TXT-202110020000217346--01-012021Q3假象Http://fasb.org/us-gaap/2021-01-31#OtherAssetsNoncurrentHttp://fasb.org/us-gaap/2021-01-31#OtherLiabilitiesCurrentHttp://fasb.org/us-gaap/2021-01-31#OtherLiabilitiesNoncurrent真的152400002173462021-01-032021-10-02Xbrli：共享00002173462021-10-15Iso4217：美元0000217346TXT：Manufacturing ProductsAndServicesMember2021-07-042021-10-020000217346TXT：Manufacturing ProductsAndServicesMember2020-07-052020-10-030000217346TXT：Manufacturing ProductsAndServicesMember2021-01-032021-10-020000217346TXT：Manufacturing ProductsAndServicesMember2020-01-052020-10-030000217346US-GAAP：财务服务成员2021-07-042021-10-020000217346US-GAAP：财务服务成员2020-07-052020-10-030000217346US-GAAP：财务服务成员2021-01-032021-10-020000217346US-GAAP：财务服务成员2020-01-052020-10-0300002173462021-07-042021-10-0200002173462020-07-052020-10-0300002173462020-01-052020-10-03Iso4217：美元Xbrli：共享0000217346TXT：制造集团成员2021-10-020000217346TXT：制造集团成员2021-01-0200002173462021-10-0200002173462021-01-020000217346TXT：FinanceGroupMember2021-10-020000217346TXT：FinanceGroupMember2021-01-0200002173462020-01-0400002173462020-10-030000217346TXT：制造集团成员2021-01-032021-10-020000217346TXT：制造集团成员2020-01-052020-10-030000217346TXT：FinanceGroupMember2021-01-032021-10-020000217346TXT：FinanceGroupMember2020-01-052020-10-030000217346TXT：制造集团成员2020-01-040000217346TXT：FinanceGroupMember2020-01-040000217346TXT：制造集团成员2020-10-030000217346TXT：FinanceGroupMember2020-10-03Txt：BorningGroup0000217346Txt：CumulativeCatchUpMethodMember2021-07-042021-10-020000217346Txt：CumulativeCatchUpMethodMember2020-07-052020-10-030000217346Txt：CumulativeCatchUpMethodMember2021-01-032021-10-020000217346Txt：CumulativeCatchUpMethodMember2020-01-052020-10-030000217346Us-gaap:DisposalGroupDisposedOfBySaleNotDiscontinuedOperationsMemberTXT：TRUNonUSM成员2021-01-252021-01-250000217346TXT：制造集团成员文本：商业会员2021-10-020000217346TXT：制造集团成员文本：商业会员2021-01-020000217346TXT：制造集团成员文本：美国政府成员2021-10-020000217346TXT：制造集团成员文本：美国政府成员2021-01-020000217346Us-gaap:NonperformingFinancingReceivableMemberSRT：最小成员数2021-01-032021-10-020000217346Us-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember2021-01-032021-10-02文本：客户0000217346美国-公认会计准则：履行财务应收账款成员2021-10-020000217346美国-公认会计准则：履行财务应收账款成员2021-01-020000217346Us-gaap:NonperformingFinancingReceivableMemberUS-GAAP：特别会员2021-10-020000217346Us-gaap:NonperformingFinancingReceivableMemberUS-GAAP：特别会员2021-01-020000217346Us-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember美国公认会计准则：双重会员2021-10-020000217346Us-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember美国公认会计准则：双重会员2021-01-02Xbrli：纯0000217346Us-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember2021-10-020000217346Us-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember2021-01-020000217346Txt:FinancialAssetsLessThan31DaysPastDueMember2021-10-020000217346Txt:FinancialAssetsLessThan31DaysPastDueMember2021-01-020000217346TXT：财务资产31至60天PastDueMember2021-10-020000217346TXT：财务资产31至60天PastDueMember2021-01-020000217346TXT：财务资产61至90天PastDueMember2021-10-020000217346TXT：财务资产61至90天PastDueMember2021-01-020000217346Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-10-020000217346Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-01-020000217346美国-公认会计准则：履行财务应收账款成员2021-10-0200002173462020-01-052021-01-020000217346TXT：制造集团成员美国公认会计准则：现金流量对冲成员US-GAAP：ForeignExchangeContractMember2021-10-020000217346TXT：制造集团成员美国公认会计准则：现金流量对冲成员US-GAAP：ForeignExchangeContractMember2021-01-020000217346US-GAAP：公允价值输入级别2成员TXT：制造集团成员美国公认会计准则：现金流量对冲成员US-GAAP：ForeignExchangeContractMember2021-10-020000217346US-GAAP：公允价值输入级别2成员TXT：制造集团成员美国公认会计准则：现金流量对冲成员US-GAAP：ForeignExchangeContractMember2021-01-020000217346TXT：FinanceGroupMember美国公认会计准则：现金流量对冲成员US-GAAP：InterestRateSwapMember2021-10-020000217346TXT：FinanceGroupMember美国公认会计准则：现金流量对冲成员US-GAAP：InterestRateSwapMember2021-01-020000217346TXT：制造集团成员Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2021-10-020000217346TXT：制造集团成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-10-020000217346TXT：制造集团成员Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2021-01-020000217346TXT：制造集团成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-01-020000217346TXT：FinanceGroupMemberUs-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2021-10-020000217346TXT：FinanceGroupMemberUs-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-10-020000217346TXT：FinanceGroupMemberUs-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2021-01-020000217346TXT：FinanceGroupMemberUs-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-01-020000217346美国-GAAP：CommonStockMember2021-07-030000217346US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-07-030000217346美国-GAAP：SecuryStockMember2021-07-030000217346美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-07-030000217346Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-07-0300002173462021-07-030000217346美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-07-042021-10-020000217346Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-07-042021-10-020000217346US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-07-042021-10-020000217346美国-GAAP：SecuryStockMember2021-07-042021-10-020000217346美国-GAAP：CommonStockMember2021-10-020000217346US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-10-020000217346美国-GAAP：SecuryStockMember2021-10-020000217346美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-10-020000217346Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-10-020000217346美国-GAAP：CommonStockMember2020-07-040000217346US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-07-040000217346美国-GAAP：SecuryStockMember2020-07-040000217346美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-07-040000217346Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-07-0400002173462020-07-040000217346美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-07-052020-10-030000217346Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-07-052020-10-030000217346US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-07-052020-10-030000217346美国-GAAP：CommonStockMember2020-10-030000217346US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-10-030000217346美国-GAAP：SecuryStockMember2020-10-030000217346美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-10-030000217346Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-10-030000217346美国-GAAP：CommonStockMember2021-01-020000217346US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-01-020000217346美国-GAAP：SecuryStockMember2021-01-020000217346美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-01-020000217346Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-01-020000217346美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-01-032021-10-020000217346Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-01-032021-10-020000217346US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-01-032021-10-020000217346美国-GAAP：SecuryStockMember2021-01-032021-10-020000217346美国-GAAP：CommonStockMember2020-01-040000217346US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-01-040000217346美国-GAAP：SecuryStockMember2020-01-040000217346美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-01-040000217346Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-01-040000217346美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-01-052020-10-030000217346Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-01-052020-10-030000217346US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-01-052020-10-030000217346美国-GAAP：SecuryStockMember2020-01-052020-10-030000217346美国-GAAP：员工股票期权成员2021-01-032021-10-020000217346美国-GAAP：员工股票期权成员2020-07-052020-10-030000217346美国-GAAP：员工股票期权成员2020-01-052020-10-030000217346Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2021-01-020000217346Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2021-01-020000217346Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2021-01-020000217346Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2021-01-032021-10-020000217346Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2021-01-032021-10-020000217346Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2021-01-032021-10-020000217346Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2021-10-020000217346Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2021-10-020000217346Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2021-10-020000217346Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2020-01-040000217346Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2020-01-040000217346Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2020-01-040000217346Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2020-01-052020-10-030000217346Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2020-01-052020-10-030000217346Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2020-01-052020-10-030000217346Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2020-10-030000217346Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2020-10-030000217346Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2020-10-03Txt：Business Segment0000217346TXT：制造集团成员US-GAAP：运营细分市场成员Txt：TasteronAviationMember2021-07-042021-10-020000217346TXT：制造集团成员US-GAAP：运营细分市场成员Txt：TasteronAviationMember2020-07-052020-10-030000217346TXT：制造集团成员US-GAAP：运营细分市场成员Txt：TasteronAviationMember2021-01-032021-10-020000217346TXT：制造集团成员US-GAAP：运营细分市场成员Txt：TasteronAviationMember2020-01-052020-10-030000217346TXT：制造集团成员US-GAAP：运营细分市场成员TXT：BellMember2021-07-042021-10-020000217346TXT：制造集团成员US-GAAP：运营细分市场成员TXT：BellMember2020-07-052020-10-030000217346TXT：制造集团成员US-GAAP：运营细分市场成员TXT：BellMember2021-01-032021-10-020000217346TXT：制造集团成员US-GAAP：运营细分市场成员TXT：BellMember2020-01-052020-10-030000217346TXT：制造集团成员US-GAAP：运营细分市场成员TXT：德事隆系统成员2021-07-042021-10-020000217346TXT：制造集团成员US-GAAP：运营细分市场成员TXT：德事隆系统成员2020-07-052020-10-030000217346TXT：制造集团成员US-GAAP：运营细分市场成员TXT：德事隆系统成员2021-01-032021-10-020000217346TXT：制造集团成员US-GAAP：运营细分市场成员TXT：德事隆系统成员2020-01-052020-10-030000217346TXT：制造集团成员US-GAAP：运营细分市场成员文本：IndustrialMember2021-07-042021-10-020000217346TXT：制造集团成员US-GAAP：运营细分市场成员文本：IndustrialMember2020-07-052020-10-030000217346TXT：制造集团成员US-GAAP：运营细分市场成员文本：IndustrialMember2021-01-032021-10-020000217346TXT：制造集团成员US-GAAP：运营细分市场成员文本：IndustrialMember2020-01-052020-10-030000217346TXT：FinanceGroupMemberTXT：FinanceMemberUS-GAAP：运营细分市场成员2021-07-042021-10-020000217346TXT：FinanceGroupMemberTXT：FinanceMemberUS-GAAP：运营细分市场成员2020-07-052020-10-030000217346TXT：FinanceGroupMemberTXT：FinanceMemberUS-GAAP：运营细分市场成员2021-01-032021-10-020000217346TXT：FinanceGroupMemberTXT：FinanceMemberUS-GAAP：运营细分市场成员2020-01-052020-10-030000217346TXT：FinanceMemberUS-GAAP：运营细分市场成员2021-07-042021-10-020000217346TXT：FinanceMemberUS-GAAP：运营细分市场成员2020-07-052020-10-030000217346TXT：FinanceMemberUS-GAAP：运营细分市场成员2021-01-032021-10-020000217346TXT：FinanceMemberUS-GAAP：运营细分市场成员2020-01-052020-10-030000217346US-GAAP：运营细分市场成员2021-07-042021-10-020000217346US-GAAP：运营细分市场成员2020-07-052020-10-030000217346US-GAAP：运营细分市场成员2021-01-032021-10-020000217346US-GAAP：运营细分市场成员2020-01-052020-10-030000217346US-GAAP：材料对帐项目成员2021-07-042021-10-020000217346US-GAAP：材料对帐项目成员2020-07-052020-10-030000217346US-GAAP：材料对帐项目成员2021-01-032021-10-020000217346US-GAAP：材料对帐项目成员2020-01-052020-10-030000217346US-GAAP：材料对帐项目成员TXT：制造集团成员2021-07-042021-10-020000217346US-GAAP：材料对帐项目成员TXT：制造集团成员2020-07-052020-10-030000217346US-GAAP：材料对帐项目成员TXT：制造集团成员2021-01-032021-10-020000217346US-GAAP：材料对帐项目成员TXT：制造集团成员2020-01-052020-10-030000217346Txt：Aircraft MemberTxt：TasteronAviationMember2021-07-042021-10-020000217346Txt：Aircraft MemberTxt：TasteronAviationMember2020-07-052020-10-030000217346Txt：Aircraft MemberTxt：TasteronAviationMember2021-01-032021-10-020000217346Txt：Aircraft MemberTxt：TasteronAviationMember2020-01-052020-10-030000217346TXT：售后服务部件和服务成员Txt：TasteronAviationMember2021-07-042021-10-020000217346TXT：售后服务部件和服务成员Txt：TasteronAviationMember2020-07-052020-10-030000217346TXT：售后服务部件和服务成员Txt：TasteronAviationMember2021-01-032021-10-020000217346TXT：售后服务部件和服务成员Txt：TasteronAviationMember2020-01-052020-10-030000217346Txt：TasteronAviationMember2021-07-042021-10-020000217346Txt：TasteronAviationMember2020-07-052020-10-030000217346Txt：TasteronAviationMember2021-01-032021-10-020000217346Txt：TasteronAviationMember2020-01-052020-10-030000217346TXT：MilitaryAircraft and dSupportProgramsMemberTXT：BellMember2021-07-042021-10-020000217346TXT：MilitaryAircraft and dSupportProgramsMemberTXT：BellMember2020-07-052020-10-030000217346TXT：MilitaryAircraft and dSupportProgramsMemberTXT：BellMember2021-01-032021-10-020000217346TXT：MilitaryAircraft and dSupportProgramsMemberTXT：BellMember2020-01-052020-10-030000217346Txt:CommercialHelicoptersPartsAndServicesMemberTXT：BellMember2021-07-042021-10-020000217346Txt:CommercialHelicoptersPartsAndServicesMemberTXT：BellMember2020-07-052020-10-030000217346Txt:CommercialHelicoptersPartsAndServicesMemberTXT：BellMember2021-01-032021-10-020000217346Txt:CommercialHelicoptersPartsAndServicesMemberTXT：BellMember2020-01-052020-10-030000217346TXT：BellMember2021-07-042021-10-020000217346TXT：BellMember2020-07-052020-10-030000217346TXT：BellMember2021-01-032021-10-020000217346TXT：BellMember2020-01-052020-10-030000217346TXT：AirSystemsMemberTXT：德事隆系统成员2021-07-042021-10-020000217346TXT：AirSystemsMemberTXT：德事隆系统成员2020-07-052020-10-030000217346TXT：AirSystemsMemberTXT：德事隆系统成员2021-01-032021-10-020000217346TXT：AirSystemsMemberTXT：德事隆系统成员2020-01-052020-10-030000217346文本：LandAndSeaSystemsMemberTXT：德事隆系统成员2021-07-042021-10-020000217346文本：LandAndSeaSystemsMemberTXT：德事隆系统成员2020-07-052020-10-030000217346文本：LandAndSeaSystemsMemberTXT：德事隆系统成员2021-01-032021-10-020000217346文本：LandAndSeaSystemsMemberTXT：德事隆系统成员2020-01-052020-10-030000217346TXT：德事隆系统成员TXT：其他成员2021-07-042021-10-020000217346TXT：德事隆系统成员TXT：其他成员2020-07-052020-10-030000217346TXT：德事隆系统成员TXT：其他成员2021-01-032021-10-020000217346TXT：德事隆系统成员TXT：其他成员2020-01-052020-10-030000217346TXT：德事隆系统成员2021-07-042021-10-020000217346TXT：德事隆系统成员2020-07-052020-10-030000217346TXT：德事隆系统成员2021-01-032021-10-020000217346TXT：德事隆系统成员2020-01-052020-10-030000217346TXT：FuelSystemsAndFunctionalComponentsMember文本：IndustrialMember2021-07-042021-10-020000217346TXT：FuelSystemsAndFunctionalComponentsMember文本：IndustrialMember2020-07-052020-10-030000217346TXT：FuelSystemsAndFunctionalComponentsMember文本：IndustrialMember2021-01-032021-10-020000217346TXT：FuelSystemsAndFunctionalComponentsMember文本：IndustrialMember2020-01-052020-10-030000217346TXT：SpecialedVehiclesMember文本：IndustrialMember2021-07-042021-10-020000217346TXT：SpecialedVehiclesMember文本：IndustrialMember2020-07-052020-10-030000217346TXT：SpecialedVehiclesMember文本：IndustrialMember2021-01-032021-10-020000217346TXT：SpecialedVehiclesMember文本：IndustrialMember2020-01-052020-10-030000217346文本：IndustrialMember2021-07-042021-10-020000217346文本：IndustrialMember2020-07-052020-10-030000217346文本：IndustrialMember2021-01-032021-10-020000217346文本：IndustrialMember2020-01-052020-10-030000217346TXT：FinanceMember2021-07-042021-10-020000217346TXT：FinanceMember2020-07-052020-10-030000217346TXT：FinanceMember2021-01-032021-10-020000217346TXT：FinanceMember2020-01-052020-10-030000217346Txt：TasteronAviationMemberTXT：商业客户会员2021-07-042021-10-020000217346TXT：商业客户会员TXT：BellMember2021-07-042021-10-020000217346TXT：商业客户会员TXT：德事隆系统成员2021-07-042021-10-020000217346TXT：商业客户会员文本：IndustrialMember2021-07-042021-10-020000217346TXT：FinanceMemberTXT：商业客户会员2021-07-042021-10-020000217346TXT：商业客户会员2021-07-042021-10-020000217346Txt：TasteronAviationMember文本：美国政府成员2021-07-042021-10-020000217346文本：美国政府成员TXT：BellMember2021-07-042021-10-020000217346文本：美国政府成员TXT：德事隆系统成员2021-07-042021-10-020000217346文本：IndustrialMember文本：美国政府成员2021-07-042021-10-020000217346TXT：FinanceMember文本：美国政府成员2021-07-042021-10-020000217346文本：美国政府成员2021-07-042021-10-020000217346国家：美国Txt：TasteronAviationMember2021-07-042021-10-020000217346国家：美国TXT：BellMember2021-07-042021-10-020000217346国家：美国TXT：德事隆系统成员2021-07-042021-10-020000217346国家：美国文本：IndustrialMember2021-07-042021-10-020000217346国家：美国TXT：FinanceMember2021-07-042021-10-020000217346国家：美国2021-07-042021-10-020000217346SRT：欧洲成员Txt：TasteronAviationMember2021-07-042021-10-020000217346SRT：欧洲成员TXT：BellMember2021-07-042021-10-020000217346SRT：欧洲成员TXT：德事隆系统成员2021-07-042021-10-020000217346SRT：欧洲成员文本：IndustrialMember2021-07-042021-10-020000217346TXT：FinanceMemberSRT：欧洲成员2021-07-042021-10-020000217346SRT：欧洲成员2021-07-042021-10-020000217346TXT：亚洲和澳大利亚成员Txt：TasteronAviationMember2021-07-042021-10-020000217346TXT：亚洲和澳大利亚成员TXT：BellMember2021-07-042021-10-020000217346TXT：亚洲和澳大利亚成员TXT：德事隆系统成员2021-07-042021-10-020000217346TXT：亚洲和澳大利亚成员文本：IndustrialMember2021-07-042021-10-020000217346TXT：FinanceMemberTXT：亚洲和澳大利亚成员2021-07-042021-10-020000217346TXT：亚洲和澳大利亚成员2021-07-042021-10-020000217346TXT：国际会员Txt：TasteronAviationMember2021-07-042021-10-020000217346TXT：国际会员TXT：BellMember2021-07-042021-10-020000217346TXT：国际会员TXT：德事隆系统成员2021-07-042021-10-020000217346TXT：国际会员文本：IndustrialMember2021-07-042021-10-020000217346TXT：FinanceMemberTXT：国际会员2021-07-042021-10-020000217346TXT：国际会员2021-07-042021-10-020000217346Txt：TasteronAviationMemberTXT：商业客户会员2020-07-052020-10-030000217346TXT：商业客户会员TXT：BellMember2020-07-052020-10-030000217346TXT：商业客户会员TXT：德事隆系统成员2020-07-052020-10-030000217346TXT：商业客户会员文本：IndustrialMember2020-07-052020-10-030000217346TXT：FinanceMemberTXT：商业客户会员2020-07-052020-10-030000217346TXT：商业客户会员2020-07-052020-10-030000217346Txt：TasteronAviationMember文本：美国政府成员2020-07-052020-10-030000217346文本：美国政府成员TXT：BellMember2020-07-052020-10-030000217346文本：美国政府成员TXT：德事隆系统成员2020-07-052020-10-030000217346文本：IndustrialMember文本：美国政府成员2020-07-052020-10-030000217346TXT：FinanceMember文本：美国政府成员2020-07-052020-10-030000217346文本：美国政府成员2020-07-052020-10-030000217346国家：美国Txt：TasteronAviationMember2020-07-052020-10-030000217346国家：美国TXT：BellMember2020-07-052020-10-030000217346国家：美国TXT：德事隆系统成员2020-07-052020-10-030000217346国家：美国文本：IndustrialMember2020-07-052020-10-030000217346国家：美国TXT：FinanceMember2020-07-052020-10-030000217346国家：美国2020-07-052020-10-030000217346SRT：欧洲成员Txt：TasteronAviationMember2020-07-052020-10-030000217346SRT：欧洲成员TXT：BellMember2020-07-052020-10-030000217346SRT：欧洲成员TXT：德事隆系统成员2020-07-052020-10-030000217346SRT：欧洲成员文本：IndustrialMember2020-07-052020-10-030000217346TXT：FinanceMemberSRT：欧洲成员2020-07-052020-10-030000217346SRT：欧洲成员2020-07-052020-10-030000217346TXT：亚洲和澳大利亚成员Txt：TasteronAviationMember2020-07-052020-10-030000217346TXT：亚洲和澳大利亚成员TXT：BellMember2020-07-052020-10-030000217346TXT：亚洲和澳大利亚成员TXT：德事隆系统成员2020-07-052020-10-030000217346TXT：亚洲和澳大利亚成员文本：IndustrialMember2020-07-052020-10-030000217346TXT：FinanceMemberTXT：亚洲和澳大利亚成员2020-07-052020-10-030000217346TXT：亚洲和澳大利亚成员2020-07-052020-10-030000217346TXT：国际会员Txt：TasteronAviationMember2020-07-052020-10-030000217346TXT：国际会员TXT：BellMember2020-07-052020-10-030000217346TXT：国际会员TXT：德事隆系统成员2020-07-052020-10-030000217346TXT：国际会员文本：IndustrialMember2020-07-052020-10-030000217346TXT：FinanceMemberTXT：国际会员2020-07-052020-10-030000217346TXT：国际会员2020-07-052020-10-030000217346Txt：TasteronAviationMemberTXT：商业客户会员2021-01-032021-10-020000217346TXT：商业客户会员TXT：BellMember2021-01-032021-10-020000217346TXT：商业客户会员TXT：德事隆系统成员2021-01-032021-10-020000217346TXT：商业客户会员文本：IndustrialMember2021-01-032021-10-020000217346TXT：FinanceMemberTXT：商业客户会员2021-01-032021-10-020000217346TXT：商业客户会员2021-01-032021-10-020000217346Txt：TasteronAviationMember文本：美国政府成员2021-01-032021-10-020000217346文本：美国政府成员TXT：BellMember2021-01-032021-10-020000217346文本：美国政府成员TXT：德事隆系统成员2021-01-032021-10-020000217346文本：IndustrialMember文本：美国政府成员2021-01-032021-10-020000217346TXT：FinanceMember文本：美国政府成员2021-01-032021-10-020000217346文本：美国政府成员2021-01-032021-10-020000217346国家：美国Txt：TasteronAviationMember2021-01-032021-10-020000217346国家：美国TXT：BellMember2021-01-032021-10-020000217346国家：美国TXT：德事隆系统成员2021-01-032021-10-020000217346国家：美国文本：IndustrialMember2021-01-032021-10-020000217346国家：美国TXT：FinanceMember2021-01-032021-10-020000217346国家：美国2021-01-032021-10-020000217346SRT：欧洲成员Txt：TasteronAviationMember2021-01-032021-10-020000217346SRT：欧洲成员TXT：BellMember2021-01-032021-10-020000217346SRT：欧洲成员TXT：德事隆系统成员2021-01-032021-10-020000217346SRT：欧洲成员文本：IndustrialMember2021-01-032021-10-020000217346TXT：FinanceMemberSRT：欧洲成员2021-01-032021-10-020000217346SRT：欧洲成员2021-01-032021-10-020000217346TXT：亚洲和澳大利亚成员Txt：TasteronAviationMember2021-01-032021-10-020000217346TXT：亚洲和澳大利亚成员TXT：BellMember2021-01-032021-10-020000217346TXT：亚洲和澳大利亚成员TXT：德事隆系统成员2021-01-032021-10-020000217346TXT：亚洲和澳大利亚成员文本：IndustrialMember2021-01-032021-10-020000217346TXT：FinanceMemberTXT：亚洲和澳大利亚成员2021-01-032021-10-020000217346TXT：亚洲和澳大利亚成员2021-01-032021-10-020000217346TXT：国际会员Txt：TasteronAviationMember2021-01-032021-10-020000217346TXT：国际会员TXT：BellMember2021-01-032021-10-020000217346TXT：国际会员TXT：德事隆系统成员2021-01-032021-10-020000217346TXT：国际会员文本：IndustrialMember2021-01-032021-10-020000217346TXT：FinanceMemberTXT：国际会员2021-01-032021-10-020000217346TXT：国际会员2021-01-032021-10-020000217346Txt：TasteronAviationMemberTXT：商业客户会员2020-01-052020-10-030000217346TXT：商业客户会员TXT：BellMember2020-01-052020-10-030000217346TXT：商业客户会员TXT：德事隆系统成员2020-01-052020-10-030000217346TXT：商业客户会员文本：IndustrialMember2020-01-052020-10-030000217346TXT：FinanceMemberTXT：商业客户会员2020-01-052020-10-030000217346TXT：商业客户会员2020-01-052020-10-030000217346Txt：TasteronAviationMember文本：美国政府成员2020-01-052020-10-030000217346文本：美国政府成员TXT：BellMember2020-01-052020-10-030000217346文本：美国政府成员TXT：德事隆系统成员2020-01-052020-10-030000217346文本：IndustrialMember文本：美国政府成员2020-01-052020-10-030000217346TXT：FinanceMember文本：美国政府成员2020-01-052020-10-030000217346文本：美国政府成员2020-01-052020-10-030000217346国家：美国Txt：TasteronAviationMember2020-01-052020-10-030000217346国家：美国TXT：BellMember2020-01-052020-10-030000217346国家：美国TXT：德事隆系统成员2020-01-052020-10-030000217346国家：美国文本：IndustrialMember2020-01-052020-10-030000217346国家：美国TXT：FinanceMember2020-01-052020-10-030000217346国家：美国2020-01-052020-10-030000217346SRT：欧洲成员Txt：TasteronAviationMember2020-01-052020-10-030000217346SRT：欧洲成员TXT：BellMember2020-01-052020-10-030000217346SRT：欧洲成员TXT：德事隆系统成员2020-01-052020-10-030000217346SRT：欧洲成员文本：IndustrialMember2020-01-052020-10-030000217346TXT：FinanceMemberSRT：欧洲成员2020-01-052020-10-030000217346SRT：欧洲成员2020-01-052020-10-030000217346TXT：亚洲和澳大利亚成员Txt：TasteronAviationMember2020-01-052020-10-030000217346TXT：亚洲和澳大利亚成员TXT：BellMember2020-01-052020-10-030000217346TXT：亚洲和澳大利亚成员TXT：德事隆系统成员2020-01-052020-10-030000217346TXT：亚洲和澳大利亚成员文本：IndustrialMember2020-01-052020-10-030000217346TXT：FinanceMemberTXT：亚洲和澳大利亚成员2020-01-052020-10-030000217346TXT：亚洲和澳大利亚成员2020-01-052020-10-030000217346TXT：国际会员Txt：TasteronAviationMember2020-01-052020-10-030000217346TXT：国际会员TXT：BellMember2020-01-052020-10-030000217346TXT：国际会员TXT：德事隆系统成员2020-01-052020-10-030000217346TXT：国际会员文本：IndustrialMember2020-01-052020-10-030000217346TXT：FinanceMemberTXT：国际会员2020-01-052020-10-030000217346TXT：国际会员2020-01-052020-10-0300002173462021-10-032021-10-0200002173462023-01-012021-10-020000217346美国-GAAP：养老金计划定义的福利成员2021-07-042021-10-020000217346美国-GAAP：养老金计划定义的福利成员2020-07-052020-10-030000217346美国-GAAP：养老金计划定义的福利成员2021-01-032021-10-020000217346美国-GAAP：养老金计划定义的福利成员2020-01-052020-10-030000217346Us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember2021-07-042021-10-020000217346Us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember2020-07-052020-10-030000217346Us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember2021-01-032021-10-020000217346Us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember2020-01-052020-10-030000217346美国-GAAP：养老金计划定义的福利成员国家：美国2021-07-042021-10-020000217346美国-GAAP：养老金计划定义的福利成员国家：美国2021-01-032021-10-020000217346美国-GAAP：养老金计划定义的福利成员国家：美国2020-07-052020-10-030000217346美国-GAAP：养老金计划定义的福利成员国家：美国2020-01-052020-10-030000217346文本：Covid19RestructuringPlanMemberUS-GAAP：运营细分市场成员文本：IndustrialMember美国-GAAP：员工服务成员2021-07-042021-10-020000217346文本：Covid19RestructuringPlanMemberUS-GAAP：运营细分市场成员文本：IndustrialMemberUS-GAAP：合同终止成员2021-07-042021-10-020000217346文本：Covid19RestructuringPlanMemberUS-GAAP：运营细分市场成员文本：IndustrialMember2021-07-042021-10-020000217346US-GAAP：运营细分市场成员文本：IndustrialMember2021-07-042021-10-020000217346文本：Covid19RestructuringPlanMember美国-GAAP：员工服务成员2021-07-042021-10-020000217346文本：Covid19RestructuringPlanMemberUS-GAAP：合同终止成员2021-07-042021-10-020000217346文本：Covid19RestructuringPlanMember2021-07-042021-10-020000217346文本：Covid19RestructuringPlanMemberUS-GAAP：运营细分市场成员文本：IndustrialMember美国-GAAP：员工服务成员2020-07-052020-10-030000217346文本：Covid19RestructuringPlanMemberUS-GAAP：运营细分市场成员文本：IndustrialMemberUS-GAAP：合同终止成员2020-07-052020-10-030000217346文本：Covid19RestructuringPlanMemberUS-GAAP：运营细分市场成员文本：IndustrialMember2020-07-052020-10-030000217346US-GAAP：运营细分市场成员文本：IndustrialMember2020-07-052020-10-030000217346文本：Covid19RestructuringPlanMember美国-GAAP：Corporation NonSegmentMember美国-GAAP：员工服务成员2020-07-052020-10-030000217346文本：Covid19RestructuringPlanMember美国-GAAP：Corporation NonSegmentMemberUS-GAAP：合同终止成员2020-07-052020-10-030000217346文本：Covid19RestructuringPlanMember美国-GAAP：Corporation NonSegmentMember2020-07-052020-10-030000217346美国-GAAP：Corporation NonSegmentMember2020-07-052020-10-030000217346文本：Covid19RestructuringPlanMember美国-GAAP：员工服务成员2020-07-052020-10-030000217346文本：Covid19RestructuringPlanMemberUS-GAAP：合同终止成员2020-07-052020-10-030000217346文本：Covid19RestructuringPlanMember2020-07-052020-10-030000217346文本：Covid19RestructuringPlanMemberUS-GAAP：运营细分市场成员文本：IndustrialMember美国-GAAP：员工服务成员2021-01-032021-10-020000217346文本：Covid19RestructuringPlanMemberUS-GAAP：运营细分市场成员文本：IndustrialMemberUS-GAAP：合同终止成员2021-01-032021-10-020000217346文本：Covid19RestructuringPlanMemberUS-GAAP：运营细分市场成员文本：IndustrialMember2021-01-032021-10-020000217346US-GAAP：运营细分市场成员文本：IndustrialMember2021-01-032021-10-020000217346文本：Covid19RestructuringPlanMember美国-GAAP：员工服务成员2021-01-032021-10-020000217346文本：Covid19RestructuringPlanMemberUS-GAAP：合同终止成员2021-01-032021-10-020000217346文本：Covid19RestructuringPlanMember2021-01-032021-10-020000217346文本：Covid19RestructuringPlanMemberUS-GAAP：运营细分市场成员Txt：TasteronAviationMember美国-GAAP：员工服务成员2020-01-052020-10-030000217346文本：Covid19RestructuringPlanMemberUS-GAAP：运营细分市场成员Txt：TasteronAviationMemberUS-GAAP：合同终止成员2020-01-052020-10-030000217346文本：Covid19RestructuringPlanMemberUS-GAAP：运营细分市场成员Txt：TasteronAviationMember2020-01-052020-10-030000217346US-GAAP：运营细分市场成员Txt：TasteronAviationMember2020-01-052020-10-030000217346文本：Covid19RestructuringPlanMemberUS-GAAP：运营细分市场成员TXT：德事隆系统成员美国-GAAP：员工服务成员2020-01-052020-10-030000217346文本：Covid19RestructuringPlanMemberUS-GAAP：运营细分市场成员TXT：德事隆系统成员US-GAAP：合同终止成员2020-01-052020-10-030000217346文本：Covid19RestructuringPlanMemberUS-GAAP：运营细分市场成员TXT：德事隆系统成员2020-01-052020-10-030000217346US-GAAP：运营细分市场成员TXT：德事隆系统成员2020-01-052020-10-030000217346文本：Covid19RestructuringPlanMemberUS-GAAP：运营细分市场成员文本：IndustrialMember美国-GAAP：员工服务成员2020-01-052020-10-030000217346文本：Covid19RestructuringPlanMemberUS-GAAP：运营细分市场成员文本：IndustrialMemberUS-GAAP：合同终止成员2020-01-052020-10-030000217346文本：Covid19RestructuringPlanMemberUS-GAAP：运营细分市场成员文本：IndustrialMember2020-01-052020-10-030000217346US-GAAP：运营细分市场成员文本：IndustrialMember2020-01-052020-10-030000217346文本：Covid19RestructuringPlanMember美国-GAAP：Corporation NonSegmentMember美国-GAAP：员工服务成员2020-01-052020-10-030000217346文本：Covid19RestructuringPlanMember美国-GAAP：Corporation NonSegmentMemberUS-GAAP：合同终止成员2020-01-052020-10-030000217346文本：Covid19RestructuringPlanMember美国-GAAP：Corporation NonSegmentMember2020-01-052020-10-030000217346美国-GAAP：Corporation NonSegmentMember2020-01-052020-10-030000217346文本：Covid19RestructuringPlanMember美国-GAAP：员工服务成员2020-01-052020-10-030000217346文本：Covid19RestructuringPlanMemberUS-GAAP：合同终止成员2020-01-052020-10-030000217346文本：Covid19RestructuringPlanMember2020-01-052020-10-030000217346文本：Covid19RestructuringPlanMember2020-04-052021-10-020000217346文本：Covid19RestructuringPlanMember美国-GAAP：员工服务成员2020-04-052021-10-02TXT：员工0000217346文本：Covid19RestructuringPlanMemberUS-GAAP：合同终止成员2020-04-052021-10-020000217346文本：Covid19RestructuringPlanMemberUS-GAAP：运营细分市场成员文本：IndustrialMember2020-04-052021-10-020000217346文本：Covid19RestructuringPlanMemberUS-GAAP：运营细分市场成员TXT：德事隆系统成员2020-04-052021-10-020000217346文本：Covid19RestructuringPlanMemberUS-GAAP：运营细分市场成员Txt：TasteronAviationMember2020-04-052021-10-020000217346文本：Covid19RestructuringPlanMember美国-GAAP：Corporation NonSegmentMember2020-04-052021-10-020000217346文本：Covid19RestructuringPlanMemberSRT：最小成员数2021-10-020000217346SRT：最大成员数文本：Covid19RestructuringPlanMember2021-10-020000217346US-GAAP：材料对帐项目成员2020-04-052020-07-040000217346TXT：IndustrialAndTerconAviationMember2020-01-052020-04-040000217346Txt：BeechCraftAndKingAirTradeNameMember2020-01-052020-04-040000217346美国-GAAP：员工服务成员2021-01-020000217346US-GAAP：合同终止成员2021-01-020000217346美国-GAAP：员工服务成员2021-01-032021-10-020000217346US-GAAP：合同终止成员2021-01-032021-10-020000217346美国-GAAP：员工服务成员2021-10-020000217346US-GAAP：合同终止成员2021-10-02 美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格10-Q
(标记一)
| | | | | |
| ☒ | 根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条规定的季度报告 |
在截至本季度末的季度内2021年10月2日
或
| | | | | |
| ☐ | 根据1934年证券交易所法令第13或15(D)条提交的过渡报告 |
由_至_的过渡期。
佣金档案编号1-5480
德事隆公司
(注册人的确切姓名载于其章程)
| | | | | | | | |
| 特拉华州 | | 05-0315468 |
| (注册成立或组织的州或其他司法管辖区) | | (国际税务局雇主识别号码) |
| | |
威斯敏斯特街40号, 普罗维登斯, 国际扶轮 | | 02903 |
| (主要行政办公室地址) | | (邮政编码) |
(401) 421-2800
(注册人电话号码，包括区号)
根据该法第12(B)条登记的证券：
| | | | | | | | |
| 每节课的标题 | 交易代码 | 注册的每个交易所的名称 |
| 普通股，面值0.125美元 | TXT | 纽约证交所(NYSE：行情)纽交所) |
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年证券交易法第13条或第15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是þ不是¨
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则405规定必须提交的每个互动数据文件。是þ不是¨
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则(勾选一项)中的“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速滤波器 | þ | 加速文件管理器 | ☐ | 非加速文件服务器 | ☐ |
| 规模较小的报告公司 | ☐ | | | 新兴成长型公司 | ☐ |
如果是新兴成长型公司，用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易所法案第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。¨
用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)。是☐不是þ
截至2021年10月15日，有220,425,217已发行普通股的股份。
德事隆公司
表格10-Q的索引
截至2021年10月2日的季度报告
| | | | | | | | |
| | 页面 |
第一部分： | 财务信息 | |
| | |
第1项。 | 财务报表 | |
| | |
| 合并业务报表(未经审计) | 3 |
| | |
| 综合全面收益表(未经审计) | 4 |
| | |
| 合并资产负债表(未经审计) | 5 |
| | |
| 合并现金流量表(未经审计) | 6 |
| | |
| 合并财务报表附注(未经审计) | 8 |
| | |
| 注1.陈述的依据如下： | 8 |
| 注2.业务处置 | 8 |
| 附注3.财务应收账款和财务应收账款 | 9 |
| 注4.库存减少，库存减少。 | 10 |
| 附注5.客户不承担保修责任 | 11 |
| 注6.新租约和租约 | 11 |
| 附注7.国际衍生工具和公允价值计量报告 | 11 |
| 注8.增加股东权益 | 13 |
| 注9.中国市场细分市场信息 | 16 |
| 注10.预算收入 | 17 |
| 注11.新的退休计划 | 19 |
| 注12.中国政府特别收费 | 20 |
| 注13.取消所得税 | 21 |
| 附注14.预算承付款和或有事项 | 21 |
| | |
第二项。 | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | 22 |
| | |
第三项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 32 |
| | |
第四项。 | 管制和程序 | 32 |
| | |
第二部分。 | 其他信息 | |
| | |
第1项。 | 法律程序 | 32 |
| | |
第1A项。 | 风险因素 | 33 |
| | |
第二项。 | 未登记的股权证券销售和收益的使用 | 33 |
| | |
第6项 | 陈列品 | 34 |
| | |
| 签名 | 35 |
第一部分财务信息
项目1.财务报表
德事隆公司
合并业务报表(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | 截至9个月 |
| (单位：百万，每股除外) | 10月2日，
2021 | 10月3日，
2020 | 10月2日，
2021 | 10月3日，
2020 |
| 收入 | | | | |
| 制造业收入 | $ | 2,979 | | $ | 2,722 | | $ | 9,022 | | $ | 7,942 | |
| 财务收入 | 11 | | 13 | | 38 | | 42 | |
| 总收入 | 2,990 | | 2,735 | | 9,060 | | 7,984 | |
| 成本、费用和其他 | | | | |
| 销售成本 | 2,486 | | 2,332 | | 7,546 | | 6,970 | |
| 销售和管理费用 | 283 | | 258 | | 895 | | 760 | |
| 利息支出 | 33 | | 43 | | 109 | | 125 | |
| 特别收费 | 10 | | 7 | | 20 | | 124 | |
| 养恤金和退休后收入的非服务部分，净额 | (40) | | (21) | | (119) | | (62) | |
| 业务处置收益 | — | | — | | (17) | | — | |
| 总成本、费用和其他 | 2,772 | | 2,619 | | 8,434 | | 7,917 | |
| 所得税前持续经营所得 | 218 | | 116 | | 626 | | 67 | |
| 所得税费用(福利) | 33 | | 1 | | 86 | | (6) | |
| 持续经营收入 | $ | 185 | | $ | 115 | | $ | 540 | | $ | 73 | |
| 停产损失 | — | | — | | (1) | | — | |
| 净收入 | $ | 185 | | $ | 115 | | $ | 539 | | $ | 73 | |
| 基本每股收益 | | | | |
| 持续运营 | $ | 0.83 | | $ | 0.50 | | $ | 2.39 | | $ | 0.32 | |
| | | | |
| | | | |
| 稀释后每股收益 | | | | |
| 持续运营 | $ | 0.82 | | $ | 0.50 | | $ | 2.37 | | $ | 0.32 | |
| | | | |
| | | | |
见合并财务报表附注.
德事隆公司
综合全面收益表(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | 截至9个月 |
| (单位：百万) | 10月2日，
2021 | 10月3日，
2020 | 10月2日，
2021 | 10月3日，
2020 |
| 净收入 | $ | 185 | | $ | 115 | | $ | 539 | | $ | 73 | |
| 其他综合收益，税后净额 | | | | |
| 养老金和退休后福利调整，扣除重新定级后的净额 | 30 | | 37 | | 90 | | 110 | |
| 扣除重新分类后的外币换算调整 | (19) | | 35 | | (22) | | 25 | |
| 对冲合约的递延收益(亏损)，扣除重新分类后的净额 | (5) | | 2 | | 1 | | (5) | |
| 其他综合收益 | 6 | | 74 | | 69 | | 130 | |
| 综合收益 | $ | 191 | | $ | 189 | | $ | 608 | | $ | 203 | |
见合并财务报表附注.
德事隆公司
合并资产负债表(未经审计)
| | | | | | | | |
| (百万美元) | 10月2日，
2021 | 一月二日，
2021 |
| 资产 | | |
| 制造集团 | | |
| 现金和现金等价物 | $ | 1,969 | | $ | 2,146 | |
| 应收账款净额 | 773 | | 787 | |
| 盘存 | 3,670 | | 3,513 | |
| 其他流动资产 | 890 | | 950 | |
| 流动资产总额 | 7,302 | | 7,396 | |
房产、厂房和设备减去累计折旧 折旧和摊销美元4,855及$4,696，分别 | 2,469 | | 2,516 | |
| 商誉 | 2,152 | | 2,157 | |
| 其他资产 | 2,468 | | 2,436 | |
| 制造集团总资产 | 14,391 | | 14,505 | |
| 金融集团 | | |
| 现金和现金等价物 | 213 | | 108 | |
| 金融应收账款净额 | 596 | | 744 | |
| 其他资产 | 69 | | 86 | |
| 财务集团总资产 | 878 | | 938 | |
| 总资产 | $ | 15,269 | | $ | 15,443 | |
| 负债和股东权益 | | |
| 负债 | | |
| 制造集团 | | |
| 长期债务的当期部分 | $ | 7 | | $ | 509 | |
| 应付帐款 | 775 | | 776 | |
| 其他流动负债 | 2,270 | | 1,985 | |
| 流动负债总额 | 3,052 | | 3,270 | |
| 其他负债 | 2,292 | | 2,357 | |
| 长期债务 | 3,180 | | 3,198 | |
| 制造业集团总负债 | 8,524 | | 8,825 | |
| 金融集团 | | |
| 其他负债 | 123 | | 111 | |
| 债务 | 585 | | 662 | |
| 财务集团总负债 | 708 | | 773 | |
| 总负债 | 9,232 | | 9,598 | |
| 股东权益 | | |
| 普通股 | 29 | | 29 | |
| 资本盈余 | 1,969 | | 1,785 | |
| 库存股 | (789) | | (203) | |
| 留存收益 | 6,498 | | 5,973 | |
| 累计其他综合损失 | (1,670) | | (1,739) | |
| 股东权益总额 | 6,037 | | 5,845 | |
| 总负债和股东权益 | $ | 15,269 | | $ | 15,443 | |
| 已发行普通股(千股) | 221,031 | | 226,444 | |
请参阅合并财务报表附注。
德事隆公司
合并现金流量表(未经审计)
分别截至2021年10月2日和2020年10月3日的9个月
| | | | | | | | |
| 整合 |
| (单位：百万) | 2021 | 2020 |
| 经营活动的现金流 | | |
| 持续经营收入 | $ | 540 | | $ | 73 | |
对持续经营收入进行调整，使其与
*经营活动提供的净现金： | | |
| 非现金项目： | | |
| 折旧及摊销 | 285 | | 283 | |
| 业务处置收益 | (17) | | — | |
| 递延所得税 | 7 | | (31) | |
| 资产减值和TRU库存费用 | 11 | | 111 | |
| 其他，净额 | 74 | | 81 | |
| 资产负债变动情况： | | |
| 应收账款净额 | 8 | | 59 | |
| 盘存 | (164) | | (258) | |
| 其他资产 | (11) | | 114 | |
| 应付帐款 | 1 | | (267) | |
| 其他负债 | 323 | | 60 | |
| 所得税，净额 | 26 | | (4) | |
| 养老金，净额 | (62) | | (11) | |
| 自保融资应收账款净额 | 152 | | (25) | |
| 其他经营活动，净额 | 1 | | 15 | |
| 持续经营的经营活动提供的现金净额 | 1,174 | | 200 | |
| 用于非持续经营经营活动的现金净额 | (1) | | (1) | |
| 经营活动提供的净现金 | 1,173 | | 199 | |
| 投资活动的现金流 | | |
| 资本支出 | (204) | | (151) | |
| 企业处置净收益 | 38 | | — | |
| 保险追回和出售财产、厂房和设备的收益 | 3 | | 25 | |
| 法人寿险保单净收益 | — | | 21 | |
| 用于收购的净现金 | — | | (11) | |
| 偿还的金融应收账款 | 19 | | 21 | |
| 其他投资活动，净额 | 17 | | 3 | |
| 用于投资活动的净现金 | (127) | | (92) | |
| 融资活动的现金流 | | |
| 短期债务减少 | — | | (2) | |
| 长期债务净收益 | — | | 1,137 | |
| 以法人拥有的人寿保险单为抵押的借款收益 | — | | 377 | |
| 以公司拥有的人寿保险单为抵押支付借款 | — | | (15) | |
| 长期债务和无追索权债务的本金支付 | (615) | | (235) | |
| 购买德事隆普通股 | (586) | | (54) | |
| 支付的股息 | (14) | | (14) | |
| 行使期权所得收益 | 105 | | 16 | |
| 其他融资活动，净额 | (2) | | (2) | |
| 融资活动提供(用于)的现金净额 | (1,112) | | 1,208 | |
| 汇率变动对现金及现金等价物的影响 | (6) | | (2) | |
| 现金及现金等价物净增(减) | (72) | | 1,313 | |
| 期初现金及等价物 | 2,254 | | 1,357 | |
| 期末现金和现金等价物 | $ | 2,182 | | $ | 2,670 | |
请参阅合并财务报表附注。
德事隆公司
合并现金流量表(未经审计)(续)
分别截至2021年10月2日和2020年10月3日的9个月
| | | | | | | | | | | | | | |
| 制造集团 | 金融集团 |
| (单位：百万) | 2021 | 2020 | 2021 | 2020 |
| 经营活动的现金流 | | | | |
| 持续经营收入 | $ | 537 | | $ | 67 | | $ | 3 | | $ | 6 | |
对持续经营收入进行调整，使其与
*经营活动提供的净现金： | | | | |
| 非现金项目： | | | | |
| 折旧及摊销 | 277 | | 279 | | 8 | | 4 | |
| 业务处置收益 | (17) | | — | | — | | — | |
| 递延所得税 | 9 | | (30) | | (2) | | (1) | |
| 资产减值和TRU库存费用 | 11 | | 111 | | — | | — | |
| 其他，净额 | 82 | | 74 | | (8) | | 7 | |
| 资产负债变动情况： | | | | |
| 应收账款净额 | 8 | | 59 | | — | | — | |
| 盘存 | (164) | | (258) | | — | | — | |
| 其他资产 | (10) | | 114 | | (1) | | — | |
| 应付帐款 | 1 | | (267) | | — | | — | |
| 其他负债 | 323 | | 66 | | — | | (6) | |
| 所得税，净额 | 16 | | 1 | | 10 | | (5) | |
| 养老金，净额 | (62) | | (11) | | — | | — | |
| | | | |
| 其他经营活动，净额 | 1 | | 15 | | — | | — | |
| 持续经营的经营活动提供的现金净额 | 1,012 | | 220 | | 10 | | 5 | |
| 用于非持续经营经营活动的现金净额 | (1) | | (1) | | — | | — | |
| 经营活动提供的净现金 | 1,011 | | 219 | | 10 | | 5 | |
| 投资活动的现金流 | | | | |
| 资本支出 | (204) | | (151) | | — | | — | |
| 企业处置净收益 | 38 | | — | | — | | — | |
| 保险追回和出售财产、厂房和设备的收益 | 3 | | 25 | | — | | — | |
| 法人寿险保单净收益 | — | | 21 | | — | | — | |
| 用于收购的净现金 | — | | (11) | | — | | — | |
| 偿还的金融应收账款 | — | | — | | 205 | | 90 | |
| 金融应收账款起源 | — | | — | | (34) | | (94) | |
| 其他投资活动，净额 | — | | — | | 17 | | 3 | |
| 投资活动提供(用于)的现金净额 | (163) | | (116) | | 188 | | (1) | |
| 融资活动的现金流 | | | | |
| 短期债务减少 | — | | (2) | | — | | — | |
| 长期债务净收益 | — | | 1,137 | | — | | — | |
| 以法人拥有的人寿保险单为抵押的借款收益 | — | | 377 | | — | | — | |
| 以公司拥有的人寿保险单为抵押支付借款 | — | | (15) | | — | | — | |
| 长期债务和无追索权债务的本金支付 | (522) | | (195) | | (93) | | (40) | |
| 购买德事隆普通股 | (586) | | (54) | | — | | — | |
| 支付的股息 | (14) | | (14) | | — | | — | |
| 行使期权所得收益 | 105 | | 16 | | — | | — | |
| 其他融资活动，净额 | (2) | | (14) | | — | | 12 | |
| 融资活动提供(用于)的现金净额 | (1,019) | | 1,236 | | (93) | | (28) | |
| 汇率变动对现金及现金等价物的影响 | (6) | | (2) | | — | | — | |
| 现金及现金等价物净增(减) | (177) | | 1,337 | | 105 | | (24) | |
| 期初现金及等价物 | 2,146 | | 1,181 | | 108 | | 176 | |
| 期末现金和现金等价物 | $ | 1,969 | | $ | 2,518 | | $ | 213 | | $ | 152 | |
请参阅合并财务报表附注。
德事隆公司
合并财务报表附注(未经审计)
注1。陈述的基础
我们的合并财务报表包括德事隆公司(德事隆)及其控股子公司的账目。我们是根据美国公认的中期财务信息会计原则编制这些未经审计的合并财务报表的。因此，这些中期财务报表不包括完整财务报表所需的所有信息和脚注，这些信息和脚注是美国普遍接受的会计原则所要求的。-本季度报告中包括的合并中期财务报表应与我们截至2021年1月2日的年度报告Form 10-K中包含的合并财务报表一起阅读。管理层认为，中期财务报表反映为公平列报中期综合财务状况、经营业绩及现金流量所需的所有调整(仅包括正常经常性调整)。过渡期的经营结果不一定代表全年的预期结果。
我们的融资是通过二单独的借款组。*制造集团由德事隆与其持有多数股权的子公司合并而成，这些子公司在德事隆航空、贝尔、德事隆系统和工业部门运营。金融集团也是金融部门，由德事隆金融公司及其合并子公司组成。我们设计这个框架是为了通过分离金融集团来增强我们的借款能力。我们的制造集团业务包括有形商品和服务的开发、生产和交付，而我们的金融集团提供金融服务。由于每个借款集团的活动存在根本性差异，投资者、评级机构和分析师使用不同的衡量标准来评估每个集团的表现。为了支持这些评估，我们在合并财务报表中列出每个借款集团的资产负债表和现金流信息。*所有重大的公司间交易都从合并财务报表中剔除，包括由我们的制造集团销售并由我们的财务集团提供资金的库存的零售融资活动。
预算的使用
我们按照公认的会计原则编制我们的财务报表，这要求我们做出影响财务报表中报告金额的估计和假设。实际结果可能与这些估计不同。我们的估计和假设会定期审核，变化的影响(如果有)会在确定期间的综合经营报表中反映出来。
合同概算
对于收入是随时间确认的合同，我们使用累积追赶法确认估计合同收入、成本和利润的变化。该方法确认本期和上期变动的累积影响，以及本期从开始至今记录的变动的影响。合同的预期损失在损失成为可能和可估量的期间全额确认。他说：
在2021年第三季度和2020年第三季度，我们的累积追赶调整使部门利润增加了美元25百万美元和$22分别为100万美元，净收入增加了美元19百万美元和$17分别为百万美元($0.08及$0.07分别为每股稀释后股份)。毛利调整总额为$43百万美元和$312021年第三季度和2020年第三季度分别为100万美元，毛利不利调整总额为18百万美元和$9分别为百万美元。我们确认的收入为$27百万美元和$222021年第三季度和2020年第三季度分别从与利润预订率变化相关的前几个季度履行的业绩义务中扣除了100万美元。
在2021年和2020年的前9个月，我们的累积追赶调整使部门利润增加了美元54百万美元和$41分别为100万美元，净收入增加了美元41百万美元和$31分别为百万美元($0.18及$0.14分别为每股稀释后股份)。毛利调整总额为$119百万美元和$1042021年前9个月和2020年前9个月分别为100万美元，毛利不利调整总额为800万美元65百万美元和$63分别为百万美元。我们确认的收入为$65百万美元和$482021年和2020年前9个月分别有100万美元来自与利润预订率变化相关的前期履行义务。
注2。业务处置
2021年1月25日，我们在德事隆系统部门完成了对TRU Simulation+Training Canada Inc.的出售，净现金收益为$38百万美元，并录得税后收益$17百万美元。
注3。应收账款和财务应收账款
应收帐款
应收账款由以下几部分组成：
| | | | | | | | |
| (单位：百万) | 10月2日，
2021 | 一月二日，
2021 |
| 商业广告 | $ | 671 | | $ | 668 | |
| 美国政府合同 | 131 | | 155 | |
| 802 | | 823 | |
| 信贷损失拨备 | (29) | | (36) | |
| 应收账款总额(净额) | $ | 773 | | $ | 787 | |
财务应收账款
应收财务如下表所示：
| | | | | | | | |
| (单位：百万) | 10月2日，
2021 | 一月二日，
2021 |
| 金融应收账款 | $ | 621 | | $ | 779 | |
| 信贷损失拨备 | (25) | | (35) | |
| 财务应收账款总额(净额) | $ | 596 | | $ | 744 | |
应收财务组合质量
我们根据一系列关键的信用质量指标和统计数据(如拖欠、贷款余额与估计抵押品价值之比以及个别借款人和担保人的财务实力)对我们的应收账款进行内部评估。由于这些指标中的许多很难应用于整个类别的应收账款，我们每季度对个人贷款进行评估，并根据个人贷款的关键信用质量指标将这些贷款分为三类。这三个类别是表演性、观察性和非应计项目。
如果信用质量指标表明本金和利息的全额收回是可疑的，我们将金融应收账款归类为非应计项目。此外，一旦合同违约超过，我们会自动将帐户归类为非应计项目三个月除非收取本金和利息是毫无疑问的。当信用质量指标与典型的承保标准相比恶化时，账户被归类为观察名单，我们认为收回全部本金和利息是可能的，但不确定。所有其他不符合观察名单或非应计类别的金融应收账款被归类为履约。
我们根据财务应收账款的合同付款条款来衡量拖欠情况。*在确定账户的拖欠账龄类别时，收到的任何/所有本金和利息都适用于最逾期的本金和/或利息金额。如果合同到期付款的很大一部分拖欠，则应根据最逾期拖欠账龄类别报告整个应收账款余额。
自2020年第一季度以来，金融部门一直与某些受疫情影响的客户合作，通过修改贷款来提供付款减免。我们向这些客户提供的临时付款减免类型包括延迟支付所需本金的时间、推迟支付利息和/或仅支付利息。这些修改后的贷款中，大部分已恢复支付本金和利息。对于覆盖付款宽免期超过以下期限的贷款修改六个月，即使这笔贷款之前是流动的，这笔贷款也被认为是问题债务重组，并被认为是减值。如上所述，根据对信用质量指标的审查，这些不良贷款被归类为非应计贷款或观察名单。
在2021年的前9个月，我们修改了21客户在2021年10月2日的未偿还余额合计为$76100万美元，这些都被归类为问题债务重组。在这些修改中，$71在2020年，有100万人之前进行了修改。由于这些重组的性质，财务影响并不显著。我们有不是过去12个月的客户违约与以前修改为问题债务重组的金融应收账款有关。我们相信我们的信用损失准备金足以覆盖我们在这些贷款上的风险，因为我们估计的抵押品价值大大超过了未偿还的贷款金额。
根据信用质量指标和拖欠账龄类别分类的金融应收账款摘要如下：
| | | | | | | | |
| (百万美元) | 10月2日，
2021 | 一月二日，
2021 |
| 表演 | $ | 511 | $ | 612 |
| 监视表 | — | 74 |
| 非应计项目 | 110 | 93 |
| 非应计项目占金融应收账款的百分比 | 17.71% | 11.94% |
| 当前且逾期不到31天 | $ | 604 | $ | 738 |
| 逾期31-60天 | 5 | 12 |
| 逾期61-90天 | 3 | 11 |
| 逾期90天以上 | 9 | 18 |
| 60天以上的合同拖欠占应收金融款项的百分比 | 1.93% | 3.72% |
2021年10月2日，30我们的履约融资应收账款的百分比是从2020年初开始的，322017年至2019年，这一比例占比。对于归类为非应计项目的财务应收账款，632017年至2019年，这一比例占比。
我们每季度对个人较大的余额账户进行减值评估。当吾等基于对上述信贷质量指标的审核，很可能无法根据贷款协议的合同条款收回所有到期款项时，应收账款被视为减值。减值财务应收账款既包括非权责发生制账户，也包括仍有可能全额收回本金和利息的账户，但该账户的原始条款已经或预计将被大幅修改。如果修改规定的利率等于或大于具有可比风险的应收账款的市场利率，该账户在修改后的几年内不被视为减值。
以下是基于我们的减值评估结果的应收财务账款和信贷损失拨备的摘要。根据美国公认会计原则，本表包括的融资应收账款特别不包括杠杆租赁。
| | | | | | | | |
| (单位：百万) | 10月2日，
2021 | 一月二日，
2021 |
| 金融应收账款集体评估 | $ | 416 | | $ | 521 | |
| 财务应收账款单独评估 | 110 | | 163 | |
| 以集体评估为基础的信用损失准备 | 21 | | 28 | |
| 基于个人评估的信贷损失拨备 | 4 | | 7 | |
| 计提信贷损失特别准备的减值应收账款 | $ | 34 | | $ | 46 | |
| 未计提信贷损失特别拨备的减值应收账款 | 76 | | 117 | |
| 未付应收账款减值本金余额 | 124 | | 175 | |
| 减值金融应收账款信贷损失准备 | 4 | | 7 | |
| 应收账款减值平均入账投资 | 123 | | 126 | |
注4.盘存
库存由以下部分组成：
| | | | | | | | |
| (单位：百万) | 10月2日，
2021 | 一月二日，
2021 |
| 成品 | $ | 1,085 | | $ | 1,228 | |
| 在制品 | 1,741 | | 1,455 | |
| 原材料和部件 | 844 | | 830 | |
| 总库存 | $ | 3,670 | | $ | 3,513 | |
注5。保修责任
我们保修责任的变化如下：
| | | | | | | | |
| 截至9个月 |
| (单位：百万) | 10月2日，
2021 | 10月3日，
2020 |
| 期初 | $ | 119 | | $ | 141 | |
| 规定 | 49 | | 35 | |
| 聚落 | (52) | | (46) | |
| 调整** | 5 | | (13) | |
| 期末 | $ | 121 | | $ | 117 | |
*调整包括对上一年估计的变化、上一年销售额的新问题和货币换算调整。
注6。租契
我们主要在世界各地租赁某些制造工厂、办公室、仓库、培训和服务中心。我们的经营租约的剩余租期最长可达28年，其中包括将租赁期延长至以下期限的选项25合理确定期权将被行使的年份。运营租赁成本总计$17百万美元和$152021年第三季度和2020年第三季度分别为100万美元和49百万美元和$452021年和2020年的前9个月分别为100万。为经营租赁支付的现金总额为$49百万美元和$45分别在2021年和2020年的前9个月达到100万美元，并归类于经营活动的现金流。非现金交易总额为$81百万美元和$332021年和2020年的前9个月分别为600万欧元，反映了对新租赁或延长租赁的经营租赁资产和负债的确认。可变和短期租赁成本并不显著。
与我们的经营租赁相关的资产负债表和其他信息如下：
| | | | | | | | |
| (百万美元) | 10月2日，
2021 | 一月二日，
2021 |
| 其他资产 | $ | 388 | $ | 349 |
| 其他流动负债 | 58 | 47 |
| 其他负债 | 336 | 306 |
| 加权-平均剩余租期(以年为单位) | 10.5 | 11.6 |
| 加权平均贴现率 | 3.34% | 4.17% |
于2021年10月2日，我们未贴现的经营租赁负债到期日总计为$202021年剩余时间的百万美元，$692022年为百万美元，$592023年百万美元，$512024年百万美元，$452025年为百万美元，247之后的百万美元。
注7。衍生工具与公允价值计量
我们以在计量日期在市场参与者之间有序交易中出售资产或支付转移负债所收到的价格来计量公允价值。我们优先考虑市场参与者在将资产或负债定价时将使用的假设，将其划分为三级公允价值层次。这一公允价值层次将相同资产或负债在活跃市场的报价给予最高优先级(第1级)，对几乎不存在或没有市场数据的不可观察到的投入给予最低优先级(第3级)，要求公司制定自己的假设。不符合第一级标准的可观察的投入，包括活跃市场中类似资产或负债的报价，或不活跃市场中相同资产和负债的报价，被归类为第二级。第三级投入是反映我们对市场参与者根据可获得的最佳信息为资产或负债定价时所用假设的估计。使用3级投入计量的资产和负债的估值技术可能包括市场法、收益法或成本法等方法，并可能使用不可观察到的输入，如预测、估计和管理层对当前市场数据的解读。但是，只有在无法获得或无法获得具有成本效益的可观察到的输入的情况下，才会利用这些不可观察到的输入。
资产和负债在经常性基础上按公允价值入账
我们在世界上许多国家生产和销售我们的产品，因此，我们受到外币汇率变动的影响。我们主要使用到期日不超过5天的外币兑换合约三年来管理这种波动。*这些合约符合现金流对冲的资格，旨在抵消汇率波动对预测销售、库存购买和间接费用的影响。在本报告所述期间，在收益中确认的净收益和亏损以及累计的其他现金流量对冲综合亏损(包括与对冲无效相关的收益和亏损)并不显著。
我们的外汇合约是按公允价值使用市场法估值技术计量的。这项技术的投入利用了第三方领先的金融新闻和数据提供商发布的当前外币远期市场汇率。这些是可观察到的数据，代表了金融机构在那一天签订的合约所使用的汇率；但是，它们不是基于实际交易，因此被归类为二级。在2021年10月2日和2021年1月2日，我们有名义金额为美元的外币兑换合约。341百万美元和$318分别为百万美元。于2021年10月2日，我们的外币兑换合约的公允价值金额为1美元。5百万美元的资产和2百万负债。于2021年1月2日，我们外币兑换合约的公允价值金额为澳元。5百万美元的资产和2百万负债。
我们的金融集团签订利率互换协议，以减轻利率波动带来的某些风险。通过使用这些合约，我们能够将浮动利率现金流转换为固定利率现金流。这些协议被指定为现金流对冲。在2021年10月2日，我们达成了名义金额为$的掉期协议289百万美元，到期日期为2023年8月，公允价值为1澳元3百万负债。在2021年1月2日，我们达成了名义金额为$的掉期协议294百万美元，到期日期为2022年2月，公允价值为1澳元4百万负债。这些掉期协议的公允价值是根据第三方领先的金融新闻和数据提供商公布的价值确定的。这些值是可观察到的数据，代表了金融机构在该日期签订的合约所使用的价值，但不是基于实际交易，因此它们被归类为2级。
未按公允价值记录的资产和负债
未按公允价值在财务报表中反映的我们的金融工具的账面价值和估计公允价值如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年10月2日 | 2021年1月2日 |
| 携带 | 估计数 | 携带 | 估计数 |
| (单位：百万) | 价值 | 公允价值 | 价值 | 公允价值 |
| 制造集团 | | | | |
| 债务，不包括租赁 | $ | (3,183) | | $ | (3,413) | | $ | (3,690) | | $ | (3,986) | |
| 金融集团 | | | | |
| 应收融资，不包括租赁 | 404 | | 438 | | 549 | | 599 | |
| 债务 | (585) | | (552) | | (662) | | (587) | |
制造集团债务的公允价值是使用类似交易的市场可观察数据确定的(第2级)。财务集团债务的公允价值主要是根据贴现现金流分析确定的，该贴现现金流分析使用了来自类似期限、从属关系和信用违约预期的债务的可观察市场投入(第2级)。应收金融账款的公允价值估计是根据内部开发的贴现现金流模型确定的，该模型主要利用了重大的不可观察的投入(第3级)，其中包括对当前市场参与者的回报率、融资成本、资本结构和/或贴现率预期的估计，以及基于信贷损失、付款率和对借款人及时付款能力的预期的估计贷款现金流。
注8。股东权益
股东权益对账如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (单位：百万) | 普普通通
库存 | 资本
盈馀 | 财务处
库存 | 留用
收益 | 累计
其他
全面
损失 | 总计
股东的
权益 |
| 截至2021年10月2日的三个月 | | | | | | |
| 期初 | $ | 29 | | $ | 1,920 | | $ | (490) | | $ | 6,318 | | $ | (1,676) | | $ | 6,101 | |
| 净收入 | — | | — | | — | | 185 | | — | | 185 | |
| 其他综合收益 | — | | — | | — | | — | | 6 | | 6 | |
| 基于股份的薪酬活动 | — | | 49 | | — | | — | | — | | 49 | |
| 宣布的股息 | — | | — | | — | | (5) | | — | | (5) | |
| 购买普通股 | — | | — | | (299) | | — | | — | | (299) | |
| | | | | | |
| 期末 | $ | 29 | | $ | 1,969 | | $ | (789) | | $ | 6,498 | | $ | (1,670) | | $ | 6,037 | |
| 截至2020年10月3日的三个月 | | | | | | |
| 期初 | $ | 29 | | $ | 1,732 | | $ | (74) | | $ | 5,631 | | $ | (1,791) | | $ | 5,527 | |
| 净收入 | — | | — | | — | | 115 | | — | | 115 | |
| 其他综合收益 | — | | — | | — | | — | | 74 | | 74 | |
| 基于股份的薪酬活动 | — | | 30 | | — | | — | | — | | 30 | |
| 宣布的股息 | — | | — | | — | | (5) | | — | | (5) | |
| | | | | | |
| 期末 | $ | 29 | | $ | 1,762 | | $ | (74) | | $ | 5,741 | | $ | (1,717) | | $ | 5,741 | |
| 截至2021年10月2日的9个月 | | | | | | |
| 期初 | $ | 29 | | $ | 1,785 | | $ | (203) | | $ | 5,973 | | $ | (1,739) | | $ | 5,845 | |
| 净收入 | — | | — | | — | | 539 | | — | | 539 | |
| 其他综合收益 | — | | — | | — | | — | | 69 | | 69 | |
| 基于股份的薪酬活动 | — | | 184 | | — | | — | | — | | 184 | |
| 宣布的股息 | — | | — | | — | | (14) | | — | | (14) | |
| 购买普通股 | — | | — | | (586) | | — | | — | | (586) | |
| | | | | | |
| 期末 | $ | 29 | | $ | 1,969 | | $ | (789) | | $ | 6,498 | | $ | (1,670) | | $ | 6,037 | |
| 截至2020年10月3日的9个月 | | | | | | |
| 期初 | $ | 29 | | $ | 1,674 | | $ | (20) | | $ | 5,682 | | $ | (1,847) | | $ | 5,518 | |
| 净收入 | — | | — | | — | | 73 | | — | | 73 | |
| 其他综合收益 | — | | — | | — | | — | | 130 | | 130 | |
| 基于股份的薪酬活动 | — | | 88 | | — | | — | | — | | 88 | |
| 宣布的股息 | — | | — | | — | | (14) | | — | | (14) | |
| 购买普通股 | — | | — | | (54) | | — | | — | | (54) | |
| 期末 | $ | 29 | | $ | 1,762 | | $ | (74) | | $ | 5,741 | | $ | (1,717) | | $ | 5,741 | |
普通股每股股息为$0.022021年第三季度和2020年第三季度和美元0.062021年和2020年的前九个月。
每股收益
我们根据净收入计算基本每股收益和稀释后每股收益(EPS)，净收入是普通股股东在每个时期可获得的收入近似值。基本每股收益是使用两级法计算的，其中包括期内已发行普通股的加权平均数和将以股票支付的限制性股票单位，这些股票被视为参与证券，因为它们提供了不可没收的股息权。稀释每股收益考虑所有潜在未来普通股的稀释效应，包括股票期权。他说：
基本每股收益和稀释后每股收益的加权平均流通股如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | 截至9个月 |
| (单位：千) | 10月2日，
2021 | 10月3日，
2020 | 10月2日，
2021 | 10月3日，
2020 |
| 基本加权平均流通股 | 223,663 | | 228,918 | | 225,545 | | 228,492 | |
| 股票期权的稀释效应 | 2,827 | | 361 | | 2,250 | | 345 | |
| 稀释加权平均流通股 | 226,490 | | 229,279 | | 227,795 | | 228,837 | |
2021年前9个月，购买的股票期权1.4100万股普通股被排除在稀释加权平均流通股的计算之外，因为它们的影响将是反稀释的。要购买的股票期权7.5百万和7.9在计算2020年第三季度和前九个月的稀释加权平均流通股时，分别排除了100万股普通股，因为它们的影响将是反稀释的。
累计其他综合亏损和其他综合收益
累计其他综合损失构成如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| (单位：百万) | 养老金和
退休后
优势
调整 | 外国
货币
翻译
调整 | 延期
损益
在树篱上
合同 | 累计
其他
全面
损失 |
| 2021年1月2日的余额 | $ | (1,780) | | $ | 42 | | $ | (1) | | $ | (1,739) | |
| 改分类前的其他综合损失 | — | | (36) | | 2 | | (34) | |
| 从累计其他综合损失中重新分类 | 90 | | 14 | | (1) | | 103 | |
| 2021年10月2日的余额 | $ | (1,690) | | $ | 20 | | $ | — | | $ | (1,670) | |
| 2020年1月4日的余额 | $ | (1,811) | | $ | (36) | | $ | — | | $ | (1,847) | |
| 改叙前其他综合收益 | — | | 25 | | (2) | | 23 | |
| 从累计其他综合损失中重新分类 | 110 | | — | | (3) | | 107 | |
| 2020年10月3日的余额 | $ | (1,701) | | $ | (11) | | $ | (5) | | $ | (1,717) | |
其他综合收益的税前和税后构成如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年10月2日 | 2020年10月3日 |
| (单位：百万) | 税前
金额 | 税收
(费用)
效益 | 税后
金额 | 税前
金额 | 税收
(费用)
效益 | 税后
金额 |
| 截至三个月 | | | | | | |
| 养恤金和退休后福利调整： | | | | | | |
| 精算净亏损摊销* | $ | 38 | | $ | (9) | | $ | 29 | | $ | 46 | | $ | (11) | | $ | 35 | |
| 摊销先前服务成本* | 2 | | (1) | | 1 | | 2 | | — | | 2 | |
| 养老金和退休后福利调整，净额 | 40 | | (10) | | 30 | | 48 | | (11) | | 37 | |
| 外币折算调整 | (19) | | — | | (19) | | 35 | | — | | 35 | |
| 对冲合约的递延收益(亏损)： | | | | | | |
| 当前延迟 | (6) | | 2 | | (4) | | 3 | | — | | 3 | |
| 改叙调整 | (1) | | — | | (1) | | (2) | | 1 | | (1) | |
| 套期保值合约递延收益(亏损)净额 | (7) | | 2 | | (5) | | 1 | | 1 | | 2 | |
| 总计 | $ | 14 | | $ | (8) | | $ | 6 | | $ | 84 | | $ | (10) | | $ | 74 | |
| 截至9个月 | | | | | | |
| 养恤金和退休后福利调整： | | | | | | |
| 精算净亏损摊销* | $ | 114 | | $ | (27) | | $ | 87 | | $ | 138 | | $ | (32) | | $ | 106 | |
| 摊销先前服务成本* | 6 | | (3) | | 3 | | 5 | | (1) | | 4 | |
| 养老金和退休后福利调整，净额 | 120 | | (30) | | 90 | | 143 | | (33) | | 110 | |
| 外币折算调整： | | | | | | |
| 外币折算调整 | (36) | | — | | (36) | | 28 | | (3) | | 25 | |
| 业务处置 | 14 | | — | | 14 | | — | | — | | — | |
| 外币折算调整，净额 | (22) | | — | | (22) | | 28 | | (3) | | 25 | |
| 对冲合约的递延收益(亏损)： | | | | | | |
| 当前延迟 | 1 | | 1 | | 2 | | (2) | | — | | (2) | |
| 改叙调整 | (1) | | — | | (1) | | (5) | | 2 | | (3) | |
| 套期保值合约递延收益(亏损)净额 | — | | 1 | | 1 | | (7) | | 2 | | (5) | |
| 总计 | $ | 98 | | $ | (29) | | $ | 69 | | $ | 164 | | $ | (34) | | $ | 130 | |
*其他全面收入的这些组成部分计入定期养老金净成本(信贷)。有关更多信息，请参阅我们2020年度报告的附注16的Form 10-K.
注9.段信息
我们经营以下业务，并报告以下财务信息五业务部门：德事隆航空、贝尔、德事隆系统、工业和金融。分部利润是评价业绩和进行决策的重要指标。制造部门的部门利润不包括利息支出、某些公司费用、主要业务处置的损益和特别费用。财务部门的计量包括利息收入和费用以及公司间利息收入和费用。
下表列出了我们按部门划分的收入，以及部门利润与所得税前持续业务收入的对账：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | 截至9个月 |
| (单位：百万) | 10月2日，
2021 | 10月3日，
2020 | 10月2日，
2021 | 10月3日，
2020 |
| 收入 | | | | |
| 德事隆航空 | $ | 1,181 | | $ | 795 | | $ | 3,207 | | $ | 2,414 | |
| 钟 | 769 | | 793 | | 2,506 | | 2,438 | |
| 德事隆系统公司 | 299 | | 302 | | 960 | | 956 | |
| 工业 | 730 | | 832 | | 2,349 | | 2,134 | |
| 金融 | 11 | | 13 | | 38 | | 42 | |
| 总收入 | $ | 2,990 | | $ | 2,735 | | $ | 9,060 | | $ | 7,984 | |
| 分部利润 | | | | |
| 德事隆航空 | $ | 98 | | $ | (29) | | $ | 241 | | $ | (92) | |
| 钟 | 105 | | 119 | | 320 | | 352 | |
| 德事隆系统公司 | 45 | | 40 | | 144 | | 103 | |
| 工业 | 23 | | 58 | | 102 | | 56 | |
| 金融 | 8 | | 1 | | 17 | | 8 | |
| 分部利润 | 279 | | 189 | | 824 | | 427 | |
| 公司费用和其他，净额 | (23) | | (28) | | (100) | | (72) | |
| 利息支出，制造组净额 | (28) | | (38) | | (95) | | (109) | |
| 特别收费* | (10) | | (7) | | (20) | | (124) | |
| 业务处置收益 | — | | — | | 17 | | — | |
| 库存费用* | — | | — | | — | | (55) | |
| 所得税前持续经营所得 | $ | 218 | | $ | 116 | | $ | 626 | | $ | 67 | |
*有关其他资料，请参阅附注12。
注10。收入
收入分解
我们按主要产品类型分类的收入如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | 截至9个月 |
| (单位：百万) | 10月2日，
2021 | 10月3日，
2020 | 10月2日，
2021 | 10月3日，
2020 |
| 飞机 | $ | 814 | | $ | 486 | | $ | 2,146 | | $ | 1,479 | |
| 售后零件和服务 | 367 | | 309 | | 1,061 | | 935 | |
| 德事隆航空 | 1,181 | | 795 | | 3,207 | | 2,414 | |
| 军用飞机和支援计划 | 488 | | 515 | | 1,637 | | 1,737 | |
| 商用直升机、零部件和服务 | 281 | | 278 | | 869 | | 701 | |
| 钟 | 769 | | 793 | | 2,506 | | 2,438 | |
| 空调系统* | 99 | | 138 | | 339 | | 423 | |
| 陆地和海洋系统* | 53 | | 54 | | 174 | | 177 | |
| 其他* | 147 | | 110 | | 447 | | 356 | |
| 德事隆系统公司 | 299 | | 302 | | 960 | | 956 | |
| 燃料系统和功能部件 | 382 | | 497 | | 1,319 | | 1,233 | |
| 特种车辆 | 348 | | 335 | | 1,030 | | 901 | |
| 工业 | 730 | | 832 | | 2,349 | | 2,134 | |
| 金融 | 11 | | 13 | | 38 | | 42 | |
| 总收入 | $ | 2,990 | | $ | 2,735 | | $ | 9,060 | | $ | 7,984 | |
*由于德事隆系统公司内部某些产品的重组，上一年的金额已重新分类，以符合空气系统(以前称为“无人系统”)和陆地和海洋系统(以前称为“海洋和陆地系统”)的本年度列报。其他包括以下运营单位和业务：电子系统、武器系统、莱康明、机载战术优势公司，以及在被处置之前，TRU模拟+训练加拿大公司(TRU Simulation+Training Canada Inc.)。
我们按客户类型和地理位置划分的细分市场收入如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (单位：百万) | 德事隆
航空业 | 钟 | 德事隆
系统 | 工业 | 金融 | 总计 |
| 截至2021年10月2日的三个月 | | | | | | |
| 客户类型： | | | | | | |
| 商业广告 | $ | 1,149 | | $ | 278 | | $ | 62 | | $ | 730 | | $ | 11 | | $ | 2,230 | |
| 美国政府 | 32 | | 491 | | 237 | | — | | — | | 760 | |
| 总收入 | $ | 1,181 | | $ | 769 | | $ | 299 | | $ | 730 | | $ | 11 | | $ | 2,990 | |
| 地理位置： | | | | | | |
| 美国 | $ | 915 | | $ | 569 | | $ | 266 | | $ | 377 | | $ | 7 | | $ | 2,134 | |
| 欧洲 | 97 | | 48 | | 10 | | 160 | | — | | 315 | |
| 亚洲和澳大利亚 | 58 | | 90 | | 16 | | 88 | | 1 | | 253 | |
| 其他国际组织 | 111 | | 62 | | 7 | | 105 | | 3 | | 288 | |
| 总收入 | $ | 1,181 | | $ | 769 | | $ | 299 | | $ | 730 | | $ | 11 | | $ | 2,990 | |
| 截至2020年10月3日的三个月 | | | | | | |
| 客户类型： | | | | | | |
| 商业广告 | $ | 758 | | $ | 273 | | $ | 54 | | $ | 830 | | $ | 13 | | $ | 1,928 | |
| 美国政府 | 37 | | 520 | | 248 | | 2 | | — | | 807 | |
| 总收入 | $ | 795 | | $ | 793 | | $ | 302 | | $ | 832 | | $ | 13 | | $ | 2,735 | |
| 地理位置： | | | | | | |
| 美国 | $ | 562 | | $ | 608 | | $ | 263 | | $ | 401 | | $ | 7 | | $ | 1,841 | |
| 欧洲 | 65 | | 43 | | 10 | | 203 | | — | | 321 | |
| 亚洲和澳大利亚 | 68 | | 67 | | 15 | | 92 | | — | | 242 | |
| 其他国际组织 | 100 | | 75 | | 14 | | 136 | | 6 | | 331 | |
| 总收入 | $ | 795 | | $ | 793 | | $ | 302 | | $ | 832 | | $ | 13 | | $ | 2,735 | |
| 截至2021年10月2日的9个月 | | | | | | |
| 客户类型： | | | | | | |
| 商业广告 | $ | 3,122 | | $ | 894 | | $ | 187 | | $ | 2,337 | | $ | 38 | | $ | 6,578 | |
| 美国政府 | 85 | | 1,612 | | 773 | | 12 | | — | | 2,482 | |
| 总收入 | $ | 3,207 | | $ | 2,506 | | $ | 960 | | $ | 2,349 | | $ | 38 | | $ | 9,060 | |
| 地理位置： | | | | | | |
| 美国 | $ | 2,409 | | $ | 1,862 | | $ | 852 | | $ | 1,161 | | $ | 21 | | $ | 6,305 | |
| 欧洲 | 303 | | 131 | | 29 | | 588 | | 1 | | 1,052 | |
| 亚洲和澳大利亚 | 209 | | 276 | | 52 | | 267 | | 4 | | 808 | |
| 其他国际组织 | 286 | | 237 | | 27 | | 333 | | 12 | | 895 | |
| 总收入 | $ | 3,207 | | $ | 2,506 | | $ | 960 | | $ | 2,349 | | $ | 38 | | $ | 9,060 | |
| 截至2020年10月3日的9个月 | | | | | | |
| 客户类型： | | | | | | |
| 商业广告 | $ | 2,322 | | $ | 687 | | $ | 182 | | $ | 2,128 | | $ | 42 | | $ | 5,361 | |
| 美国政府 | 92 | | 1,751 | | 774 | | 6 | | — | | 2,623 | |
| 总收入 | $ | 2,414 | | $ | 2,438 | | $ | 956 | | $ | 2,134 | | $ | 42 | | $ | 7,984 | |
| 地理位置： | | | | | | |
| 美国 | $ | 1,677 | | $ | 1,979 | | $ | 825 | | $ | 1,017 | | $ | 21 | | $ | 5,519 | |
| 欧洲 | 219 | | 88 | | 33 | | 558 | | 1 | | 899 | |
| 亚洲和澳大利亚 | 241 | | 183 | | 50 | | 221 | | 1 | | 696 | |
| 其他国际组织 | 277 | | 188 | | 48 | | 338 | | 19 | | 870 | |
| 总收入 | $ | 2,414 | | $ | 2,438 | | $ | 956 | | $ | 2,134 | | $ | 42 | | $ | 7,984 | |
剩余履约义务
我们剩余的履约义务(相当于我们的积压)代表了分配给我们合同的预期交易价格，当我们根据合同履行时，我们预计这些价格将在未来几个时期确认为收入。*这些剩余义务不包括未行使的合同期权和订单型合同下的潜在订单，如不确定交货、不确定数量合同。在2021年10月2日，我们有$9.810亿美元的剩余履约债务，我们预计将确认其中约70到2022年，额外25到2024年，以及之后的余额。他说：
合同资产负债
与我们与客户的合同相关的资产和负债在每个报告期结束时逐个合同地报告。截至2021年10月2日和2021年1月2日，合同资产总额为$624百万美元和$561分别为100万美元和合同负债总额为#亿美元。1.110亿美元和842百万美元，分别反映了确认的收入、账单和来自客户的付款之间的时间差异。我们确认的收入为$51百万美元和$4992021年第三季度和前九个月分别为100万美元和44百万美元和$396在2020年第三季度和前九个月，分别有600万美元的债务计入了每年年初的合同负债余额。
注11.退休计划
我们为符合条件的员工提供固定收益养老金计划和其他退休后福利。他说：这些计划的定期福利净成本(信用)的组成部分如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | 截至9个月 |
| (单位：百万) | 10月2日，
2021 | 10月3日，
2020 | 10月2日，
2021 | 10月3日，
2020 |
| 养老金福利 | | | | |
| 服务成本 | $ | 29 | | $ | 27 | | $ | 87 | | $ | 79 | |
| 利息成本 | 62 | | 73 | | 188 | | 220 | |
| 计划资产的预期回报率 | (143) | | (144) | | (431) | | (431) | |
| 精算损失净额摊销 | 39 | | 47 | | 116 | | 139 | |
| 摊销先前服务费用 | 4 | | 3 | | 10 | | 9 | |
| 定期净收益成本(信用)* | $ | (9) | | $ | 6 | | $ | (30) | | $ | 16 | |
| 退休金以外的退休后福利 | | | | |
| 服务成本 | $ | 1 | | $ | — | | $ | 2 | | $ | 2 | |
| 利息成本 | 1 | | 2 | | 4 | | 6 | |
| 精算净收益摊销 | (1) | | (1) | | (2) | | (1) | |
| 摊销先前服务信用 | (2) | | (1) | | (4) | | (4) | |
| 净定期收益成本(信用) | $ | (1) | | $ | — | | $ | — | | $ | 3 | |
*不包括与固定缴费部分相关的成本，这些成本包括在我们某些基于美国的固定收益养老金计划中，总额为$2百万美元和$82021年第三季度和前九个月分别为100万美元和2百万美元和$82020年第三季度和前九个月分别为100万美元。
注12。特别收费
下表按部门和成本类型列出了2021年和2020年第三季度和前九个月记录的特别费用。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (单位：百万) | 遣散费
费用 | 合同
终端
以及其他 | 资产
减损 | 2020年合计
新冠肺炎
重组
平面图 | 其他资产
减损 | 总计 |
| 截至2021年10月2日的三个月 | | | | | | |
| 工业 | $ | 3 | | $ | 1 | | $ | 6 | | $ | 10 | | $ | — | | $ | 10 | |
| 特别收费总额 | $ | 3 | | $ | 1 | | $ | 6 | | $ | 10 | | $ | — | | $ | 10 | |
| 截至2020年10月3日的三个月 | | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 工业 | $ | 3 | | $ | — | | $ | 2 | | $ | 5 | | $ | — | | $ | 5 | |
| 公司 | 2 | | — | | — | | 2 | | — | | 2 | |
| 特别收费总额 | $ | 5 | | $ | — | | $ | 2 | | $ | 7 | | $ | — | | $ | 7 | |
| 截至2021年10月2日的9个月 | | | | | | |
| 工业 | $ | 3 | | $ | 6 | | $ | 11 | | $ | 20 | | $ | — | | $ | 20 | |
| 特别收费总额 | $ | 3 | | $ | 6 | | $ | 11 | | $ | 20 | | $ | — | | $ | 20 | |
| 截至2020年10月3日的9个月 | | | | | | |
| 德事隆航空 | $ | 27 | | $ | — | | $ | 1 | | $ | 28 | | $ | 32 | | $ | 60 | |
| 德事隆系统公司 | 14 | | 12 | | 14 | | 40 | | — | | 40 | |
| 工业 | 11 | | — | | 2 | | 13 | | 7 | | 20 | |
| 公司 | 4 | | — | | — | | 4 | | — | | 4 | |
| 特别收费总额 | $ | 56 | | $ | 12 | | $ | 17 | | $ | 85 | | $ | 39 | | $ | 124 | |
2020年新冠肺炎结构调整规划
2020年第二季度，我们启动了一项重组计划，通过裁员、设施整合和其他行动来降低运营成本，以应对新冠肺炎疫情带来的经济挑战和不确定性。该计划在2020年第三季度扩大到包括额外的裁员和设施整合。自该计划开始以来，我们总共产生了#美元的费用。128100万美元，其中包括遣散费$76百万美元，用于终止约2,800员工，资产减值费用为$33百万美元，合同终止和其他费用为$19百万美元。在这些金额中，有$54工业公司产生了100万美元，$37在德事隆系统公司，100万美元33在德事隆航空公司，100万美元，以及4在公司有一百万美元。我们预计将产生额外的合同终止费用和其他费用，费用在#美元之间。5百万至$10主要是在工业部门，预计该计划将在2021年第四季度基本完成。
在2020年第二季度，结合重组计划，我们停止了TRU Simulation+Training Canada Inc.位于加拿大蒙特利尔的工厂的生产，导致我们的商用航空运输模拟器停产。由于这一行动和市场状况，我们产生了#美元的库存费用。55在销售成本中记录的600万美元，用于将相关库存减记至其可变现净值。
其他资产减值
在2020年第一季度，我们确认了39德事隆航空和工业部门的无形资产减值费用为100万美元。由于新冠肺炎疫情的影响，我们的产品和服务需求下降，因为我们的客户由于经济不确定性的环境而推迟或停止订单。鉴于这些情况，德事隆航空公司已经暂时关闭了大部分飞机的生产，包括King Air涡轮螺旋桨飞机和Beechcraft活塞生产线，并制定了员工休假制度。基于这些事件，我们对活着的无限期Beechcraft和King Air商标无形资产进行了中期减值测试，并记录了#美元的减值费用。32百万美元。他说：
重组储备
我们的重组储备活动摘要如下：
| | | | | | | | | | | |
| (单位：百万) | 遣散费
费用 | 合同
终止合同
以及其他 | 总计 |
| 2021年1月2日的余额 | $ | 43 | | $ | 9 | | $ | 52 | |
| 为2020年新冠肺炎结构调整规划做好准备 | 8 | | 7 | | 15 | |
| 支付的现金 | (21) | | (7) | | (28) | |
| 反转 | (5) | | (1) | | (6) | |
| 外币折算 | (1) | | — | | (1) | |
| 2021年10月2日的余额 | $ | 24 | | $ | 8 | | $ | 32 | |
剩余的现金支出中的大部分为#美元。32预计到2022年第一季度将支付100万美元。遣散费一般是一次性支付的，包括根据正常支付条件支付的再就业费用。
注13.所得税
我们2021年第三季度和前九个月的有效税率是15.1%和13.7%。2021年第三季度和前九个月，有效税率低于美国联邦法定税率21%，这在很大程度上是由于研发信贷的有利影响。在2021年的前9个月，有效税率还包括1美元。12与前几年相关的额外研发积分确认了100万的收益。
我们在2020年第三季度和前九个月的有效税率是0.9%和(9.0)%，而法定利率为21%，这在很大程度上是由于研发信贷的有利影响。2020年前9个月，我们在一个无法实现税收优惠的非美国司法管辖区发生了特别费用和库存费用，这部分被1美元的14在非美国司法管辖区发放估值津贴时确认的100万福利。由于当期所得税前持续经营的收入较低，这些项目对实际税率的影响更为显著。
注14.承诺和或有事项
我们可能面临法律诉讼和其他因经营业务而引起的索赔，包括与商业和金融交易有关的诉讼和索赔；政府合同；涉嫌违反适用法律法规的行为；生产合作伙伴；产品责任；专利和商标侵权；雇佣纠纷；以及环境、安全和健康问题。这些法律程序和索赔中的一些寻求损害赔偿、罚款或罚款，或寻求环境污染的补救措施。作为一家政府承包商，我们会接受审计、审查和调查，以确定我们的运营是否符合适用的法规要求。根据联邦政府采购条例，美国政府提出的某些索赔可能导致我们在一段时间内暂停或禁止与美国政府签订合同。根据现有的资料，我们不相信现有的法律程序和申索会对我们的财政状况或经营业绩有重大影响。
第二项：管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
综合运营结果
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 截至9个月 | |
| (百万美元) | 10月2日，
2021 | 10月3日，
2020 | %变化 | 10月2日，
2021 | 10月3日，
2020 | %变化 |
| 收入 | $ | 2,990 | | $ | 2,735 | | 9% | $ | 9,060 | | $ | 7,984 | | 13% |
| 销售成本 | 2,486 | | 2,332 | | 7% | 7,546 | | 6,970 | | 8% |
| 销售和管理费用 | 283 | | 258 | | 10% | 895 | | 760 | | 18% |
| 毛利率占制造业收入的百分比 | 16.5% | 14.3% | | 16.4% | 12.2% | |
在2021年的前9个月，我们商业业务的运营开始恢复到大流行前的更加正常化的水平；然而，我们继续通过全球供应链短缺的影响进行管理，主要是在工业领域。受到疫情不利影响的商业业务在2021年经历了客户需求的增加，从而带来了更高的收入。
以下是对我们综合经营业绩的分析。在第23至28页的细分市场分析部分提供了对我们细分市场运营结果的更详细分析。
收入
与2020年第三季度相比，2021年第三季度收入增加了2.55亿美元，增幅为9%。收入增加主要包括以下因素：
•德事隆航空公司的收入增加了3.86亿美元，这主要是因为CITICATION喷气式飞机的销量增加了2.9亿美元，售后市场的销量增加了6200万美元，商业涡轮螺旋桨飞机的销量增加了4800万美元。
•工业收入减少1.02亿美元，反映产量和组合减少1.56亿美元，主要是燃料系统和功能部件产品线，原因是全球供应链短缺对我们的原始设备制造商客户的影响。
与2020年前9个月相比，2021年前9个月的收入增加了11亿美元，增幅为13%。收入增加主要包括以下因素：
•德事隆航空公司的收入增加了7.93亿美元，这主要是因为CITICATION喷气式飞机的销量增加了4.68亿美元，售后市场的销量增加了1.36亿美元，商业涡轮螺旋桨飞机的销量增加了1.11亿美元。
•工业收入增加2.15亿美元，这是由于定价带来的9200万美元的有利影响，主要是在专业车辆产品线上，更高的销量以及汇率波动带来的7100万美元和5200万美元的组合。
•贝尔公司的收入增加了6800万美元，反映出商业收入增加了1.68亿美元，但军事收入的下降部分抵消了这一影响。
销售和销售成本以及管理费用
与2020年同期相比，2021年第三季度和前九个月的销售成本分别增加了1.54亿美元(7%)和5.76亿美元(8%)，这主要是由于上述更高的净销量和组合。2020年前9个月，销售成本包括1亿美元闲置设施成本的影响，主要是在德事隆航空部门，以及与2020年第二季度确认的TRU业务相关的5500万美元库存费用。2021年第三季度和前9个月，毛利率占制造业收入的百分比分别增加了220个基点和420个基点，这主要是由于德事隆航空部门的利润率较高。
与2020年同期相比，2021年第三季度和前9个月的销售和行政费用分别增加了2500万美元(10%)和1.35亿美元(18%)，主要是在工业和德事隆航空部门，因为与2020年相比，2021年期间恢复了更正常的运营活动，其中包括与疫情相关的临时成本降低活动。2021年前9个月的增长在很大程度上也受到股票升值导致的基于股票的薪酬支出上升的影响。
特别收费
2021年第三季度和前九个月，我们分别录得1000万美元和2000万美元的特别费用，而2020年第三季度和前九个月分别为700万美元和1.24亿美元。这些费用包括综合财务报表附注12所述的重组活动和减值费用。
所得税
我们2021年第三季度和前九个月的有效税率分别为15.1%和13.7%。2021年第三季度和前九个月，有效税率低于美国联邦法定税率21%，这在很大程度上是由于研发抵免的有利影响。在2021年的前9个月，有效税率还包括1200万美元的福利，用于确认与前几年相关的额外研发抵免。
我们2020年第三季度和前九个月的有效税率分别为0.9%和(9.0%)，而法定税率为21%，这主要是由于研发抵免的有利影响。2020年前9个月，我们在无法实现税收优惠的非美国司法管辖区发生了特别费用和库存费用，这部分被非美国司法管辖区发放估值津贴时确认的1400万美元的福利所抵消。由于当期所得税前持续经营的收入较低，这些项目对实际税率的影响更为显著。
积压
我们的积压工作摘要如下：
| | | | | | | | |
| (单位：百万) | 10月2日，
2021 | 一月二日，
2021 |
| 钟 | $ | 4,132 | | $ | 5,342 | |
| 德事隆航空 | 3,465 | | 1,603 | |
| 德事隆系统公司 | 2,212 | | 2,556 | |
| 总积压 | $ | 9,809 | | $ | 9,501 | |
德事隆航空的积压增加了19亿美元，反映出订单超过了交货量。贝尔公司的积压订单减少了12亿美元，这主要是因为我们的美国政府合同中确认的收入超过了新收到的合同。
细分市场分析
我们经营并报告以下五个业务部门的财务信息：德事隆航空、贝尔、德事隆系统、工业和金融。分部利润是评价业绩和进行决策的重要指标。制造部门的部门利润不包括利息支出、某些公司费用、主要业务处置的损益和特别费用。财务部门的计量包括利息收入和费用以及公司间利息收入和费用。制造部门的运营费用包括销售成本、销售和行政费用以及净定期收益成本/(信用)中的其他非服务部分，不包括某些公司费用和特别费用。
在我们对制造集团比较结果的讨论中，我们商业业务的收入和部门利润的变化通常以数量和组合、定价、外汇、收购和处置、通货膨胀和业绩来表示。就收入而言，数量和组合代表因交付或提供服务的数量以及销售的产品和/或服务的构成的增加或减少而产生的收入变化。就分部利润而言，业务量和组合代表因交付的单位数量或提供的服务数量以及以不同利润率销售的产品和/或服务的构成而发生的变化。定价代表单价的变化。外汇是指以不同于上一时期的汇率将外币金额折算成美元而产生的变化。被收购业务产生的收入反映在为期12个月的收购中，而出售业务产生的收入和部门利润的减少反映在处置中。通货膨胀代表更高的材料、工资、福利、养老金服务成本或其他成本。业绩反映了研发、折旧、销售和管理成本、保修、产品责任、质量/报废、劳动效率、管理费用、非服务养老金成本/(信用)、产品线盈利能力、启动、提升和降低成本计划或其他制造业投入的增加或减少。
我们2020年大约30%的收入来自与美国政府的合同，包括美国政府赞助的外国军售计划下的合同。*对于我们与美国政府签订合同的部门，与这些合同相关的收入变化以数量表示。这些合同分部利润的变化通常以数量、组合和业绩表示；这些变化包括与a)交易价格修订相关的累积追赶调整，这些修订可能反映与授标费用和其他可变对价相关的合同修改或假设的变化，或b)由于经营业绩改善或恶化而导致完成时总估计成本的变化。
德事隆航空
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 截至9个月 | |
| (百万美元) | 10月2日，
2021 | 10月3日，
2020 | %变化 | 10月2日，
2021 | 10月3日，
2020 | %变化 |
| 收入： | | | | | | |
| 飞机 | $ | 814 | | $ | 486 | | 67% | $ | 2,146 | | $ | 1,479 | | 45% |
| 售后零件和服务 | 367 | | 309 | | 19% | 1,061 | | 935 | | 13% |
| 总收入 | 1,181 | | 795 | | 49% | 3,207 | | 2,414 | | 33% |
| 运营费用 | 1,083 | | 824 | | 31% | 2,966 | | 2,506 | | 18% |
| 分部利润(亏损) | 98 | | (29) | | 438% | 241 | | (92) | | 362% |
| 利润率 | 8.3% | (3.6)% | | 7.5% | (3.8)% | |
德事隆航空收入和运营费用
以下因素导致德事隆航空公司这一时期的收入发生变化：
| | | | | | | | |
| (单位：百万) | Q3 2021
与
Q3 2020 | 2021年年初
与
YTD 2020年 |
| 音量和混合 | $ | 365 | | $ | 749 | |
| 定价 | 21 | | 44 | |
| 总变化量 | $ | 386 | | $ | 793 | |
与2020年第三季度相比，德事隆航空2021年第三季度的收入增加了3.86亿美元，增幅为49%，这主要是由于CITICATION喷气式飞机的2.9亿美元的销量增加，售后服务的销量增加了6200万美元，商业涡轮螺旋桨飞机的销量增加了4800万美元。2021年第三季度，我们交付了49架引文喷气式飞机和35架商用涡轮螺旋桨飞机，而2020年第三季度交付了25架引文喷气式飞机和21架商用涡轮螺旋桨飞机。
与2020年前9个月相比，德事隆航空在2021年前9个月的收入增加了7.93亿美元，增幅为33%，这主要是由于引文喷气式飞机的4.68亿美元的销量增加，售后服务的销量增加了1.36亿美元，商业涡轮螺旋桨飞机的销量增加了1.11亿美元。2021年前9个月，我们交付了121架引文喷气式飞机和82架商用涡轮螺旋桨飞机，而2020年前9个月交付了71架引文喷气式飞机和52架商用涡轮螺旋桨飞机。
与2020年同期相比，德事隆航空2021年第三季度和前九个月的运营费用分别增加了2.59亿美元(31%)和4.6亿美元(18%)，这主要是由于上述数量和组合的增加。2020年前9个月的运营费用也受到7600万美元闲置设施成本和库存估值费用的负面影响，但部分被成本削减活动(包括2020年上半年实施的员工休假)所抵消。
德事隆航空部门利润(亏损)
以下因素导致德事隆航空公司这几个时期的分部利润(亏损)发生变化：
| | | | | | | | |
| (单位：百万) | Q3 2021
与
Q3 2020 | 2021年年初
与
YTD 2020年 |
| 音量和混合 | $ | 96 | | $ | 229 | |
| 性能 | 9 | | 68 | |
| 扣除通货膨胀后的净定价 | 22 | | 36 | |
| 总变化量 | $ | 127 | | $ | 333 | |
与2020年第三季度相比，德事隆航空2021年第三季度的部门利润增加了1.27亿美元，这主要是由于上述9600万美元的销量和组合增加，以及扣除2200万美元的通胀后的有利定价。
与2020年前9个月相比，德事隆航空的部门利润在2021年前9个月增加了3.33亿美元，主要是由于销量增加和上述2.29亿美元的组合，6800万美元的业绩和有利的定价(扣除3600万美元的通胀)带来了有利的影响。业绩包括2020年前9个月确认的7600万美元闲置设施成本和较低的库存估值费用，但被上述成本降低活动部分抵消。
钟
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 截至9个月 | |
| (百万美元) | 10月2日，
2021 | 10月3日，
2020 | %变化 | 10月2日，
2021 | 10月3日，
2020 | %变化 |
| 收入： | | | | | | |
| 军用飞机和支援计划 | $ | 488 | | $ | 515 | | (5)% | $ | 1,637 | | $ | 1,737 | | (6)% |
| 商用直升机、零部件和服务 | 281 | | 278 | | 1% | 869 | | 701 | | 24% |
| 总收入 | 769 | | 793 | | (3)% | 2,506 | | 2,438 | | 3% |
| 运营费用 | 664 | | 674 | | (1)% | 2,186 | | 2,086 | | 5% |
| 分部利润 | 105 | | 119 | | (12)% | 320 | | 352 | | (9)% |
| 利润率 | 13.7% | 15.0% | | 12.8% | 14.4% | |
贝尔公司目前在美国政府的主要项目是V-22倾转旋翼飞机和H-1直升机平台，这两个项目都处于生产和支持阶段，占贝尔公司美国政府收入的很大一部分。
贝尔公司的收入和运营费用
以下因素导致贝尔公司这一时期的收入发生变化：
| | | | | | | | |
| (单位：百万) | Q3 2021
与
Q3 2020 | 2021年年初
与
YTD 2020年 |
| 音量和混合 | $ | (31) | | $ | 49 | |
| 定价 | 7 | | 19 | |
| | |
| 总变化量 | $ | (24) | | $ | 68 | |
与2020年第三季度相比，贝尔在2021年第三季度的收入减少了2400万美元，降幅为3%，这在很大程度上反映了2700万美元的军事收入下降。2021年第三季度，我们交付了33架商用直升机，而2020年第三季度交付了41架商用直升机。他说：
与2020年前9个月相比，贝尔在2021年前9个月的收入增加了6800万美元，增幅为3%，反映出1.68亿美元的商业收入增加，但部分被军事收入下降所抵消。2021年前9个月，我们交付了97架商用直升机，而2020年前9个月交付了83架商用直升机。他说：
与2020年第三季度相比，贝尔在2021年第三季度的运营费用减少了1000万美元，降幅为1%，这主要是由于上文所述的净额和组合减少所致。
与2020年前9个月相比，贝尔在2021年前9个月的运营费用增加了1亿美元，增幅为5%，这主要是由于上述净额和组合增加，以及研发成本增加，这主要与未来的垂直提升计划有关。
贝尔分部利润
以下因素促成了贝尔公司当期部门利润的变化：
| | | | | | | | |
| (单位：百万) | Q3 2021
与
Q3 2020 | 2021年年初
与
YTD 2020年 |
| 性能 | $ | (3) | | $ | (25) | |
| 音量和混合 | (11) | | (14) | |
| 扣除通货膨胀后的净定价 | — | | 7 | |
| 总变化量 | $ | (14) | | $ | (32) | |
与2020年第三季度相比，贝尔2021年第三季度的部门利润减少了1400万美元，降幅为12%，这主要是由于上述销量和组合减少的影响。
与2020年前9个月相比，贝尔在2021年前9个月的部门利润减少了3200万美元，降幅为9%，这在很大程度上反映了业绩带来的2500万美元的不利影响，其中包括上文讨论的研发成本上升。由于销售的军品和商用产品的混合，上述数量和组合导致的收入增长对部门利润产生了不利影响。
德事隆系统公司
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 截至9个月 | |
| (百万美元) | 10月2日，
2021 | 10月3日，
2020 | %变化 | 10月2日，
2021 | 10月3日，
2020 | %变化 |
| 收入 | $ | 299 | | $ | 302 | | (1)% | $ | 960 | | $ | 956 | | —% |
| 运营费用 | 254 | | 262 | | (3)% | 816 | | 853 | | (4)% |
| 分部利润 | 45 | | 40 | | 13% | 144 | | 103 | | 40% |
| 利润率 | 15.1% | 13.2% | | 15.0% | 10.8% | |
德事隆系统公司的收入和运营费用
以下因素导致德事隆系统公司这一时期的收入发生变化：
| | | | | | | | |
| (单位：百万) | Q3 2021
与
Q3 2020 | 2021年年初
与
YTD 2020年 |
| | |
| 卷 | $ | (2) | | $ | 21 | |
| 其他 | (1) | | (17) | |
| 总变化量 | $ | (3) | | $ | 4 | |
与2020年第三季度相比，德事隆系统公司2021年第三季度的收入减少了300万美元。空气系统产品线(以前称为无人系统产品线)销售额减少3900万美元，主要反映了美军从阿富汗撤军对产品线服务费合同的影响，其他产品线的数额增加在很大程度上抵消了这一影响。
与2020年前9个月相比，德事隆系统公司2021年前9个月的收入增加了400万美元，这主要是因为其他产品线的销量增加，但如上所述，空气系统产品线的销量下降了8400万美元，这部分抵消了这一增长。上表中的其他内容包括2020年第二季度TRU Simulation+Training Canada Inc.(TRU Canada)工厂停止生产导致收入减少2000万美元的影响，这与大流行对该业务的影响有关。2021年1月，我们出售了合并财务报表附注2中讨论的TRU Canada。
与2020年第三季度相比，德事隆系统公司2021年第三季度的运营费用减少了800万美元，降幅为3%。与2020年前9个月相比，德事隆系统公司2021年前9个月的运营费用减少了3700万美元，降幅为4%，这主要与TRU加拿大公司停止生产有关，但上述净额增加部分抵消了这一影响。
德事隆系统部门利润
以下因素导致德事隆系统公司这几个时期的部门利润发生变化：
| | | | | | | | |
| (单位：百万) | Q3 2021
与
Q3 2020 | 2021年年初
与
YTD 2020年 |
| 性能和其他 | $ | 5 | | $ | 41 | |
| | |
| 音量和混合 | — | | — | |
| 总变化量 | $ | 5 | | $ | 41 | |
由于业绩和其他因素的有利影响，德事隆系统公司2021年第三季度的部门利润比2020年第三季度增加了500万美元，增幅为13%。他说：
德事隆系统公司2021年前9个月的部门利润比2020年前9个月增加了4100万美元，增幅为40%，这是由于业绩和其他因素的有利影响，其中包括2020年TRU Canada与不利业绩和其他因素相关的2000万美元的影响。
工业
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 截至9个月 | |
| (百万美元) | 10月2日，
2021 | 10月3日，
2020 | %变化 | 10月2日，
2021 | 10月3日，
2020 | %变化 |
| 收入： | | | | | | |
| 燃料系统和功能部件 | $ | 382 | | $ | 497 | | (23)% | $ | 1,319 | | $ | 1,233 | | 7% |
| 特种车辆 | 348 | | 335 | | 4% | 1,030 | | 901 | | 14% |
| 总收入 | 730 | | 832 | | (12)% | 2,349 | | 2,134 | | 10% |
| 运营费用 | 707 | | 774 | | (9)% | 2,247 | | 2,078 | | 8% |
| 分部利润 | 23 | | 58 | | (60)% | 102 | | 56 | | 82% |
| 利润率 | 3.2% | 7.0% | | 4.3% | 2.6% | |
工业收入和营业费用
以下因素导致了工业公司当期收入的变化：
| | | | | | | | |
| (单位：百万) | Q3 2021
与
Q3 2020 | 2021年年初
与
YTD 2020年 |
| 定价 | $ | 44 | | $ | 92 | |
| 音量和混合 | (156) | | 71 | |
| 外汇 | 10 | | 52 | |
| 总变化量 | $ | (102) | | $ | 215 | |
与2020年第三季度相比，2021年第三季度工业部门收入减少1.02亿美元，降幅为12%，反映出产量和组合减少1.56亿美元，主要是燃料系统和功能部件产品线，原因是全球供应链短缺对我们的原始设备制造商客户的影响。较低的销量被定价(主要是专业车辆产品线)带来的4400万美元的有利影响和主要与欧元有关的外汇汇率波动带来的1000万美元的有利影响部分抵消了。
2021年前9个月，工业部门收入比2020年前9个月增加了2.15亿美元，增幅为10%，原因是定价(主要是专业车辆产品线)带来了9200万美元的有利影响，销量增加，汇率波动(主要与欧元有关)带来了7100万美元和5200万美元的组合。
与2020年第三季度相比，2021年第三季度工业部门的运营费用减少了6700万美元，降幅为9%，这主要是由于如上所述的产量和组合减少，部分被2900万美元的材料和劳动力通胀所抵消。2021年前9个月，与2020年前9个月相比，运营费用增加了1.69亿美元，增幅为8%，这主要是由于汇率波动带来的5700万美元的不利影响，5600万美元的材料和劳动力通胀，以及上述产量和组合增加的影响。
行业分部利润
以下因素导致了工业部门在这几个时期的利润变化：
| | | | | | | | |
| (单位：百万) | Q3 2021
与
Q3 2020 | 2021年年初
与
YTD 2020年 |
| 扣除通货膨胀后的净定价 | $ | 15 | | $ | 36 | |
| 音量和混合 | (44) | | 20 | |
| 性能 | (5) | | (5) | |
| 外汇 | (1) | | (5) | |
| 总变化量 | $ | (35) | | $ | 46 | |
与2020年第三季度相比，2021年第三季度工业部门的部门利润减少了3500万美元，这主要是由于上述销量和组合较低，但部分被价格的有利影响所抵消，扣除通胀后净额为1500万美元，主要是在专业车辆产品线上。
与2020年前9个月相比，2021年前9个月工业部门的细分利润增加了4600万美元，主要是由于扣除通胀因素后的定价带来了3600万美元的有利影响，主要是专业车辆产品线，以及上述更高的销量和组合。
金融
| | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | 截至9个月 |
| (单位：百万) | 10月2日，
2021 | 10月3日，
2020 | 10月2日，
2021 | 10月3日，
2020 |
| 收入 | $ | 11 | | $ | 13 | | $ | 38 | | $ | 42 | |
| 分部利润 | 8 | | 1 | | 17 | | 8 | |
与2020年同期相比，2021年第三季度和前9个月的财务部门收入分别减少了200万美元和400万美元，部门利润分别增加了700万美元和900万美元。这两个时期分部利润的增长主要是由于贷款损失拨备减少所致。下表反映了财务部门与应收账款融资相关的信用业绩信息。
| | | | | | | | |
| (百万美元) | 10月2日，
2021 | 一月二日，
2021 |
| 金融应收账款 | $ | 621 | | $ | 779 | |
| 信贷损失拨备 | 25 | | 35 | |
| 信贷损失准备与应收账款融资比率 | 4.03% | 4.49% |
| 非权责发生制融资应收账款 | 110 | | 93 | |
| 非应计财务应收账款与融资应收账款的比率 | 17.71% | 11.94% |
| 60天以上的合同拖欠 | 12 | | 29 | |
| 60天以上的合同拖欠占应收金融款项的百分比 | 1.93% | 3.72% |
自2020年第一季度以来，金融部门一直与某些受疫情影响的客户合作，通过修改贷款来提供付款减免。大多数修改后的贷款已经恢复到支付本金和利息的水平。我们相信我们的信用损失准备金足以覆盖我们在这些贷款上的风险，因为我们估计的抵押品价值大大超过了未偿还的贷款金额。贷款修改和关键投资组合质量指标在合并财务报表附注3中讨论。
流动性与资本资源
我们的融资是通过两个独立的借款集团进行的。*制造集团由德事隆与其持有多数股权的子公司合并而成，这些子公司在德事隆航空、贝尔、德事隆系统和工业部门运营。金融集团也是金融部门，由德事隆金融公司及其合并子公司组成。我们设计这个框架是为了通过分离金融集团来增强我们的借款能力。我们的制造集团业务包括有形商品和服务的开发、生产和交付，而我们的金融集团提供金融服务。*由于每个借款集团的活动存在根本性差异，投资者、评级机构和分析师使用不同的衡量标准来评估每个集团的表现。为了支持这些评估，我们在合并财务报表中列出每个借款集团的资产负债表和现金流信息。
在评估我们的流动性时使用的关键信息摘要如下：
| | | | | | | | |
| (百万美元) | 10月2日，
2021 | 一月二日，
2021 |
| 制造集团 | | |
| 现金和现金等价物 | $ | 1,969 | $ | 2,146 |
| 债务 | 3,187 | 3,707 |
| 股东权益 | 6,037 | 5,845 |
| 资本(债务加股东权益) | 9,224 | 9,552 |
| 净负债(现金及等价物净额)与资本之比 | 17% | 21% |
| 债务与资本之比 | 35% | 39% |
| 金融集团 | | |
| 现金和现金等价物 | $ | 213 | $ | 108 |
| 债务 | 585 | 662 |
我们相信，我们对债务与资本之比和净债务与资本之比的计算是有用的，因为它们提供了支持我们资本结构的债务融资水平(即杠杆)的汇总指示，以及提供了进一步增加杠杆的能力的指示。我们相信，根据我们现有的现金余额、我们预计从我们的制造业务中产生的现金以及其他适当的可用资金替代方案，我们将有足够的现金来满足我们未来的需求。
信贷安排和其他资金来源
德事隆拥有一项高级无担保循环信贷安排，本金总额为10亿美元，其中最多1亿美元可用于签发信用证。我们可以选择增加一家贷款人，或由一家同意增加其承担额的现有贷款人，将该贷款机制下的承诺额总额增加到13亿美元。该贷款将于2024年10月到期，在贷款人的同意下，我们可以选择最多两次延长一年，这些贷款代表了该贷款下的大部分承诺。没有以该安排为抵押的借款，截至2021年10月2日和2021年1月2日，该安排下都有900万美元的未偿还信用证。
我们还向美国证券交易委员会(Securities And Exchange Commission)提交了一份有效的货架登记声明，允许我们发行无限量的公共债务和其他证券。
2021年8月11日，我们偿还了金融集团2021年9月到期的1.5亿美元可变利率贷款中的5000万美元。2021年9月20日，对这笔贷款进行了修改，将剩余1亿美元本金的到期日延长至2022年9月。年利率持平于LIBOR加1.55%，即2021年10月2日的年利率为1.63%。
制造业集团现金流
我们的综合现金流量表中列出的制造集团持续运营的现金流汇总如下：
| | | | | | | | |
| 截至9个月 |
| (单位：百万) | 10月2日，
2021 | 10月3日，
2020 |
| 经营活动 | $ | 1,012 | | $ | 220 | |
| 投资活动 | (163) | | (116) | |
| 融资活动 | (1,019) | | 1,236 | |
2021年前九个月，来自经营活动的现金净流入为10亿美元，而2020年前九个月的现金净流入为2.2亿美元。现金净流入同比增加7.92亿美元，主要是因为收益增加和营运资本改善。营运资本的改善在很大程度上反映了2020年前9个月应付账款现金流出2.67亿美元的影响。
在2021年和2020年的前9个月，用于投资活动的现金流分别包括2.04亿美元和1.51亿美元的资本支出。2021年前9个月的投资活动还包括出售TRU Canada的3800万美元净收益。
2021年前9个月融资活动使用的现金流包括用于回购总计900万股普通股的5.86亿美元现金和5.22亿美元的长期债务支付。2020年前9个月，融资活动提供的现金流包括发行长期债务的净收益11亿美元和针对公司所有的人寿保险单借款的3.77亿美元，部分被长期债务支付的1.95亿美元和回购总计130万股已发行普通股的5400万美元现金所抵消。
财务集团现金流
我们的现金流量合并报表中列出的财务集团的现金流量汇总如下：
| | | | | | | | |
| 截至9个月 |
| (单位：百万) | 10月2日，
2021 | 10月3日，
2020 |
| 经营活动 | $ | 10 | | $ | 5 | |
| 投资活动 | 188 | | (1) | |
| 融资活动 | (93) | | (28) | |
金融集团投资活动的现金流包括2021年和2020年前9个月分别为2.05亿美元和9000万美元的应收账款融资，以及分别为3400万美元和9400万美元的应收账款融资来源。*在2021年和2020年的前9个月，融资活动包括分别支付9300万美元和4000万美元的长期债务和无追索权债务。他说：
合并现金流
在消除借款集团之间的活动后，持续业务的合并现金流汇总如下：
| | | | | | | | |
| 截至9个月 |
| (单位：百万) | 10月2日，
2021 | 10月3日，
2020 |
| 经营活动 | $ | 1,174 | | $ | 200 | |
| 投资活动 | (127) | | (92) | |
| 融资活动 | (1,112) | | 1,208 | |
2021年前九个月，来自经营活动的现金净流入为12亿美元，而2020年前九个月的现金净流入为2亿美元。现金净流入同比增加9.74亿美元，主要是因为收益增加和营运资本改善。营运资本的改善在很大程度上反映了2020年前9个月应付账款现金流出2.67亿美元和自保应收账款同比现金流入1.77亿美元的影响。
2021年和2020年的前9个月，用于投资活动的现金流主要包括资本支出分别为2.04亿美元和1.51亿美元。2021年前9个月的投资活动还包括出售TRU Canada的3800万美元净收益。
2021年前9个月，融资活动使用的现金流包括6.15亿美元的长期债务支付和5.86亿美元的现金回购我们已发行普通股的股票。2020年前9个月，融资活动提供的现金流包括发行长期债务的净收益11亿美元和针对公司所有的人寿保险单借款的3.77亿美元，部分抵消了长期债务支付的2.35亿美元和回购我们已发行普通股股票的5400万美元的现金。
专属融资和其他公司间交易
金融集团主要为我们制造集团制造的新的和二手德事隆航空飞机和贝尔直升机的购买者提供融资，也称为专属融资。*在合并现金流量表中，从客户收到的现金在从第三方收到时反映为经营活动。然而，在为独立借款集团提供的现金流信息中，与专属融资活动相关的现金流根据每个集团的运营情况进行反映。“例如，当产品由我们的制造集团销售给客户并由财务集团提供资金时，应收账款的来源在投资活动中作为现金流出记录在财务集团的现金流量表中。同时，在制造集团的现金流量表中，代表客户从财务集团收到的现金被记录在运营现金流量中，作为现金流入。虽然现金在两个借款集团之间转移，但在最初融资时的合并现金流中并没有报告现金交易。*这些专属融资活动，以及所有重大的公司间交易，都从合并现金流量表中重新分类或删除。
现金流量表合并报表中包括的重新分类调整汇总如下：
| | | | | | | | |
| 截至9个月 |
| (单位：百万) | 10月2日，
2021 | 10月3日，
2020 |
| 从投资活动到经营活动的重新分类调整： | | |
| 从客户那里收到的现金 | $ | 186 | | $ | 69 | |
| 制造组库存销售的应收账款来源财务 | (34) | | (94) | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| 从投资活动到经营活动的全部重分类调整 | $ | 152 | | $ | (25) | |
关键会计估算更新
我们的合并财务报表是按照美国公认会计原则编制的，该原则要求我们做出影响财务报表中报告金额的估计和假设。我们认为对描述我们的财务状况和运营结果最关键的会计估计在我们截至2021年1月2日的年度报告Form 10-K的第7项中报告。以下部分提供了年终披露的最新情况。
收入确认
我们很大一部分收入与与美国政府签订的长期合同有关，包括美国政府赞助的外国军售计划下的合同，这些合同涉及航空航天和国防产品以及相关服务的设计、开发、制造或修改。我们通常使用成本比法来衡量合同的进展，因为它最好地描述了当我们在合同中产生成本时将控制权转移给客户的情况。*根据这一措施，完成进展的程度是根据迄今发生的成本与完成履约义务时的估计成本之比来衡量的，收入在发生成本时按比例入账。
我们对总预期成本的估计或合同交易价格的变化通常会影响我们的利润预订率。我们利用累计追赶会计方法来确认这些变化对我们合同利润预订率的影响。根据这种方法，利润调整对合同的初始至今影响在确定调整期间确认。我们的累积追赶调整对前期确认的部门利润的影响如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | 截至9个月 |
| (单位：百万) | 10月2日，
2021 | 10月3日，
2020 | 10月2日，
2021 | 10月3日，
2020 |
| 总体有利 | $ | 43 | | $ | 31 | | $ | 119 | | $ | 104 | |
| 严重不利 | (18) | | (9) | | (65) | | (63) | |
| 净调整数 | $ | 25 | | $ | 22 | | $ | 54 | | $ | 41 | |
前瞻性信息
本季度报告中关于Form 10-Q的某些陈述以及我们不时作出的其他口头和书面陈述属于“1995年私人证券诉讼改革法案”所指的“前瞻性陈述”。这些前瞻性陈述可能描述战略、目标、展望或其他非历史事项，或项目收入、收入、回报或其他财务措施，通常包括诸如“相信”、“预期”、“预期”、“打算”、“计划”、“估计”、“指导”、“项目”、“目标”、“潜力”、“意志”、“应该”、“可能”等词汇。“可能的”或“可能的”以及旨在识别前瞻性陈述的类似表达。这些陈述只是预测，涉及已知和未知的风险、不确定性和其他因素，这些风险、不确定性和其他因素可能导致我们的实际结果与这些前瞻性陈述明示或暗示的结果大不相同。鉴于这些不确定性，您不应过度依赖这些前瞻性陈述。前瞻性陈述仅在发表之日发表，我们不承担更新或修改任何前瞻性陈述的义务。*除了我们在2020年年度报告Form 10-K中的“风险因素”中描述的那些因素外，可能导致实际结果与过去和预测的未来结果大不相同的因素如下：
•美国政府为其活动提供资金和/或支付债务的能力中断；
•改变美国政府国防预算的优先顺序或削减，包括与在外国的军事行动相关的预算；
•根据与美国政府签订的合同，我们有能力实现预期目标并控制成本；
•美国政府有权单方面修改或终止与我们的合同，以方便美国政府或我们未能履行合同，改变适用的采购和会计政策，或在某些情况下，扣留付款或暂停或取消我们作为有资格获得未来合同的承包商的资格；
•外国军事经费的优先顺序或者预算限制和确定的变化，或者政府有关军工产品进出口的法规和政策的变化；
•全球经济波动或全球政治形势变化对我们产品的需求产生不利影响；
•利率或汇率波动；
•与我们的国际业务相关的风险，包括在世界各地建立和维护设施，以及在国际业务(包括在新兴市场国家)方面依赖合资伙伴、分包商、供应商、代表、顾问和其他业务伙伴；
•我们的财务部门维持投资组合信用质量或实现应收账款全额价值的能力；
•与主要供应商或分包商的绩效问题；
•国内和国外的立法或监管行动，影响我们的运营或对我们产品的需求；
•有能力控制成本，成功实施各项降成本活动；
•用于开发新产品的研究和开发投资的有效性或与重大新产品或计划的推出相关的意外费用；
•我们新产品发布的时间或我们新飞机产品的认证时间；
•我们有能力与竞争对手并驾齐驱，推出符合客户需求的新产品和升级产品；
•养老金计划假设和未来缴款；
•我们开展业务的主要市场的需求疲软或波动；
•网络安全威胁，包括资产或敏感信息可能被挪用、数据被破坏或业务中断；
•与并购业务整合有关的困难或意外费用；
•收购没有按计划进行的风险，例如，被收购的企业无法实现收入和利润预测的风险；
•税收立法变化的影响；
•与新冠肺炎疫情对我们业务和运营的影响相关的风险和不确定性；以及
•我们企业雇佣和留住企业成功所需的高技能人才的能力。
项目3.关于市场风险的定量和定性披露
在截至2021年10月2日的财季，我们对市场风险的敞口没有重大变化。有关我们的市场风险敞口的讨论，请参阅第7A项。德事隆2020年度报告10-K表格中包含的有关市场风险的定量和定性披露。
项目4.控制和程序
我们对截至2021年10月2日我们的披露控制和程序的有效性进行了评估。评估是在我们的董事长、总裁兼首席执行官(CEO)和执行副总裁兼首席财务官(CFO)的监督下进行的，每个业务部门和关键公司职能的高级管理层都参与了评估。基于这一评估，首席执行官和首席财务官得出结论，截至2021年10月2日，我们的披露控制和程序正在运作和有效。
在截至2021年10月2日的财季，我们对财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
第二部分：其他信息
项目1.法律诉讼
正如德事隆之前在截至2020年1月4日的财年Form 10-K年度报告中报告的那样，2019年8月22日，纽约南区美国地区法院对德事隆董事长兼首席执行官和首席财务官提起了据称的股东集体诉讼。这起诉讼由宾夕法尼亚州西部的Building Trades养老基金提起，指控被告做出重大虚假和误导性陈述，隐瞒与北极猫收购和整合相关的重大不利事实，违反了联邦证券法。起诉书要求未指明的补偿性损害赔偿。2019年11月12日，法院任命IWA森工养老基金(IWA)为该案的唯一主要原告。2019年12月24日，IWA在现在题为In Re Texon Inc.证券诉讼中提出了修改后的申诉。2020年2月14日，IWA提交了第二份修改后的申诉，2020年3月6日，德事隆提交了驳回第二份修订后申诉的动议。2020年7月20日，法院批准了德事隆的驳回动议，并结案。2020年8月18日，原告提交了上诉通知，对解雇提出异议，德事隆对此表示反对。2021年9月17日，第二巡回上诉法院缩小了案件范围，一致维持驳回第二次修订申诉的大部分，但推翻了驳回第二次修订申诉的一个方面，并将剩余部分发回地区法院进行进一步诉讼。我们打算继续积极地为这起诉讼辩护。
正如德事隆之前在截至2016年12月31日的财年Form 10-K年度报告中报告的那样，2012年2月7日，公平金融公司第7章受托人Brian A.Bash向俄亥俄州北区美国破产法院东区分部(Akron)提起诉讼，起诉德事隆金融公司(TFC)、堡垒信贷公司和公平设施I，LLC。从2002年到2007年，TFC向公平金融公司提供了高达1750万美元的循环信贷额度。起诉书指控TFC作为公平金融公司的营运资金贷款人受到多项指控，包括收到欺诈性转账和协助对公平金融投资者实施欺诈。受托人要求撤销和追回被指控的3.16亿美元的欺诈性转移，以及对其他索赔的2.23亿美元的损害赔偿。2012年11月9日，法院驳回了针对TFC的所有索赔。受托人提出上诉，2016年8月23日，第六巡回上诉法院推翻了部分驳回决定，并将某些索赔发回初审法院。2018年9月27日，初审法院对以民事共谋、故意诈骗转移为理由发回的债权进行复审后，作出了有利于TFC的部分简易判决，驳回了受托人的民事共谋债权，驳回了受托人的部分故意诈骗转移债权，仅剩下部分故意诈骗转移债权有待判决。这件事的审判于2020年2月举行，2020年3月10日，陪审团做出了有利于TFC和不利于受托人的裁决。同一天，法院做出了有利于TFC的判决。2020年3月23日，受托人提交了上诉通知，德事隆表示反对。2021年9月10日，第六巡回上诉法院一致确认TFC和
驳回了受托人的全部上诉。2021年9月24日，受托人向第六巡回法院提交了重审动议，但于2021年10月5日被第六巡回法院驳回。
第1A项。风险因素
与美国政府未能提高举债上限相关的风险。
正如广泛报道的那样，据报道，美国政府正在接近其现有的可允许联邦债务额度的法定上限，必须提高这一上限，以便美国政府继续及时偿还债务。如果不提高债务上限，目前还不清楚美国政府将如何优先向其各种项目付款，以及我们的付款将在优先列表中的哪些位置。此外，所有形式的美国政府融资，如绩效付款和里程碑付款，都可能被推迟，直到债务危机得到解决。正如我们截至2021年1月2日的财政年度Form 10-K年度报告中的第1A项所述，我们的很大一部分产品和服务是根据美国政府合同提供的。美国政府合同通常要求承包商在美国政府无法及时付款的情况下继续履行合同；如果不能继续履行合同，承包商将面临违约终止的风险。如果出现美国政府不及时向我们付款的情况，我们将需要从我们可用的现金资源、信贷安排和/或资本市场准入(如果有)中为我们继续履行受影响的合同提供资金。如果美国政府长期拖延按时付款，可能会对我们的现金流、经营业绩和财务状况造成实质性的不利影响。
我们的成功在很大程度上取决于我们是否有能力雇佣和留住一支合格的劳动力队伍。
我们的成功在很大程度上取决于我们是否有能力雇佣和留住一支拥有企业开发和制造客户所需产品所需技能的员工队伍。我们需要多个领域的高技能人才，其中包括工程、制造、信息技术、网络安全、飞行运营、业务发展以及战略和管理。由於我们很多行业都有周期性的需求，他们在维持员工人数在适当的市场需求水平方面，面对挑战。过去，由於需求下降，我们的部分行业需要裁员。相反，由于客户需求的增加，我们的企业有时需要增加员工规模，以跟上生产需求的步伐。此外，我们不时面临可能影响员工留任的挑战，例如裁员、设施整合和关闭，我们的一些最有经验的员工符合退休条件，这可能会对留任产生不利影响。在一定程度上，我们会因为退休或其他原因而失去有经验的人员，这对我们发展其他员工、聘用新的合格员工以及成功管理关键知识的转移至关重要。对熟练员工的竞争非常激烈，为了吸引和留住拥有必要技能的员工，我们可能会招致更高的劳动力、招聘和/或培训成本。我们可能无法成功聘用或留住这些员工，这可能会对我们的业务和运营结果产生不利影响。
此外，根据拜登总统关于强制美国政府承包商雇员接种新冠肺炎疫苗的行政命令，我们最近通知几乎所有的美国雇员，除非他们要求并接受医疗或宗教住宿，否则他们必须在2021年12月8日之前接种新冠肺炎疫苗。我们的一些员工可能会选择离开我们的工作，而不是接种疫苗，这是有风险的。
第二项未登记的股权证券销售和收益的使用
以下提供了有关我们2021年第三季度回购根据1934年《证券交易法》(Securities Exchange Act)第12节登记的股权证券的信息：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 期间(以千股为单位) | 总计
数量
股票
购买* | 平均价格
按股支付
(不包括
佣金) | 总人数
以下列方式购买的股份
公开的一部分
宣布的计划* | 极大值
股份数量
那可能还会是
在以下条件下购买
计划 |
| 2021年7月4日-2021年8月7日 | 1,045 | | $ | 69.34 | | 1,045 | | 15,475 | |
| 2021年8月8日-2021年9月4日 | 1,400 | | 72.60 | | 1,400 | | 14,075 | |
| 2021年9月5日-2021年10月2日 | 1,780 | | 70.09 | | 1,780 | | 12,295 | |
| 总计 | 4,225 | | $ | 70.74 | | 4,225 | | |
*这些股票是根据2020年2月25日宣布的一项授权回购至多2500万股德事隆普通股的计划购买的，该计划没有到期日。
项目6.所有展品
| | | | | |
| 31.1 | 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302节对首席执行官的认证 |
| |
| 31.2 | 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302节对首席财务官的认证 |
| |
| 32.1 | 根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”第906节通过的“美国法典”第18编第1350条对首席执行官的认证 |
| |
| 32.2 | 根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”第906节通过的“美国法典”第18编第1350条规定的首席财务官证书 |
| |
| 101 | 以下材料摘自德事隆公司截至2021年10月2日的季度10-Q表格，格式为XBRL(可扩展商业报告语言)：(I)综合经营报表，(Ii)综合全面收益表，(Iii)综合资产负债表，(Iv)综合现金流量表和(V)综合财务报表附注。 |
| |
| 104 | 封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中)。 |
签名
根据1934年证券交易法的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签名人代表其签署。.
| | | | | | | | | | | |
| | | 德事隆集团 |
| | | |
| 日期： | 2021年10月28日 | | /s/马克·S·班福德 |
| | | 马克·S·班福德
副总裁兼公司总监
(首席会计官) |