。

截至2021年10月2日，应收账款总额为1350万美元，而2021年1月2日为2860万美元。截至2021年10月2日，净库存总额为2250万美元，而2021年1月2日为2170万美元。截至2021年10月2日的净库存包括一套用于DCP的Vertex光谱系统，该系统之前根据一份到期的评估协议在客户的工厂持有。截至2021年1月2日的净库存包括一个客户工厂正在评估的DCP的Vertex光谱系统和一个客户工厂正在评估的先进半导体封装的Matrix PVD系统。由于付款时间的原因，2021年10月2日的应付账款从2021年1月2日的430万美元增加到470万美元。截至2021年10月2日，应计工资和相关负债降至570万美元，而2021年1月2日为770万美元，主要原因是2020年奖金的结算。截至2021年10月2日，其他应计负债从2021年1月2日的360万美元降至260万美元，主要原因是业务水平下降导致递延收入余额和销售税负债减少。

2021财年前9个月，投资活动产生了240万美元的现金。扣除投资后的销售净收益总计310万美元。截至2021年10月2日的9个月，资本支出为77.3万美元。

2021财年前9个月，融资活动产生了210万美元的现金。通过Intevac的员工福利计划向Intevac员工出售Intevac普通股产生了260万美元的现金。与限制性股票单位股票净结算有关的税款为54.5万美元。

Intevac的投资组合主要包括投资级货币市场共同基金、美国国债和机构证券、资产支持证券、存单、商业票据和公司债券。Intevac定期监控其投资组合中的信用风险，并根据其投资政策采取措施(可能包括出售某些证券)来管理此类风险。

截至2021年10月2日，约有2530万美元的现金和现金等价物以及240万美元的投资注册在外国税务管辖区。Intevac预计，短期内这些资金中的很大一部分将留在海外。如果公司选择将这些资金汇回美国，它将被要求为汇回的任何部分增加并支付额外的税款，但需缴纳外国预扣税。

我们相信，我们现有的现金、现金等价物和投资以及来自经营活动的现金流将足以满足我们在未来12个月和未来12个月以后的可预见未来的流动性需求。我们的重要资金需求包括采购制造库存、运营费用、

不可取消

经营租赁义务、资本支出和可变薪酬。我们对其中一些现金的使用具有灵活性，包括资本支出和可自由支配的运营费用，以保持我们的流动性状况。2021财年的资本支出预计约为200万至300万美元，用于网络基础设施和安全，以及实验室和测试设备，以支持我们的研发计划。

失衡

板材布置

失衡

截至2021年10月2日，与未偿还信用证相关的板式公司承诺约为78.6万美元。这些信用证和银行担保以78.6万美元的限制性现金为抵押。我们不维持任何其他表外安排、交易、债务或其他预计将对合并财务报表产生重大当前或未来影响的关系。

气候变化

我们认为，气候变化和与气候变化相关的政府法规都没有对我们的业务、财务状况或运营结果产生任何实质性影响。

关键会计政策和估算

根据美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)编制财务报表及相关披露，要求管理层作出影响报告金额的判断、假设及估计。Intevac的重要会计政策在Intevac年度报告表格第8项中的合并财务报表附注1中进行了说明

10-K

截至2021年1月2日的一年，于2021年2月17日向美国证券交易委员会提交。这些重要会计政策中的某些被认为是关键会计政策，定义如下。

关键会计政策被定义为对Intevac财务报表的呈报具有重要意义，并要求管理层作出可能对Intevac的财务状况和经营结果产生重大影响的困难、主观或复杂的判断。具体地说，关键会计估计具有以下属性：1)Intevac需要对估计时高度不确定的事项作出假设；2)Intevac可以合理使用的不同估计，或合理可能发生的估计变化，将对Intevac的财务状况或经营结果产生重大影响。

对未来事件及其影响的估计和假设不能确定。Intevac的估计基于历史经验和各种其他被认为在当时情况下适用和合理的假设。随着新事件的发生、获得更多信息以及Intevac公司经营环境的变化，这些估计可能会发生变化。从历史上看，这些变化都是微不足道的，一旦得知，就会包括在合并财务报表中。此外，管理层定期面临不确定性，其结果不在其控制范围之内，而且在很长一段时间内都不会为人所知。下面标题为“风险因素”的一节讨论了其中许多不确定因素。基于对Intevac会计政策的严格评估以及影响这些政策应用的基本判断和不确定性，管理层认为Intevac的综合财务报表根据美国公认会计原则进行了公平陈述，并对Intevac的财务状况和经营结果进行了有意义的陈述。

有关影响我们在编制精简合并财务报表时使用的更重要判断和估计的关键会计政策的说明，请参阅我们的年度报告表格

10-K

截至2021年1月2日的一年，2021年2月17日向美国证券交易委员会提交了申请。在截至2021年10月2日的9个月里，我们的关键会计政策没有实质性变化。

第三项。	关于市场风险的定量和定性披露

不适用于规模较小的报告公司。

第四项。

管制和程序

信息披露控制和程序的评估

Intevac拥有一套披露控制和程序，旨在确保根据1934年“证券交易法”(或称“交易法”)要求在定期文件中披露的与Intevac有关的信息根据“交易法”及时记录、处理、汇总和报告。关于提交本季度报告的表格

10-Q

根据规则的要求，截至2021年10月2日的季度

13A-15(E)

根据“交易所法”，在包括首席执行官(“首席执行官”)和首席财务官(“首席财务官”)在内的管理层的监督和参与下，对截至本季度报告所述期间结束时Intevac的披露控制和程序的有效性进行了评估。基于这一评估，Intevac的首席执行官兼首席财务官得出结论，截至2021年10月2日，我们的披露控制和程序是有效的。

作为附件附在本季度报告的表格中

10-Q

首席执行官和首席财务官的证书是根据规则要求的吗？

13a-14

《交易法》的一部分。本控制和程序部分包括有关认证中提到的控制评估的信息，应与认证一起阅读，以便更全面地理解所提出的主题。

披露控制的定义

披露控制是控制和程序，旨在确保我们根据交易法提交的报告中要求披露的信息，例如表格上的本季度报告

10-Q,

在美国证券交易委员会的规则和表格规定的时间内进行记录、处理、汇总和报告。信息披露控制的设计也是为了确保这些信息被积累起来，并酌情传达给我们的管理层，包括首席执行官和首席财务官，以便及时做出关于所需披露的决定。我们的披露控制包括我们财务报告内部控制的组成部分，包括旨在为我们财务报告的可靠性和根据美国公认会计原则编制财务报表提供合理保证的控制程序。只要我们财务报告内部控制的组成部分包括在我们的披露控制中，它们就包括在我们的季度控制评估的范围内。

对控制措施有效性的限制

Intevac的管理层，包括首席执行官和首席财务官，预计Intevac的披露控制或Intevac对财务报告的内部控制不会防止所有错误和所有欺诈。一个控制系统，无论设计和操作得多么好，都只能提供合理的保证，而不是绝对的保证，以确保控制系统的目标能够实现。此外，控制系统的设计必须反映这样一个事实，即存在资源限制，并且控制的好处必须相对于其成本来考虑。由于所有控制系统的固有限制，任何控制评估都不能绝对保证Intevac内部的所有控制问题和欺诈实例(如果有)都已被检测到。这些固有的限制包括这样的现实，即决策过程中的判断可能是错误的，故障可能会因为简单的错误或错误而发生。控制也可以通过某些人的个人行为、两个或更多人的串通，或者通过控制的管理超越性来规避。任何控制系统的设计，在一定程度上都是基于对未来事件可能性的某些假设，不能保证任何设计在所有潜在的未来条件下都能成功地实现其所述的目标。随着时间的推移，控制可能会因为条件的变化或政策或程序遵守程度的恶化而变得不充分。由于具有成本效益的控制系统的固有限制，由于错误或欺诈而导致的错误陈述可能会发生，并且不会被检测到。

财务报告内部控制的变化

在本季度报表所涵盖的期间内，我们对财务报告的内部控制没有发生任何变化

10-Q

对Intevac财务报告的内部控制产生重大影响或有合理可能产生重大影响的事项。

第二部分：其他信息

第一项。

法律程序

Intevac不时涉及正常业务过程中出现的索赔和法律程序。Intevac预计，随着Intevac业务的扩大，这些事项的数量和重要性将会增加。任何针对我们的索赔或诉讼，无论是否有正当理由，都可能耗费时间，导致昂贵的诉讼，需要大量的管理时间，导致大量运营资源被转移，或者要求我们签订专利费或许可协议，如果需要，这些协议可能不会以对我们有利的条款提供，或者根本不能获得。Intevac目前没有参与任何在Intevac看来可能严重损害Intevac业务的诉讼或程序。

项目1A。

风险因素

以下因素可能对Intevac的业务、财务状况或经营结果产生重大影响，在评估该公司及其业务时，除了本报告其他部分提供的其他信息外，还应仔细考虑这些因素。

与我们的业务相关的风险

我们服务的行业具有周期性、波动性和不可预测性。

我们很大一部分收入来自于销售用于制造商用技术产品的设备，如磁盘驱动器、光伏太阳能电池和手机。这让我们受制于商业周期，其时间、长度和波动性可能很难预测。当对商品技术产品的需求超过生产能力时，对像我们这样的新资本设备的需求往往会放大。相反，当商品技术产品供大于求时，对像我们这样的新资本设备的需求往往会下降。我们无法确切地预测这些周期何时开始或何时结束。随着客户开始升级其制造能力的技术水平，我们用于磁盘生产的系统的销售额在2016年有所增长。随着该客户继续进行技术升级，2017和2018年用于磁盘生产的系统和升级的销售额高于2016年。2019年磁盘生产的系统和升级的销售额比2018年的水平略有下降，因为该客户接受了四个系统的交付。2020年磁盘生产的系统和升级的销售额比2019年的水平有所下降，因为该客户只接受了两个系统的交付。Intevac预计，2021年磁盘生产的系统和升级销售将低于2020年的水平。

我们的设备只占客户在升级或增加产能时产生的资本支出的一部分。因此，当我们的客户决定购买我们的系统时，他们通常会承诺投入远远超过我们系统成本的巨额资本支出。这些资本支出的规模要求我们的客户能够获得大量资本。我们的客户通常会在整体经济不景气或行业不景气时减少资本投资。

近年来，光伏(太阳能)市场经历了低迷，这可能会影响我们的光伏设备的销售。太阳能行业时有出现结构性供需失衡的时期，这种时期给我们的客户定价带来了巨大的压力。太阳能产业目前正处于这样一个时期。全球太阳能市场和整个太阳能价值链的竞争是激烈的，而且这种竞争可能会持续很长一段时间。在任何这样的时期内，太阳能组件制造商可能会降低销售价格以应对竞争，甚至低于其制造成本，以创造销售，并可能在持续的一段时间内这样做。因此，我们的客户可能无法在太阳能组件供过于求期间以有吸引力的价格或盈利出售他们的太阳能组件或系统，这将对他们的运营业绩和他们进行资本投资(如购买我们的产品)的能力造成不利影响。

我们必须有效地管理我们的资源和生产能力，以满足瞬息万变的需求。我们的业务经历了快速增长和收缩，这给我们的基础设施、内部系统和管理资源带来了压力。在产品需求不断增加的时期，我们必须有足够的制造能力和库存来满足客户的需求；吸引、留住和激励足够数量的合格人员；以及有效地管理我们的供应链。在对我们产品的需求减少期间，我们必须能够使我们的成本结构与当前的市场状况保持一致，激励和留住关键员工，并有效地管理我们的供应链。

经济衰退的影响

新冠肺炎

疫情或类似的全球健康问题可能会对我们的运营、供应链和客户基础产生负面影响。

这个

新冠肺炎

疫情严重限制了世界各地的经济活动水平，这可能会影响对我们产品的需求。我们某些产品或服务的运营和供应链可能会受到地区性或全球性疾病爆发的负面影响，包括

新冠肺炎。

对…的影响

COVID-19，

新冠肺炎

尽管许多地方放宽了许多限制，但一些以前放松限制的地区又恢复了更严格的限制。关于影响的大小和持续时间，仍然存在很大的不确定性。

新冠肺炎

大流行。我们的运营将在多大程度上继续受到

新冠肺炎

大流行将取决于未来的发展，包括病毒的任何新的潜在浪潮，新的病毒株，以及疫苗接种计划的成功，所有这些都具有高度的不确定性，无法准确预测。

我们设备的销售主要取决于我们客户的升级和扩容计划，以及我们的客户是否选择我们的设备。

我们无法控制客户的升级和扩容计划，也不能确保他们在升级或扩容时会选择或继续选择我们的设备。我们设备系统的销售周期可以是一年或更长时间，包括来自Intevac许多不同领域的个人，以及为我们的潜在客户进行的大量产品演示和演示。我们的销售流程通常还包括样品生产和产品定制。我们通常不会与客户签订长期合同，在客户实际提交订单之前，我们没有购买我们系统的有约束力的承诺。在某些情况下，订单还取决于客户的接受程度或其他标准，即使是在有约束力的协议的情况下也是如此。

新制造系统的销售还取决于我们客户现有设备的陈旧和更换为更新的、功能更强大的设备。如果开发的升级可以延长系统客户群的使用寿命，那么我们倾向于销售更多的升级产品和更少的新系统，这可能会显著降低总收入。

我们的200个精益硬盘客户还面临着来自生产闪存等替代存储技术的公司的竞争，这些公司提供更小的尺寸、更低的功耗和更坚固的设计。这些存储技术正越来越多地用于企业应用和较小的外形规格，如平板电脑、智能手机、超极本和笔记本电脑，而不是硬盘驱动器。平板电脑设备和智能手机从未包含过，将来也不太可能包含磁盘驱动器。使用替代技术(如闪存、光学存储和其他存储技术)的产品正变得越来越普遍，并可能成为我们200个精益硬盘客户产品的特定应用的重要竞争来源，这可能会对我们的运营结果产生不利影响。如果闪存等替代技术取代硬盘驱动器成为一种重要的数字存储方法，那么对我们硬盘制造产品的需求将会减少。

光子学业务也受到较长销售周期的影响，因为它的许多产品，如我们的军用成像产品，往往必须设计成客户的最终产品，而这些产品往往是复杂的。

最先进的

产品。这些开发周期通常是多年的，我们的销售取决于我们的客户成功地将我们的产品集成到他们的产品中，完成他们的产品开发，然后从美国政府或其盟友那里获得他们产品的生产订单。

我们在竞争激烈的市场中运营，我们的竞争对手比我们拥有更多的资源。

在我们的磁盘溅射系统市场上，我们主要面临来自佳能阿内尔瓦(Canon Anelva)的竞争，该公司已在全球销售了大量系统。在光伏设备市场，我们面临着来自Centrotherm光伏、巨松、Kingstone、Von Ardenne和Belight Technology等大型老牌竞争对手的竞争。在士兵和直升机夜视镜的军事市场上，埃尔比特系统公司(Elbit Systems)和L3Harris Technologies是大型且久负盛名的国防承包商，也是美国主要的模拟图像增强管制造商，用于

第三代

夜视设备。对于远程机载瞄准应用，我们与使用微光CMOS图像的相机供应商竞争。我们的一些竞争对手比我们拥有更多的资金、技术、营销、制造和其他资源，特别是在DCP和光伏设备市场。关于美国的军事项目，我们还面临着来自接受美国政府发展资金的其他零部件供应商的竞争。我们的竞争对手可能会开发具有竞争力的产品的增强型或下一代产品，这些产品提供优越的价格或性能特性，而新的竞争对手可能会进入我们的市场并开发这样的增强型产品。此外，对我们客户的竞争非常激烈，我们的竞争对手历来提供大量的价格优惠和激励措施来吸引我们的客户或留住他们的现有客户。

我们面临着与高度集中的客户群相关的风险。

从历史上看，我们在任何特定时期的很大一部分收入都来自向有限数量的客户销售我们的磁盘溅射系统。客户的这种集中，再加上客户特定产能计划和市场份额的变化，可能会导致我们的收入和财务业绩在不同时期之间出现极大的差异。

我们客户群的集中可能使我们的客户能够要求定价和其他对Intevac不利的条款，并使我们更容易受到特定客户的需求变化或问题的影响。来自数量相对有限的制造商的订单一直占我们收入的很大一部分，而且很可能会继续占到我们收入的很大一部分。失去这些大客户中的一个，或者他们延迟采购，可能会对我们的收入产生实质性的不利影响。

我们的经营业绩每个季度波动很大，这可能导致我们普通股价格的波动。

我们的季度收入和普通股价格波动很大。我们预计，由于各种原因，我们的收入、营业利润率和普通股价格将继续波动，包括：(1)由于计算机系统、存储子系统和含有磁盘的消费电子产品以及我们的客户用我们的系统生产的手机和光伏太阳能电池市场上的季节性、周期性和其他因素，需求的变化；(2)在推出和接受我们的新产品或交付现有产品方面出现延迟或问题；(3)订单的时间安排、客户对新系统的接受或取消或延迟。(4)我们的竞争对手或我们的新产品、服务或技术创新；(5)我们的制造成本和运营费用的变化；(6)总体经济、政治、股市和行业状况的变化；(7)我们的经营业绩未能达到投资研究分析师或投资者的预期。

上述任何因素，或其他因素，都可能导致我们普通股交易价格的波动和/或快速变化。过去，证券公司在其证券市场价格出现波动后，会对其提起证券集体诉讼。如果对Intevac提起任何此类诉讼，都可能导致巨额费用和管理时间和注意力的转移。

我们的成功有赖于国际销售和全球运营的管理。

前几年，我们的大部分收入来自美国以外的地区。我们的大部分国际销售对象是亚洲客户，其中包括运往美国公司海外业务的产品。我们目前在加州和新加坡设有制造工厂，在新加坡、中国和马来西亚设有国际客户支持办事处。我们预计，在未来几年，国际销售将继续占我们总收入的很大一部分。我们的某些供应商也位于美国以外。

管理我们的全球业务面临挑战，包括但不限于：(1)全球贸易问题；(2)不同国家在保护知识产权和其他法律权利方面的差异；(3)美国政府机构对亚洲制造业业务增长可能带来的国家商业和/或安全问题的担忧；(4)利率、原材料成本、劳动力和运营成本以及汇率的波动；(5)与供应商和其他当地企业发展关系的能力差异；(6)美国和其他国家法律法规的变化，包括出口限制，以及它们的解释和适用；(7)需要在不同地点提供技术和备件支持；(8)政治和经济不稳定；(9)文化差异；(10)政府促进发展的不同激励措施；(11)运输成本和延误；(12)信贷市场的不利条件；(13)关税、配额、税法和其他市场壁垒的差异；(14)贸易流动的障碍。

我们必须定期评估我们全球基础设施的规模、能力和位置，并做出适当的改变来解决这些问题。

我们的成功有赖于招募和留住一支才华横溢的员工队伍。

我们的员工对我们的成功至关重要，我们的关键管理、工程和其他员工很难被取代。我们不为任何员工投保关键人物人寿保险。高科技公司在全球范围内的扩张增加了对合格人才的需求和竞争，并使公司越来越多地保护以前的员工。我们可能很难找到不受

竞业禁止

协议和其他限制。

我们在美国的大部分业务都位于加州，那里的生活成本和招聘员工的成本都很高。我们的经营业绩在很大程度上取决于我们留住和吸引合格的管理、工程、营销、制造、客户支持、销售和行政人员的能力。此外，我们还与硬盘驱动器、半导体和太阳能等行业争夺熟练员工。如果不能留住现有的关键人员，或者不能吸引、吸收或留住更多的高素质员工来满足我们未来的需求，可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生实质性的不利影响。

我们的产品使用的零部件依赖于某些供应商。

我们是一家制造企业。外购件是我们产品成本的最大组成部分。我们的制造能力有赖于供应商及时交付零部件和子装配件。我们从一家供应商或有限的几家供应商那里获得我们产品中使用的一些关键部件和组件。如果我们的任何供应商未能及时交付高质量的部件，我们可能会在制造过程中遇到延迟，这可能会导致产品交付延迟、加快交付或开发替代供应商的成本增加，或者需要重新设计我们的产品以适应替代供应商。我们的一些供应商资本不足，很容易倒闭。

与我们的知识产权有关的风险

我们的增长有赖于技术先进的新产品和新工艺的开发。

我们已经投入巨资，并将继续投资于新产品的开发，例如我们的200Lean HDD和其他PVD系统，我们的DCP涂层系统，我们的光伏应用太阳能系统，我们的数字夜视产品和我们的

近眼

展示产品。我们在开发和销售新产品方面的成功取决于多种因素，包括我们的能力：预测未来的客户需求；取得技术进步；实现产品的低总拥有成本；按计划推出新产品；经济高效地生产产品(包括将生产过渡到批量生产)；将我们的产品商业化并使客户接受我们的产品；以及实现我们的新产品在该领域可接受和可靠的性能。我们的新产品决策和开发承诺必须在销售之前预见到不断发展的行业需求。此外，我们正在尝试拓展新的或相关的市场，包括光伏和显示器盖玻璃市场。我们向光伏和盖板玻璃市场的扩张取决于我们客户发展计划的成功与否。到目前为止，我们还没有确认这类产品的实质性收入。如果不能正确评估市场规模，不能成功开发符合成本效益的产品来满足市场需求，或者不能建立新产品的有效销售和支持，将对未来的收入和利润产生重大不利影响。此外，如果我们投资于市场发展不如预期的产品，我们可能会产生与此类投资相关的巨额费用。

我们服务市场的快速技术变化要求我们迅速开发新的技术先进的产品。我们未来的成功在一定程度上取决于我们开发和提供能力更强的新产品，以及继续改进我们现有产品的能力。如果新产品存在可靠性或质量问题，我们的业绩可能会受到订单减少、制造成本上升、新产品验收和付款延迟以及额外服务和保修费用的影响。

我们的业务有赖于我们知识产权的完整性。

我们业务的成功取决于我们知识产权的完整性，我们不能保证：(1)我们的任何未决或未来的专利申请将被允许，或任何被允许的申请将作为专利发布，或将与我们所寻求的范围的权利要求一起发布；(2)我们的任何专利不会被宣布无效、被视为不可执行、不会被规避或受到挑战；(3)根据我们的专利授予的权利是否会为我们提供竞争优势；(4)其他各方不会开发类似的产品、复制我们的产品或设计。或(5)我们的专利权、知识产权法或我们的协议将充分保护我们的知识产权或竞争地位。

我们不时收到指控，称我们侵犯了第三方的知识产权或试图使我们的权利无效。我们不能保证第三方将来不会声称我们侵犯了当前或未来与我们产品相关的专利、商标或其他专有权。任何索赔，无论是否合理，都可能耗费时间，导致昂贵的诉讼，导致产品发货延迟，或者要求我们签订版税或许可协议。如果需要，此类专利费或许可协议可能不会以我们可以接受的条款提供。

与政府监管相关的风险

我们可能无法从美国政府获得出口许可证，从而允许向国际客户交付我们的产品。

根据“出口管理法”、1917年的“与敌贸易法”、1976年的“武器出口法”或“国际武器贸易条例”，我们的许多产品，特别是光电子产品，都需要获得美国政府机构的出口许可证。这些规定限制了我们一些产品的潜在市场。我们不能保证我们会成功地获得出口我们产品所需的所有许可证。政府加强了对国防相关产品出口许可证的审查，导致我们许可证申请的审查期延长。对不被美国政府视为盟友的国家的出口可能会被禁止，甚至对美国盟友的销售也可能受到限制。不遵守出口管制法律，包括识别和报告所有出口和

转口

未经正确的许可证批准或不当使用许可证而制造受管制的技术或出口，可能会导致严厉的处罚和吊销许可证。未能获得出口许可证、延迟获得许可证或吊销之前发放的许可证将使我们无法在美国以外销售受影响的产品，并可能对我们的运营结果产生负面影响。

Photonics业务依赖于美国政府合同，这些合同受到固定定价、立即终止以及一些采购规则和法规的约束。

我们将我们的光电子产品和服务直接销售给美国政府，以及各种美国政府项目的主承包商。美国政府正在考虑对现有的，

后续行动

或更换计划。我们无法预测军事变革和/或未来性质可能导致的优先事项变化的影响。

与战争有关的

活动。除非被其他计划和机会抵消，否则政府将重点转向我们不参与的计划和/或减少或终止我们确实参与的计划，可能会对我们的财务状况、运营结果或现金流产生实质性的不利影响。

多年政府项目的资金取决于国会拨款，也不能保证美国政府会做出进一步拨款。对美国政府及其主承包商的销售也可能受到采购政策变化、预算考虑以及美国或海外政治事态发展的影响。例如，如果美国政府不那么关注国防开支，或者敌对行动减少，对我们产品的需求可能会减少。政府项目资金的损失将导致该项目未来收入的损失。这些因素中的任何一个都不是我们所能控制的，它们的影响可能会对我们的运营结果产生负面影响。

我们美国政府收入的很大一部分来自固定价格的开发和生产合同。根据固定价格合同，产品开发或制造成本的意外增加，无论是由于投标过程中估计不准确、材料成本意外增加、生产量减少、效率低下或其他因素，都由我们承担。我们过去曾经历过成本超支，导致某些合同出现亏损，未来可能还会经历更多的成本超支。我们必须确认在首次发现成本超支的那段时间内，估计成本超支的总影响。这种成本超支可能会对我们的经营业绩产生实质性的不利影响。

一般而言，政府合同包含条款，允许在政府方便的情况下，仅就终止时完成的工作和做出的承诺支付补偿时，在不事先通知的情况下全部或部分终止合同。我们不能保证在这种情况下，我们或我们的客户所依据的一份或多份政府合同不会被终止。此外，我们不能确保我们或我们的客户能够获得新的政府合同，以抵消任何现有合同终止造成的收入损失，也不能确保我们或我们的客户作为联邦承包商继续保持良好的信誉。

作为一家美国政府承包商，我们必须遵守特定的政府规章制度，并接受美国政府机构的例行审计和调查。

我们要承担以下风险

不遵守规定

符合环境和其他政府法规。

关于有毒或其他危险物质、化学品、材料或废物的使用、储存、排放、搬运、排放、产生、制造、处理和处置，我们必须遵守各种政府法规。如果我们不遵守当前或未来的法规，这种不遵守可能导致我们的运营暂停、我们的制造流程改变、补救费用或对我们或我们的高级管理人员、董事或员工处以巨额民事处罚或刑事罚款。此外，这些规定可能要求我们购买昂贵的补救或减排设备，并产生大量费用来遵守这些规定。

此外，气候变化立法是最近讨论的一个重要话题，已经并可能在不久的将来产生联邦、国际或其他监管回应。如果我们或我们的供应商、客户或合作伙伴未能及时遵守适用的法律，某些客户可能会拒绝购买我们的产品，或者我们可能会因为税收、罚款或罚款而增加运营成本，或者招致法律责任和声誉损害，这可能会损害我们的业务、财务状况和运营结果。

一般风险因素

我们的业务可能会受到网络和其他安全威胁或中断的负面影响。

作为一家国防承包商，我们面临着各种网络和其他安全威胁，包括间谍活动和未经授权访问敏感信息和网络的企图。虽然我们利用各种程序和控制措施来监控和减轻这些威胁的风险，但不能保证这些程序和控制措施就足够了。这些威胁可能会导致敏感信息或能力的损失、财务责任和我们的声誉受损。如果我们不能遵守适用于国防承包商的安全标准，我们可能会失去业务或遭受声誉损害。整个企业面临的网络威胁正在演变，包括但不限于恶意软件、破坏性恶意软件、试图未经授权访问数据、中断或拒绝服务攻击以及其他电子安全漏洞，这些漏洞可能导致我们的系统中断、未经授权发布机密、个人或其他受保护的信息(我们或我们的员工、客户或合作伙伴的信息)，以及数据、网络或系统的损坏。我们经历了涉及我们系统的网络安全威胁和事件，预计这些事件将继续发生。虽然到目前为止没有任何网络安全事件是实质性的，但成功的入侵或攻击可能会对我们的运营结果、财务状况或业务产生实质性的不利影响，损害我们的声誉以及与我们的客户、业务合作伙伴、员工或其他第三方的关系，并使我们承担与事件响应相关的诉讼和直接成本等后果。此外，我们可能会受到网络威胁或在我们使用的产品中发现的其他中断或漏洞的影响，或者在与我们的业务相关的合作伙伴或客户的系统中发现网络威胁或其他中断或漏洞。这些事件如果不加以预防或有效缓解, 可能会损害我们的声誉，需要采取补救措施，并导致业务损失、监管行动、潜在责任和其他财务损失。

我们有效税率的变化会影响我们的经营结果。

作为一家全球性公司，我们在美国、新加坡和其他许多国家都要纳税。要确定和估计全球的纳税义务，需要有重大的判断力。我们未来的有效税率可能受到以下因素的影响：(1)税法的变化；(2)不同税率国家的收益分配；(3)当前和未来几年全球预期年度收益的变化：(4)会计声明；或(5)我们递延税收资产和负债的估值变化。尽管我们相信我们的税收估计是合理的，但不能保证任何最终决定不会与我们历史所得税拨备和应计项目中反映的处理方式不同，这可能会导致Intevac支付额外费用。

整合过去或未来收购的困难可能会对我们的业务产生不利影响。

在我们的运营历史中，我们已经完成了许多收购和处置。我们已经并可能继续花费大量资源来确定和寻求未来的收购机会。收购涉及众多风险，包括：(1)整合被收购公司的业务、技术和产品的困难；(2)我们管理层的注意力从其他业务上转移；以及(3)被收购公司关键员工的潜在流失。如果不能实现之前和未来任何收购的预期收益，或未能成功整合我们收购的公司的业务，可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响。未来的任何收购也可能导致股权证券的潜在稀释发行、收购或与剥离相关的注销或承担债务和或有负债。此外，我们已经并将继续考虑进行战略性资产剥离。对于任何资产剥离，如果不能实现目标目标(如成本节约)，或者如果资产剥离或与资产剥离相关的活动导致其他业务中断，未来的经营业绩可能会受到不利影响。

我们可能会卷入诉讼。

我们可能会不时涉及各种类型的诉讼，包括指控侵犯知识产权和其他索赔的诉讼，以及客户纠纷。诉讼费用高昂，使我们面临重大损害的风险，需要大量的管理时间和注意力，并可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生实质性的不利影响。

业务中断可能会对我们的运营产生不利影响。

我们的业务很容易受到火灾、地震、洪水或其他自然灾害、隔离或其他与传染病、国家灾难、恐怖活动、战争、由于断电、电信故障、人为错误、物理或电子安全漏洞和计算机病毒以及其他我们无法控制的事件而造成的计算和通信基础设施中断的影响。气候变化风险在过去有所增加，预计还会继续增加某些自然灾害的发生率和严重性。我们没有详细的灾难恢复计划。尽管我们实施了网络安全措施，但我们的工具和服务器可能容易受到计算机病毒的攻击，

破门而入

以及未经授权篡改我们位于客户现场的计算机系统和工具造成的类似中断。政治不稳定可能会导致我们的运输成本增加，使这种运输变得不可靠，增加我们的保险成本，或导致国际货币市场波动。所有这些不可预见的中断和不稳定因素都可能对我们的供应商和他们及时交付产品的能力产生同样的影响。此外，我们没有提供足够的业务中断保险来赔偿我们可能发生的所有损失，我们造成的任何损失或损害都可能对我们的业务和运营结果产生实质性的不利影响。例如，我们自行承保地震风险，因为我们认为这是基于地震保险市场有限承保范围的高成本做出的审慎财务决定。地震可能会严重扰乱我们的业务，大部分业务都在加州进行。这也可能大大推迟我们对新产品的研究和工程努力，其中大部分也是在加利福尼亚州进行的。我们采取措施将业务中断造成的损害降至最低，但我们的努力是否会成功并不确定。

我们可能会因为代理权竞争和维权股东的行动而受到负面影响。

与我们董事选举或其他激进股东活动有关的委托书竞争可能会对我们的业务产生不利影响，因为：(1)应对委托书竞争和维权股东的其他行动可能代价高昂、耗时长，对我们的运营造成干扰，并转移管理层和员工的注意力；(2)维权活动对我们未来方向的感知不确定性可能导致失去潜在的商业机会，并可能使吸引和留住合格人员和业务合作伙伴变得更加困难；以及(3)如果有特定议程的个人被选入我们的董事会，可能会对我们有效和及时实施战略计划的能力产生不利影响。

根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”(Sarbanes-Oxley Act)第404节，我们必须评估我们对财务报告的内部控制，这种评估的任何不利结果都可能导致投资者对我们的财务报告失去信心，并对我们的股价产生不利影响。

根据2002年萨班斯-奥克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第404节，我们的管理层必须对我们的财务报告内部控制进行评估。从2004年开始，我们的表格年报

10-K

包括管理层对该等内部控制的充分性评估的报告。根据萨班斯-奥克斯利法案第404节的要求，我们已经完成了对财务报告的内部控制的评估。尽管我们的评估、测试和评估得出的结论是，截至2021年1月2日，我们对财务报告的内部控制是有效的，但我们无法预测未来一段时间的测试结果。持续遵守这一要求是复杂、昂贵和耗时的。如果Intevac未能对财务报告保持有效的内部控制；我们的管理层没有及时评估此类内部控制的充分性；或者我们的独立注册会计师事务所没有就我们对财务报告的内部控制的有效性发表无保留意见，那么我们可能会受到重述以前报告的财务结果、监管制裁以及公众对Intevac的看法下降的影响，这可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生实质性的不利影响。

第二项。	未登记的股权证券销售和收益的使用

2013年11月21日，Intevac宣布，其董事会批准了一项股票回购计划，授权进行高达3000万美元的回购。2018年8月15日，Intevac董事会批准将原有的股票回购计划增加1000万美元，授权总金额为4000万美元。截至2021年10月2日，根据回购计划，仍有1040万美元可用于未来的股票回购。在截至2021年10月2日的三个月里，Intevac没有进行任何普通股回购。

第三项。

高级证券违约

没有。

第四项。

煤矿安全信息披露

不适用。


	截至9个月
	10月2日， 2021			9月26日， 2020

	(未经审计) (单位：千)

经营活动
净损失	$	(16,863	)	$	(57	)
对净亏损与经营活动提供(用于)的现金和现金等价物净额进行调整：
折旧及摊销		2,568			2,645
投资溢价和折扣的净摊销(递增)		88			(9	)
基于股权的薪酬		2,872			2,186
直线式租金调整和租赁奖励摊销		(350	)		(224	)
递延所得税		(36	)		516
经营性资产和负债的变动		11,681			2,714

调整总额		16,823			7,828

经营活动提供(使用)的现金和现金等价物净额		(40	)		7,771
投资活动
购买投资		(13,214	)		(17,071	)
销售收益和投资到期日		16,355			17,950
购买租赁装修和设备		(773	)		(2,329	)

投资活动提供(用于)的现金和现金等价物净额		2,368			(1,450	)
融资活动
发行普通股的净收益		2,618			1,865
普通股回购		—			(393	)
与股票净额结算相关的税款		(545	)		(364	)

融资活动提供的现金和现金等价物净额		2,073			1,108
汇率变动对现金的影响		(47	)		49

现金、现金等价物和限制性现金净增长		4,354			7,478
期初现金、现金等价物和限制性现金		30,128			20,554

期末现金、现金等价物和限制性现金	$	34,482		$	28,032


非现金投融资活动
添加到使用权资产从新的经营租赁负债中获得	$	—		$	128


展品数		描述

31.1		根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302节颁发总裁和首席执行官证书。

31.2		根据2002年萨班斯-奥克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第302节的规定，对负责财务和行政的执行副总裁、首席财务官和财务主管进行认证。

32.1		根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906节通过的美国法典第1350条的认证。*

101		以下财务报表摘自注册人的季度报告表格 10-Q 截至2021年10月2日的季度，格式为内联XBRL(I)简并资产负债表，(Ii)简明综合经营报表，(Iii)简明全面收益表(亏损)，(Iv)简明现金流量表，以及(V)简明综合财务报表附注。

104		封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中)


	Intevac，Inc.

日期：2021年11月2日

	由以下人员提供：	/s/Wendell BLONIGAN
		温德尔·布洛尼根
		总裁、首席执行官兼董事
		(首席行政主任)

日期：2021年11月2日

	由以下人员提供：	/s/James Moniz
		詹姆斯·莫尼斯
		负责财务和行政的执行副总裁，
		首席财务官、秘书兼财务主管
		(首席财务会计官)