CHE-20210930x10q
错误--12-31Q320210000019584是是00000195842020-05-310000019584美国-GAAP：CommonStockMember2021-07-012021-09-300000019584美国-GAAP：SecuryStockMember2021-01-012021-09-300000019584美国-GAAP：CommonStockMember2021-01-012021-09-300000019584美国-GAAP：CommonStockMember2020-07-012020-09-300000019584美国-GAAP：CommonStockMember2020-01-012020-09-300000019584美国-GAAP：SecuryStockMember2021-07-012021-09-300000019584Us-gaap:DeferredCompensationShareBasedPaymentsMember2021-07-012021-09-300000019584US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-07-012021-09-300000019584Us-gaap:DeferredCompensationShareBasedPaymentsMember2021-01-012021-09-300000019584US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-01-012021-09-300000019584美国-GAAP：SecuryStockMember2020-07-012020-09-300000019584Us-gaap:DeferredCompensationShareBasedPaymentsMember2020-07-012020-09-300000019584US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-07-012020-09-300000019584美国-GAAP：SecuryStockMember2020-01-012020-09-300000019584Us-gaap:DeferredCompensationShareBasedPaymentsMember2020-01-012020-09-300000019584US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-01-012020-09-300000019584美国-GAAP：SecuryStockMember2021-09-300000019584美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-09-300000019584Us-gaap:DeferredCompensationShareBasedPaymentsMember2021-09-300000019584美国-GAAP：CommonStockMember2021-09-300000019584US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-09-300000019584美国-GAAP：SecuryStockMember2021-06-300000019584美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-06-300000019584Us-gaap:DeferredCompensationShareBasedPaymentsMember2021-06-300000019584美国-GAAP：CommonStockMember2021-06-300000019584US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-06-3000000195842021-06-300000019584美国-GAAP：SecuryStockMember2020-12-310000019584美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-12-310000019584Us-gaap:DeferredCompensationShareBasedPaymentsMember2020-12-310000019584美国-GAAP：CommonStockMember2020-12-310000019584US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-12-310000019584美国-GAAP：SecuryStockMember2020-09-300000019584美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-09-300000019584Us-gaap:DeferredCompensationShareBasedPaymentsMember2020-09-300000019584美国-GAAP：CommonStockMember2020-09-300000019584US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-09-300000019584美国-GAAP：SecuryStockMember2020-06-300000019584美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-06-300000019584Us-gaap:DeferredCompensationShareBasedPaymentsMember2020-06-300000019584美国-GAAP：CommonStockMember2020-06-300000019584US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-06-3000000195842020-06-300000019584美国-GAAP：SecuryStockMember2019-12-310000019584美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2019-12-310000019584Us-gaap:DeferredCompensationShareBasedPaymentsMember2019-12-310000019584美国-GAAP：CommonStockMember2019-12-310000019584US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-12-310000019584车氏：薪酬奖励委员会成员US-GAAP：PerformanceSharesMember2021-02-192021-02-190000019584Che:PerformanceBasedTotalShareholderReturnTargetsMember2021-01-012021-09-300000019584Che:PerformanceBasedEarningsPerShareTargetsMember2021-01-012021-09-300000019584车氏：VitasMember2021-07-012021-09-300000019584车氏：VitasMember2021-01-012021-09-300000019584车：RoutineHomeCareMemberCHE：细分市场VitasMember车氏：医疗保险会员2021-07-012021-09-300000019584车：RoutineHomeCareMemberCHE：细分市场VitasMember车：MedicaidMember2021-07-012021-09-300000019584车：RoutineHomeCareMemberCHE：细分市场VitasMemberCHE：商业保险会员2021-07-012021-09-300000019584车：住院病人护理成员CHE：细分市场VitasMember车氏：医疗保险会员2021-07-012021-09-300000019584车：住院病人护理成员CHE：细分市场VitasMember车：MedicaidMember2021-07-012021-09-300000019584车：住院病人护理成员CHE：细分市场VitasMemberCHE：商业保险会员2021-07-012021-09-300000019584车：持续的护理成员CHE：细分市场VitasMember车氏：医疗保险会员2021-07-012021-09-300000019584车：持续的护理成员CHE：细分市场VitasMember车：MedicaidMember2021-07-012021-09-300000019584车：持续的护理成员CHE：细分市场VitasMemberCHE：商业保险会员2021-07-012021-09-300000019584车：CareServicesTotalMemberCHE：细分市场VitasMember车氏：医疗保险会员2021-07-012021-09-300000019584车：CareServicesTotalMemberCHE：细分市场VitasMember车：MedicaidMember2021-07-012021-09-300000019584车：CareServicesTotalMemberCHE：细分市场VitasMemberCHE：商业保险会员2021-07-012021-09-300000019584车：水恢复成员车：SegmentRotoRooterMember2021-07-012021-09-300000019584CHE：ShortTermCoreServiceJobMember车：SegmentRotoRooterMember2021-07-012021-09-300000019584车：RoutineHomeCareMemberCHE：细分市场VitasMember2021-07-012021-09-300000019584车：住院病人护理成员CHE：细分市场VitasMember2021-07-012021-09-300000019584切：FranchiseFeesMember车：SegmentRotoRooterMember2021-07-012021-09-300000019584CHE：Contractor RevenueMember车：SegmentRotoRooterMember2021-07-012021-09-300000019584车：持续的护理成员CHE：细分市场VitasMember2021-07-012021-09-300000019584车：CareServicesTotalMemberCHE：细分市场VitasMember2021-07-012021-09-300000019584Che:AllOtherRevenueSelfPayRespiteCareEct.MemberCHE：细分市场VitasMember2021-07-012021-09-300000019584切：所有其他成员车：SegmentRotoRooterMember2021-07-012021-09-300000019584车：RoutineHomeCareMemberCHE：细分市场VitasMember车氏：医疗保险会员2021-01-012021-09-300000019584车：RoutineHomeCareMemberCHE：细分市场VitasMember车：MedicaidMember2021-01-012021-09-300000019584车：RoutineHomeCareMemberCHE：细分市场VitasMemberCHE：商业保险会员2021-01-012021-09-300000019584车：住院病人护理成员CHE：细分市场VitasMember车氏：医疗保险会员2021-01-012021-09-300000019584车：住院病人护理成员CHE：细分市场VitasMember车：MedicaidMember2021-01-012021-09-300000019584车：住院病人护理成员CHE：细分市场VitasMemberCHE：商业保险会员2021-01-012021-09-300000019584车：持续的护理成员CHE：细分市场VitasMember车氏：医疗保险会员2021-01-012021-09-300000019584车：持续的护理成员CHE：细分市场VitasMember车：MedicaidMember2021-01-012021-09-300000019584车：持续的护理成员CHE：细分市场VitasMemberCHE：商业保险会员2021-01-012021-09-300000019584车：CareServicesTotalMemberCHE：细分市场VitasMember车氏：医疗保险会员2021-01-012021-09-300000019584车：CareServicesTotalMemberCHE：细分市场VitasMember车：MedicaidMember2021-01-012021-09-300000019584车：CareServicesTotalMemberCHE：细分市场VitasMemberCHE：商业保险会员2021-01-012021-09-300000019584车：水恢复成员车：SegmentRotoRooterMember2021-01-012021-09-300000019584CHE：ShortTermCoreServiceJobMember车：SegmentRotoRooterMember2021-01-012021-09-300000019584车：RoutineHomeCareMemberCHE：细分市场VitasMember2021-01-012021-09-300000019584车：住院病人护理成员CHE：细分市场VitasMember2021-01-012021-09-300000019584切：FranchiseFeesMember车：SegmentRotoRooterMember2021-01-012021-09-300000019584CHE：Contractor RevenueMember车：SegmentRotoRooterMember2021-01-012021-09-300000019584车：持续的护理成员CHE：细分市场VitasMember2021-01-012021-09-300000019584车：CareServicesTotalMemberCHE：细分市场VitasMember2021-01-012021-09-300000019584Che:AllOtherRevenueSelfPayRespiteCareEct.MemberCHE：细分市场VitasMember2021-01-012021-09-300000019584切：所有其他成员车：SegmentRotoRooterMember2021-01-012021-09-300000019584车：RoutineHomeCareMemberCHE：细分市场VitasMember车氏：医疗保险会员2020-07-012020-09-300000019584车：RoutineHomeCareMemberCHE：细分市场VitasMember车：MedicaidMember2020-07-012020-09-300000019584车：RoutineHomeCareMemberCHE：细分市场VitasMemberCHE：商业保险会员2020-07-012020-09-300000019584车：住院病人护理成员CHE：细分市场VitasMember车氏：医疗保险会员2020-07-012020-09-300000019584车：住院病人护理成员CHE：细分市场VitasMember车：MedicaidMember2020-07-012020-09-300000019584车：住院病人护理成员CHE：细分市场VitasMemberCHE：商业保险会员2020-07-012020-09-300000019584车：持续的护理成员CHE：细分市场VitasMember车氏：医疗保险会员2020-07-012020-09-300000019584车：持续的护理成员CHE：细分市场VitasMember车：MedicaidMember2020-07-012020-09-300000019584车：持续的护理成员CHE：细分市场VitasMemberCHE：商业保险会员2020-07-012020-09-300000019584车：CareServicesTotalMemberCHE：细分市场VitasMember车氏：医疗保险会员2020-07-012020-09-300000019584车：CareServicesTotalMemberCHE：细分市场VitasMember车：MedicaidMember2020-07-012020-09-300000019584车：CareServicesTotalMemberCHE：细分市场VitasMemberCHE：商业保险会员2020-07-012020-09-300000019584车：水恢复成员车：SegmentRotoRooterMember2020-07-012020-09-300000019584CHE：ShortTermCoreServiceJobMember车：SegmentRotoRooterMember2020-07-012020-09-300000019584车：RoutineHomeCareMemberCHE：细分市场VitasMember2020-07-012020-09-300000019584车：住院病人护理成员CHE：细分市场VitasMember2020-07-012020-09-300000019584切：FranchiseFeesMember车：SegmentRotoRooterMember2020-07-012020-09-300000019584CHE：Contractor RevenueMember车：SegmentRotoRooterMember2020-07-012020-09-300000019584车：持续的护理成员CHE：细分市场VitasMember2020-07-012020-09-300000019584车：CareServicesTotalMemberCHE：细分市场VitasMember2020-07-012020-09-300000019584Che:AllOtherRevenueSelfPayRespiteCareEct.MemberCHE：细分市场VitasMember2020-07-012020-09-300000019584切：所有其他成员车：SegmentRotoRooterMember2020-07-012020-09-300000019584车：RoutineHomeCareMemberCHE：细分市场VitasMember车氏：医疗保险会员2020-01-012020-09-300000019584车：RoutineHomeCareMemberCHE：细分市场VitasMember车：MedicaidMember2020-01-012020-09-300000019584车：RoutineHomeCareMemberCHE：细分市场VitasMemberCHE：商业保险会员2020-01-012020-09-300000019584车：住院病人护理成员CHE：细分市场VitasMember车氏：医疗保险会员2020-01-012020-09-300000019584车：住院病人护理成员CHE：细分市场VitasMember车：MedicaidMember2020-01-012020-09-300000019584车：住院病人护理成员CHE：细分市场VitasMemberCHE：商业保险会员2020-01-012020-09-300000019584车：持续的护理成员CHE：细分市场VitasMember车氏：医疗保险会员2020-01-012020-09-300000019584车：持续的护理成员CHE：细分市场VitasMember车：MedicaidMember2020-01-012020-09-300000019584车：持续的护理成员CHE：细分市场VitasMemberCHE：商业保险会员2020-01-012020-09-300000019584车：CareServicesTotalMemberCHE：细分市场VitasMember车氏：医疗保险会员2020-01-012020-09-300000019584车：CareServicesTotalMemberCHE：细分市场VitasMember车：MedicaidMember2020-01-012020-09-300000019584车：CareServicesTotalMemberCHE：细分市场VitasMemberCHE：商业保险会员2020-01-012020-09-300000019584车：水恢复成员车：SegmentRotoRooterMember2020-01-012020-09-300000019584CHE：ShortTermCoreServiceJobMember车：SegmentRotoRooterMember2020-01-012020-09-300000019584车：RoutineHomeCareMemberCHE：细分市场VitasMember2020-01-012020-09-300000019584车：住院病人护理成员CHE：细分市场VitasMember2020-01-012020-09-300000019584切：FranchiseFeesMember车：SegmentRotoRooterMember2020-01-012020-09-300000019584CHE：Contractor RevenueMember车：SegmentRotoRooterMember2020-01-012020-09-300000019584车：持续的护理成员CHE：细分市场VitasMember2020-01-012020-09-300000019584车：CareServicesTotalMemberCHE：细分市场VitasMember2020-01-012020-09-300000019584Che:AllOtherRevenueSelfPayRespiteCareEct.MemberCHE：细分市场VitasMember2020-01-012020-09-300000019584切：所有其他成员车：SegmentRotoRooterMember2020-01-012020-09-300000019584车：RotoRooterBloomington Member2020-06-012020-06-010000019584车：GainOnSaleOfFixedAssetsMember2021-07-012021-09-300000019584车：GainOnSaleOfFixedAssetsMember2021-01-012021-09-300000019584CHE：诉讼和解成员2020-07-012020-09-300000019584车：GainOnSaleOfFixedAssetsMember2020-07-012020-09-300000019584车：关爱行为授权成员(CaresActGrantMember)2020-07-012020-09-300000019584CHE：诉讼和解成员2020-01-012020-09-300000019584车：GainOnSaleOfFixedAssetsMember2020-01-012020-09-300000019584车：关爱行为授权成员(CaresActGrantMember)2020-01-012020-09-300000019584US-GAAP：运营细分市场成员CHE：细分市场VitasMember2021-07-012021-09-300000019584US-GAAP：运营细分市场成员车：SegmentRotoRooterMember2021-07-012021-09-300000019584US-GAAP：运营细分市场成员2021-07-012021-09-300000019584美国-GAAP：公司成员2021-07-012021-09-300000019584US-GAAP：运营细分市场成员CHE：细分市场VitasMember2021-01-012021-09-300000019584US-GAAP：运营细分市场成员车：SegmentRotoRooterMember2021-01-012021-09-300000019584US-GAAP：运营细分市场成员2021-01-012021-09-300000019584美国-GAAP：公司成员2021-01-012021-09-300000019584US-GAAP：运营细分市场成员CHE：细分市场VitasMember2020-07-012020-09-300000019584US-GAAP：运营细分市场成员车：SegmentRotoRooterMember2020-07-012020-09-300000019584US-GAAP：运营细分市场成员2020-07-012020-09-300000019584美国-GAAP：公司成员2020-07-012020-09-300000019584US-GAAP：运营细分市场成员CHE：细分市场VitasMember2020-01-012020-09-300000019584US-GAAP：运营细分市场成员车：SegmentRotoRooterMember2020-01-012020-09-300000019584US-GAAP：运营细分市场成员2020-01-012020-09-300000019584美国-GAAP：公司成员2020-01-012020-09-300000019584车：LaxV.RotoRooterMember2020-08-012020-08-310000019584车：SeperChhinaV.VitasMember2019-01-012019-03-310000019584车：两千八百名CreditAgreement成员美国-GAAP：RevolvingCreditFacilityMember2018-06-200000019584车：两千八百名CreditAgreement成员车：ExpansionFeatureMember2018-06-200000019584车：两千八百名CreditAgreement成员美国-GAAP：RevolvingCreditFacilityMember2021-01-012021-09-300000019584车：两千八百名CreditAgreement成员美国-GAAP：RevolvingCreditFacilityMember2021-09-300000019584SRT：最小成员数2021-09-300000019584SRT：最大成员数2021-09-300000019584美国-GAAP：公允价值输入级别1成员2021-09-300000019584Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2021-09-300000019584美国-GAAP：公允价值输入级别1成员2020-12-310000019584Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2020-12-310000019584车：RotoRooterMember2021-01-012021-09-300000019584CHE：细分市场VitasMember2021-09-300000019584车：RotoRooterMember2021-09-300000019584CHE：细分市场VitasMember2020-12-310000019584车：RotoRooterMember2020-12-310000019584Che:PerformanceBasedTotalShareholderReturnTargetsMember2021-02-190000019584Che:PerformanceBasedEarningsPerShareTargetsMember2021-02-190000019584美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-07-012021-09-300000019584美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-01-012021-09-300000019584美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-07-012020-09-300000019584美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-01-012020-09-300000019584车：两千八百名CreditAgreement成员美国-GAAP：RevolvingCreditFacilityMemberUS-GAAP：伦敦银行间同业拆借利率LIBOR成员2021-01-012021-09-300000019584车氏：医疗保险会员美国公认会计准则：应收账款成员美国-GAAP：信用集中度风险成员CHE：细分市场VitasMember2021-01-012021-09-300000019584切：Medicare和MedicaidMember美国公认会计准则：应收账款成员美国-GAAP：信用集中度风险成员CHE：细分市场VitasMember2021-01-012021-09-300000019584车：MedicaidMember美国公认会计准则：应收账款成员美国-GAAP：信用集中度风险成员CHE：细分市场VitasMember2021-01-012021-09-300000019584车氏：医疗保险会员美国公认会计准则：应收账款成员美国-GAAP：信用集中度风险成员CHE：细分市场VitasMember2020-01-012020-12-310000019584车：MedicaidMember美国公认会计准则：应收账款成员美国-GAAP：信用集中度风险成员CHE：细分市场VitasMember2020-01-012020-12-310000019584CHE：细分市场VitasMember2021-07-012021-09-300000019584CHE：细分市场VitasMember2020-07-012020-09-300000019584CHE：细分市场VitasMember2020-01-012020-09-3000000195842020-09-3000000195842019-12-310000019584Us-gaap:SoftwareAndSoftwareDevelopmentCostsMember2021-09-300000019584车氏：VitasMemberUs-gaap:SoftwareAndSoftwareDevelopmentCostsMember2021-09-300000019584车氏：VitasMemberUs-gaap:SoftwareAndSoftwareDevelopmentCostsMember2021-07-012021-09-300000019584车：RotoRooterMemberUs-gaap:SoftwareAndSoftwareDevelopmentCostsMember2021-07-012021-09-300000019584车氏：VitasMemberUs-gaap:SoftwareAndSoftwareDevelopmentCostsMember2021-01-012021-09-300000019584车：RotoRooterMemberUs-gaap:SoftwareAndSoftwareDevelopmentCostsMember2021-01-012021-09-300000019584车氏：VitasMemberUs-gaap:SoftwareAndSoftwareDevelopmentCostsMember2020-07-012020-09-300000019584车：RotoRooterMemberUs-gaap:SoftwareAndSoftwareDevelopmentCostsMember2020-07-012020-09-300000019584车氏：VitasMemberUs-gaap:SoftwareAndSoftwareDevelopmentCostsMember2020-01-012020-09-300000019584车：RotoRooterMember2019-01-012019-12-310000019584车：RotoRooterBloomington Member2021-01-012021-09-300000019584车：RotoRooterMember车氏：2026年年终美国-公认会计准则：法国权利成员2021-01-012021-09-300000019584车：房间和董事会成员CHE：细分市场VitasMember2021-07-012021-09-300000019584车：房间和董事会成员CHE：细分市场VitasMember2021-01-012021-09-300000019584车：房间和董事会成员CHE：细分市场VitasMember2020-07-012020-09-300000019584车：房间和董事会成员CHE：细分市场VitasMember2020-01-012020-09-300000019584车氏：VitasMember2020-05-012021-06-300000019584CHE：细分市场VitasMember2013-01-012013-12-310000019584CHE：细分市场VitasMember2021-01-012021-09-3000000195842021-07-012021-09-3000000195842020-07-012020-09-300000019584SRT：最大成员数CHE：细分市场VitasMember2021-01-012021-09-300000019584Che:TwoProgramProjectedMeasurmentPeriodLiabilityMemberCHE：细分市场VitasMember2021-07-012021-09-300000019584车：MedicareCapServiceMemberCHE：细分市场VitasMember2021-07-012021-09-300000019584Che:TwoProgramProjectedMeasurmentPeriodLiabilityMemberCHE：细分市场VitasMember2021-01-012021-09-300000019584车：MedicareCapServiceMemberCHE：细分市场VitasMember2021-01-012021-09-300000019584车：MedicareCapServiceMemberCHE：细分市场VitasMember2020-07-012020-09-300000019584Che:FiveProgramsProjectedMeasurementPeriodLiabilityMemberCHE：细分市场VitasMember2020-07-012020-09-300000019584车：MedicareCapServiceMemberCHE：细分市场VitasMember2020-01-012020-09-300000019584Che:FiveProgramsProjectedMeasurementPeriodLiabilityMemberCHE：细分市场VitasMember2020-01-012020-09-300000019584车：SegmentRotoRooterMember2021-07-012021-09-300000019584车：SegmentRotoRooterMember2020-07-012020-09-300000019584车：SegmentRotoRooterMember2020-01-012020-09-300000019584车氏：会员身价不菲CHE：细分市场VitasMember2021-07-012021-09-300000019584车氏：会员身价不菲CHE：细分市场VitasMember2021-01-012021-09-300000019584车氏：会员身价不菲CHE：细分市场VitasMember2020-07-012020-09-300000019584车氏：会员身价不菲CHE：细分市场VitasMember2020-01-012020-09-300000019584车：RotoRooterMember车：无期化的成员美国-公认会计准则：法国权利成员2021-01-012021-09-300000019584车：RotoRooterMember美国-公认会计准则：法国权利成员2021-01-012021-09-300000019584SRT：最小成员数2021-01-012021-09-300000019584SRT：最大成员数2021-01-012021-09-300000019584SRT：最小成员数车：SegmentRotoRooterMember2021-01-012021-09-300000019584SRT：最大成员数车：SegmentRotoRooterMember2021-01-012021-09-300000019584车：关爱行为成员2020-03-272020-03-2700000195842020-01-012020-09-300000019584车：SegmentRotoRooterMember2021-01-012021-09-3000000195842021-09-3000000195842020-12-310000019584车氏：VitasMemberCHE：CaresAct2019MedicareFeeForServiceMember2020-04-100000019584车：关爱行为成员2020-03-270000019584CHE：CaresAct2019MedicareFeeForServiceMember2020-03-2700000195842021-01-012021-09-300000019584Che:ThreeProgramProjectedMeasurementPeriodLiabilityMember2013-01-012020-12-31Iso4217：美元Xbrli：共享Xbrli：共享车：物品Xbrli：纯Iso4217：美元

美国

美国证券交易委员会

华盛顿特区，20549

表格10-Q

(标记为开e)

x*根据1934年证券交易法第13或15(D)节的规定，截至季度的季度报告2021年9月30日

o根据1934年证券交易法第13或15(D)条提交的过渡报告

委托文件编号：1-8351

中国化工股份有限公司

(注册人的确切姓名载于其章程)

特拉华州

31-0791746

(注册成立或组织的州或其他司法管辖区)

(美国国税局雇主身分证号码)

第五街东255号, 套房2600, 辛辛那提, 俄亥俄州

45202

(主要行政办公室地址)

(邮政编码)

(513) 762-6690

(注册人电话号码，包括区号)

勾选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人需要提交此类报告的较短时间内)提交了1934年证券交易法第13条或第15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。

是

x

没有问题。

o  

用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。

是

x

没有问题。

o  

用复选标记表示注册人是大型加速申请者、加速申请者还是非加速申请者(如交易法规则12b-2所定义)。

大型加速文件服务器

x

加速文件管理器

o

非加速文件管理器

o

规模较小的报告公司

o

新兴成长型公司o

如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已经选择不使用延长的过渡期，以遵守根据交易法第13(A)节提供的新的或修订的财务会计准则 o

用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)。

是

 o 

没有问题。

x  

注明截至最后实际可行日期，发行人所属各类普通股的流通股数量。

根据该法第12(B)条登记的证券：

每节课的标题

商品代号

每个交易所的名称

在其上注册的

金额

日期

股本1美元面值

车

纽约证券交易所

15,395,049股票

2021年9月30日

 


‎

-1-

中国化工股份有限公司和

附属公司

索引

页码

第一部分财务信息：

项目1.财务报表

未经审计的综合资产负债表-

2021年9月30日和2020年12月31日

3

未经审计的综合损益表-

截至2021年和2020年9月30日的三个月和九个月

4

未经审计的现金流量表合并报表-

截至2021年和2020年9月30日的9个月

5

未经审计的综合股东权益变动表-

截至2021年和2020年9月30日的三个月和九个月

6

未经审计的合并财务报表附注

8

第二项：管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析

23

项目3.关于市场风险的定量和定性披露

40

项目4.控制和程序

40

第二部分：其他信息

项目1.法律诉讼

40

第1A项。风险因素

40

第二项未登记的股权证券销售和收益的使用

41

项目3.高级证券违约

41

项目4.矿山安全信息披露

41

项目5.其他信息

41

项目6.展品

42

EX-31.1

EX-31.2

EX-31.3

EX-32.1

EX-32.2

EX-32.3

EX-101

EX-104


‎

-2-

 

第一部分财务信息

项目1.财务报表

中国化工股份有限公司及其子公司

未经审计的综合资产负债表

(以千为单位，不包括每股和每股数据)

2021年9月30日

2020年12月31日

资产

流动资产

现金和现金等价物

$

28,743

$

162,675 

应收账款

118,193

126,853 

盘存

8,394

7,095 

预缴所得税

12,940

6,603 

预付费用

32,294

26,177 

流动资产总额

200,564

329,403 

递延补偿计划的投资

102,045

88,811 

财产和设备，按成本价减去累计折旧#美元。310,972 (2020 - $293,380)

190,781

187,820 

租赁使用权资产

127,077

123,448 

可识别无形资产减去累计摊销#美元55,138 (2020 - $47,607)

110,606

118,085 

商誉

578,610

578,585 

其他资产

8,450

8,759 

总资产

$

1,318,133

$

1,434,911 

负债

流动负债

应付帐款

$

60,042

$

54,234 

所得税

180

9,464 

累算保险

52,645

54,703 

应计补偿

97,256

91,282 

应计法律责任

1,497

10,632 

短期租赁负债

35,148

36,200 

其他流动负债

39,318

42,593 

流动负债总额

286,086

299,108 

递延所得税

20,100

20,664 

递延补偿负债

100,409

88,456 

长期租赁负债

104,198

99,210 

其他负债

27,621

26,273 

总负债

538,414

533,711 

承付款和或有事项(附注10)

 

 

股东权益

股本-授权80,000,000股票$1票面价值；发行36,402,025股票(2020-36,258,638股票)

36,402

36,259 

实收资本

1,007,506

961,404 

留存收益

1,901,245

1,723,777 

国库股-21,073,917股票(2020-20,351,562股票)

(2,167,640)

(1,822,579)

应以公司股票支付的递延补偿

2,206

2,339 

股东权益总额

779,719

901,200 

总负债和股东权益

$

1,318,133

$

1,434,911 

见未经审计的合并财务报表附注。

 


‎

-3-

 

中国化工股份有限公司及其子公司

未经审计的综合收益表

(单位为千，每股数据除外)

截至9月30日的三个月，

截至9月30日的9个月，

2021

2020

2021

2020

服务收入和销售额

$

538,667 

$

528,297 

$

1,598,283 

$

1,546,294 

提供服务和售出货物的成本(不包括折旧)

342,164 

339,240 

1,033,130 

1,043,148 

销售、一般和行政费用

89,217 

88,317 

274,654 

243,413 

折旧

11,844 

11,714 

37,171 

34,761 

摊销

2,510 

2,511 

7,530 

7,476 

其他营业费用/(收入)

63 

12,207 

789 

(28,935)

总成本和费用

445,798 

453,989 

1,353,274 

1,299,863 

营业收入

92,869 

74,308 

245,009 

246,431 

利息支出

(583)

(379)

(1,343)

(2,005)

其他收入-净额

3,134 

7,675 

10,521 

5,723 

所得税前收入

95,420 

81,604 

254,187 

250,149 

所得税

(23,417)

(13,882)

(60,262)

(44,435)

净收入

$

72,003 

$

67,722 

$

193,925 

$

205,714 

每股收益：

净收入

$

4.62 

$

4.25 

$

12.27 

$

12.90 

平均流通股数量

15,587 

15,940 

15,808 

15,948 

稀释后每股收益：

净收入

$

4.55 

$

4.14 

$

12.06 

$

12.53 

平均流通股数量

15,842 

16,373 

16,083 

16,419 

每股现金股息

$

0.36 

$

0.34 

$

1.04 

$

0.98 

见未经审计的合并财务报表附注。

 


‎

-4-

 

中国化工股份有限公司及其子公司

未经审计的合并现金流量表

(单位：千)

截至9月30日的9个月，

2021

2020

经营活动的现金流

净收入

$

193,925 

$

205,714 

对净收益与提供的现金净额进行调整

按经营活动划分：

折旧及摊销

44,701 

42,237 

股票期权费用

16,342 

13,296 

诉讼和解

(9,440)

2,684 

非现金长期激励性薪酬

5,344 

5,301 

非现金董事薪酬

1,173 

1,171 

(福利)/递延所得税拨备

(561)

831 

债务发行成本摊销

229 

229 

《未使用护理法案》拨款

-

48,041 

递延工资税

-

22,941 

营业资产和负债变动情况：

应收账款减少

9,247 

27,993 

库存增加

(1,299)

(84)

预付费用增加

(6,117)

(2,072)

应付帐款和其他流动负债增加

6,330 

34,526 

现行所得税的变化

(15,749)

(4,366)

租赁资产和负债净变动

15 

1,583 

其他资产增加

(13,561)

(9,646)

其他负债增加

13,474 

10,735 

其他来源

974 

1,298 

经营活动提供的净现金

245,027 

402,412 

投资活动的现金流

资本支出

(44,472)

(42,670)

企业合并

-

(3,600)

其他来源

760 

672 

投资活动使用的净现金

(43,712)

(45,598)

融资活动的现金流

购买库存股

(330,380)

(147,123)

行使股票期权所得收益

17,918 

31,498 

支付的股息

(16,457)

(15,639)

为基于股票的薪酬缴税而交出的股本

(9,445)

(18,707)

应付现金透支变动

3,054 

(9,849)

循环信贷额度付款

(1,500)

(264,900)

循环信贷额度收益

1,500 

174,900 

其他来源/(用途)

63 

(387)

融资活动使用的现金净额

(335,247)

(250,207)

(减少)/增加现金和现金等价物

(133,932)

106,607 

年初现金及现金等价物

162,675 

6,158 

期末现金和现金等价物

$

28,743 

$

112,765 

见未经审计的合并财务报表附注。

 


‎

-5-

 

中国化工股份有限公司及其子公司

未经审计的合并股东权益变动表

(单位为千，每股数据除外)

截至2021年和2020年9月30日的三个月：

延期

补偿

财务处

付款时间：

资本

实缴

留用

股票-

公司

库存

资本

收益

按成本计算

库存

总计

2021年6月30日的余额

36,385 

999,697 

1,834,835 

(2,002,326)

2,183 

870,774 

净收入

-

-

72,003 

-

-

72,003 

已支付股息($0.36每股)

-

-

(5,593)

-

-

(5,593)

股票奖励和股票期权的行使

17 

8,233 

-

(1,426)

-

6,824 

购买库存股

-

-

-

(163,731)

-

(163,731)

其他

-

(424)

-

(157)

23 

(558)

2021年9月30日的余额

$

36,402 

$

1,007,506 

$

1,901,245 

$

(2,167,640)

$

2,206 

$

779,719 

延期

补偿

`

财务处

付款时间：

资本

实缴

留用

股票-

公司

库存

资本

收益

按成本计算

库存

总计

2020年6月30日的余额

36,040 

904,421 

1,553,144 

(1,745,299)

2,390 

750,696 

净收入

-

-

67,722 

-

-

67,722 

已支付股息($0.34每股)

-

-

(5,401)

-

-

(5,401)

股票奖励和股票期权的行使

97 

20,636 

-

(7,581)

-

13,152 

购买库存股

-

-

-

(24,975)

-

(24,975)

其他

-

214 

-

46 

(46)

214 

2020年9月30日的余额

$

36,137 

$

925,271 

$

1,615,465 

$

(1,777,809)

$

2,344 

$

801,408 

合并财务报表附注是这些报表的组成部分。


‎

-6-

中国化工股份有限公司及其子公司

未经审计的合并股东权益变动表

(单位为千，每股数据除外)

截至2021年和2020年9月30日的9个月：

延期

补偿

财务处

付款时间：

资本

实缴

留用

股票-

公司

库存

资本

收益

按成本计算

库存

总计

2020年12月31日的余额

36,259 

961,404 

1,723,777 

(1,822,579)

2,339 

901,200 

净收入

-

-

193,925 

-

-

193,925 

已支付股息($1.04每股)

-

-

(16,457)

-

-

(16,457)

股票奖励和股票期权的行使

143 

45,870 

-

(14,681)

-

31,332 

购买库存股

-

-

-

(330,380)

-

(330,380)

其他

-

232 

-

-

(133)

99 

2021年9月30日的余额

$

36,402 

$

1,007,506 

$

1,901,245 

$

(2,167,640)

$

2,206 

$

779,719 

延期

补偿

财务处

付款时间：

资本

实缴

留用

股票-

公司

库存

资本

收益

按成本计算

库存

总计

2019年12月31日的余额

35,811 

860,671 

1,425,752 

(1,597,940)

2,314 

726,608 

净收入

-

-

205,714 

-

-

205,714 

已支付股息($0.98每股)

-

-

(15,639)

-

-

(15,639)

股票奖励和股票期权的行使

326 

64,948 

-

(32,716)

-

32,558 

购买库存股

-

-

-

(147,123)

-

(147,123)

其他

-

(348)

(362)

(30)

30 

(710)

2020年9月30日的余额

$

36,137 

$

925,271 

$

1,615,465 

$

(1,777,809)

$

2,344 

$

801,408 

合并财务报表附注是这些报表的组成部分。


‎

-7-

中国化工股份有限公司及其子公司

未经审计的合并财务报表附注

1.说明陈述的依据

在此使用的术语“我们”、“公司”和“中国公司”是指中国石油公司或中国石油公司及其合并子公司。

我们已根据美国证券交易委员会S-X规则第10-01条编制了随附的中国未经审计的综合财务报表。因此，我们省略了美国公认会计原则(“GAAP”)对完整财务报表的某些披露要求。2020年12月31日的资产负债表数据来自经审计的财务报表，但不包括GAAP要求的所有披露。然而，我们认为，本文提出的财务报表包含所有必要的调整，仅包括正常的经常性调整，以公平地陈述我们的财务状况、经营业绩和现金流。截至2021年9月30日的三个月和九个月的运营结果不一定代表截至2021年12月31日的一年或任何其他未来时期的预期结果，我们不做任何与此相关的陈述。该等财务报表的编制基准与本公司截至2020年12月31日止年度的Form 10-K年度报告中包括的经审核综合财务报表及相关附注相同，并应一并阅读。

冠状病毒艾滋病、救济和经济刺激(CARE)法案

目前的新冠肺炎疫情确实对我们截至2021年9月30日的三个月和九个月的运营业绩、现金流和财务状况产生了实质性影响。我们正在密切监测大流行对我们业务各个方面的影响，包括对员工、客户、患者、供应商和供应商的影响。该公司的两个运营子公司已被归类为关键基础设施企业，目前不受限制移动或运营能力的联邦、州或地方法规的实质性限制。

大流行的持续时间和严重程度，加上相关的政府行动，包括联邦、州和地方各级与我们的劳动力相关的救济法案和行动，以及潜在的经济混乱，将决定对我们的业务运营和财务业绩的最终短期和长期影响。我们无法预测这场大流行将对整个美国经济和社会产生未知的短期、中期和长期影响，从而可能出现的无数问题或对我们的企业产生的最终影响，我们无法预测这一流行病可能对我们的企业产生的各种问题，也无法预测这场大流行将对整个美国经济和社会产生的未知的短期、中期和长期影响。

2020年3月27日，CARE法案获得通过。它的目的是为受冠状病毒大流行影响的个人和企业提供经济救济。它还包含与医疗保健提供者的操作和冠状病毒大流行造成的问题有关的条款。以下是由于CARE法案的具体条款而对CHIME及其子公司产生的重大经济影响：

CARE法案的一部分提供了$100此外，我们亦从公共卫生及社会服务紧急基金(下称“赈灾基金”)拨出30亿元，发放给在前线应对冠状病毒的医护人员。在此分发中，$3010亿被指定根据设施和医疗保健提供商2019年的医疗保险按服务收费收入自动分配给他们。

2020年4月10日，VITAS自动收到美元80.2根据VITAS的2019年联邦医疗保险(Medicare)按服务收费的联邦医疗保险(Medicare)收入，从救济基金中拨出100万美元。这项拨款附带的主要条件是，这笔钱将“仅用于与医疗保健相关的开支或可归因于冠状病毒的收入损失”。卫生部的指导意见没有具体说明哪些医疗费用与新冠肺炎相关。到目前为止，指导意见是一般性和宽泛的，但也提供了一些例子，如设备和用品、劳动力培训、报告新冠肺炎检测结果、为新冠肺炎患者确保单独的设施，以及获得额外资源以扩大或保持护理提供。

救济基金付款的附加条件是具体的，例如资金不能用于枪支管制宣传、堕胎、胚胎研究等。该公司遵守并打算继续遵守这些具体条件。基于这一分析，管理层认为可以合理保证VITAS将遵守这些条件。

中国化工及其子公司已推迟$36.4CARE法案允许的特定雇主工资税的100万美元。$18.2百万美元被归类为短期和$18.2百万美元被归类为长期负债。

在2020年5月1日至2021年9月30日期间，2%的联邦医疗保险自动减支报销被暂停。截至2021年9月30日的三个月和九个月期间，约为$6.0百万美元和$17.9由于暂停自动减支，分别有100万美元被确认为收入。2021年4月，立法签署成为法律，将自动减支暂停到2021年12月31日。

美国的公认会计准则(GAAP)没有涵盖对营利性实体的此类政府“拨款”的会计核算。因此，该公司参照国际会计准则20-政府拨款及披露的会计(“国际会计准则第20号”)。根据国际会计准则第20号，一旦合理地保证该实体将遵守赠款的条件，就应在该实体确认相关支出或收入损失的期间系统地确认赠款款项。

-8-

截至2020年12月31日，CARE Act收到的所有资金都已完全确认。然而，有关资金使用的规则仍在不断发展，我们将继续遵守适用于我们的规则。报告CARE法案资金使用情况的门户网站于2021年7月1日开放。我们在2021年9月30日的最后期限前完成了报道。

云计算

截至2021年9月30日，我们有二作为服务合同的云计算安排。Roto-Rooter正在实施一个协助技术人员派遣的系统，VITAS实施了一个新的人力资源系统。我们已经资本化了大约$8.9与实施这些项目相关的100万美元，这些项目包括在随附的资产负债表中的预付资产中。VITAS人力资源系统于2020年1月投入使用，目前正在摊销5好几年了。截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月，249,000及$282,000分别已摊销。截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月，697,000及$807,000分别已摊销。Roto-Rooter项目于2021年第二季度投入使用。截至2021年9月30日的三个月和九个月15,000及$84,000分别已摊销。

所得税

2019年12月，FASB发布了会计准则更新《ASU No.2019-12-简化所得税会计处理》。ASU增加了新的指南来简化所得税的会计处理，改变了某些所得税交易的会计处理，并对法典进行了微小的改进。ASU将于2021年1月1日对公司生效。领养的影响并不大。

我们的实际所得税税率是24.52021年第三季度的17.0在2020年第三季度。股票期权的超额税收优惠使我们的所得税支出减少了$1.2百万美元和$7.2在截至2021年、2021年和2020年9月30日的季度里，分别为1.2亿美元。

我们的实际所得税税率是23.72021年前9个月的百分比与17.8在2020年前9个月。股票期权的超额税收优惠使我们的所得税支出减少了$5.3300万美元和300万美元19.9截至2021年9月30日和2020年9月30日的前9个月，分别为3.8亿美元和1.8亿美元。

非现金交易

随附的综合资产负债表中包括$1.0百万美元和$3.9截至2021年9月30日和2020年12月31日未付款的资本化财产和设备分别为1.8亿美元。在随附的合并现金流量表中，应计财产和设备采购已从资本支出中剔除。列报的任何期间的利息支出中均不包括重大非现金金额。

生意场组合

我们使用会计的收购方法对被收购的企业进行核算。所有收购的资产和承担的负债均按收购日各自的公允价值入账。公允价值的确定涉及估计和在市场价值无法随时获得的情况下使用估值技术。我们使用各种技术来根据公认的公允价值来确定公允价值。估值模型，主要是收入法。制定公允价值时使用的重要假设包括但不限于收入增长率、未来现金流的数量和时间、贴现率、使用年限、特许权使用费和未来税率。收购价格超过取得的资产和负债的公允价值的部分计入商誉。有关最近收购的讨论，请参见附注17。

无形资产的季度摊销主要由2019年完成的两笔Roto-Rooter特许经营收购推动。这些收购的总收购价为$。138.0百万美元。作为采购价格分配的一部分，大约为$59.2百万美元被确定为重新获得的特许经营权的价值，这些特许经营权将在每个特许经营协议的剩余期限内摊销。重新获得的特许经营协议的平均剩余寿命约为七年了。这两笔收购的重新获得的特许经营权的季度摊销约为#美元。2.0百万(美元)8.1到2026年按年率计算为100万)。这与历史上向这两家加盟商收取的季度特许经营费约为1美元形成鲜明对比。470,000 ($1.9年化百万美元)。

估计

按照美国公认的会计原则编制综合财务报表要求我们作出影响综合财务报表和附注中报告金额的估计和假设。实际结果可能与这些估计不同。税后费用和调整的披露是基于对适用部门的实际所得税税率的估计。

-9-

2.提高收入确认标准

2014年5月，美国财务会计准则委员会(FASB)发布了最新会计准则“ASU No.2014-09--与客户签订合同的收入”。从理论上讲，该标准和随后的修订旨在制定一个共同的收入标准，以消除不一致和弱点，提高可比性，通过改进披露要求向用户提供更有用的信息，并简化财务报表的编制。该准则也被称为会计准则编撰第606号(“ASC 606”)。

维塔斯

VITAS的服务收入的报告金额反映了我们期望通过提供患者护理而获得的最终对价。这些金额应由第三方付款人支付，主要是商业健康保险公司和政府计划(联邦医疗保险和医疗补助)，包括因审计和审查和解而进行的收入调整的可变对价，以及某些临终关怀特定的收入资本。金额通常是每月或在病人出院后开具的。最初确认的交易价格随后变化不大。

临终关怀服务是每天提供的，所提供的服务类型是根据医生对每位患者在特定日期的具体需求的确定而确定的。临终关怀服务的报销费率是按日计算无论所提供的服务类型或付款人是什么，都是基于此的。政府项目的报销费率由适当的政府机构制定，并且是所有临终关怀提供者的标准。医疗保险公司的报销费率是与每个付款人谈判的，通常结构上与医疗保险报销模式密切相关。提供的临终关怀服务类型和每种服务的相关报销模式如下：

常规家庭护理当患者在家中接受临终关怀(包括疗养院环境)时发生。常规家庭护理费率是根据患者在临终关怀计划中且没有接受其他类别的临终关怀的每一天支付的。对于联邦医疗保险患者，常规家庭护理费率反映了两级费率，第一级费率较高60临终关怀病人的天数和较低的天数61此外，还有一笔服务强度附加费，包括注册护士或社会工作者在过去一年中进行的直接家居护理探访七天临终关怀病人的生命，报销最高可达4每天以15分钟为增量的小时数，按连续居家护理费率计算。

普通住院护理vbl.发生，发生当患者在短期内需要受控环境下的服务以进行疼痛控制或症状管理，而这些服务在其他环境下无法管理时。必须在经过Medicare或Medicaid认证的医院或长期护理机构或具有所需注册护士人手的独立住院患者临终关怀机构提供普通住院护理服务。

持续的居家护理在危机期间，需要加强监测和护理，主要是护理，以便缓解或管理急性医疗症状，在家里(包括疗养院)向患者提供服务。持续的家庭护理至少需要8每天24小时内的护理时间，从午夜开始。护理必须主要是由注册护士或注册护士执业人员提供的护理。虽然公布的联邦医疗保险连续家庭护理费率是每日费率，但联邦医疗保险以15分钟为增量支付持续家庭护理费用。这15分钟费率是通过每日费率除以96来计算的。

休养生息护理允许临终关怀患者在住院期间接受短期服务，以缓解患者家属或其他照顾者对照顾患者的要求。临终关怀机构每次最多可获得连续五天的临终关怀费用，之后临终关怀按常规家庭护理费率报销。

每个护理级别代表着护理合同下的单独承诺，并根据医生确定的患者的具体医疗需求为每个患者单独提供。然而，考虑到每个患者都受到相同的付款人规则和条例的约束，用于确定患者护理水平的临床标准在所有患者中都是一致的。因此，我们得出的结论是，每个护理级别都能够不同，并且在合同的上下文中也是不同的。此外，我们已经确定，每一级别的护理都代表着一项随时可用的服务，作为一系列的病人护理，无论是几天还是几个小时。我们相信，随着时间的推移，每个护理级别的履约义务都符合需要满足的标准。Vitas根据服务产出确认收入。维塔斯认为，这是对服务控制权转移的最真实描述，因为患者同时接受和消费我们的服务提供的好处。根据每种服务的报销模式，按日或按小时确认每位患者的收入。Vitas的履约义务涉及预期期限不到一年的合同。因此，VITAS选择适用ASC 606中规定的可选例外，不需要披露分配给报告期末未履行或部分未履行的履约义务的交易价格总额。上述未履行或部分履行的履行义务涉及向患者家属提供的丧亲服务至少12出院后几个月。

-10-

无论病人的支付能力如何，都会为他们提供护理。符合我们慈善护理标准的患者将免费获得护理。随附的综合财务报表中并无与慈善护理相关的应收收入或相关账款。提供慈善护理的费用是$。2.1截至2021年和2020年9月30日的季度分别为100万美元。截至2021年9月30日和2020年9月30日的前9个月，提供慈善护理的成本为美元。6.4300万美元和300万美元6.1分别为2000万人。慈善护理的成本包括在提供服务和销售商品的成本中，计算方法是慈善护理天数与护理总日数的比率，再乘以护理总成本。

一般来说，由第三方付款人承保的患者负责相关的免赔额和共同保险，金额各不相同。Vitas还向没有报销来源的患者提供服务，并可能向这些患者提供标准费用的折扣。Vitas根据历史经验和当前情况，估计了有免赔额和共同保险的患者以及那些没有保险的患者的交易价格。任何合同调整、折扣或隐含价格优惠的估计都会减少最初确认的收入。交易价格估计的后续变化被记录为变动期内患者服务收入的调整。随后的变化被确定为患者支付能力的不利变化(即信用风险的变化)，被记录为坏账费用。Vitas没有与交易价格估计的后续变化或由于患者在报告的任何时期的支付能力发生不利变化而导致的后续变化相关的实质性调整。

关于政府项目的法律法规，包括医疗保险和医疗补助，是复杂的，受到不同的解释。联邦医疗保险(Medicare)和医疗补助(Medicaid)计划拥有广泛的权力，可以审计和审查此类法律法规的遵守情况，并在适当的时候暂停支付。此外，我们与商业健康保险付款人签订的合同规定对索赔进行追溯审计和审查。由于审计、审查或调查而与第三方付款人就追溯调整达成和解被视为可变考虑因素，并包括在确定提供患者护理的估计交易价格中。可变对价是根据付款协议的条款、付款人的现有通信以及我们的历史结算活动来估计的。随着新信息的出现，这些估计值将在未来一段时间内进行调整。

我们对被认为是可变对价的服务的联邦医疗保险付款有一定的限制，如下所示：

住院帽。如果任何临终关怀计划向联邦医疗保险受益人提供的住院护理天数超过20从9月28日开始的年度期间，此类计划向所有联邦医疗保险患者提供的临终关怀总天数的百分比，即超过20%的数字只能按常规家庭护理费率报销。在截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月里，VITAS的临终关怀项目都没有超过住院服务的支付限额。

联邦医疗保险上限我们还必须遵守联邦医疗保险年度每位受益人的上限(“联邦医疗保险上限”)。对联邦医疗保险上限的遵守情况是根据提供者选举以两种方式之一衡量的。简化的方法将在一个或多个联邦医疗保险提供商编号下收到的关于在该联邦医疗保险提供商编号覆盖的一个或多个计划中向所有联邦医疗保险临终关怀受益人提供的服务的联邦医疗保险支付总额与每个受益人上限金额和从该临终关怀计划中首次选择临终关怀的联邦医疗保险受益人数量的乘积进行比较，时间从9月28日到次年9月27日。到了2021年9月30日，我们所有的节目，除了一个节目，都在使用“精简”的方法。

“按比例”方法将在某一联邦医疗保险提供商编号下收到的联邦医疗保险总付款与在同一时期内从该计划获得的每个受益人上限金额与按比例计算的从该计划接受临终关怀服务的联邦医疗保险受益人人数的乘积进行比较，该服务涉及该医疗保险提供商编号涵盖的一个或多个计划中在次年9月28日至次年9月27日期间向该计划中的所有联邦医疗保险临终关怀受益人提供的服务。按比例计算的联邦医疗保险受益人人数是根据受益人在测算期内接受临终关怀服务的天数与受益人接受临终关怀服务的总天数之比计算的。

我们积极监控我们的每个临终关怀计划，按提供者数量，了解它们的具体入院人数、出院率和中位住院时间数据，试图确定收入是否可能超过每年每个受益人的医疗保险上限。如果我们根据预测的趋势确定某个计划的收入可能超过联邦医疗保险上限，我们会尝试采取纠正措施，包括改变患者组合和增加患者入院人数。然而，如果我们预计我们的纠正措施不会阻止该计划超过其联邦医疗保险上限，我们估计在政府财政年度确认的收入将需要根据联邦医疗保险上限向联邦政府偿还，并记录相当于我们本年度最佳估计的应课税额部分的收入调整。

2013年，美国政府实施了自动预算削减2.0所有政府受款人的百分比，包括根据医疗保险计划支付的临终关怀福利。2015年，CMS决定，医疗保险上限的计算应该“就像”没有发生自动减支一样。由于这一决定，VITAS已收到我们第三方的通知中介机构那就是额外的$8.7在2013至2020年的测算期内，有三个计划的医疗保险上限为100万英镑。金额是

-11-

自动从我们每半个月的PIP付款中扣除。我们不认为CMS根据自动减支授权或法定方法被授权将联邦医疗保险上限设定为他们已经扣留的金额，并打算在其当前的“好像”方法下扣留。我们已就CMS的方法改变提出上诉。根据最近的立法和4月的延期，从2020年5月1日到2021年12月31日期间的自动减支已经解除。

在截至2021年9月30日的季度中，我们录得97,000在医疗保险净额中，与2021年政府财政年度的两个计划相关的收入减少。在截至2020年9月30日的季度中，我们录得逆转的美元4.12020财年医疗保险净收入上限减少100万美元。

在截至2021年9月30日的前9个月，我们记录了$3.6与2021年政府财政年度的两个计划相关的净医疗保险上限收入减少2.5亿美元。在截至2020年9月30日的前9个月，我们录得4.22020财年与五个计划相关的医疗保险净收入上限减少100万美元。

对于在疗养院环境中的VITAS患者，医疗补助支付疗养院的食宿费用，VITAS充当医疗补助和疗养院之间的通道。我们有责任支付疗养院的住宿费和伙食费。医疗补助报销我们95我们已支付金额的%。这将导致一个5与疗养院食宿相关的VITAS费用净额百分比。这项交易产生了履行义务，因为VITAS正在为我们的患者提供住宿和食宿提供便利。因此，5%的净支出在随附的财务报表中被确认为ASC 606项下的对销收入账户。

截至2021年9月30日的季度，按付款人和护理级别划分的患者护理服务收入构成如下(单位：千)：

医疗保险

医疗补助

商业广告

总计

常规家庭护理

$

249,633 

$

12,102 

6,402 

$

268,137 

持续护理

20,000 

1,105 

922 

22,027 

住院护理

25,249 

2,628 

1,491 

29,368 

$

294,882 

$

15,835 

$

8,815 

$

319,532 

所有其他收入-自付、暂缓护理等。

3,225 

小计

$

322,757 

医疗保险上限调整

(97)

隐性价格优惠

(3,119)

食宿，净网

(2,130)

净收入

$

317,411 

截至2020年9月30日的季度，按付款人和护理级别划分的患者护理服务收入构成如下(单位：千)：

医疗保险

医疗补助

商业广告

总计

常规家庭护理

$

260,658 

$

12,107 

$

6,091 

$

278,856 

持续护理

27,739 

1,364 

1,596 

30,699 

住院护理

24,199 

2,415 

1,019 

27,633 

$

312,596 

$

15,886 

$

8,706 

$

337,188 

所有其他收入-自付、暂缓护理等。

2,910 

小计

$

340,098 

医疗保险上限调整

4,072 

隐性价格优惠

(3,784)

食宿，净网

(3,289)

净收入

$

337,097 


‎

-12-

截至二零二一年九月三十日止九个月，按付款人及护理水平划分的病人护理服务收入构成如下(in数千人):

医疗保险

医疗补助

商业广告

总计

常规家庭护理

$

742,759 

$

35,190 

$

18,868 

$

796,817 

持续护理

66,916 

3,601 

3,141 

73,658 

住院护理

74,594 

7,168 

4,133 

85,895 

$

884,269 

$

45,959 

$

26,142 

$

956,370 

所有其他收入-自付、暂缓护理等。

9,241 

小计

$

965,611 

医疗保险上限调整

(3,597)

隐性价格优惠

(9,428)

食宿，净网

(7,451)

净收入

$

945,135 

截至2020年9月30日的9个月，按支付方和护理级别划分的患者护理服务收入构成如下(单位：千)：

医疗保险

医疗补助

商业广告

总计

常规家庭护理

$

772,162 

$

36,914 

$

17,878 

$

826,954 

持续护理

96,354 

4,856 

4,626 

105,836 

住院护理

74,796 

7,285 

3,902 

85,983 

$

943,312 

$

49,055 

$

26,406 

$

1,018,773 

所有其他收入-自付、暂缓护理等。

8,175 

小计

$

1,026,948 

医疗保险上限调整

(4,178)

隐性价格优惠

(10,976)

食宿，净网

(9,317)

净收入

$

1,002,477 

Roto-Rooter-Rooter

Roto-Rooter主要为美国的住宅和商业客户提供管道、排水管清洁、供水恢复和其他相关服务。服务是通过公司拥有的分支机构、独立承包商和特许经营商组成的网络提供的。Roto-Rooter的服务收入报告的金额反映了我们希望通过提供服务换取的最终对价。

Roto-Rooter拥有并运营着分支机构，主要专注于美国的大型人口中心。Roto-Rooter在公司拥有的分支机构中的主要业务包括管道、下水道和排水沟清理、挖掘和水修复。为了进行ASC 606分析，管道、下水道和排水沟清理以及挖掘被合并到一个组合中，并被称为“短期核心服务”。水恢复作为一个单独的投资组合进行了分析。下面介绍这些投资组合的主要特征：

短期核心服务是管道、排水管和下水道的清理和挖掘服务。这些服务既提供给商业客户，也提供给住宅客户。这类服务的期限由数小时至数天不等。服务完成后，不会对客户产生重大保修成本或持续义务。对于住宅客户，在Roto-Rooter技术人员离开住宅之前，在工作完成时收到付款。商业客户可以根据内部指定的权限限制和信用检查准则获得信贷。如果授信，付款条件通常是30几天或更短的时间。

这一类别中的每项工作都是一项不同的服务，对客户有不同的绩效义务。收入在每项工作完成时确认。可变对价包括开票前折扣和开票后折扣。发票前折扣以优惠券或价格优惠的形式提供。发票后折扣包括通常为解决客户服务问题而发放的贷项通知单。可变对价是根据历史活动估计的，并在服务完成时记录。

水修复服务涉及洪水过后水和湿度的修复。这些服务既提供给商业客户，也提供给住宅客户。这一类别提供的服务期限一般为3至5几天。服务完成后，对客户没有重大保修或持续义务。这些服务中的大部分是由客户的保险公司支付的。可变对价主要涉及保险公司在支付时收取的津贴。可变对价是根据历史活动估计的，并在服务完成时记录。

-13-

对于短期核心服务和水恢复服务，Roto-Rooter在某个时间点履行了其履行义务。提供的服务通常包括修复客户物业的管道、排水或与洪水有关的问题。服务完成后，客户确认有义务为服务付费，并对所提供的服务感到满意。这提供了客户已接受服务的证据，Roto-Rooter现在有权获得付款。因此，Roto-Rooter在完成工作并收到客户确认后确认这些服务的收入。Roto-Rooter的短期核心服务和水恢复服务的履约义务涉及预期期限不到一年的合同。因此，Roto-Rooter选择适用ASC 606中规定的可选例外，不需要披露分配给报告期末未履行或部分未履行的履约义务的交易价格总额。Roto-Rooter在最初确认短期核心或水恢复服务的收入时没有重大未履行或部分未履行的业绩义务。

Roto-Rooter拥有某些地区的权利，并与独立的第三方签订合同，以Roto-Rooter的注册商标经营该地区。此类合同有特定期限，但任何一方均可取消，不受惩罚，条件是90提前几天通知。根据这些安排的条款，Roto-Rooter提供一定的后台支持和广告，并获得使用Roto-Rooter注册商标的有限许可。独立承包商负责业务的所有日常管理，包括人员配备决定和所提供服务的定价。Roto-Rooter的所有履行义务在协议终止时终止。

独立承包商向Roto-Rooter支付标准费用，按其每周销售所得现金的百分比计算。根据这些安排，独立承包商的主要价值是使用Roto-Rooter的注册商标的权利。Roto-Rooter在独立承包商的劳动力销售完成并收到客户付款时，确认独立承包商在一段时间内(每周)的收入。独立承包商的付款也是每周收到的。Roto-Rooter的注册商标和广告的使用为独立承包商提供了立竿见影的价值，因为Roto-Rooter是全国公认的品牌。因此，随着时间的推移，当客户同时接收和消费所提供的好处时，长期认可提供了对服务转移的最真实的描述。没有与这些安排相关的重大可变考虑因素。

Roto-Rooter已将Roto-Rooter在其他地区的注册商标经营权授予特许经营商。每一份这样的合同都是为了10年期限，但可由Roto-Rooter因以下原因取消60提前一天通知，不受处罚。加盟商可以以任何理由解除合同。60提前几天通知，不受处罚。根据合同条款，Roto-Rooter提供经营Roto-Rooter业务的各个方面的全国性广告和咨询，以及Roto-Rooter注册商标的使用权。加盟商负责所有业务的日常管理，包括人员配备决定、所提供服务的定价以及本地广告支出和投放。Roto-Rooter的所有履行义务在协议终止时终止。

加盟商根据特许经营区域内的人口向Roto-Rooter支付标准的月费。这一标准费用是根据所有城市消费者的消费物价指数的变化按年调整的。根据这一安排，特许经营商的主要价值是使用Roto-Rooter的注册商标的权利。Roto-Rooter确认加盟商的收入超过一段时间(每月)。加盟商的付款也是按月收取的。Roto-Rooter的注册商标和广告的使用为加盟商带来了立竿见影的价值，因为Roto-Rooter是全国公认的品牌。因此，随着时间的推移，当客户同时接收和消费所提供的好处时，长期认可提供了对服务转移的最真实的描述。没有与这些安排相关的重大可变考虑因素。

这个作文第三季度分类收入的百分比如下(以千为单位)：

9月30日，

2021

2020

短期核心服务工作

$

161,057 

$

143,089 

水恢复

39,786 

32,137 

承包商收入

18,969 

16,274 

特许经营费

1,260 

1,235 

所有其他

3,773 

3,332 

小计

$

224,845 

$

196,067 

隐含的价格优惠和贷方备忘录

(3,589)

(4,867)

净收入

$

221,256 

$

191,200 

-14-

这个作文前九个月分类收入的百分比如下(以千为单位)：

9月30日，

2021

2020

短期核心服务工作

$

479,089 

$

404,054 

水恢复

115,804 

92,810 

承包商收入

56,754 

47,695 

特许经营费

3,842 

3,635 

所有其他

11,601 

9,836 

小计

$

667,090 

$

558,030 

隐含的价格优惠和贷方备忘录

(13,942)

(14,213)

净收入

$

653,148 

$

543,817 

3.分成两个细分市场

按业务部门划分的服务收入和销售额显示在附注2中。按业务部门划分的税后收入/(亏损)如下(单位：千)：

截至9月30日的三个月，

截至9月30日的9个月，

2021

2020

2021

2020

维塔斯

$

42,950 

$

45,737 

$

113,430 

$

147,262 

Roto-Rooter-Rooter

44,554 

31,176 

124,504 

84,966 

总计

87,504 

76,913 

237,934 

232,228 

公司

(15,501)

(9,191)

(44,009)

(26,514)

净收入

$

72,003 

$

67,722 

$

193,925 

$

205,714 

我们将公司行政费用和未分配的投融资收入和费用报告为“公司”，与这两个部门没有直接关系。

 

4.提高每股收益。

每股收益(“EPS”)是根据已发行股本的加权平均股数计算的。每股收益和稀释后每股收益计算如下(单位为千，每股数据除外)：

净收入

截至9月30日的三个月，

收入

股票

每股收益

2021

收益

$

72,003

15,587

$

4.62

稀释股票期权

-

215

非既得股票奖励

-

40

摊薄收益

$

72,003

15,842

$

4.55

2020

收益

$

67,722

15,940

$

4.25

稀释股票期权

-

358

非既得股票奖励

-

75

摊薄收益

$

67,722

16,373

$

4.14


‎

-15-

净收入

截至9月30日的9个月，

收入

股票

每股收益

2021

收益

$

193,925 

15,808 

$

12.27 

稀释股票期权

-

233 

非既得股票奖励

-

42 

摊薄收益

$

193,925 

16,083 

$

12.06 

2020

收益

$

205,714 

15,948 

$

12.90 

稀释股票期权

-

394 

非既得股票奖励

-

77 

摊薄收益

$

205,714 

16,419 

$

12.53 

截至2021年9月30日的三个月和九个月，297,000和299,000分别，股票期权被排除在稀释每股收益的计算之外，因为它们是反稀释的。

对于三截至2020年9月30日的几个月，有不是股票期权被排除在稀释每股收益的计算之外，因为它们是反稀释的。在截至2020年9月30日的9个月里，有277,000股票期权被排除在稀释每股收益的计算之外，因为它们是反稀释的。

5.增加长期债务和信贷额度

2018年6月20日，我们用第四份修订并重新签署的信贷协议(《2018信贷协议》)取代了我们现有的信贷协议。2018年信贷协议的条款包括五年, $4508亿美元循环信贷安排和一美元150百万欧元的扩张功能，可能包括定期贷款或额外的循环承诺。协议开始时的利率是LIBOR加100基点。2018年信贷协议实行浮动利率那通常是伦敦银行同业拆借利率(LIBOR)加上分级附加率，根据我们目前的杠杆率而变化。2018年信贷协议在LIBOR不再作为行业接受的利率发布或使用的情况下包括过渡条款。

的确有不是截至2021年9月30日的未偿债务。

  

2018年信贷协议包含以下季度财务契约，自2021年9月30日起生效：

描述

要求

杠杆率(综合负债/综合调整EBITDA)

3.50至1.00

固定费用覆盖率(合并自由现金流/合并固定费用)

> 1.50至1.00

截至2021年9月30日，我们遵守了所有债务契约。我们已经发行了$46.2截至2021年9月30日，备用信用证余额为3.8亿美元，主要用于保险目的。根据2018年信贷协议，开立的信用证减少了我们的可用信贷。截至2021年9月30日，我们大约有403.8根据我们的循环信贷安排，可用和有资格支取的未使用信贷额度达到100万美元。


‎

-16-

6.其他营业费用/(收入)

其他营业费用/(收入)包括以下内容(以千为单位)：

截至9月30日的三个月，

截至9月30日的9个月，

2021

2020

2021

2020

固定资产处置损失

$

63 

$

307 

789 

154 

CARE法案拨款

-

8,805 

-

(32,184)

诉讼和解

-

3,095 

-

3,095 

其他营业费用/(收入)合计

$

63 

$

12,207 

$

789 

$

(28,935)

见脚注1进一步对CARE法案拨款会计处理的探讨.

7、销售收入和其他收入-净额

其他收入净额包括以下内容(以千计)：

截至9月30日的三个月，

截至9月30日的9个月，

2021

2020

2021

2020

持有的资产的市值调整

递延补偿信托

$

3,078 

$

7,256 

$

9,770 

$

5,093 

利息收入

57 

423 

288 

647 

其他-网络

(1)

(4)

463 

(17)

其他收入总额--净额

$

3,134 

$

7,675 

$

10,521 

$

5,723 

 

8.签订新的租约

中国化工及其每一家运营子公司都是服务公司。因此，房地产租赁在我们的租赁组合中构成了最大的租赁义务(反之亦然，使用权资产)。Vitas租用了办公空间，以及医院内的住院病房(“IPU”)和/或合同床位。Roto-Rooter主要租用办公空间。我们的租约的剩余期限是1年份至10几年，其中一些包括将租期延长到最长5年，其中一些包括终止租约的选项1年内.

Roto-Rooter购买设备，并将其租赁给某些独立承包商。我们根据ASC 842对这些租约进行了分析，确定它们是经营性租约。因此，Roto-Rooter将继续将这些租约背后的设备资本化，对设备进行折旧，并确认租金收入。

我们目前没有任何融资租赁，因此所有披露的租赁信息都与经营租赁有关。

与租赁相关的资产负债表信息构成如下：


‎9月30日，


‎12月31日，

2021

2020

资产

经营性租赁资产

$

127,077 

$

123,448 

负债

现行经营租约

35,148 

36,200 

非当期经营租赁

104,198 

99,210 

经营租赁负债总额

$

139,346 

$

135,410 


‎

-17-

第三季度租赁费用构成如下(单位：千)：

截至9月30日的三个月，

2021

2020

租赁费(A)

经营租赁费用

$

15,342 

$

15,277 

转租收入

(45)

(31)

租赁费用净额

$

15,297 

$

15,246 

前9个月的租赁费用构成如下(单位：千)：

截至9月30日的9个月，

2021

2020

租赁费(A)

经营租赁费用

$

46,255 

$

45,007 

转租收入

(135)

(38)

租赁费用净额

$

46,120 

$

44,969 

(a)包括非实质性的短期租赁和可变租赁成本。包括所提供服务的成本、销售和销售商品的成本、一般费用和行政费用。

与租赁有关的现金流量信息构成如下：

截至9个月
‎9月30日，

2021

2020

为计入租赁负债的金额支付的现金

租赁的营业现金流

$

38,796 

$

37,393 

以租赁资产换取新的经营租赁负债

$

43,143 

$

44,366 

2021年9月30日加权平均剩余租期

经营租约

4.8

年份

2021年9月30日加权平均贴现率

经营租约

2.47

%

经营租赁负债到期日(千)

2021

$

11,220

2022

38,801

2023

31,254

2024

24,483

2025

18,336

此后

23,921

租赁付款总额

$

148,015

减去：利息

(8,669)

资产负债表上确认的总负债

$

139,346

对于2019年4月之前开始的租赁，最低租金支付不包括支付给房东的房地产税和公共区域维护费用。运营租赁费包括$2.32000万美元，与合理确定将被行使的延长租赁条款有关，不包括#美元263,000已签署但尚未开始的租约的租赁费。

 

9.制定以股票为基础的薪酬计划

2021年2月19日，董事会薪酬/激励委员会批准6,277绩效股票单位(“PSU”)取决于与一组同业公司的TSR相比，是否实现了某些股东总回报(“TSR”)目标。三年截至2023年12月31日的期间，也就是此类奖励的授予日期。基于TSR的PSU奖励的累计补偿成本将记录在三年服务期为$3.82000万。

2021年2月19日，中投公司还批准6,277PSU取决于某些每股收益(“EPS”)目标的实现情况为这个三年截至2023年12月31日的期间。在每个报告期结束时，公司估计

-18-

它认为最终将赚取的股票，并记录在奖励服务期内的相应费用。我们目前估计以EPS为基础的PSU的累计补偿成本将记录在三年服务期为$3.11000万美元.  

10.制定完善的退休计划

公司所有提供退休和类似福利的计划都是固定缴款计划。这些费用包括市场收益和损失对递延补偿计划中持有的资产的影响，并记录在出售、一般和行政性费用。公司退休和利润分享计划、超额福利计划和其他类似计划的净(亏损)/收益如下(单位：千)：

截至9月30日的三个月，

截至9月30日的9个月，

2021

2020

2021

2020

$

7,006

$

11,506

$

23,609

$

18,445

 

11.审查法律和监管事项

该公司的VITAS业务部门在一个监管严格的行业中运营。因此，公司受到各种政府机构的询问和调查，这可能导致包括偿还义务、扣留资金或取消禁令在内的处罚，以及诉讼，包括龟潭行为。以下各节描述这个公司目前知悉的各种正在进行的重大诉讼和调查。除下文所述外，吾等目前无法估计任何该等事项的时间或结果，或任何潜在损失或潜在损失范围是否可能或合理地估计。

监管事项和诉讼

2017年10月30日，本公司达成和解协议，以解决美国司法部(DOJ)代表OIG和各种关系人代表OIG向密苏里州西区美国地区法院提起的有关VITAS的民事诉讼。该公司否认有任何违法行为，并同意在不承认不当行为的情况下达成和解。

与和解相关的是，VITAS及其部分子公司于2017年10月30日签订了企业诚信协议(CIA)。中央情报局将VITAS已有的合规计划的各个方面正规化，并包含旨在记录符合联邦医疗保健计划要求的要求。它的任期为五年，在此期间，它规定了监测、报告、认证、监督、筛选和培训义务，其中某些义务以前已由VITAS实施。它还要求VITAS聘请一个独立审查组织来执行审计和审查职能，并准备关于联邦医疗保健计划遵从性的报告。如果违反了中央情报局的规定，VITAS可能会承担支付规定的罚款的责任，或者可能被排除在联邦医疗保健计划之外。

该公司于2019年3月达成和解协议，解决了加州全州范围内在四个不同案件中提出的工资和工时集体诉讼索赔：(1)Jordan A.Seper代表她自己和其他类似情况的人诉特拉华州的加利福尼亚州VITAS医疗公司；CA的VITAS医疗公司，一个未知的商业实体；并做1到100，包括1到100；洛杉矶高等法院案件编号BC 642857(“塞普(Seper)”); (2) Jiwan Chhina诉VITAS Health Services of California，Inc.，加利福尼亚州公司；VITAS Healthcare Corporation of California，特拉华州公司；VITAS Healthcare Corporation of California，Dba VITAS Healthcare Inc.；圣地亚哥高级法院案件编号37-2015-00033978-CU-OE-CTL(“中国“)(其后与塞普(Seper)); (3) Chere Phillips和Lady Moore诉加州VITAS医疗保健公司案，萨克拉门托县高级法院，案件编号34-2017-0021-2755(“菲利普斯与摩尔”)；和(4)威廉姆斯诉加州VITAS医疗保健公司案，阿拉米达县高级法院案件编号：RG 17853886(“威廉斯“)。这些诉讼都是由现任和前任雇员提起的，其中包括一名注册护士、一名有执照的职业护士(LVN)、家庭保健助理和一名社会工作者。每项诉讼都提出了多项索赔，一般包括(1)未支付所有工作时间的最低工资；(2)未按正常费率支付所有工作时间的工资；(3)未按正常费率支付所有小时的工资；(4)未提供用餐时间；(5)未提供休息时间；(6)未提供完整准确的工资报表；(7)未支付所有报销费用；(8)不公平的商业行为；以及(9)违反加州私人总检察长法案。这些案件通常代表类别提出索赔，这些类别被定义为包括在提起每起诉讼前四年内受雇于加州VITAS的所有现任和前任非豁免员工。

和解金额为$5.752019年第一季度记录的就业税超过600万美元。参与和解的类别的定义旨在涵盖在合并的9月/中国问题，在以下情况下提出的索赔菲利普斯和摩尔中的任何类声明威廉法院于2020年12月最终批准了和解听证会，和解款项于2021年第一季度支付。

Alfred Lax(“Lax”)，Roto-Rooter Services Company(“RRSC”)的前雇员，于2018年11月向圣克拉拉县高级法院提起集体诉讼，指控(1)未能提供或补偿所需的休息时间；(2)未能适当地

-19-

(3)没有提供准确的工资报表；(4)没有报销与工作有关的费用；(5)不公平的商业行为。LAX作为一个类别的代表陈述了这些索赔，该类别被定义为RRSC在提出申诉之前的四年内在加利福尼亚州雇用的所有服务技术人员。诉讼是这样的，Alfred Lax代表他自己和所有其他类似的人诉Roto-Rooter Services Company，判决从1到50(含1到50)；圣克拉拉县高级法院案件编号18CV338652。该公司于2020年8月达成和解协议，以解决指控，和解金额为#美元。2.6百万美元外加就业税。和解协议包括门洛帕克(Menlo Park)和布里斯托尔(Bristol)地点的技术人员。和解协议是在2020年第三季度记录的。和解协议于2021年第一季度获得最终批准，和解协议已支付。

2020年10月16日，VITAS收到美国司法部(US Department Of Justice)根据“虚假索赔法案”(False Claims Act)发出的民事调查要求(“CID”)，涉及对临终关怀服务提交虚假索赔的指控，这些服务要求联邦医疗保险(Medicare)等联邦医疗计划报销。CID要求提供我们佛罗里达手术中32名患者的信息。我们正在配合美国司法部进行这项调查。该公司无法预测调查将于何时解决或调查结果。

VITAS是OIG审计服务办公室(“OAS”)选定的一组临终关怀提供者之一，用于审核向样本患者提供更高水平的临终关怀服务的情况。*在审计结束时，我们预计OAS将向CMS提出某些建议，这些建议将在OIG网站上公布，可能包括偿还样本中某些患者因提高护理水平而收到的医疗保险资金，以及根据样本内索赔的发生率推断的金额。这些推断的金额可能看起来很重要。CMS提出的任何索赔都将按照CMS审核产生的索赔的标准复审和上诉程序进行。目前，公司无法预测任何此类索赔的最终结果，也无法合理估计任何潜在损失。

无论上述任何事情的结果如何，与各种监管机构和对立方打交道都可能通过国防成本、潜在付款、扣留政府资金、转移管理时间以及相关宣传对我们产生不利影响。虽然该公司有意积极辩护，但不能保证该等诉讼不会对该公司造成重大不利影响。

12、降低风险集中度

截至2021年9月30日和2020年12月31日，大约67%和74VITAS应收账款余额总额的百分比分别来自医疗保险和25%和20VITAS总应收账款余额的百分比分别来自各个州的医疗补助计划或管理的医疗补助计划。来自Medicare、Medicaid和Managed Medicaid的应收账款合计约为73截至2021年9月30日，合并资产负债表中的合并应收账款净额的百分比。

维塔斯与维塔斯签订了一份药房服务合同一与其临终关怀业务相关的指定药房服务的服务提供商。VITAS的大部分药品采购都是从这家供应商那里购买的。VITAS购买的药品可以通过美国的许多供应商获得。然而，VITAS的主要服务提供商的中断可能会对VITAS的运营产生不利影响，包括临时的后勤挑战和与给我们的患者提供药物相关的成本增加。

 

13.控制现金透支和现金等价物

有$3.12021年9月30日应付账款中包括的应付现金透支百万美元。有几个不是2020年12月31日应付账款中计入的应付现金透支。

全年不定期向各大商业银行的货币市场基金投放超额现金。我们密切关注我们投资隔夜资金的机构的信誉。就每个资产负债表日期而言，投资金额并不重要。

 

14.美国金融工具公司(Financial Instruments)

财务会计准则委员会关于公允价值计量的权威指导定义了公允价值计量中优先考虑投入的层次结构。一级计量是使用活跃市场上相同资产或负债的报价进行计量。级别2测量使用其他重要的可观察输入。第三级测量是使用重要的不可观察的输入进行测量，这需要公司制定自己的假设。在记录资产和负债的公允价值时，公司必须使用现有的最可靠的计量方法。

-20-

以下显示了截至2021年9月30日我们的金融工具的账面价值、公允价值和层次结构(单位：千)：

公允价值计量

账面价值

相同资产的活跃市场报价(第1级)

重要的其他可观察到的输入(级别2)

无法观察到的重要输入(3级)

递延的共同基金投资

以信托形式持有的薪酬计划

$

102,045 

$

102,045 

$

-

$

-

以下显示了截至2020年12月31日我们金融工具的账面价值、公允价值和层次结构(单位：千)：

公允价值计量

账面价值

相同资产的活跃市场报价(第1级)

重要的其他可观察到的输入(级别2)

无法观察到的重要输入(3级)

递延的共同基金投资

以信托形式持有的薪酬计划

$

86,865 

$

86,865 

$

-

$

-

对于现金和现金等价物、应收账款和应付账款，由于这些工具的流动性和短期性质，账面值是公允价值的合理估计。正如附注5中进一步描述的，我们的未偿还长期债务和当前部分长期债务的浮动利率通常是以短期间隔重置的。30或60几天。我们支付的利率还包括基于我们目前的杠杆率的额外金额。因此，我们认为我们的借款反映了重大的不履行风险，主要是信用风险。基于这些因素，我们认为我们长期债务的公允价值和长期债务的当前部分接近账面价值。

15.公开资本股票回购计划交易

我们回购了以下股本：

截至9月30日的三个月，

截至9月30日的9个月，

2021

2020

2021

2020

回购股份的总成本(千)

$

163,731

$

24,975

$

330,380

$

147,123

回购股份

350,000

50,000 

700,000

325,000

加权平均每股价格

$

467.80

$

499.48

$

471.97

$

452.69

2021年5月，董事会批准了额外的美元300.0根据中国化工现有的股票回购计划，用于股票回购。我们目前有$148.0根据这项股份回购计划，剩余的授权为1.8亿美元。

 

16.修订最新会计准则

2020年3月，美国财务会计准则委员会(FASB)发布了最新会计准则“ASU No.2020-04-参考汇率改革”。此次更新为将GAAP应用于合同修改和套期保值关系提供了可选的权宜之计和例外，前提是满足某些标准，即参考LIBOR或其他预计将被终止的利率。此次更新自2020年3月12日起对所有实体生效，有效期至2022年12月31日。我们现有左轮手枪的借款利率是以伦敦银行同业拆借利率为基础的。信贷协议包括在伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)终止的情况下修改利率的条款。因此，当伦敦银行同业拆借利率(LIBOR)终止时，不需要修改合同。

17.完成新的收购计划

在……上面2020年6月1日，我们完成了对Roto-Rooter特许经营权和相关资产在印第安纳州布鲁明顿的收购，价格为#美元。2.2百万现金。

自10月1日起，每年对商誉进行减值评估。所有确认的商誉都可以在税收方面扣除。

-21-

下面显示的是商誉中的移动(以千为单位)：

维塔斯

Roto-Rooter-Rooter

总计

2020年12月31日的余额

$

333,331 

$

245,254 

$

578,585 

外币调整

-

25

25

2021年9月30日的余额

$

333,331 

$

245,279

$

578,610


‎

-22-

第二项：公司管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析

执行摘要

我们通过我们的两家全资子公司VITAS Healthcare Corporation和Roto-Rooter Group，Inc.进行运营。Vitas专注于临终关怀，帮助临终病人的最后一天尽可能舒适。VITAS通过其由医生、护士、家庭健康助手、社会工作者、神职人员和志愿者组成的团队，为患者提供直接的医疗服务，并为患者及其家人提供精神和情感咨询。Roto-Rooter的服务重点是为住宅和商业客户提供管道、排水管清洁、供水恢复和其他相关服务。Roto-Rooter通过其由公司所有的分支机构、独立承包商和特许经营商组成的网络，为超过90%的美国人口提供管道和排水管清洁服务。

以下是主要经营业绩摘要(除每股金额外，以千计)：

截至9月30日的三个月，

截至9月30日的9个月，

2021

2020

2021

2020

服务收入和销售额

$

538,667 

$

528,297 

$

1,598,283 

$

1,546,294 

净收入

$

72,003 

$

67,722 

$

193,925 

$

205,714 

稀释每股收益

$

4.55 

$

4.14 

$

12.06 

$

12.53 

调整后净收益

$

80,084 

$

79,556 

$

226,554 

$

212,494 

调整后稀释每股收益

$

5.06 

$

4.86 

$

14.09 

$

12.94 

调整后的EBITDA

$

119,373 

$

117,805 

$

338,840 

$

319,576 

调整后的EBITDA占收入的百分比

22.2 

%

22.3 

%

21.2 

%

20.7 

%

调整后的净收入、调整后的稀释每股收益、扣除利息、税项和折旧及摊销前的收益(“EBITDA”)、调整后的EBITDA和调整后的EBITDA占收入的百分比不是根据美国公认会计原则得出的衡量标准。我们提供非GAAP衡量标准，帮助读者评估我们的经营业绩，并将我们的经营业绩与资本结构不同的类似公司进行比较。我们的非GAAP衡量标准不应被孤立地考虑，也不应作为根据GAAP提出的可比衡量标准的替代品。我们的非GAAP衡量标准的对账见第36-38页。

在截至2021年9月30日的三个月里，Roto-Rooter的15.7%的增长抵消了VITAS的5.8%的下降，推动了综合服务收入和销售额的增长。Roto-Rooter服务收入的增长是由所有主要服务项目的增加推动的。Roto-Rooter 2020年第三季度的收入受到COVID大流行导致的关闭的严重影响。VITAS服务收入的下降主要是护理天数减少5.3%，被地理加权平均医疗保险报销费率增加(包括2020年5月1日暂停自动减支)约1.2%所抵消。敏锐度组合转变对本季度收入的净影响约为300万美元，与上一年的收入和护理水平组合相比减少了0.9%。联邦医疗保险上限收入的减少和其他相反收入的变化对收入增长产生了大约80个基点的负面影响。有关其他VITAS操作指标，请参见第39页。

在截至2021年9月30日的9个月里，Roto-Rooter的20.1%的增长抵消了VITAS的5.7%的下降，推动了综合服务收入和销售额的增长。Roto-Rooter服务收入的增长是由所有主要服务项目的增加推动的。Roto-Rooter 2020年前9个月的收入受到COVID疫情的严重影响。VITAS服务收入的下降主要是护理天数减少6.2%，被地理加权平均医疗保险报销费率增加(包括2020年5月1日暂停自动减支)约1.9%所抵消。敏锐度组合转变对本季度收入的净影响约为1600万美元，与上一年的收入和护理水平组合相比减少了1.6%。较低的联邦医疗保险上限收入减少和其他反向收入变化相结合，抵消了部分收入下降约20个基点的影响。有关其他VITAS操作指标，请参见第39页。

目前的新冠肺炎疫情确实对我们的业务运营、运营业绩、现金流和财务状况产生了实质性影响，分别截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月。我们正在密切监测大流行对我们业务各个方面的影响，包括对员工、客户、患者、供应商和供应商的影响。该公司的两个运营子公司已被归类为关键基础设施企业，目前不受限制移动或运营能力的联邦、州或地方法规的实质性限制。

大流行的持续时间和严重程度，加上相关的政府行动，包括联邦、州和地方各级与我们的劳动力相关的救济法案和行动，以及潜在的经济混乱，将决定对我们的业务运营和财务业绩的最终短期和长期影响。我们无法预测这场大流行将对整个美国经济和社会产生未知的短期、中期和长期影响，从而可能出现的无数问题或对我们的企业产生的最终影响，我们无法预测这一流行病可能对我们的企业产生的各种问题，也无法预测这场大流行将对整个美国经济和社会产生的未知的短期、中期和长期影响。

-23-

从历史上看，CHIME的收益指引是使用前几年的关键运营指标制定的，然后对该日历年度进行建模和预测。这些预测中的关键是理解关键运营指标之间的传统模式相关性。这一建模工作还考虑了管理层无法控制的预期行业和宏观经济问题，但在时机和对我们业务部门经营结果的影响方面是可以预测的。

新冠肺炎的流行使得准确的建模和提供有意义的盈利指引变得异常具有挑战性。自疫情爆发以来，中国化工一直能够成功地在这一快速变化的环境中导航，并产生我们认为能够为我们提供2021年日历年收益指引的经营业绩。然而，在接受这一指导意见时，应该认识到，大流行将继续扰乱我们的医疗体系和总体经济，以至于未来的规则、法规和政府授权可能会对公司实现这一指导意见的能力产生实质性影响。

据统计，入住安老院舍的病人在最后预后较早时被确定为适宜接受临终关怀，住院时间超过90天的可能性要大得多。从医院、肿瘤科诊所和类似转介来源转介的临终关怀患者通常更急性，住院时间超过90天的可能性明显较低。根据国家老年人住房和护理投资中心发布的数据，新冠肺炎继续对老年人住房入住率产生不利影响。老年人住房入住率的减少也相应地减少了VITAS疗养院的入院人数。疗养院患者占VITAS 2021年第三季度患者普查的15.6%。相比之下，就在大流行之前，疗养院患者平均占总人口普查的18.2%。

根据上述讨论，在联邦医疗保险上限之前，VITAS 2021年的收入估计将下降约5%%与上一年相比。据估计，2021年的日均人口普查将下降约5.5%。在联邦医疗保险上限之前，全年调整后的EBITDA利润率估计为18.8%。我们目前估计，2021年联邦医疗保险上限账单限制的金额为660万美元。

Roto-Rooter预计2021年全年收入将增长17.3%。Roto-Rooter 2021年调整后的EBITDA利润率估计在28.5%至29.0%之间。

根据上述情况，2021年全年调整后每股收益估计在19.00美元至19.20美元之间，其中不包括股票期权的非现金支出、行使股票期权的税收优惠、与诉讼相关的成本以及其他离散项目。相比之下，最初的2021年调整后每股收益指引为17.00美元至17.50美元。修订后的2021年指南假定调整后收益的有效公司税率为25.1%。中国化工2020年公布的调整后每股稀释后收益为18.08美元。

我们预计我们的营业收入和现金流将足以运营我们的业务，并在可预见的未来履行任何承诺。

财务状况

流动性与资本资源

材料变化在2020年12月31日至2021年9月30日的资产负债表账户中包括：

由于收款时间安排，应收账款减少870万美元。

由于付款时间的原因，预付所得税增加了630万美元。

预付费费用增加610万美元，主要原因是VITAS的预付费软件增加了600万美元。

递延薪酬计划投资增加1320万美元，主要原因是缴费和市场估值收益。这些收益被递延补偿负债中确认的费用所抵消。

可识别无形资产因摊销而减少750万美元。

由于付款时间的原因，应付账款增加了580万美元。

应计薪酬增加600万美元，原因是VITAS一线员工额外的带薪假期应计，以及应计奖金的增加。

应计法律费用减少910万美元，主要是由于支付了两笔法律和解费用。

库存股增加345.1美元，主要原因是股票回购。

从2020年9月30日到2021年9月30日，经营活动提供的净现金减少了157.4美元。减少的主要原因是净收入减少1180万美元，2020年收到的未使用CARE法案拨款4800万美元，2020年第二季度推迟缴纳2290万美元的工资税，以及与账户相关的现金流出增加

-24-

应付所得税和当期所得税3960万美元。%s我们应收账款余额的重大变化通常是由我们VITAS子公司收到联邦政府付款的时间决定的。我们通常每隔一个星期五就会收到联邦政府支付的临终关怀服务费用超过4000万美元。期末的时间将对VITAS的应收账款产生重大影响。这些变化通常在两年内正常化，因为一年的现金流变化在下一年被抵消。

管理层不断评估现金利用备选方案，包括股票回购、债务回购、收购和增加股息，以确定对可用资本资源的最有利使用。

2018年6月20日，我们签署了第四次修订和重新签署的信贷协议(《2018信贷协议》)。2018年信贷协议的条款包括一项为期5年、4.5亿美元的循环信贷安排以及1.5亿美元的扩张功能，可能包括定期贷款或额外的循环承诺。循环信贷安排期限为五年，到期日本金到期，协议开始时的利率为LIBOR加100个基点。2018年信贷协议的浮动利率通常为伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)加上分级额外利率，该利率根据我们目前的杠杆率而变化。截至2021年9月30日，根据2018年信贷协议，我们没有未偿债务。

截至2021年9月30日，我们已经开具了4620万美元的备用信用证，主要用于保险目的。开立的信用证减少了我们在循环信贷协议下的可用信用证。截至2021年9月30日，我们有大约403.8美元的未使用线路的根据我们的循环信贷安排，可使用并有资格支取的信用额度。管理层相信其流动资金和资金来源能够满足公司在可预见的未来的需要。

承诺和或有事项

总体而言，我们的信贷协议条款要求我们遵守各种金融契约，每季度接受一次测试。截至2021年9月30日，我们遵守了所有金融和其他债务契约，并预计在可预见的未来继续遵守。

在我们正常的业务过程中，我们会受到各种各样的诉讼和索赔。此外，我们还定期收到政府和监管机构关于我们VITAS子公司遵守联邦医疗保险和医疗补助账单要求的信息。我们为特定的、未投保的责任建立准备金，这些责任与我们认为可能和可估量的监管和法律行动有关。当我们认为与具体行动有关的损失有合理可能发生时，我们会披露监管和法律行动的存在。在大多数情况下，由于诉讼结果和阶段的不确定性，我们无法合理估计任何合理可能的责任。当成本发生时，我们记录与法律和监管行动相关的法律费用。

有关当前重大法律事项的说明，请参阅上文第1项未经审计综合财务报表附注中的附注11。


‎

-25-

经营成果

截至2021年9月30日的三个月与2020年-综合结果

我们2021年第三季度的服务收入和销售收入比2020年第三季度的服务和销售收入增长了2.0%。在这一增长中，Roto-Rooter公司增加了3010万美元，但VITAS减少了1970万美元。下表显示了按运营部门划分的收入构成(以千为单位)：

截至9月30日的三个月，

2021

2020

维塔斯

日常家庭护理

$

268,137 

$

278,856 

持续护理

22,027 

30,699 

普通住院病人

29,368 

27,633 

其他

3,225 

2,910 

医疗保险上限调整

(97)

4,072 

食宿网

(2,130)

(3,289)

隐性价格优惠

(3,119)

(3,784)

Roto-Rooter-Rooter

排水管清洗-短期堆芯

63,072 

55,527 

管道-短期核心

45,124 

39,439 

小计

108,196 

94,966 

开挖-短期岩心

52,607 

47,688 

水恢复

39,786 

32,137 

承包商操作

18,969 

16,274 

外部特许经营商费用

1,260 

1,235 

其他-短期核心

254 

435 

其他

3,773 

3,332 

隐性价格优惠

(3,589)

(4,867)

总计

$

538,667 

$

528,297 

截至9月30日的季度，VITAS的护理天数如下：

护理天数

增加/(减少)

2021

2020

百分比

日常家庭护理

1,342,841 

1,426,191 

(5.8)

疗养院

258,700 

261,396 

(1.0)

稍作喘息

5,331 

4,566 

16.8 

小计例行家庭护理和休息

1,606,872 

1,692,153 

(5.0)

持续护理

24,299 

33,013 

(26.4)

普通住院病人

27,962 

27,017 

3.5 

护理总天数

1,659,133 

1,752,183 

(5.3)

VITAS服务收入的下降主要是护理天数减少5.3%，被地理加权平均医疗保险报销费率增加(包括2020年5月1日暂停自动减支)约1.2%所抵消。敏锐度组合转变对本季度收入的净影响约为300万美元，与上一年的收入和护理水平组合相比减少了0.9%。联邦医疗保险上限收入的减少和其他相反收入的变化对收入增长产生了大约80个基点的负面影响。

与2020年相比，2021年第三季度管道收入的增长归因于就业人数增加了1.0%，价格和服务组合转变增加了13.4%。与2020年相比，2021年第三季度挖掘收入的增长归因于价格和服务组合转变增加了14.2%，工作岗位减少了3.9%。与2020年相比，2021年第三季度的下水道清理收入反映了价格和服务组合转变的11.2%的增长，以及就业人数的2.4%的增长。2021年第三季度的水恢复收入比2020年有所增长，原因是就业人数增加了11.0%，价格和服务组合转变增加了12.8%。

2021年第三季度的综合毛利率为36.5%，而2020年第三季度为35.8%。在细分市场的基础上，VITAS在2021年第三季度的毛利率为25.0%，而2020年第三季度的毛利率为26.8%。减少的主要原因是发放了可酌情发放的奖金。Roto-Rooter部门2021年第三季度的毛利率为53.0%，而2020年第三季度为51.6%，这主要是由于收入增加和劳动力成本改善。

-26-

销售、一般和行政性费用(“SG&A”)包括(以千计)：

截至9月30日的三个月，

2021

2020

长期激励性薪酬前SG&A费用与递延薪酬信托相关市值调整的影响

$

84,197

$

79,287

与递延补偿信托中持有的资产相关的市值调整的影响

3,078

7,256

长期激励性薪酬

1,942

1,774

SG&A费用总额

$

89,217

$

88,317

与2020年第三季度相比，2021年第三季度扣除长期激励性薪酬和与递延薪酬信托相关的市值调整的影响前的SG&A费用增长了6.2%。这一增长的主要原因是可变销售和一般行政费用的增加，以及Roto-Rooter公司因收入增加而增加的奖金支出。

与2020年第三季度相比，2021年第三季度的折旧增加了1.1%。

2021年第三季度的摊销与2020年第三季度持平。无形资产的季度摊销主要由2019年完成的两笔Roto-Rooter特许经营收购推动。这些收购的总收购价为1.38亿美元。作为购买价格分配的一部分，大约5920万美元被确定为重新获得的特许经营权的价值，这些特许经营权将在每项特许经营协议的剩余期限内摊销。重新获得的特许经营协议的平均剩余寿命约为7年。这两笔收购的重新获得的特许经营权的季度摊销约为200万美元(到2026年按年率计算为810万美元)。相比之下，历史上向这两家特许经营商收取的季度特许经营费约为47万美元(折合成年率为190万美元)。

其他运营费用包括以下费用：

截至9月30日的三个月，

2021

2020

固定资产处置损失

$

63 

$

307 

CARE法案拨款

-

8,805 

诉讼和解

-

3,095 

其他运营费用合计

$

63 

$

12,207 

其他收入净额包括(以千计)：

截至9月30日的三个月，

2021

2020

递延补偿信托所持资产的市值调整

$

3,078 

$

7,256 

利息收入

57 

423 

其他

(1)

(4)

其他收入总额--净额

$

3,134 

$

7,675 


‎

-27-

我们的有效税率调节如下(以千为单位)：

截至9月30日的三个月，

2021

2020

按法定联邦税率计算的所得税拨备

$

20,038 

$

17,137 

股票补偿税收优惠

(1,199)

(7,187)

州和地方所得税

3,153 

3,028 

其他--网络

1,425 

904 

所得税拨备

$

23,417 

$

13,882 

实际税率

24.5 

%

17.0 

%

这两个时期的净收入包括以下税后项目/调整(减少)或增加税后收益(以千计)：

截至9月30日的三个月，

2021

2020

维塔斯

与新冠肺炎相关的直接成本

$

(1,866)

$

(5,181)

CARE法案拨款

-

(6,528)

新冠肺炎医疗保险上限

-

1,679

联邦医疗保险上限自动减支调整

-

635

Roto-Rooter-Rooter

重新获得的特许经营协议的摊销

(1,729)

(1,728)

与新冠肺炎相关的直接成本

(305)

(971)

诉讼和解

-

(2,275)

公司

股票期权费用

(3,462)

(2,970)

长期激励性薪酬

(1,752)

(1,682)

股票薪酬的超额税收优惠

1,199

7,187

其他

(166)

-

总计

$

(8,081)

$

(11,834)

截至2021年9月30日的三个月与2020年-分部业绩

按部门划分的2021年第三季度与2020年第三季度的净收益/(亏损)(以千为单位)：

截至9月30日的三个月，

2021

2020

维塔斯

42,950

$

45,737

Roto-Rooter-Rooter

44,554

31,176

公司

(15,501)

(9,191)

$

72,003

$

67,722

Vitas的税后收益下降的主要原因是2021年第三季度的收入与2020年第三季度相比有所下降。2021年第三季度，VITAS的税后收益占收入的百分比为13.5%，而2020年第三季度为13.6%。

与2020年相比，Roto-Rooter在2021年的净收入受到了影响，主要是因为收入增加和劳动力成本改善。2021年第三季度，Roto-Rooter的税后收益占收入的比例为20.1%，而2020年第三季度为16.3%。

与2020年相比，2021年的税后公司费用增长了68.7%，这主要是由于股票薪酬的超额税收优惠减少了600万美元。


‎

-28-

经营成果

截至2021年9月30日的9个月与2020年-综合结果

与2020年前9个月的服务和销售收入相比，我们2021年前9个月的服务收入和销售额增长了3.4%。在这一增长中，1.093亿美元归因于Roto-Rooter，被归因于VITAS的5730万美元的减少所抵消。下表显示了按运营部门划分的收入构成(以千为单位)：

截至9月30日的9个月，

2021

2020

维塔斯

日常家庭护理

$

796,817 

$

826,954 

持续护理

73,658 

105,836 

普通住院病人

85,895 

85,983 

其他

9,241 

8,175 

医疗保险上限调整

(3,597)

(4,178)

食宿网

(7,451)

(9,317)

隐性价格优惠

(9,428)

(10,976)

Roto-Rooter-Rooter

排水管清洗-短期堆芯

187,477 

159,003 

管道-短期核心

131,045 

108,255 

小计

318,522 

267,258 

开挖-短期岩心

159,714 

135,425 

水恢复

115,804 

92,810 

承包商操作

56,754 

47,695 

外部特许经营商费用

3,842 

3,635 

其他-短期核心

853 

1,371 

其他

11,601 

9,836 

隐性价格优惠

(13,942)

(14,213)

总计

$

1,598,283 

$

1,546,294 

截至9月30日的9个月内，VITAS的护理天数如下：

护理天数

增加/(减少)

2021

2020

百分比

日常家庭护理

4,008,215 

4,192,681 

(4.4)

疗养院

735,906 

844,232 

(12.8)

稍作喘息

15,509 

15,416 

0.6 

小计例行家庭护理和休息

4,759,630 

5,052,329 

(5.8)

持续护理

79,385 

110,200 

(28.0)

普通住院病人

82,129 

84,907 

(3.3)

护理总天数

4,921,144 

5,247,436 

(6.2)

VITAS服务收入的下降主要是护理天数减少6.2%，被地理加权平均医疗保险报销费率增加(包括2020年5月1日暂停自动减支)约1.9%所抵消。敏锐度组合转变对本季度收入的净影响约为1600万美元，与上一年的收入和护理水平组合相比减少了1.6%。较低的联邦医疗保险上限收入减少和其他反向收入变化相结合，抵消了部分收入下降约20个基点的影响。

与2020年相比，2021年前9个月管道收入的增长归因于就业人数增加了12.3%，价格和服务组合转变增加了8.8%。与2020年相比，2021年前9个月挖掘收入的增长归因于工作数量增加了9.2%，价格和服务组合转变增加了8.7%。与2020年相比，2021年前9个月的下水道清理收入反映了价格和服务组合转变的9.1%的增长，以及就业人数的8.8%的增长。由于就业人数增加了10.2%，价格和服务组合转变增加了14.6%，2021年前9个月的水恢复收入比2020年有所增加。所有服务线工作岗位的增加都是由住宅和商业客户推动的。

2021年前9个月的综合毛利率为35.4%，而2020年前9个月的综合毛利率为32.5%。在细分市场的基础上，VITAS在2021年前9个月的毛利率为23.4%，而2020年前9个月的毛利率为22.9%。这一增长主要是由于劳动力成本的改善。Roto-Rooter部门2021年前9个月的毛利率为52.7%，而2020年前9个月的毛利率为50.3%，这主要是由于收入增加和劳动力成本改善。

-29-

销售、一般和行政性费用(“SG&A”)包括(以千计)：

截至9月30日的9个月，

2021

2020

长期激励性薪酬前SG&A费用与递延薪酬信托相关市值调整的影响

$

259,376 

$

232,797 

与递延补偿信托中持有的资产相关的市值调整的影响

9,770 

5,093 

长期激励性薪酬

5,508 

5,523 

SG&A费用总额

$

274,654 

$

243,413 

与2020年前9个月相比，2021年前9个月扣除长期激励性薪酬和与递延薪酬信托相关的市值调整的影响前的SG&A费用增长了11.4%。这一增长的主要原因是可变销售和一般行政费用的增加，以及Roto-Rooter公司因收入增加而增加的奖金支出。

与2020年前9个月相比，2021年前9个月的折旧增加了6.9%。

与2020年前9个月相比，2021年前9个月的摊销增加了0.7%。无形资产的季度摊销主要由2019年完成的两笔Roto-Rooter特许经营收购推动。这些收购的总收购价为1.38亿美元。作为购买价格分配的一部分，大约5920万美元被确定为重新获得的特许经营权的价值，这些特许经营权将在每项特许经营协议的剩余期限内摊销。重新获得的特许经营协议的平均剩余寿命约为7年。这两笔收购的重新获得的特许经营权的季度摊销约为200万美元(到2026年按年率计算为810万美元)。相比之下，历史上向这两家特许经营商收取的季度特许经营费约为47万美元(折合成年率为190万美元)。

其他营业(收入)/费用包括以下内容：

截至9月30日的9个月，

2021

2020

固定资产处置损失

$

789 

$

154 

CARE法案拨款

-

(32,184)

诉讼和解

-

3,095 

其他营业(收入)/费用合计

$

789 

$

(28,935)

其他收入净额包括(以千计)：

截至9月30日的9个月，

2021

2020

递延补偿信托所持资产的市值调整

$

9,770 

$

5,093 

利息收入

288 

647 

其他

463 

(17)

其他收入总额--净额

$

10,521 

$

5,723 


‎

-30-

我们的有效税率调节如下(以千为单位)：

截至9月30日的9个月，

2021

2020

按法定联邦税率计算的所得税拨备

$

53,379 

$

52,531 

股票补偿税收优惠

(5,305)

(19,943)

州和地方所得税

9,332 

9,118 

其他--网络

2,856 

2,729 

所得税拨备

$

60,262 

$

44,435 

实际税率

23.7 

%

17.8 

%

这两个时期的净收入包括以下税后项目/调整(减少)或增加税后收益(以千计)：

截至9月30日的9个月，

2021

2020

维塔斯

与新冠肺炎相关的直接成本

$

(11,442)

$

(24,009)

设施搬迁费用

(1,384)

-

CARE法案拨款

-

24,009

联邦医疗保险上限自动减支调整

-

(462)

Roto-Rooter-Rooter

重新获得的特许经营协议的摊销

(5,186)

(5,185)

与新冠肺炎相关的直接成本

(1,140)

(2,426)

诉讼和解

72

(2,275)

公司

股票期权费用

(13,695)

(11,369)

股票薪酬的超额税收优惠

5,305

19,943

长期激励性薪酬

(4,964)

(5,006)

与新冠肺炎相关的直接成本

(29)

-

其他

(166)

-

总计

$

(32,629)

$

(6,780)

截至2021年9月30日的9个月与2020年-分部业绩

2021年前9个月的净收入/(亏损)与2020年前9个月按部门划分的净收入/(亏损)(以千为单位)：

截至9月30日的9个月，

2021

2020

维塔斯

$

113,430

$

147,262

Roto-Rooter-Rooter

124,504

84,966

公司

(44,009)

(26,514)

$

193,925

$

205,714

维塔斯公司税后收益下降的主要原因是收入减少。2021年前9个月，VITAS的税后收益占收入的百分比为12.0%，而2020年前9个月为14.7%。

与2020年相比，Roto-Rooter在2021年的净收入受到了影响，主要是因为收入增加和劳动力成本改善。2021年前9个月，Roto-Rooter的税后收益占收入的比例为19.1%，而2020年前9个月为15.6%。

与2020年相比，2021年的税后公司费用增长了66.0%，这主要是由于股票薪酬的超额税收优惠减少了1460万美元。


‎

-31-

中国化工股份有限公司及其子公司

合并损益表

截至2021年9月30日的三个月

(千)(未经审计)

中国

维塔斯

Roto-Rooter-Rooter

公司

整合

2021 (a)

                         

                         

                         

                         

服务收入和销售额

$

317,411 

$

221,256 

$

-

$

538,667 

提供服务和销售商品的成本

238,212 

103,952 

-

342,164 

销售、一般和行政费用

21,372 

51,914 

15,931 

89,217 

折旧

5,286 

6,539 

19 

11,844 

摊销

18 

2,492 

-

2,510 

其他营业费用/(收入)

65 

(3)

1 

63 

总成本和费用

264,953 

164,894 

15,951 

445,798 

营业收入/(亏损)

52,458 

56,362 

(15,951)

92,869 

利息支出

(43)

(285)

(255)

(583)

公司间利息收入/(费用)

4,513 

1,847 

(6,360)

-

其他收入-净额

22 

34 

3,078 

3,134 

所得税前收入/(费用)

56,950 

57,958 

(19,488)

95,420 

所得税

(14,000)

(13,404)

3,987 

(23,417)

净收益/(亏损)

$

42,950 

$

44,554 

$

(15,501)

$

72,003 

(A)以下数额包括在净收入中(以千计)：

中国

维塔斯

Roto-Rooter-Rooter

公司

整合

税前收益/(成本)：

股票期权费用

$

-

-

(3,998)

$

(3,998)

与新冠肺炎相关的直接成本

(2,501)

$

(415)

$

-

(2,916)

重新获得的特许经营协议的摊销

-

(2,352)

-

(2,352)

长期激励性薪酬

-

-

(1,942)

(1,942)

其他

-

-

(218)

(218)

总计

$

(2,501)

$

(2,767)

$

(6,158)

$

(11,426)

中国

维塔斯

Roto-Rooter-Rooter

公司

整合

税后收益/(成本)：

股票期权费用

$

-

-

(3,462)

$

(3,462)

与新冠肺炎相关的直接成本

(1,866)

$

(305)

$

-

(2,171)

重新获得的特许经营协议的摊销

-

(1,729)

-

(1,729)

长期激励性薪酬

-

-

(1,752)

(1,752)

其他

-

-

(166)

(166)

股票薪酬的超额税收优惠

-

-

1,199 

1,199 

总计

$

(1,866)

$

(2,034)

$

(4,181)

$

(8,081)


‎

-32-

中国化工股份有限公司及其子公司

合并损益表

截至2020年9月30日的三个月

(千)(未经审计)

中国

维塔斯

Roto-Rooter-Rooter

公司

整合

2020 (a)

                         

                         

                         

                         

服务收入和销售额

$

337,097 

$

191,200 

$

-

$

528,297 

提供服务和销售商品的成本

246,636 

92,604 

-

339,240 

销售、一般和行政费用

21,799 

48,074 

18,444 

88,317 

折旧

5,592 

6,089 

33 

11,714 

摊销

18 

2,493 

-

2,511 

其他运营费用

9,052 

3,155 

-

12,207 

总成本和费用

283,097 

152,415 

18,477 

453,989 

营业收入/(亏损)

54,000 

38,785 

(18,477)

74,308 

利息支出

(47)

(80)

(252)

(379)

公司间利息收入/(费用)

5,337 

1,651 

(6,988)

-

其他收入-净额

381 

38 

7,256 

7,675 

所得税前收入/(费用)

59,671 

40,394 

(18,461)

81,604 

所得税

(13,934)

(9,218)

9,270 

(13,882)

净收益/(亏损)

$

45,737 

$

31,176 

$

(9,191)

$

67,722 

(A)以下数额包括在净收入中(以千计)：

中国

维塔斯

Roto-Rooter-Rooter

公司

整合

税前收益/(成本)：

CARE法案拨款

$

(8,805)

$

-

$

-

$

(8,805)

与新冠肺炎相关的直接成本

(6,945)

(1,321)

-

(8,266)

股票期权费用

-

-

(3,182)

(3,182)

诉讼和解

(3,095)

(3,095)

重新获得的特许经营协议的摊销

-

(2,352)

-

(2,352)

新冠肺炎医疗保险上限

2,250 

-

-

2,250 

长期激励性薪酬

-

-

(1,774)

(1,774)

联邦医疗保险上限自动减支调整

852 

-

-

852 

总计

$

(12,648)

$

(6,768)

$

(4,956)

$

(24,372)

中国

维塔斯

Roto-Rooter-Rooter

公司

整合

税后收益/(成本)：

CARE法案拨款

$

(6,528)

$

-

$

-

$

(6,528)

与新冠肺炎相关的直接成本

(5,181)

(971)

-

(6,152)

股票期权费用

-

-

(2,970)

(2,970)

诉讼和解

(2,275)

(2,275)

重新获得的特许经营协议的摊销

-

(1,728)

-

(1,728)

长期激励性薪酬

-

-

(1,682)

(1,682)

新冠肺炎医疗保险上限

1,679 

-

-

1,679 

联邦医疗保险上限自动减支调整

635 

-

-

635 

股票薪酬的超额税收优惠

-

-

7,187 

7,187 

总计

$

(9,395)

$

(4,974)

$

2,535 

$

(11,834)


‎

-33-

中国化工股份有限公司及其子公司

合并损益表

截至2021年9月30日的9个月

(千)(未经审计)

中国

维塔斯

Roto-Rooter-Rooter

公司

整合

2021 (a)

                         

                         

                         

                         

服务收入和销售额

$

945,135 

$

653,148 

$

-

$

1,598,283 

提供服务和销售商品的成本

724,398 

308,732 

-

1,033,130 

销售、一般和行政费用

66,094 

158,791 

49,769 

274,654 

折旧

17,749 

19,359 

63 

37,171 

摊销

53 

7,477 

-

7,530 

其他运营费用

655 

133 

1 

789 

总成本和费用

808,949 

494,492 

49,833 

1,353,274 

营业收入/(亏损)

136,186 

158,656 

(49,833)

245,009 

利息支出

(129)

(464)

(750)

(1,343)

公司间利息收入/(费用)

13,524 

5,116 

(18,640)

-

其他收入-净额

654 

97 

9,770 

10,521 

所得税前收入/(费用)

150,235 

163,405 

(59,453)

254,187 

所得税

(36,805)

(38,901)

15,444 

(60,262)

净收益/(亏损)

$

113,430 

$

124,504 

$

(44,009)

$

193,925 

(A)以下数额包括在净收入中(以千计)：

中国

维塔斯

Roto-Rooter-Rooter

公司

整合

税前收益/(成本)：

与新冠肺炎相关的直接成本

$

(15,338)

$

(1,551)

$

(38)

$

(16,927)

股票期权费用

-

-

(16,342)

(16,342)

重新获得的特许经营协议的摊销

-

(7,056)

-

(7,056)

长期激励性薪酬

-

-

(5,508)

(5,508)

设施搬迁费用

(1,855)

-

-

(1,855)

诉讼和解

-

98 

-

98 

其他

-

-

(218)

(218)

总计

$

(17,193)

$

(8,509)

$

(22,106)

$

(47,808)

中国

维塔斯

Roto-Rooter-Rooter

公司

整合

税后收益/(成本)：

股票期权费用

$

-

$

-

$

(13,695)

$

(13,695)

与新冠肺炎相关的直接成本

(11,442)

(1,140)

(29)

(12,611)

重新获得的特许经营协议的摊销

-

(5,186)

-

(5,186)

长期激励性薪酬

-

-

(4,964)

(4,964)

设施搬迁费用

(1,384)

-

-

(1,384)

诉讼和解

-

72 

-

72 

其他

-

-

(166)

(166)

股票薪酬的超额税收优惠

-

-

5,305 

5,305 

总计

$

(12,826)

$

(6,254)

$

(13,549)

$

(32,629)


‎

-34-

中国化工股份有限公司及其子公司

合并损益表

截至2020年9月30日的9个月

(千)(未经审计)

中国

维塔斯

Roto-Rooter-Rooter

公司

整合

2020 (a)

                         

                         

                         

                         

服务收入和销售额

$

1,002,477 

$

543,817 

$

-

$

1,546,294 

提供服务和销售商品的成本

772,880 

270,268 

-

1,043,148 

销售、一般和行政费用

65,141 

138,587 

39,685 

243,413 

折旧

16,622 

18,035 

104 

34,761 

摊销

53 

7,423 

-

7,476 

其他营业(收入)/费用

(31,661)

2,725 

1 

(28,935)

总成本和费用

823,035 

437,038 

39,790 

1,299,863 

营业收入/(亏损)

179,442 

106,779 

(39,790)

246,431 

利息支出

(137)

(272)

(1,596)

(2,005)

公司间利息收入/(费用)

14,463 

4,422 

(18,885)

-

其他收入-净额

549 

68 

5,106 

5,723 

所得税前收入/(费用)

194,317 

110,997 

(55,165)

250,149 

所得税

(47,055)

(26,031)

28,651 

(44,435)

净收益/(亏损)

$

147,262 

$

84,966 

$

(26,514)

$

205,714 

(A)以下数额包括在净收入中(以千计)：

中国

维塔斯

Roto-Rooter-Rooter

公司

整合

税前收益/(成本)：

与新冠肺炎相关的直接成本

$

(32,184)

$

(3,299)

$

-

$

(35,483)

CARE法案拨款

32,184 

-

-

32,184 

股票期权费用

-

-

(13,296)

(13,296)

重新获得的特许经营协议的摊销

-

(7,056)

-

(7,056)

长期激励性薪酬

-

-

(5,523)

(5,523)

诉讼和解

-

(3,095)

-

(3,095)

联邦医疗保险上限自动减支调整

(619)

-

-

(619)

总计

$

(619)

$

(13,450)

$

(18,819)

$

(32,888)

中国

维塔斯

Roto-Rooter-Rooter

公司

整合

税后收益/(成本)：

与新冠肺炎相关的直接成本

$

(24,009)

$

(2,426)

$

-

$

(26,435)

CARE法案拨款

24,009 

-

-

24,009 

股票期权费用

-

-

(11,369)

(11,369)

重新获得的特许经营协议的摊销

-

(5,185)

-

(5,185)

长期激励性薪酬

-

-

(5,006)

(5,006)

诉讼和解

-

(2,275)

-

(2,275)

联邦医疗保险上限自动减支调整

(462)

-

-

(462)

股票薪酬的超额税收优惠

-

-

19,943 

19,943 

总计

$

(462)

$

(9,886)

$

3,568 

$

(6,780)


‎

-35-

未经审计的调整后EBITDA合并汇总和对账

中国化工股份有限公司及其子公司

(单位：千)

中国

截至2021年9月30日的三个月

维塔斯

Roto-Rooter-Rooter

公司

整合

                         

                         

                         

净收益/(亏损)

$

42,950 

$

44,554 

$

(15,501)

$

72,003 

加/(减)：

利息支出

43 

285 

255 

583 

所得税

14,000 

13,404 

(3,987)

23,417 

折旧

5,286 

6,539 

19 

11,844 

摊销

18 

2,492 

-

2,510 

EBITDA

62,297 

67,274 

(19,214)

110,357 

加/(减)：

公司间利息支出/(收入)

(4,513)

(1,847)

6,360 

-

利息收入

(24)

(34)

-

(58)

股票期权费用

-

-

3,998 

3,998 

与新冠肺炎相关的直接成本

2,501 

415 

-

2,916 

长期激励性薪酬

-

-

1,942 

1,942 

其他

-

-

218 

218 

调整后的EBITDA

$

60,261 

$

65,808 

$

(6,696)

$

119,373 

中国

截至2020年9月30日的三个月

维塔斯

Roto-Rooter-Rooter

公司

整合

净收益/(亏损)

$

45,737 

$

31,176 

$

(9,191)

$

67,722 

加/(减)：

利息支出

47 

80 

252 

379 

所得税

13,934 

9,218 

(9,270)

13,882 

折旧

5,592 

6,089 

33 

11,714 

摊销

18 

2,493 

-

2,511 

EBITDA

65,328 

49,056 

(18,176)

96,208 

加/(减)：

公司间利息支出/(收入)

(5,337)

(1,651)

6,988 

-

利息(收入)/费用

(385)

(38)

-

(423)

CARE法案拨款

8,805 

-

-

8,805 

与新冠肺炎相关的直接成本

6,945 

1,321 

-

8,266 

股票期权费用

-

-

3,182 

3,182 

诉讼和解

-

3,095 

-

3,095 

新冠肺炎相关医疗保险上限

(2,250)

-

-

(2,250)

长期激励性薪酬

-

-

1,774 

1,774 

联邦医疗保险上限自动减支调整

(852)

-

-

(852)

调整后的EBITDA

$

72,254 

$

51,783 

$

(6,232)

$

117,805 


‎

-36-

未经审计的调整后EBITDA合并汇总和对账

中国化工股份有限公司及其子公司

(单位：千)

中国

截至2021年9月30日的9个月

维塔斯

Roto-Rooter-Rooter

公司

整合

                         

                         

                         

                         

净收益/(亏损)

$

113,430 

$

124,504 

$

(44,009)

$

193,925 

加/(减)：

利息支出

129 

464 

750 

1,343 

所得税

36,805 

38,901 

(15,444)

60,262 

折旧

17,749 

19,359 

63 

37,171 

摊销

53 

7,477 

-

7,530 

EBITDA

168,166 

190,705 

(58,640)

300,231 

加/(减)：

公司间利息支出/(收入)

(13,524)

(5,116)

18,640 

-

利息收入

(191)

(97)

-

(288)

与新冠肺炎相关的直接成本

15,338 

1,551 

38 

16,927 

股票期权费用

-

-

16,342 

16,342 

长期激励性薪酬

-

-

5,508 

5,508 

诉讼和解

-

(98)

-

(98)

其他

-

-

218 

218 

调整后的EBITDA

$

169,789 

$

186,945 

$

(17,894)

$

338,840 

中国

截至2020年9月30日的9个月

维塔斯

Roto-Rooter-Rooter

公司

整合

净收益/(亏损)

$

147,262 

$

84,966 

$

(26,514)

$

205,714 

加/(减)：

利息支出

137 

272 

1,596 

2,005 

所得税

47,055 

26,031 

(28,651)

44,435 

折旧

16,622 

18,035 

104 

34,761 

摊销

53 

7,423 

-

7,476 

EBITDA

211,129 

136,727 

(53,465)

294,391 

加/(减)：

公司间利息支出/(收入)

(14,463)

(4,422)

18,885 

-

利息收入

(566)

(68)

(13)

(647)

与新冠肺炎相关的直接成本

32,184 

3,299 

-

35,483 

CARE法案拨款

(32,184)

-

-

(32,184)

股票期权费用

-

-

13,296 

13,296 

长期激励性薪酬

-

-

5,523 

5,523 

诉讼和解

-

3,095 

-

3,095 

联邦医疗保险上限自动减支调整

619 

-

-

619 

调整后的EBITDA

$

196,719 

$

138,631 

$

(15,774)

$

319,576 


‎

-37-

调整后净收入的对账

(单位：千，每股数据除外)(未经审计)

截至9月30日的三个月，

截至9月30日的9个月，

2021

2020

2021

2020

报告的净收入

$

72,003 

$

67,722 

$

193,925 

$

205,714 

添加/(扣除)以下项目的税前成本：

与新冠肺炎相关的直接成本

2,916 

8,266 

16,927 

35,483 

股票期权费用

3,998 

3,182 

16,342 

13,296 

重新获得的特许经营协议的摊销

2,352 

2,352 

7,056 

7,056 

长期激励性薪酬

1,942 

1,774 

5,508 

5,523 

设施搬迁费用

-

-

1,855 

-

诉讼和解

-

3,095 

(98)

3,095 

其他

218 

-

218 

新冠肺炎相关医疗保险上限

-

(2,250)

-

-

CARE法案拨款

-

8,805 

-

(32,184)

联邦医疗保险上限自动减支调整

-

(852)

-

619 

增加/(扣除)税收影响：

上述税前调整对税收的影响(1)

(2,146)

(5,351)

(9,874)

(6,165)

股票薪酬的超额税收优惠

(1,199)

(7,187)

(5,305)

(19,943)

调整后净收益

$

80,084 

$

79,556 

$

226,554 

$

212,494 

报告的稀释后每股收益

净收入

$

4.55 

$

4.14 

$

12.06 

$

12.53 

平均流通股数量

15,842 

16,373 

16,083 

16,419 

调整后稀释每股收益

调整后净收益

$

5.06 

$

4.86 

$

14.09 

$

12.94 

调整后的平均流通股数量

15,842 

16,373 

16,083 

16,419 

(1)税前调整的税收影响是使用与每个调整相关联的业务实体的有效税率计算的。


‎

-38-

中国化工股份有限公司及其子公司

VITAS细分市场的运营统计数据

(未经审计)

截至9月30日的三个月，

截至9月30日的9个月内，

运营统计

2021

2020

2021

2020

净收入(000美元)

家庭护理

$

268,137

$

278,856

$

796,817

$

826,954

住院病人

29,368

27,633

85,895

85,983

持续护理

22,027

30,699

73,658

105,836

其他

3,225

2,910

9,241

8,175

小计

$

322,757

$

340,098

$

965,611

$

1,026,948

食宿，净网

(2,130)

(3,289)

(7,451)

(9,317)

合同津贴

(3,119)

(3,784)

(9,428)

(10,976)

医疗保险上限津贴

(97)

4,072

(3,597)

(4,178)

总计

$

317,411

$

337,097

$

945,135

$

1,002,477

扣除联邦医疗保险上限津贴前净收入占总收入的百分比

家庭护理

83.1

%

82.0

%

82.5

%

80.5

%

住院病人

9.1

8.1

8.9

8.4

持续护理

6.8

9.0

7.6

10.3

其他

1.0

0.9

1.0

0.8

小计

100.0

100.0

100.0

100.0

食宿，净网

(0.7)

(1.0)

(0.8)

(0.9)

合同津贴

(1.0)

(1.1)

(1.0)

(1.1)

医疗保险上限津贴

-

1.2

(0.3)

(0.4)

总计

98.3

%

99.1

%

97.9

%

97.6

%

护理天数

家庭护理

1,342,841

1,426,191

4,008,215

4,192,681

疗养院

258,700

261,396

735,906

844,232

稍作喘息

5,331

4,566

15,509

15,416

小计例行家庭护理和休息

1,606,872

1,692,153

4,759,630

5,052,329

住院病人

27,962

27,017

82,129

84,907

持续护理

24,299

33,013

79,385

110,200

总计

1,659,133

1,752,183

4,921,144

5,247,436

相关时间段内的天数

92

92

273

274

日均人口普查(天)

家庭护理

14,596

15,502

14,682

15,302

疗养院

2,812

2,841

2,696

3,081

稍作喘息

58

50

57

56

小计例行家庭护理和休息

17,466

18,393

17,435

18,439

住院病人

304

294

301

310

持续护理

264

358

291

402

总计

18,034

19,045

18,027

19,151

总招生人数

17,598

17,943

52,573

53,368

总排放量

17,686

18,205

52,747

51,281

平均停留时间(天)

96.0

97.1

95.0

92.9

停留时间中位数(天)

13.0

14.0

13.0

14.0

ADC按重大诊断

大脑

36.4

%

35.1

%

36.7

%

35.7

%

神经学

22.7

22.1

22.5

21.7

癌

12.0

12.5

12.1

12.6

有氧运动

15.5

16.1

15.5

15.9

呼吸性

7.5

8.0

7.5

8.2

其他

5.9

6.2

5.7

5.9

总计

100.0

%

100.0

%

100.0

%

100.0

%

按重大诊断入院

大脑

20.3

21.4

%

21.1

%

21.2

%

神经学

12.1

13.2

12.2

13.0

癌

27.0

27.4

26.9

27.8

有氧运动

14.1

13.6

14.4

14.5

呼吸性

11.3

9.9

10.9

10.6

其他

15.2

14.5

14.5

12.9

总计

100.0

%

100.0

%

100.0

%

100.0

%

预计坏账占收入的百分比

1.0

%

1.1

%

1.0

%

1.1

%

应收账款--

未结清收入天数-不包括未申请的医疗保险付款

33.7

33.4

不适用。

不适用。

未结清收入天数-包括未申请的医疗保险付款

23.4

22.1

不适用。

不适用。


‎

-39-

根据1995年私人证券诉讼改革法关于前瞻性信息的安全港声明

本报告中包含的某些陈述属于“1995年私人证券诉讼改革法案”所指的“前瞻性陈述”。“相信”、“期望”、“希望”、“预期”、“计划”以及类似的表达方式识别前瞻性陈述，这些陈述仅在陈述发表之日发表。这些前瞻性陈述基于当前的预期和假设，涉及各种已知和未知的风险、不确定性、或有因素和其他因素，这些因素可能导致中国化工的实际结果与这些前瞻性陈述中所表达的结果不同。与我们的假设不同的任何或所有风险、不确定因素、意外情况和其他因素都可能导致实际结果与这些前瞻性陈述和趋势大不相同。此外，我们处理这些事件的未知结果的能力，其中许多是我们无法控制的，可能会影响预测和其他财务事项的可靠性。请投资者注意，此类前瞻性陈述存在固有风险，不能保证此类陈述中包含的事项一定会实现。无论是由于新信息、未来事件或其他原因，中国化工不承担也不承担任何公开更新或修改任何前瞻性陈述的义务。

第三项：加强对市场风险的定量和定性披露

该公司的一级市场风险敞口与其可变利率信用额度的利率风险敞口有关。截至2021年9月30日，公司没有未偿还的浮动利率债务。在信贷安排下每借入1,000万美元，每增加或减少100个基点(1%)，公司的年度利息支出将增加或减少10万美元。

该公司不断评估这一利率风险，并通过各种对冲技术定期权衡固定可变利率的成本和收益。

项目4.   管制和程序

我们在总裁兼首席执行官的监督下，在执行副总裁兼首席财务官以及副总裁兼财务总监的参与下，对截至本报告所述期间末我们的披露控制和程序的设计和运作的有效性进行了评估。基于这一评估，总裁兼首席执行官、执行副总裁兼首席财务官以及副总裁兼财务总监得出结论，截至本报告所述期间结束时，我们的披露控制和程序是有效的。在本报告所涵盖的季度内，我们对财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。

第二部分：报告和其他信息

项目1.调查报告 法律程序

有关公司的法律信息，请参阅法律程序，见本季度报告表格10-Q第I部分第I项下的附注11，法律和监管事项。

第1A项：不同的风险因素

与公司此前在Form 10-K年度报告中披露的风险因素相比，没有其他重大变化。


‎

-40-

第二项：   未登记的股权证券销售和收益的使用

第2(C)项。  发行人和关联购买者购买股权证券

下表显示了2021年前九个月与我们的股票回购计划相关的活动：

总人数

加权平均

累计增发股份

美元金额

的股份

每个人支付的价格

在以下条件下回购的股票

剩余部分在以下范围内

已回购

分享

“中国计划”(The Program)

“中国计划”(The Program)

2011年2月-2日计划：

2021年1月1日至2021年1月31日

-

$

-

9,030,125 

$

178,424,171 

2021年2月1日至2月28日

20,000 

446.44 

9,050,125 

169,495,380 

2021年3月1日至3月31日

80,000 

447.98 

9,130,125 

$

133,656,728 

第一季度-总计

100,000 

$

447.67 

2021年4月1日至4月30日

14,685 

$

478.70 

9,144,810 

$

126,627,084 

2021年5月1日至5月31日

200,315 

486.65 

9,345,125 

329,142,814 

2021年6月1日至6月30日

35,000 

496.21 

9,380,125 

$

311,775,318 

第二季度-总计

250,000 

$

487.52 

2021年7月1日至7月31日

-

$

-

9,380,125 

$

311,775,318 

2021年8月1日至8月31日

279,171

465.57

9,659,296

181,801,156

2021年9月1日至9月30日

70,829

476.60

9,730,125

$

148,044,270

第三季度-总计

350,000

$

467.80

第三项高级证券的债务违约

没有。

项目4.合作伙伴关系 煤矿安全信息披露

没有。

项目5.报告和其他信息

没有。


‎

-41-

项目6.   陈列品

证物编号：

描述

31.1

凯文·J·麦克纳马拉(Kevin J.McNamara)根据1934年《交易法》第13a-14(A)/15d-14(A)条进行的认证。

31.2

大卫·P·威廉姆斯(David P.Williams)根据1934年《交易法》第13a-14(A)/15d-14(A)条进行的认证.

31.3

由Michael D.Witzeman根据1934年《交易法》第13a-14(A)/15d-14(A)条认证。

32.1

凯文·J·麦克纳马拉(Kevin J.McNamara)根据2002年萨班斯-奥克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第906条认证。

32.2

大卫·P·威廉姆斯(David P.Williams)根据2002年萨班斯-奥克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第906条的认证.

32.3

Michael D.Witzeman根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条颁发的证书

101 

中国化工公司截至2021年9月30日的季度报告Form 10-Q中的以下材料采用iXBRL(内联可扩展商业报告语言)格式：(I)简明综合资产负债表，(Ii)简明综合收益表，(Iii)简明现金流量表，(Iv)简明权益表，(V)简明综合财务报表附注。

104

本公司截至2021年9月30日的季度报告Form 10-Q的封面，采用iXBRL格式，包含在附件101中。


‎

-42-

签名

根据1934年证券交易法的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。

中国化工股份有限公司

(注册人)

日期：

2021年11月1日

由以下人员提供：

/s/凯文·J·麦克纳马拉(Kevin J.McNamara)

凯文·J·麦克纳马拉

(总裁兼首席执行官)

日期：

2021年11月1日

由以下人员提供：

/s/大卫·P·威廉姆斯(David P.Williams)

大卫·P·威廉姆斯

(执行副总裁兼首席财务官)

日期：

2021年11月1日

由以下人员提供：

/s/迈克尔·D·威茨曼(Michael D.Witzeman)

迈克尔·D·威茨曼

(副总裁兼财务总监)

-43-