美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格
(标记一)
在截至本季度末的季度内
或
由_
委托文件编号：
(注册人的确切姓名载于其章程)
这个 |
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不适用 |
(述明或其他司法管辖权 公司或组织) |
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(国际税务局雇主识别号码) |
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这个 |
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不适用 |
(主要行政办公室地址) |
|
(邮政编码) |
(
(注册人电话号码，包括区号)
无
(前姓名、前地址和前财政年度，如果自上次报告以来发生变化)
根据该法第12(B)条登记的证券：
每节课的标题 |
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交易 符号 |
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注册的每个交易所的名称 |
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普通股(面值0.02欧元) |
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CLB |
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泛欧交易所阿姆斯特丹证券交易所 |
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年证券交易法第13条或第15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。参见“交易法”第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。
加速文件服务器☐ |
非加速文件服务器☐ |
规模较小的报告公司 |
新兴成长型公司 |
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如果是新兴成长型公司，用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易所法案第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)。
是
注册人的普通股数量，每股面值0.02欧元，于2021年10月27日发行
核心实验室新泽西州
截至2021年9月30日的季度的Form 10-Q
工业前任
第一部分-财务信息
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页面 |
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第1项。 |
财务报表 |
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截至2021年9月30日和2020年12月31日的合并资产负债表(未经审计) |
3 |
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截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月的综合营业报表(未经审计) |
4 |
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截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月的综合全面收益(亏损)表(未经审计) |
6 |
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截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月的综合权益变动表(未经审计) |
7 |
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截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月的合并现金流量表(未经审计) |
9 |
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|
未经审计中期合并财务报表附注 |
10 |
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第二项。 |
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 |
21 |
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第三项。 |
关于市场风险的定量和定性披露 |
36 |
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第四项。 |
管制和程序 |
36 |
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第二部分-其他资料 |
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第1项。 |
法律程序 |
38 |
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第1A项。 |
风险因素 |
38 |
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第二项。 |
未登记的股权证券销售和收益的使用 |
38 |
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第6项 |
陈列品 |
39 |
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签名 |
40 |
第一部分-融资AL信息
项目1.融资AL报表
核心实验室新泽西州
合并B平衡单
(以千为单位，不包括每股和每股数据)
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9月30日， |
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十二月三十一日， |
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资产 |
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(未经审计) |
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流动资产： |
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现金和现金等价物 |
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应收账款，扣除信贷损失准备金#美元 |
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盘存 |
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预付费用 |
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应收所得税 |
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其他流动资产 |
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流动资产总额 |
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财产、厂房和设备，累计净值 |
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使用权资产 |
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无形资产，累计摊销净额#美元 |
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商誉 |
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递延税项资产，净额 |
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其他资产 |
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总资产 |
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负债和权益 |
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流动负债： |
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应付帐款 |
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应计工资总额和相关成本 |
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工资和收入以外的税 |
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未赚取收入 |
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经营租赁负债 |
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应付所得税 |
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其他流动负债 |
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流动负债总额 |
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长期债务，净额 |
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长期经营租赁负债 |
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递延补偿 |
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递延税项负债，净额 |
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其他长期负债 |
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股本： |
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优先股，欧元 |
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普通股，欧元 |
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额外实收资本 |
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留存收益 |
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累计其他综合收益(亏损) |
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国库股，按成本价计算， |
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CORE LABERATES N.V.股东权益总额 |
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非控股权益 |
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总股本 |
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负债和权益总额 |
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附注是这些中期合并财务报表的组成部分。
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返回索引
核心实验室新泽西州
整合状态操作要素
(单位为千，每股数据除外)
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截至三个月 |
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9月30日， |
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2021 |
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2020 |
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(未经审计) |
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收入： |
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服务 |
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产品销售 |
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总收入 |
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运营费用： |
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服务成本，不包括如下所示的折旧费用 |
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产品销售成本，不包括如下所示的折旧费用 |
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一般和行政费用，不包括如下所示的折旧费用 |
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折旧 |
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摊销 |
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其他(收入)费用，净额 |
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营业收入(亏损) |
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利息支出 |
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所得税前持续经营所得(亏损) |
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所得税费用(福利) |
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持续经营的收入(亏损) |
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非持续经营的收入(亏损)，扣除所得税后的净额 |
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净收益(亏损) |
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非控股权益应占净收益(亏损) |
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可归因于核心实验室公司的净收益(亏损) |
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每股收益(亏损)信息： |
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持续经营的基本每股收益(亏损) |
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非持续经营的每股基本收益(亏损) |
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$ |
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核心实验室公司的每股基本收益(亏损) |
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$ |
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$ |
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持续经营的稀释后每股收益(亏损) |
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$ |
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$ |
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非持续经营摊薄后每股收益(亏损) |
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$ |
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$ |
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可归因于Core Laboratory N.V.的稀释后每股收益(亏损) |
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$ |
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加权平均已发行普通股： |
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基本信息 |
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假设稀释 |
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附注是这些中期合并财务报表的组成部分。
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返回索引
核心实验室新泽西州
合并业务报表
(单位为千，每股数据除外)
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截至9个月 |
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9月30日， |
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2021 |
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(未经审计) |
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收入： |
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服务 |
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产品销售 |
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总收入 |
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运营费用： |
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服务成本，不包括如下所示的折旧费用 |
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产品销售成本，不包括折旧费用和存货减记，如下所示 |
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一般和行政费用，不包括如下所示的折旧费用 |
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折旧 |
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摊销 |
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减值和其他费用 |
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库存减记 |
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其他(收入)费用，净额 |
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营业收入(亏损) |
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利息支出 |
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所得税前持续经营所得(亏损) |
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所得税费用(福利) |
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( |
) |
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持续经营的收入(亏损) |
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( |
) |
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非持续经营的收入(亏损)，扣除所得税后的净额 |
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净收益(亏损) |
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( |
) |
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非控股权益应占净收益(亏损) |
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可归因于核心实验室公司的净收益(亏损) |
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每股收益(亏损)信息： |
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持续经营的基本每股收益(亏损) |
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( |
) |
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非持续经营的每股基本收益(亏损) |
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核心实验室公司的每股基本收益(亏损) |
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持续经营的稀释后每股收益(亏损) |
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非持续经营摊薄后每股收益(亏损) |
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可归因于Core Laboratory N.V.的稀释后每股收益(亏损) |
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( |
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加权平均已发行普通股： |
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基本信息 |
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假设稀释 |
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附注是这些中期合并财务报表的组成部分。
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返回索引
核心实验室新泽西州
合并报表综合收益(亏损)
(单位：千)
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截至三个月 |
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截至9个月 |
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9月30日， |
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9月30日， |
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2021 |
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(未经审计) |
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净收益(亏损) |
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其他全面收益(亏损)： |
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衍生品： |
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利率互换公允价值损益 |
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利率互换金额重新分类为净收益(亏损) |
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利率掉期所得税支出(收益) |
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总利率掉期 |
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其他全面收益(亏损)合计 |
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综合收益(亏损) |
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可归因于非控股权益的综合收益(亏损) |
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可归因于核心实验室公司的全面收益(亏损) |
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附注是这些中期合并财务报表的组成部分。
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核心实验室新泽西州
张的合并报表Es in Equity
(以千为单位，不包括每股和每股数据)
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截至三个月 |
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截至9个月 |
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9月30日， |
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9月30日， |
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2021 |
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2021 |
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2020 |
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(未经审计) |
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普通股 |
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期初余额 |
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新股发行 |
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期末余额 |
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额外实收资本 |
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期初余额 |
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基于股票的薪酬 |
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新股发行 |
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期末余额 |
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留存收益 |
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期初余额 |
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支付的股息 |
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可归因于核心实验室公司的净收益(亏损) |
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期末余额 |
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累计其他综合收益(亏损) |
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期初余额 |
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扣除所得税后的利率掉期 |
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期末余额 |
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库存股 |
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基于股票的薪酬 |
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非控股权益股息 |
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非控股权益应占净收益(亏损) |
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期末余额 |
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期初余额 |
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基于股票的薪酬 |
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普通股回购 |
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支付的股息 |
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非控股权益股息 |
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新股发行 |
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扣除所得税后的利率掉期 |
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( |
) |
|
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( |
) |
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净收益(亏损) |
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期末余额 |
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每股现金股息 |
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$ |
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|
$ |
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$ |
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||||
附注是这些中期合并财务报表的组成部分。
7
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核心实验室新泽西州
合并权益变动表(续)
(以千为单位，不包括每股和每股数据)
|
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截至三个月 |
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|
截至9个月 |
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9月30日， |
|
|
9月30日， |
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2021 |
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2020 |
|
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2021 |
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2020 |
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普通股-已发行股数 |
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*(未经审计) |
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期初余额 |
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新股发行 |
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期末余额 |
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库存股-股份数量 |
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期初余额 |
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基于股票的薪酬 |
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普通股回购 |
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期末余额 |
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普通股-已发行股数 |
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期初余额 |
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新股发行 |
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基于股票的薪酬 |
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普通股回购 |
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( |
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期末余额 |
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附注是这些中期合并财务报表的组成部分。
8
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核心实验室新泽西州
合并状态现金流项目
(单位：千)
|
|
截至9个月 |
|
|||||
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|
9月30日， |
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|||||
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2021 |
|
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2020 |
|
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(未经审计) |
|
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经营活动的现金流： |
|
|
|
|
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持续经营的收入(亏损) |
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$ |
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$ |
( |
) |
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非持续经营的收入(亏损)，扣除所得税后的净额 |
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|
|
|
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净收益(亏损) |
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|
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( |
) |
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对净收益(亏损)与经营活动提供的现金净额进行调整： |
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基于股票的薪酬 |
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折旧及摊销 |
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寿险保单价值的变动 |
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) |
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递延所得税 |
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( |
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减值、存货减记和其他费用 |
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出售业务的收益 |
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( |
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其他非现金项目 |
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( |
) |
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资产和负债变动，扣除收购和撤资的影响： |
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应收账款 |
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( |
) |
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盘存 |
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预付费用和其他流动资产 |
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其他资产 |
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应付帐款 |
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( |
) |
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应计费用 |
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( |
) |
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未赚取收入 |
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( |
) |
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其他负债 |
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( |
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) |
经营活动提供的净现金 |
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投资活动的现金流： |
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资本支出 |
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专利和其他无形资产 |
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出售资产所得收益 |
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寿险保单净收益(保费) |
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出售业务所得收益，扣除售出现金后的净额 |
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用于投资活动的净现金 |
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融资活动的现金流： |
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偿还长期债务 |
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长期债务收益 |
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发行普通股所得款项 |
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发行普通股的交易成本 |
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支付的股息 |
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( |
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( |
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普通股回购 |
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( |
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( |
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其他融资活动 |
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用于融资活动的净现金 |
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现金及现金等价物净变动 |
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期初现金和现金等价物 |
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期末现金和现金等价物 |
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$ |
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现金流量信息的补充披露： |
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现金支付利息 |
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所得税的现金支付 |
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附注是这些中期合并财务报表的组成部分。
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核心实验室新泽西州
关于未经审计的临时合并的说明TED财务报表
1.陈述依据
随附的未经审计的中期综合财务报表包括我们拥有控股权和/或控股权的Core Laboratory N.V.及其子公司的账目。这些财务报表是根据中期财务信息的美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)使用表格10-Q的说明和条例S-X第10条编制的。Core Laboratory N.V.截至2020年12月31日的年度资产负债表信息来源于2020年经审计的综合财务报表。因此，这些财务报表不包括美国公认会计准则(GAAP)对年度财务报表所要求的所有信息和脚注披露，应与我们截至2020年12月31日的Form 10-K年度报告(“2020年年度报告”)中包含的经审计财务报表以及主要会计政策摘要和注释一起阅读。
CORE LABERATIONS N.V.对其持有不到多数股权、对其没有控制权但确实具有重大影响力的投资采用权益会计方法。非控股权益已被记录，以反映可归因于合并子公司的外部所有权低于
在本季度报告的10-Q表格中，对“核心实验室”、“核心实验室”、“公司”、“我们”、“我们”和类似术语的提及统称为核心实验室公司及其合并子公司。
我们在中国经营我们的业务。
为符合本期列报，对上期金额进行了某些重新分类。这些重新分类对截至2020年9月30日的三个月和九个月的报告净收入或现金流没有影响.
2.重大会计政策更新
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3.合同资产负债
合同资产和负债余额构成如下(以千计)：
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9月30日， |
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十二月三十一日， |
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合同资产 |
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当前 |
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合同责任 |
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当前 |
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非电流 |
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$ |
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9月30日， |
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预计何时将合同负债确认为收入： |
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在月份 |
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$ |
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在6至24个月 |
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大于月份 |
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截至2021年9月30日和2020年12月31日，合同资产的当前部分包括在我们的应收账款中。我们做到了
截至2021年9月30日和2020年12月31日，合同负债的当前部分计入未赚取收入，合同负债的非流动部分计入其他长期负债。
4.收购和撤资
我们有
5.库存
库存包括以下内容(以千计)：
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9月30日， |
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十二月三十一日， |
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成品 |
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$ |
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$ |
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零部件和材料 |
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正在进行的工作 |
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总库存 |
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$ |
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我们在随附的综合经营报表中的产品销售成本标题中包括向客户运送库存所发生的运费。
6.租契
我们的经营租赁主要包括办公室和实验室空间、机器设备和车辆。
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截至三个月 |
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截至9个月 |
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9月30日， |
|
9月30日， |
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2021 |
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2020 |
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2021 |
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2020 |
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经营租赁费用 |
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$ |
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$ |
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短期租赁费用 |
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可变租赁费用 |
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租赁总费用 |
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$ |
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$ |
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|
$ |
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其他信息： |
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营业租赁的营业现金流 |
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$ |
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$ |
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$ |
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以新的经营租赁义务换取的使用权资产 |
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$ |
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||||
加权平均剩余租赁期限-经营租赁 |
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加权平均贴现率-营业租赁 |
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% |
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% |
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% |
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% |
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不可取消租赁的预定未折扣租赁付款包括以下内容(以千为单位)：
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9月30日， |
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2021年剩余时间 |
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$ |
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2022 |
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2023 |
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2024 |
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2025 |
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此后 |
|
|
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|
未贴现的租赁付款总额 |
|
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减去：推定利息 |
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( |
) |
经营租赁负债总额 |
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$ |
|
|
7.长期债务，净额
我们有
长期债务如下(以千为单位)：
|
|
9月30日， |
|
|
十二月三十一日， |
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||
二零一一年高级债券 |
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$ |
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$ |
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2021年高级债券 |
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信贷安排 |
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长期债务总额 |
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减去：债券发行成本 |
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) |
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) |
长期债务，净额 |
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$ |
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$ |
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||
二零二一年九月三十日，一系列于二零一一年发行的债券(“二零一一年高级债券”)到期，并已作废。二零一一年高级债券A系列面值港币
截至2021年9月30日，随着2011年高级债券系列A的退休，我们拥有
12
返回索引
2020年10月16日，我们与我们的全资子公司核心实验室(美国)权益控股公司作为发行人，签订了
2020年6月22日，我们签订了日期为2018年6月19日的第七次修订和重新签署的信贷协议的第一号修正案(“修正案”)(经修订的“信贷安排”)。修正案提高了信贷安排在一定时期内允许的最高杠杆率。
季度末 |
|
最高杠杆率 |
2020年6月30日至2021年6月30日(含) |
|
|
2021年9月30日 |
|
|
2021年12月31日及其后 |
|
此外，根据修正案，伦敦银行同业拆借利率(LIBOR)加
信贷融资是无担保的，包含类似类型融资的惯例陈述、担保、条款和条件。
信贷安排及优先票据的条款要求吾等符合某些契约，包括但不限于利息覆盖率(以综合EBITDA除以利息开支计算)及杠杆率(以综合净负债除以综合EBITDA计算)，其中综合EBITDA(如每项协议所界定)及利息开支以最近四个会计季度计算。信贷安排和高级票据包括交叉违约条款，根据该条款，一份协议下的违约可能会触发另一份协议的违约。信贷安排有更多限制性条款，最低利息覆盖率为
见附注16，衍生工具与套期保值活动有关利率互换协议的更多信息，我们已签订协议，以确定我们的信贷安排和高级票据的基础无风险利率。
13
返回索引
2021年9月30日和2020年12月31日债务总额的估计公允价值接近总债务的账面价值。公允价值是使用第2级投入通过计算截至到期日的贴现未来利息和本金的总和来估计的。
8.退休金
在2020年1月之前，我们提供了一项非缴费固定收益养老金计划，涵盖了几乎所有在2000年前受雇的荷兰员工(“荷兰计划”)。在2019年和2018年期间，我们荷兰员工的荷兰计划有所削减，他们的养老金福利基于服务年限和最终工资或职业平均工资，具体取决于员工开始参加的时间。这些员工已转入荷兰固定缴款计划。不过，只要这些参与者仍在公司任职，他们的无条件指数化就会持续下去。有过
下表汇总了荷兰计划下定期养老金净成本的组成部分(以千为单位)：
|
|
截至三个月 |
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截至9个月 |
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||||||||||
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9月30日， |
|
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9月30日， |
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2021 |
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2020 |
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2021 |
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2020 |
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利息成本 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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计划资产的预期回报率 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
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( |
) |
定期养老金净成本 |
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$ |
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$ |
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9.承担及或有事项
在正常业务过程中出现的法律诉讼中，我们一直是，也可能会不时被点名为被告。这些索赔包括但不限于与雇佣有关的索赔和合同纠纷，以及与提供我们的服务和产品相关的人身伤害或财产损失索赔。当损失既可能发生又可以合理估计时，应计负债。
见注7，长期债务，净额对于信用证、履约保函和保证金项下承诺的金额。
10.权益
2020年12月17日，我们与富国银行证券有限责任公司(Wells Fargo Securities，LLC)签订了一项股权分配协议(“股权分配协议”)，发行和出售至多$
在截至2021年9月30日的三个月和九个月内，我们分发了
14
返回索引
在……下面那个计划。这些普通股，除非被取消，否则可以重新发行，用于各种目的，如未来的收购、非员工董事股票奖励或员工股票奖励。
在2021年2月、5月和8月，我们支付了季度股息$
扣除所得税后的累计其他综合亏损包括以下各项(单位：千)：
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9月30日， |
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十二月三十一日， |
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养老金和其他退休后福利计划-未获承认 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
利率掉期-公允价值净亏损 |
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( |
) |
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( |
) |
累计其他综合亏损合计 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
我们通过将核心实验室公司的净收入除以该期间已发行普通股的加权平均数来计算每股普通股的基本收益。稀释每股收益包括业绩奖励和限制性股票奖励产生的或有可发行股票的增量影响，这是使用库存股方法确定的。
|
|
截至三个月 |
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截至9个月 |
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||||||||||
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9月30日， |
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9月30日， |
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2021 |
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2020 |
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2021 |
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2020 |
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加权平均已发行普通股-基本 |
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稀释证券的影响： |
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业绩股 |
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限售股 |
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加权平均已发行普通股-假设稀释 |
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在截至2020年9月30日的9个月里，由于影响将是反稀释的，Core Laboratory N.V.普通股的流通股和限制性股票不包括在稀释后每股收益计算中的数量如下(以千计)：
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截至9个月 |
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2020年9月30日 |
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业绩股 |
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限售股 |
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12.减损及其他费用
2019年冠状病毒病(“新冠肺炎”)的全球大流行导致政府强制关闭，限制跨境旅行，家庭庇护和社会距离努力，以遏制病毒，减少感染的发生率。在全球范围内，新冠肺炎的缓解努力导致原油和成品油消费大幅下降，进而导致现货和远期大宗商品价格大幅下降。这些事件导致在石油和天然气服务行业运营的公司(包括核心实验室)的估值大幅下降。因此，在2020年3月，我们确定我们报告单位的公允价值极有可能低于其
15
返回索引
账面价值，这引发了公司截至2020年3月31日的最新减值评估。我们根据ASC主题360长期资产的减值或处置和ASC主题350无形资产-商誉和其他(由ASU 2017-04简化商誉减值测试更新)对我们与资产组相关的无限期和长期资产以及我们的报告单位进行了减值测试。
我们有
我们确定了2020年第一季度增产报告部门下的一个资产组的触发事件。其中一个资产组别的估计公允价值(基于应用收益法模型)被确定为低于其账面价值。截至2020年3月31日，我们记录的费用为
在截至2021年9月30日的9个月内，没有任何触发事件需要本公司对其任何报告单位或资产组进行减值评估。
13.存货减记
在截至2020年9月30日的9个月内，由于新冠肺炎疫情的持续不利影响，以及影响我们某些产品的当前消费和预期需求的钻机数量和完工数量的大幅减少，我们记录了额外的库存陈旧和减记$
的确有
14.其他(收入)费用，净额
其他(收入)费用净额的构成如下(以千计)：
|
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截至三个月 |
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截至9个月 |
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9月30日， |
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9月30日， |
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2021 |
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2020 |
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2021 |
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2020 |
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(收益)出售资产的损失 |
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非合并子公司的业绩 |
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净汇兑(收益)损失 |
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养老金资产回报率和其他养老金成本 |
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削减 |
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弃租损失(追回) |
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降低成本和其他费用 |
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保险结算 |
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其他(收入)费用合计(净额) |
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16
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汇兑损益汇总如下表(单位：千)：
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截至三个月 |
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截至9个月 |
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9月30日， |
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9月30日， |
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2021 |
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2020 |
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2021 |
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英磅 |
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加元 |
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净汇兑(收益)损失 |
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15.所得税费用(福利)
该公司记录的所得税支出为#美元。
截至2020年9月30日的三个月和九个月的实际税率为
16.衍生工具及对冲活动
我们面临着与利率波动相关的市场风险。为了减轻这些风险，我们利用利率掉期形式的衍生品工具。我们不会出于投机目的而进行衍生品交易。
利率风险
被指定为现金流对冲工具并符合条件的利率掉期按公允价值列账，并作为资产或负债记录在我们的综合资产负债表中。如果套期保值项目的剩余期限超过12个月，套期保值衍生工具的全部公允价值被归类为非流动资产或负债，如果套期保值项目的剩余期限小于12个月，则被归类为流动资产或负债。
未实现(收益)亏损在股东权益中递延，作为累计其他综合收益(亏损)的一部分。高效率的利率掉期在收入中确认为被套期保值的相关现金流在费用中确认的利息支出的增加或减少。
我们的信贷工具以伦敦银行同业拆借利率加的浮动利率计息。
2014年8月，我们签订了名义金额为#美元的掉期协议。
17
返回索引
2020年3月，我们进入了
2021年3月，我们签订了一项新的远期利率互换协议，名义金额为#美元。
2021年9月30日，我们有固定利率的长期债务总额为$
未偿还衍生工具的公允价值如下(单位：千)：
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衍生产品的公允价值 |
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9月30日， |
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十二月三十一日， |
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资产负债表 |
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指定为套期保值的衍生工具： |
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其他长期(负债) |
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其他长期(负债) |
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其他长期(负债) |
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( |
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( |
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所有未偿还衍生工具的公允价值均采用市场上可观察到或可从可观察数据中得出或可由可观察数据证实的投入的模型来确定(第2级)。
利率互换对综合操作报表的影响如下(单位：千)：
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截至三个月 |
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截至9个月 |
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9月30日， |
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9月30日， |
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2021 |
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2020 |
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2021 |
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2020 |
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收益表 |
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指定为套期保值的衍生工具： |
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5年期利率互换 |
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增加(减少)利息支出 |
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10年期利率互换 |
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增加(减少)利息支出 |
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18
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17.金融工具
本公司唯一按公允价值经常性计量的金融资产和负债涉及本公司福利计划和我们的衍生工具的某些方面。我们使用市场法，在第三方专家的协助下，使用重要的其他可观察到的投入(第二级)来确定这些资产和负债的公允价值。本公司并无任何资产或负债以公允价值(经常性基础)、活跃市场报价(第一级)或重大不可观察投入(第三级)计量。与递延补偿资产和负债的公允价值变动有关的损益在合并经营报表中以一般费用和行政费用入账。与利率和远期利率掉期的公允价值相关的损益计入其他综合收益。
下表汇总了公允价值余额(以千为单位)：
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按公允价值计量 |
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2021年9月30日 |
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总计 |
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1级 |
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2级 |
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3级 |
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资产： |
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公司拥有的人寿保险单(1) |
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负债： |
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递延补偿负债 |
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按公允价值计量 |
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2020年12月31日 |
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总计 |
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1级 |
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2级 |
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3级 |
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资产： |
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公司拥有的人寿保险单(1) |
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负债： |
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递延补偿负债 |
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18.停止经营
为了继续精简我们的业务并调整我们的业务战略，以进一步整合服务和产品，公司承诺剥离我们的全方位永久性井下监控系统和相关服务的业务，这些系统和相关服务一直是我们提高产量部门的一部分。
2019年，我们达成了一项最终购买协议，以现金对价出售该业务部门，但可能会出于营运资金目的进行调整。购买协议还根据已出售业务在2019年和2020年的运营结果规定了额外的收益。我们在2019年完成了这项业务的剥离，并在2020年完成了对收购价格的最终调整。我们确定那里有
任何相关的经营业绩都单独报告为综合经营报表中列报的所有期间的非持续经营。
19
返回索引
确实有
19.细分市场报告
我们在中国经营我们的业务。
我们使用与编制合并财务报表相同的会计政策来准备我们的部门业绩。所有利息和其他营业外收入(费用)均归属于公司及其他，并未分配给特定部门。下表(以千为单位)显示了有关我们部门的汇总财务信息：
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水库 |
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生产 |
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公司& |
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整合 |
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截至2021年9月30日的三个月 |
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来自非关联客户的收入 |
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部门间收入 |
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分部营业收入(亏损) |
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总资产(期末) |
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资本支出 |
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折旧及摊销 |
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截至2020年9月30日的三个月 |
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来自非关联客户的收入 |
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部门间收入 |
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分部营业收入(亏损) |
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总资产(期末) |
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资本支出 |
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折旧及摊销 |
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截至2021年9月30日的9个月 |
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来自非关联客户的收入 |
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部门间收入 |
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分部营业收入(亏损) |
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总资产(期末) |
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资本支出 |
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折旧及摊销 |
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截至2020年9月30日的9个月 |
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来自非关联客户的收入 |
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部门间收入 |
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分部营业收入(亏损) |
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总资产(期末) |
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资本支出 |
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折旧及摊销 |
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(1)
20
返回索引
项目2.管理层对以下问题的讨论和分析财务状况和经营业绩
以下讨论重点介绍了目前的经营环境，并概述了Core Laboratory N.V.及其子公司截至2021年9月30日的财务状况，阅读时应与(I)本10-Q表格季度报告(“季度报告”)中其他部分包含的未经审计的中期综合财务报表及其附注以及(Ii)我们截至2020年12月31日的财政年度的10-K表格年度报告(“2020年度报告”)的审计综合财务报表及附注一并阅读。
一般信息
CORE LABERATES N.V.是一家在荷兰注册成立并注册的有限责任公司。该公司成立于1936年，是向石油和天然气行业提供专有和专利油藏描述和增产服务和产品的世界领先供应商之一。这些服务和产品可以帮助我们的客户改善油藏动态，提高其生产油田的油气采收率。核心实验室公司在50多个国家和地区设有70多个办事处，在全球拥有约3700名员工。
本季度报告中提及的“核心实验室”、“核心实验室”、“公司”、“我们”、“我们”及类似术语统称为核心实验室公司及其合并附属公司。
我们在两个可报告的细分市场中运营我们的业务：油藏描述和增产。这些互补的细分市场提供不同的服务和产品，并利用不同的技术来改善油藏动态，提高新油田和现有油田的油气采收率。
关于前瞻性陈述的警告性声明
本季度报告包含符合1933年“证券法”第27A节和1934年“证券交易法”第21E节的前瞻性陈述。本管理部门对财务状况和经营结果的讨论和分析中包含的某些陈述，包括“展望”和“流动性和资本资源”标题下的陈述，以及本季度报告其他部分中的陈述，都是前瞻性陈述。此外，我们可能会不时发布与预期财务业绩、业务前景、技术发展、新产品、研发活动等类似事项有关的前瞻性陈述。前瞻性陈述可以通过使用“可能”、“将”、“相信”、“预期”、“预期”、“估计”、“继续”或其他类似词汇来识别，包括有关我们的董事、高级管理人员和管理层对我们未来运营、业绩或职位的意图、信念或当前预期的陈述，或者包含其他前瞻性信息的陈述。这些前瞻性陈述是基于我们目前对未来发展及其对我们的潜在影响的期望和信念。虽然管理层相信这些前瞻性陈述在作出时是合理的，但不能保证所表明的未来结果(无论是明示的还是暗示的)一定会实现。虽然我们相信这些陈述是并将是准确的，但由于各种风险和不确定性，我们的实际结果和经验可能与我们陈述中表达的预期结果或其他预期大不相同。
21
返回索引
我们没有义务公开更新或修改任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件或其他原因。有关上述风险和不确定性的更详细讨论，请参阅我们向美国证券交易委员会(SEC)提交的2020年年报和其他报告中的“第1A项-风险因素”。
展望
与新冠肺炎疫情相关的事件，以及全球政府强制关闭、住房避难和社会疏远政策，导致2020年原油及相关产品需求大幅下降，这一趋势在2021年仍在继续。美国的陆地钻探和完井活动受到的影响最大，因为2020年钻机数量和完井数量大幅下降。美国的陆地钻探和完井活动从2020年第四季度开始改善，并在2021年继续显示出改善，但仍远低于大流行前的水平。国际活动在2020年期间收缩，并在2021年继续受到与新的新冠肺炎变异株相关的感染率上升的不利影响，这导致了政府强制关闭、旅行限制、隔离协议和多个国际地区的站点关闭造成的业务中断。
原油大宗商品价格在2021年期间继续上涨，因为产量的增长没有跟上石油和天然气生产的能源需求复苏的步伐。预计与石油和天然气生产相关的活动在2021年剩余时间内将保持在类似的水平。因此，预计近期原油大宗商品价格将继续受到需求增加的支撑，生产活动仅有温和增长。如果原油大宗商品价格保持在目前的水平或上涨，我们的客户与能源市场相关的活动预计在2022年也会增加，这取决于全球从新冠肺炎大流行中的复苏。
在新冠肺炎大流行期间，核心实验室继续作为一项基本业务运营，及时向我们的客户提供产品和服务。上述中断主要与差旅、产品交付以及客户项目暂停和延误等业务工作流程有关。全球供应链挑战对我们的工作流程造成了一定的中断，然而，我们的运营没有受到重大影响，目前我们预计2021年剩余时间我们的供应链不会出现重大中断。我们还在我们的全球组织中实施了一项连续性计划，在为客户提供服务的同时保护员工的健康。此外，2021年的业绩受到与2021年2月北美中大陆冬季风暴事件造成的设施中断和损坏以及2021年8月和9月墨西哥湾重大命名风暴相关成本的影响，这些风暴影响了该地区的运营。
我们的主要客户继续关注资本管理、投资资本回报、自由现金流和向股东返还资本，而不是关注产量增长。采用价值与数量衡量标准的公司往往是技术更为成熟的运营商，构成了Core Lab全球客户基础。此外，我们的一些主要客户已经开始投资和开发其他能源，包括可再生能源，并将重点放在减排倡议上。其中一些举措包括部署与氢或锂电池相关的技术，以及碳捕获和封存。考虑到更长期的战略，我们预计将处于有利地位，因为我们的客户将继续专注于使用更高的技术解决方案，努力以最具成本效益和对环境负责的方式优化生产和估计最终回收。
我们认为，石油和天然气运营商将继续在自由现金流范围内管理资本支出，并继续专注于改善和维持更强劲的资产负债表，这可能会限制未来与油气生产相关活动的增长。
核心实验室预计，石油和天然气运营商2021年的运营预算将继续受到新冠肺炎疫情的不利影响，并限制专注于国际油田开发的活动。然而，最近，国际活动水平有了适度的改善，截至2021年9月30日的三个月，平均国际钻机数量环比和同比分别增加了约14%和19%。我们继续与客户合作，讨论长期国际项目的进展。此外，储层流体分析
22
返回索引
与当前生产油田相关的项目执行情况仍然至关重要，受原油大宗商品价格下跌的影响较小。
作为我们长期增长战略的一部分，我们通过在战略地区开设或扩大设施，并根据客户需求和市场状况在我们的业务线内实现协同效应，继续扩大我们的市场份额。最近，我们扩大了在卡塔尔、沙特阿拉伯和巴西的实验室能力。我们相信，我们在战略领域的市场存在为我们提供了一个独特的机会，为我们拥有全球业务的客户提供服务，无论他们是国际石油公司、国家石油公司还是独立石油公司。
作为对市场状况的回应，Core Lab监事会(“监事会”)批准了一项计划，从2020年第二季度开始将公司未来的季度股息降至每股0.01美元，并将多余的自由现金流集中于减少债务。2020年，公司制定了成本控制计划，其中包括：(I)降低公司和运营成本；(Ii)2020年年度资本支出降至1190万美元，预计2021年的水平略高；以及(Iii)消除所有非必要成本。这些倡议在2021年继续下去。随着2021年第二季度和第三季度活动水平的增加，公司正在逐步将某些员工成本恢复到公司的成本结构中，这将增加2021年剩余时间的整体薪酬成本。
Core Lab相信，这些即时行动，以及对市场状况的持续评估，将使Core Lab能够像85年来一样，渡过这些充满挑战的时期。Core Lab仍然专注于为客户保持服务质量，并为股东创造回报。
23
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经营成果
我们的运营结果占适用收入的百分比如下(以千为单位)：
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|
截至9月30日的三个月， |
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变化 |
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2021 |
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2020 |
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$ |
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% |
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收入： |
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
服务 |
|
$ |
84,820 |
|
|
72% |
|
$ |
86,250 |
|
|
82% |
|
$ |
(1,430 |
) |
|
(2)% |
产品销售 |
|
|
33,165 |
|
|
28% |
|
|
19,132 |
|
|
18% |
|
|
14,033 |
|
|
73% |
总收入 |
|
|
117,985 |
|
|
100% |
|
|
105,382 |
|
|
100% |
|
|
12,603 |
|
|
12% |
运营费用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
服务成本，不包括如下所示的折旧费用* |
|
|
67,086 |
|
|
79% |
|
|
63,802 |
|
|
74% |
|
|
3,284 |
|
|
5% |
产品销售成本，不包括如下所示的折旧费用* |
|
|
25,832 |
|
|
78% |
|
|
17,236 |
|
|
90% |
|
|
8,596 |
|
|
50% |
服务和产品销售总成本 |
|
|
92,918 |
|
|
79% |
|
|
81,038 |
|
|
77% |
|
|
11,880 |
|
|
15% |
一般和行政费用，不包括如下所示的折旧费用 |
|
|
15,115 |
|
|
13% |
|
|
8,937 |
|
|
8% |
|
|
6,178 |
|
|
69% |
折旧及摊销 |
|
|
4,496 |
|
|
4% |
|
|
5,164 |
|
|
5% |
|
|
(668 |
) |
|
(13)% |
其他(收入)费用，净额 |
|
|
(1,184 |
) |
|
(1)% |
|
|
(1,088 |
) |
|
(1)% |
|
|
(96 |
) |
|
9% |
营业收入(亏损) |
|
|
6,640 |
|
|
6% |
|
|
11,331 |
|
|
11% |
|
|
(4,691 |
) |
|
(41)% |
利息支出 |
|
|
2,669 |
|
|
2% |
|
|
4,672 |
|
|
4% |
|
|
(2,003 |
) |
|
(43)% |
所得税前持续经营所得(亏损) |
|
|
3,971 |
|
|
3% |
|
|
6,659 |
|
|
6% |
|
|
(2,688 |
) |
|
(40)% |
所得税费用(福利) |
|
|
2,962 |
|
|
3% |
|
|
3,663 |
|
|
3% |
|
|
(701 |
) |
|
(19)% |
持续经营的收入(亏损) |
|
|
1,009 |
|
|
1% |
|
|
2,996 |
|
|
3% |
|
|
(1,987 |
) |
|
(66)% |
非持续经营的收入(亏损)，扣除所得税后的净额 |
|
|
— |
|
|
—% |
|
|
— |
|
|
—% |
|
|
— |
|
|
NM |
净收益(亏损) |
|
|
1,009 |
|
|
1% |
|
|
2,996 |
|
|
3% |
|
|
(1,987 |
) |
|
(66)% |
非控股权益应占净收益(亏损) |
|
|
135 |
|
|
—% |
|
|
33 |
|
|
—% |
|
|
102 |
|
|
NM |
可归因于核心实验室公司的净收益(亏损) |
|
$ |
874 |
|
|
1% |
|
$ |
2,963 |
|
|
3% |
|
$ |
(2,089 |
) |
|
(71)% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
其他数据： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
电流比(1) |
|
2.21:1 |
|
|
|
|
0.99:1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
债务与EBITDA比率(2) |
|
2.33:1 |
|
|
|
|
3.09:1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
债务与调整后EBITDA比率 (3) |
|
2.10:1 |
|
|
|
|
2.49:1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
“NM”的意思是没有意义
*基于适用收入而不是总收入的百分比
24
返回索引
|
|
截至三个月 |
|
变化 |
||||||||||||||
|
|
2021年9月30日 |
|
2021年6月30日 |
|
$ |
|
|
% |
|||||||||
收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
服务 |
|
$ |
84,820 |
|
|
72% |
|
$ |
86,263 |
|
|
73% |
|
$ |
(1,443 |
) |
|
(2)% |
产品销售 |
|
|
33,165 |
|
|
28% |
|
|
32,482 |
|
|
27% |
|
|
683 |
|
|
2% |
总收入 |
|
|
117,985 |
|
|
100% |
|
|
118,745 |
|
|
100% |
|
|
(760 |
) |
|
(1)% |
运营费用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
服务成本，不包括如下所示的折旧费用* |
|
|
67,086 |
|
|
79% |
|
|
67,098 |
|
|
78% |
|
|
(12 |
) |
|
(0)% |
产品销售成本，不包括如下所示的折旧费用* |
|
|
25,832 |
|
|
78% |
|
|
26,743 |
|
|
82% |
|
|
(911 |
) |
|
(3)% |
服务和产品销售总成本 |
|
|
92,918 |
|
|
79% |
|
|
93,841 |
|
|
79% |
|
|
(923 |
) |
|
(1)% |
一般和行政费用，不包括如下所示的折旧费用 |
|
|
15,115 |
|
|
13% |
|
|
9,670 |
|
|
8% |
|
|
5,445 |
|
|
56% |
折旧及摊销 |
|
|
4,496 |
|
|
4% |
|
|
4,751 |
|
|
4% |
|
|
(255 |
) |
|
(5)% |
其他(收入)费用，净额 |
|
|
(1,184 |
) |
|
(1)% |
|
|
(2,317 |
) |
|
(2)% |
|
|
1,133 |
|
|
(49)% |
营业收入(亏损) |
|
|
6,640 |
|
|
6% |
|
|
12,800 |
|
|
11% |
|
|
(6,160 |
) |
|
(48)% |
利息支出 |
|
|
2,669 |
|
|
2% |
|
|
2,530 |
|
|
2% |
|
|
139 |
|
|
5% |
所得税前持续经营所得(亏损) |
|
|
3,971 |
|
|
3% |
|
|
10,270 |
|
|
9% |
|
|
(6,299 |
) |
|
(61)% |
所得税费用(福利) |
|
|
2,962 |
|
|
3% |
|
|
2,053 |
|
|
2% |
|
|
909 |
|
|
44% |
持续经营的收入(亏损) |
|
|
1,009 |
|
|
1% |
|
|
8,217 |
|
|
7% |
|
|
(7,208 |
) |
|
(88)% |
非持续经营的收入(亏损)，扣除所得税后的净额 |
|
|
— |
|
|
—% |
|
|
— |
|
|
—% |
|
|
— |
|
|
NM |
净收益(亏损) |
|
|
1,009 |
|
|
1% |
|
|
8,217 |
|
|
7% |
|
|
(7,208 |
) |
|
(88)% |
非控股权益应占净收益(亏损) |
|
|
135 |
|
|
—% |
|
|
157 |
|
|
—% |
|
|
(22 |
) |
|
NM |
可归因于核心实验室公司的净收益(亏损) |
|
$ |
874 |
|
|
1% |
|
$ |
8,060 |
|
|
7% |
|
$ |
(7,186 |
) |
|
(89)% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
其他数据： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
电流比(1) |
|
2.21:1 |
|
|
|
|
2.21:1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
债务与EBITDA比率(2) |
|
2.33:1 |
|
|
|
|
2.24:1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
债务与调整后EBITDA比率 (3) |
|
2.10:1 |
|
|
|
|
2.18:1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
“NM”的意思是没有意义
*基于适用收入而不是总收入的百分比
25
返回索引
|
|
截至9月30日的9个月， |
|
变化 |
||||||||||||||
|
|
2021 |
|
2020 |
|
$ |
|
|
% |
|||||||||
收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
服务 |
|
$ |
255,065 |
|
|
74% |
|
$ |
287,226 |
|
|
77% |
|
$ |
(32,161 |
) |
|
(11)% |
产品销售 |
|
|
90,048 |
|
|
26% |
|
|
86,292 |
|
|
23% |
|
|
3,756 |
|
|
4% |
总收入 |
|
|
345,113 |
|
|
100% |
|
|
373,518 |
|
|
100% |
|
|
(28,405 |
) |
|
(8)% |
运营费用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
服务成本，不包括如下所示的折旧费用* |
|
|
197,717 |
|
|
78% |
|
|
211,797 |
|
|
74% |
|
|
(14,080 |
) |
|
(7)% |
产品销售成本，不包括折旧费用和存货减记，如下所示* |
|
|
73,192 |
|
|
81% |
|
|
75,052 |
|
|
87% |
|
|
(1,860 |
) |
|
(2)% |
服务和产品销售总成本 |
|
|
270,909 |
|
|
78% |
|
|
286,849 |
|
|
77% |
|
|
(15,940 |
) |
|
(6)% |
一般和行政费用，不包括如下所示的折旧费用 |
|
|
33,246 |
|
|
10% |
|
|
37,725 |
|
|
10% |
|
|
(4,479 |
) |
|
(12)% |
折旧及摊销 |
|
|
14,118 |
|
|
4% |
|
|
16,030 |
|
|
4% |
|
|
(1,912 |
) |
|
(12)% |
减值和其他费用 |
|
|
— |
|
|
—% |
|
|
122,204 |
|
|
33% |
|
|
(122,204 |
) |
|
NM |
库存减记 |
|
|
— |
|
|
—% |
|
|
9,932 |
|
|
3% |
|
|
(9,932 |
) |
|
NM |
其他(收入)费用，净额 |
|
|
(4,222 |
) |
|
(1)% |
|
|
987 |
|
|
—% |
|
|
(5,209 |
) |
|
NM |
营业收入(亏损) |
|
|
31,062 |
|
|
9% |
|
|
(100,209 |
) |
|
(27)% |
|
|
131,271 |
|
|
NM |
利息支出 |
|
|
6,562 |
|
|
2% |
|
|
11,452 |
|
|
3% |
|
|
(4,890 |
) |
|
(43)% |
所得税前持续经营所得(亏损) |
|
|
24,500 |
|
|
7% |
|
|
(111,661 |
) |
|
(30)% |
|
|
136,161 |
|
|
NM |
所得税费用(福利) |
|
|
7,068 |
|
|
2% |
|
|
(644 |
) |
|
—% |
|
|
7,712 |
|
|
NM |
持续经营的收入(亏损) |
|
|
17,432 |
|
|
5% |
|
|
(111,017 |
) |
|
(30)% |
|
|
128,449 |
|
|
NM |
非持续经营的收入(亏损)，扣除所得税后的净额 |
|
|
— |
|
|
—% |
|
|
— |
|
|
—% |
|
|
— |
|
|
NM |
净收益(亏损) |
|
|
17,432 |
|
|
5% |
|
|
(111,017 |
) |
|
(30)% |
|
|
128,449 |
|
|
NM |
非控股权益应占净收益(亏损) |
|
|
393 |
|
|
—% |
|
|
157 |
|
|
—% |
|
|
236 |
|
|
NM |
可归因于核心实验室公司的净收益(亏损) |
|
$ |
17,039 |
|
|
5% |
|
$ |
(111,174 |
) |
|
(30)% |
|
$ |
128,213 |
|
|
NM |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
其他数据： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
电流比(1) |
|
2.21:1 |
|
|
|
|
0.99:1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
债务与EBITDA比率(2) |
|
2.33:1 |
|
|
|
|
3.09:1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
债务与调整后EBITDA比率(3) |
|
2.10:1 |
|
|
|
|
2.49:1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
“NM”的意思是没有意义
*基于适用收入而不是总收入的百分比
截至2021年9月30日的三个月的经营业绩与截至2020年9月30日的三个月和截至2021年6月30日的三个月的经营业绩以及截至2021年9月30日的九个月的经营业绩与截至2020年9月30日的九个月的经营业绩比较
服务收入
服务收入主要与美国以外的石油、天然气和衍生产品的勘探和生产活动有关。在截至2021年9月30日的三个月里，服务收入为8480万美元，同比下降2%。与去年同期相比，较低的活动水平主要影响了美国的服务收入，而国际市场则相对持平。因此，美国的活动水平相对持平，但有所下降
26
返回索引
国际市场略有增长，因为新冠肺炎疫情以及相关政府强制关闭和旅行限制造成的业务中断和延误在本季度仍在继续。
在截至2021年9月30日的9个月中，服务收入为2.551亿美元，与去年同期相比下降了11%。新冠肺炎疫情对该行业造成的负面影响始于2020年3月，并持续到2021年。美国以外的活动水平在2021年继续保持较低水平，并继续经历上述因素造成的工作流程中断和延误。
我们继续专注于鹰滩、二叠纪盆地和墨西哥湾以及圭亚那、苏里南、马来西亚和其他国际地区(如南美近海、澳大利亚和中东，包括科威特和阿拉伯联合酋长国)的大规模岩心分析和储层流体特征研究。对原油衍生产品的分析也在世界每个主要产区进行。
产品销售收入
在截至2021年9月30日的三个月里，产品销售收入3320万美元，同比增长73%，环比增长2%。钻机数量是与石油和天然气勘探和生产相关的活动水平的指标之一。美国陆地上的平均钻井平台数量同比和环比分别增加了约101%和11%。2021年第三季度，美国陆地市场的活动水平和我们制造的实验室设备的销售继续增强，尽管在截至2021年9月30日的三个月里，这些增长部分被上一季度向国际市场销售的某些大型产品订单所抵消，这些订单没有再次发生。
在截至2021年9月30日的9个月里，产品销售收入为9000万美元，与去年同期相比增长了4%。活动水平的增加主要是由于美国土地市场的活动水平在2021年继续增强。
服务成本，不包括折旧
截至2021年9月30日的三个月，服务成本为6710万美元，同比增长5%，环比持平。截至2021年9月30日的三个月，服务成本占服务收入的百分比增至79%，而去年同期为74%，上一季度为78%。截至2021年9月30日的三个月，服务成本占服务收入的百分比同比和环比上升，与恢复2021年第二季度后期开始的某些成本削减举措有关。
与去年同期相比，截至2021年9月30日的9个月的服务成本降至1.977亿美元，降幅为7%。截至2021年9月30日的9个月，服务成本占服务收入的百分比增至78%，而去年同期为74%。在截至2021年9月30日的9个月中，服务成本占服务收入的百分比上升，主要原因是活动水平降低，以及如上所述成本的恢复。
不含折旧的产品销售成本
截至2021年9月30日的三个月，产品销售成本为2580万美元，同比增长50%，环比下降3%。在截至2021年9月30日的三个月里，产品销售成本占产品销售收入的百分比为78%，而去年同期为90%，上一季度为82%。较低的销售成本占产品销售收入的百分比主要是由于制造生产率的提高以及在更高的收入基础上吸收固定成本。
截至2021年9月30日的9个月，产品销售成本为7320万美元，与去年同期相比下降了2%。截至2021年9月30日的9个月，产品销售成本占产品销售收入的百分比为81%，而去年同期为87%。降低产品销售成本(以百分比表示)
27
返回索引
产品销售收入的增加主要是由于活动水平的持续增加，以及如上所述对我们固定成本结构的吸收的改善。
一般和行政费用，不包括折旧
一般和行政(“G&A”)费用包括公司管理和有利于我们运营的集中行政服务。截至2021年9月30日的三个月，并购费用为1,510万美元，同比增长69%，环比增长56%。差异主要是由于这些时期薪酬支出的变化，包括截至2021年9月30日的三个月中为符合退休条件的员工记录的650万美元的额外股票薪酬支出。截至2021年9月30日的三个月，不包括650万美元的额外股票薪酬支出，并购支出同比持平，环比下降11%。
截至2021年9月30日的9个月，G&A支出为3320万美元，比去年同期下降了12%。减少的主要原因是这些时期薪酬支出的变化，这是由于员工人数减少以及从2020年3月至2021年实施的成本削减计划中获得的好处，但被截至2021年9月30日的9个月的股票薪酬支出加速730万美元所抵消，而去年同期符合退休条件的员工的股票薪酬支出为680万美元。
折旧及摊销费用
截至2021年9月30日的三个月的折旧和摊销费用为450万美元，同比下降13%，环比下降5%。折旧和摊销费用减少的主要原因是，由于与新冠肺炎疫情相关的活动减少，过去18个月的资本支出减少。
截至2021年9月30日的9个月的折旧和摊销费用为1410万美元，比上年同期减少12%，这主要是由于上述因素。
减值、存货减记和其他费用
与新冠肺炎全球传播相关的事件，以及由此导致的原油价格大幅下跌，导致原油和成品油消费和需求大幅下降，导致了2020年3月的触发事件。作为对这一触发事件的回应，该公司更新了与未来现金流量、资产估值以及商誉和无形资产的潜在减值相关的分析。我们的最新分析导致公司于2020年3月在我们的生产增强部分记录了1.14亿美元的商誉减值费用和820万美元的无形资产减值费用。2020年6月，我们记录了与库存陈旧相关的费用990万美元，以及与我们的增产部门相关的估值减记。
在截至2021年9月30日的三个月和九个月内，我们确定没有触发事件需要本公司对其任何报告单位或资产组进行进一步的减值评估，因此，截至2021年9月30日的三个月或九个月没有存货减记。
28
返回索引
其他(收入)费用，净额
其他(收入)费用净额的构成如下(以千计)：
|
|
截至三个月 |
|
|
截至9个月 |
|
||||||||||
|
|
9月30日， |
|
|
9月30日， |
|
||||||||||
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||||
(收益)出售资产的损失 |
|
$ |
(231 |
) |
|
$ |
(206 |
) |
|
$ |
(350 |
) |
|
$ |
(556 |
) |
非合并子公司的业绩 |
|
|
(31 |
) |
|
|
33 |
|
|
|
(1 |
) |
|
|
(176 |
) |
净汇兑(收益)损失 |
|
|
(140 |
) |
|
|
982 |
|
|
|
(196 |
) |
|
|
308 |
|
租金和特许权使用费 |
|
|
(133 |
) |
|
|
(114 |
) |
|
|
(414 |
) |
|
|
(356 |
) |
养老金资产回报率和其他养老金成本 |
|
|
(77 |
) |
|
|
(161 |
) |
|
|
(232 |
) |
|
|
(468 |
) |
出售业务的收益 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(1,012 |
) |
|
|
— |
|
削减 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(1,034 |
) |
弃租损失(追回) |
|
|
— |
|
|
|
(122 |
) |
|
|
— |
|
|
|
504 |
|
降低成本和其他费用 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
3,943 |
|
回扣和其他积分 |
|
|
— |
|
|
|
(763 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(763 |
) |
保险结算 |
|
|
(550 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(1,300 |
) |
|
|
— |
|
其他，净额 |
|
|
(22 |
) |
|
|
(737 |
) |
|
|
(717 |
) |
|
|
(415 |
) |
其他(收入)费用合计(净额) |
|
$ |
(1,184 |
) |
|
$ |
(1,088 |
) |
|
$ |
(4,222 |
) |
|
$ |
987 |
|
汇兑(收益)损失(按币种净额)汇总如下(单位：千)：
|
|
截至三个月 |
|
|
截至9个月 |
|
||||||||||
|
|
9月30日， |
|
|
9月30日， |
|
||||||||||
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||||
英磅 |
|
$ |
(15 |
) |
|
$ |
361 |
|
|
$ |
(45 |
) |
|
$ |
373 |
|
加元 |
|
|
48 |
|
|
|
106 |
|
|
|
13 |
|
|
|
410 |
|
欧元 |
|
|
(146 |
) |
|
|
682 |
|
|
|
(337 |
) |
|
|
594 |
|
俄罗斯卢布 |
|
|
(10 |
) |
|
|
(388 |
) |
|
|
31 |
|
|
|
(776 |
) |
其他货币，净额 |
|
|
(17 |
) |
|
|
221 |
|
|
|
142 |
|
|
|
(293 |
) |
净汇兑(收益)损失 |
|
$ |
(140 |
) |
|
$ |
982 |
|
|
$ |
(196 |
) |
|
$ |
308 |
|
利息支出
截至2021年9月30日的三个月的利息支出为270万美元，同比减少200万美元，主要原因是我们的总可变利率债务减少了。2021年3月发行新股时收到的净收益用于减少我们的信贷安排上的未偿还借款。此外，与评估各种公司债务和再融资机会相关的150万美元专业费用和开支记录在上年同期的利息支出中。因此，利息支出增加的主要原因是与我们的可变利率债务相关的平均利率上升。
截至2021年9月30日的9个月的利息支出为660万美元，比上年同期减少490万美元，主要原因是：如上所述，2021年长期债务水平降低，2021年净收益190万美元的利率互换协议的结算和重组的影响，以及附注16所述的2020年记录的额外费用。衍生工具与套期保值活动
所得税费用(福利)
在截至2021年9月30日的3个月和9个月，该公司分别记录了300万美元和710万美元的所得税支出，而截至2020年9月30日的3个月的所得税支出为370万美元，截至2020年9月30日的9个月的所得税优惠为60万美元。截至2021年9月30日的三个月和九个月的有效税率分别为74.6%和28.8%。年实际税率的提高
29
返回索引
截至2021年9月30日的三个月，主要是由于受本季度离散项目和不可扣除费用影响的税前账面收入水平较低。
截至2020年9月30日的三个月和九个月的有效税率分别为55.0%和0.6%，这两个季度持续运营的税前亏损为670万美元，同期亏损1.117亿美元。截至2020年9月30日的9个月的税收优惠主要受到商誉减值、无形资产减值和其他费用的影响，这些费用在很大程度上不能在税收方面扣除。与1.222亿美元减值费用相关的税收优惠被限制在550万美元以内。
停产运营
为了继续精简我们的业务并调整我们的业务战略，以进一步整合服务和产品，公司承诺剥离我们的全方位永久性井下监控系统和相关服务的业务，这些系统和相关服务一直是我们提高产量部门的一部分。我们于2019年完成了撤资，并于2020年完成了采购协议的最终调整。
见附注18，停产运营以获取更多信息。
细分市场分析
我们在两个可报告的细分市场中经营我们的业务。这些互补的部门提供不同的服务和产品，利用不同的技术，改善油藏动态，提高新油田和现有油田的油气采收率。下表按细分市场汇总了我们的结果(以千为单位)：
|
|
截至9月30日的三个月， |
|
|
2021/2020 |
|
截至6月30日的三个月， |
|
|
第二季度/第一季度 |
||||||||||||||
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
$CHANGE |
|
|
%变化 |
|
2021 |
|
|
$CHANGE |
|
|
%变化 |
|||||
收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
油藏描述 |
|
$ |
78,775 |
|
|
$ |
80,060 |
|
|
$ |
(1,285 |
) |
|
(2)% |
|
$ |
78,252 |
|
|
$ |
523 |
|
|
1% |
生产增强功能 |
|
|
39,210 |
|
|
|
25,322 |
|
|
|
13,888 |
|
|
55% |
|
|
40,493 |
|
|
|
(1,283 |
) |
|
(3)% |
整合 |
|
$ |
117,985 |
|
|
$ |
105,382 |
|
|
$ |
12,603 |
|
|
12% |
|
$ |
118,745 |
|
|
$ |
(760 |
) |
|
(1)% |
营业收入(亏损)： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
油藏描述 |
|
$ |
4,425 |
|
|
$ |
11,022 |
|
|
$ |
(6,597 |
) |
|
(60)% |
|
$ |
7,265 |
|
|
$ |
(2,840 |
) |
|
(39)% |
生产增强功能 |
|
|
2,779 |
|
|
|
(321 |
) |
|
|
3,100 |
|
|
NM |
|
|
3,831 |
|
|
|
(1,052 |
) |
|
(28)% |
公司和其他(1) |
|
|
(564 |
) |
|
|
630 |
|
|
|
(1,194 |
) |
|
NM |
|
|
1,704 |
|
|
|
(2,268 |
) |
|
NM |
整合 |
|
$ |
6,640 |
|
|
$ |
11,331 |
|
|
$ |
(4,691 |
) |
|
NM |
|
$ |
12,800 |
|
|
$ |
(6,160 |
) |
|
NM |
(1)“公司及其他”指与某一分部没有直接关系的项目。 |
||||||||||||||||||||||||
30
返回索引
|
|
截至9月30日的9个月， |
||||||||||||
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
$CHANGE |
|
|
%变化 |
|||
收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
油藏描述 |
|
$ |
233,512 |
|
|
$ |
271,203 |
|
|
$ |
(37,691 |
) |
|
(14)% |
生产增强功能 |
|
|
111,601 |
|
|
|
102,315 |
|
|
|
9,286 |
|
|
9% |
整合 |
|
$ |
345,113 |
|
|
$ |
373,518 |
|
|
$ |
(28,405 |
) |
|
(8)% |
营业收入(亏损)： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
油藏描述 |
|
$ |
21,742 |
|
|
$ |
35,618 |
|
|
$ |
(13,876 |
) |
|
(39)% |
生产增强功能 |
|
|
8,170 |
|
|
|
(137,944 |
) |
|
|
146,114 |
|
|
NM |
公司和其他(1) |
|
|
1,150 |
|
|
|
2,117 |
|
|
|
(967 |
) |
|
NM |
整合 |
|
$ |
31,062 |
|
|
$ |
(100,209 |
) |
|
$ |
131,271 |
|
|
NM |
(1)“公司及其他”指与某一分部没有直接关系的项目。 |
||||||||||||||
油藏描述
油藏描述业务严重依赖国际和海上活动水平，包括全球现有的生产油田，其大约80%的收入来自美国以外的生产油田和开发项目。始于2020年初的“新冠肺炎”全球大流行继续对我们石油和天然气客户的项目活动产生不利影响，造成延误和工作流程中断，减缓了长期国际和海上项目的进展。
截至2021年9月30日的三个月，储层描述部门的收入为7880万美元，同比下降2%，环比持平。2021年第三季度，由于各国政府继续强制关闭，国际活动水平保持不变。此外，墨西哥湾主要命名风暴的负面影响导致2021年8月至9月期间原油生产和供应活动严重中断。截至2021年9月30日的9个月，油藏描述部门的收入为2.335亿美元，与去年同期相比下降了14%。截至2021年9月30日的9个月的业绩主要受到正在进行的新冠肺炎疫情的影响，但也受到2021年2月北美中大陆冬季风暴和上述天气事件的负面影响。
我们继续专注于亚太地区、欧洲和非洲近海、南美近海、北美和中东的大规模岩心分析和储层流体特征研究。我们还在澳大利亚、巴西、圭亚那、墨西哥湾、中东和北海等近海地区从事新开发的油田和棕地扩建项目。对原油衍生产品的分析也在世界每个主要产区进行。特别是，我们预计中东地区对我们专有实验室技术服务的需求将会增加，这些因素包括Core Lab在卡塔尔多哈建成一个全面的储层流体实验室，位于科威特南部陆上分隔中立区内的Wafra油田恢复生产，以及卡塔尔北部气田的扩建。
截至2021年9月30日的三个月，营业收入为440万美元，同比减少660万美元，降幅为60%，环比减少280万美元，降幅为39%。与去年同期相比，减少的主要原因是本季度符合退休条件的员工的股票补偿支出增加了440万美元，以及上文讨论的天气事件对墨西哥湾和海岸线客户活动水平造成的干扰。截至2021年9月30日的9个月，营业收入为2170万美元，比去年同期下降了39%。营业收入同比下降与上文讨论的收入下降相关，并反映了与2021年2月北美中大陆冬季风暴造成的设施中断和损坏相关的额外成本。此外，公司在2021年第二季度和第三季度开始逐步恢复某些临时性的成本削减举措，导致整体成本上升。
截至2021年9月30日的三个月，营业利润率为6%，低于去年同期的14%和环比的9%。较低的营业利润率主要受到#年记录的额外股票补偿费用的影响。
31
返回索引
截至2021年9月30日的三个月期间，如上所述。截至2021年9月30日的9个月，营业利润率为9%，低于去年同期的13%。利润率较低的主要原因是，活动水平降低导致固定成本的吸收减少，北美中大陆冬季风暴造成的设施受损导致运营成本增加，以及2021年的人事成本增加，因为2020年制定的一些临时减薪措施已经恢复。
生产增强功能
增产业务主要集中在美国非常规致密油藏以及全球常规项目的复杂完井上。由于全球大流行，钻井和完井活动水平从2020年3月开始大幅下降，并于2020年5月跌至历史最低水平。美国在岸市场的活动水平在2020年下半年开始复苏，美国在岸和国际市场的活动水平在2021年继续增强。
在截至2021年9月30日的三个月里，生产增强部门的收入为3920万美元，同比增长55%，环比下降3%。与去年同期相比，这一增长主要是由美国陆上市场钻井和完井数量的大幅增加推动的。因此，收入下降的主要原因是，在截至2021年6月30日的三个月里，向国际客户交付的某些大型产品销售订单，这种情况在本季度没有再次发生。对国际市场的产品销售通常是较大的批量订单，每个季度的规模都不同。截至2021年9月30日的三个月，同比和环比增长也部分受到墨西哥湾天气事件造成的干扰的影响。在截至2021年9月30日的9个月里，增产部门的收入为1.116亿美元，比去年同期增长了9%，这主要是由于2021年期间钻井和完井的复苏，主要是在美国陆上市场，但也有一些国际市场的复苏。
我们的客户仍然专注于为他们的项目使用技术解决方案，以优化和改善日常生产，并估计从他们的油层中最终的采收率。在HERO的带领下，我们不断开发新技术，并从客户对新服务和新产品的接受中获益。TMPerFRAC，GoGunTM，FLOWPROFILER EDSTM和ReFRAC技术。
截至2021年9月30日的三个月的营业收入为280万美元，而上年同期的营业亏损为30万美元，这主要是受到上一年记录的约1120万美元的库存减记、成本削减和其他费用的影响。因此，营业收入减少110万美元，降幅为28%，主要是由于符合退休条件的员工股票薪酬支出加速增长210万美元的影响，以及与2021年第二季度交付的更大国际产品销售相关的收入下降的影响。截至2021年9月30日的9个月的营业收入为820万美元，而去年同期的营业亏损为1.379亿美元，这主要是由于商誉和无形资产减值费用1.222亿美元，以及上述2020年记录的存货减记和其他费用。
截至2021年9月30日的三个月的营业利润率为7%，而去年同期为负利润率。上一年度的负利润率主要是由于上文所述的2020年记录的各种费用的影响。因此，上一季度的营业利润率为9%，由于本季度录得额外的股票补偿费用，以及与上文讨论的命名天气事件相关的中断，营业利润率有所下降。截至2021年9月30日的9个月的营业利润率为7%，而去年同期为负利润率，这主要是由于上文所述的2020年记录的减值和其他费用。
32
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流动性与资本资源
一般信息
从历史上看，我们通过手头现金、运营现金流、银行信贷安排、股权融资和发行债券来为我们的活动提供资金。来自经营活动的现金流为我们的运营需求、资本支出、股息和股票回购计划提供了主要的资金来源。我们维持和增长营业收入和现金流的能力在很大程度上取决于持续的投资活动。我们相信，我们未来的运营现金流，加上我们的借款能力和发行额外股本和债务的能力，应该足以为我们的债务需求、资本支出、营运资本、股息支付和未来的收购提供资金。该公司将继续监测和评估债务和股票市场的可用性。
为了应对市场状况，主要是全球疫情的结果，Core Lab的监事会批准了一项计划，从2020年第二季度开始，将公司未来的季度股息降至每股0.01美元，并将多余的自由现金流集中在债务削减上。2020年3月，公司制定了成本控制计划，其中包括：(I)降低公司和运营成本；(Ii)2020年年度资本支出降至1190万美元，2021年降至类似或略高的水平，以及(Iii)取消所有非必要成本。公司和运营成本的降低包括劳动力的减少以及高级管理人员和员工薪酬的减少。这些倡议在2021年继续下去。随着2021年第二季度和第三季度活动水平的增加，公司正在逐步将某些员工成本恢复到公司的成本结构中，这将增加2021年剩余时间的整体薪酬成本。
2021年1月12日，该公司以私募方式发行了本金总额为6000万美元的2021年优先债券。2021年高级债券的净收益专门用于减少公司信贷安排下的未偿债务，这增加了Core Lab的可用借款能力和流动性。
2021年9月30日，公司注销了价值7500万美元的2011年高级债券A系列。2011年A系列高级债券使用手头现金和从我们的信贷安排提取的5500万美元收益相结合的方式注销。我们打算在信贷安排下保持足够的借款能力，以偿还即将到期的债务，并在公司需要用于其他目的时提供额外的流动资金。见注7，长期债务，净额以获取更多信息。
2020年12月17日，我们与富国银行证券有限责任公司(Wells Fargo Securities，LLC)签订了一项股权分配协议，发行和出售最多6000万美元的普通股。根据股权分配协议的条款，我们普通股的出售可以通过1933年证券法(修订后的“自动取款机计划”)第415条规定的被视为“在市场上发行”的任何方式进行。2021年3月，我们完成了以每股36.19美元的平均价格出售1,658,012股普通股的计划，扣除佣金和其他相关成本，总收益为5910万美元。所得款项用于减少公司信贷安排的债务。
我们是一家荷兰控股公司，因此我们基本上所有的业务都是通过我们的子公司进行的。我们的现金供应在很大程度上取决于我们的子公司支付现金股息或以其他方式向我们分配或预付资金的能力。没有任何限制阻止我们的任何子公司将收益汇回国内，也没有与通过贷款或预付款向母公司分配现金相关的限制或所得税。截至2021年9月30日，我们1910万美元现金中的1140万美元由我们的海外子公司持有。
现金流
下表汇总了现金流(以千为单位)：
33
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|
|
截至9月30日的9个月， |
|
|
2021/2020 |
|||||
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
%变化 |
||
现金流由/(用于)： |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
经营活动 |
|
$ |
29,425 |
|
|
$ |
69,714 |
|
|
(58)% |
投资活动 |
|
|
(6,529 |
) |
|
|
(9,530 |
) |
|
(31)% |
融资活动 |
|
|
(17,652 |
) |
|
|
(56,130 |
) |
|
NM |
现金和现金等价物净变化 |
|
$ |
5,244 |
|
|
$ |
4,054 |
|
|
29% |
与2020年同期相比，截至2021年9月30日的9个月，经营活动提供的现金流减少了约4030万美元。截至2020年9月30日的9个月中，运营资本减少了2560万美元，因为2020年全球大流行爆发时，运营活动水平急剧下降。随着全球经济、我们的客户和公司的活动部分复苏，2021年同期营运资金需要投资1690万美元。
在截至2021年9月30日的9个月中，用于投资活动的现金流与2020年同期相比减少了300万美元，主要是因为2021年从公司所有的人寿保险单收到了160万美元的现金净收益，为我们递延补偿计划的分配提供资金，而2020年同期支付的净保费为130万美元。截至2021年9月30日的9个月还包括出售一家企业获得的50万美元收益。
截至2021年9月30日的9个月，用于融资活动的现金流为1770万美元，与2020年同期相比减少了3850万美元。截至2021年9月30日的9个月的融资活动反映出，与2020年的1200万美元相比，股息支付减少了140万美元。此外，2021年的融资活动包括通过自动取款机计划发行股票筹集的5910万美元净收益和通过发行2021年优先票据筹集的5890万美元现金净额。自动柜员机计划和2021年优先债券的收益都用于偿还2011年高级债券A系列7500万美元和公司信贷安排下5600万美元的未偿还借款。2020年经营活动产生的多余现金也用于减少本公司在信贷安排下的未偿还借款。
在截至2021年9月30日的三个月和九个月内，我们回购了93,291股和127,154股普通股，总购买价分别为290万美元和390万美元。
我们利用自由现金流的非GAAP财务计量来评估我们的现金流和经营结果。自由现金流的定义是经营活动提供的净现金(这是GAAP最直接的可比性衡量标准)减去为资本支出支付的现金。管理层认为，自由现金流为投资者提供了有用的信息，说明这一时期的可用现金超过了我们为资本支出和经营活动提供资金的需要。自由现金流不是根据公认会计准则衡量经营业绩的指标，不应单独考虑，也不应被解释为营业利润、净收益(亏损)或经营、投资或融资活动的现金流的替代方案，每一项都是根据公认会计准则确定的。自由现金流不代表可供分配的剩余现金，因为我们可能有其他未从衡量标准中扣除的非可自由支配支出。此外，由于自由现金流不是根据公认会计原则确定的衡量标准，因此容易受到不同解释和计算的影响，因此，目前的自由现金流可能无法与其他公司提出的类似标题的衡量标准相比较。下表将此非GAAP财务指标与根据GAAP计算和列报的最直接可比指标(单位：千)进行了核对：
34
返回索引
|
|
截至9月30日的9个月， |
|
|
2021/2020 |
|||||
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
%变化 |
||
自由现金流计算： |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
经营活动提供的净现金 |
|
$ |
29,425 |
|
|
$ |
69,714 |
|
|
(58)% |
减去：为资本支出支付的现金 |
|
|
(8,789 |
) |
|
|
(8,578 |
) |
|
2% |
自由现金流 |
|
$ |
20,636 |
|
|
$ |
61,136 |
|
|
(66)% |
与2020年同期相比，截至2021年9月30日的9个月，活动水平发生了显著变化。如上所述，在截至2020年9月30日的9个月中，由于运营活动水平在全球大流行爆发时大幅下降，运营资本减少了2560万美元，而且随着全球经济和我们的运营活动后来部分恢复，2021年同期的运营资本需要投资1690万美元。在此期间，资本支出相对持平。与2020年同期相比，截至2021年9月30日的9个月自由现金流有所下降，这与运营现金的减少一致。
优先票据、信贷安排和未来可用流动性
于二零一一年九月三十日，继二零一一年高级债券(定义见下文)A系列退市后，我们透过私募交易发行了三系列未偿还优先债券，本金总额为一亿三千五百万美元。A系列优先债券于二零一一年发行(“二零一一年高级债券”)。B系列债券的本金总额为7500万美元，固定利率为4.11%，利息为4.11%，将于2023年9月30日全额到期。二零一一年高级债券B组的利息每半年支付一次，日期为三月三十日及九月三十日。
2020年10月16日，我们与我们的全资子公司核心实验室(美国)权益控股有限公司作为发行人，于私募交易中订立两个本金总额为6,000万元的新优先债券系列(“2021年优先债券”及连同二零一一年优先债券，称为“高级债券”)。2021年高级债券于2021年1月12日发行并获得资金。2021年发行的A系列优先债券的本金总额为4500万美元，固定利率为4.09%；2021年发行的A系列债券将于2026年1月12日全额到期。2021年发行的B系列高级债券本金总额为1,500万美元，计息固定利率为4.38%；2021年发行的B系列优先债券将于2028年1月12日全额到期。每个系列二零二一年优先债券的利息每半年支付一次，日期为六月三十日及十二月三十日。
2020年6月22日，我们签订了日期为2018年6月19日的《第七次修订和重新签署信贷协议修正案》。修正案提高了信贷安排在一定时期内允许的最高杠杆率。根据修订条款，信贷安排所容许的最高杠杆率如下：
季度末 |
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最高杠杆率 |
2020年6月30日至2021年6月30日(含) |
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3.00 |
2021年9月30日 |
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2.75 |
2021年12月31日及其后 |
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2.50 |
此外，根据修订，伦敦银行同业拆息加1.500厘至伦敦银行同业拆息加2.875厘适用于信贷安排下的未偿还借款，而伦敦银行同业拆息的下限为0.500厘。利息支付条款根据信贷安排下的具体借款类型而有所不同。这项修订亦把信贷安排下的总承担额减至2.25亿元，以及在符合若干条件的情况下，我们可选择增加信贷规模(即所谓的“手风琴”功能)至5,000万元。信贷安排下的任何未偿还余额将于2023年6月19日到期。截至2021年9月30日，我们在任何时候的可用能力都被未偿还借款和未偿还信用证减少，这两项贷款总额为1,060万美元，导致信贷安排下的可用借款能力为1.594亿美元。截至2021年9月30日，除了信贷安排下的债务外，我们还有660万美元的未偿信用证和履约担保以及其他来源的债券。
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信贷融资是无担保的，包含类似类型融资的惯例陈述、担保、条款和条件。
信贷安排及优先票据的条款要求吾等符合某些契约，包括但不限于利息覆盖率(以综合EBITDA除以利息开支计算)及杠杆率(以综合净负债除以综合EBITDA计算)，其中综合EBITDA(如每项协议所界定)及利息开支以最近四个会计季度计算。信贷安排和高级票据包括交叉违约条款，根据该条款，一份协议下的违约可能会触发另一份协议的违约。信贷安排有更多限制性条款，最低利息覆盖率为3.0至1.0，并允许如上所述的最高杠杆率。信贷安排允许非现金费用，如资产减值、股票补偿和其他非现金费用重新计入综合EBITDA。我们的信贷安排的条款还允许我们真诚地协商，如果会计原则的任何变化会影响信贷安排的任何财务比率或契约的计算，我们可以真诚地协商修改任何比率或要求，以保留协议的原意。根据信贷安排的条款，截至2021年9月30日期间，我们的杠杆率为2.10，利息覆盖率为8.57。
我们相信，我们遵守了我们的信贷安排和优先票据中包含的所有契约。我们的某些材料，全资子公司，是信贷安排和高级票据的担保人或共同借款人。
我们目前有一项名义金额为6000万美元的远期利率掉期协议，目的是确定基础无风险利率，这将与本公司在未来期间根据信贷安排预期发行新的长期债务相关。见附注16，衍生工具与套期保值活动以获取更多信息。
项目3.关于市场风险的定量和定性披露
根据第7A项提供的信息，市场风险没有发生重大变化。我们在2020年年报中提出了“关于市场风险的定量和定性披露”。
项目4.控制和程序
关于我们的控制程序和程序的完整讨论包含在我们的2020年度报告中。
披露控制和程序
我们的管理层在首席执行官和首席财务官的监督和参与下，评估了截至本报告所述期间结束时，我们的披露控制和程序的有效性，这些控制和程序的定义见1934年“证券交易法”(下称“交易法”)第13a-15(E)和15d-15(E)条中的定义。我们的披露控制和程序旨在提供合理保证，确保我们在根据交易所法案提交或提交的报告中要求披露的信息已累计并传达给管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官(视情况而定)，以便及时做出有关要求披露的决定，并在美国证券交易委员会的规则和表格中指定的时间段内记录、处理、汇总和报告。基于这样的评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，截至2021年9月30日，我们的披露控制和程序在合理的保证水平下是有效的。
我们的管理层不希望我们的披露控制和程序或我们对财务报告的内部控制能够防止所有的错误和所有的欺诈。此外，财务报告的披露控制和内部控制的设计必须反映这样一个事实，即存在资源限制，并且必须考虑控制的好处相对于其成本。由于所有控制系统的固有局限性，任何控制评估都不能绝对保证公司内部的所有控制问题和欺诈(如果有的话)都已被检测到。
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财务报告内部控制的变化
在截至2021年9月30日的财政季度内，我们的财务报告内部控制系统没有发生任何变化，这一术语在《交易法》下的规则13a-15(F)和15d-15(F)中定义，这些变化对我们的财务报告内部控制产生了重大影响，或有合理的可能对其产生重大影响。
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核心实验室新泽西州
第二部分--其他R信息
项目1.法律法律程序文件
见注9，承诺和或有事项在本季度报告第一部分第1项中我们的中期合并财务报表。
第1A项。国际扶轮SK因素
我们的业务面临许多风险。本季度报告或我们提交给美国证券交易委员会的其他文件中讨论的任何风险都可能对我们的业务、财务状况或运营结果产生实质性影响。
我们目前不知道或我们目前认为无关紧要的其他风险和不确定性也可能损害我们的业务运营。有关任何打算投资我们证券的投资者应了解的风险因素的详细讨论，请参阅我们2020年年报中的“第1A项-风险因素”。
项目2.EQU的未登记销售城市证券及其收益的使用
未登记的股权证券销售
没有。
发行人回购股票证券
下表提供了我们根据交易法第12条登记的股权证券的购买信息：
期间 |
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总数 |
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平均价格 |
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|
股份总数 |
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|
最大数量 |
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||||
2021年7月1日至31日(1) |
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2,291 |
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|
$ |
39.11 |
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|
— |
|
|
|
4,522,330 |
|
2021年8月1日至31日(1) |
|
|
91,000 |
|
|
$ |
30.66 |
|
|
|
85,000 |
|
|
|
4,451,154 |
|
2021年9月1日至30日 |
|
|
— |
|
|
$ |
— |
|
|
|
— |
|
|
|
4,451,154 |
|
总计 |
|
|
93,291 |
|
|
$ |
30.87 |
|
|
|
85,000 |
|
|
|
|
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第6项陈列品
展品 不是的。 |
|
展品名称 |
|
由以下公司注册成立 引用自 以下文档 |
31.1 |
- |
根据根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条通过的1934年证券交易法第13a-14(A)条对首席执行官的认证 |
|
在此提交 |
31.2 |
- |
根据根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302节通过的1934年证券交易法第13a-14(A)条认证首席财务官 |
|
在此提交 |
32.1 |
- |
依据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条通过的《美国法典》第18编第1350条对首席执行官的证明 |
|
随信提供 |
32.2 |
- |
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条通过的美国法典第18编第1350条对首席财务官的证明 |
|
随信提供 |
101.INS |
- |
内联XBRL实例文档-实例文档不会显示在交互数据文件中，因为其XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中 |
|
在此提交 |
101.SCH |
- |
内联XBRL架构文档 |
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在此提交 |
101.CAL |
- |
内联XBRL计算链接库文档 |
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在此提交 |
101.LAB |
- |
内联XBRL标签Linkbase文档 |
|
在此提交 |
101.PRE |
- |
内联XBRL演示文稿链接库文档 |
|
在此提交 |
101.DEF |
- |
内联XBRL定义Linkbase文档 |
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在此提交 |
104 |
- |
封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中) |
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在此提交 |
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标牌千真万确
根据1934年“证券交易法”的要求，注册人Core Laboratory N.V.已正式安排由正式授权的以下签名人代表其签署本报告。
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核心实验室新泽西州 |
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日期： |
2021年10月28日 |
由以下人员提供： |
克里斯托弗·S·希尔(Christopher S.Hill) |
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克里斯托弗·S·希尔 |
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首席财务官 |
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(妥为授权的人员及 |
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首席财务官) |
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