文档
错误--12-31财年201900012817614000000300000020000000.020.02P0Y8M12D040000001700000000310.1500.0810.0860.1500.0570.0760.1020.0520.0618000P3Y0M0D1700000000P281MP278M0.010.0130000000003000000000106585892599827818848000000180000000.350.210.21000P1Y6M25D0000251000000439000000P7Y0M0D 345100000013000000400000050000000200000010000001230000003300000030000006000000700000007000000170000008000000110000001400000083000000196000000240000001000.001000.001.001.001000000010000000100000015000000.2810.0790.0990.4260.0440.0900.2610.0740.120P0Y9M29DP1Y9M29DP1Y0M18DP1Y8M26DP0Y9M29D410326764103267600012817612019-01-012019-12-310001281761美国-GAAP：CommonStockMember2019-01-012019-12-310001281761美国-GAAP：系列APreferredStockMember2019-01-012019-12-310001281761美国-GAAP：系列CPferredStockMember2019-01-012019-12-310001281761美国-GAAP：系列BPferredStockMember2019-01-012019-12-3100012817612019-06-3000012817612020-02-1900012817612019-12-3100012817612018-12-310001281761美国-GAAP：非累积性首选股票成员2018-12-310001281761美国-GAAP：非累积性首选股票成员2019-12-3100012817612018-01-012018-12-310001281761US-GAAP：MortgageBankingMember2019-01-012019-12-310001281761RF：证券收益亏损网络成员2017-01-012017-12-3100012817612017-01-012017-12-310001281761RF：OtherNonInterestIncomeMember2017-01-012017-12-310001281761RF：资本市场成员2017-01-012017-12-310001281761US-GAAP：资产管理1成员2019-01-012019-12-310001281761RF：资本市场成员2018-01-012018-12-310001281761RF：资本市场成员2019-01-012019-12-310001281761美国-GAAP：DepositAccountMember2019-01-012019-12-310001281761US-GAAP：CreditAndDebitCardMember2019-01-012019-12-310001281761RF：证券收益亏损网络成员2019-01-012019-12-310001281761US-GAAP：资产管理1成员2017-01-012017-12-310001281761美国-GAAP：DepositAccountMember2018-01-012018-12-310001281761RF：OtherNonInterestIncomeMember2019-01-012019-12-310001281761RF：证券收益亏损网络成员2018-01-012018-12-310001281761US-GAAP：资产管理1成员2018-01-012018-12-310001281761RF：OtherNonInterestIncomeMember2018-01-012018-12-310001281761US-GAAP：CreditAndDebitCardMember2018-01-012018-12-310001281761US-GAAP：MortgageBankingMember2017-01-012017-12-310001281761美国-GAAP：DepositAccountMember2017-01-012017-12-310001281761US-GAAP：MortgageBankingMember2018-01-012018-12-310001281761US-GAAP：CreditAndDebitCardMember2017-01-012017-12-310001281761美国-GAAP：首选股票成员2017-12-310001281761美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2018-01-012018-12-310001281761美国-GAAP：SecuryStockMember2017-12-310001281761美国-GAAP：SecuryStockMember2016-12-310001281761美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2019-01-012019-12-310001281761美国-GAAP：SecuryStockMember2018-12-310001281761美国-GAAP：CommonStockMember2019-12-310001281761美国-GAAP：系列CPferredStockMember美国-GAAP：首选股票成员2019-01-012019-12-310001281761US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2016-12-310001281761US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2018-12-310001281761美国-GAAP：首选股票成员2016-12-310001281761美国-GAAP：CommonStockMember2019-01-012019-12-310001281761美国-GAAP：CommonStockMember2018-01-012018-12-310001281761美国-GAAP：CommonStockMember2018-12-310001281761美国-GAAP：SecuryStockMember2019-12-310001281761Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-01-012018-12-310001281761美国-GAAP：首选股票成员2018-12-310001281761美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2019-12-310001281761Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2017-01-012017-12-310001281761美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2017-01-012017-12-310001281761Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-12-310001281761美国-GAAP：CommonStockMember2017-01-012017-12-3100012817612017-12-310001281761美国-GAAP：CommonStockMember2017-12-310001281761US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2017-12-310001281761Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2016-12-310001281761US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-01-012019-12-310001281761美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2018-12-310001281761US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2017-01-012017-12-310001281761美国-GAAP：首选股票成员2019-12-310001281761Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-12-310001281761US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2018-01-012018-12-310001281761美国-GAAP：CommonStockMember2016-12-310001281761US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-12-310001281761Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-01-012019-12-310001281761美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2016-12-310001281761美国-GAAP：SecuryStockMember2018-01-012018-12-3100012817612016-12-310001281761美国-GAAP：首选股票成员2019-01-012019-12-310001281761美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2017-12-310001281761美国-GAAP：SecuryStockMember2019-01-012019-12-310001281761Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2017-12-310001281761SRT：最大成员数2019-12-310001281761SRT：最小成员数美国-GAAP：租赁改进成员2019-01-012019-12-310001281761SRT：最小成员数2019-12-310001281761SRT：最大成员数美国-GAAP：家具和固定设备成员2019-01-012019-12-310001281761SRT：最大成员数美国-GAAP：租赁改进成员2019-01-012019-12-310001281761SRT：最小成员数美国-GAAP：家具和固定设备成员2019-01-012019-12-310001281761Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2018-12-310001281761Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2019-12-310001281761RF：LowIncomeHousingTaxCreditInvestmentsMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2018-12-310001281761RF：LowIncomeHousingTaxCreditInvestmentsMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2019-12-310001281761RF：LowIncomeHousingTaxCreditInvestmentsMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2017-01-012017-12-310001281761RF：LowIncomeHousingTaxCreditInvestmentsMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2018-01-012018-12-310001281761RF：LowIncomeHousingTaxCreditInvestmentsMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2019-01-012019-12-310001281761RF：RegionsInsuranceGroupMember2017-01-012017-12-310001281761RF：RegionsInsuranceGroupMember2018-01-012018-12-310001281761US-GAAP：分段中断运营成员2019-01-012019-12-310001281761US-GAAP：分段中断运营成员2018-01-012018-12-310001281761US-GAAP：分段中断运营成员2017-01-012017-12-310001281761RF：ResidentialAgencyMember2018-12-310001281761RF：Commercial AgencyMember2018-12-310001281761Us-gaap:USGovernmentCorporationsAndAgenciesSecuritiesMember2018-12-310001281761RF：公司和其他债务证券成员2018-12-310001281761RF：ResidentialNonAgencyMember2018-12-310001281761美国-GAAP：美国ReasurySecuritiesMember2018-12-310001281761RF：商业非代理成员2018-12-310001281761美国-GAAP：美国ReasurySecuritiesMember2019-12-310001281761RF：ResidentialAgencyMember2019-12-310001281761RF：Commercial AgencyMember2019-12-310001281761RF：公司和其他债务证券成员2019-12-310001281761RF：ResidentialNonAgencyMember2019-12-310001281761RF：商业非代理成员2019-12-310001281761Us-gaap:USGovernmentCorporationsAndAgenciesSecuritiesMember2019-12-310001281761Rf:CommercialRealEstateMortgageOwnerOccupiedMember2019-12-310001281761Rf:TotalCommercialInvestorRealEstateConstructionMember2018-12-310001281761RF：TotalInvestorRealEstateMember2018-12-310001281761Rf:TotalCommercialInvestorRealEstateMortgageMember2018-12-310001281761美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMember2018-12-310001281761RF：直接连接到其他用户成员2018-12-310001281761Rf:TotalCommercialInvestorRealEstateMortgageMember2019-12-310001281761RF：OtherConsumer FinancingReceivable Member2018-12-310001281761RF：TotalInvestorRealEstateMember2019-12-310001281761Rf:CommercialRealEstateConstructionOwnerOccupiedMember2018-12-310001281761美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMember2019-12-310001281761RF：间接车辆成员2018-12-310001281761RF：商业和行业成员2018-12-310001281761RF：商业和行业成员2019-12-310001281761美国-GAAP：信用卡应收账款成员2018-12-310001281761US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2019-12-310001281761Rf:TotalCommercialInvestorRealEstateConstructionMember2019-12-310001281761Rf:CommercialRealEstateConstructionOwnerOccupiedMember2019-12-310001281761RF：直接连接到其他用户成员2019-12-310001281761RF：OtherConsumer FinancingReceivable Member2019-12-310001281761美国-GAAP：信用卡应收账款成员2019-12-310001281761美国-GAAP：HomeEquityMember2018-12-310001281761RF：ResidentialFirstMortgageMember2018-12-310001281761RF：间接车辆成员2019-12-310001281761美国-GAAP：HomeEquityMember2019-12-310001281761US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2018-12-310001281761RF：ResidentialFirstMortgageMember2019-12-310001281761Rf:CommercialRealEstateMortgageOwnerOccupiedMember2018-12-310001281761RF：直接连接到其他用户成员2019-01-012019-12-310001281761RF：FederalPreveBankMember2019-12-310001281761RF：FederalHomeLoanBankFHLBMember2019-12-310001281761RF：直接连接到其他用户成员2018-01-012018-12-310001281761RF：OtherConsumer FinancingReceivable MemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2018-12-310001281761美国-GAAP：信用卡应收账款成员Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2018-12-310001281761美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2018-12-310001281761美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMember2018-12-310001281761RF：直接连接到其他用户成员Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2018-12-310001281761RF：OtherConsumer FinancingReceivable MemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2018-12-310001281761RF：TotalInvestorRealEstateMember2018-12-310001281761Rf:CommercialRealEstateMortgageOwnerOccupiedMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2018-12-310001281761Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2018-12-310001281761RF：间接车辆成员Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2018-12-310001281761RF：TotalInvestorRealEstateMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2018-12-310001281761US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2018-12-310001281761RF：ResidentialFirstMortgageMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2018-12-310001281761Rf:TotalCommercialInvestorRealEstateMortgageMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2018-12-310001281761Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2018-12-310001281761Rf:CommercialRealEstateConstructionOwnerOccupiedMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2018-12-310001281761美国-GAAP：HomeEquityMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2018-12-310001281761Rf:CommercialRealEstateMortgageOwnerOccupiedMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2018-12-310001281761Rf:TotalCommercialInvestorRealEstateMortgageMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2018-12-310001281761美国-GAAP：HomeEquityMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2018-12-310001281761Rf:TotalCommercialInvestorRealEstateConstructionMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2018-12-310001281761RF：商业和行业成员Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2018-12-310001281761美国-GAAP：信用卡应收账款成员Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2018-12-310001281761美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2018-12-310001281761RF：ResidentialFirstMortgageMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2018-12-310001281761RF：间接车辆成员Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2018-12-310001281761Rf:CommercialRealEstateConstructionOwnerOccupiedMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2018-12-310001281761US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2018-12-310001281761RF：直接连接到其他用户成员Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2018-12-310001281761RF：商业和行业成员Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2018-12-310001281761US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2018-12-310001281761RF：TotalInvestorRealEstateMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2018-12-310001281761Rf:TotalCommercialInvestorRealEstateConstructionMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2018-12-310001281761RF：TotalInvestorRealEstateMemberRF：应计成员2018-12-310001281761US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberRF：应计成员2018-12-310001281761美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMemberRF：应计成员2018-12-310001281761RF：ResidentialFirstMortgageMemberRF：应计成员2018-12-310001281761美国-GAAP：信用卡应收账款成员RF：应计成员2018-12-310001281761RF：应计成员2018-12-310001281761RF：商业和行业成员RF：应计成员2018-12-310001281761Rf:TotalCommercialInvestorRealEstateMortgageMemberRF：应计成员2018-12-310001281761美国-GAAP：HomeEquityMemberRF：应计成员2018-12-310001281761Rf:CommercialRealEstateMortgageOwnerOccupiedMemberRF：应计成员2018-12-310001281761RF：OtherConsumer FinancingReceivable MemberRF：应计成员2018-12-310001281761US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2019-12-310001281761Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2019-12-310001281761Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2019-12-310001281761美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMember2019-12-310001281761RF：直接连接到其他用户成员Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2019-12-310001281761RF：ResidentialFirstMortgageMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2019-12-310001281761RF：商业和行业成员Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2019-12-310001281761美国-GAAP：信用卡应收账款成员Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2019-12-310001281761RF：商业和行业成员Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2019-12-310001281761US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2019-12-310001281761RF：间接车辆成员Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2019-12-310001281761RF：TotalInvestorRealEstateMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2019-12-310001281761美国-GAAP：HomeEquityMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2019-12-310001281761Rf:CommercialRealEstateMortgageOwnerOccupiedMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2019-12-310001281761Rf:CommercialRealEstateMortgageOwnerOccupiedMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2019-12-310001281761美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2019-12-310001281761RF：TotalInvestorRealEstateMember2019-12-310001281761RF：直接连接到其他用户成员Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2019-12-310001281761RF：间接车辆成员Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2019-12-310001281761Rf:TotalCommercialInvestorRealEstateMortgageMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2019-12-310001281761RF：OtherConsumer FinancingReceivable MemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2019-12-310001281761US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2019-12-310001281761美国-GAAP：信用卡应收账款成员Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2019-12-310001281761Rf:TotalCommercialInvestorRealEstateMortgageMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2019-12-310001281761美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2019-12-310001281761RF：OtherConsumer FinancingReceivable MemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2019-12-310001281761Rf:TotalCommercialInvestorRealEstateConstructionMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2019-12-310001281761Rf:TotalCommercialInvestorRealEstateConstructionMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2019-12-310001281761RF：ResidentialFirstMortgageMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2019-12-310001281761Rf:CommercialRealEstateConstructionOwnerOccupiedMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2019-12-310001281761Rf:CommercialRealEstateConstructionOwnerOccupiedMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2019-12-310001281761美国-GAAP：HomeEquityMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2019-12-310001281761RF：TotalInvestorRealEstateMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2019-12-310001281761美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMember2019-01-012019-12-310001281761RF：ResidentialFirstMortgageMember2019-01-012019-12-310001281761RF：商业和行业成员2019-01-012019-12-310001281761RF：间接车辆和其他消费者成员2019-01-012019-12-310001281761美国-GAAP：HomeEquityMember2019-01-012019-12-310001281761RF：商业投资者或房地产经纪公司成员2019-01-012019-12-310001281761Rf:CommercialInvestorRealEstateConstructionMember2019-01-012019-12-310001281761Rf:CommercialRealEstateConstructionOwnerOccupiedMember2019-01-012019-12-310001281761美国-GAAP：信用卡应收账款成员2019-01-012019-12-310001281761Rf:CommercialRealEstateMortgageOwnerOccupiedMember2019-01-012019-12-310001281761RF：TotalInvestorRealEstateMember2019-01-012019-12-310001281761US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2019-01-012019-12-310001281761Rf:CommercialRealEstateConstructionOwnerOccupiedMember2017-01-012017-12-310001281761Rf:TotalCommercialInvestorRealEstateConstructionMember2018-01-012018-12-310001281761美国-GAAP：信用卡应收账款成员2018-01-012018-12-310001281761RF：TotalInvestorRealEstateMember2018-01-012018-12-310001281761RF：间接车辆成员2017-01-012017-12-310001281761RF：OtherConsumer FinancingReceivable Member2017-01-012017-12-310001281761Rf:TotalCommercialInvestorRealEstateMortgageMember2019-01-012019-12-310001281761Rf:TotalCommercialInvestorRealEstateMortgageMember2018-01-012018-12-310001281761US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2017-01-012017-12-310001281761美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMember2017-01-012017-12-310001281761RF：OtherConsumer FinancingReceivable Member2019-01-012019-12-310001281761美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMember2018-01-012018-12-310001281761US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2019-01-012019-12-310001281761RF：ResidentialFirstMortgageMember2018-01-012018-12-310001281761RF：TotalInvestorRealEstateMember2019-01-012019-12-310001281761RF：TotalInvestorRealEstateMember2017-01-012017-12-310001281761RF：OtherConsumer FinancingReceivable Member2018-01-012018-12-310001281761RF：商业和行业成员2017-01-012017-12-310001281761美国-GAAP：HomeEquityMember2018-01-012018-12-310001281761美国-GAAP：信用卡应收账款成员2017-01-012017-12-310001281761RF：间接车辆成员2018-01-012018-12-310001281761RF：商业和行业成员2018-01-012018-12-310001281761Rf:TotalCommercialInvestorRealEstateConstructionMember2019-01-012019-12-310001281761美国-GAAP：HomeEquityMember2017-01-012017-12-310001281761Rf:TotalCommercialInvestorRealEstateMortgageMember2017-01-012017-12-310001281761RF：间接车辆成员2019-01-012019-12-310001281761RF：ResidentialFirstMortgageMember2017-01-012017-12-310001281761Rf:CommercialRealEstateConstructionOwnerOccupiedMember2018-01-012018-12-310001281761美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMember2019-01-012019-12-310001281761Rf:CommercialRealEstateMortgageOwnerOccupiedMember2017-01-012017-12-310001281761Rf:TotalCommercialInvestorRealEstateConstructionMember2017-01-012017-12-310001281761US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2018-01-012018-12-310001281761Rf:CommercialRealEstateMortgageOwnerOccupiedMember2018-01-012018-12-310001281761RF：TotalInvestorRealEstateMember美国-GAAP：不符合标准的成员2019-12-310001281761Rf:TotalCommercialInvestorRealEstateConstructionMember美国-GAAP：不符合标准的成员2019-12-310001281761Rf:TotalCommercialInvestorRealEstateMortgageMemberRF：非应计成员2019-12-310001281761Rf:TotalCommercialInvestorRealEstateConstructionMemberUS-GAAP：特别会员2019-12-310001281761RF：TotalInvestorRealEstateMemberUS-GAAP：特别会员2019-12-310001281761US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberRF：应计成员2019-12-310001281761Rf:TotalCommercialInvestorRealEstateMortgageMember美国-GAAP：不符合标准的成员2019-12-310001281761Rf:CommercialRealEstateConstructionOwnerOccupiedMemberRF：非应计成员2019-12-310001281761Rf:CommercialRealEstateConstructionOwnerOccupiedMemberUS-GAAP：特别会员2019-12-310001281761RF：ResidentialFirstMortgageMemberRF：应计成员2019-12-310001281761美国-GAAP：HomeEquityMemberRF：非应计成员2019-12-310001281761Rf:CommercialRealEstateMortgageOwnerOccupiedMemberRF：非应计成员2019-12-310001281761RF：ResidentialFirstMortgageMemberRF：非应计成员2019-12-310001281761US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberRF：非应计成员2019-12-310001281761美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMemberRF：非应计成员2019-12-310001281761Rf:TotalCommercialInvestorRealEstateMortgageMember美国-GAAP：PassMember2019-12-310001281761Rf:TotalCommercialInvestorRealEstateConstructionMember美国-GAAP：PassMember2019-12-310001281761RF：间接车辆成员RF：应计成员2019-12-310001281761Rf:TotalCommercialInvestorRealEstateMortgageMemberUS-GAAP：特别会员2019-12-310001281761Rf:CommercialRealEstateConstructionOwnerOccupiedMember美国-GAAP：不符合标准的成员2019-12-310001281761Rf:CommercialRealEstateMortgageOwnerOccupiedMemberUS-GAAP：特别会员2019-12-310001281761美国-GAAP：信用卡应收账款成员RF：应计成员2019-12-310001281761美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMember美国-GAAP：PassMember2019-12-310001281761RF：直接连接到其他用户成员RF：应计成员2019-12-310001281761美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMemberUS-GAAP：特别会员2019-12-310001281761RF：直接连接到其他用户成员RF：非应计成员2019-12-310001281761RF：TotalInvestorRealEstateMember美国-GAAP：PassMember2019-12-310001281761Rf:CommercialRealEstateMortgageOwnerOccupiedMember美国-GAAP：不符合标准的成员2019-12-310001281761RF：OtherConsumer FinancingReceivable MemberRF：应计成员2019-12-310001281761RF：商业和行业成员RF：非应计成员2019-12-310001281761美国-GAAP：信用卡应收账款成员RF：非应计成员2019-12-310001281761RF：商业和行业成员美国-GAAP：不符合标准的成员2019-12-310001281761RF：商业和行业成员美国-GAAP：PassMember2019-12-310001281761RF：间接车辆成员RF：非应计成员2019-12-310001281761RF：TotalInvestorRealEstateMemberRF：非应计成员2019-12-310001281761Rf:CommercialRealEstateConstructionOwnerOccupiedMember美国-GAAP：PassMember2019-12-310001281761美国-GAAP：HomeEquityMemberRF：应计成员2019-12-310001281761美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMember美国-GAAP：不符合标准的成员2019-12-310001281761RF：OtherConsumer FinancingReceivable MemberRF：非应计成员2019-12-310001281761Rf:CommercialRealEstateMortgageOwnerOccupiedMember美国-GAAP：PassMember2019-12-310001281761RF：商业和行业成员US-GAAP：特别会员2019-12-310001281761Rf:TotalCommercialInvestorRealEstateConstructionMemberRF：非应计成员2019-12-310001281761RF：TotalInvestorRealEstateMemberRF：非应计成员2018-12-310001281761Rf:CommercialRealEstateConstructionOwnerOccupiedMember美国-GAAP：PassMember2018-12-310001281761Rf:TotalCommercialInvestorRealEstateConstructionMemberRF：非应计成员2018-12-310001281761RF：直接连接到其他用户成员RF：应计成员2018-12-310001281761Rf:CommercialRealEstateMortgageOwnerOccupiedMember美国-GAAP：不符合标准的成员2018-12-310001281761RF：OtherConsumer FinancingReceivable MemberRF：非应计成员2018-12-310001281761RF：间接车辆成员RF：应计成员2018-12-310001281761RF：间接车辆成员RF：非应计成员2018-12-310001281761Rf:CommercialRealEstateConstructionOwnerOccupiedMember美国-GAAP：不符合标准的成员2018-12-310001281761RF：TotalInvestorRealEstateMember美国-GAAP：PassMember2018-12-310001281761美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMemberUS-GAAP：特别会员2018-12-310001281761Rf:TotalCommercialInvestorRealEstateConstructionMember美国-GAAP：不符合标准的成员2018-12-310001281761美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMember美国-GAAP：不符合标准的成员2018-12-310001281761美国-GAAP：HomeEquityMemberRF：非应计成员2018-12-310001281761Rf:CommercialRealEstateMortgageOwnerOccupiedMemberUS-GAAP：特别会员2018-12-310001281761美国-GAAP：信用卡应收账款成员RF：非应计成员2018-12-310001281761RF：直接连接到其他用户成员RF：非应计成员2018-12-310001281761RF：商业和行业成员US-GAAP：特别会员2018-12-310001281761Rf:CommercialRealEstateConstructionOwnerOccupiedMemberRF：非应计成员2018-12-310001281761US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberRF：非应计成员2018-12-310001281761RF：ResidentialFirstMortgageMemberRF：非应计成员2018-12-310001281761Rf:TotalCommercialInvestorRealEstateConstructionMember美国-GAAP：PassMember2018-12-310001281761Rf:TotalCommercialInvestorRealEstateConstructionMemberUS-GAAP：特别会员2018-12-310001281761RF：TotalInvestorRealEstateMemberUS-GAAP：特别会员2018-12-310001281761RF：商业和行业成员美国-GAAP：PassMember2018-12-310001281761Rf:TotalCommercialInvestorRealEstateMortgageMemberUS-GAAP：特别会员2018-12-310001281761Rf:CommercialRealEstateConstructionOwnerOccupiedMemberUS-GAAP：特别会员2018-12-310001281761Rf:TotalCommercialInvestorRealEstateMortgageMember美国-GAAP：PassMember2018-12-310001281761Rf:CommercialRealEstateMortgageOwnerOccupiedMember美国-GAAP：PassMember2018-12-310001281761RF：商业和行业成员美国-GAAP：不符合标准的成员2018-12-310001281761US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberRF：应计成员2018-12-310001281761美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMemberRF：非应计成员2018-12-310001281761Rf:CommercialRealEstateMortgageOwnerOccupiedMemberRF：非应计成员2018-12-310001281761Rf:TotalCommercialInvestorRealEstateMortgageMemberRF：非应计成员2018-12-310001281761美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMember美国-GAAP：PassMember2018-12-310001281761RF：TotalInvestorRealEstateMember美国-GAAP：不符合标准的成员2018-12-310001281761RF：商业和行业成员RF：非应计成员2018-12-310001281761Rf:TotalCommercialInvestorRealEstateMortgageMember美国-GAAP：不符合标准的成员2018-12-310001281761SRT：最大成员数2019-01-012019-12-310001281761SRT：最小成员数2019-01-012019-12-310001281761US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2017-12-310001281761US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2017-01-012017-12-310001281761RF：TotalInvestorRealEstateMember2017-12-310001281761RF：TotalInvestorRealEstateMember2017-01-012017-12-310001281761美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMember2017-01-012017-12-310001281761US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2016-12-310001281761美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMember2017-12-310001281761RF：TotalInvestorRealEstateMember2016-12-310001281761美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMember2016-12-310001281761RF：TotalInvestorRealEstateMemberRF：非应计成员2019-12-310001281761美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMemberRF：非应计成员2019-12-310001281761US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberRF：非应计成员2019-12-310001281761RF：非应计成员2019-12-310001281761RF：非应计成员2018-12-310001281761RF：TotalInvestorRealEstateMemberRF：非应计成员2018-12-310001281761US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberRF：非应计成员2018-12-310001281761美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMemberRF：非应计成员2018-12-310001281761US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2018-01-012018-12-310001281761美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMember2018-01-012018-12-310001281761RF：TotalInvestorRealEstateMember2018-01-012018-12-310001281761RF：商业投资者或房地产经纪公司成员2018-01-012018-12-310001281761RF：间接车辆和其他消费者成员2018-01-012018-12-310001281761Rf:TotalCommercialInvestorRealEstateMortgageMemberRF：应计成员2019-12-310001281761RF：应计成员2019-12-310001281761RF：TotalInvestorRealEstateMemberRF：应计成员2019-12-310001281761Rf:CommercialRealEstateMortgageOwnerOccupiedMemberRF：应计成员2019-12-310001281761RF：商业和行业成员RF：应计成员2019-12-310001281761Rf:TotalCommercialInvestorRealEstateConstructionMemberRF：应计成员2019-12-310001281761美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMemberRF：应计成员2019-12-310001281761US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberRF：应计成员2019-12-310001281761美国-GAAP：住宅抵押贷款成员2018-01-012018-12-310001281761美国-GAAP：住宅抵押贷款成员2019-01-012019-12-310001281761美国-GAAP：住宅抵押贷款成员2016-12-310001281761美国-GAAP：住宅抵押贷款成员2017-12-310001281761美国-GAAP：住宅抵押贷款成员2017-01-012017-12-310001281761美国-GAAP：住宅抵押贷款成员2018-12-310001281761美国-GAAP：住宅抵押贷款成员2019-12-310001281761RF：DUS端口成员2018-12-310001281761RF：FlowPurchepriceMemberDomain2019-01-012019-12-310001281761RF：采购价格会员2017-01-012017-12-310001281761美国-GAAP：ResidentialRealEstateMember2019-03-270001281761RF：批量购买价格MemberDomain2019-01-012019-12-3100012817612019-01-012019-06-300001281761美国-GAAP：商业房地产成员2019-12-310001281761美国-GAAP：商业房地产成员2018-12-310001281761RF：采购价格会员2018-01-012018-12-310001281761RF：ResidentialFirstMortgageMember2019-01-012019-03-310001281761RF：DUS端口成员2019-12-310001281761美国-GAAP：本土成员2018-12-310001281761美国-GAAP：租赁改进成员2019-12-310001281761Us-gaap:SoftwareAndSoftwareDevelopmentCostsMember2018-12-310001281761美国-GAAP：建设正在进行成员2018-12-310001281761US-GAAP：构建和构建改进成员2019-12-310001281761美国-GAAP：建设正在进行成员2019-12-310001281761Us-gaap:SoftwareAndSoftwareDevelopmentCostsMember2019-12-310001281761US-GAAP：构建和构建改进成员2018-12-310001281761美国-GAAP：家具和固定设备成员2018-12-310001281761美国-GAAP：租赁改进成员2018-12-310001281761美国-GAAP：本土成员2019-12-310001281761美国-GAAP：家具和固定设备成员2019-12-310001281761RF：WealthManagementMember2018-12-310001281761RF：Corporation BankMember2018-12-310001281761RF：Consumer BankMember2019-12-310001281761RF：WealthManagementMember2019-12-310001281761RF：Corporation BankMember2019-12-310001281761RF：Consumer BankMember2018-12-310001281761RF：PurchedCreditCardRelationship sMember2019-12-310001281761US-GAAP：其他无形资产成员2018-12-310001281761美国-GAAP：核心储存库成员2018-12-310001281761美国-GAAP：核心储存库成员2019-12-310001281761US-GAAP：其他无形资产成员2019-12-310001281761RF：PurchedCreditCardRelationship sMember2018-12-310001281761RF：Fannie MaeDUSLicenseMember2019-12-310001281761RF：Fannie MaeDUSLicenseMember2018-12-310001281761US-GAAP：其他无形资产成员2019-12-310001281761US-GAAP：其他无形资产成员2018-12-310001281761SRT：ParentCompanyMemberRf:ThreePointTwoZeroPercentSeniorNotesDue2021Member美国-GAAP：老年人注意事项成员2019-12-310001281761SRT：备用件成员Rf:ThreeMonthLIBORPlusPointThreeEightPercentofFloatingRateSeniornotesdueApril2021Member美国-GAAP：老年人注意事项成员2019-12-310001281761SRT：备用件成员Rf:ValuationAdjustmentsOnHedgedLongTermDebtMember2018-12-310001281761SRT：备用件成员Rf:TwoPointSevenFivePercentSeniorNotesDueAprilTwoThousandTwentyOneMemberMember美国-GAAP：老年人注意事项成员2019-12-310001281761SRT：备用件成员Rf:ValuationAdjustmentsOnHedgedLongTermDebtMember2019-12-310001281761SRT：备用件成员Rf:ThreeMonthLIBORPlusPointFiveZeroPercentofFloatingSeniorNotesdueAugust2021Member美国-GAAP：老年人注意事项成员2018-12-310001281761SRT：备用件成员Rf:SixPointFourFivePercentSubordinatedNotesDueJuneTwoThousandThirtySevenMember美国-GAAP：从属债务成员2019-12-310001281761SRT：ParentCompanyMember2019-12-310001281761SRT：ParentCompanyMemberRf:ValuationAdjustmentsOnHedgedLongTermDebtMember2019-12-310001281761SRT：ParentCompanyMember2018-12-310001281761SRT：备用件成员Rf:ThreeMonthLIBORPlusPointThreeEightPercentofFloatingRateSeniornotesdueApril2021Member美国-GAAP：老年人注意事项成员2018-12-310001281761SRT：ParentCompanyMemberRf:TwoPointSevenFivePercentSeniorNotesDueAugust2022Member美国-GAAP：老年人注意事项成员2018-12-310001281761SRT：备用件成员Rf:ThreePointThreeSevenFourPercentSeniorNotesConvertingtoThreeMonthLIBORPlusPointFiveZeroPercentandCallableAugustTwoThousandTwentyOneDueAugustTwoThousandTwentyOneMember美国-GAAP：老年人注意事项成员2019-12-310001281761SRT：备用件成员US-GAAP：FederalHomeLoanBankAdvancesMember2018-12-310001281761SRT：ParentCompanyMemberRf:TwoPointSevenFivePercentSeniorNotesDueAugust2022Member美国-GAAP：老年人注意事项成员2019-12-310001281761SRT：ParentCompanyMemberRf:SixPointSevenFivePercentSubordinatedDebenturesDueNovemberTwoThousandTwentyFiveMember美国-GAAP：从属债务成员2019-12-310001281761SRT：ParentCompanyMemberRf:SevenPointThreeSevenFivePercentSubordinatedNotesDueDecemberTwoThousandThirtySevenMember美国-GAAP：从属债务成员2018-12-310001281761SRT：ParentCompanyMemberRf:ThreePointTwoZeroPercentSeniorNotesDue2021Member美国-GAAP：老年人注意事项成员2018-12-310001281761SRT：备用件成员Rf:ThreePointThreeSevenFourPercentSeniorNotesConvertingtoThreeMonthLIBORPlusPointFiveZeroPercentandCallableAugustTwoThousandTwentyOneDueAugustTwoThousandTwentyOneMember美国-GAAP：老年人注意事项成员2018-12-310001281761SRT：备用件成员美国-GAAP：OtherLongTerm Investments成员2019-12-310001281761SRT：备用件成员2018-12-310001281761SRT：ParentCompanyMemberRf:SixPointSevenFivePercentSubordinatedDebenturesDueNovemberTwoThousandTwentyFiveMember美国-GAAP：从属债务成员2018-12-310001281761SRT：备用件成员Rf:TwoPointSevenFivePercentSeniorNotesDueAprilTwoThousandTwentyOneMemberMember美国-GAAP：老年人注意事项成员2018-12-310001281761SRT：备用件成员US-GAAP：FederalHomeLoanBankAdvancesMember2019-12-310001281761SRT：ParentCompanyMemberRf:ThreePointEightZeroPercentSeniorNotesDueAugust2023MemberMember美国-GAAP：老年人注意事项成员2019-12-310001281761SRT：备用件成员Rf:SixPointFourFivePercentSubordinatedNotesDueJuneTwoThousandThirtySevenMember美国-GAAP：从属债务成员2018-12-310001281761SRT：备用件成员Rf:ThreeMonthLIBORPlusPointFiveZeroPercentofFloatingSeniorNotesdueAugust2021Member美国-GAAP：老年人注意事项成员2019-12-310001281761SRT：ParentCompanyMemberRf:ThreePointEightZeroPercentSeniorNotesDueAugust2023MemberMember美国-GAAP：老年人注意事项成员2018-12-310001281761SRT：备用件成员2019-12-310001281761SRT：ParentCompanyMemberRf:ValuationAdjustmentsOnHedgedLongTermDebtMember2018-12-310001281761SRT：备用件成员美国-GAAP：OtherLongTerm Investments成员2018-12-310001281761SRT：ParentCompanyMemberRf:SevenPointSevenFivePercentSubordinatedNotesDueSeptemberTwoThousandTwentyFourMember美国-GAAP：从属债务成员2018-12-310001281761SRT：ParentCompanyMemberRf:SevenPointSevenFivePercentSubordinatedNotesDueSeptemberTwoThousandTwentyFourMember美国-GAAP：从属债务成员2019-12-310001281761SRT：ParentCompanyMemberRf:SevenPointThreeSevenFivePercentSubordinatedNotesDueDecemberTwoThousandThirtySevenMember美国-GAAP：从属债务成员2019-12-310001281761SRT：备用件成员美国-GAAP：从属债务成员2019-01-012019-12-310001281761美国-GAAP：从属债务成员2019-12-310001281761US-GAAP：FederalHomeLoanBankAdvancesMember2018-01-012018-12-310001281761US-GAAP：FederalHomeLoanBankAdvancesMember2017-01-012017-12-310001281761US-GAAP：FederalHomeLoanBankAdvancesMember2019-01-012019-12-310001281761SRT：最大成员数美国-GAAP：从属债务成员2019-12-310001281761SRT：最小成员数美国-GAAP：从属债务成员2019-12-310001281761SRT：ParentCompanyMember美国-GAAP：老年人注意事项成员2019-01-012019-12-310001281761SRT：ParentCompanyMember美国-GAAP：从属债务成员2018-01-012018-12-310001281761SRT：备用件成员美国-GAAP：老年人注意事项成员2019-01-012019-12-310001281761SRT：备用件成员美国-GAAP：从属债务成员2019-12-310001281761SRT：ParentCompanyMember美国-GAAP：从属债务成员2019-12-310001281761Rf:TransitionalBasisBaselIIIRegulatoryCapitalRulesMemberSRT：备用件成员美国-GAAP：标准化方法成员2018-12-310001281761Rf:TransitionalBasisBaselIIIRegulatoryCapitalRulesMemberSRT：ParentCompanyMember美国-GAAP：标准化方法成员2018-12-310001281761Rf:TransitionalBasisBaselIIIRegulatoryCapitalRulesMemberSRT：ParentCompanyMember美国-GAAP：标准化方法成员2019-12-310001281761Rf:TransitionalBasisBaselIIIRegulatoryCapitalRulesMemberSRT：备用件成员美国-GAAP：标准化方法成员2019-12-310001281761Us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2019-12-310001281761Rf:AccumulatedNetUnrealizedLossonHeldToMaturitySecuritiesMember2019-01-012019-12-310001281761Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2018-12-310001281761Rf:AccumulatedNetUnrealizedLossonHeldToMaturitySecuritiesMember2019-12-310001281761Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2019-12-310001281761Us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2019-01-012019-12-310001281761Us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2018-12-310001281761Rf:AccumulatedNetUnrealizedLossonHeldToMaturitySecuritiesMember2018-12-310001281761Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2019-12-310001281761Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2019-01-012019-12-310001281761Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2018-12-310001281761Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2019-01-012019-12-310001281761Rf:AccumulatedNetUnrealizedLossonHeldToMaturitySecuritiesMember2017-12-310001281761Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2018-01-012018-12-310001281761Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2018-01-012018-12-310001281761Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2017-12-310001281761Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2017-12-310001281761Us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2017-12-310001281761Rf:AccumulatedNetUnrealizedLossonHeldToMaturitySecuritiesMember2018-01-012018-12-310001281761Us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2018-01-012018-12-310001281761Rf:AccumulatedNetUnrealizedLossonHeldToMaturitySecuritiesMember2017-01-012017-12-310001281761Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2017-01-012017-12-310001281761Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2017-01-012017-12-310001281761Rf:AccumulatedNetUnrealizedLossonHeldToMaturitySecuritiesMember2016-12-310001281761Us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2016-12-310001281761Us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2017-01-012017-12-310001281761Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2016-12-310001281761Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2016-12-310001281761美国-GAAP：系列CPferredStockMember2019-12-310001281761美国-GAAP：系列BPferredStockMember2019-12-310001281761美国-GAAP：系列APreferredStockMember2018-12-310001281761美国-GAAP：系列APreferredStockMember2019-12-310001281761美国-GAAP：系列BPferredStockMember2018-12-310001281761美国-GAAP：系列CPferredStockMember2018-12-310001281761美国-GAAP：首选股票成员2019-12-310001281761美国-GAAP：系列BPferredStockMember美国-GAAP：次要事件成员2024-09-150001281761Rf:SeriesBPreferredStockDividendScenario1MemberUS-GAAP：情景预测成员2014-09-152024-09-150001281761美国-GAAP：系列APreferredStockMember2017-12-1500012817612019-07-012019-12-3100012817612019-06-280001281761美国-GAAP：首选股票成员2019-01-012019-12-310001281761Rf:SeriesBPreferredStockDividendScenario1MemberUS-GAAP：情景预测成员2029-08-152029-08-150001281761Rf:SeriesBPreferredStockDividendScenario2MemberUS-GAAP：情景预测成员RF：Plus3MonthLIBORMember2029-08-152029-08-1500012817612018-06-280001281761美国-GAAP：系列CPferredStockMember美国-GAAP：次要事件成员2024-09-1500012817612018-07-012019-06-300001281761美国-GAAP：首选股票成员2018-01-012018-12-310001281761美国-GAAP：首选股票成员RF：DepositarySharesMember2019-12-310001281761Us-gaap:DebtInstrumentRedemptionPeriodOneMember美国-GAAP：系列APreferredStockMember2019-01-012019-12-310001281761Rf:SeriesBPreferredStockDividendScenario2MemberUS-GAAP：情景预测成员RF：Plus3MonthLIBORMember2014-09-152024-09-150001281761Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUs-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2019-01-012019-12-310001281761Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUs-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2017-01-012017-12-310001281761Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUs-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2019-01-012019-12-310001281761Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberRf:AccumulatedNetUnrealizedLossonHeldToMaturitySecuritiesMember2018-01-012018-12-310001281761Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberRf:AccumulatedNetUnrealizedLossonHeldToMaturitySecuritiesMember2019-01-012019-12-310001281761Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUs-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2018-01-012018-12-310001281761Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUs-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2017-01-012017-12-310001281761Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUs-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2018-01-012018-12-310001281761Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUs-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2019-01-012019-12-310001281761Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUs-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2017-01-012017-12-310001281761Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-01-012019-12-310001281761Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberRf:AccumulatedNetUnrealizedLossonHeldToMaturitySecuritiesMember2017-01-012017-12-310001281761Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUs-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2018-01-012018-12-310001281761Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-01-012018-12-310001281761Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2017-01-012017-12-310001281761美国-公认会计准则：受限的股票成员2017-01-012017-12-310001281761美国-公认会计准则：受限的股票成员2018-01-012018-12-310001281761美国-公认会计准则：受限的股票成员2019-01-012019-12-310001281761美国-GAAP：员工股票期权成员2017-01-012017-12-310001281761美国-GAAP：员工股票期权成员2019-01-012019-12-310001281761美国-GAAP：员工股票期权成员2018-01-012018-12-3100012817612015-04-2300012817612016-01-012016-12-310001281761美国-GAAP：股权证券成员US-GAAP：合格计划成员美国-GAAP：养老金计划定义的福利成员2019-12-310001281761US-GAAP：合格计划成员美国-GAAP：养老金计划定义的福利成员2019-12-310001281761美国-GAAP：其他聚集投资成员US-GAAP：合格计划成员美国-GAAP：养老金计划定义的福利成员2019-12-310001281761US-GAAP：非限定计划成员Us-gaap:SupplementalEmployeeRetirementPlanDefinedBenefitMember2019-12-310001281761US-GAAP：合格计划成员美国-GAAP：养老金计划定义的福利成员2019-01-012019-12-310001281761US-GAAP：合格计划成员美国-GAAP：养老金计划定义的福利成员2018-12-310001281761US-GAAP：非限定计划成员Us-gaap:SupplementalEmployeeRetirementPlanDefinedBenefitMember2018-12-310001281761美国-GAAP：固定收入证券成员US-GAAP：合格计划成员美国-GAAP：养老金计划定义的福利成员2019-12-310001281761US-GAAP：非限定计划成员Us-gaap:SupplementalEmployeeRetirementPlanDefinedBenefitMember2018-01-012018-12-310001281761US-GAAP：非限定计划成员Us-gaap:SupplementalEmployeeRetirementPlanDefinedBenefitMember2019-01-012019-12-310001281761US-GAAP：非限定计划成员Us-gaap:SupplementalEmployeeRetirementPlanDefinedBenefitMember2017-01-012017-12-310001281761US-GAAP：合格计划成员美国-GAAP：养老金计划定义的福利成员2017-01-012017-12-310001281761US-GAAP：合格计划成员美国-GAAP：养老金计划定义的福利成员2018-01-012018-12-310001281761美国-GAAP：其他资产成员2018-12-310001281761美国-GAAP：其他资产成员US-GAAP：非限定计划成员Us-gaap:SupplementalEmployeeRetirementPlanDefinedBenefitMember2019-12-310001281761US-GAAP：非限定计划成员Us-gaap:SupplementalEmployeeRetirementPlanDefinedBenefitMember2017-12-310001281761美国公认会计准则：其他责任成员2018-12-310001281761美国公认会计准则：其他责任成员US-GAAP：合格计划成员美国-GAAP：养老金计划定义的福利成员2018-12-310001281761美国公认会计准则：其他责任成员US-GAAP：非限定计划成员Us-gaap:SupplementalEmployeeRetirementPlanDefinedBenefitMember2019-12-310001281761美国-GAAP：其他资产成员US-GAAP：合格计划成员美国-GAAP：养老金计划定义的福利成员2019-12-310001281761美国公认会计准则：其他责任成员2019-12-310001281761美国-GAAP：其他资产成员US-GAAP：合格计划成员美国-GAAP：养老金计划定义的福利成员2018-12-310001281761美国-GAAP：其他资产成员2019-12-310001281761US-GAAP：合格计划成员美国-GAAP：养老金计划定义的福利成员2017-12-310001281761美国公认会计准则：其他责任成员US-GAAP：非限定计划成员Us-gaap:SupplementalEmployeeRetirementPlanDefinedBenefitMember2018-12-310001281761美国公认会计准则：其他责任成员US-GAAP：合格计划成员美国-GAAP：养老金计划定义的福利成员2019-12-310001281761美国-GAAP：其他资产成员US-GAAP：非限定计划成员Us-gaap:SupplementalEmployeeRetirementPlanDefinedBenefitMember2018-12-310001281761美国-GAAP：股权证券成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberRF：家庭成员2019-12-310001281761美国-GAAP：固定收入证券成员美国-GAAP：公允价值输入级别1成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberRF：FederalAgencySecuritiesMember2019-12-310001281761美国-GAAP：固定收入证券成员US-GAAP：公允价值输入级别2成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberRF：FederalAgencySecuritiesMember2019-12-310001281761美国-GAAP：公允价值输入级别1成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2019-12-310001281761美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2019-12-310001281761美国-GAAP：固定收入证券成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2019-12-310001281761US-GAAP：MutualFundMemberUs-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberRF：国际会员2018-12-310001281761美国-GAAP：股权证券成员US-GAAP：公允价值输入级别2成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2018-12-310001281761RF：CollectiveInvestmentTrustFundsMemberRF：国际基金会成员2019-12-310001281761美国-GAAP：现金和现金等价物成员US-GAAP：公允价值输入级别2成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2018-12-310001281761美国-公认会计准则：对冲基金成员2019-12-310001281761美国-公认会计准则：对冲基金成员2018-12-310001281761美国-GAAP：股权证券成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberRF：家庭成员2018-12-310001281761美国-GAAP：固定收入证券成员US-GAAP：公允价值输入级别2成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberRF：FederalAgencySecuritiesMember2018-12-310001281761Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2018-12-310001281761美国-GAAP：固定收入证券成员美国-GAAP：公允价值输入级别1成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberRF：FederalAgencySecuritiesMember2018-12-310001281761美国-GAAP：股权证券成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberRF：国际会员2019-12-310001281761US-GAAP：MutualFundMemberUs-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberRF：国际会员2019-12-310001281761美国-GAAP：固定收入证券成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美国-GAAP：美国政府成员2019-12-310001281761美国-GAAP：现金和现金等价物成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2018-12-310001281761美国-GAAP：现金和现金等价物成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2019-12-310001281761美国-GAAP：固定收入证券成员美国-GAAP：公允价值输入级别1成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美国-GAAP：美国政府成员2018-12-310001281761RF：CollectiveInvestmentTrustFundsMemberRF：国际基金会成员2018-12-310001281761美国-GAAP：股权证券成员US-GAAP：公允价值输入级别2成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberRF：国际会员2018-12-310001281761美国-GAAP：股权证券成员US-GAAP：公允价值输入级别2成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberRF：家庭成员2019-12-310001281761美国-GAAP：固定收入证券成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美国-GAAP：Corporation BondSecuritiesMember2019-12-310001281761美国-GAAP：PrivateEquityFundsMember2019-12-310001281761Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2019-12-310001281761美国-GAAP：固定收入证券成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美国-GAAP：美国政府成员2019-12-310001281761US-GAAP：MutualFundMember美国-GAAP：公允价值输入级别1成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberRF：国际会员2018-12-310001281761美国-GAAP：固定收入证券成员US-GAAP：公允价值输入级别2成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美国-GAAP：美国政府成员2018-12-310001281761RF：CollectiveInvestmentTrustFundsMemberRF：CommonStockFundMember2019-12-310001281761美国-GAAP：现金和现金等价物成员美国-GAAP：公允价值输入级别1成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2019-12-310001281761美国-GAAP：固定收入证券成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2018-12-310001281761US-GAAP：MutualFundMemberUS-GAAP：公允价值输入级别2成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberRF：国际会员2019-12-310001281761美国-GAAP：固定收入证券成员US-GAAP：公允价值输入级别2成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美国-GAAP：Corporation BondSecuritiesMember2019-12-310001281761美国-GAAP：股权证券成员美国-GAAP：公允价值输入级别1成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberRF：家庭成员2018-12-310001281761美国-GAAP：固定收入证券成员US-GAAP：公允价值输入级别2成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2018-12-310001281761美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2018-12-310001281761美国-GAAP：固定收入证券成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2018-12-310001281761US-GAAP：MutualFundMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberRF：国际会员2018-12-310001281761美国-GAAP：股权证券成员US-GAAP：公允价值输入级别2成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberRF：家庭成员2018-12-310001281761美国-GAAP：固定收入证券成员美国-GAAP：公允价值输入级别1成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2019-12-310001281761US-GAAP：公允价值输入级别2成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2018-12-310001281761美国-GAAP：固定收入证券成员US-GAAP：公允价值输入级别2成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美国-GAAP：美国政府成员2019-12-310001281761US-GAAP：MutualFundMemberUS-GAAP：公允价值输入级别2成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberRF：国际会员2018-12-310001281761美国-GAAP：股权证券成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberRF：家庭成员2019-12-310001281761RF：CollectiveInvestmentTrustFundsMember美国-GAAP：固定收入基金成员2018-12-310001281761美国-GAAP：固定收入证券成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberRF：FederalAgencySecuritiesMember2018-12-310001281761美国-GAAP：固定收入证券成员美国-GAAP：公允价值输入级别1成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美国-GAAP：Corporation BondSecuritiesMember2018-12-310001281761美国-GAAP：现金和现金等价物成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2018-12-310001281761RF：CollectiveInvestmentTrustFundsMember美国-GAAP：固定收入基金成员2019-12-310001281761美国-GAAP：RealEstateFundsMember2018-12-310001281761US-GAAP：公允价值输入级别2成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2019-12-310001281761RF：CollectiveInvestmentTrustFundsMember2018-12-310001281761美国-GAAP：股权证券成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberRF：家庭成员2018-12-310001281761美国-GAAP：股权证券成员美国-GAAP：公允价值输入级别1成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2018-12-310001281761美国-GAAP：股权证券成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2018-12-310001281761美国-GAAP：固定收入证券成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberRF：FederalAgencySecuritiesMember2019-12-310001281761美国-GAAP：股权证券成员美国-GAAP：公允价值输入级别1成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberRF：家庭成员2019-12-310001281761美国-GAAP：现金和现金等价物成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2019-12-310001281761美国-GAAP：股权证券成员美国-GAAP：公允价值输入级别1成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2019-12-310001281761美国-GAAP：固定收入证券成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美国-GAAP：Corporation BondSecuritiesMember2018-12-310001281761美国-GAAP：PrivateEquityFundsMember2018-12-310001281761美国-GAAP：公允价值输入级别1成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2018-12-310001281761美国-GAAP：股权证券成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberRF：国际会员2019-12-310001281761RF：CollectiveInvestmentTrustFundsMember2019-12-310001281761美国-GAAP：现金和现金等价物成员美国-GAAP：公允价值输入级别1成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2018-12-310001281761美国-GAAP：固定收入证券成员US-GAAP：公允价值输入级别2成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2019-12-310001281761美国-GAAP：固定收入证券成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美国-GAAP：Corporation BondSecuritiesMember2018-12-310001281761美国-GAAP：RealEstateFundsMember2019-12-310001281761美国-GAAP：固定收入证券成员美国-GAAP：公允价值输入级别1成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美国-GAAP：美国政府成员2019-12-310001281761美国-GAAP：股权证券成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2019-12-310001281761美国-GAAP：股权证券成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2018-12-310001281761RF：CollectiveInvestmentTrustFundsMemberRF：CommonStockFundMember2018-12-310001281761美国-GAAP：固定收入证券成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美国-GAAP：Corporation BondSecuritiesMember2019-12-310001281761美国-GAAP：固定收入证券成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberRF：FederalAgencySecuritiesMember2019-12-310001281761美国-GAAP：固定收入证券成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberRF：FederalAgencySecuritiesMember2018-12-310001281761美国-GAAP：股权证券成员US-GAAP：公允价值输入级别2成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2019-12-310001281761美国-GAAP：股权证券成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberRF：国际会员2018-12-310001281761美国-GAAP：股权证券成员美国-GAAP：公允价值输入级别1成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberRF：国际会员2018-12-310001281761美国-GAAP：股权证券成员US-GAAP：公允价值输入级别2成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberRF：国际会员2019-12-310001281761美国-GAAP：股权证券成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2019-12-310001281761US-GAAP：MutualFundMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberRF：国际会员2019-12-310001281761US-GAAP：MutualFundMember美国-GAAP：公允价值输入级别1成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberRF：国际会员2019-12-310001281761美国-GAAP：股权证券成员美国-GAAP：公允价值输入级别1成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberRF：国际会员2019-12-310001281761美国-GAAP：股权证券成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberRF：国际会员2018-12-310001281761美国-GAAP：固定收入证券成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美国-GAAP：美国政府成员2018-12-310001281761美国-GAAP：固定收入证券成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美国-GAAP：美国政府成员2018-12-310001281761美国-GAAP：现金和现金等价物成员US-GAAP：公允价值输入级别2成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2019-12-310001281761美国-GAAP：固定收入证券成员US-GAAP：公允价值输入级别2成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美国-GAAP：Corporation BondSecuritiesMember2018-12-310001281761美国-GAAP：固定收入证券成员美国-GAAP：公允价值输入级别1成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美国-GAAP：Corporation BondSecuritiesMember2019-12-310001281761美国-GAAP：固定收入证券成员美国-GAAP：公允价值输入级别1成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2018-12-310001281761美国-GAAP：固定收入证券成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2019-12-310001281761RF：NetOperatingLossesStatesnoexpirationDomain2019-12-310001281761RF：NetOperatingLossesStatesDateRangeTwoMember2019-12-310001281761美国-公认会计准则：一般商业成员2019-12-310001281761RF：NetOperatingLossesStatesDateRangeOneMember2019-12-310001281761Rf:NetOperatingLossesStatesDateRangeThreeMember2019-12-310001281761US-GAAP：InterestRateContractMember美国-公认会计准则：公允价值对冲成员Rf:TaxableDebtSecuritiesinInterestIncomeMember2019-01-012019-12-310001281761US-GAAP：InterestRateContractMember美国-公认会计准则：公允价值对冲成员RF：OtherinNonInterestExpenseMember2019-01-012019-12-310001281761US-GAAP：InterestRateContractMember美国公认会计准则：现金流量对冲成员RF：OtherinNonInterestExpenseMember2019-01-012019-12-310001281761US-GAAP：InterestRateContractMember美国-公认会计准则：公允价值对冲成员RF：LongTerm BorrowingsInInterestExpenseMember2019-01-012019-12-310001281761US-GAAP：InterestRateContractMember美国公认会计准则：现金流量对冲成员Rf:TaxableDebtSecuritiesinInterestIncomeMember2019-01-012019-12-310001281761US-GAAP：InterestRateContractMember美国公认会计准则：现金流量对冲成员RF：LoansIncludingFeesinInterestIncomeMember2019-01-012019-12-310001281761US-GAAP：InterestRateContractMember美国-公认会计准则：公允价值对冲成员RF：LoansIncludingFeesinInterestIncomeMember2019-01-012019-12-310001281761US-GAAP：InterestRateContractMember美国公认会计准则：现金流量对冲成员RF：LongTerm BorrowingsInInterestExpenseMember2019-01-012019-12-310001281761美国-GAAP：非指定成员2018-12-310001281761美国公认会计准则：其他责任成员RF：InterestRateOptionsMember美国-GAAP：非指定成员2018-12-310001281761US-GAAP：InterestRateSwapMember美国公认会计准则：现金流量对冲成员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2019-12-310001281761US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2018-12-310001281761美国-GAAP：其他资产成员Rf:InterestRateFuturesAndForwardCommitmentsMember美国-GAAP：非指定成员2018-12-310001281761美国-公认会计准则：其他合同成员美国-GAAP：非指定成员2018-12-310001281761美国-GAAP：其他资产成员Rf:InterestRateFuturesAndForwardCommitmentsMember美国-GAAP：非指定成员2019-12-310001281761美国-GAAP：非指定成员2019-12-310001281761US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2019-12-310001281761Rf:InterestRateFuturesAndForwardCommitmentsMember美国-GAAP：非指定成员2018-12-310001281761美国-GAAP：其他资产成员RF：InterestRateOptionsMember美国-GAAP：非指定成员2019-12-310001281761美国公认会计准则：其他责任成员美国-公认会计准则：其他合同成员美国-GAAP：非指定成员2019-12-310001281761美国公认会计准则：其他责任成员US-GAAP：InterestRateSwapMember美国-GAAP：非指定成员2019-12-310001281761美国公认会计准则：其他责任成员US-GAAP：InterestRateSwapMember美国-GAAP：非指定成员2018-12-310001281761US-GAAP：InterestRateSwapMember美国-GAAP：非指定成员2018-12-310001281761美国-GAAP：其他资产成员US-GAAP：InterestRateSwapMember美国-GAAP：非指定成员2019-12-310001281761US-GAAP：InterestRateSwapMember美国-GAAP：非指定成员2019-12-310001281761RF：InterestRateOptionsMember美国-GAAP：非指定成员2018-12-310001281761美国-GAAP：其他资产成员美国-GAAP：InterestRateFloorMember美国公认会计准则：现金流量对冲成员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2019-12-310001281761美国-GAAP：InterestRateFloorMember美国公认会计准则：现金流量对冲成员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2018-12-310001281761美国公认会计准则：其他责任成员Rf:InterestRateFuturesAndForwardCommitmentsMember美国-GAAP：非指定成员2018-12-310001281761US-GAAP：InterestRateSwapMember美国-公认会计准则：公允价值对冲成员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2019-12-310001281761美国-GAAP：其他资产成员美国-公认会计准则：其他合同成员美国-GAAP：非指定成员2019-12-310001281761US-GAAP：InterestRateSwapMember美国公认会计准则：现金流量对冲成员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2018-12-310001281761美国-GAAP：其他资产成员美国-公认会计准则：其他合同成员美国-GAAP：非指定成员2018-12-310001281761US-GAAP：InterestRateSwapMember美国-公认会计准则：公允价值对冲成员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2018-12-310001281761美国-GAAP：其他资产成员RF：InterestRateOptionsMember美国-GAAP：非指定成员2018-12-310001281761美国-GAAP：其他资产成员美国-GAAP：InterestRateFloorMember美国公认会计准则：现金流量对冲成员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2018-12-310001281761美国-公认会计准则：其他合同成员美国-GAAP：非指定成员2019-12-310001281761美国公认会计准则：其他责任成员美国-公认会计准则：其他合同成员美国-GAAP：非指定成员2018-12-310001281761RF：InterestRateOptionsMember美国-GAAP：非指定成员2019-12-310001281761Rf:InterestRateFuturesAndForwardCommitmentsMember美国-GAAP：非指定成员2019-12-310001281761美国-GAAP：其他资产成员US-GAAP：InterestRateSwapMember美国-GAAP：非指定成员2018-12-310001281761美国公认会计准则：其他责任成员Rf:InterestRateFuturesAndForwardCommitmentsMember美国-GAAP：非指定成员2019-12-310001281761美国-GAAP：InterestRateFloorMember美国公认会计准则：现金流量对冲成员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2019-12-310001281761美国公认会计准则：其他责任成员RF：InterestRateOptionsMember美国-GAAP：非指定成员2019-12-310001281761US-GAAP：InterestRateContractMember美国公认会计准则：现金流量对冲成员Rf:TaxableDebtSecuritiesinInterestIncomeMember2018-01-012018-12-310001281761US-GAAP：InterestRateContractMember美国公认会计准则：现金流量对冲成员RF：LoansIncludingFeesinInterestIncomeMember2018-01-012018-12-310001281761US-GAAP：InterestRateContractMember美国公认会计准则：现金流量对冲成员RF：LongTerm BorrowingsInInterestExpenseMember2018-01-012018-12-310001281761US-GAAP：InterestRateContractMember美国-公认会计准则：公允价值对冲成员Rf:TaxableDebtSecuritiesinInterestIncomeMember2018-01-012018-12-310001281761US-GAAP：InterestRateContractMember美国-公认会计准则：公允价值对冲成员RF：OtherinNonInterestExpenseMember2018-01-012018-12-310001281761US-GAAP：InterestRateContractMember美国公认会计准则：现金流量对冲成员RF：OtherinNonInterestExpenseMember2018-01-012018-12-310001281761US-GAAP：InterestRateContractMember美国-公认会计准则：公允价值对冲成员RF：LoansIncludingFeesinInterestIncomeMember2018-01-012018-12-310001281761US-GAAP：InterestRateContractMember美国-公认会计准则：公允价值对冲成员RF：LongTerm BorrowingsInInterestExpenseMember2018-01-012018-12-310001281761RF：ForwardSaleCommummentsMember美国-GAAP：非指定成员2019-12-310001281761US-GAAP：InterestRateLockCommmentsMember美国-GAAP：非指定成员2019-12-310001281761美国-GAAP：可用于销售安全成员美国-GAAP：非指定成员2018-12-310001281761美国-GAAP：可用于销售安全成员美国-GAAP：非指定成员2019-12-310001281761RF：ForwardSaleCommummentsMember美国-GAAP：非指定成员2018-12-310001281761美国-GAAP：次要事件成员2020-02-202020-02-200001281761Rf:ForwardRateCommitmentsandFuturesContractsMember美国-GAAP：非指定成员2018-12-310001281761美国-GAAP：长期债务成员美国-GAAP：非指定成员2019-12-310001281761Rf:ForwardRateCommitmentsandFuturesContractsMember美国-GAAP：非指定成员2019-12-310001281761US-GAAP：InterestRateLockCommmentsMember美国-GAAP：非指定成员2018-12-310001281761美国-GAAP：可用于销售安全成员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2019-12-310001281761美国-GAAP：长期债务成员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2019-12-310001281761美国-GAAP：长期债务成员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2018-12-310001281761美国-GAAP：可用于销售安全成员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2018-12-310001281761RF：InterestRateOptionsMemberRF：CapitalMarketsFeeIncomeMember2019-01-012019-12-310001281761RF：CapitalMarketsFeeIncomeMember2017-01-012017-12-310001281761RF：InterestRateOptionsMemberRF：MortgageIncomeMember2017-01-012017-12-310001281761US-GAAP：InterestRateSwapMemberRF：MortgageIncomeMember2017-01-012017-12-310001281761RF：InterestRateOptionsMemberRF：CapitalMarketsFeeIncomeMember2017-01-012017-12-310001281761US-GAAP：InterestRateSwapMemberRF：CapitalMarketsFeeIncomeMember2019-01-012019-12-310001281761RF：CapitalMarketsFeeIncomeMember2019-01-012019-12-310001281761RF：InterestRateOptionsMemberRF：CapitalMarketsFeeIncomeMember2018-01-012018-12-310001281761RF：InterestRateOptionsMemberRF：MortgageIncomeMember2019-01-012019-12-310001281761Rf:InterestRateFuturesAndForwardCommitmentsMemberRF：MortgageIncomeMember2017-01-012017-12-310001281761US-GAAP：InterestRateSwapMemberRF：MortgageIncomeMember2018-01-012018-12-310001281761US-GAAP：InterestRateSwapMemberRF：MortgageIncomeMember2019-01-012019-12-310001281761Rf:InterestRateFuturesAndForwardCommitmentsMemberRF：MortgageIncomeMember2019-01-012019-12-310001281761RF：CapitalMarketsFeeIncomeMember2018-01-012018-12-310001281761Rf:InterestRateFuturesAndForwardCommitmentsMemberRF：CapitalMarketsFeeIncomeMember2019-01-012019-12-310001281761RF：InterestRateOptionsMemberRF：MortgageIncomeMember2018-01-012018-12-310001281761美国-公认会计准则：其他合同成员RF：CapitalMarketsFeeIncomeMember2018-01-012018-12-310001281761Rf:InterestRateFuturesAndForwardCommitmentsMemberRF：CapitalMarketsFeeIncomeMember2018-01-012018-12-310001281761美国-公认会计准则：其他合同成员RF：CapitalMarketsFeeIncomeMember2019-01-012019-12-310001281761US-GAAP：InterestRateSwapMemberRF：CapitalMarketsFeeIncomeMember2017-01-012017-12-310001281761Rf:InterestRateFuturesAndForwardCommitmentsMemberRF：CapitalMarketsFeeIncomeMember2017-01-012017-12-310001281761美国-公认会计准则：其他合同成员RF：CapitalMarketsFeeIncomeMember2017-01-012017-12-310001281761US-GAAP：InterestRateSwapMemberRF：CapitalMarketsFeeIncomeMember2018-01-012018-12-310001281761Rf:InterestRateFuturesAndForwardCommitmentsMemberRF：MortgageIncomeMember2018-01-012018-12-310001281761RF：MortgageIncomeMember2017-01-012017-12-310001281761RF：MortgageIncomeMember2019-01-012019-12-310001281761RF：MortgageIncomeMember2018-01-012018-12-310001281761US-GAAP：InterestRateContractMember美国公认会计准则：现金流量对冲成员RF：OtherinNonInterestExpenseMember2017-01-012017-12-310001281761US-GAAP：InterestRateContractMember美国公认会计准则：现金流量对冲成员Rf:TaxableDebtSecuritiesinInterestIncomeMember2017-01-012017-12-310001281761US-GAAP：InterestRateContractMember美国-公认会计准则：公允价值对冲成员Rf:TaxableDebtSecuritiesinInterestIncomeMember2017-01-012017-12-310001281761US-GAAP：InterestRateContractMember美国-公认会计准则：公允价值对冲成员RF：OtherinNonInterestExpenseMember2017-01-012017-12-310001281761US-GAAP：InterestRateContractMember美国-公认会计准则：公允价值对冲成员RF：LoansIncludingFeesinInterestIncomeMember2017-01-012017-12-310001281761US-GAAP：InterestRateContractMember美国公认会计准则：现金流量对冲成员RF：LongTerm BorrowingsInInterestExpenseMember2017-01-012017-12-310001281761US-GAAP：InterestRateContractMember美国-公认会计准则：公允价值对冲成员RF：LongTerm BorrowingsInInterestExpenseMember2017-01-012017-12-310001281761US-GAAP：InterestRateContractMember美国公认会计准则：现金流量对冲成员RF：LoansIncludingFeesinInterestIncomeMember2017-01-012017-12-310001281761US-GAAP：公允价值输入级别2成员2018-12-310001281761美国-GAAP：公允价值输入级别1成员2018-12-310001281761美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员2018-12-310001281761Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2018-12-310001281761RF：MortgageloanSheldfor SaleMember2019-01-012019-12-310001281761RF：MortgageloanSheldfor SaleMember2018-01-012018-12-310001281761RF：MortgageServicingRightsMember2017-01-012017-12-310001281761RF：MortgageServicingRightsMember2016-12-310001281761RF：MortgageServicingRightsMember2017-12-310001281761RF：MortgageServicingRightsMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员RF：DiscountedCashFlowMember2018-12-310001281761RF：MortgageServicingRightsMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员RF：DiscountedCashFlowMember2019-12-310001281761RF：MortgageloanSheldfor SaleMember2018-12-310001281761RF：MortgageloanSheldfor SaleMember2019-12-310001281761RF：MortgageServicingRightsMember2018-12-310001281761RF：MortgageServicingRightsMember2018-01-012018-12-310001281761RF：ForeclosedPropertyAndOtherRealEstateMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2018-01-012018-12-310001281761Rf:EquityInvestmentsWithoutaReadilyDeterminableFairValueMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2018-01-012018-12-310001281761Rf:EquityInvestmentsWithoutaReadilyDeterminableFairValueMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2019-01-012019-12-310001281761RF：ForeclosedPropertyAndOtherRealEstateMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2019-01-012019-12-310001281761RF：LoansHeldForSaleMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2018-01-012018-12-310001281761RF：LoansHeldForSaleMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2019-01-012019-12-310001281761RF：MortgageServicingRightsMember2019-01-012019-12-310001281761美国-GAAP：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员RF：Commercial AgencyMember2019-12-310001281761Rf:InterestRateFuturesAndForwardCommitmentsMember美国-GAAP：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2019-12-310001281761美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2019-12-310001281761美国-GAAP：公允价值衡量递归成员RF：FederalAgencySecuritiesMember2018-12-310001281761RF：InterestRateOptionsMember美国-GAAP：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2019-12-310001281761美国-GAAP：公允价值输入级别1成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2019-12-310001281761美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员RF：公司和其他债务证券成员2019-12-310001281761美国-GAAP：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员RF：商业非代理成员2018-12-310001281761Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2018-12-310001281761US-GAAP：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员RF：Commercial AgencyMember2019-12-310001281761美国-公认会计准则：其他合同成员US-GAAP：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2019-12-310001281761US-GAAP：公允价值输入级别2成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2019-12-310001281761US-GAAP：InterestRateSwapMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2018-12-310001281761US-GAAP：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2019-12-310001281761Rf:InterestRateFuturesAndForwardCommitmentsMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2019-12-310001281761RF：InterestRateOptionsMember美国-GAAP：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2018-12-310001281761US-GAAP：InterestRateSwapMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2019-12-310001281761Rf:InterestRateFuturesAndForwardCommitmentsMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2019-12-310001281761美国-GAAP：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员RF：公司和其他债务证券成员2018-12-310001281761US-GAAP：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2018-12-310001281761美国-GAAP：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2019-12-310001281761美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2019-12-310001281761US-GAAP：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员RF：商业非代理成员2018-12-310001281761美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2018-12-310001281761美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2018-12-310001281761US-GAAP：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员RF：公司和其他债务证券成员2019-12-310001281761美国-GAAP：公允价值衡量递归成员RF：Commercial AgencyMember2019-12-310001281761美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员RF：ResidentialNonAgencyMember2018-12-310001281761美国-GAAP：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2018-12-310001281761Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2019-12-310001281761美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2018-12-310001281761US-GAAP：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员RF：公司和其他债务证券成员2018-12-310001281761美国-GAAP：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员RF：ResidentialAgencyMember2019-12-310001281761美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员RF：ResidentialNonAgencyMember2019-12-310001281761美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-GAAP：美国ReasurySecuritiesMember2018-12-310001281761美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-GAAP：美国ReasurySecuritiesMember2018-12-310001281761US-GAAP：InterestRateSwapMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2019-12-310001281761RF：InterestRateOptionsMemberUS-GAAP：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2019-12-310001281761美国-GAAP：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员RF：ResidentialNonAgencyMember2018-12-310001281761美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员RF：FederalAgencySecuritiesMember2018-12-310001281761US-GAAP：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员RF：商业非代理成员2019-12-310001281761Rf:InterestRateFuturesAndForwardCommitmentsMember美国-GAAP：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2018-12-310001281761美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2019-12-310001281761US-GAAP：InterestRateSwapMember美国-GAAP：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2019-12-310001281761美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员RF：Commercial AgencyMember2018-12-310001281761Rf:InterestRateFuturesAndForwardCommitmentsMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2018-12-310001281761美国-GAAP：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-GAAP：美国ReasurySecuritiesMember2018-12-310001281761US-GAAP：InterestRateSwapMemberUS-GAAP：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2019-12-310001281761美国-GAAP：公允价值衡量递归成员RF：ResidentialNonAgencyMember2018-12-310001281761美国-GAAP：公允价值衡量递归成员RF：ResidentialAgencyMember2019-12-310001281761Rf:InterestRateFuturesAndForwardCommitmentsMemberUS-GAAP：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2019-12-310001281761Rf:InterestRateFuturesAndForwardCommitmentsMemberUS-GAAP：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2018-12-310001281761美国-公认会计准则：其他合同成员US-GAAP：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2018-12-310001281761RF：InterestRateOptionsMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2019-12-310001281761RF：InterestRateOptionsMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2019-12-310001281761美国-GAAP：公允价值衡量递归成员RF：商业非代理成员2018-12-310001281761美国-公认会计准则：其他合同成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2018-12-310001281761美国-公认会计准则：其他合同成员美国-GAAP：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2018-12-310001281761美国-GAAP：公允价值衡量递归成员RF：Commercial AgencyMember2018-12-310001281761US-GAAP：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员RF：ResidentialAgencyMember2018-12-310001281761美国-GAAP：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员RF：Commercial AgencyMember2018-12-310001281761美国-GAAP：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员RF：商业非代理成员2019-12-310001281761US-GAAP：InterestRateSwapMemberUS-GAAP：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2018-12-310001281761美国-GAAP：公允价值衡量递归成员RF：FederalAgencySecuritiesMember2019-12-310001281761US-GAAP：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员RF：Commercial AgencyMember2018-12-310001281761美国-公认会计准则：其他合同成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2019-12-310001281761美国-GAAP：公允价值衡量递归成员RF：公司和其他债务证券成员2019-12-310001281761美国-GAAP：公允价值输入级别1成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2018-12-310001281761美国-公认会计准则：其他合同成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2018-12-310001281761美国-GAAP：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员RF：公司和其他债务证券成员2019-12-310001281761美国-GAAP：公允价值衡量递归成员RF：公司和其他债务证券成员2018-12-310001281761US-GAAP：InterestRateSwapMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2018-12-310001281761美国-GAAP：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员RF：ResidentialAgencyMember2018-12-310001281761美国-GAAP：公允价值衡量递归成员RF：商业非代理成员2019-12-310001281761US-GAAP：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员RF：FederalAgencySecuritiesMember2018-12-310001281761US-GAAP：InterestRateSwapMember美国-GAAP：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2018-12-310001281761Rf:InterestRateFuturesAndForwardCommitmentsMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2018-12-310001281761美国-GAAP：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员RF：FederalAgencySecuritiesMember2018-12-310001281761美国-公认会计准则：其他合同成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2019-12-310001281761美国-GAAP：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-GAAP：美国ReasurySecuritiesMember2019-12-310001281761美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员RF：FederalAgencySecuritiesMember2019-12-310001281761美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员RF：Commercial AgencyMember2019-12-310001281761RF：InterestRateOptionsMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2018-12-310001281761RF：InterestRateOptionsMemberUS-GAAP：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2018-12-310001281761美国-GAAP：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员RF：ResidentialNonAgencyMember2019-12-310001281761US-GAAP：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员RF：ResidentialAgencyMember2019-12-310001281761US-GAAP：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员RF：ResidentialNonAgencyMember2018-12-310001281761美国-公认会计准则：其他合同成员美国-GAAP：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2019-12-310001281761美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员RF：公司和其他债务证券成员2018-12-310001281761US-GAAP：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员RF：ResidentialNonAgencyMember2019-12-310001281761美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员RF：商业非代理成员2018-12-310001281761RF：InterestRateOptionsMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2018-12-310001281761US-GAAP：公允价值输入级别2成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2018-12-310001281761美国-GAAP：公允价值衡量递归成员RF：ResidentialNonAgencyMember2019-12-310001281761美国-GAAP：公允价值衡量递归成员RF：ResidentialAgencyMember2018-12-310001281761美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员RF：商业非代理成员2019-12-310001281761US-GAAP：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员RF：FederalAgencySecuritiesMember2019-12-310001281761美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员RF：ResidentialAgencyMember2019-12-310001281761US-GAAP：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-GAAP：美国ReasurySecuritiesMember2019-12-310001281761美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-GAAP：美国ReasurySecuritiesMember2019-12-310001281761US-GAAP：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-GAAP：美国ReasurySecuritiesMember2018-12-310001281761美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员RF：ResidentialAgencyMember2018-12-310001281761美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-GAAP：美国ReasurySecuritiesMember2019-12-310001281761美国-GAAP：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员RF：FederalAgencySecuritiesMember2019-12-310001281761RF：MortgageServicingRightsMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员RF：DiscountedCashFlowMember2017-12-310001281761美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员2019-12-310001281761US-GAAP：公允价值输入级别2成员2019-12-310001281761Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2019-12-310001281761美国-GAAP：公允价值输入级别1成员2019-12-310001281761SRT：加权平均成员RF：MortgageServicingRightsMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员RF：DiscountedCashFlowMember2019-01-012019-12-310001281761SRT：加权平均成员RF：MortgageServicingRightsMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员RF：DiscountedCashFlowMember2018-12-310001281761SRT：最大成员数RF：MortgageServicingRightsMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员RF：DiscountedCashFlowMember2017-01-012017-12-310001281761SRT：最小成员数RF：MortgageServicingRightsMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员RF：DiscountedCashFlowMember2018-12-310001281761SRT：最大成员数RF：MortgageServicingRightsMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员RF：DiscountedCashFlowMember2018-01-012018-12-310001281761SRT：最小成员数RF：MortgageServicingRightsMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员RF：DiscountedCashFlowMember2018-01-012018-12-310001281761SRT：加权平均成员RF：MortgageServicingRightsMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员RF：DiscountedCashFlowMember2017-01-012017-12-310001281761SRT：最大成员数RF：MortgageServicingRightsMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员RF：DiscountedCashFlowMember2019-01-012019-12-310001281761SRT：加权平均成员RF：MortgageServicingRightsMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员RF：DiscountedCashFlowMember2017-12-310001281761SRT：最大成员数RF：MortgageServicingRightsMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员RF：DiscountedCashFlowMember2019-12-310001281761SRT：最大成员数RF：MortgageServicingRightsMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员RF：DiscountedCashFlowMember2018-12-310001281761SRT：最小成员数RF：MortgageServicingRightsMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员RF：DiscountedCashFlowMember2017-12-310001281761SRT：加权平均成员RF：MortgageServicingRightsMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员RF：DiscountedCashFlowMember2019-12-310001281761SRT：加权平均成员RF：MortgageServicingRightsMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员RF：DiscountedCashFlowMember2018-01-012018-12-310001281761SRT：最小成员数RF：MortgageServicingRightsMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员RF：DiscountedCashFlowMember2017-01-012017-12-310001281761SRT：最小成员数RF：MortgageServicingRightsMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员RF：DiscountedCashFlowMember2019-12-310001281761SRT：最大成员数RF：MortgageServicingRightsMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员RF：DiscountedCashFlowMember2017-12-310001281761SRT：最小成员数RF：MortgageServicingRightsMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员RF：DiscountedCashFlowMember2019-01-012019-12-310001281761RF：Corporation BankMember2018-01-012018-12-310001281761美国-GAAP：所有其他部门成员2018-01-012018-12-310001281761RF：TotalCompanyMember2018-01-012018-12-310001281761RF：WealthManagementMember2018-01-012018-12-310001281761RF：Consumer BankMember2018-01-012018-12-310001281761US-GAAP：部门持续运营成员2018-01-012018-12-310001281761US-GAAP：分段中断运营成员2018-01-012018-12-310001281761SRT：ParentCompanyMember2019-01-012019-12-310001281761RF：Corporation BankMember2017-01-012017-12-310001281761RF：TotalCompanyMember2017-01-012017-12-310001281761US-GAAP：分段中断运营成员2017-01-012017-12-310001281761RF：WealthManagementMember2017-01-012017-12-310001281761US-GAAP：部门持续运营成员2017-01-012017-12-310001281761RF：Consumer BankMember2017-01-012017-12-310001281761美国-GAAP：所有其他部门成员2017-01-012017-12-310001281761美国-GAAP：所有其他部门成员2019-01-012019-12-310001281761RF：Corporation BankMember2019-01-012019-12-310001281761RF：WealthManagementMember2019-01-012019-12-310001281761RF：TotalCompanyMember2019-01-012019-12-310001281761US-GAAP：分段中断运营成员2019-01-012019-12-310001281761RF：Consumer BankMember2019-01-012019-12-310001281761US-GAAP：部门持续运营成员2019-01-012019-12-310001281761US-GAAP：资产管理1成员RF：Consumer BankMember2019-01-012019-12-310001281761US-GAAP：资产管理1成员RF：其他收入未受影响成员2019-01-012019-12-310001281761RF：资本市场成员US-GAAP：分段中断运营成员2019-01-012019-12-310001281761Rf:MarketvalueadjustmentsonemployeebenefitassetsotherMemberMemberRF：Corporation BankMember2019-01-012019-12-310001281761US-GAAP：LetterOfCreditMemberRF：Consumer BankMember2019-01-012019-12-310001281761RF：其他收入未受影响成员2019-01-012019-12-310001281761RF：其他不同的收入成员US-GAAP：分段中断运营成员2019-01-012019-12-310001281761RF：证券收益亏损网络成员RF：WealthManagementMember2019-01-012019-12-310001281761RF：银行拥有的人寿保险成员RF：Consumer BankMember2019-01-012019-12-310001281761US-GAAP：资产管理1成员US-GAAP：分段中断运营成员2019-01-012019-12-310001281761US-GAAP：MortgageBankingMemberRF：Corporation BankMember2019-01-012019-12-310001281761RF：资本市场成员RF：其他收入未受影响成员2019-01-012019-12-310001281761Rf:MarketvalueadjustmentsonemployeebenefitassetsdefinedbenefitMemberRF：Consumer BankMember2019-01-012019-12-310001281761US-GAAP：CreditAndDebitCardMemberUS-GAAP：分段中断运营成员2019-01-012019-12-310001281761US-GAAP：LetterOfCreditMemberRF：其他收入未受影响成员2019-01-012019-12-310001281761US-GAAP：MortgageBankingMemberRF：OtherSegmentRevenueMember2019-01-012019-12-310001281761美国-GAAP：InvestmentAdviceMemberUS-GAAP：分段中断运营成员2019-01-012019-12-310001281761RF：银行拥有的人寿保险成员US-GAAP：分段中断运营成员2019-01-012019-12-310001281761RF：其他不同的收入成员RF：Corporation BankMember2019-01-012019-12-310001281761RF：其他不同的收入成员US-GAAP：部门持续运营成员2019-01-012019-12-310001281761US-GAAP：资产管理1成员US-GAAP：部门持续运营成员2019-01-012019-12-310001281761美国-GAAP：DepositAccountMemberRF：Consumer BankMember2019-01-012019-12-310001281761RF：银行拥有的人寿保险成员RF：OtherSegmentRevenueMember2019-01-012019-12-310001281761美国-GAAP：DepositAccountMemberUS-GAAP：部门持续运营成员2019-01-012019-12-310001281761Rf:MarketvalueadjustmentsonemployeebenefitassetsotherMemberMemberRF：OtherSegmentRevenueMember2019-01-012019-12-310001281761美国-GAAP：DepositAccountMemberRF：WealthManagementMember2019-01-012019-12-310001281761US-GAAP：MortgageBankingMemberRF：其他收入未受影响成员2019-01-012019-12-310001281761美国-GAAP：InvestmentAdviceMemberUS-GAAP：部门持续运营成员2019-01-012019-12-310001281761US-GAAP：LetterOfCreditMemberRF：Corporation BankMember2019-01-012019-12-310001281761美国-GAAP：DepositAccountMemberUS-GAAP：分段中断运营成员2019-01-012019-12-310001281761US-GAAP：CreditAndDebitCardMemberRF：OtherSegmentRevenueMember2019-01-012019-12-310001281761美国-GAAP：InvestmentAdviceMemberRF：Consumer BankMember2019-01-012019-12-310001281761US-GAAP：资产管理1成员RF：Corporation BankMember2019-01-012019-12-310001281761美国-GAAP：DepositAccountMemberRF：其他收入未受影响成员2019-01-012019-12-310001281761Rf:MarketvalueadjustmentsonemployeebenefitassetsotherMemberMemberRF：Consumer BankMember2019-01-012019-12-310001281761Rf:MarketvalueadjustmentsonemployeebenefitassetsdefinedbenefitMemberRF：Corporation BankMember2019-01-012019-12-310001281761RF：银行拥有的人寿保险成员RF：WealthManagementMember2019-01-012019-12-310001281761Rf:MarketvalueadjustmentsonemployeebenefitassetsdefinedbenefitMemberRF：其他收入未受影响成员2019-01-012019-12-310001281761RF：其他不同的收入成员RF：WealthManagementMember2019-01-012019-12-310001281761US-GAAP：CreditAndDebitCardMemberRF：Consumer BankMember2019-01-012019-12-310001281761US-GAAP：CreditAndDebitCardMemberRF：其他收入未受影响成员2019-01-012019-12-310001281761RF：资本市场成员RF：WealthManagementMember2019-01-012019-12-310001281761RF：证券收益亏损网络成员RF：Corporation BankMember2019-01-012019-12-310001281761美国-GAAP：InvestmentAdviceMemberRF：OtherSegmentRevenueMember2019-01-012019-12-310001281761US-GAAP：资产管理1成员RF：OtherSegmentRevenueMember2019-01-012019-12-310001281761US-GAAP：LetterOfCreditMemberRF：WealthManagementMember2019-01-012019-12-310001281761RF：银行拥有的人寿保险成员RF：Corporation BankMember2019-01-012019-12-310001281761RF：银行拥有的人寿保险成员US-GAAP：部门持续运营成员2019-01-012019-12-310001281761RF：银行拥有的人寿保险成员RF：其他收入未受影响成员2019-01-012019-12-310001281761US-GAAP：LetterOfCreditMemberRF：OtherSegmentRevenueMember2019-01-012019-12-310001281761Rf:MarketvalueadjustmentsonemployeebenefitassetsdefinedbenefitMemberRF：OtherSegmentRevenueMember2019-01-012019-12-310001281761RF：证券收益亏损网络成员RF：其他收入未受影响成员2019-01-012019-12-310001281761RF：证券收益亏损网络成员RF：OtherSegmentRevenueMember2019-01-012019-12-310001281761Rf:MarketvalueadjustmentsonemployeebenefitassetsotherMemberMemberUS-GAAP：分段中断运营成员2019-01-012019-12-310001281761US-GAAP：CreditAndDebitCardMemberUS-GAAP：部门持续运营成员2019-01-012019-12-310001281761US-GAAP：LetterOfCreditMemberUS-GAAP：部门持续运营成员2019-01-012019-12-310001281761RF：资本市场成员RF：Corporation BankMember2019-01-012019-12-310001281761RF：资本市场成员RF：OtherSegmentRevenueMember2019-01-012019-12-310001281761Rf:MarketvalueadjustmentsonemployeebenefitassetsotherMemberMemberUS-GAAP：部门持续运营成员2019-01-012019-12-310001281761US-GAAP：资产管理1成员RF：WealthManagementMember2019-01-012019-12-310001281761RF：其他不同的收入成员RF：Consumer BankMember2019-01-012019-12-310001281761RF：OtherSegmentRevenueMember2019-01-012019-12-310001281761美国-GAAP：DepositAccountMemberRF：Corporation BankMember2019-01-012019-12-310001281761RF：资本市场成员US-GAAP：部门持续运营成员2019-01-012019-12-310001281761US-GAAP：MortgageBankingMemberUS-GAAP：分段中断运营成员2019-01-012019-12-310001281761Rf:MarketvalueadjustmentsonemployeebenefitassetsdefinedbenefitMemberRF：WealthManagementMember2019-01-012019-12-310001281761US-GAAP：MortgageBankingMemberRF：Consumer BankMember2019-01-012019-12-310001281761RF：资本市场成员RF：Consumer BankMember2019-01-012019-12-310001281761RF：证券收益亏损网络成员US-GAAP：部门持续运营成员2019-01-012019-12-310001281761RF：其他不同的收入成员RF：其他收入未受影响成员2019-01-012019-12-310001281761美国-GAAP：InvestmentAdviceMemberRF：其他收入未受影响成员2019-01-012019-12-310001281761Rf:MarketvalueadjustmentsonemployeebenefitassetsdefinedbenefitMemberUS-GAAP：部门持续运营成员2019-01-012019-12-310001281761RF：其他不同的收入成员RF：OtherSegmentRevenueMember2019-01-012019-12-310001281761美国-GAAP：DepositAccountMemberRF：OtherSegmentRevenueMember2019-01-012019-12-310001281761美国-GAAP：InvestmentAdviceMemberRF：Corporation BankMember2019-01-012019-12-310001281761US-GAAP：LetterOfCreditMemberUS-GAAP：分段中断运营成员2019-01-012019-12-310001281761RF：证券收益亏损网络成员US-GAAP：分段中断运营成员2019-01-012019-12-310001281761US-GAAP：CreditAndDebitCardMemberRF：WealthManagementMember2019-01-012019-12-310001281761RF：证券收益亏损网络成员RF：Consumer BankMember2019-01-012019-12-310001281761Rf:MarketvalueadjustmentsonemployeebenefitassetsdefinedbenefitMemberUS-GAAP：分段中断运营成员2019-01-012019-12-310001281761US-GAAP：CreditAndDebitCardMemberRF：Corporation BankMember2019-01-012019-12-310001281761Rf:MarketvalueadjustmentsonemployeebenefitassetsotherMemberMemberRF：其他收入未受影响成员2019-01-012019-12-310001281761Rf:MarketvalueadjustmentsonemployeebenefitassetsotherMemberMemberRF：WealthManagementMember2019-01-012019-12-310001281761US-GAAP：MortgageBankingMemberUS-GAAP：部门持续运营成员2019-01-012019-12-310001281761US-GAAP：MortgageBankingMemberRF：WealthManagementMember2019-01-012019-12-310001281761美国-GAAP：InvestmentAdviceMemberRF：WealthManagementMember2019-01-012019-12-310001281761美国-GAAP：InvestmentAdviceMemberRF：其他收入未受影响成员2018-01-012018-12-310001281761RF：资本市场成员RF：其他收入未受影响成员2018-01-012018-12-310001281761RF：证券收益亏损网络成员US-GAAP：分段中断运营成员2018-01-012018-12-310001281761US-GAAP：资产管理1成员RF：Consumer BankMember2018-01-012018-12-310001281761美国-GAAP：InvestmentAdviceMemberRF：OtherSegmentRevenueMember2018-01-012018-12-310001281761US-GAAP：资产管理1成员RF：WealthManagementMember2018-01-012018-12-310001281761US-GAAP：资产管理1成员RF：其他收入未受影响成员2018-01-012018-12-310001281761US-GAAP：LetterOfCreditMemberRF：Corporation BankMember2018-01-012018-12-310001281761Rf:MarketvalueadjustmentsonemployeebenefitassetsdefinedbenefitMemberRF：其他收入未受影响成员2018-01-012018-12-310001281761RF：其他不同的收入成员RF：WealthManagementMember2018-01-012018-12-310001281761美国-GAAP：InvestmentAdviceMemberRF：Consumer BankMember2018-01-012018-12-310001281761RF：银行拥有的人寿保险成员RF：WealthManagementMember2018-01-012018-12-310001281761Rf:MarketvalueadjustmentsonemployeebenefitassetsotherMemberMemberUS-GAAP：部门持续运营成员2018-01-012018-12-310001281761美国-GAAP：DepositAccountMemberRF：WealthManagementMember2018-01-012018-12-310001281761US-GAAP：CreditAndDebitCardMemberUS-GAAP：部门持续运营成员2018-01-012018-12-310001281761Rf:MarketvalueadjustmentsonemployeebenefitassetsdefinedbenefitMemberUS-GAAP：分段中断运营成员2018-01-012018-12-310001281761US-GAAP：MortgageBankingMemberRF：其他收入未受影响成员2018-01-012018-12-310001281761US-GAAP：MortgageBankingMemberRF：Corporation BankMember2018-01-012018-12-310001281761US-GAAP：MortgageBankingMemberUS-GAAP：分段中断运营成员2018-01-012018-12-310001281761RF：Gainonsaleof Business MemberRF：WealthManagementMember2018-01-012018-12-310001281761US-GAAP：CreditAndDebitCardMemberRF：其他收入未受影响成员2018-01-012018-12-310001281761RF：资本市场成员US-GAAP：部门持续运营成员2018-01-012018-12-310001281761RF：证券收益亏损网络成员RF：Corporation BankMember2018-01-012018-12-310001281761美国-GAAP：InvestmentAdviceMemberRF：WealthManagementMember2018-01-012018-12-310001281761美国-GAAP：DepositAccountMemberUS-GAAP：部门持续运营成员2018-01-012018-12-310001281761RF：保险优惠和费用成员RF：WealthManagementMember2018-01-012018-12-310001281761RF：资本市场成员RF：Consumer BankMember2018-01-012018-12-310001281761US-GAAP：资产管理1成员US-GAAP：分段中断运营成员2018-01-012018-12-310001281761US-GAAP：LetterOfCreditMemberRF：Consumer BankMember2018-01-012018-12-310001281761US-GAAP：LetterOfCreditMemberUS-GAAP：部门持续运营成员2018-01-012018-12-310001281761RF：银行拥有的人寿保险成员US-GAAP：部门持续运营成员2018-01-012018-12-310001281761RF：资本市场成员RF：Corporation BankMember2018-01-012018-12-310001281761RF：证券收益亏损网络成员RF：WealthManagementMember2018-01-012018-12-310001281761美国-GAAP：DepositAccountMemberRF：其他收入未受影响成员2018-01-012018-12-310001281761美国-GAAP：InvestmentAdviceMemberRF：Corporation BankMember2018-01-012018-12-310001281761美国-GAAP：InvestmentAdviceMemberUS-GAAP：分段中断运营成员2018-01-012018-12-310001281761RF：Gainonsaleof Business MemberRF：OtherSegmentRevenueMember2018-01-012018-12-310001281761US-GAAP：MortgageBankingMemberRF：OtherSegmentRevenueMember2018-01-012018-12-310001281761US-GAAP：CreditAndDebitCardMemberRF：WealthManagementMember2018-01-012018-12-310001281761US-GAAP：MortgageBankingMemberRF：WealthManagementMember2018-01-012018-12-310001281761美国-GAAP：DepositAccountMemberUS-GAAP：分段中断运营成员2018-01-012018-12-310001281761美国-GAAP：InvestmentAdviceMemberUS-GAAP：部门持续运营成员2018-01-012018-12-310001281761RF：银行拥有的人寿保险成员US-GAAP：分段中断运营成员2018-01-012018-12-310001281761US-GAAP：资产管理1成员RF：OtherSegmentRevenueMember2018-01-012018-12-310001281761Rf:MarketvalueadjustmentsonemployeebenefitassetsdefinedbenefitMemberRF：OtherSegmentRevenueMember2018-01-012018-12-310001281761US-GAAP：LetterOfCreditMemberUS-GAAP：分段中断运营成员2018-01-012018-12-310001281761RF：Gainonsaleof Business MemberRF：其他收入未受影响成员2018-01-012018-12-310001281761RF：银行拥有的人寿保险成员RF：Consumer BankMember2018-01-012018-12-310001281761RF：Gainonsaleof Business MemberRF：Consumer BankMember2018-01-012018-12-310001281761US-GAAP：LetterOfCreditMemberRF：WealthManagementMember2018-01-012018-12-310001281761Rf:MarketvalueadjustmentsonemployeebenefitassetsdefinedbenefitMemberRF：Consumer BankMember2018-01-012018-12-310001281761Rf:MarketvalueadjustmentsonemployeebenefitassetsotherMemberMemberRF：Corporation BankMember2018-01-012018-12-310001281761RF：Gainonsaleof Business MemberRF：Corporation BankMember2018-01-012018-12-310001281761US-GAAP：CreditAndDebitCardMemberRF：Consumer BankMember2018-01-012018-12-310001281761Rf:MarketvalueadjustmentsonemployeebenefitassetsotherMemberMemberRF：Consumer BankMember2018-01-012018-12-310001281761RF：其他不同的收入成员US-GAAP：部门持续运营成员2018-01-012018-12-310001281761US-GAAP：CreditAndDebitCardMemberRF：Corporation BankMember2018-01-012018-12-310001281761RF：保险优惠和费用成员US-GAAP：分段中断运营成员2018-01-012018-12-310001281761US-GAAP：资产管理1成员US-GAAP：部门持续运营成员2018-01-012018-12-310001281761RF：Gainonsaleof Business MemberUS-GAAP：部门持续运营成员2018-01-012018-12-310001281761RF：资本市场成员US-GAAP：分段中断运营成员2018-01-012018-12-310001281761US-GAAP：CreditAndDebitCardMemberUS-GAAP：分段中断运营成员2018-01-012018-12-310001281761RF：其他不同的收入成员RF：Consumer BankMember2018-01-012018-12-310001281761RF：其他不同的收入成员RF：Corporation BankMember2018-01-012018-12-310001281761RF：银行拥有的人寿保险成员RF：OtherSegmentRevenueMember2018-01-012018-12-310001281761US-GAAP：MortgageBankingMemberRF：Consumer BankMember2018-01-012018-12-310001281761RF：证券收益亏损网络成员RF：Consumer BankMember2018-01-012018-12-310001281761Rf:MarketvalueadjustmentsonemployeebenefitassetsdefinedbenefitMemberRF：WealthManagementMember2018-01-012018-12-310001281761Rf:MarketvalueadjustmentsonemployeebenefitassetsotherMemberMemberRF：其他收入未受影响成员2018-01-012018-12-310001281761Rf:MarketvalueadjustmentsonemployeebenefitassetsdefinedbenefitMemberRF：Corporation BankMember2018-01-012018-12-310001281761US-GAAP：MortgageBankingMemberUS-GAAP：部门持续运营成员2018-01-012018-12-310001281761RF：资本市场成员RF：OtherSegmentRevenueMember2018-01-012018-12-310001281761US-GAAP：LetterOfCreditMemberRF：其他收入未受影响成员2018-01-012018-12-310001281761US-GAAP：LetterOfCreditMemberRF：OtherSegmentRevenueMember2018-01-012018-12-310001281761RF：保险优惠和费用成员RF：OtherSegmentRevenueMember2018-01-012018-12-310001281761RF：银行拥有的人寿保险成员RF：Corporation BankMember2018-01-012018-12-310001281761RF：保险优惠和费用成员RF：其他收入未受影响成员2018-01-012018-12-310001281761RF：证券收益亏损网络成员US-GAAP：部门持续运营成员2018-01-012018-12-310001281761RF：保险优惠和费用成员RF：Consumer BankMember2018-01-012018-12-310001281761RF：其他不同的收入成员RF：OtherSegmentRevenueMember2018-01-012018-12-310001281761RF：OtherSegmentRevenueMember2018-01-012018-12-310001281761美国-GAAP：DepositAccountMemberRF：Corporation BankMember2018-01-012018-12-310001281761RF：证券收益亏损网络成员RF：其他收入未受影响成员2018-01-012018-12-310001281761RF：其他不同的收入成员US-GAAP：分段中断运营成员2018-01-012018-12-310001281761RF：资本市场成员RF：WealthManagementMember2018-01-012018-12-310001281761Rf:MarketvalueadjustmentsonemployeebenefitassetsotherMemberMemberRF：WealthManagementMember2018-01-012018-12-310001281761美国-GAAP：DepositAccountMemberRF：Consumer BankMember2018-01-012018-12-310001281761RF：银行拥有的人寿保险成员RF：其他收入未受影响成员2018-01-012018-12-310001281761RF：证券收益亏损网络成员RF：OtherSegmentRevenueMember2018-01-012018-12-310001281761美国-GAAP：DepositAccountMemberRF：OtherSegmentRevenueMember2018-01-012018-12-310001281761Rf:MarketvalueadjustmentsonemployeebenefitassetsotherMemberMemberUS-GAAP：分段中断运营成员2018-01-012018-12-310001281761RF：保险优惠和费用成员RF：Corporation BankMember2018-01-012018-12-310001281761US-GAAP：CreditAndDebitCardMemberRF：OtherSegmentRevenueMember2018-01-012018-12-310001281761RF：其他不同的收入成员RF：其他收入未受影响成员2018-01-012018-12-310001281761Rf:MarketvalueadjustmentsonemployeebenefitassetsotherMemberMemberRF：OtherSegmentRevenueMember2018-01-012018-12-310001281761RF：其他收入未受影响成员2018-01-012018-12-310001281761RF：Gainonsaleof Business MemberUS-GAAP：分段中断运营成员2018-01-012018-12-310001281761Rf:MarketvalueadjustmentsonemployeebenefitassetsdefinedbenefitMemberUS-GAAP：部门持续运营成员2018-01-012018-12-310001281761RF：保险优惠和费用成员US-GAAP：部门持续运营成员2018-01-012018-12-310001281761US-GAAP：资产管理1成员RF：Corporation BankMember2018-01-012018-12-310001281761RF：其他收入未受影响成员2017-01-012017-12-310001281761RF：其他不同的收入成员US-GAAP：分段中断运营成员2017-01-012017-12-310001281761US-GAAP：MortgageBankingMemberUS-GAAP：部门持续运营成员2017-01-012017-12-310001281761US-GAAP：CreditAndDebitCardMemberUS-GAAP：部门持续运营成员2017-01-012017-12-310001281761美国-GAAP：InvestmentAdviceMemberRF：OtherSegmentRevenueMember2017-01-012017-12-310001281761Rf:MarketvalueadjustmentsonemployeebenefitassetsdefinedbenefitMemberRF：其他收入未受影响成员2017-01-012017-12-310001281761RF：OtherSegmentRevenueMember2017-01-012017-12-310001281761Rf:MarketvalueadjustmentsonemployeebenefitassetsotherMemberMemberRF：Consumer BankMember2017-01-012017-12-310001281761US-GAAP：MortgageBankingMemberRF：WealthManagementMember2017-01-012017-12-310001281761US-GAAP：MortgageBankingMemberRF：Corporation BankMember2017-01-012017-12-310001281761US-GAAP：MortgageBankingMemberRF：Consumer BankMember2017-01-012017-12-310001281761Rf:MarketvalueadjustmentsonemployeebenefitassetsotherMemberMemberRF：Corporation BankMember2017-01-012017-12-310001281761RF：保险优惠和费用成员RF：OtherSegmentRevenueMember2017-01-012017-12-310001281761RF：保险优惠和费用成员RF：Corporation BankMember2017-01-012017-12-310001281761US-GAAP：CreditAndDebitCardMemberUS-GAAP：分段中断运营成员2017-01-012017-12-310001281761RF：资本市场成员RF：OtherSegmentRevenueMember2017-01-012017-12-310001281761RF：其他不同的收入成员RF：Corporation BankMember2017-01-012017-12-310001281761美国-GAAP：DepositAccountMemberRF：Consumer BankMember2017-01-012017-12-310001281761RF：银行拥有的人寿保险成员RF：Consumer BankMember2017-01-012017-12-310001281761RF：证券收益亏损网络成员US-GAAP：部门持续运营成员2017-01-012017-12-310001281761US-GAAP：LetterOfCreditMemberRF：其他收入未受影响成员2017-01-012017-12-310001281761US-GAAP：MortgageBankingMemberUS-GAAP：分段中断运营成员2017-01-012017-12-310001281761US-GAAP：CreditAndDebitCardMemberRF：OtherSegmentRevenueMember2017-01-012017-12-310001281761RF：资本市场成员RF：WealthManagementMember2017-01-012017-12-310001281761RF：资本市场成员RF：其他收入未受影响成员2017-01-012017-12-310001281761美国-GAAP：DepositAccountMemberUS-GAAP：部门持续运营成员2017-01-012017-12-310001281761US-GAAP：资产管理1成员US-GAAP：分段中断运营成员2017-01-012017-12-310001281761US-GAAP：LetterOfCreditMemberUS-GAAP：部门持续运营成员2017-01-012017-12-310001281761美国-GAAP：InvestmentAdviceMemberUS-GAAP：部门持续运营成员2017-01-012017-12-310001281761RF：银行拥有的人寿保险成员RF：Corporation BankMember2017-01-012017-12-310001281761RF：银行拥有的人寿保险成员RF：其他收入未受影响成员2017-01-012017-12-310001281761RF：其他不同的收入成员RF：其他收入未受影响成员2017-01-012017-12-310001281761RF：其他不同的收入成员RF：WealthManagementMember2017-01-012017-12-310001281761Rf:MarketvalueadjustmentsonemployeebenefitassetsdefinedbenefitMemberRF：OtherSegmentRevenueMember2017-01-012017-12-310001281761US-GAAP：LetterOfCreditMemberRF：OtherSegmentRevenueMember2017-01-012017-12-310001281761RF：其他不同的收入成员RF：Consumer BankMember2017-01-012017-12-310001281761RF：证券收益亏损网络成员RF：WealthManagementMember2017-01-012017-12-310001281761Rf:MarketvalueadjustmentsonemployeebenefitassetsdefinedbenefitMemberUS-GAAP：分段中断运营成员2017-01-012017-12-310001281761RF：证券收益亏损网络成员RF：OtherSegmentRevenueMember2017-01-012017-12-310001281761RF：保险优惠和费用成员US-GAAP：分段中断运营成员2017-01-012017-12-310001281761US-GAAP：资产管理1成员RF：Corporation BankMember2017-01-012017-12-310001281761Rf:MarketvalueadjustmentsonemployeebenefitassetsotherMemberMemberRF：其他收入未受影响成员2017-01-012017-12-310001281761RF：资本市场成员US-GAAP：分段中断运营成员2017-01-012017-12-310001281761US-GAAP：CreditAndDebitCardMemberRF：Consumer BankMember2017-01-012017-12-310001281761RF：证券收益亏损网络成员US-GAAP：分段中断运营成员2017-01-012017-12-310001281761RF：保险优惠和费用成员RF：Consumer BankMember2017-01-012017-12-310001281761US-GAAP：MortgageBankingMemberRF：OtherSegmentRevenueMember2017-01-012017-12-310001281761RF：银行拥有的人寿保险成员US-GAAP：分段中断运营成员2017-01-012017-12-310001281761RF：资本市场成员RF：Corporation BankMember2017-01-012017-12-310001281761美国-GAAP：DepositAccountMemberUS-GAAP：分段中断运营成员2017-01-012017-12-310001281761Rf:MarketvalueadjustmentsonemployeebenefitassetsdefinedbenefitMemberRF：Corporation BankMember2017-01-012017-12-310001281761美国-GAAP：InvestmentAdviceMemberRF：Corporation BankMember2017-01-012017-12-310001281761Rf:MarketvalueadjustmentsonemployeebenefitassetsdefinedbenefitMemberRF：WealthManagementMember2017-01-012017-12-310001281761US-GAAP：LetterOfCreditMemberRF：Consumer BankMember2017-01-012017-12-310001281761Rf:MarketvalueadjustmentsonemployeebenefitassetsdefinedbenefitMemberRF：Consumer BankMember2017-01-012017-12-310001281761Rf:MarketvalueadjustmentsonemployeebenefitassetsotherMemberMemberUS-GAAP：部门持续运营成员2017-01-012017-12-310001281761RF：证券收益亏损网络成员RF：其他收入未受影响成员2017-01-012017-12-310001281761美国-GAAP：DepositAccountMemberRF：WealthManagementMember2017-01-012017-12-310001281761US-GAAP：LetterOfCreditMemberRF：WealthManagementMember2017-01-012017-12-310001281761美国-GAAP：InvestmentAdviceMemberUS-GAAP：分段中断运营成员2017-01-012017-12-310001281761美国-GAAP：DepositAccountMemberRF：Corporation BankMember2017-01-012017-12-310001281761Rf:MarketvalueadjustmentsonemployeebenefitassetsdefinedbenefitMemberUS-GAAP：部门持续运营成员2017-01-012017-12-310001281761RF：银行拥有的人寿保险成员RF：WealthManagementMember2017-01-012017-12-310001281761RF：保险优惠和费用成员RF：其他收入未受影响成员2017-01-012017-12-310001281761美国-GAAP：InvestmentAdviceMemberRF：其他收入未受影响成员2017-01-012017-12-310001281761RF：其他不同的收入成员RF：OtherSegmentRevenueMember2017-01-012017-12-310001281761RF：资本市场成员RF：Consumer BankMember2017-01-012017-12-310001281761US-GAAP：资产管理1成员US-GAAP：部门持续运营成员2017-01-012017-12-310001281761US-GAAP：资产管理1成员RF：其他收入未受影响成员2017-01-012017-12-310001281761US-GAAP：LetterOfCreditMemberUS-GAAP：分段中断运营成员2017-01-012017-12-310001281761RF：保险优惠和费用成员RF：WealthManagementMember2017-01-012017-12-310001281761RF：其他不同的收入成员US-GAAP：部门持续运营成员2017-01-012017-12-310001281761RF：银行拥有的人寿保险成员RF：OtherSegmentRevenueMember2017-01-012017-12-310001281761US-GAAP：LetterOfCreditMemberRF：Corporation BankMember2017-01-012017-12-310001281761RF：银行拥有的人寿保险成员US-GAAP：部门持续运营成员2017-01-012017-12-310001281761RF：证券收益亏损网络成员RF：Corporation BankMember2017-01-012017-12-310001281761US-GAAP：CreditAndDebitCardMemberRF：其他收入未受影响成员2017-01-012017-12-310001281761Rf:MarketvalueadjustmentsonemployeebenefitassetsotherMemberMemberUS-GAAP：分段中断运营成员2017-01-012017-12-310001281761US-GAAP：资产管理1成员RF：WealthManagementMember2017-01-012017-12-310001281761US-GAAP：MortgageBankingMemberRF：其他收入未受影响成员2017-01-012017-12-310001281761美国-GAAP：InvestmentAdviceMemberRF：Consumer BankMember2017-01-012017-12-310001281761Rf:MarketvalueadjustmentsonemployeebenefitassetsotherMemberMemberRF：WealthManagementMember2017-01-012017-12-310001281761美国-GAAP：DepositAccountMemberRF：OtherSegmentRevenueMember2017-01-012017-12-310001281761RF：证券收益亏损网络成员RF：Consumer BankMember2017-01-012017-12-310001281761US-GAAP：CreditAndDebitCardMemberRF：WealthManagementMember2017-01-012017-12-310001281761US-GAAP：CreditAndDebitCardMemberRF：Corporation BankMember2017-01-012017-12-310001281761美国-GAAP：InvestmentAdviceMemberRF：WealthManagementMember2017-01-012017-12-310001281761US-GAAP：资产管理1成员RF：OtherSegmentRevenueMember2017-01-012017-12-310001281761美国-GAAP：DepositAccountMemberRF：其他收入未受影响成员2017-01-012017-12-310001281761Rf:MarketvalueadjustmentsonemployeebenefitassetsotherMemberMemberRF：OtherSegmentRevenueMember2017-01-012017-12-310001281761RF：保险优惠和费用成员US-GAAP：部门持续运营成员2017-01-012017-12-310001281761US-GAAP：资产管理1成员RF：Consumer BankMember2017-01-012017-12-310001281761RF：资本市场成员US-GAAP：部门持续运营成员2017-01-012017-12-310001281761SRT：ParentCompanyMember2017-01-012017-12-310001281761SRT：ParentCompanyMember2018-01-012018-12-310001281761RF：BankMemberSRT：ParentCompanyMember2019-01-012019-12-310001281761RF：非银行成员SRT：ParentCompanyMember2017-01-012017-12-310001281761RF：BankMemberSRT：ParentCompanyMember2017-01-012017-12-310001281761RF：非银行成员SRT：ParentCompanyMember2019-01-012019-12-310001281761RF：BankMemberSRT：ParentCompanyMember2018-01-012018-12-310001281761RF：非银行成员SRT：ParentCompanyMember2018-01-012018-12-310001281761SRT：ParentCompanyMember2016-12-310001281761SRT：ParentCompanyMember2017-12-310001281761RF：BankMemberSRT：ParentCompanyMember2018-12-310001281761RF：非银行成员SRT：ParentCompanyMember2019-12-310001281761RF：非银行成员SRT：ParentCompanyMember2018-12-310001281761RF：BankMemberSRT：ParentCompanyMember2019-12-31RF：安全性Xbrli：共享Iso4217：美元Xbrli：共享Iso4217：美元RF：义务人Xbrli：纯RF：基点RF：单位RF：协议RF：十进制
目录




 
 
 
 
 
美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，邮编：20549
表格10-K
☒
根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条提交的年度报告
截至的财政年度2019年12月31日
或
☐
根据1934年证券交易所法令第13或15(D)条提交的过渡报告
在从中国到日本的过渡期内，中国从中国到日本，从中国到日本的过渡期，都是从中国过渡到中国，从中国到日本的过渡期。
佣金档案编号001-34034
地区金融公司
(注册人的确切姓名载于其章程)
特拉华州
 
63-0589368
(述明或其他司法管辖权
公司或组织)
 
(税务局雇主
识别号码)
第五大道北1900号, 伯明翰, 阿拉巴马州 35203
(主要行政办公室地址)
注册人电话号码，包括区号：(800) 734-4667
根据该法第12(B)节登记的证券：
每节课的标题
交易代码
注册的每个交易所的名称。
普通股，面值0.01美元
射频
纽约证券交易所
存托股份，每股相当于1/40股股份的权益
 
 
6.375%非累积永久优先股，A系列
射频PRA
纽约证券交易所
存托股份，每股相当于1/40股股份的权益
 
 
6.375%固定利率至浮动利率非累积永久优先股，B系列
射频PRB
纽约证券交易所
存托股份，每股相当于1/40股股份的权益
 
 
5.700%固定利率至浮动利率非累积永久优先股，C系列
RF PRC
纽约证券交易所
根据该法第12(G)节登记的证券：无
用复选标记表示注册人是否为证券法第405条规定的知名经验丰富的发行人。是 ý*¨
用复选标记表示注册人是否不需要根据法案的第13节或第15(D)节提交报告。¨    不是  ý
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》(Securities Exchange Act)第13或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是  ý*¨
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是  ý*¨ 


用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。参见“交易法”第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。(勾选一项)：大型加速文件服务器 ý加速的文件管理器☐ 非加速文件管理器☐ 规模较小的中国报告公司**☐一家新兴的成长型公司。☐
如果是新兴成长型公司，用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易所法案第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。¨
用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如该法第12b-2条所定义)。是☐*ý
说明非关联公司持有的有投票权和无投票权普通股的总市值，计算方法是参考普通股最后一次出售的价格，或截至注册人最近完成的第二财季最后一个营业日的此类普通股的平均出价和要价。
普通股，面值0.01美元-$9,975,697,351截至2019年6月30日。
注明截至最后实际可行日期，注册人所属各类普通股的流通股数量。
普通股，面值0.01美元-957,381,827截至2020年2月19日发行和发行的股票。
以引用方式并入的文件
将于2020年4月22日举行的年度会议的委托书的部分内容通过引用并入第III部分。


1
目录




地区金融公司
表格10-K
索引
 

 
 
 
 
页面
第I部分
 
 
 
 
前瞻性陈述
 
7
第一项。
 
业务
 
10
第1A项。
 
风险因素
 
20
1B项。
 
未解决的员工意见
 
34
第二项。
 
属性
 
34
第三项。
 
法律程序
 
34
第四项。
 
煤矿安全信息披露
 
34
 
 
 
 
 
第II部
 
 
 
 
第五项。
 
注册人普通股、相关股东事项和发行人购买股权证券的市场
 
35
第6项。
 
选定的财务数据
 
36
第7项。
 
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
 
37
第7A项。
 
关于市场风险的定量和定性披露
 
37
第8项。
 
财务报表和补充数据
 
89
第九项。
 
会计与财务信息披露的变更与分歧
 
171
第9A项。
 
管制和程序
 
171
第9B项。
 
其他信息
 
171
 
 
 
第三部分
 
 
第10项。
 
董事、高管与公司治理
 
172
第11项。
 
高管薪酬
 
174
第12项。
 
某些实益拥有人的担保所有权和管理层及相关股东事宜
 
174
第13项。
 
某些关系和相关交易，以及董事独立性
 
174
第14项。
 
首席会计费及服务
 
174
 
 
 
 
 
第四部分
 
 
第15项。
 
展品、财务报表明细表
 
175
第16项。
 
表格10-K摘要
 
180
签名
 
181

2
目录




定义术语词汇表
机构--统称为FNMA、FHLMC和GNMA。
拨备-信贷损失拨备。
ACL-信贷损失拨备。
美国铝业-资产/负债管理委员会。
ALLL-贷款和租赁损失拨备。
Aoci-积累的其他综合收入。
ASC-会计准则编码。
亚利桑那州立大学-会计准则更新。
自动柜员机-自动柜员机。
银行-地区银行。
巴塞尔I-巴塞尔委员会1988年监管资本框架(First Accord)。
巴塞尔III-巴塞尔委员会2010年监管资本框架(第三协议).
巴塞尔III规则-最终资本规则采用美国联邦政府批准的巴塞尔III资本框架
监管机构在2013年。
巴塞尔IV-巴塞尔委员会2017年12月公布修订后的监管资本框架提案。
巴塞尔委员会-巴塞尔银行监管委员会。
BHC-银行控股公司。
BHC法案-1956年银行控股公司法，经修订。
BITS-金融服务圆桌会议的技术部门。
董事会-公司的董事会。
CAP-客户帮助计划。
CCAR-综合资本分析和审查。
建行-资本保护缓冲。
CECL-会计准则更新2016-13，金融工具信用损失的计量
(“当前预期信贷损失”)。
首席执行官-首席执行官。
CET1-普通股一级。
首席财务官-首席财务官。
CFPB-消费者金融保护局。
CFTC-商品期货交易委员会。
公司-地区金融公司及其子公司。
COSO-特雷德韦委员会赞助组织委员会。
CPI-消费者物价指数。
CPR-固定(或有条件)预付率。
CRA-1977年社区再投资法案。
存款保险基金。
多德-弗兰克法案-2010年多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法案。
DPD-过期天数。
DU-Fannie Mae委托承销和服务。

3
目录




EAD-默认情况下曝光。
EGRCPA-经济增长、监管救济和消费者保护法。
符合ERI标准的留存收入。
环境、社会和治理。
FASB-财务会计准则委员会。
FDIA--修订后的“联邦存款保险法”。
FDIC-联邦存款保险公司。
美国联邦储备委员会--联邦储备系统理事会。
FFIEC-联邦金融机构考试委员会。
FHA-联邦住房管理局。
FHC-金融控股公司。
FHLB-联邦住房贷款银行。
FHLMC-联邦住房贷款抵押公司(Freddie Mac)。
FICO-根据1987年“竞争平等银行法”成立的融资公司。
FICO评分-基于公平艾萨克公司(Fair Isaac Corporation)推出的模型的个人信用评分。
FinCEN-金融犯罪执法网络。
FINRA-金融业监管局。
FNMA-联邦国家抵押贷款协会，又称房利美(Fannie Mae)。
FOMC--联邦公开市场委员会.
FRB-联邦储备银行。
FS-ISAC-金融服务-信息共享与分析中心。
FTP-资金转移定价。
GAAP-美国公认会计原则。
国内生产总值-国内生产总值。
GDPR-欧盟一般数据保护条例。
GNMA(政府全国抵押贷款协会)。
G-SIB-全球系统重要性银行控股公司。
HPI-房价指数。
HUD-美国住房和城市发展部。
IPO-首次公开募股(IPO)。
个人退休帐户。
美国国税局(IRS)-美国国税局。
ISM-供应管理协会。
LCR-流动性覆盖率。
LGD-默认情况下的损失。
Libor-伦敦银行间同业拆借利率。
LLC-有限责任公司。
LTIP-长期激励计划。
LTV-贷款价值比。
MD&A-管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析。

4
目录




Morgan Keegan-Morgan Keegan&Company，Inc.
MSAS-大都会统计区。
MSR-抵押贷款服务权。
MSRB-市政证券规则制定委员会。
资产净值-净资产值。
NM-没有意义。
NPR-公共裁决公告。
NSFR-净稳定的资金比率。
纽约证券交易所-纽约证券交易所。
OAS-选项-调整后的价差。
OCC-货币监理署。
保监处-其他综合收益。
OFAC-美国财政部-外国资产管制办公室。
OIS-隔夜指数掉期。
OLA-有序清算机构。
OTTI-非暂时性损害。
PCE-个人消费支出。
PD-违约概率。
R&S-合理且可支持。
雷蒙德·詹姆斯-雷蒙德·詹姆斯金融公司
Regions Securities-Regions Securities LLC。
SBIC-小型企业投资公司。
SCB-压力资本缓冲。
SEC-美国证券交易委员会(U.S.Securities and Exchange Commission)。
SERP-补充高管退休计划。
SLB-压力杠杆缓冲。
SOFR担保的隔夜融资利率。
税制改革-H.R.1，一项根据同时进行的标题II和V规定和解的法案
关于2018财政年度预算的决议。
TBA-待定。
TDR-陷入困境的债务重组。
跟踪-交易报告和合规性引擎。
TTC贯穿整个周期。
美国-美国。
美国爱国者法案-通过提供拦截所需的适当工具来团结和加强美国
以及2001年的阻挠恐怖主义法案。
美国财政部-美国财政部。
UTB-未确认的税收优惠。
VIE-可变利益实体。
Visa-Visa，U.S.A.Inc.信用卡协会或其附属机构，统称。

5
目录




沃尔克规则--“多德-弗兰克法案”第619节及其颁布的条例(视情况而定)。
WSTWF加权的短期批发融资。



6
目录




第一部分
前瞻性陈述
本Form 10-K年度报告、Regions Financial Corporation根据1934年“证券交易法”(经修订)提交的其他定期报告，以及我们或代表我们向分析师、投资者、媒体和其他机构作出的任何其他书面或口头声明，都可能包括“1995年私人证券诉讼改革法案”中定义的前瞻性声明。本文中使用的术语“地区”、“公司”、“我们”、“我们”和“我们”统称为地区金融公司(特拉华州的一家公司)及其子公司。“未来”、“预期”、“假设”、“打算”、“计划”、“寻求”、“相信”、“预测”、“潜力”、“目标”、“估计”、“预期”、“目标”、“计划”、“展望”、“预测”、“将”、“将”、“可能”、“应该”，“可以”以及类似的术语和表达通常表示前瞻性陈述。. 前瞻性陈述不是基于历史信息，而是与未来的运营、战略、财务结果或其他发展有关。前瞻性陈述基于管理层目前的预期，以及管理层在作出陈述时所做的某些假设和估计，以及管理层可获得的信息。这些陈述基于一般假设，并受到各种风险的影响，而且由于它们还与未来有关，它们同样会受到固有的不确定性和其他因素的影响，这些因素可能导致实际结果与此类陈述中表达的观点、信念和预测大不相同。因此，我们告诫您不要依赖这些前瞻性陈述中的任何一种。这些风险、不确定性和其他因素包括但不限于项目1A中确定的风险。本年度报告10-K表中的“风险因素”及下面所述的风险因素：
•
目前和未来美国总体或我们服务的社区(特别是美国东南部)的经济和市场状况，包括房地产价值可能下降、失业率上升、金融市场混乱和经济增长可能放缓的影响，这可能会对我们的贷款和其他业务以及我们的财务业绩和条件产生不利影响。
•
政府、机构、中央银行和类似组织的贸易、货币和财政政策以及它们开展的其他活动可能发生变化，这可能对我们的收益产生实质性的不利影响。
•
市场利率或资本市场的可能变化可能会对我们的收入和支出、资产和债务的价值以及资本和流动性的可用性和成本产生不利影响。
•
我们的商誉或其他无形资产的任何减值、资产的任何重新定价，或由于法律变化、经济环境的不利变化、报告单位的运营下降或其他因素而对我们的递延税项资产的估值免税额的任何调整。
•
税法变化的影响，包括未来对税制改革的任何解释或修订的影响，这可能会影响我们的收益、资本比率和我们向股东返还资本的能力。
•
客户信誉的可能变化，以及贷款和租赁(包括经营租赁)的可收回性可能出现的减值。
•
贷款提前还款速度、贷款发放量和销售量、冲销、贷款损失拨备或实际贷款损失的变化，而我们的贷款损失拨备可能不足以弥补我们最终的损失。
•
由于低利率，抵押贷款支持证券的提前还款可能会加快，以及这些证券溢价摊销的相关加速。
•
随着客户寻求其他收益更高的投资，客户支票和储蓄账户存款的损失，这可能会增加我们的融资成本。
•
消费者和企业消费和储蓄习惯的可能变化以及对我们增加资产和吸引存款能力的相关影响，这可能会对我们的净收入产生不利影响。
•
我们有能力有效地与其他传统和非传统金融服务公司竞争，其中一些公司拥有比我们更多的财务资源，或者受到与我们不同的监管标准。
•
我们无法开发新产品和服务并获得现有和潜在客户的接受，无法改进现有产品和服务以满足客户需求并及时响应新兴技术趋势，这可能会对我们的收入产生负面影响。
•
我们跟不上技术变化的步伐，可能会导致业务被竞争对手抢走。
•
影响我们业务的法律和法规的变化，包括与银行产品和服务相关的法律和法规，以及适用的政府和自律机构执行和解释此类法律和法规的变化，这可能要求我们改变某些业务做法，增加合规风险，减少我们的收入，增加我们的成本，或以其他方式对我们的业务产生负面影响。
•
我们有能力获得监管机构的不反对意见(作为CCAR过程的一部分或其他方面)，以采取某些资本行动，包括支付股息和任何增加普通股股息的计划，在当前条件下回购普通股

7
目录




或者未来的计划，或者赎回优先股或其他监管资本工具，可能会影响我们向股东返还资本的能力，以及市场对我们的看法。
•
由于压力测试和资本规划要求的重要性，我们遵守压力测试和资本规划要求(作为CCAR流程的一部分或其他方面)的能力可能会继续需要大量投资我们的管理资源。
•
我们遵守适用的资本和流动性要求(其中包括巴塞尔III资本标准)的能力，包括我们内部产生资本或以优惠条件筹集资本的能力，如果我们不能满足要求，我们的财务状况可能会受到负面影响。
•
与针对我们或我们的任何子公司提起的任何诉讼或监管程序有关的任何事态发展、变化或行动的影响。
•
本公司或我们的任何子公司参与的任何不利司法、行政或仲裁裁决或程序、监管执法行动或其他法律行动可能招致的罚款、处罚或其他负面影响(包括声誉损害)等成本，可能会对我们的业绩产生不利影响，因此，我们不应承担任何费用，包括可能招致的罚款、处罚或任何不利的司法、行政或仲裁裁决或程序、监管执法行动或其他可能对我们的业绩产生不利影响的法律行动。
•
我们有能力管理资产和负债价值的波动以及表外风险敞口，以保持足够的资本和流动性来支持我们的业务。
•
我们执行战略和运营计划的能力，包括充分实现与我们的战略计划相关的财务和非财务利益的能力。
•
与我们收购或剥离业务相关的风险和不确定性。
•
我们的营销努力在吸引和留住客户方面取得了成功。
•
我们招聘和留住有才华和经验的人员以协助我们的产品和服务的开发、管理和运营的能力，可能会受到现行法律和法规不时变化的影响。
•
我们的客户、员工或业务合作伙伴的欺诈或不当行为。
•
我们的客户或交易对手向我们提供的任何不准确或不完整的信息。
•
这些风险可能导致我们的框架无法管理与我们业务相关的风险，例如信用风险和运营风险，包括第三方供应商和其他服务提供商，这些风险可能会因网络攻击或类似行为或未能有效提供我们的服务而导致运营或安全系统崩溃。
•
依赖关键供应商或供应商以可接受的条件为我们的业务获取设备和其他供应品。
•
我们的内部控制和程序无法防止、检测或减轻任何重大错误或欺诈行为。
•
地缘政治不稳定的影响，包括战争、冲突和恐怖袭击，以及直接或间接对我们企业的潜在影响。
•
人为和自然灾害的影响，包括火灾、洪水、干旱、龙卷风、飓风和环境破坏(特别是在美国东南部)，这些都可能对我们的运营和/或我们的贷款组合产生负面影响，并增加我们的业务成本。未来地震、火灾、飓风、龙卷风、干旱、洪水和其他与天气有关的事件的严重程度和影响很难预测，而且可能会因全球气候变化而加剧。
•
商品市场价格和条件的变化可能会对在受商品价格变化影响的行业(包括间接受商品价格影响的企业，如运输商品或生产商品所用设备的企业)经营的借款人的现金流产生不利影响，这可能会削弱他们偿还任何未偿还贷款的能力和/或减少对这些行业的贷款需求。
•
我们有能力识别和应对网络安全风险，如数据安全漏洞、恶意软件、“拒绝服务”攻击、“黑客攻击”和身份盗窃，包括账户接管，如果这些风险失败，可能会扰乱我们的业务，并导致机密或专有信息的泄露和/或滥用或盗用，破坏或损坏我们的系统，增加成本，造成损失，或对我们的声誉造成不利影响。
•
我们实现费用管理计划的能力。
•
LIBOR的可能停止或市场替换以及对我们基于LIBOR的金融产品和合同的相关影响，包括但不限于衍生产品、债务义务、存款、投资和贷款。
•
我们的信用评级或前景可能被下调，这可能会增加从资本市场融资的成本。
•
美国政府主权信用评级或展望可能下调的影响，这可能会给我们和我们无法预测的总体经济状况带来风险。

8
目录




•
其他金融机构遇到的问题可能会对我们或整个银行业造成负面影响，这可能会要求我们改变某些业务做法，减少收入，增加我们的成本，或者以其他方式对我们的业务造成负面影响。
•
由第三方提供的我们的业务基础设施的任何组件发生故障的影响可能会扰乱我们的业务，导致机密信息或专有信息的泄露和/或滥用，增加我们的成本，对我们的声誉造成负面影响，并造成损失。
•
我们从子公司获得股息的能力可能会影响我们的流动性和向股东支付股息的能力。
•
财务会计准则委员会或其他监管机构可能要求的会计政策或程序的变化可能会对我们的财务报表以及我们报告这些结果的方式产生重大影响，有关这些变化将如何影响我们的财务结果的预期和初步分析可能被证明是不正确的。
•
我们在提交给证券交易委员会的报告中不时发现的其他风险。
•
我们普通股价格的波动，以及无法在预期的时间框架内和/或按预期的条件完成股票回购。
•
与上述任何项目相关的事态发展对我们声誉造成的任何损害的影响。
您不应过分依赖任何前瞻性陈述，因为这些陈述仅反映了所作陈述的日期。可能导致我们实际结果不同的因素或事件可能会不时出现，而且不可能预测所有这些因素或事件。我们不承担任何义务，也不打算因未来发展、新信息或其他原因而不时更新或修改任何前瞻性陈述，除非法律另有要求。




9
目录




第一项。业务
地区金融公司是一家金融控股公司，总部设在阿拉巴马州伯明翰，在南部、中西部和德克萨斯州运营。术语“地区”、“公司”、“我们”、“我们”和“我们”在适当的情况下是指地区金融公司、特拉华州的一家公司及其子公司。地区提供传统的商业、零售和抵押银行服务，以及资产管理、财富管理、证券经纪、信托服务、并购咨询服务和其他专业融资领域的其他金融服务。在…2019年12月31日，各地区的合并资产总额约为1262亿美元，合并存款总额约为975亿美元合并后的股东权益总额约为163亿美元.
Regions是特拉华州的一家公司，2004年7月1日，通过合并成为联合种植者公司和前地区金融公司的继任者。它的主要执行办事处位于阿拉巴马州伯明翰第五大道北1900号，邮编35203，电话号码是(35203)734-4667。
银行业务
Regions通过Regions Bank进行银行业务，Regions Bank是阿拉巴马州特许的商业银行，是联邦储备系统(Federal Reserve System)的成员。在…2019年12月31日，运营的地区2,028自动取款机和1,428遍布南部、中西部和德克萨斯州的分店总数。
下图描述了各地区开展银行业务的每个州的分行地点分布情况。
 
分支机构
弗罗里达
303

田纳西州
219

阿拉巴马州
205

密西西比州
122

佐治亚州
114

路易斯安那州
96

阿肯色州
79

德克萨斯州
90

密苏里
56

印第安纳州
52

伊利诺伊州
44

南卡罗来纳州
22

肯塔基州
11

爱荷华州
8

北卡罗来纳州
7

总计
1,428

其他金融服务业务
除银行业务外，各地区还通过以下子公司提供额外的金融服务：
地区设备金融公司(Regions Equipment Finance Corporation)和地区商业设备金融公司(Regions Commercial Equipment Finance，LLC)都是地区银行的全资子公司，提供以商业客户为重点的设备融资产品。
地区投资服务公司是地区银行的全资子公司，由持牌保险代理人向地区银行客户提供投资和保险产品。此外，地区银行和地区投资服务公司还与Cetera投资服务公司保持着一项协议，通过双职财务顾问向地区银行客户提供证券、保险和咨询服务。
Regions Securities LLC是总部设在佐治亚州亚特兰大的Regions的全资子公司，为商业客户提供经纪交易商服务，并为并购交易提供咨询服务。此外，BlackArch Partners LLC是Regions的全资子公司，总部设在北卡罗来纳州夏洛特。BlackArch Partners LLC及其子公司向其机构客户和商业实体提供并购服务。
Regions Investment Management，Inc.担任Regions Wealth Management部门的投资顾问，为信托客户交易股票和债券。Regions Highland Associates，Inc.是一家机构投资公司，为非营利性医疗保健实体和以使命为基础的组织提供投资咨询和咨询服务。Regions Investment Management，Inc.和Highland Associates，Inc.都是Regions Bank的全资子公司。

10
目录




Regions Affordable Housing LLC是总部设在纽约大颈市的Regions Bank的全资子公司，从事低收入住房税收抵免、企业基金辛迪加和资产管理。
监督和监管
我们须遵守适用于母婴健康院及其附属公司的广泛规管架构。这一框架主要是为了保护储户、FDIC的DIF和整个银行体系，一般不是为了保护股东或其他投资者。下面描述的是适用于我们和我们子公司的部分法律法规的实质内容。这些描述并不是完整的，而是通过参考所描述的法规和法规的全文进行限定的。适用法律或法规的变化，以及监管机构和其他政府机构对其解释和应用的变化是无法预测的，但可能会对我们的业务、财务状况或运营结果产生实质性影响。
概述
我们已在美联储登记为BHC，并已选择根据BHC法案被视为FHC。因此，我们和我们的子公司必须遵守BHC法案和美联储法规的监督、审查和报告要求。一般而言，BHC法案规定由美联储对金融控股公司进行“保护性”监管，并由适用的监管机构对控股公司子公司进行职能监管。BHC法案还要求美联储审查BHC的任何子公司(托管机构除外)，这些子公司从事允许托管机构从事的活动。美联储还被授予在某些情况下要求报告、审查和通过适用于任何控股公司子公司的规则的权力。
地区银行是联邦存款保险公司的成员，因此，其存款在法律规定的范围内由联邦存款保险公司承保。地区银行是阿拉巴马州特许银行，也是联邦储备系统的成员。其业务通常受到美联储(Federal Reserve)和阿拉巴马州银行部(Alabama State Banking Department)的监督和审查，银行监管机构有权批准或不批准合并、收购、合并、设立分行和类似的企业行动。联邦和州银行监管机构也有权防止不安全或不健全的银行行为或其他违法行为的继续或发展。州和联邦法律法规管理着地区银行从事的活动，包括它所做的投资和可以发放给一个借款人的贷款总额。各种消费者和合规法律法规也影响着它的运营。地区银行在实施货币政策时也受到美联储行动的影响。作为联邦储备系统的成员银行，地区银行必须持有亚特兰大联邦储备银行的股票，金额相当于其股本和盈余的6%。总资产超过100亿美元的成员银行，包括Regions Bank，将获得与10年期美国公债挂钩的浮动股息率，最高股息率上限为6%.
地区银行及其附属机构还接受CFPB在消费者保护法律法规方面的监督、监管、审查和执行。一些地区的非银行子公司也受到各种联邦和州机构的监管，例如SEC和FINRA，就我们的经纪-交易商子公司地区证券有限责任公司(Regions Securities LLC)和BlackArch证券有限责任公司(BlackArch Securities LLC)而言。
我们还必须遵守由证券交易委员会管理的1934年证券交易法(经修订)的披露和监管要求。我们的普通股和代表我们已发行优先股的存托股份都在纽约证券交易所上市。因此，我们也要遵守纽约证券交易所对上市公司的规定。
2019年10月，美联储(Federal Reserve)和其他联邦银行监管机构敲定了根据EGRRCPA修正案将增强的审慎标准适用于BHC和存款机构的规则(“定制规则”)。定制规则根据其规模和其他五个基于风险的指标，将每一家合并资产总额在1000亿美元或以上的美国BHC及其银行子公司划分为四类之一：(1)跨司法管辖区活动，(2)wSTWF，(3)非银行资产，(4)资产负债表外敞口，(5)美国G-SIB地位。
根据定制规则，地区(以及根据定制规则，其存款机构子公司地区银行)须遵守第四类标准，这些标准适用于合并资产总额至少为1000亿美元、未达到第一类至第三类规定的任何门槛的银行组织。
受第四类标准规管的公司，一般会受到与综合资产总额少於1,000亿元的公司相同的资本和流动资金要求，但除其他事项外，还须遵守某些经加强的审慎标准，并须监察和报告某些以风险为本的指标。因此，根据剪裁规则，第IV类公司除其他事项外，(1)不受LCR规定(或在某些情况下，不受降低要求的约束)，(2)不再受公司经营的资本压力测试要求，(3)每两年而不是每年接受监管资本压力测试，(4)受要求每年制定和维持资本计划的要求，以及(5)符合某些流动性风险管理和风险委员会的要求。下面的图表概述了适用于裁剪规则下区域的资本、流动性和增强的审慎标准要求的关键要素，并在本节中对裁剪规则的要素进行了更详细的讨论。

11
目录




此外，地区和地区银行受美联储、OCC和FDIC于2019年7月通过的关于简化适用于非先进方法银行组织的资本金规则的最终规则的约束。这些规则将于2020年4月1日对本公司生效，并规定简化资本要求，涉及抵押贷款服务资产的门槛扣除、银行机构无法通过净营业亏损结转变现的暂时性差异产生的递延税项资产、对未合并金融机构资本的投资，以及将少数股权纳入监管资本。
某些增强的审慎标准、资本和流动性要求在量身定做规则下对各地区的适用1
 
定制规则(包括分配给第四类)
以前适用的规则
资本
压力测试：公司运营(DFAST)
û
ü
(每年)
压力测试：监管
ü
(两年周期)
ü
(每年)
CCAR
ü
(两年周期)
ü
(每年)
每年提交的基本建设计划
ü
ü
先进的方法
û
û
选择退出AOCI Capital Impact
ü
ü
资本规则简化
ü
(作为非高级方法银行组织)
ü
(作为非高级方法银行组织)
普遍适用的杠杆率
ü
ü
流动性
LCR
û
ü
(已修改)
NSFR(建议)2
û
(预期)
ü
(已修改)
流动性压力测试
ü
(季度)
ü
(每月)
流动性风险管理
ü
(量身定做)
ü
流动性缓冲
ü
ü
FR 2052a报告
ü
(每月)
ü
(每月)
某些其他增强的保诚标准
风险委员会
ü
ü
风险管理框架及相关要求
ü
ü
1尽管裁剪规则不会修改美联储的资本计划规则，但美联储表示，预计将发布未来的提案，将基于风险的类别纳入最终规则，并进一步调整适用于第四类公司的资本规划要求。
2他说，NSFR尚未被采用，但任何最终确定的NSFR的适用性预计都将遵循适用LCR的框架。
根据经EGRRCPA修订的多德-弗兰克法案(Dodd-Frank Act)，某些BHC必须向美联储和FDIC提交决议计划，规定公司在发生重大财务问题时迅速和有序解决的战略

12
目录




苦恼或失败。各地区于2017年12月向这些机构提交了最新的解决方案。然而，随着定制规则的发布，美联储和FDIC于2019年10月敲定了规则，其中包括调整各机构决议规划要求的审查周期和适用性。根据这些新规定，地区等第四类公司不再需要提交解决方案。2019年4月，FDIC发布了一份关于地区银行(Regions Bank)等受保存托机构决议规划要求可能发生变化的拟议规则制定提前通知，在规则制定过程完成之前，将不需要提交下一轮受保存托机构决议计划。地区银行于2018年6月提交了最新的解决方案。
2019年2月5日，美联储以将向美联储提交资本计划的要求延长一年的形式，向某些资产在1000亿美元至2500亿美元之间的BHC提供了救济，其中包括地区。因此，各地区不需要在2019年向美联储提交资本计划，但必须在2020年4月6日之前提交计划。此外，各地区2019年不接受监管资本压力测试或公司运营的资本压力测试要求，但2020年将接受监管资本压力测试。然而，各地区仍需制定一项资本计划，并由各地区董事会每年审查和批准。此外，虽然各地区在2019年不需要向美联储提交完整的资本计划，但该公司被要求提交2019年7月1日至2020年6月30日期间的计划资本行动。美联储(Federal Reserve)宣布，在2019年7月1日至2020年6月30日期间，地区与其他获准延期的公司一样，获准进行资本分配，最高限额为允许公司在2018年CCAR中保持高于所有最低资本要求的金额，并根据自美联储按照地区2018年资本计划采取行动以来地区监管资本比率的任何变化进行调整。
地区无法预测适用法律、法规和监管机构政策的未来变化，但此类变化可能会对地区的业务、财务状况或运营结果产生实质性影响。我们会继续评估法例的任何修订和颁布的任何新规例的影响，包括规管成本和收费的改变、消费者产品的修改或CFPB要求的披露，以及加强监管条文的要求等。
《六六六法案》允许的活动
一般而言，BHC法案将BHC允许的活动限制为银行业务、管理或控制银行，以及美联储认为与银行关系密切而适当附带的其他活动。选择被视为金融控股公司的BHC，与地区一样，也可以从事一系列活动，这些活动(I)具有金融性质，或属于此类金融活动的附带性质，或(Ii)与金融活动相辅相成，且不会对存款机构的安全和稳健或一般金融体系构成重大风险。这些活动包括证券交易、承保和市场庄家、保险承保和代理活动、商业银行和保险公司证券投资。
为使BHC有资格选择FHC地位，其所有附属受保存款机构必须资本充足，管理良好，如下文“-FDIA下的监管补救措施”所述，并且必须至少在该机构根据CRA进行的最近一次审查中获得满意的评级。BHC本身也必须资本充足和管理良好，才有资格选举FHC地位。如果一家金融控股公司在从事了未选择被视为金融控股公司的BHC不允许的活动后，未能继续资本充裕或管理良好，该公司必须与美联储达成协议，以遵守所有适用的资本和管理要求。如果该公司没有在180天内恢复合规，美联储(Federal Reserve)可能会命令该公司剥离其附属银行，或者可能被要求停止或剥离对从事只允许BHC被视为金融控股公司的活动的公司的投资。此外，如果联储局裁定金融控股公司未有维持至少“满意”的CRA评级，金融控股公司将不能开展任何新的金融活动或收购从事这类活动的公司，尽管金融控股公司仍可从事与银行业务密切相关的活动，并在进行银行活动的正常过程中进行投资。
BHC法案没有对BHC允许的非银行活动施加地域限制。当联储局有合理理由相信，任何BHC或其附属公司的财务稳健、安全或稳定受到严重威胁时，联储局有权命令任何BHC或其附属公司终止任何活动，或终止其对任何附属公司的拥有权或控制权。
资本要求
地区和地区银行都被要求遵守美联储制定的适用资本充足率标准，这些标准是基于巴塞尔III框架制定的。
基于巴塞尔III的美国资本规则，其中包括一项名为普通股一级资本(Common Equity Tier 1 Capital，简称CET1资本)的资本衡量标准，监管资本衡量标准的大部分扣减/调整都必须达到这一标准。此外，基于巴塞尔III的美国资本规定规定，一级资本由CET1和满足某些特定要求的“额外一级资本”工具组成。
根据美国巴塞尔协议III的资本规定，最低资本比率为：

13
目录




•CET1资本与风险加权资产之比为4.5%；
·将6.0%的一级资本(即CET1资本加上额外的一级资本)转移到风险加权资产；
·将总资本(即一级资本加二级资本)占风险加权资产的8.0%；以及
·根据美国巴塞尔协议III标准化方法的定义，一级资本占总平均合并资产的比例为4.0%(称为“杠杆率”)。
美国的资本金规定还要求建行在上述三个最低风险加权资产比率的基础上再增加2.5%的比例。一旦考虑到建行，未能达到有效最低比率的银行机构(即CET1资本对风险加权资产的比率为7.0%，一级资本对风险加权资产的比率为8.5%，总资本对风险加权资产的比率为10.5%)将受到资本分配方面的限制，包括股息和股票回购，以及某些酌情的高管薪酬。限制的严重程度取决于缺口的数额和机构的“合格留存收入”(即四个季度的往绩净收入，扣除分配和税收影响后的净收入没有反映在净收入中)。2018年4月10日，美联储(Federal Reserve)发布了一项提案，旨在通过将对公司资本计划的定量评估与建行的要求相结合，创建单一的综合资本金要求。这项提议的细节将在下面的“-全面资本分析和审查以及压力测试”中讨论。尽管这项提议如果获得通过，将改变计算最低比率的方式，但在接近最低比率的过程中，公司将继续受到越来越严格的资本行动限制。
2017年12月，巴塞尔委员会公布了被其描述为危机后巴塞尔III监管改革最终敲定的标准(这些标准通常被称为《巴塞尔协议IV》)。除其他事项外，这些标准还修订了巴塞尔委员会的信用风险标准化方法(包括重新校准风险权重，并对某些“无条件可撤销的承诺”(如未使用的信用卡和房屋净值信用额度)引入新的资本要求)，并为操作风险资本提供了一种新的标准化方法。根据巴塞尔框架，这些标准一般将于2022年1月1日生效，总产出下限将分阶段实施至2027年1月1日。根据目前的美国巴塞尔III规则，操作风险资本要求和资本下限仅适用于先进方法机构，而不适用于地区或地区银行。巴塞尔协议IV的影响将取决于它在美国对地区和地区银行(Regions And Regions Bank)等公司的实施方式。
更多信息，请参见第(7)项“监管要求”一节。本年度报告的“管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析”为Form 10-K。
杠杆要求
BHC和银行也被要求遵守最低杠杆率资本要求。这些要求规定了一级资本与总综合平均有形资产的最低比率(根据监管目的定义)，称为“杠杆率”，所有BHC的杠杆率为4.0%。
流动性要求
根据上述裁剪规则，WSTWF低于500亿美元的第四类公司(包括地区)不再受LCR要求。然而，第四类公司仍需遵守最低流动性缓冲和流动性压力测试要求，尽管此类测试的最低频率已被修订为季度，而不是每月。调整规则还调整了流动性风险管理要求，要求第四类公司：(I)每月(而不是每周)计算抵押品头寸；(Ii)建立一套比以前要求更有限的流动性风险限制；以及(Iii)监测较少的日内流动性风险敞口要素。第四类公司被要求继续每月在FR 2052a上报告流动性数据。
NSFR旨在促进在一年内为银行的资产和活动提供更多中长期资金。2016年5月，美国银行业监管机构发布了一项拟议的规则，对美国大型银行组织实施NSFR。根据2016年的提案，总合并资产不到2500亿美元、但超过500亿美元、资产负债表上外国敞口不到100亿美元的BHC，如地区，将受到不那么严格的修改后的NSFR要求。虽然NSFR尚未最后敲定，但预计适用任何最终NSFR的框架将与裁剪规则下LCR要求的方法一致。
全面的资本分析和审查以及压力测试
美联储(Federal Reserve)目前对总合并资产至少1000亿美元的BHC进行分析，以确定这些公司在合并基础上是否有足够的资本来吸收基线和严重不利的经济条件下的损失。根据定制规则，包括地区在内的第四类公司现在每隔一年(而不是每年)接受一次监督压力测试，不再受到公司运营的压力测试要求的约束，但仍需根据CCAR对其资本计划进行量化审查，提交所需的资本计划，并遵守FR Y-14报告要求。
合并资产总额在1,000亿美元或以上的美国BHC，如地区，必须每年制定和维持一项资本计划，并必须将资本计划提交给美联储(Federal Reserve)，作为美联储CCAR过程的一部分。CCAR

14
目录




这一过程的目的是帮助确保这些BHC拥有强大的、前瞻性的资本规划过程，以考虑到每家公司的独特风险，并允许在经济和财务压力时期继续运营。如上所述，关于裁剪规则的最后敲定，美联储表示，它预计将修订与资本规划有关的指导方针，以与裁剪规则中规定的标准类别保持一致，未来提案对地区及其资本规划过程的影响将取决于美联储修订后的指导意见的最终形式。
如上所述，2018年4月10日，美联储发布了一项提案，旨在通过将CCAR的量化评估与建行的要求相结合，创建单一的综合资本金要求。如果建议获得通过，有关建议会以渣打银行的规定取代目前固定的2.5%商业银行。渣打银行的最低利率为2.5%，它将反映美联储(Federal Reserve)监管压力测试中严重不利的监管情景中的压力损失，还将包括计划中的四个季度的普通股股息。该提案还将引入与渣打银行类似的SLB要求，该要求将适用于一级杠杆率。此外，该提案将取消CCAR的量化反对条款，但如果BHC计划的资本分配与基于BHC自己的基线情景预测而适用的资本缓冲限制不一致，则该建议将要求BHC减少这些分配。美联储(Federal Reserve)表示，它打算建议修订适用于第IV类BHC的压力缓冲要求，以与第IV类BHCs为期两年的监管压力测试周期保持一致。
除了其他限制，我们进行资本分配(包括股息和股票回购)的能力取决于美联储对我们的资本计划的不反对。如果美联储反对资本计划，除美联储书面表示不反对的资本分配外，BHC不得进行任何资本分配。我们的年度资本计划提交日期目前为2020年4月6日，美联储将在2020年6月30日之前公布其对我们资本计划的CCAR监督审查结果。如上所述，调整规则将监管压力测试周期从每年一次改为两年一次，并没有类似地修改美联储的资本计划规则，但美联储表示，预计将在未来发布这样做的提案。
安全和健全标准
FDIA要求联邦银行机构对不符合特定资本金要求的存款机构迅速采取纠正行动。FDIA设立了五个资本类别(“资本充足”、“资本充足”、“资本不足”、“资本严重不足”和“资本严重不足”)，联邦银行机构必须采取某些强制性监管行动，并有权对资本不足、资本严重不足或资本严重不足的机构采取其他酌情行动。这些强制性和酌情监管行动的严重程度取决于该机构所处的资本类别。通常情况下，除极小的例外情况外，FDIA要求银行业监管机构为资本严重不足的机构任命一名接管人或监管人。截至2019年12月31日，地区和地区银行均资本充裕。
根据资本水平被归类为资本充足的机构可被视为资本充足，而根据资本水平被归类为资本充足或资本不足的机构可分别被视为资本不足或严重资本不足，如果适当的联邦银行机构在发出通知和听证机会后，确定不安全或不健全的状况或不安全或不健全的做法需要这种处理，则可分别将其视为资本不足或严重资本不足。
被归类为资本不足、严重资本不足或严重资本不足的机构，必须向其适当的联邦银行业监管机构提交一份可接受的资本恢复计划。根据FDIA，为了使资本恢复计划被适当的联邦银行机构接受，BHC必须保证附属存款机构遵守其资本恢复计划，但须受某些限制。BHC还必须提供适当的性能保证。
FDIA要求各监管机构就一般与运营和管理、资产质量和高管薪酬有关的安全和稳健规定某些非资本标准，并允许对不符合这些标准的金融机构采取监管行动。监管机构在决定机构资本是否充足时，还必须考虑：(I)信贷风险的集中度；(Ii)利率风险(当机构资产的利率敏感度与其负债或表外状况的敏感度不匹配时)；以及(Iii)非传统活动的风险，以及机构管理这些风险的能力。监管机构将这一评估作为其对该机构安全性和稳健性的定期检查的一部分。此外，监管机构可能会选择审查其他因素，以评估金融机构的安全性和稳健性。
支付股息
我们是一个独立于我们的银行和其他子公司的法人实体。我们现金流的主要来源，包括向股东支付股息的现金流，以及我们任何未偿债务的本金和利息，都是地区银行的股息。地区银行向我们支付股息以及我们向股东支付股息都有法律和法规的限制。
如果联邦银行监管机构认为其管辖的机构正在从事或即将从事不安全或不健全的做法，该机构可以在通知和听证后要求该机构停止和停止这种做法。联邦银行监管机构表示，支付耗尽机构资本基础的股息

15
目录




不适当的水平将是一种不安全和不健全的银行做法。根据FDIA，如果支付股息会导致资本不足或已经资本不足，保险机构可能不会支付股息。请参阅上面的“安全和健康标准”。此外，美联储(Federal Reserve)和联邦存款保险公司(FDIC)已经发布了政策声明，规定BHC和受保银行通常只应从当前运营收益中支付股息。
按地区银行支付股息。根据美联储的H条例，如果地区银行在一个日历年宣布的所有股息的总和超过(A)地区银行该年度的净收入和(B)前两个日历年的留存净收入的总和，减去任何必要的向额外实收资本或优先股报废基金的转账，则地区银行不得在未经美联储批准的情况下宣布或向地区支付股息。
根据阿拉巴马州的法律，地区银行支付的股息不得超过净收益的90%，除非其盈余至少等于资本的20%。阿拉巴马州法律还要求地区银行在支付股息之前寻求阿拉巴马州银行总监的批准，如果地区银行在任何日历年宣布的所有股息总额将超过(A)地区银行该年度的净收益加上(B)前两年的留存净收益减去任何必要的盈余转账的总和。该法规将净收益定义为在扣除所有当前运营费用、实际亏损、优先股应计股息(如果有的话)以及所有联邦、州和地方税之后，当前业务的所有收益加上贷款、投资和其他资产的实际回收的剩余部分。地区银行未经美联储和阿拉巴马州银行监管局批准，不得宣布或向地区支付股息，除非地区银行能够满足上述标准。
按地区支付股息。我们向股东支付股息受到美联储的监督。特别是，大型BHC(如地区)的股息政策和股票回购由美联储根据作为CCAR过程的一部分提交的资本计划和BHC提交的压力测试进行审查。参见上面的“-资本要求”和“-全面资本分析和审查以及压力测试”。
对附属银行的支持
根据美联储(Federal Reserve)的长期政策，预计各地区将成为其子公司银行的财务实力来源，并投入资源支持该行。该政策已由多德-弗兰克法案(Dodd-Frank Act)制定。在各地区可能不愿意提供这种支持的时候，可能需要这种支持。此外，BHC对其附属银行的任何资本性贷款，在支付存款和该附属银行的某些其他债务的权利上从属于该附属银行。在BHC破产的情况下，BHC向联邦银行监管机构作出的维持附属银行资本的任何承诺，将由破产受托人承担，并有权优先获得偿付。
与关联公司的交易
《联邦储备法》(Federal Reserve Act)第23A和23B条以及美联储的W规则限制了银行与其关联公司(包括母公司BHC)之间的交易。地区银行受到这些限制，包括对可能发生的交易的金额和类型的数量和质量限制，包括向附属公司提供信贷、投资附属公司的股票或证券、从附属公司购买资产以及与附属公司的某些其他交易。这些限制还要求与附属公司的信贷交易有抵押，与附属公司的交易必须以市场条件进行，或者对银行更有利。一般来说，一家银行与任何关联公司的担保交易不得超过银行股本的10%，与所有关联公司的盈余和担保交易不得超过银行股本和盈余的20%。
存款保险
地区银行接受存款，而这些存款在适用的限额内享有FDIC保险的好处。根据FDIA，FDIC可在发现受保存款机构从事不安全和不健全的做法、处于不安全或不健全的状况以继续运营或违反银行联邦监管机构施加的任何适用法律、法规、规则、命令或条件时，终止存款保险。
地区银行根据联邦存款保险公司确定的评估费率向联邦存款保险公司支付存款保险费。FDIC对资产超过100亿美元的大型机构，如地区银行(Regions Bank)的评估利率，是根据一种“记分卡”方法计算的，这种方法寻求同时计算单个大型机构倒闭的可能性，以及如果发生这种倒闭对存款保险基金的影响程度，主要基于该机构的总资产平均值与平均有形股本之间的差额。FDIC有能力根据记分卡中可能没有充分反映的重大风险因素，对总分进行酌情调整，上调或下调。对于包括地区银行在内的大型机构，在计入潜在的基本利率调整后，总基础评估利率按年率计算可能在1.5至40个基点之间。
有关更多信息，请参见第(7)项的“FDIC保险评估”部分。本年度报告的“管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析”为Form 10-K。
收购
BHC法案要求每个BHC在以下情况之前获得美联储的事先批准：(I)它可以直接或间接拥有或控制任何银行或储蓄和贷款协会的任何有表决权的股份，如果在这种收购之后，BHC

16
目录




将直接或间接拥有或控制该机构5%或以上有表决权股份；(Ii)其或其任何附属公司(银行除外)可收购任何银行或储贷协会的全部或实质全部资产；或(Iii)其可与任何其他BHC合并或合并。金融控股公司在收购某些资产超过100亿美元的非银行金融公司之前，必须事先获得美联储的批准。寻求批准完成收购的金融控股公司必须拥有充足的资本和良好的管理。
BHC法案进一步规定，美联储不得批准任何将导致垄断的交易，或将助长垄断或企图垄断美国任何地区银行业务的任何组合或合谋的交易，或其影响可能大幅减少竞争或倾向于在美国任何地区造成垄断的交易，或以任何其他方式限制贸易的交易，除非拟议交易的反竞争影响显然超过了满足社区便利和需求的公共利益联储局亦须考虑受影响的私营医疗机构和银行的财政和管理资源、未来前景，以及服务社会的方便程度和需要。财政资源的考虑通常集中在资本充足率上，而考虑到所服务社区的便利性和需要，则包括各方在“商业信贷资料库协议”下的表现。美联储还必须考虑这些机构在打击洗钱方面的有效性。此外，根据多德-弗兰克法案(Dodd-Frank Act)，对BHC法案进行了修订，要求美联储在评估拟议中的交易时，考虑该交易将在多大程度上对美国银行或金融体系的稳定造成更大或更集中的风险。
储户偏好
根据联邦法律，在任何接管人对这类机构的“清算或其他解决办法”中，储户对受保存款机构的行政费用和雇员赔偿的某些索赔，将优先于其他一般无担保债权。
沃尔克规则
多德-弗兰克法案(Dodd-Frank Act)禁止银行及其附属公司从事自营交易，以及投资、赞助对冲基金或私人股本基金等私人基金，并与这些基金建立一定的关系。根据沃尔克规则(Volcker Rule)，这些基金将被视为投资公司。实施沃尔克规则的最终规则还要求大型BHC，如地区，设计和实施合规计划，以确保遵守沃尔克规则的禁令。开发和监控所需的合规性计划可能需要花费资源和管理人员的注意力。2019年10月，美联储、OCC、FDIC、CFTC和SEC敲定了规则，根据银行实体交易活动的规模和范围定制沃尔克规则的适用，并澄清和修改某些定义、要求和豁免。这些监管机构还表示，他们打算就与备兑基金有关的实施条例进一步制定规则，包括可能修改“备兑基金”的定义和对某些备兑交易的禁止。
消费者保护法
我们受到许多联邦和州消费者保护法的约束，包括旨在保护客户和促进向经济和人口的各个部门放贷的法律。这些法律包括但不限于“平等信用机会法”、“公平信用报告法”、“贷款真实性法”、“住房抵押贷款披露法”、“房地产结算程序法”、“储蓄真实性法”、“电子资金转移法”以及各自的州法律对应法律。
CFPB根据各种联邦消费者金融保护法(包括上述法律、公平贷款法和某些其他法规)拥有广泛的规则制定、监督和执法权力。CFPB还对资产在100亿美元或以上的存款机构拥有审查和主要执行权，包括防止与提供消费金融产品有关的不公平、欺骗性或滥用行为的权力。
金融隐私与网络安全
联邦银行业监管机构已经通过了一些规定，限制银行和其他金融机构向非关联第三方披露消费者的非公开信息的能力。这些限制要求向消费者披露隐私政策，在某些情况下，允许消费者阻止向非关联第三方披露某些个人信息。这些规定影响了消费者信息在多元化金融公司中的使用方式，以及如何将其传达给外部供应商。此外，消费者还可以防止在关联公司之间披露某些信息，这些信息是为确定产品或服务的资格而组装或使用的，例如消费者信用报告和申请信息上显示的信息。消费者还可以选择指示银行和其他金融机构不要为了营销产品或服务的目的而与关联公司分享交易和经验信息。
联邦银行监管机构定期发布关于网络安全的指导意见，旨在提高金融机构的网络风险管理标准。预计金融机构将建立多道防线，并确保其风险管理流程应对潜在威胁对该机构构成的风险。预计金融机构的管理层将保持足够的流程，以便在网络攻击后有效应对和恢复机构的运营。金融机构还应开发适当的流程，以便在关键情况下能够恢复数据和业务运营

17
目录




该机构的服务提供商成为这类网络攻击的受害者。地区信息安全计划反映了本指南的要求。
州监管机构在执行隐私和网络安全标准和法规方面也越来越积极。最近，几个州通过了法规，要求某些金融机构实施网络安全计划，并对这些计划提供了详细的要求，包括数据加密要求。许多州最近还实施或修改了数据泄露通知和数据隐私要求。例如，加州消费者隐私法案于2020年1月1日生效。我们预计这些地区的州一级活动的这种趋势将继续下去，并正在持续关注我们客户所在州的事态发展。
《社区再投资法案》
地区银行须遵守CRA的规定。根据CRA的条款，地区银行有持续和肯定的义务，与安全和稳健的运营相一致，帮助满足其社区的信贷需求，包括向居住在低收入和中等收入社区的个人提供信贷。CRA要求每个适当的联邦银行监管机构在审查存款机构时，评估该机构在评估和满足该机构服务的社区(包括低收入和中等收入社区)的信贷需求方面的记录。监管机构的评估是美联储(Federal Reserve)考虑一家银行或BHC收购、合并或与另一家银行机构或其控股公司合并、设立新的接受存款的分支机构或搬迁办事处申请的一部分。对于BHC申请者，美联储将评估申请者BHC的每家附属存托机构的记录，这些记录可能是拒绝申请的依据。2018年4月，美国财政部向联邦银行业监管机构发布了一份备忘录，建议对CRA的实施法规进行修改，以降低其复杂性和给银行带来的相关负担。随后，在2019年12月，OCC和FDIC发布了一份关于拟制定规则的通知，意在更新CRA的实施条例并使其现代化。不过，美国联邦储备委员会(Federal Reserve)尚未发布任何拟议中的变化。我们会继续评估实施“商业信贷资料库”的规例如有任何改变，会带来的影响。地区银行(Regions Bank)最近获得美联储的CRA评级为“令人满意”。
薪酬做法
我们的薪酬做法受到美联储的监督。联邦银行监管机构提供了指导意见，旨在确保银行组织的激励性薪酬安排考虑到风险，并与安全和稳健的做法保持一致。指引就激励性薪酬安排提出以下三项主要原则：(I)有关安排应为雇员提供适当平衡风险与财务结果的奖励，而不应鼓励雇员将其机构置于不审慎的风险之下；(Ii)有关安排应配合有效的控制及风险管理；及(Iii)有关安排应获得强有力的企业管治支持。指导意见规定，有关激励性薪酬的监督结果将酌情纳入组织的监督评级，这可能会影响其进行收购或执行其他行动的能力。指导意见还规定，如果银行组织的激励性薪酬安排或相关的风险管理、控制或治理程序对该组织的安全和稳健构成风险，则可对该组织采取执法行动。
反洗钱
近年来，与金融机构有关的政府政策的一个持续重点是打击洗钱和恐怖主义融资。《美国爱国者法案》(USA Patriot Act)将反洗钱法规的适用范围扩大到更多类型的金融机构，如经纪自营商、投资顾问和保险公司，并加强了美国政府帮助预防、发现和起诉国际洗钱和资助恐怖主义的能力。美国爱国者法案第三章的主要条款要求受监管的金融机构，包括州成员银行：(1)建立包括培训和审计部分的反洗钱计划；(2)遵守关于核实任何寻求开户的人的身份的规定；(3)对非美国拥有的账户采取额外的必要预防措施；(4)对其外国代理银行关系进行一定程度的洗钱风险核查和认证。如果一家金融机构未能遵守“美国爱国者法案”(USA Patriot Act)的要求，可能会给该机构带来严重的法律和声誉后果。各地区的银行子公司已加强其系统和程序，以满足这些条例的要求，并将继续修订和更新其政策、程序和控制措施，以反映“美国爱国者法案”和实施条例所要求的变化。美国爱国者法案还要求联邦银行监管机构在决定是否批准拟议的银行收购时，评估申请者在打击洗钱方面的有效性。
FinCEN负责起草实施“美国爱国者法”(USA Patriot Act)以及其他反洗钱和银行保密法立法的法规。该公司已通过规则，要求金融机构获取与此类机构开展业务的法人实体有关的实益所有权信息，但须遵守某些排除和豁免规定。银行监管机构正将重点放在反洗钱合规方面，我们继续监督并在必要时加强我们的反洗钱合规计划。
外国资产管制办公室(Office Of Foreign Assets Control Regular)

18
目录




美国实施的经济制裁影响到与指定的外国、国民和其他国家的交易。这些规则通常被称为“OFAC”规则，基于美国财政部外国资产控制办公室(Office Of Foreign Assets Control)的管理。OFAC管理的针对国家的制裁有许多不同的形式。然而，它们通常包含以下一项或多项内容：(1)限制与受制裁国的贸易或在受制裁国进行投资，包括禁止直接或间接从受制裁国进口或向其出口，以及禁止美国人从事与受制裁国有关的金融交易，在受制裁国进行投资，或向受制裁国提供与投资有关的咨询或援助；(2)阻止受制裁国政府或特别指定国民拥有利益的资产，禁止转让受美国管辖的财产(包括其拥有或拥有的财产)。未经OFAC许可，不得以任何方式支付、提取、抵销或转移被冻结的资产(如财产和银行存款)。不遵守这些制裁可能会产生严重的法律和声誉后果。
对经纪交易商及投资顾问的规管
我们的子公司Regions Securities LLC和BlackArch Securities LLC是SEC的注册经纪自营商，Regions Investment Management，Inc.和Highland Associates，Inc.是SEC的注册投资顾问。因此，这些子公司受到SEC、FINRA和其他自律组织的监管和审查。这些规例涵盖范围广泛的事项，包括资本规定；销售及买卖手法；客户资金及证券的使用；董事、高级人员及雇员的行为；备存纪录及纪录；防止利用重要的非公开资料进行不正当交易的监管程序；销售人员的资格及发牌；以及对证券交易中信贷范围的限制。除了联邦注册外，州证券委员会还要求某些经纪自营商和投资顾问注册。
C请愿
我们业务的方方面面都竞争激烈。我们的子公司与其运营所在州和其他毗邻州的其他金融机构以及主要金融中心的大型银行和其他金融中介机构(如储蓄和贷款协会、信用社、互联网银行、财务公司、共同基金、保险公司、经纪和投资银行公司、抵押贷款公司以及主要商业和零售公司的金融服务业务)展开竞争。我们预计，鉴于利率相对较低，经济环境相对于过去的经济周期放缓，金融服务公司之间的竞争仍将激烈。此外，未来货币政策的变化，再加上危机后的监管要求，可能会加剧对某些存款产品的竞争。我们子公司提供的银行服务和其他金融服务的客户通常受到便利性、服务质量、个人联系方式、服务价格和产品可用性的影响。虽然我们在不同市场的地位不同，但我们相信，我们的附属公司在相关市场领域有效地与其他金融服务公司竞争。
E员工
截至2019年12月31日，各地区及其子公司19,564相当于全职雇员
A可获得的信息
我们在www.regions.com上有一个网站。我们在我们的网站上免费提供Form 10-K年度报告、Form 10-Q季度报告和Form 8-K当前报告(包括证物)，以及根据1934年“证券交易法”第13(A)节向SEC提交或提交给SEC的报告的修正案。这些文件以电子方式提交给证券交易委员会或提交给证券交易委员会后，将在合理可行的情况下尽快在我们的网站上提供。美国证券交易委员会还设有一个互联网网站(www.sec.gov)，其中包含以电子方式提交给证券交易委员会的报告、委托书和信息声明以及其他有关发行人的信息。我们的网站还包括(I)公司治理原则，(Ii)商业行为和道德守则，(Iii)高级财务官道德守则，(Iv)公平披露政策摘要，以及(V)我们的审计委员会、薪酬和人力资源委员会、提名和公司治理委员会和风险委员会的章程。









19
目录




项目1A。风险因素
对公司的投资涉及风险，其中一些风险，包括市场、流动性、信用、运营、法律、合规、声誉和战略风险，可能是我们业务固有的重大风险。这一风险还包括投资价值可能大幅缩水，以及与投资有关的股息或其他分配可能减少或消除的可能性。下面讨论的是可能对我们的财务结果和状况以及公司的价值和投资回报产生不利影响的风险因素。
与我们的业务运营相关的风险
我们的业务一直受到金融市场状况和整体经济状况的不利影响，而且可能会继续受到影响。
我们提供传统的商业、零售和抵押银行服务，以及其他金融服务，包括资产管理、财富管理、证券经纪、并购咨询服务和其他专业融资。我们的所有业务都受到金融市场状况和经济状况的实质性影响，特别是在我们开展业务的主要市场美国东南部。普遍或特别是在我们开展业务的主要市场，商业和经济状况的恶化可能会对我们的业务产生不利影响，包括：
•
对我们提供的贷款和其他产品和服务的需求或可获得性下降；
•
我们持有的待售贷款或消费或商业房地产担保的其他资产的价值下降；
•
某些无形资产的减值，如商誉；
•
由於利率下降，浮动利率贷款的利息收入减少；以及
•
违约、根据破产法申请保护或拖欠对我们的贷款或其他义务的客户和交易对手数量的增加，可能会导致不良资产水平上升、净冲销、贷款损失拨备以及待售贷款的估值调整。
如果普遍或特别是在我们开展业务的主要市场出现严重不利的商业和经济状况，不能保证联邦政府和美联储会进行干预。如果经济状况恶化或波动性增加，我们的业务、财务状况和经营业绩可能会受到重大不利影响。
无效的流动性管理可能会对我们的财务业绩和状况产生不利影响。
有效的流动性管理对我们的业务运营至关重要。我们需要充足的流动资金来满足客户贷款请求、客户存款到期日/提款、债务到期时的付款以及在正常运营条件和导致行业或一般金融市场压力的不可预测情况下的其他现金承诺。我们获得的资金来源足以按我们可以接受的条件为我们的活动提供资金，这可能会受到影响我们的具体或一般金融服务业或经济的因素的影响。可能对我们获得流动性来源产生不利影响的因素包括，我们贷款和业务集中的地理市场低迷，或者信贷市场困难。我们获取存款的渠道也可能受到储户流动性需求的影响。特别是，我们2019年的大部分负债是支票账户和其他流动存款，可以按需或提前几天通知支付，而相比之下，我们的大部分资产是贷款，不能在同一时间框架内召回或出售。虽然在历史上，我们一直可以在有需要时更换到期的存款和垫款，但将来可能无法更换这类基金，特别是如果我们有大量存户，不论理由为何都要提取户口的话。未能保持充足的流动性可能会对我们的业务、运营结果或财务状况产生实质性的不利影响。
我们的业务集中在美国东南部，该地区经济状况的不利变化可能会对我们的财务业绩和状况产生不利影响。
我们的业务集中在美国东南部，特别是阿拉巴马州、佛罗里达州、佐治亚州、路易斯安那州、密西西比州和田纳西州。因此，美国东南部的当地经济状况对我们向客户提供的贷款和其他产品(包括房地产、商业和建筑贷款)的需求、借款人偿还这些贷款的能力以及担保这些贷款的抵押品价值有很大影响。金融危机之后，全国房地产市场经历了大幅下跌，特别是佛罗里达州的房地产价格跌幅远远超过了美国整体的房地产价格。这一下降对我们的一些借款人和担保我们许多贷款的抵押品的价值产生了不利影响。尽管许多地区的房地产有所改善，但未来的任何进一步下降都可能影响借款人和抵押品价值，这可能会对我们目前的贷款表现产生不利影响，导致未来的违约或违约，并增加我们的贷款损失拨备。这些经济状况的进一步或持续不利变化可能会对我们的业务、经营业绩或财务状况产生重大不利影响。

20
目录




与天气有关的事件和其他自然灾害，包括由气候变化引起或加剧的自然灾害，以及人为灾难，可能导致我们的运营中断或其他后果，可能对财务业绩和状况产生不利影响。
我们的很大一部分行动位于墨西哥湾和大西洋沿岸地区，这些地区容易受到飓风的影响，或者在美国东南部容易受到龙卷风和其他恶劣天气事件影响的地区。特别是，近年来，一些严重的大西洋飓风影响了我们足迹范围内的地区。近年来，美国东南部的许多地区也经历了严重的干旱和洪水。上述任何事件或任何其他恶劣天气事件都可能对我们的运营造成干扰，并可能对我们的整体业务、运营结果或财务状况产生重大不利影响。虽然我们为许多与天气有关的事件提供保险，包括利润损失和额外费用的保险，但对于灾难性的地震、火灾、飓风、龙卷风或其他恶劣天气事件可能给我们服务的市场造成的破坏以及由此对借款人及时偿还贷款的能力和我们持有的任何抵押品的价值造成的不利影响，我们没有任何保险。未来地震、火灾、飓风、龙卷风、干旱、洪水和其他与天气有关的事件的严重程度和影响很难预测，而且可能会因全球气候变化而加剧。与墨西哥湾或大西洋相关的人为灾难和其他事件，如漏油，可能会产生类似的影响。
气候变化可能会加剧未来地震、火灾、飓风、龙卷风、干旱、洪水和其他与极端天气相关的事件的严重程度和影响，这些事件可能会对我们的业务和运营造成干扰。气候变化的长期后果，如天气模式的变化，也可能对我们的业务和运营造成干扰。
我们受到环境、社会和治理风险的影响，这些风险可能会对我们的声誉和普通股的交易价格产生不利影响。.
我们面临着各种各样的风险，这些风险来自一系列担忧，这些担忧共同构成了通常所说的ESG问题。ESG事件带来的风险可能会对我们的声誉和普通股的交易价格等产生不利影响。
作为一家拥有不同客户、供应商和供应商基础的大型金融机构，我们可能面临潜在的负面宣传，这是基于我们选择与之做生意的人的身份以及公众(或某些部分公众)对这些客户的看法。这种负面宣传可能是由传统媒体的负面新闻报道推动的，也可能是通过使用社交媒体平台传播的。如果地区与客户、供应商和供应商的关系成为负面宣传的对象，我们吸引和留住客户和员工的能力可能会受到负面影响，我们的股票价格也可能会受到影响。
此外，投资者已经开始考虑公司在做出投资决策时如何解决ESG问题。例如，某些投资者开始将气候变化的商业风险，以及公司对气候变化和其他ESG问题的反应是否充分，作为其投资论文的一部分。如果投资者认定各地区在ESG问题上没有取得足够的进展，投资重点的这些转变可能会对我们普通股的交易价格造成不利影响。
如果我们的贷款组合出现比预期更大的信贷损失，我们的收益可能会受到实质性的不利影响。
作为贷款人，我们面临客户将无法根据其条款偿还贷款和租赁的风险，以及任何保证偿还贷款和租赁的抵押品可能不足以保证偿还。信用损失是贷款业务固有的，可能会对我们的经营业绩产生实质性的不利影响。
我们对贷款组合的可收回性做出各种假设和判断，并根据一些因素提供信贷损失拨备。我们的管理层根据现有信息定期确定信贷损失拨备，这些信息包括贷款组合的质量、经济状况、基础抵押品的价值和非应计贷款的水平。津贴的增加将导致这一期间的费用，从而减少我们报告的净收入。如果由于一般经济状况，资产质量下降或贷款组合增长，管理层决定有必要额外增加信贷损失拨备，我们可能会产生额外费用，从而减少我们的净收入，我们的业务、经营业绩或财务状况可能会受到重大不利影响。
尽管我们的管理层将建立一个信贷损失拨备，它认为这是适当的，以吸收我们的贷款组合中的合理可估计的损失，但这一拨备可能并不足够。例如，如果我们的一个主要市场发生飓风或其他自然灾害，或者如果这些市场的经济状况意外恶化，可能会出现未计入现有信贷损失拨备的额外信贷损失。超过现有信贷损失拨备的亏损将减少我们的净收入，并可能对我们的业务、经营业绩或财务状况产生不利影响，可能会造成重大影响。
此外，银行监管机构将定期审查我们的信贷损失拨备，以及归因于非应计贷款和通过丧失抵押品赎回权获得的房地产的价值。这样的监管机构可能会要求我们调整我们的决心。

21
目录




这些物品的价值。这些调整可能会对我们的业务、经营结果或财务状况产生重大不利影响。
正如下面更详细讨论的那样，CECL于2020年1月1日生效，并大幅改变了贷款和其他金融资产信贷损失的会计处理。会计准则取消了GAAP中现有的确认信贷损失的“可能”门槛，取而代之的是要求公司反映其在金融资产寿命内对信贷损失的估计。请参阅本年度报告综合财务报表中表格10-K的附注1“重要会计政策摘要”，以披露采用时对免税额的估计影响。
住宅房地产市场的疲软可能会对我们的业绩产生不利影响。
截至2019年12月31日，消费性住宅房地产贷款约占我们总贷款组合的27.8%。房价下跌将对我们持有的住宅房地产的抵押品价值、贷款发放量和我们出售房地产贷款的变现金额产生不利影响。这些因素可能导致未来期间更多的拖欠和更多的冲销，这可能会对我们的业务、财务状况或运营结果产生重大不利影响。
商业地产市场的疲软可能会对我们的业绩产生不利影响。
截至2019年12月31日，我们约7.5%的贷款组合由投资者房地产贷款组成。获得创收投资者房地产贷款的房产通常在贷款开始时并未全部出租。相反，借款人偿还贷款的能力取决于贷款有效期内的额外租赁或借款人成功经营企业。疲软的经济状况可能会损害借款人的业务运营，通常还会减缓新租约的执行速度。这样的经济状况也可能导致现有的租约周转。由于这些因素，零售、写字楼和工业用地的空置率可能会上升。高空置率也可能导致租金下降。这些因素加在一起，可能会导致商业地产市场的基本面恶化，部分贷款的价值也会下降。任何此类恶化都可能对我们的借款人偿还其贷款到期金额的能力造成不利影响。因此，我们的业务、经营业绩或财务状况可能会受到重大不利影响。
在我们处于第二留置权地位的情况下，与房屋净值产品相关的风险可能会对我们的业绩产生实质性的不利影响。
房屋净值产品，特别是那些我们处于第二留置权地位的产品，特别是那些位于某些地理区域的产品，可能比其他贷款具有更高的无法收回的风险。房屋净值贷款包括房屋净值贷款和信用额度。我们的84亿美元2019年12月31日的房屋净值投资组合，大约53亿美元是房屋净值信用额度和31亿美元是封闭式房屋净值贷款(主要来源于摊销贷款)。这种类型的贷款以借款人住所的第一或第二抵押贷款为担保，允许客户以房屋净值为抵押借款。发起时的房地产市场价值直接影响信贷发放的金额，此外，这些价值过去和未来的变化也会影响潜在损失的深度。第二留置权头寸贷款具有更高的信用风险，因为房地产定价的任何下降都可能导致抵押品的价值不足以在第一留置权头寸得到满足后覆盖第二留置权。截至2019年12月31日，我们约有28亿美元的房屋净值额度和贷款处于第二留置权地位。
大宗商品业务的疲软可能会对我们的业绩产生不利影响。
我们的许多借款人所在的行业都受到大宗商品价格变化的直接或间接影响。这包括农业、畜牧业、金属、木材、纺织和能源企业(包括石油、天然气和石化)，以及间接受大宗商品价格影响的企业，如运输商品或制造用于生产商品的设备的企业。大宗商品价格的变化取决于影响相关商品供求的当地、地区和全球事件或条件。这些行业过去一直是，将来可能也会受到重大波动的影响。例如，近年来油价一直波动，我们与能源相关的投资组合可能在信用质量指标(包括逾期、批评和不良贷款)以及净冲销方面面临额外压力。此外，立法改革，如取消某些税收优惠措施，可能会对这一投资组合产生重大影响。
行业竞争可能会对我们的成功程度产生不利影响。
我们的盈利能力取决于我们成功竞争的能力。我们所处的行业竞争激烈，随着立法、法规和技术的变化以及行业的持续整合，竞争可能会变得更加激烈。这种整合可能会产生规模更大、资本更充裕、地理位置更多样化的公司，能够以更具竞争力的价格提供更广泛的金融产品和服务。举例来说，最近已有多宗金融机构在我们的市场范围内完成或宣布的重大合并。这些合并一旦完成，将使合并后的金融机构从节省成本和共享资源中受益。
在我们的市场领域，我们面临着来自其他商业银行、储贷协会、信用社、互联网银行、财务公司、共同基金、保险公司、经纪和投资银行、抵押贷款公司以及其他提供类似服务的金融中介机构的竞争。我们的一些非银行竞争对手没有受到我们那样广泛的监管，因此在竞争业务方面可能会有更大的灵活性。

22
目录




此外，技术降低了进入门槛，使非银行机构能够提供传统上属于银行产品的产品和服务，如贷款和支付服务，并使科技公司有可能在提供电子、基于互联网和基于手机的金融解决方案方面与金融机构竞争。与包括科技公司在内的非银行机构在提供金融产品和服务方面的竞争正在加剧。特别是，金融技术公司(“金融技术公司”)的活动在最近几年显著增长，预计还将继续增长。金融技术公司已经并可能继续提供银行或类似银行的产品。例如，一些金融技术公司已经申请了银行或工业贷款特许。此外，其他金融技术公司也与现有银行合作，允许它们向客户提供存款产品。监管改革，例如最近提议修订FDIC的经纪存款规则，旨在反映最近的技术变化和创新，也可能使金融技术公司更容易与银行合作并提供存款产品。除了金融技术公司，传统科技公司已经开始努力直接向客户提供金融服务，预计将继续探索新的方式。其中许多公司，包括我们的竞争对手，监管约束较少，一些公司的成本结构较低，部分原因是缺乏物理位置。其中一些公司也比我们目前拥有更多的资源来投资于技术改进。
我们成功竞争的能力取决于许多其他因素，包括客户的便利性、服务质量、个人联系、价格和产品范围。如果我们不能成功地争夺新客户并留住现有客户，我们的业务、财务状况或经营结果可能会受到不利影响，甚至可能是实质性的影响。特别是，如果我们的客户寻求更高收益或更稳定的投资而导致存款外流，我们可能会被迫更多地依赖借款和其他资金来源来运营我们的业务和满足提款需求，从而对我们的净息差和财务表现产生不利影响。此外，我们可能无法有效地实施新的技术驱动的产品和服务，或者无法成功地向客户营销这些产品和服务。因此，我们有效竞争以保留或收购新业务的能力可能会受到损害，我们的业务、财务状况或经营业绩可能会受到不利影响。
市场利率的波动可能会对我们的业绩产生不利影响。
我们的盈利能力在很大程度上取决于我们的净利息收入和其他融资收入，即从生息资产(主要是贷款和投资证券)获得的利息收入与与计息负债(主要是存款和借款)相关的利息支出之间的差额。净利息收入和其他融资收入还包括与地区为出租人的经营租赁相关的租金收入和折旧费用。净利息收入和其他融资收入的水平主要取决于生息资产的平均余额、有息负债的平均余额以及此类资产的收益率与此类负债的成本之间的利差。这些因素受有息资产和有息负债的定价和组合影响，而有息资产和有息负债又受外围因素影响，例如本地经济、对借贷和存款的竞争、联邦公开市场委员会的货币政策和利率市场等。
我们的存款和短期批发借款的成本主要基于短期利率，短期利率水平在很大程度上受到联邦公开市场委员会(FOMC)行动的影响。然而，我们的贷款和证券产生的收益率通常受到短期和长期利率的推动。较长期利率受到多重因素的影响，包括联邦公开市场委员会(FOMC)通过量化宽松或紧缩等行动采取的行动，以及市场对未来通胀、增长和其他经济考虑因素的预期。因此，净利息收入和其他融资收入的水平受到整体利率水平和收益率曲线形状的影响。利率波动可以减少我们的投资组合中的未实现收益或造成未实现损失。如果我们有息负债的利率增长速度快于我们有息资产的利率增长速度，我们的净利息收入和其他融资收入可能会下降。
如果我们的生息资产利率下降的速度快于我们计息负债的利率下降的速度，我们的净利息收入和其他融资收入也会受到类似的影响。以历史标准衡量，利率仍处于低位；然而，尽管相对于历史标准而言仍处于较低水平，但自2015年12月以来短期和长期利率的上调推动了净利息收入和其他融资收入以及净息差的增长。
我们目前的一年期利率敏感头寸对资产的敏感度不高。因此，立即或在12个月内逐步降低利率可能会对12个月的净利息收入和其他融资收入产生负面影响。相反，利率上升的环境可能会对12个月的净利息收入和其他融资收入产生积极影响。不过，增加差饷亦会增加部分借款人的还本付息要求，并可能对这些借款人按合约规定偿还债务的能力造成不良影响，并可能导致更多拖欠款项或撇账。因此，我们的经营业绩和财务状况可能会受到不利影响。
有关这些风险的详细讨论以及我们对这些风险的管理策略，请参阅项目7的“净利息收入和其他融资收入、保证金和利率风险”、“净利息收入和其他融资收入和保证金”、“市场风险-利率风险”和“证券”部分。本年度报告的“管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析”为Form 10-K。
LIBOR和其他基准利率的确定方法发生变化，可能会对我们的业务和运营业绩产生不利影响。

23
目录




我们的浮动利率融资、某些对冲交易和我们提供的某些产品(如浮息贷款和抵押贷款)通过参考基准利率(如LIBOR)或指数、货币、篮子或其他财务指标来确定其适用的利率或支付金额。伦敦银行间同业拆借利率(Libor)和某些其他基准利率是最近国家、国际和其他监管指导和改革建议的主题。2017年7月，FCA行政总裁宣布，FCA打算在2021年后停止说服或强迫银行提交计算LIBOR的利率。本次公告表明，2021年以后，不能也不会保证在现有基础上继续使用LIBOR。因此，目前无法预测银行是否会继续提供伦敦银行同业拆借利率(LIBOR)的报价，以及在多大程度上会继续提供报价。同样，无法预测伦敦银行同业拆借利率是否会继续被视为可接受的市场基准，什么利率或哪些利率可能成为伦敦银行间同业拆借利率的可接受替代品，或者任何此类观点或替代品的变化可能对与伦敦银行间同业拆借利率挂钩的金融工具市场产生什么影响。
除其他事项外，监管机构、行业团体和某些委员会(例如另类参考利率委员会)已公布与伦敦银行同业拆息挂钩的金融工具的建议备用语言、为某些伦敦银行同业拆息利率确定建议的替代方案(例如，SOFR作为美元LIBOR的推荐替代方案)，以及建议在浮动利率工具中实施建议的替代方案。目前还无法预测这些建议和提议是否会被广泛接受，它们是否会继续演变，以及它们的实施可能会对浮息金融工具市场产生什么影响。
我们某些基于LIBOR的金融产品和合约，包括但不限于对冲产品、债务义务、优先股、投资和贷款，将延续到2021年以后。我们正在评估停止或市场取代LIBOR将对这些不同产品和合约产生的影响。
未来我们信用评级的任何降低都可能增加我们的融资成本，并对商业活动造成限制。
各大评级机构会定期评估我们的评级，而它们的评级是根据多个因素作出的，包括我们的财政实力和一般影响金融服务业的情况。一般来说，评级机构基于许多定量和定性因素进行评级，包括资本充足率、流动性、资产质量、业务组合以及盈利水平和质量，我们可能无法维持目前的信用评级。分配给地区和地区银行的评级仍然可能随时发生变化，任何评级机构都有可能在未来采取行动下调地区和/或地区银行的评级。此外，评级机构还可能对其评级政策和做法做出重大改变，这可能会影响我们的信用评级。未来，对现有评级指引和新评级指引的修改，可能会对我们的证券或其他与我们有经济利益的证券的评级产生不利影响。
地区的信用评级可能会产生负面后果，影响我们进入债务和资本市场的能力，并通过增加未来债务发行的成本来降低我们的盈利能力。如果地区评级降至投资级以下，我们可能无法可靠地进入短期无担保融资市场，某些客户可能被禁止在地区银行存款，这可能导致我们持有更多现金和流动投资，以满足我们持续的流动性需求。这些行动可能会降低我们的盈利能力，因为这些流动性投资的回报率低于贷款等其他资产。地区的流动资金政策要求控股公司维持(I)足够支付18个月偿债和其他现金需求的现金或(Ii)5亿美元的现金余额中较大的一项。虽然这一政策有助于保护我们免受意外的不利融资环境的成本，但我们不能保证这项政策将是足够的。
此外，如果地区被降级至投资级以下，可能需要重新谈判某些交易对手合同，或者要求发布额外的抵押品。请参阅本年度报告10-K表格的综合财务报表附注21“衍生金融工具和对冲活动-或有特征”，了解受或有信贷特征约束的合同的公允价值以及与该等合同相关的抵押品入账。尽管额外抵押品的确切金额未知，但可以合理地得出结论，各地区可能需要发布与具有或有信用特征的现有合同相关的额外抵押品。
我们的商誉和其他无形资产的价值在未来可能会下降。
截至2019年12月31日，我们拥有$4.8十亿美元的商誉和$105百万美元的其他无形资产。我们预期的未来现金流的显著下降、商业环境的重大不利变化、经济增长放缓或我们普通股价格的显著持续下降，任何或所有这些都可能受到这里讨论的许多风险因素的实质性影响，这可能需要我们在未来承担与商誉减损相关的费用。未来的监管行动也可能对减值商誉的评估产生实质性影响。如果我们得出结论认为未来有必要减记我们的商誉，我们将记录适当的费用，这可能会对我们的经营业绩产生实质性的不利影响。
商誉以外的可识别无形资产包括核心存款无形资产、购买的信用卡关系资产和DUS许可证。不利事件或情况可能会影响这些无形资产的可回收性，包括核心存款的损失、信用卡账户和/或余额的重大损失、竞争加剧以及经济的不利变化。如果这些无形资产被认为无法收回，将计入非现金减值费用，这可能会对我们的经营业绩产生重大不利影响。
我们递延税项资产的价值可能会对我们的经营业绩和监管资本比率产生不利影响。

24
目录




截至2019年12月31日，各地区约有$328百万美元的递延纳税净负债，其中包括大约$461递延税项资产(减去$32百万)。我们的递延税项资产需要评估它们是否更有可能在财务报表中实现。在作出这项决定时，吾等考虑所有可得的正面及负面证据，包括近期经营业绩的影响、未来应课税暂时性差异的冲销、除冲销暂时性差异外的未来应课税收入，以及结转及税务筹划策略。我们已经确定，递延税资产更有可能在2019年12月31日变现(除了与国家递延税资产相关的3200万美元，我们已经为其设立了估值免税额)。如果我们得出的结论是，我们很大一部分递延税项资产不太可能变现，所需的估值拨备可能会对我们的财务状况、经营业绩和监管资本比率产生不利影响。此外，我们的递延税项资产价值可能会受到法定税率变化的不利影响。
其他金融机构的稳健性的变化可能会对我们产生不利影响。
金融服务公司由于交易、清算、交易对手或其他关系而相互关联。我们对许多不同的行业和交易对手都有敞口，我们经常与金融服务业的交易对手进行交易，包括经纪商和交易商、商业银行、投资银行、共同基金和对冲基金以及其他机构客户。因此，一家或多家金融服务公司或整个金融服务业的违约，甚至仅仅是对这些公司的猜测，可能会导致整个市场的流动性问题，并可能导致我们或其他机构的亏损或违约。其中许多交易使我们在交易对手或客户违约时面临信用风险。此外，如果我们持有的抵押品无法变现或清算价格不足以收回我们应得的全部贷款或租赁或衍生工具风险，我们的信用风险可能会加剧。任何此类损失都可能对我们的业务、财务状况或经营结果产生实质性的不利影响。
如果我们不能雇佣和留住合格的员工，我们的业务可能会受到不利影响。
我们的成功在一定程度上取决于我们的高管和其他关键人员。人才市场竞争激烈，我们可能无法吸引和留住合格的人员或候选人来取代或接替我们的高级管理团队成员或其他关键人员。我们的薪酬做法受到美联储、联邦存款保险公司和其他监管机构的审查和监督。作为一家大型金融和银行机构，我们可能会受到美联储、联邦存款保险公司或其他监管机构对薪酬做法的限制，这可能会也可能不会影响我们的竞争对手。这些限制可能会进一步影响我们吸引和留住高管和其他关键人员的能力，特别是因为我们更多地是在竞争拥有金融技术人员和其他监管较少的实体的人员，他们在薪酬方面可能没有我们这样的限制。
保持或增加市场份额可能取决于市场对新产品和服务的接受程度和监管批准。
我们的成功在一定程度上取决于调整产品和服务以适应不断发展的行业标准的能力。以更低的价格提供产品和服务的压力越来越大。这可以减少净利息收入和其他融资收入以及收费产品和服务的非利息收入。此外，新技术的广泛采用可能需要我们投入大量资本支出，以修改或调整现有的产品和服务，或开发新的产品和服务。我们未必能因应行业趋势或科技发展而成功推出新产品和服务，或那些新产品未必能被市场接受。因此，我们可能会失去业务，被迫以不太优惠的条件为产品和服务定价，以留住或吸引客户，或者受到成本增加的影响，我们的业务、财务状况或经营业绩可能会受到不利影响。
我们面临各种经营风险，包括员工欺诈或盗窃的风险，这可能会对我们的业务和经营业绩产生不利影响。
我们面临多种类型的运营风险，包括业务连续性风险、流程风险、第三方风险、信息技术风险、人力资源风险、模式风险和欺诈风险。各地区的欺诈风险包括外部各方对公司或其客户实施的欺诈行为以及我们的合伙人在内部实施的欺诈行为。某些欺诈风险，包括身份盗窃和账户接管，可能会因为通过入侵零售商或其他第三方的网络而获得客户的账户或个人身份信息而增加。我们已经建立了旨在识别、测量、监控、缓解、报告和分析这些风险的流程和程序；然而，我们的风险管理策略存在固有的局限性，因为可能存在或在未来发展我们没有适当预期、监控或识别的风险。如果我们的风险管理框架被证明无效，我们可能遭受意想不到的损失，我们可能不得不花费资源检测和纠正我们系统中的故障，我们可能会受到第三方和政府机构的潜在索赔。我们还可能遭受严重的声誉损害。这些后果中的任何一个都可能对我们的业务、财务状况或经营结果产生不利影响。特别是，未经授权披露、挪用、不当处理或滥用客户的个人、非公开、机密或专有信息可能会导致严重的监管后果、声誉损害和经济损失。
损害我们的声誉可能会严重损害我们的业务。
我们吸引和留住客户以及高技能管理和员工的能力受到我们声誉的影响。公众对我们和我们业务的负面看法可能来自许多活动，包括我们的贷款做法、公司

25
目录




治理和法规遵从性、我们的监管机构或社区组织为应对这些活动而采取的收购和行动。此外，将地区视为雇主的负面宣传可能会对我们的声誉产生不利影响，特别是在多样性、薪酬公平和工作场所骚扰方面。
监管或政府行动、诉讼或我们的客户、金融服务行业的其他参与者或我们的合同对手方(如我们的服务提供商和供应商)的活动也可能对我们的声誉造成重大损害，特别是考虑到公司如何解决环境、社会和治理问题。
此外，影响我们或我们客户数据的网络安全事件可能会对我们在该地区的声誉和客户信心及其网络安全产生负面影响。我们的声誉受损也可能对我们的信用评级和进入资本市场的机会产生不利影响。
此外，尽管负面舆论一度主要由传统媒体的负面新闻报道推动，但社交媒体平台的日益使用促进了信息或错误信息的快速传播，这放大了对我们声誉的潜在损害。
我们受到各种系统故障和网络安全风险的影响，这些风险可能会对我们的业务和财务业绩产生不利影响。
我们的系统或基础设施或我们的第三方服务提供商(或此类第三方服务提供商的提供商)的系统或基础设施的故障或入侵，包括由于网络攻击造成的故障或破坏，可能会扰乱我们的业务或我们客户的业务。这可能会导致机密或专有信息的泄露或滥用，损害我们的声誉，增加我们的成本，并造成经济损失。作为一家大型金融机构，我们依赖于我们连续处理、记录和监控大量客户交易的能力。随着公众和监管机构以及我们客户对运营业绩和信息安全的期望不断提高，我们的系统和基础设施必须继续受到保护和监控，以防止潜在的故障、中断和故障。我们的业务、财务、会计和数据处理系统或其他操作系统和设施可能会由于多种因素(包括完全或部分超出我们控制范围的事件)而停止正常运行、瘫痪或损坏。例如，可能发生电力或电信中断；地震、龙卷风和飓风等自然灾害；流行病；由地方或更大规模的政治或社会问题(包括恐怖主义行为)引起的事件；以及如下所述的网络攻击。尽管我们已经制定了业务连续性计划和其他保障措施，但我们的业务运营可能会受到支持我们业务和客户的物理基础设施或操作系统发生重大而广泛的中断而受到不利影响。有关联邦银行监管机构发布的有关网络安全和网络风险管理标准的指导意见的讨论, 见项目1“监督和监管--金融隐私和网络安全”一节。本年度报告的“业务”表格10-K。
近年来，地区等大型金融机构的信息安全风险显著增加，部分原因是互联网和手机银行的激增，以及有组织犯罪、黑客、恐怖分子、民族国家、活动家和其他外部各方日益复杂和活动的增加。预计这一涨幅将继续并进一步加剧。与我们或我们的客户有业务往来的第三方也会给我们带来运营和信息安全风险，包括其自身系统的安全漏洞或故障。如上所述，我们的业务依赖于计算机系统和网络中机密信息的安全处理、传输和存储。此外，为了访问我们的产品和服务，我们的客户可能会使用超出我们控制环境的个人计算机、智能手机、平板电脑和其他移动设备。虽然我们相信我们有适当的信息安全程序和控制措施，旨在防止或限制网络攻击或信息安全漏洞的影响，但我们的技术、系统、网络和我们客户的设备可能成为网络攻击或信息安全漏洞的目标，可能导致未经授权发布、收集、监控、误用、丢失或破坏地区或我们客户的机密、专有和其他信息。根据保单条款和条件，我们还可以承保与网络攻击或信息安全漏洞相关的某些损失，但它可能不足以覆盖任何此类攻击或漏洞造成的所有损失，包括对我们声誉的任何相关损害。此外，网络攻击，如拒绝服务攻击、黑客或恐怖活动，可能会扰乱地区或我们客户或其他第三方的业务运营。例如, 包括地区在内的多家大型金融服务机构遭到拒绝服务攻击。虽然过去的这些事件没有导致地区客户数据或账户信息被泄露，但此类攻击已经对地区银行网站的性能造成了不利影响。Www.regions.com，在某些情况下，阻止客户访问地区银行的消费者和商业应用安全网站。在所有情况下，攻击主要造成不便；然而，未来的网络攻击可能更具破坏性和破坏性，各地区可能无法预见或阻止所有此类攻击。随着网络威胁的持续发展，我们可能需要花费大量额外资源来继续修改或增强我们的防御层，或者调查和补救任何信息安全漏洞。我们还可能被要求承担与影响我们的网络攻击或信息安全漏洞导致的任何监管调查或民事诉讼相关的巨额费用。此外，我们的第三方服务提供商可能无法识别其系统中的漏洞，或者一旦识别，就无法及时提供所需的补丁程序。此外，即使提供了此类补丁程序，也可能无法完全修复任何漏洞，或者各地区可能难以实施。网络罪犯使用的技术经常变化，可能在启动之前不会被识别，可以从各种来源发起，包括恐怖组织和敌对的外国政府。这些罪犯可能会试图

26
目录




以欺诈手段诱使员工、客户或我们系统的其他用户披露敏感信息，以获取数据或我们系统的访问权限。
支持我们的业务和客户的物理基础设施或操作系统的中断或故障，或我们的客户用于访问我们的产品和服务的网络、系统或设备的网络攻击或安全漏洞，都可能导致客户流失、监管罚款、民事诉讼、处罚或干预、声誉损害、报销或其他赔偿成本、补救成本、额外的网络安全保护成本、增加的保险费和/或额外的合规成本，其中任何一项都可能对我们的业务、运营结果或财务状况产生实质性的不利影响。如果我们因影响第三方服务提供商的安全漏洞、系统或操作故障或中断而无法从该第三方服务提供商获取信息或服务，我们也可能受到不利影响。有关这些风险和具体情况的更详细讨论，请参见项目7的“信息安全风险”一节。本年度报告的“管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析”为Form 10-K。
我们还受到与客户、员工或其他人的信息隐私相关的法律法规的约束，任何不遵守这些法律法规的行为都可能使我们面临责任和/或声誉损害。随着新的隐私相关法律法规的实施，如GDPR、加州消费者隐私法和任何未来将仿效这些法律法规的法律法规，我们遵守这些法律法规所需的时间和资源，以及我们在数据泄露情况下不遵守和报告义务的潜在责任，可能会大幅增加。此外，在我们运营的司法管辖区，我们的业务越来越多地受到与隐私、监视、加密和数据使用相关的法律法规的约束。为了遵守这些法律法规，我们可能需要改变我们的信息安全和数据隔离的政策、程序和技术，这可能会使我们更容易受到操作故障的影响，并因违反这些法律法规而受到罚款。
我们依赖其他公司提供我们业务基础设施的关键组件。
第三方提供我们业务运营的关键组件，如数据处理、记录和监控交易、网上银行接口和服务、互联网连接和网络接入。虽然我们仔细选择了这些第三方供应商，进行了前期尽职调查和持续的监控活动，但我们无法控制他们的行为。这些第三方造成的任何问题，包括由于供应商提供的服务中断(包括网络攻击、其他信息安全事件或自然灾害)、供应商的财务或运营困难、第三方供应商向供应商提出的问题、供应商未能处理当前或更大数量的产品、供应商出于任何原因未能提供服务、服务表现不佳、未能遵守适用的法律法规、或我们任何供应商的员工的欺诈或不当行为，都可能对我们交付产品的能力产生不利影响。我们的声誉和我们经营业务的能力。在某些情况下，更换这些第三方供应商还可能造成重大延迟和费用。因此，使用此类第三方会给我们的业务运营带来不可避免的固有风险。
我们依赖于客户和交易对手信息的准确性和完整性。
在决定是否向客户和交易对手提供信贷或进行其他交易时，我们可以依赖客户和交易对手或代表客户和交易对手提供的信息，包括财务报表和其他财务信息。我们还可以依赖客户和交易对手对该信息的准确性和完整性的陈述，对于财务报表，我们还可以依赖独立审计师的报告(如果有)。如果这些信息不准确，我们可能会受到监管行动、声誉损害或其他不利影响，影响我们的业务运营、我们的财务状况和我们的运营结果。
当我们拥有财产所有权时，我们面临着环境责任的风险。
在我们的业务过程中，我们可以取消抵押品赎回权并取得房地产的所有权。因此，我们可能会对这些物业承担环境责任。我们可能被要求对政府实体或第三方承担与环境污染有关的财产损失、人身伤害、调查和清理费用，或者可能被要求调查或清理物业内的危险或有毒物质或化学物质排放。与调查或补救活动相关的成本可能会很高。此外，如果我们是受污染土地的拥有人或前拥有人，我们可能会因物业造成环境污染而引致的损害赔偿和费用，受到第三者的普通法索偿。如果我们承担了重大的环境责任，我们的业务、财务状况或经营结果可能会受到不利影响。
我们的部分流动性依赖于抵押贷款二级市场。
2019年，我们向机构出售了45.6%的抵押贷款。我们依赖中介机构购买符合其符合贷款要求的贷款，以降低我们的信用风险，并为我们希望发放的额外贷款提供资金。我们不能保证这些机构不会因资金限制、符合贷款标准的改变或其他因素而实质性限制其购买符合条件的贷款。此外，还提出了各种改革美国住房抵押贷款融资市场的建议，包括这些机构的角色。任何此类改革的确切效果，如果实施，目前尚不清楚，但它们可能会限制我们向机构出售符合条件的贷款的能力。如果我们不能继续向这些机构出售符合条件的贷款，我们为额外抵押贷款提供资金并由此发起的能力可能会受到不利影响，这将对我们的经营业绩产生不利影响。

27
目录




我们可能进行的任何贷款销售都要承担各种风险。
在我们出售一个或多个贷款组合的过程中，我们可能会就出售的贷款以及这些贷款的发起和服务程序向买方作出某些陈述和保证。如果这些陈述和保证中的任何一项是不正确的，我们可能会被要求赔偿买方任何相关的损失，或者我们可能被要求回购部分或全部受影响的贷款。由于借款人欺诈或借款人提前拖欠我们已出售的贷款，我们也可能被要求回购贷款。如果我们被要求支付任何赔偿或回购，而我们没有针对有偿付能力的交易对手的补救办法，我们可能无法追回这些赔偿和回购造成的损失。因此，我们的经营结果可能会受到不利影响。
此外，我们必须将我们承诺出售的任何贷款报告为持有待售贷款，无论这些贷款的购买协议是否已经签署。因此，我们可能无法最终完成我们分类为持有待售贷款的部分或全部贷款的出售。根据适用的会计准则，管理层必须行使其判断力，以确定贷款何时必须从投资持有状态重新分类为持有出售状态。任何未能准确报告持有待售贷款的行为都可能导致监管调查和罚款。这些行动中的任何一项都可能对我们的财务状况和经营结果产生不利影响。将贷款从持有以供投资重新分类为持有以供出售，还要求受影响的贷款以成本或公允价值中的较低者计价。因此，任何被归类为持有待售的贷款都可能受到利率变化和借款人信用变化的不利影响。我们可能会被要求降低我们标记为待售的任何贷款的价值，这可能会对我们的经营业绩产生不利影响。
一家或多家信用评级机构下调或可能下调美国政府的主权信用评级，以及国际贸易的发展，都可能对我们的业务产生不利影响。
未来美国财政政策的不确定性可能导致一家或多家信用评级机构下调或下调美国长期主权信用评级的前景。美国主权信用评级或展望的任何降级或预期未来降级都可能对全球金融市场和经济状况产生不利影响，并可能导致资本市场波动性和流动性增加，消费者信心下降，失业率上升，以及美国国债和由美国政府担保的证券价值下降。因此，我们的业务、流动性、经营业绩和财务状况可能会受到不利影响。此外，任何此类降级或预期的未来降级导致的经济状况可能会显著加剧我们面临的其他风险。此外，对国际贸易和旅行征收关税或其他限制可能会导致不利或不确定的经济和市场状况，这可能会增加市场波动性，对客户活动造成负面影响，并对我们的业务产生不利影响。
我们报告的财务结果取决于管理层对会计方法的选择以及某些假设和估计。
我们的会计政策和假设是我们报告的财务状况和经营结果的基础。我们的管理层在选择和应用这些会计政策和方法时必须作出判断，使其符合公认会计原则，并反映管理层对报告我们的财务状况和结果的最合适方式的判断。在某些情况下，管理层必须从两种或两种以上的选择中选择要应用的会计政策或方法，其中任何一种选择在当时情况下都可能是合理的，但可能导致我们报告的结果与在不同选择下报告的结果大不相同。
某些会计政策对于我们报告的财务状况和经营结果至关重要。它们要求管理层对不确定的事情做出困难、主观或复杂的判断。在不同的条件下，或者使用不同的假设或估计，可以报告实质性不同的金额。该公司的关键会计估计包括：信贷损失准备金、公允价值计量、无形资产、住宅MSR和所得税。由于这些事项涉及的估计的不确定性，我们可能需要采取以下一项或多项措施：大幅增加信贷损失拨备和/或承受显著高于拨备的信贷损失；确认我们商誉、其他无形资产或递延税项资产余额的重大减值；大幅增加我们的应计所得税；或大幅降低我们住宅MSR的价值。这些行动中的任何一项都可能对我们报告的财务状况和运营结果产生不利影响。
如果我们在业务中使用的模型表现不佳或提供的信息不充分，我们的业务或运营结果可能会受到不利影响。
我们利用量化模型来帮助衡量风险和估计或预测某些财务价值。模型可用于确定各种产品的定价、贷款评级和信贷发放、衡量利率和其他市场风险、预测财务业绩、预测亏损、改善客户服务、遵守法律法规、评估资本充足率和计算监管资本水平，以及估计金融工具和资产负债表项目的价值。设计、实施或管理不善的模型存在这样的风险，即我们根据此类模型考虑信息的业务决策将因信息不充分或不准确而受到不利影响，这可能会损害我们的声誉，并对我们报告的财务状况和运营结果产生不利影响。此外，我们基于设计、实现或管理不善的模型向公众或监管机构提供的信息可能

28
目录




不准确或具有误导性。我们的监管机构做出的一些决定，包括那些与向股东分配资本有关的决定，可能会受到不利影响，因为人们认为用于生成相关信息的模型的质量不够。
我们会计政策或会计准则的变化可能会对我们报告财务结果和状况的方式产生重大影响。
美国财务会计准则委员会(FASB)和美国证券交易委员会(SEC)不时改变管理我们财务报表编制的财务会计和报告标准。这些变化可能很难预测，并可能对我们记录和报告财务状况和运营结果的方式产生重大影响。例如，FASB的CECL会计准则于2020年1月1日生效，大幅改变了对银行、金融机构和其他组织持有的贷款和其他金融资产的信贷损失的会计处理。该标准取消了GAAP中现有的确认信贷损失的“可能”门槛，取而代之的是要求公司反映其在金融资产寿命内对信贷损失的估计。在估计预期的信贷损失时，公司必须考虑所有相关信息，包括有关过去事件、当前状况以及合理和可支持的预测的细节。该标准对采用时的津贴和资本产生了实质性影响。请参阅本年度报告合并财务报表的附注1“重要会计政策摘要”中Form 10-K中的地区采用时的估计影响。
2018年12月，联邦银行机构发布了一项最终规则，允许在三年内分阶段引入CECL的影响，从而为采用CECL时的初始资本减少提供救济，以便在第一年(2020年)分阶段引入25%的过渡额，随后的每一年再分阶段引入25%，以便在第四年(2023年)开始时完全认识到采用CECL的影响。地区计划选举分阶段实施。
采用CECL也可能影响地区的持续收益，可能是实质性的，部分原因是贷款组合结构的变化，信用指标的变化，以及宏观经济预测的变化。各地区准确预测未来经济环境的能力可能会导致拨备因新会计准则而出现波动。
我们的业务所在的法律和监管框架带来的风险
我们现在和将来可能会受到诉讼、调查和政府程序的影响，这些诉讼、调查和政府诉讼可能会对我们的财务状况、业务或经营结果产生不利影响，或损害我们的声誉。
我们和我们的子公司现在和将来可能被列为各种集体诉讼和其他诉讼的被告，并可能成为政府和自律机构就我们及其业务和活动(包括与我们的客户的活动相关的传票、要求提供信息和调查)的传票、审查、要求提供信息、调查以及正式和非正式程序的对象。任何此类事项都可能对我们的经营结果、财务状况或开展业务的能力造成重大不利后果，包括不利判决、和解、罚款、处罚(包括适用银行法下的民事罚款)、禁令、对我们业务活动的限制或其他救济。我们参与任何此类事务，即使最终决定对我们有利，也可能对我们的声誉造成重大损害，并转移管理层对我们业务运营的注意力。此外，当其他诉讼当事人和政府或自律机构(包括上述调查)开始对同一业务或活动进行独立审查时，与任何正式或非正式程序或政府或自律机构的调查相关的任何和解、同意令或不利判决都可能导致额外的诉讼、调查或程序。一般而言，金融机构就诉讼或调查(包括与反清洗黑钱事宜或销售手法有关的诉讼或调查)所支付的和解金额已大幅增加，并可能继续高企。在某些情况下，政府当局要求刑事抗辩或其他特殊条款作为此类和解的一部分，这可能会对金融机构产生重大的附带后果，包括客户流失。, 对进入资本市场的能力的限制，以及在一段时间内无法经营某些业务或提供某些产品。此外，执法问题可能会影响我们的监管和CRA评级，进而可能限制或限制我们的活动。
近年来，一些司法裁决根据各种不断发展的法律理论，支持借款人起诉贷款机构的权利，统称为“贷款人责任”。一般来说，贷款人责任的前提是贷款人违反了对借款人负有的诚实信用和公平交易的义务(无论是默示的还是合同的)，或者已经对借款人承担了一定程度的控制，从而产生了对借款人或其其他债权人或股东的受托责任。在未来，地区可能会成为基于这一或其他不断发展的法律理论的索赔的对象。
与我们的诉讼、调查和其他诉讼程序有关的其他信息在本年度报告10-K综合财务报表的附注24“承诺、或有事项和担保”中讨论。
我们可能面临与2012年出售摩根·基根(Morgan Keegan)相关的巨额赔偿要求。
2012年4月，Regions完成了将Morgan Keegan和相关附属公司出售给Raymond James的交易。关于这笔交易，地区公司同意赔偿雷蒙德·詹姆斯(Raymond James)与摩根·基根(Morgan Keegan)交易前活动有关的所有诉讼和某些其他事项。根据赔偿条款，可赔偿的损失包括法律和其他费用，如与解决与关闭前活动有关的诉讼相关的辩护、判决、和解和裁决的费用。截至2019年12月31日，赔偿义务的账面价值是非实质性的，反映了对责任的估计；然而，

29
目录




实际负债可能高于预留金额。我们最终可能因赔偿要求而承担的责任金额可能会对我们的财务状况或经营结果产生不利影响，也许是实质性的影响。
我们受到广泛的政府监管，这可能会对我们的运营产生不利影响。
我们几乎所有的业务都受到州和联邦的广泛监管、监督和审查，这限制了我们可以从事的业务。管理我们业务的法律和法规主要是为了保护我们的储户、我们的客户、金融系统和FDIC保险基金，而不是我们的股东或其他债权人。这些法律和法规管理各种事项，包括某些债务义务、控制权的变更、保持充足的资本、一般业务和财务状况(包括贷款和投资的允许类型、金额和条款、存款准备金金额、股息限制、分支机构的设立，以及法律可能收取的最高利率)。此外，在从事很多活动之前，我们必须获得监管机构的批准，而我们的监管机构有能力强迫或限制我们完全采取某些行动。不能保证我们可能需要或以其他方式寻求的任何监管批准都会获得。
影响银行和其他金融机构的法规正在不断地审查和频繁地变化，这种变化的最终效果是无法预测的。管理我们业务的法律和监管框架的变化，包括多德-弗兰克法案和EGRRCPA的通过和继续实施，极大地修订了我们运营所依据的法律和法规。法规和法律可以随时修改或废除，新的法律可能会影响我们、地区银行和我们的子公司。
任何联邦和州法律，以及法规和政府政策、所得税法和会计原则的任何变化，都可能对我们产生重大和不可预测的影响，包括可能对我们的业务、财务状况或运营结果产生不利影响的方式。未能适当遵守任何此类法律、法规或原则可能会导致监管机构的制裁、民事罚款或损害我们的声誉，所有这些都可能对我们的业务、财务状况或运营结果产生不利影响。我们的监管立场在本年报10-K表格第8项的综合财务报表附注13“监管资本要求及限制”中有更详细的讨论。
我们可能会受到更严格的资本和流动性要求的约束。
地区和地区银行都必须遵守资本充足率和流动性指导方针以及其他监管要求，规定必须维持的最低资本金金额和类型。监管机构会不时修改这些监管资本充足率和流动性指引。如果我们未能满足这些最低资本充足率和流动性准则以及其他监管要求，我们或我们的子公司可能会受到我们可能进行的活动类型的限制，并可能被禁止采取某些资本行动，如支付股息、回购或赎回资本证券。
地区和地区银行都被要求遵守美联储制定的适用资本充足率标准，这些标准是基于巴塞尔III框架制定的。巴塞尔委员会公布了一些标准，称这些标准是危机后巴塞尔III监管改革的最终结果。这些标准一般将于2022年1月1日生效，总产出下限将分阶段实施至2027年1月1日。其中，这些标准修订了信用风险的标准化方法，并为操作风险资本提供了一种新的标准化方法。这些标准对我们的影响将取决于美国对地区和地区银行等公司实施修订的方式。
有关我们遵守资本和流动性要求的更多信息，请参阅附注13“监管资本要求及限制”在本年度报告表格10-K第(8)项的合并财务报表附注中。
CFPB实施的规则制定变化将导致更高的监管和合规成本，这可能会对我们的运营结果产生不利影响。
自成立以来，CFPB已经敲定了一些重要规则，这些规则可能会对我们的业务和更广泛的金融服务业产生重大影响。我们还可能需要增加额外的合规人员或产生其他与合规相关的巨额费用。我们的业务、经营结果或竞争地位可能会因此而受到不利影响。
我们可能无法完成未来的收购，可能无法成功实现任何已完成的未来收购的好处，或者可能选择不寻求我们可能认为有益的收购机会。
我们可能会不时评估和从事业务的收购或剥离(包括其资产或负债，如贷款或存款)。在完成任何此类交易之前，我们通常必须满足一些有意义的条件，在某些情况下，包括联邦和州银行监管部门的批准。
获得必要的监管批准的过程，特别是对地区等大型金融机构来说，可能是困难、耗时和不可预测的。我们可能无法及时或根本无法获得所需的监管批准，从而导致我们无法追求、评估或完成具有重要战略意义和竞争力的业务机会。

30
目录




假设我们能够成功完成一笔或多笔交易，我们可能无法及时或根本不能成功整合和实现任何已完成交易的预期协同效应。特别是，联邦和州监管机构可能会要求我们对被收购企业在收购之日之前的监管和合规失误负责，而被收购公司的这些失误可能会给我们带来负面后果，包括强制实施正式或非正式的执法行动。任何交易的完成和整合也可能转移管理层对其他事项的注意力，导致额外的成本和开支，或者对我们与客户和员工的关系产生不利影响，任何这些都可能对我们的业务或运营结果产生不利影响。未来的收购还可能导致稀释我们目前股东的所有权权益，或者可能需要我们招致额外的债务，或者需要使用我们大量的可用现金和其他流动资产。因此，我们的财政状况可能会受到影响，我们可能会更容易受到经济环境和竞争压力的影响。
FDIC保险评估的增加可能会对我们的收入产生不利影响。
我们的存款由联邦存款保险公司承保，最高可达法定限额，因此，我们必须接受联邦存款保险公司的存款保险评估。我们通常不能控制我们将被要求为FDIC保险支付的分摊金额。FDIC可能会要求我们支付比目前更高的FDIC评估，或者如果未来发生金融机构倒闭，可能会收取额外的特别评估或未来的提前还款。存款评估或特别评估的任何增加都可能对我们的业务、财务状况或经营业绩产生不利影响。见第一项“监管-存款保险”讨论。项目7中的“业务”和“非利息费用”讨论。有关联邦存款保险公司适用于地区银行的存款保险评估的更多信息，请参阅本年报10-K表格中的“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”(Form 10-K)中的“管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析”。
持续压力分析的不利结果可能会对我们留住客户或争夺新商机的能力产生不利影响。
美联储定期对各地区进行压力分析，以评估我们在美联储产生的基线和严重不利的经济和金融情景中吸收损失的能力。美国联邦储备委员会(Federal Reserve)定期压力分析的某些方面的结果摘要公开发布，其中包含特定于BHC的信息和结果。
虽然压力测试不是为了评估我们目前的状况或前景，但我们的客户可能会曲解这些压力测试的结果，并对其做出负面反应，尽管我们的财务状况很强劲。任何潜在的误解和不良反应都可能限制我们吸引和留住客户或有效竞争新商机的能力。无法吸引和留住客户或有效竞争新业务可能会对我们的业务、财务状况或运营结果产生实质性的不利影响。
我们的监管机构还可能要求我们根据压力测试的结果筹集额外资本或采取其他行动，或对我们的业务施加限制，包括拒绝或要求修改我们提交的与CCAR相关的年度资本计划。如果我们的资本计划未能通过CCAR，可能会对我们支付股息和回购股票的能力产生不利影响。此外，如果需要，我们可能无法筹集额外资本，或者可能无法按照我们认为对地区或其现有股东有利的条款这样做。如果需要，任何这样的资本募集都可能会稀释我们现有的股东。
如果触发一家具有系统重要性的BHC或非银行金融公司的有序清算，我们可能面临有序清算基金的评估。
多德-弗兰克法案创建了一个新的机制，即OLA，用于清算具有系统重要性的BHC和非银行金融公司。OLA由FDIC管理，基于FDIC的银行清算模型。美国财政部长只有在与美国总统协商，并收到FDIC和美联储董事会三分之二票数的建议后，才能根据这一授权触发清算。清算程序将由有序清算基金(Order Cleaning Fund)提供资金，该基金将向美国财政部借款，并对覆盖的金融公司实施基于风险的评估。首先，将对在决议中收到的超过其在清理结束时收到的金额的实体进行基于风险的评估，其次，如有必要，除其他外，对合并资产总额在500亿美元或以上的区域等实体进行风险评估。任何此类评估都可能对我们的业务、财务状况或运营结果产生不利影响。
与我们的股本相关的风险
我们的股本股票的市场价格将会波动。
由于市场对我们的业务或业务前景的情绪发生变化，我们的股本的市场价格可能会出现重大波动。这种市场情绪可能受到以下因素的影响：
•
我们的经营业绩、财务状况和前景，或者竞争对手的经营业绩、财务状况和前景；
•
经营业绩与管理层、证券分析师和投资者的预期不一致；
•
我们的信誉；

31
目录




•
我们业务或整个金融部门的发展情况；
•
影响我们整个行业或我们的业务和运营的监管变化；
•
投资者认为与我们相当的公司的经营业绩和证券价格表现；
•
宣布我们或我们的竞争对手的战略发展、资产剥离和其他重大事件；
•
预期或实际股权稀释；
•
是否不定期申报股本股利；
•
信用评级机构对我们证券的评级；
•
信贷、按揭和房地产市场，包括按揭相关证券市场的变化；以及
•
全球金融市场、全球经济和一般市场状况的变化，如利率或外汇汇率、股票、商品、信贷或资产估值或波动性；以及
•
执行管理层的变动。
我们股本的市场价格，包括我们的普通股和代表我们优先股零星权益的存托股份，可能会受到与我们的经营业绩或前景无关的波动的影响。
我们的股本从属于我们现有和未来的债务。
我们的股本，包括我们的普通股和代表我们优先股零星权益的存托股份，相对于所有地区现有和未来的债务以及地区的其他非股权债权，在可用于偿还对我们的债权(包括在我们清算时的债权)方面排名次于所有地区。截至2019年12月31日，各地区的总负债约为$109.910亿美元，我们未来可能会招致额外的债务，以增加我们的资本资源。此外，如果我们的总资本比率或地区银行的总资本比率低于规定的最低要求，我们或地区银行可能被迫通过发行额外的债务证券(包括中期票据、优先或次级票据或其他适用证券)来筹集额外资本。
我们是一家控股公司，股息、分配和其他付款都依赖于我们的子公司。
我们是一个独立于我们的银行和其他子公司的法人实体。我们现金流的主要来源，包括向股东支付股息的现金流以及未偿债务的本金和利息，都来自地区银行的股息。地区银行向我们支付股息以及我们向股东支付股息都有法律和法规的限制。美联储和阿拉巴马州的规定都会影响地区银行向我们支付股息和其他分配以及向我们提供贷款的能力。如果地区银行无法向我们支付股息，并且没有足够的现金或流动性，我们可能无法向我们的普通股和优先股股东支付股息，或支付我们未偿债务的本金和利息。见项目7的“股东权益”一节。本年度报告的“管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析”为Form 10-K。此外，我们在子公司清算或重组时参与资产分配的权利受制于该子公司债权人的优先债权，除非我们作为该子公司的债权人的任何债权可能被承认。因此，我们股本的股份实际上从属于我们子公司现有和未来的所有债务和义务。截至2019年12月31日，我们子公司的存款和借款总额约为1073亿美元。
我们可能不会为我们股本中的股票支付股息。
持有本公司股本的人士只有权收取本公司董事会可能宣布的股息，而该等股息是从合法可供支付该等股息的资金中拨出的。虽然我们在历史上曾宣布普通股派发现金股息，但我们不需要这样做，未来可能会减少或取消我们的普通股股息。这可能会对我们普通股的市场价格产生不利影响。此外，我们的已发行优先股的条款禁止我们宣布或支付任何初级系列股本(包括我们的普通股)的任何股息，或回购、赎回或收购此类初级股，除非我们已宣布并支付最近完成股息期的已发行优先股的全部股息。
我们支付股本股息的能力也受到法律和法规的限制。例如，美联储的政策是，BHC通常只应从收益中支付普通股股息，并且只有在预期收益留存与组织预期的未来需求、资产质量和财务状况一致的情况下才应如此。此外，美联储(Federal Reserve)可能会密切审查任何超过税后净收入30%的股息支付率。此外，我们目前被要求向美联储提交年度资本计划以供审查，然后才能采取某些资本行动，包括宣布和支付股息，以及回购或赎回资本证券。如果我们的资本计划或对资本计划的任何修订因任何原因而遭到反对，我们申报和支付股本股息的能力可能会受到限制。此外，如果我们因任何原因无法满足适用于我们的资本要求，我们申报和支付股本股息的能力可能会受到限制。
反收购和银行法以及某些协议和章程条款可能会对股票价值产生不利影响。

32
目录




州和联邦法律的某些条款以及我们的公司证书可能会使某人在未经董事会批准的情况下更难获得对我们的控制权。根据联邦法律，除某些豁免外，个人、实体或团体在获得对BHC的控制权之前，必须通知联邦银行机构。收购一家BHC或成员国银行10%或更多的任何类别的有表决权股票，包括我们的普通股，建立了一个可推翻的推定，即收购者“控制”了BHC或成员国银行。此外，正如本年度报告表格10-K第1项的“监督及规管”一节所述，BHC在取得任何银行(包括Regions Bank)超过5%有表决权股份的直接或间接拥有权或控制权之前，必须事先获得联储局的批准。联邦银行机构在某些收购中必须考虑的一个因素是交易的系统性影响。这可能会增加大型机构收购其他大型机构的难度，否则可能会推迟监管审批过程，可能会要求举行公开听证会。同样，根据阿拉巴马州法律，一个人或一组人在获得阿拉巴马州银行或任何控制阿拉巴马州银行的实体的“控制权”之前，必须获得银行总监的批准。为了确定是否需要批准，“控制”被定义为有权直接或间接地投票表决(I)阿拉巴马州银行(或控制阿拉巴马州银行的任何实体)的任何类别有表决权证券的25%或以上，或(Ii)阿拉巴马州银行(或控制阿拉巴马州银行的任何实体)的任何类别有表决权证券的10%或以上(如果没有其他人拥有、控制)。, 或在收购该等有表决权证券后，持有对该类别有表决权证券的多数表决权。此外，我们的公司注册证书中也有条款可以用来推迟或阻止收购企图。例如，我们优先股的持有者拥有某些投票权，这可能会对股票价值产生不利影响。如果优先股的股息在至少六个季度股息期或其等值(无论是否连续)内尚未公布和支付，则构成我们董事会的法定董事人数将自动增加两名，优先股股东将有权选举两名额外的董事。此外，除非满足某些要求，否则需要至少三分之二的当时已发行优先股的持有者投赞成票或同意，才能完成涉及优先股的具有约束力的换股或重新分类，或者地区与另一实体的合并或合并。我们公司注册证书中的这些法定条款和条款，包括我们优先股持有人的权利，可能会导致地区对潜在收购者的吸引力降低，从而对我们的股票价值产生不利影响。
我们未来可能需要筹集额外的债务或股权资本，但可能无法做到。
我们未来可能需要筹集更多资本，为我们提供足够的资本资源和流动性，以履行我们的承诺和其他商业目的。如有需要，我们筹集额外资金的能力，除其他因素外，将视乎非我们所能控制的资本市场的普遍情况，以及我们的财政表现而定。经济放缓或对金融机构失去信心可能会增加我们的融资成本，并限制我们获得一些惯常的资金来源，包括银行间借款、回购协议和从美联储贴现窗口借款。我们不能保证资金将以可接受的条件提供给我们，或者根本不能。任何可能限制我们进入资本市场的事件，例如债券购买者、地区银行储户或参与资本市场的交易对手的信心下降，或我们的债务评级被下调，都可能对我们的资本成本和我们筹集资金的能力以及反过来对我们的流动性产生不利影响。如果不能在需要时以可接受的条件筹集额外资本，可能会对我们的业务、财务状况或运营结果产生实质性的不利影响。
未来增发的股本证券可能会导致现有股东的股本所有权被稀释。
我们可能会不时决定发行额外的股本证券，以筹集额外资本，支持增长，或进行收购。此外，我们可能会发行股票期权或其他股票授予来留住和激励我们的员工。我们证券的这些发行可能会稀释我们现有股东的投票权和经济利益。


33
目录




项目1B。未解决的员工意见
没有。
第二项。属性
地区银行总部位于阿拉巴马州伯明翰第五大道北1900号，邮编：35203。
在…2019年12月31日，地区银行，地区银行子公司，运营1,428银行办公室。在…2019年12月31日，各地区及其子公司拥有的办公室、设备和其他业务设施没有重大负担。
参见第2项。本年度报告中的“业务”表格10-K，以查看银行分支机构所在州的列表。
第三项。法律程序
本项目所需信息载于附注24“承付款、或有事项和担保”综合财务报表附注载于本年度报告表格10-K第(8)项。
第四项。煤矿安全信息披露。
不适用。
有关我们高管的信息
有关各地区执行干事的信息列在项目T10下。本年报以表格10-K填写“董事、行政人员与公司管治”。


34
目录




第二部分
第五项。注册人普通股、相关股东事项和发行人购买股权证券的市场
地区普通股每股票面价值0.01美元，在纽约证券交易所挂牌交易，代码为RF。与授权发行区域股权证券的补偿计划有关的信息载于第三部分第12项。 截至19年2月，2020，有40161名地区普通股记录持有人(包括地区金融公司计算机股票投资计划的参与者)。
地区银行向地区转账能力的限制2019年12月31日，请参阅附注13“监管资本要求及限制”合并财务报表，载于本年度报告表格10-K项目7.1。关于地区银行向地区支付股息的能力和地区向其普通股支付股息的能力的某些限制的讨论载于项目1中。本年报10-K表格“监督及规管-股息的支付”项下的“业务”。
关于Regions于2015年10月20日收购BlackArch Partners LLC(“BlackArch”)，Regions向BlackArch的前所有者发行了831,766股Regions普通股，作为此次收购的部分对价。根据第4(A)(2)条，在交易中发行的股票不受1933年证券法修订后的登记要求的约束。根据购买协议中的或有付款条款，如果满足某些条件，地区必须在收购后的四年内向BlackArch的前所有者增发地区普通股。2019年和2018年，分别增发了107,779股和98,951股，这是作为收购对价发行的最后一批股票。BlackArch的每一位前所有者都是经认可的投资者，没有承销商或配售代理参与地区普通股的发行。
下表列出了#年第四季度发行人购买股权证券的相关信息。2019.
发行人购买股票证券
期间
购买的股票总数
 
平均支付价格
每股收益美元
 
股份总数：
作为以下项目的一部分购买
公开宣布
计划或计划
 
的最大近似美元值
股票价格在5月份上涨。
但在公开宣布的计划或计划下购买
2019年10月1日-31日
—

 
$
—

 
—

 
$
780,744,464

2019年11月1日-30日
—

 
$
—

 
—

 
$
780,744,464

2019年12月1日-31日
7,800,000

 
$
16.93

 
7,800,000

 
$
648,536,444

第四季度合计
7,800,000

 
$
16.93

 
7,800,000

 
$
648,536,444

2019年6月27日，Regions宣布董事会批准了一项新的13.7亿美元普通股回购计划，允许在2019年第三季度初至2020年第二季度末进行回购。
截至2019年12月31日，根据该计划，Regions回购了约4750万股普通股，总成本为7.215亿美元。所有这些股票在回购时都立即注销，因此不包括在库存股中。

35
目录




性能图表
下图比较了过去五年地区普通股累计总回报与标准普尔500指数和标准普尔500银行指数累计总回报的年度百分比变化。本报告假设各地区普通股和每个指数的投资价值为100美元，所有股息都进行了再投资。

https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1281761/000128176120000010/chart-1400fe7ad7e75874b37.jpg 
 
累计总回报
 
12/31/2014
 
12/31/2015
 
12/31/2016
 
12/31/2017
 
12/31/2018
 
12/31/2019
区域
$
100.00

 
$
93.08

 
$
142.78

 
$
175.55

 
$
139.44

 
$
185.87

标准普尔500指数
100.00

 
101.37

 
113.49

 
138.26

 
132.19

 
173.80

标准普尔500银行指数
100.00

 
100.85

 
125.36

 
153.64

 
128.38

 
180.55


第6项。选定的财务数据
项目6.所要求的信息列于“管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析”表1“财务要点”中，该表包含在本年度报告10-K表中的项目7.中。

36
目录




项目7。管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
项目7A。关于市场风险的定量和定性披露
高管概述
管理层认为，以下几节概述了了解地区金融公司(“地区”或“公司”)业务的财务方面所必需的几个最相关的事项，特别是关于其2019结果。关于MD&A和合并财务报表中每个主题的更详细信息的交叉引用也包括在内。本摘要旨在帮助理解所提供的信息，但应与整个MD&A和合并财务报表以及本年度报告中Form 10-K的其他部分一起阅读。
2019结果
Regions报告了可供普通股股东使用的持续运营的净收入15亿美元，或$1.50稀释后每股，单位2019与普通股股东可从持续运营中获得的净收入相比15亿美元，或$1.36稀释后每股，单位2018.
净利息收入和其他融资收入(应税等值基础)合计$3.82019年和2018。净息差(应税等值基准)为3.45中的百分比2019，反映出3个基点的降幅2018。净利差受到低收益存款产品与高收益存款产品和债务工具的重新混合以及平均贷款余额增加的负面影响。这些因素被证券重新定位和有利的贷款重组带来的好处部分抵消。
计提贷款损失准备金3.87亿美元在……里面2019与2.29亿美元在……里面2018。这一拨备比2019年的净冲销高出2900万美元。贷款损失准备金增加的主要原因是平均贷款余额增加、净冲销增加以及分类贷款增加。有关更多细节，请参阅“管理层讨论和分析”中的“信贷损失拨备”一节。
持续经营的非利息收入为#美元。2.110亿美元2019与美元相比2.010亿美元2018。这一增长主要是由于存款账户服务费、信用卡和自动取款机费用、按揭收入和其他杂项收入的增加。2019年资本市场收入和证券销售亏损的减少部分抵消了增长。更多细节见表5“持续经营的非利息收入”。
持续运营的非利息支出为#美元。3.510亿美元2019及$3.610亿美元2018。下降的主要原因是工资和员工福利、入住费、专业、法律和监管费用以及FDIC保险评估的减少。这些减少被分行合并费用和与提前清偿债务有关的费用增加部分抵消。有关详细信息，请参见表6“持续经营的非利息支出”。
2019年地区有效税率为20.3%，而2018年为19.8%。
有关更多信息，请参阅本表格10-K中的以下附加部分：
•
MD&A“经营业绩”栏目
•
“净利息收入和其他融资收入以及净息差”在MD&A的“经营业绩”部分进行了讨论。
•
MD&A“风险管理”栏目中的“利率风险”讨论
资本
资本诉讼
虽然各地区不需要参加2019CCAR，Regions确实向美联储提交了计划中的资本行动，其中包括从2019年第三季度开始将季度普通股股息从每股0.14美元提高到每股0.155美元，并执行13.7亿美元在普通股回购中。2019年资本计划涵盖2019年第三季度至2020年第二季度。自.起2019年12月31日，地区已经回购了大约4750万普通股，总成本约为7.215亿美元在这个计划下。
有关更多信息，请参阅本表格10-K中的以下附加部分：
•
并购中的“股东权益”探讨
•
附注15“股东权益及累计其他综合收益(亏损)”合并财务报表

37
目录




监管资本
地区和地区银行必须遵守联邦和州银行机构制定的监管资本要求。根据巴塞尔协议III的规定，地区被指定为标准化方法银行。巴塞尔III规则将一级资本和总资本被视为资本充足的地区的最低指导方针分别维持在6.0%和10.0%。在…2019年12月31日，Regions的巴塞尔III一级资本和总资本比率估计为10.91%和12.68%，分别为。
巴塞尔协议III的规定也正式定义了CET1。地区在2019年12月31日的巴塞尔III CET1比率估计为9.68%.
有关更多信息，请参阅本表格10-K中的以下附加部分：
•
项目1.业务中的“监督和监管”讨论
•
MD&A的“监管要求”部分
•
附注13“监管资本要求及限制”合并财务报表
贷款组合和信贷
2019年，贷款总额与2019年相比减少了1.89亿美元，降幅为0.2%2018。这一下降的主要原因是间接车辆投资组合减少了12亿美元，这反映了各地区在2019年1月决定停止间接汽车贷款业务。此外，与2018年相比，房屋净值投资组合出现下降，原因是持续的支付和支付超过了本年度的原始金额。这些下降被商业和工业以及间接其他消费贷款组合的增加部分抵消了。
经济一直是并将继续是影响地区贷款组合的主要因素。2019年，经济增长趋势比2018年略有下降，导致市场利率下降，贷款增长放缓。然而，劳动力市场和房地产市场状况在2019年期间是健康的。总体而言，预计2020年经济增长将继续温和。管理层对2020调整后的平均贷款增长与GDP预测一致，处于较低的个位数。请参考MD&A的“区域银行市场的经济环境”部分进行进一步的讨论。
净冲销合计$358百万美元，或0.43平均贷款的百分比，以2019，与$323百万美元，或0.40中的百分比2018反映出商业和工业以及间接其他消费贷款组合的冲销增加。贷款损失拨备为1.05贷款总额的百分比，扣除2019年12月31日，从1.01百分比为2018年12月31日。贷款损失拨备对不良贷款的覆盖率为171%在…2019年12月31日，与169%在…2018年12月31日.
有关更多信息，请参阅本表格10-K中的以下附加部分：
•
“表2--GAAP与非GAAP对账”中调整后的平均贷款余额
•
MD&A的“投资组合特征”部分
•
MD&A“关键会计政策和估算”部分中的“信贷损失准备”讨论
•
MD&A“经营业绩”部分关于“贷款损失准备”的讨论
•
MD&A“资产负债表分析”栏目中的“贷款”、“信贷损失拨备”、“问题债务重组”和“不良资产”讨论
•
合并财务报表附注1“主要会计政策摘要”
•
附注5“贷款”合并财务报表
•
附注6“信贷损失准备”合并财务报表
流动性
在.的末尾2019，地区银行有$2.510亿美元的现金存放在美联储，贷存比为85百分比。母公司的现金和现金等价物合计为$1.9十亿美元。地区与最低控股公司现金相关的流动性政策要求控股公司保持足够的现金，以满足(1)18个月的偿债和其他现金需求或(2)最低5亿美元的最低现金余额。
在…2019年12月31日，该公司在美联储的借款能力为169亿美元根据可用的抵押品。FHLB的借款可用性是175亿美元基于同一日期的可用抵押品。截至2019年12月31日，约有83亿美元的债务证券被质押，剩下约142亿美元的未担保流动证券可供质押。Regions还在美国证券交易委员会(U.S.Securities and Exchange Commission)保留了一份货架登记声明，该声明可供该公司用来发行各种债务和/或股权证券。此外，地区理事会已授权地区银行发行最多100亿美元在任何一次发行的银行纸币本金总额。

38
目录




各地区必须进行流动性压力测试，并根据压力测试确定的最低流动资金来源衡量其可用流动性来源。截至年底，各地区完全符合这些要求。
有关更多信息，请参阅本表格10-K中的以下附加部分：
•
项目1.业务中的“监督和监管”讨论
•
MD&A“资产负债表分析”栏目中的“短期借款”讨论
•
MD&A“资产负债表分析”栏目中的“长期借款”讨论
•
MD&A的“监管要求”部分
•
MD&A“风险管理”栏目中的“流动性”讨论
•
附注12“借款”合并财务报表
2020年预期
精选的2020年管理层预期如下：
2020年预期
类别
 
期望
全年调整后平均贷款增长
 
低个位数
调整后的经营杠杆
 
正性
净冲销/平均贷款
 
45-55个基点
实际税率
 
20%-22%
关于这些前瞻性非GAAP衡量标准的对账预计将与管理层对本10-K表格的讨论和分析中的实际非GAAP对账保持一致。有关公司2020年预期的更多信息，请参阅管理层对本10-K表格的讨论和分析中更详细讨论的相关小节。
一般信息
以下讨论和财务信息旨在帮助了解各地区的财务状况和经营成果。这次讨论的重点将是未来几年的持续运营。2019和2018此外，过去几年的财务信息也将在适当的时候列报。
与许多其他金融机构一样，地区的盈利能力取决于其从净利息收入和其他融资收入以及非利息收入来源创造收入的能力。净利息收入和其他融资收入主要是各地区从贷款和证券等生息资产上获得的利息收入与各地区为有息负债(主要是存款和借款)支付的利息支出之间的差额。地区的净利息收入和其他融资收入受到其资产负债表组成部分的规模和组合以及资产利息和负债利息之间的利差的影响。净利息收入和其他融资收入还包括与地区为出租人的经营租赁相关的租金收入和折旧费用。非利息收入包括存款账户手续费、信用卡和自动取款机手续费、抵押贷款服务和二次营销、投资管理和信托活动、资本市场和地区提供的其他客户服务的费用。经营业绩还受到贷款损失拨备和非利息支出的影响，如工资和员工福利、入住率、专业、法律和监管费用、FDIC保险评估和其他运营费用，以及所得税。
经济状况、竞争、影响金融服务业监管的新立法和相关规则以及联邦政府的货币和财政政策对包括地区在内的大多数(如果不是全部)金融机构都有重大影响。借贷和存款活动以及手续费收入的产生受到企业支出和投资水平、消费者收入、消费者支出和储蓄、资本市场活动和金融机构之间的竞争，以及客户偏好、利率状况和区域市场领域竞争产品的现行市场利率的影响。
各地区的业务战略侧重于提供具有竞争力的产品和服务组合，提供优质的客户服务，并继续开发和优化分销渠道，包括在便利地点设有办事处的分支分销网络，以及电子和移动银行。
最近的收购
2019年5月31日，地区达成协议，收购总部位于阿拉巴马州伯明翰的机构投资公司Highland Associates，Inc.。交易于2019年8月1日完成。

39
目录




性情
2018年4月4日，Regions达成股票购买协议，将Regions Insurance Group，Inc.及其相关附属公司出售给BB&T Insurance Holdings，Inc.(现为Truist Insurance Holdings，Inc.)。这笔交易于2018年7月2日完成。与这笔交易相关的收益为2.81亿美元(税后为1.96亿美元)。
2012年1月11日，Regions签订了一项股票购买协议，将Morgan Keegan公司和相关附属公司出售给Raymond James。这笔交易于2012年4月2日完成。地区投资管理公司(Regions Investment Management)和地区信托公司(Regions Trust)不包括在此次出售中；它们包括在财富管理部门。
出售实体的经营业绩在合并损益表中作为所有期间的非持续经营单独列报。与交易相关的其他费用也包括在非持续运营中。参考附注3“非持续经营”和附注24“承付款、或有事项和担保”如需进一步详情，请参阅综合财务报表。
业务部门
地区提供传统的商业、零售和抵押银行服务，以及资产管理、财富管理、证券经纪和其他专业融资领域的其他金融服务。Regions执行其战略，其盈利能力来自三个可报告的部门：公司银行、消费者银行和财富管理，其余部分由停产业务和其他部门平分。
看见注23“业务分类信息”有关各地区业务部门的进一步信息，请参阅合并财务报表。

40
目录




表1-财务摘要
 
2019
 
2018
 
2017
 
2016
 
2015
 
(单位为百万，每股数据除外)
收益汇总
 
 
 
 
 
 
 
 
 
利息收入，包括其他融资收入
$
4,639

 
$
4,393

 
$
3,987

 
$
3,814

 
$
3,601

经营性租赁资产的利息费用和折旧费用
894

 
658

 
448

 
416

 
296

净利息收入和其他融资收入
3,745

 
3,735

 
3,539

 
3,398

 
3,305

贷款损失准备金
387

 
229

 
150

 
262

 
241

扣除贷款损失准备后的净利息收入和其他融资收入
3,358

 
3,506

 
3,389

 
3,136

 
3,064

非利息收入
2,116

 
2,019

 
1,962

 
2,011

 
1,937

非利息支出
3,489

 
3,570

 
3,491

 
3,483

 
3,478

所得税前持续经营所得
1,985

 
1,955

 
1,860

 
1,664

 
1,523

所得税费用
403

 
387

 
619

 
510

 
452

持续经营收入
1,582

 
1,568

 
1,241

 
1,154

 
1,071

所得税前非持续经营所得(亏损)
—

 
271

 
19

 
16

 
(15
)
所得税费用(福利)
—

 
80

 
(3
)
 
7

 
(6
)
非持续经营所得(亏损)，税后净额
—

 
191

 
22

 
9

 
(9
)
净收入
$
1,582

 
$
1,759

 
$
1,263

 
$
1,163

 
$
1,062

普通股股东可获得的持续经营净收益
$
1,503

 
$
1,504

 
$
1,177

 
$
1,090

 
$
1,007

普通股股东可获得的净收入
$
1,503

 
$
1,695

 
$
1,199

 
$
1,099

 
$
998

持续运营的普通股每股收益-基本
$
1.51

 
$
1.38

 
$
0.99

 
$
0.87

 
$
0.76

持续运营的普通股每股收益-摊薄
1.50

 
1.36

 
0.98

 
0.86

 
0.75

普通股每股收益-基本
1.51

 
1.55

 
1.01

 
0.87

 
0.75

每股普通股收益-稀释后
1.50

 
1.54

 
1.00

 
0.87

 
0.75

普通股股东权益平均回报率--持续经营(1)
10.06
%
 
10.33
%
 
7.42
%
 
6.69
%
 
6.27
%
有形普通股股东权益平均回报率(非GAAP)--持续经营(1)(2)
14.91

 
15.59

 
10.80

 
9.61

 
9.04

平均资产回报率--持续经营(1)
1.26

 
1.27

 
1.00

 
0.92

 
0.88

资产负债表摘要
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至12月31日
 
 
 
 
 
 
 
 
 
贷款，扣除非劳动收入后的净额
$
82,963

 
$
83,152

 
$
79,947

 
$
80,095

 
$
81,162

贷款损失拨备
(869
)
 
(840
)
 
(934
)
 
(1,091
)
 
(1,106
)
资产
126,240

 
125,688

 
124,294

 
125,968

 
126,050

存款
97,475

 
94,491

 
96,889

 
99,035

 
98,430

长期债务
7,879

 
12,424

 
8,132

 
7,763

 
8,349

股东权益
16,295

 
15,090

 
16,192

 
16,664

 
16,844

平均余额
 
 
 
 
 
 
 
 
 
贷款，扣除非劳动收入后的净额
$
83,248

 
$
80,692

 
$
79,846

 
$
81,333

 
$
79,634

资产
125,110

 
123,380

 
123,976

 
125,506

 
122,265

存款
94,413

 
94,438

 
97,341

 
97,921

 
96,890

长期债务
10,126

 
9,977

 
7,076

 
8,159

 
5,046

股东权益
16,082

 
15,381

 
16,661

 
17,126

 
16,916

选定的比率
 
 
 
 
 
 
 
 
 
巴塞尔III普通股一级资本比率(3)
9.68

 
9.90

 
11.05

 
11.21

 
10.93

一级资本(3)
10.91

 
10.68

 
11.86

 
11.98

 
11.65

总资本(3)
12.68

 
12.46

 
13.78

 
14.15

 
13.88

杠杆资本(3)
9.65

 
9.32

 
10.01

 
10.20

 
10.25

有形普通股股东权益与有形资产之比(非公认会计准则)(2)
8.34

 
7.80

 
8.71

 
8.99

 
9.13

效率比
58.99

 
61.50

 
62.44

 
63.42

 
65.42

调整后的能效比(非GAAP)(2)
58.03

 
59.26

 
61.35

 
62.46

 
64.08


41
目录




 
2019
 
2018
 
2017
 
2016
 
2015
 
(单位为百万，每股数据除外)
普通股票数据
 
 
 
 
 
 
 
 
 
普通股每股账面价值
$
15.65

 
$
13.92

 
$
13.55

 
$
13.04

 
$
12.35

每股有形普通股账面价值(非公认会计准则)(2)
10.58

 
9.19

 
9.16

 
8.95

 
8.52

年终市值
17.16

 
13.38

 
17.28

 
14.36

 
9.60

总成交量(股)
2,782

 
3,044

 
3,704

 
5,241

 
4,243

股息支付率
39.24
%
 
29.90
%
 
31.48
%
 
29.25
%
 
30.76
%
年末登记在册的股东(实际)
40,279

 
42,087

 
46,143

 
48,958

 
51,270

加权平均已发行普通股数量
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基本信息
995

 
1,092

 
1,186

 
1,255

 
1,325

稀释
999

 
1,102

 
1,198

 
1,261

 
1,334

________
(一)由于非持续经营的非实质性影响，资产负债表没有以持续经营为基础列报。
(2)GAAP与非GAAP的对账见表2。
(3)估计了本年度巴塞尔协议III普通股一级资本、一级资本、总资本和杠杆资本比率。
非GAAP衡量标准
下表列出了收益和某些其他财务指标的计算，其中不包括根据公认会计原则呈报的财务业绩中包含的某些重要项目。这些非GAAP财务指标包括“调整后的平均贷款总额”、“调整后的净利润率”、“调整后的效率比率”、“调整后的手续费收入比率”、“综合和持续经营基础上的平均有形普通股股东权益回报率”、以及期末的“有形普通股股东权益”和相关比率。地区公司认为，表示收益和某些不包括这些重要项目的其他财务指标为期间间的比较提供了一个有意义的基础，管理层认为这将有助于投资者分析公司的经营业绩和预测未来的业绩。这些非公认会计准则财务指标也被管理层用来评估地区业务的业绩，因为管理层不认为与调整有关的活动是正在进行的业务的迹象。地区公司相信，这些非GAAP财务指标的公布将使投资者能够在与管理层相同的基础上评估公司的业绩。管理层和董事会使用这些非公认会计准则财务措施如下：
•编制地区经营预算
•月度财务业绩报告
•合并结果的月度结账报告(仅限管理部门)
•向投资者介绍公司业绩
总平均贷款显示(1)包括2018年第四季度购物卡重新分类为其他资产的商业和工业贷款的影响，(2)不包括2018年第一季度住宅第一抵押贷款销售的影响，以及(3)不包括间接工具退出组合，以得出调整后的平均总贷款(非GAAP)。各地区认为，调整平均总贷款提供了一种有意义的贷款增长率计算方法，并在与管理层相同的基础上公布。
调整后的效率比率(Non-GAAP)是衡量生产率的指标，其计算方法通常为调整后的非利息支出除以调整后的总收入(按应税当量计算)。调整后的手续费收入比率(非GAAP)通常是调整后的非利息收入除以调整后的总收入，在应税等值的基础上计算。管理层使用这些比率来监控业绩，并相信这些衡量标准为投资者提供了有意义的信息。非利息支出(GAAP)不包括调整后的非利息支出(Non-GAAP)，非GAAP是调整后效率比率的分子。非利息收入(GAAP)不包括调整后的非利息收入(Non-GAAP)，调整后的非利息收入(Non-GAAP)是调整后费用收入比率的分子。净利息收入和其他融资收入在应税等值基础上列报(GAAP)，不包括与税制改革相关的某些调整，以实现调整后的净利息收入和其他融资收入在应税等值基础上(非GAAP)。净利息收入、应税等值基础上的其他融资收入和非利息收入相加，得出应税等值基础上的总收入。调整是为了在应税等值基础上得出调整后的总收入(非公认会计原则)，这是调整后的效率和调整后的费用收入比率的分母。
在没有无形资产和优先股影响的情况下，有形普通股权益比率已经成为一些投资者分析公司资本状况的重点。传统上，美联储(Federal Reserve)和其他银行业监管机构根据一级资本评估银行的资本充足率，而一级资本的计算方法已写入联邦银行法规。分析师和银行业监管机构使用有形普通股股东权益指标评估了各地区的资本充足率。因为有形普通股股东权益没有被公认会计准则正式定义，所以这一衡量标准被认为是

42
目录




非GAAP财务衡量标准和其他实体的计算结果可能与各地区披露的计算结果不同。由于分析师和银行业监管机构可能会使用有形普通股股东权益来评估地区的资本充足率，因此地区认为，让投资者能够在同样的基础上评估地区的资本充足率是有用的。
非GAAP财务措施具有固有的局限性，不需要统一应用，也不进行审计。尽管这些非GAAP财务指标经常被利益相关者用于评估一家公司，但它们作为分析工具有其局限性，不应孤立地加以考虑，或作为GAAP报告的结果分析的替代品。特别是，不包括选定项目的收益衡量标准并不代表股东实际直接应计的金额。
下表提供：1)平均贷款总额与调整后的平均贷款总额(非GAAP)的对账；2)净收益(GAAP)与普通股股东可用净收入(GAAP)的对账；3)普通股股东可用净收入(GAAP)与普通股股东可持续经营净收入(GAAP)的对账；4)持续经营非利息支出(GAAP)与持续经营调整后非利息支出(非GAAP)的对账；5)净利息收入与其他融资的对账调整后净利息收入和其他融资收入/利润率的应税等值基础(GAAP)，应税等值基础(Non-GAAP)，6)持续经营非利息收入(GAAP)与持续经营调整后非利息收入(Non-GAAP)的对账，7)调整总收入(Non-GAAP)的计算，8)调整效率比率(Non-GAAP)的计算，9)调整费用收入比率(Non-GAAP)的计算，10)平均和期末股东权益(GAAP)与平均和期末有形普通股权益(非GAAP)的对账，以及相关比率(非GAAP)的计算。
表2-GAAP到非GAAP的对账
 
 
截至十二月三十一日止的年度
 
 
2019
 
2018
 
2017
 
2016
 
2015
 
 
(百万美元)
调整后贷款平均余额
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
平均贷款总额
 
$
83,248

 
$
80,692

 
$
79,846

 
$
81,333

 
$
79,634

添加：购物卡余额 (1)
 
—

 
232

 
202

 
178

 
162

减去：已售出住宅第一按揭贷款余额 (2)
 
—

 
40

 
254

 
254

 
254

减去：间接车辆
 
2,421

 
3,217

 
3,660

 
4,103

 
3,828

调整后平均贷款总额(非GAAP)
 
$
80,827

 
$
77,667

 
$
76,134

 
$
77,154

 
$
75,714





















43
目录





 
 
截至十二月三十一日止的年度
 
 
2019
 
2018
 
2017
 
2016
 
2015
 
 
(百万美元，每股数据除外)
收入— 整合
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
净收入(GAAP)
 
$
1,582

 
$
1,759

 
$
1,263

 
$
1,163

 
$
1,062

优先股息(GAAP)
 
(79
)
 
(64
)
 
(64
)
 
(64
)
 
(64
)
普通股股东可用净收入(GAAP)
A
$
1,503

 
$
1,695

 
$
1,199

 
$
1,099

 
$
998

非持续经营所得(亏损)，税后净额
 
—

 
191

 
22

 
9

 
(9
)
普通股股东可获得的持续经营净收益(GAAP)
B
$
1,503

 
$
1,504

 
$
1,177

 
$
1,090

 
$
1,007

调整后的效率和费用收入比率— 持续运营
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
非利息支出(GAAP)
C
$
3,489

 
$
3,570

 
$
3,491

 
$
3,483

 
$
3,478

调整：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
对地区金融公司基金会的贡献
 
—

 
(60
)
 
(40
)
 
—

 
—

专业、法律和监管费用(3)
 
—

 
—

 
—

 
(3
)
 
(48
)
分行合并、物业费和设备费
 
(25
)
 
(11
)
 
(22
)
 
(58
)
 
(56
)
与出售住宅按揭贷款有关的开支
 
—

 
(4
)
 
—

 
—

 
—

提前清偿债务损失
 
(16
)
 
—

 
—

 
(14
)
 
(43
)
薪金及雇员福利-遣散费
 
(5
)
 
(61
)
 
(10
)
 
(21
)
 
(6
)
调整后的非利息费用(非GAAP)
D
$
3,443

 
$
3,434

 
$
3,419

 
$
3,387

 
$
3,325

净利息收入和其他融资收入(GAAP)
E
$
3,745

 
$
3,735

 
$
3,539

 
$
3,398

 
$
3,305

税制改革导致杠杆租赁利息收入减少
 
—

 
—

 
6

 
—

 
—

调整后净利息收入和其他融资收入(非GAAP)
F
$
3,745

 
$
3,735

 
$
3,545

 
$
3,398

 
$
3,305

净利息收入和其他融资收入(GAAP)
 
$
3,745

 
$
3,735

 
$
3,539

 
$
3,398

 
$
3,305

应税当量调整
 
53

 
51

 
90

 
84

 
75

净利息收入和其他融资收入，应税等值基础--持续经营
G
3,798

 
3,786

 
3,629

 
3,482

 
3,380

税制改革导致杠杆租赁利息收入减少
 
—

 
—

 
6

 
—

 
—

调整后净利息收入和其他融资收入，应税等值基础(非GAAP)
H
$
3,798

 
$
3,786

 
$
3,635

 
$
3,482

 
$
3,380

净息差(GAAP)(4)
 
3.45
%
 
3.50
%
 
3.32
%
 
3.14
%
 
3.13
%
税制改革导致杠杆租赁利息收入减少
 
—

 
—

 
0.01

 
—

 
—

调整后的净息差(非公认会计准则)
 
3.45
%
 
3.50
%
 
3.33
%
 
3.14
%
 
3.13
%
非利息收入(GAAP)
I
$
2,116

 
$
2,019

 
$
1,962

 
$
2,011

 
$
1,937

调整：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
证券(收益)损失净额
 
28

 
(1
)
 
(19
)
 
(6
)
 
(29
)
保险收益(5)
 
—

 
—

 
—

 
(50
)
 
(91
)
杠杆租赁终止收益
 
(1
)
 
(8
)
 
(1
)
 
(8
)
 
(8
)
出售经济适用房住宅按揭贷款的收益(6)
 
(8
)
 
—

 
(5
)
 
(5
)
 
—

调整后的非利息收入(非GAAP)
J
$
2,135

 
$
2,010

 
$
1,937

 
$
1,942

 
$
1,809

总收入
E+I=K
$
5,861

 
$
5,754

 
$
5,501

 
$
5,409

 
$
5,242

调整后总收入(非GAAP)
F+J=L
$
5,880

 
$
5,745

 
$
5,482

 
$
5,340

 
$
5,114

总收入，应税当量基础
G+I=M
$
5,914

 
$
5,805

 
$
5,591


$
5,493


$
5,317

调整后总收入，应税当量基础(非GAAP)
H+J=N
$
5,933

 
$
5,796

 
$
5,572

 
$
5,424

 
$
5,189

效率比(GAAP)
C/M
58.99
%
 
61.50
%
 
62.44
%
 
63.42
%
 
65.42
%
调整后的能效比(非GAAP)
D/N
58.03
%
 
59.26
%
 
61.35
%
 
62.46
%
 
64.08
%
费用收入比率(GAAP)
I/M
35.78
%
 
34.78
%
 
35.09
%
 
36.62
%
 
36.42
%
调整后的费用收入比率(非公认会计准则)
J/N
36.00
%
 
34.68
%
 
34.80
%
 
35.82
%
 
34.87
%
 

44
目录




 
 
截至十二月三十一日止的年度
 
 
2019
 
2018
 
2017
 
2016
 
2015
 
 
(百万美元，共享数据除外)
有形普通股股东权益平均回报率-综合
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
平均股东权益(GAAP)
 
$
16,082

 
$
15,381

 
$
16,665

 
$
17,126

 
$
16,916

减去：平均无形资产(GAAP)
 
4,943

 
5,010

 
5,103

 
5,125

 
5,099

与无形资产相关的平均递延税负(GAAP)
 
(94
)
 
(97
)
 
(148
)
 
(162
)
 
(170
)
平均优先股(GAAP)
 
1,151

 
820

 
820

 
820

 
848

平均有形普通股股东权益(非公认会计准则)
O
$
10,082

 
$
9,648

 
$
10,890

 
$
11,343

 
$
11,139

平均有形普通股股东权益回报率(非公认会计准则)
A/O
14.91
%
 
17.57
%
 
11.01
%
 
9.69
%
 
8.96
%
有形普通股股东权益平均回报率--持续经营
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
平均股东权益(GAAP)(7)
 
$
16,082

 
$
15,381

 
$
16,665

 
$
17,126

 
$
16,916

减去：平均无形资产(GAAP)(7)
 
4,943

 
5,010

 
5,103

 
5,125

 
5,099

与无形资产相关的平均递延税负(GAAP)(7)
 
(94
)
 
(97
)
 
(148
)
 
(162
)
 
(170
)
平均优先股(GAAP)(7)
 
1,151

 
820

 
820

 
820

 
848

平均有形普通股股东权益(非公认会计准则)(7)
P
$
10,082

 
$
9,648

 
$
10,890

 
$
11,343

 
$
11,139

平均有形普通股股东权益回报率(非公认会计准则)
B/P
14.91
%
 
15.59
%
 
10.80
%
 
9.61
%
 
9.04
%
有形共同比率--综合
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
期末股东权益(GAAP)
 
$
16,295

 
$
15,090

 
$
16,192

 
$
16,664

 
$
16,844

减去：终止无形资产(GAAP)
 
4,950

 
4,944

 
5,081

 
5,125

 
5,137

终止与无形资产相关的递延税项负债(GAAP)
 
(92
)
 
(94
)
 
(99
)
 
(155
)
 
(165
)
中期期末优先股(GAAP)
 
1,310

 
820

 
820

 
820

 
820

终止有形普通股股东权益(非公认会计准则)
Q
$
10,127

 
$
9,420

 
$
10,390

 
$
10,874

 
$
11,052

期末总资产(GAAP)
 
$
126,240

 
$
125,688

 
$
124,294

 
$
125,968

 
$
126,050

减去：终止无形资产(GAAP)
 
4,950

 
4,944

 
5,081

 
5,125

 
5,137

终止与无形资产相关的递延税项负债(GAAP)
 
(92
)
 
(94
)
 
(99
)
 
(155
)
 
(165
)
期末有形资产(非GAAP)
R
$
121,382

 
$
120,838

 
$
119,312

 
$
120,998

 
$
121,078

期末已发行股票
S
957

 
1,025

 
1,134

 
1,215

 
1,297

有形普通股股东权益与有形资产之比(非公认会计准则)
Q/R
8.34
%
 
7.80
%
 
8.71
%
 
8.99
%
 
9.13
%
每股有形普通股账面价值(非公认会计准则)
Q/S
$
10.58

 
$
9.19

 
$
9.16

 
$
8.95

 
$
8.52


 _________
(1)
2018年12月31日，购房卡从其他资产中重新分类为商业和工业贷款。
(2)
平均贷款余额的调整假设截至2018年12月31日的年度的简单日加权平均影响，并等于前期销售的住宅第一抵押贷款的期末余额。
(3)
各地区在2016年第二季度和2015年第二季度分别记录了300万美元和5000万美元的或有法律和监管应计项目，与之前披露的事项有关。2014年第四季度的应计项目在2015年第二季度结清，比最初估计的少200万美元，并确认了相应的回收。
(4)
净息差计算见表3。
(5)
2016年第三季度确认的保险收益与之前披露的与住房和城市发展部达成的和解有关。2015年确认的保险收益与之前披露的2010年集体诉讼的和解有关。
(6)
2019年第一季度，该公司出售了1.67亿美元的保障性住房住房抵押贷款，获利800万美元。2016年第四季度，该公司将保障房住宅抵押贷款出售给FHLMC，获利500万美元。出售了约9100万美元的追索权，产生了500万美元的递延收益，这笔收益在2017年第二季度确认。
(7)
由于非持续经营的非实质性影响，资产负债表没有在持续经营的基础上列报。

45
目录




关键会计估计和相关政策
在编制财务信息时，管理层必须做出重大估计和假设，这些估计和假设会影响所示期间报告的资产、负债、收入和费用。各地区遵循的会计原则和应用这些原则的方法符合公认会计原则、监管指南(如适用)和一般银行惯例。对各地区最重要的估计和假设主要与信贷损失准备、公允价值计量、无形资产(商誉和其他可识别无形资产)、住宅MSR和所得税有关，并在以下讨论和合并财务报表附注中概述。
信贷损失准备
信贷损失拨备(“拨备”)由两部分组成：贷款损失拨备和无资金信贷承诺准备金。无资金来源的信贷承诺包括信用证、财务担保和有约束力的无资金来源的贷款承诺等项目。这一拨备代表管理层对截至期末贷款和信贷承诺投资组合中固有的可能信贷损失的估计。各地区根据GAAP和适用的监管指南确定津贴。
对于等于或大于250万美元的非权责发生制商业和投资者房地产贷款，贷款损失拨备是基于票据级别的评估，考虑到每个借款人的具体事实和情况。对于所有其他商业和投资者房地产贷款，贷款损失拨备是基于使用PD和LGD的统计模型。类似贷款的历史违约信息被用作统计模型的输入。
至于住宅第一按揭、房屋净值贷款及其他与消费有关的贷款，个别产品会以小组为单位进行检讨(例如住宅第一按揭组合)。类似贷款的历史损失信息被用作模型的输入。
管理层在决定免税额是否足够时考虑的因素包括，但不限于：1)对个别贷款的详细审查；2)所评估的各类贷款的贷款总额和净额的历史和当前趋势；3)公司与拖欠贷款和冲销有关的政策；4)相对于总贷款和历史损失水平的免税额；5)不良、批评、分类和逾期贷款的水平和趋势；6)担保贷款的抵押品价值；7)。8)管理层对当前经济状况的分析；9)贷款在风险评级类别之间的迁移。
为了支持抵押品价值，各地区至少每年获得一次大型商业和投资者房地产不良贷款的最新估值。对于个别确定为减值的贷款，这些估值目前从最近的评估中适当折现，以考虑价值的持续下降。折现估值被用来衡量计提拨备时的减值水平。对于没有单独确定减值并有抵押品担保的贷款，地区会考虑损失估值下降的影响，因为违约估计在拨备计算范围内。
这项津贴对各种内部因素很敏感，例如未偿还贷款余额的组合和水平、投资组合表现和分配的风险评级的修改。在商业实践中，各地区可能需要某种形式的信贷支持，如担保。担保具有法律约束力，与主要贷款协议同时签订。对担保人的能力和支付意愿的评估被认为是风险评级过程的一部分，这为商业和投资者房地产投资组合的贷款损失拨备提供了基础。在得出风险评级适当的结论时，各地区会考虑一系列因素，包括基础现金流是否足以偿还债务、支付历史记录，以及是否有适当的担保人支持。
津贴对各种外部因素也很敏感，例如经济的总体健康状况，如大宗商品价格的波动、房地产需求和价值的变化、利率、失业率、破产申请、国内生产总值(GDP)的波动，以及天气和自然灾害(如干旱、洪水和飓风)的影响。
管理层在确定津贴的最终水平时会考虑这些变量和所有其他可用的信息。这些变数和其他变数有可能导致实际贷款损失与最初估计的金额不同。
管理层认为，目前的津贴水平适合于吸收贷款和信贷承诺投资组合中固有的损失。管理层在确定津贴的适当性时，需要使用将来可能发生变化的判断和估计。管理层用来确定津贴适当性或是否有新信息的因素发生变化，可能导致津贴在未来期间增加或减少。此外，作为审查过程的一部分，银行监管机构可能会根据他们的判断和估计，要求改变免税额水平。某些信用指标的波动性是意料之中的。此外，与个别大额信贷或某些投资组合相关的环境变化可能会导致波动性。
由于上述内部和外部因素的波动，管理层对商业和投资者房地产投资组合部分津贴的估计可能会受到各种产品类型固有损失估计的影响。对于汇集的商业和投资者房地产账户，非违约账户的PD增加5%，所有账户的LGD增加5%，估计固有损失将增加约3900万美元。

46
目录




住宅房地产抵押贷款、房屋净值贷款和其他与消费有关的贷款的损失可能会受到抵押品价值、损失严重程度等因素的影响，以及上述内部和外部因素。这些贷款的估计损失率每增加或减少5%，估计固有损失将改变约1300万美元。
这些形式上的分析证明了津贴对关键假设的敏感性；然而，它们并不反映预期的结果。
有关信贷损失准备的进一步讨论，见附注1“重要会计政策摘要”和附注6“信贷损失准备”将其计入合并财务报表。
公允价值计量
本公司部分资产和负债按公允价值列账，公允价值变动计入收益或累计其他全面收益(亏损)。这些资产包括可供出售的债务证券、持有的待售抵押贷款、股权投资(具有和不具有随时可确定的市值)、住宅MSR以及衍生资产和负债。有时，公允价值的估计也会影响其他持有的待售贷款，这些贷款以成本或公允价值中的较低者入账。公允价值厘定亦与某些其他资产有关，例如丧失抵押品赎回权的物业及其他房地产，该等资产按贷款/物业的已记录投资或公允价值减去出售物业的估计成本两者中较低者入账。例如，其他房地产的公允价值是根据第三方最近的评估和其他市场信息减去估计的销售成本来确定的。如果管理层意识到特定物业或物业类型的公允价值发生变化，则对评估价值进行调整。公允价值的确定也会影响使用公允价值估计定期评估减值的某些其他资产，包括商誉和其他可识别的无形资产。
公允价值通常被定义为在当前市场条件下，在计量日期市场参与者之间有序交易时，出售资产或转移负债将收到的价格(退出价格)，而不是收购资产将支付的价格或承担负债将收到的价格(入场价)，公允价值通常被定义为市场参与者在计量日期将收到的出售资产或转移负债的价格(退出价格)，而不是为收购资产或承担负债而支付的价格(入场价)。当资产或负债的交易量或水平相对于“正常”市场活动大幅下降时，管理层根据判断来确定愿意参与交易的市场参与者的交易价格，而管理层的目标是确定在当前市场条件下，公允价值估计范围内最能代表向第三方投资者出售的价格。资产或负债持有至到期日对本公司的价值不计入公允价值估计。
公允价值计量应反映市场参与者在为资产或负债定价时使用的假设，包括关于特定估值技术固有风险、限制出售或使用资产的影响以及不良表现风险的假设。公允价值是根据公司使用的各种投入计量的。公允价值可能基于在活跃市场交易的相同资产或负债的市场报价(一级估值)。如果没有市价，则采用活跃市场交易的类似工具的市场报价、不活跃的市场中相同或类似工具的报价以及市场上所有重大假设均可观察到的基于模型的估值技术(第2级估值)。在没有可观察到的市场数据的情况下，估值是由基于模型的技术产生的，该技术使用了市场上无法观察到但基于公司特定数据(3级估值)的重大假设。这些无法观察到的假设反映了该公司自己对市场参与者将用来为资产或负债定价的假设的估计。估值技术通常包括期权定价模型、贴现现金流模型和类似技术，但也可能包括使用与标的资产或负债不可直接比较的资产或负债的市场价格。
有关确定公允价值(包括定价确认过程)的详细讨论，请参阅合并财务报表附注1“重要会计政策摘要”。
无形资产
地区无形资产主要包括被收购企业的净资产(“商誉”)和其他可识别无形资产(主要是核心存款无形资产和购买的信用卡关系)的成本超过公允价值。这两家公司的商誉总额为48亿美元2019年12月31日和2018。商誉被分配到每个地区的可报告部门(每个部门都有一个报告单位：企业银行、消费者银行和财富管理)。如事件及情况显示可能存在减值，商誉于10月1日或以上按年度进行减值测试(请参阅综合财务报表附注1“主要会计政策摘要”以作进一步讨论)。
会计指引允许公司首先评估定性因素，以确定报告单位的公允价值是否更有可能超过其账面价值。如果根据证据的分量，公司认为公允价值比账面价值更有可能超出账面价值，则不需要进行减值测试。如果本公司选择绕过定性评估，或得出结论认为公允价值比账面价值更有可能低于账面价值，则将进行两步商誉减值测试。在第一步中，报告单位的公允价值与其账面价值(包括商誉)进行比较。如果报告单位的估计公允价值超过账面价值，则不显示减值，也不需要进一步测试。相反，如果报告单位的估计公允价值低于其账面价值，则必须执行第二步。第二步是确定商誉的隐含估计公允价值，即净值。

47
目录




不计商誉的资产和负债的估值调整与报告单位的权益估值调整(从第一步开始)之间的差异。每个报告单位的权益账面价值是根据风险加权资产的分配确定的。经济环境的不利变化、报告单位运营的下降或其他因素可能导致商誉的估计隐含公允价值下降。如果商誉的估计隐含公允价值低于账面价值，将确认亏损(可能是重大损失)，以将账面金额降至估计隐含公允价值。
本公司于2019年10月1日完成年度商誉减值测试，在报告单位层面对商誉进行定性评估，以确定是否存在任何减值指标。在进行定性评估时，公司评估了自上次减值分析以来发生的事件和情况、最近的经营业绩(包括报告的单位业绩)、市值的变化、监管行动和评估、商业环境的变化、公司特有的因素以及银行业的趋势。经评估整体事件及情况后，本公司认定，企业银行、消费者银行及财富管理报告单位的公允价值极有可能超过其各自的账面价值。因此，商誉减值测试的第一步和第二步被认为是没有必要的。参考附注10“无形资产”在合并财务报表中对商誉进行了额外的讨论。
截至提交财务报表之日，可能对评估减值商誉所用假设产生负面影响的具体因素包括：公司市值长期下降；诉讼和/或监管行动导致的不利业务趋势；更高的贷款损失；对高失业率的预测；未来最低监管资本要求高于当前门槛(请参阅附注13“监管资本要求及限制”合并财务报表，以讨论当前的最低监管要求)；未来的联邦规则和条例(例如，多德-弗兰克法案产生的规则)；和/或大幅延长当前的利率水平。
其他重大可识别无形资产，主要是核心存款无形资产和购买的信用卡关系，至少每年(通常在第四季度)审查一次，以确定可能影响无形资产可回收性的事件或情况。这些事件可能包括核心存款的损失、信用卡账户和/或余额的重大损失、竞争加剧或经济的不利变化。若其他可识别无形资产被视为无法收回，则将计入减值损失以减少账面金额。这些事件或情况如果发生，可能会对各地区在任何特定报告期的经营业绩产生重大影响，但其潜在影响无法合理估计。
住宅抵押服务权
各地区已选择使用公允价值方法来衡量和报告其住宅MSR。虽然住宅MSR确实有销售，但住宅MSR并不是在市场价格容易观察到的活跃市场进行交易，而确切的销售条款和条件可能无法随时获得，因此在先前的“公允价值计量”部分讨论的公允价值层次中属于第3级估值。标的贷款的具体特征对相关住宅MSR的估值有很大影响。因此，Regions根据某些风险特征(包括贷款类型和合同票据利率)对其住宅抵押贷款服务组合进行分层，并使用贴现现金流建模技术对其住宅MSR进行估值。这些技术要求管理层考虑到历史和预测的住房抵押贷款预付率、贴现率、托管余额和服务成本，对未来净服务现金流做出估计。利率、提前还款速度或其他因素的变化会影响住宅MSR的公允价值，从而影响收益。住宅MSR的账面价值是3.45亿美元在…2019年12月31日。根据假设的敏感性分析，Regions估计，一级抵押贷款市场利率下调25个基点和50个基点将降低2019年12月31日住宅MSR的公允价值分别下降了约7%(2400万美元)和14%(4800万美元)。相反，这些利率上调25个基点和50个基点会增加2019年12月31日住宅MSR的公允价值分别下降了约7%(2300万美元)和13%(4300万美元)。地区还估计，每笔贷款的维修成本增加约10美元，或16%，将导致住宅MSR的价值下降约1200万美元。
上文提出的预计公允价值分析显示，公允价值对基本按揭利率的假设变动十分敏感。这一敏感性分析并未反映预期结果。请参阅本报告后面的“资产负债表”分析部分中的“住宅抵押贷款服务权”讨论。
所得税
应计所得税在综合资产负债表中报告为其他资产或其他负债(视情况而定)的组成部分，并反映管理层对应支付或应收到所得税的估计。
递延所得税是指未来应支付或收到的所得税金额，并使用资产负债法进行会计核算。净余额在合并资产负债表中报告为其他资产或其他负债(视情况而定)的组成部分。本公司通过考虑所有可获得的正面和负面证据来确定递延税项资产的变现，包括近期经营业绩的影响，未来应税暂时性差异的冲销，

48
目录




未来应纳税所得额，不包括冲销暂时性差异和结转及纳税筹划策略。在预测未来的应税收入时，该公司利用预测的税前收益，对估计的账面税差进行调整，并纳入假设，包括分配给征税管辖区的收入数额。这些假设需要重大判断，并与公司用来管理基础业务的计划和估计一致。如果这些估计与预测有很大不同，递延税项资产的变现在未来可能会减少。有关递延税项资产变现的详细讨论，请参阅本报告后面的“所得税”一节。
该公司在美国以及多个州和地方辖区缴纳所得税。在某些情况下，每个司法管辖区的税收法律法规可能会有不同的解释，这可能会导致一系列的结果。因此，本公司应对这些税收法律法规的适用情况作出判断。公司将评估和确认与任何税收不确定性相关的纳税义务。由于其中一些不确定性的复杂性，最终解决方案可能导致支付与当前估计的纳税义务不同的款项。
公司对应计所得税、递延所得税和所得税支出的估计也可能在任何时期由于新的立法或司法指导对税收状况的影响以及所得税税率的变化而发生变化。如果发生任何变化，都可能对公司的综合财务状况、经营业绩或现金流产生重大影响。2017年12月22日，税制改革颁布。自2018年1月1日起，税制改革将企业法定联邦所得税最高税率从35%降至21%。看见附注20“所得税”如需进一步详情，请参阅综合财务报表。
经营业绩
净利息收入和其他融资收入以及净利差
净利息收入和其他融资收入是地区的主要收入来源，也是地区实现总体业绩目标能力的最重要因素之一。年净利息收入和其他融资收入(应税当量基础)增加1100万美元。2019与2018主要受短期市场利率上升、平均贷款余额上升、有利的贷款重组和证券重新定位的推动。这些增长在很大程度上被更高的融资成本和较低的长期利率对资产定价的影响所抵消。
净息差降至3.45%在……里面2019从…3.48%在……里面2018，因为融资利率的增长超过了盈利资产收益率的增长。这主要归因于市场利率动态，包括从收益率较低的存款产品向收益率较高的存款产品和债务工具进行再混合的影响。平均贷款余额增加也是导致净息差下降的原因之一。比较2019至2018，平均收益资产收益率高出20个基点，而有息负债率高出31个基点。因此，年内净息差减少11个基点至3.04%。2019相比之下，2010年为3.15%2018.
美国联邦储备委员会(美联储/FED)在2019，通过降低政策利率和恢复增加资产负债表。这一点，加上全球经济增长趋势放缓，导致#年长期利率下降。2019。长期利率通常由指标10年期美国国债收益率代表。年基准利率的平均收益率降至2.14%。2019，而去年同期为2.91%2018。然而，包含大量住宅固定利率敞口的应税投资证券组合的收益率增加到2.65%在……里面2019从…2.50%在……里面2018。收益率上升在很大程度上归因于证券投资组合优化策略和2018年和2019年上半年较高的长期利率水平的再投资。具体地说，2019年完成的优化战略包括通过结合低收益证券的销售和到期日来减少投资组合的总体规模，以及将机构MBS重新定位为受预付款保护的证券，主要是机构商业MBS。
贷款组合的收益率也增加到4.69%在……里面2019从…4.52%在……里面2018。该公司的贷款收益率主要受30天期伦敦银行同业拆借利率(LIBOR)等短期利率的影响。尽管截至年底，短期利率已经下降，但30天期伦敦银行同业拆借利率(LIBOR)在#年的平均利率为2.22%。2019，而去年同期为2.02%2018。2018年和2019年上半年以较高长期利率进行的固息贷款再投资也是收益率上升的原因之一。2019年有利的再混合也对贷款收益率产生了积极影响，包括有意流失收益率较低的汽车贷款，取而代之的是收益率更高的无担保消费贷款。
该公司的融资成本在#年也有所增加。2019相比于2018。存款成本增加到47个基点，2019相比之下，美国银行间同业拆借利率为26基点2018。这一增长主要是由于短期利率上升，以及投资组合从低收益存款产品转向高收益存款产品。年平均长期借款余额100亿美元2019与2018。然而，这些借款的成本增加了24个基点，因为大多数地区的长期债务通过执行利率互换实际上转换为浮动利率债务。较短期FHLB预付款也在年内重新定价更高2019因为这些借款中的大部分也是浮动利率债务。请参阅《管理的讨论与分析》中的“借款”一节，附注12“借款”在合并财务报表中提供更多信息。
有关更多信息，请参阅“管理层讨论与分析”中的“市场风险-利率风险”一节。

49
目录




表3“每日综合平均结余及收益率/利率分析”详列净利息收入及其他融资收入(按应课税等值计算)、净息差及净息差。
表3-综合平均每日余额和收益率/利率分析
 
截至十二月三十一日止的年度
 
2019
 
2018
 
2017
 
平均值
天平
 
收入/
费用
 
产量/
费率
 
平均值
天平
 
收入/
费用
 
产量/
费率
 
平均值
天平
 
收入/
费用
 
产量/
费率
 
(百万美元；按应税当量计算的收益率)
资产
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
盈利资产：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
根据转售协议出售的联邦基金和购买的证券
$
—

 
$
—

 
—
%
 
$
—

 
$
—

 
—
%
 
$
1

 
$
—

 
—
%
债务证券--应税 (1)
24,274

 
643

 
2.65

 
25,005

 
626

 
2.50

 
25,132

 
597

 
2.38

持有待售贷款
450

 
17

 
3.75

 
386

 
15

 
3.98

 
474

 
16

 
3.35

贷款，扣除未赚取款项后的净额
个人收入(2)(3)
83,248

 
3,919

 
4.69

 
80,692

 
3,664

 
4.52

 
79,846

 
3,318

 
4.14

经营性租赁投资，净额
334

 
11

 
3.52

 
426

 
14

 
3.26

 
603

 
19

 
3.11

其他盈利资产
1,868

 
59

 
3.10

 
2,465

 
70

 
2.84

 
3,274

 
53

 
1.60

盈利资产总额
110,174

 
4,649

 
4.21

 
108,974

 
4,389

 
4.01

 
109,330

 
4,003

 
3.66

可供出售的债务证券的未实现收益/(亏损)，净额
(5
)
 
 
 
 
 
(742
)
 
 
 
 
 
(115
)
 
 
 
 
贷款损失拨备
(857
)
 
 
 
 
 
(863
)
 
 
 
 
 
(1,062
)
 
 
 
 
现金和银行到期款项
1,895

 
 
 
 
 
1,975

 
 
 
 
 
1,899

 
 
 
 
其他非盈利性资产
13,903

 
 
 
 
 
14,036

 
 
 
 
 
13,924

 
 
 
 
 
$
125,110

 
 
 
 
 
$
123,380

 
 
 
 
 
$
123,976

 
 
 
 
负债与股东权益
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
有息负债：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
储蓄
$
8,719

 
14

 
0.16

 
$
8,838

 
14

 
0.16

 
$
8,284

 
12

 
0.15

计息支票
18,772

 
125

 
0.67

 
19,167

 
79

 
0.41

 
19,294

 
38

 
0.19

货币市场
24,637

 
167

 
0.68

 
24,181

 
86

 
0.35

 
26,498

 
45

 
0.17

定期存款
7,632

 
123

 
1.61

 
6,665

 
69

 
1.05

 
6,969

 
60

 
0.87

其他存款
784

 
18

 
2.26

 
123

 
2

 
1.99

 
34

 
1

 
1.39

有息存款总额(4)
60,544

 
447

 
0.74

 
58,974

 
250

 
0.42

 
61,079

 
156

 
0.26

根据回购协议购买的联邦基金和出售的证券
227

 
5

 
2.28

 
135

 
3

 
1.98

 
9

 
—

 
—

短期借款
2,014

 
48

 
2.35

 
1,262

 
27

 
2.15

 
439

 
5

 
1.06

长期借款
10,126

 
351

 
3.43

 
9,977

 
322

 
3.19

 
7,076

 
212

 
2.98

有息负债总额
72,911

 
851

 
1.17

 
70,348

 
602

 
0.86

 
68,603

 
373

 
0.54

无息存款(4)
33,869

 
—

 
—

 
35,464

 
—

 
—

 
36,262

 
—

 
—

总资金来源
106,780

 
851

 
0.79

 
105,812

 
602

 
0.57

 
104,865

 
373

 
0.35

净息差
 
 
 
 
3.04

 
 
 
 
 
3.15

 
 
 
 
 
3.11

其他负债
2,245

 
 
 
 
 
2,187

 
 
 
 
 
2,450

 
 
 
 
股东权益
16,082

 
 
 
 
 
15,381

 
 
 
 
 
16,661

 
 
 
 
非控股权益
3

 
 
 
 
 
—

 
 
 
 
 
—

 
 
 
 
 
$
125,110

 
 
 
 
 
$
123,380

 
 
 
 
 
$
123,976

 
 
 
 
按应纳税等值计算的净利息收入和其他融资收入/保证金(5)
 
 
$
3,798

 
3.45
%
 
 
 
$
3,787

 
3.48
%
 
 
 
$
3,630

 
3.32
%
_______
(1)
债务证券按摊销成本计入，收益率和净息差相应计算。
(2)
贷款，扣除非劳动收入后，包括所有呈列期间的非应计贷款。
(3)
利息收入包括截至年度的净贷款费700万美元、2100万美元和2400万美元。2019年12月31日, 2018和2017，分别为。
(4)
存款总成本可以用存款总利息支出除以有息存款和无息存款之和来计算。

50
目录




有轴承的存款。存款总成本的利率等于0。47%, 0.26%和0。16截至年度的百分比2019年12月31日, 2018和2017，分别为。
(5)
应税等值净利息收入和其他融资收入的计算以法定的联邦所得税税率为21%为基础。2019年12月31日和2018年12月31日和35%的2017年12月31日，扣除相关的联邦税收优惠后，根据适用的州所得税进行调整。
表4-数量和产量/费率差异
表4“成交量和收益率/利率差异”提供了额外的信息，用以分析净利息收入和其他融资收入的变化。
 
2019年与2018年相比
 
2018年与2017年相比
 
由于以下原因造成的更改
 
由于以下原因造成的更改
 
卷
 
产量/
费率
 
网络
 
卷
 
产量/
费率
 
网络
 
(应税-等值基础-以百万为单位)
利息收入，包括以下项目的其他融资收入：
 
债务证券--应税
$
(19
)
 
$
36

 
$
17

 
$
(3
)
 
$
32

 
$
29

持有待售贷款
3

 
(1
)
 
2

 
(3
)
 
2

 
(1
)
贷款，包括手续费
117

 
138

 
255

 
36

 
310

 
346

经营性租赁投资，净额
(4
)
 
1

 
(3
)
 
(6
)
 
1

 
(5
)
其他盈利资产
(17
)
 
6

 
(11
)
 
(16
)
 
33

 
17

盈利资产总额
80

 
180

 
260

 
8

 
378

 
386

利息支出：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
储蓄
—

 
—

 
—

 
1

 
1

 
2

计息支票
(2
)
 
48

 
46

 
—

 
41

 
41

货币市场
2

 
79

 
81

 
(4
)
 
45

 
41

定期存款
11

 
43

 
54

 
(3
)
 
12

 
9

其他存款
16

 
—

 
16

 
1

 
—

 
1

有息存款总额
27

 
170

 
197

 
(5
)
 
99

 
94

根据回购协议购买的联邦基金和出售的证券
2

 
—

 
2

 
—

 
3

 
3

短期借款
18

 
3

 
21

 
14

 
8

 
22

长期借款
5

 
24

 
29

 
94

 
16

 
110

有息负债总额
52

 
197

 
249

 
103

 
126

 
229

净利息收入和其他融资收入增加(减少)
$
28

 
$
(17
)
 
$
11

 
$
(95
)
 
$
252

 
$
157

______
备注：
•
利息的变化不完全是由于数量或收益率/利率的变化，而是按照每种变化的绝对金额的关系按比例分配到数量栏和收益率/利率栏。
•
应税等值净利息收入和其他融资收入的计算基于2019年12月31日和2018年12月31日21%的法定联邦所得税税率和2017年12月31日35%的法定联邦所得税税率，扣除相关的联邦税收优惠后，调整为适用的州所得税。
收益资产的组合会影响利差。地区的主要盈利资产类型是贷款和投资证券。从历史上看，某些类型的盈利资产会产生更大的利差；例如，贷款通常比其他资产产生更大的利差，如证券、出售的联邦基金或根据转售协议购买的证券。年平均收益资产2019总计$110.26亿美元，比上年增加12亿美元。
年，平均贷款占平均收益资产的比例为76%，占74%。2019和2018，分别为。表三“综合平均每日结余及收益率/利率分析”载列其余类别的赚取资产。平均收入资产占平均总资产的比例，两者均为88%2019和2018，衡量管理层将可用资金投资于最赚钱工具的努力的有效性。地区收益性资产的资金来源有生息和无息两种。影响净息差的另一个重要因素是由计息负债提供资金的盈利资产的百分比。年，由平均有息负债提供资金的平均收益资产的百分比为66%。201965%的人在2018.

51
目录




贷款损失准备金
贷款损失拨备用于将贷款损失拨备维持在管理层认为合适的水平，以吸收资产负债表日贷款组合中可能存在的亏损。在.期间2019，计提贷款损失准备金3.87亿美元净冲销是3.58亿美元。相比之下，贷款损失准备金为2.29亿美元和净冲销3.23亿美元在……里面2018.
关于信贷损失拨备总额的进一步讨论和分析，见本报告后面的“信贷损失拨备”和“风险管理”部分。另请参阅附注6“信贷损失准备”将其计入合并财务报表。
非利息收入
表5--持续经营的非利息收入
 
截至十二月三十一日止的年度
 
2019年与2018年的变化
 
2019
 
2018
 
2017
 
金额
 
百分比
 
(百万美元)
存款账户手续费
$
729

 
$
710

 
$
683

 
$
19

 
2.7
 %
信用卡和自动取款机费用
455

 
438

 
417

 
17

 
3.9
 %
投资管理和信托手续费收入
243

 
235

 
230

 
8

 
3.4
 %
资本市场收益
178

 
202

 
161

 
(24
)
 
(11.9
)%
抵押贷款收入
163

 
137

 
149

 
26

 
19.0
 %
投资服务费收入
79

 
71

 
60

 
8

 
11.3
 %
银行人寿保险
78

 
65

 
81

 
13

 
20.0
 %
商业信贷手续费收入
73

 
71

 
71

 
2

 
2.8
 %
证券收益(亏损)，净额
(28
)
 
1

 
19

 
(29
)
 
NM

员工福利资产的市值调整-定义福利
5

 
(6
)
 
—

 
11

 
NM

员工福利资产的市值调整-其他
11

 
(5
)
 
16

 
16

 
NM

其他杂项收入
130

 
100

 
75

 
30

 
30.0
 %
 
$
2,116

 
$
2,019

 
$
1,962

 
$
97

 
4.8
 %
_______
NM-没有意义

存款账户手续费
存款账户手续费包括资金不足和透支费、企业分析服务费、透支保护费和其他客户交易相关服务费。消费者数量的增加2019*与2018主要原因是客户账户持续增长以及不充足的基金手续费活动增加。
信用卡和自动取款机费用
信用卡和自动取款机费用包括信用卡/银行卡收入和借记卡和自动取款机相关收入的总和。增加2019与2018这主要是账户增长以及商业和消费信用卡交换收入和支票卡交换收入相关增长的结果。
资本市场收益
资本市场收入主要用于融资活动，包括证券承销和配售、贷款辛迪加和配售，以及外汇、衍生品、并购和其他咨询服务。这一数字的下降2019与2018主要原因是并购咨询服务和商业掉期收入下降。与客户衍生品相关的负市场信用估值调整在2019年高出800万美元，这推动了商业掉期收入的下降。减幅被较高的证券承销和配售费用部分抵销。

52
目录




抵押贷款收入
按揭收入来自为长期投资者发放和偿还住宅按揭贷款，以及在二手市场销售住宅按揭贷款。年抵押贷款收入增加2019与2018主要是由于抵押贷款生产、销售和服务收入增加，但抵押贷款服务权的估值减少部分抵消了这一增长。看见附注7“金融资产的服务”有关详细信息，请参阅合并财务报表。
银行拥有的人寿保险
银行拥有的人寿保险在2019与2018这主要是由于全年索赔福利的增加和有利的市场估值调整。
证券收益(亏损)，净额
证券净收益(亏损)主要来自公司的资产/负债管理流程。2019年发生的净亏损主要是由于证券投资组合优化战略，其中包括重新定位MBS。参见表7“债务证券”部分和附注4“债务证券”有关详细信息，请参阅合并财务报表。
员工福利资产的市值调整
员工福利资产的市场价值调整，无论是确定的福利还是其他，都是与为特定员工福利持有的资产相关的市场价值变化的反映。报告为员工福利资产-其他的调整在工资和福利费用中抵消。
其他杂项收入
其他杂项收入包括经济适用房净收入、股权投资估值调整、保险箱费用、支票费用和其他杂项收入。经济适用房净收入包括出售经济适用房投资产生的实际损益、投资的现金分配以及任何相关的减值费用。年其他杂项收入增加2019与2018主要是由于年内经营租赁资产减值费用减少所带动的商业租赁收入增加。2019，与出售经济适用房住宅抵押贷款相关的收益，以及消费者商业佣金收入的增加。2019年低收入住房投资价值的下降和#年第一季度与出售某些低收入住房投资相关的净收益部分抵消了这些项目。2018.
非利息支出
表6-持续运营的非利息支出
 
截至12月31日的年度报告
 
2019年与2018年的变化
 
2019
 
2018
 
2017
 
金额
 
百分比
 
(百万美元)
薪金和员工福利
$
1,916

 
$
1,947

 
$
1,874

 
$
(31
)
 
(1.6
)%
家具和设备费用
325

 
325

 
326

 
—

 
—
 %
入住费净额
321

 
335

 
339

 
(14
)
 
(4.2
)%
对外服务
189

 
187

 
172

 
2

 
1.1
 %
营销
97

 
92

 
93

 
5

 
5.4
 %
专业、法律和监管费用
95

 
119

 
93

 
(24
)
 
(20.2
)%
信用卡/支票卡费用
68

 
57

 
50

 
11

 
19.3
 %
FDIC保险评估
48

 
85

 
108

 
(37
)
 
(43.5
)%
分行合并、物业费和设备费
25

 
11

 
22

 
14

 
127.3
 %
签证B类股份费用
14

 
10

 
19

 
4

 
40.0
 %
为无资金来源的信贷损失拨备(信贷)
(6
)
 
(2
)
 
(16
)
 
(4
)
 
NM

提前清偿债务损失
16

 
—

 
—

 
16

 
NM

其他杂项费用
381

 
404

 
411

 
(23
)
 
(5.7
)%
 
$
3,489

 
$
3,570

 
$
3,491

 
$
(81
)
 
(2.3
)%
_______
NM-没有意义


53
目录




薪金和员工福利
工资和员工福利包括工资、激励性薪酬、长期激励、工资税和其他员工福利，如401(K)计划、养老金、医疗、人寿和残疾保险，以及为员工福利目的而承担的债务的费用。工资和员工福利在过去几个月里都有所下降。2019与之前相比，2018这主要是由于遣散费成本降低和员工人数减少。持续运营的全职相当于员工人数减少到19,564在…2019年12月31日从…19,969在…2018年12月31日这反映了公司作为其战略优先事项的一部分实施的效率举措的持续影响。
入住费净额
入住费净额包括租金、折旧、从价税、水电费、保险费和维修费。与2018年相比，2019年的净占用费用有所下降，这主要是由于包括关闭分支机构在内的占用优化举措。
专业、法律和监管费用
专业、法律和监管费用包括与法律、咨询、其他专业费用和监管费用相关的金额。在此期间，专业、法律和监管费用有所下降。2019与2018主要是由于咨询费的降低和法律成本的降低。
FDIC保险评估
FDIC保险评估在2019与2018主要原因是2018年前9个月停止征收联邦存款保险公司摊款附加费。
分行合并、物业费和设备费
分行合并、财产和设备费用包括在决定关闭拥有的分行时与其相关的估值调整。租赁分支机构的加速折旧和租赁冲销费用记录在分支机构实际关闭日期。分支机构合并、财产和设备费用还包括与其他入住率优化计划相关的成本。
签证B类股份费用
签证B类股票费用与前一年出售的股票相关。Visa B类股有一些限制，这些限制与某些涵盖的诉讼的最终敲定有关。Visa B类股费用在2019与2018由于Visa股价上涨和所涵盖诉讼的状态发生变化。
无资金来源的信贷损失拨备(贷方)
无资金信用损失准备金(信贷)是对无资金信贷承诺准备金的调整，该准备金可以根据未偿还承付款的金额和与这些承付款相关的风险水平而波动。无资金来源信贷损失拨备的主要原因是承诺量增加和/或估计风险水平增加，而无资金来源信贷损失拨备主要是由于承诺量和/或估计风险水平减少。从2020年开始，对无资金支持的信贷承诺准备金的调整将纳入信贷损失准备金。
提前清偿债务损失
2019年，Regions开始投标，并收到了2021年到期的3.20%未偿还优先票据中7.4亿美元的投标，相关的提前清偿税前费用约为$16百万美元。更多信息见合并财务报表附注12“借款”。
其他杂费
其他杂项支出包括通讯、邮资、用品、某些信贷相关成本、止赎财产支出、抵押回购成本以及与员工福利计划相关的其他成本(福利)。其他杂项费用在2019与2018主要是由2018年向地区金融公司慈善基金会捐赠的6000万美元推动的。这部分被较高的运营亏损和与贴现率较低相关的非服务相关养老金成本的增加所抵消。
所得税
截至2019年的一年，公司持续运营的所得税支出为4.03亿美元，而2018年同期的所得税支出为3.87亿美元，实际税率分别为20.3%和19.8%。上期的实际税率较低，主要是由于税制改革所确认的税收优惠。
实际税率受到许多因素的影响，包括但不限于税前收入水平、不同税率的不同税收管辖区之间的收入组合、与负担得起的住房投资有关的净税收优惠、银行拥有的人寿保险、免税利息和不可扣除的费用。此外，实际税率受到任何给定期间可能发生但不同期间不一致的项目的影响，例如某些杠杆租赁的终止、股票-

54
目录




基础付款、估值免税额的变化以及未确认税收优惠的变化。因此，不同时期的有效税率的可比性可能会受到影响。
截至2019年12月31日，公司报告的递延税净负债为3.28亿美元，而截至2018年12月31日的递延净资产为2000万美元。由递延税项净资产转为递延税项净负债，主要是由于与可供出售证券及衍生工具有关的市场估值净调整由净亏损转为净收益所致。
该公司根据评估过程不断评估其递延税项资产的变现能力，评估过程考虑了所有可用的正面和负面证据。作为这一评估过程的一部分，该公司考虑以下应税收入来源：1)应税暂时性差异的未来冲销；2)不包括冲销暂时性差异和结转的未来应税收入；以及3)税务筹划战略。在作出结论时，本公司评估了影响这些应税收入来源的所有可用正面和负面证据。影响公司对其递延税项资产变现判断的主要证据来源概述如下。
•
盈利历史-2019年，公司延续了积极的盈利趋势，从2012年到2019年实现了积极的盈利。没有大量税收结转到期未使用的历史。
•
应税暂时性差异的冲销-公司预计，未来应税暂时性差异的冲销，包括与先前业务合并中收购的杠杆租赁相关的应税暂时性差异的增加，可以吸收高达约7.18亿美元的递延税项资产，这远远大于2019年12月31日扣除估值津贴后的461美元递延税项资产余额。
•
创造未来的应税收入-该公司预计未来的应税收入可以抵消超额递延税项资产。
•
实施税务筹划策略的能力-公司有能力实施资产出售等税务筹划策略，以最大限度地实现递延税项资产的变现。
根据这一评估过程，公司于2019年12月31日设立了3,200万美元的估值拨备，于2018年12月31日设立了3,000万美元的估值拨备，因为公司认为结转的一部分国家净营业亏损将不会被利用。有关所得税的更多信息，请参阅合并财务报表的附注1“重要会计政策摘要”和附注20“所得税”。
停产经营
2018年4月4日，Regions达成股票购买协议，将Regions Insurance Group，Inc.及其相关附属公司出售给BB&T Insurance Holdings，Inc.(现为Truist Insurance Holdings，Inc.)。这笔交易于2018年7月2日完成。2012年4月2日，摩根·基根被出售。
各地区因停产而产生的结果列于附注3“非持续经营”将其计入合并财务报表。2019年停产的结果无关紧要。2018年非持续业务的收入包括与出售地区保险集团(Regions Insurance Group，Inc.)及其附属公司相关的收益2.81亿美元(税后1.96亿美元)。
资产负债表分析
以下各节详细讨论了资产、负债和权益类别中某些行项目的重大变化。
现金和现金等价物
在…2019年12月31日，现金和现金等价物总计41亿美元，而截至2018年12月31日。这一增长主要是由于正常的日常运营变化导致存放在FRB的现金增加。
债务证券
可供出售的债务证券构成了证券组合的大部分，是用于管理利率敏感性的重要工具，并为公司提供了主要的流动性来源。Regions维持着一个高评级的证券投资组合，主要由机构抵押贷款支持证券组成。各地区的投资政策强调信贷质量和流动性。由国家认可的评级机构评级为最高类别的债务证券，以及由美国政府和政府支持的机构直接和间接支持的债务证券，约占投资组合的94%，网址为2019年12月31日。所有其他评级低于AAA、未得到美国政府或政府支持机构支持或未评级的债务证券，约占总债务证券的6%2019年12月31日。本报告后面的“市场风险--利率风险”和“流动性风险”部分进一步解释了各地区的利率和流动性风险管理实践。
债务证券投资组合的平均寿命为2019年12月31日估计为5.3年，持续时间约为4.2年。与这些指标相比，该投资组合的估计平均寿命为5.7年，持续期约为4.2年2018年12月31日.

55
目录




2019年，本公司实施了证券投资组合优化策略，包括通过期限和销售相结合的方式降低整体规模，以及重新定位投资组合的构成。重新定位战略包括出售收益率较低的主要机构MBS，并将其再投资于收益率较高的提前还款保护证券(主要是机构商业MBS)，以努力降低未来净利息收入和其他融资收入的变异性，使其达到收益率曲线的较长端。
有关更多信息，请参阅合并财务报表附注4“债务证券”。
表7“债务证券”详细说明了债务证券的账面价值，包括可供出售和持有至到期的债务证券。
表7-债务证券
 
2019
 
2018
 
2017
 
(单位：百万)
美国国债
$
182

 
$
280

 
$
331

联邦机构证券
43

 
43

 
28

抵押贷款支持证券：
 
 
 
 
 
住宅中介机构
16,226

 
17,475

 
18,442

住宅非中介组织
1

 
2

 
3

商业代理
5,388

 
4,466

 
4,361

商业性非代理性组织
647

 
760

 
788

公司和其他债务证券
1,451

 
1,185

 
1,108

 
$
23,938

 
$
24,211

 
$
25,061

表8“债务证券的相对合约到期日及加权平均收益率”详述债务证券的合约到期日，包括持有至到期日及可供出售的合约到期日，以及相关的加权平均收益率。
表8-债务证券的相对合约到期日和加权平均收益率
 
截至2019年12月31日到期的债务证券
 
在一分钟之内
年
 
一次之后，但是
五分钟内
年数
 
五年后，但
十年之内
年数
 
十年后
年数
 
总计
 
(百万美元)
美国国债
$
4

 
$
161

 
$
6

 
$
11

 
$
182

联邦机构证券
—

 
13

 
1

 
29

 
43

抵押贷款支持证券：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
住宅中介机构
1

 
48

 
756

 
15,421

 
16,226

住宅非中介组织
—

 
—

 
1

 
—

 
1

商业代理
57

 
884

 
3,981

 
466

 
5,388

商业性非代理性组织
—

 
—

 
—

 
647

 
647

公司和其他债务证券
75

 
936

 
425

 
15

 
1,451

 
$
137

 
$
2,042

 
$
5,170

 
$
16,589

 
$
23,938

加权平均收益率(1)
2.62
%
 
2.63
%
 
2.64
%
 
2.69
%
 
2.68
%
_________
(1)
加权平均收益率是根据每种债务证券的账面价值计算的到期收益率。表3中的收益率是根据每种债务证券的摊销成本和每年赚取的收益率计算的。
持有待售贷款
在…2019年12月31日，持有待售贷款总额6.37亿美元包括4.36亿美元的住宅房地产抵押贷款，1.88亿美元的商业抵押贷款和其他贷款，以及1300万美元的不良贷款。在…2018年12月31日，持有待售贷款总额3.04亿美元，包括2.56亿美元的住宅房地产抵押贷款，3800万美元的商业抵押贷款和其他贷款，以及1000万美元的不良贷款。作为该公司将出售的抵押贷款的一部分，持有待售的住宅房地产和商业抵押贷款的水平根据发放和出售给第三方的时间而变化。
贷款
一般信息
平均贷款，扣除非劳动收入，占截至该年度平均可赚取利息资产的76%。2019年12月31日，相比之下，截至去年的一年为75%2018年12月31日。各地区的贷款一般分为三个部分：商业贷款(包括商业和工业贷款、业主自住商业房地产抵押贷款和建筑贷款)、投资者房地产贷款(商业房地产抵押贷款和建筑贷款)和消费贷款(住宅第一抵押贷款、房屋净值贷款、间接车辆贷款、间接其他消费贷款、消费信用卡和其他消费贷款)。
表9显示了截至12月31日按投资组合细分和类别划分的贷款(扣除非劳动收入)的同比比较，表10提供了截至12月31日选定贷款到期日的信息：

56
目录




表9-贷款组合 
 
2019
 
2018
 
2017
 
2016
 
2015
 
(单位：百万美元，非劳动收入净额)
工商业
$
39,971

 
$
39,282

 
$
36,115

 
$
35,012

 
$
35,821

商业房地产抵押贷款-业主自住
5,537

 
5,549

 
6,193

 
6,867

 
7,538

商业房地产建筑.业主自住
331

 
384

 
332

 
334

 
423

总商业广告
45,839

 
45,215

 
42,640

 
42,213

 
43,782

商业投资者房地产抵押贷款
4,936

 
4,650

 
4,062

 
4,087

 
4,255

商业投资者房地产建设
1,621

 
1,786

 
1,772

 
2,387

 
2,692

投资者房地产总量
6,557

 
6,436

 
5,834

 
6,474

 
6,947

住宅第一按揭
14,485

 
14,276

 
14,061

 
13,440

 
12,811

房屋净值
8,384

 
9,257

 
10,164

 
10,687

 
10,978

间接-车辆
1,812

 
3,053

 
3,326

 
4,040

 
3,984

间接-其他消费者
3,249

 
2,349

 
1,467

 
920

 
545

消费信用卡
1,387

 
1,345

 
1,290

 
1,196

 
1,075

其他消费者
1,250

 
1,221

 
1,165

 
1,125

 
1,040

总消费额
30,567

 
31,501

 
31,473

 
31,408

 
30,433

 
$
82,963

 
$
83,152

 
$
79,947

 
$
80,095

 
$
81,162


表10-选定的贷款到期日
 
截至2019年12月31日到期的贷款(1)
 
在
一年多
 
一次过后
但在内心深处
五年前
 
之后
五
年数
 
总计
 
(单位：百万)
工商业(2)
$
5,646

 
$
25,437

 
$
8,646

 
$
39,729

商业房地产抵押贷款-业主自住
520

 
2,258

 
2,759

 
5,537

商业房地产建筑.业主自住
10

 
66

 
255

 
331

总商业广告
6,176

 
27,761

 
11,660

 
45,597

商业投资者房地产抵押贷款
1,160

 
3,472

 
304

 
4,936

商业投资者房地产建设
260

 
1,358

 
3

 
1,621

投资者房地产总量
1,420

 
4,830

 
307

 
6,557

 
$
7,596

 
$
32,591

 
$
11,967

 
$
52,154

 
预先确定的
费率
 
变量
费率
 
(单位：百万)
一年后至五年内到期
$
4,992

 
$
27,599

五年后到期
8,327

 
3,640

 
$
13,319

 
$
31,239

_________
(1)不包括消费者投资组合细分市场。
(2)不包括2.42亿美元的小企业信用卡账户。
扣除非劳动收入后的贷款总额为830亿美元在…2019年12月31日，比年底减少1.89亿美元2018级别。各地区管理贷款增长，重点放在风险管理和风险调整后的资本回报率上。商业和投资者房地产投资组合的贷款余额同比增加，但消费房地产投资组合的贷款余额下降。在消费者投资组合领域，余额同比下降的原因是各地区在2019年1月决定停止间接汽车贷款业务，以及房屋净值贷款的下降。

57
目录




投资组合特征
以下各节描述了表9中披露的投资组合细分和类别的组成，解释了2018年底，并突出相关风险特点。Regions认为，其贷款组合在整个业务范围内按产品、客户和地理位置进行了很好的多元化。然而，贷款组合可能面临某些集中的信用风险，这些风险与个人或借款人群体、某些类型的抵押品、某些类型的行业、某些贷款产品或国家的某些地区有关。看见附注5“贷款”和附注6“信贷损失准备”在合并财务报表中进行了讨论，以供进一步讨论。
商业广告
商业投资组合部分包括向商业客户提供的商业和工业贷款，用于正常业务运营，为营运资金需求、设备采购和其他扩张项目提供资金。自年底以来，商业和工业贷款增加了6.89亿美元，增幅为2%2018。这一增长是跨行业部门和地理市场的广泛基础，主要是由于现有客户关系的扩大和新关系的增加。商业地产还包括向经营性企业发放的业主自住型商业地产抵押贷款，这是对土地和建筑物进行长期融资的贷款，由经营性业务产生的现金流偿还。业主自住型商业房地产建设贷款是向商业企业发放的，用于开发土地或建造建筑物，偿还款项来自借款人的业务收入。
该公司总贷款的一半以上包括在商业投资组合部分。这些余额分布在许多行业，如下表所示。该公司通过为每个重要行业设定一定的贷款限额来管理这一投资组合的相关风险。


58
目录




下表提供了截至以下日期各地区在选定行业的商业投资组合余额的详细信息12月31日:
表11-选定行业风险敞口
 
2019
 
贷款
 
资金不足的承付款
 
总曝光量
 
(单位：百万)
管理、支持、浪费和修复
$
1,402

 
$
888

 
$
2,290

农业
456

 
225

 
681

教育服务
2,724

 
676

 
3,400

能量
2,172

 
2,528

 
4,700

金融服务业
4,588

 
4,257

 
8,845

政府和公共部门
2,825

 
522

 
3,347

医疗保健
3,646

 
1,802

 
5,448

信息
1,394

 
847

 
2,241

制造业
4,347

 
3,912

 
8,259

专业、科学和技术服务
1,970

 
1,299

 
3,269

房地产
7,067

 
7,224

 
14,291

宗教、休闲、个人和非牟利服务
1,748

 
769

 
2,517

餐厅、住宿和住宿
1,780

 
420

 
2,200

零售业
2,439

 
2,039

 
4,478

运输和仓储
1,885

 
1,250

 
3,135

公用事业
1,774

 
2,437

 
4,211

批发商品
3,335

 
2,637

 
5,972

其他(1)
287

 
2,095

 
2,382

总商业广告
$
45,839

 
$
35,827

 
$
81,666

 
2018 (2)
 
贷款
 
资金不足的承付款
 
总曝光量
 
(单位：百万)
管理、支持、浪费和修复
$
1,353

 
$
882

 
$
2,235

农业
550

 
235

 
785

教育服务
2,500

 
606

 
3,106

能量
2,275

 
2,408

 
4,683

金融服务业
4,063

 
3,670

 
7,733

政府和公共部门
2,826

 
506

 
3,332

医疗保健
3,854

 
1,869

 
5,723

信息
1,446

 
1,002

 
2,448

制造业
4,543

 
4,061

 
8,604

专业、科学和技术服务 
1,730

 
1,434

 
3,164

房地产
6,696

 
6,567

 
13,263

宗教、休闲、个人和非牟利服务
1,735

 
766

 
2,501

餐厅、住宿和住宿
2,071

 
590

 
2,661

零售业
2,362

 
2,267

 
4,629

运输和仓储 
1,869

 
974

 
2,843

公用事业
1,729

 
2,287

 
4,016

批发商品
3,356

 
2,549

 
5,905

其他(1)
257

 
2,458

 
2,715

总商业广告
$
45,215

 
$
35,131

 
$
80,346


59
目录




_______
(1)
“其他”包含与不可分类和无效的业务行业代码相关的余额，这些余额被在处理中的付款和在贷款级别不可用的费用账户抵消。
(2)
随着客户业务的发展(例如，在垂直制造链中向上或向下发展)，各地区可能需要更改用于定义客户关系的指定业务行业代码。当这些变化发生时，地区不会将以前时期的客户历史重新转换到新分类中，因为以前时期使用的业务行业代码被认为是合适的。因此，年复一年的变化可能会受到影响。
投资者房地产
房地产开发贷款通过与物业经营、出售或再融资有关的现金流偿还。这一投资组合部分包括对房地产开发商或投资者的信贷延伸，这些投资者的还款依赖于房地产的销售或房地产抵押品产生的收入。地区投资者房地产投资组合的一部分由地区市场内住宅产品类型(土地、独户和公寓贷款)担保的贷款组成。此外，这一类别还包括为公寓楼、写字楼和工业楼以及零售购物中心等创收物业提供资金的贷款。与去年同期相比，投资者房地产贷款总额增加了1.21亿美元2018年终余额。由于通常用于偿还投资者房地产贷款的现金流的性质，这些贷款特别容易受到疲软经济状况的影响。
住宅第一按揭
住宅第一按揭贷款是指向消费者提供的贷款，用于为住房融资。这些贷款的融资期限通常为15至30年，在大多数情况下，贷款对象是借款人，为他们的主要住所提供资金。截至的余额2019年12月31日与以下项目相比增加了2.09亿美元2018年终余额。2019年第一季度销售了1.67亿美元的保障性住房住房抵押贷款，部分抵消了这一增长，产生了800万美元的税前收益。截至2019年的一年，资产负债表上保留了约31亿美元的新贷款来源。
房屋资产
房屋净值贷款包括房屋净值贷款和信用额度。这种类型的贷款以借款人住所的第一或第二抵押贷款为担保，允许客户以房屋净值为抵押借款。与2018年年底余额相比，房屋净值投资组合减少了8.73亿美元。房屋净值投资组合同比下降的原因是年内持续支付和支付超过产量。基本上，所有这些投资组合都是通过各地区的分支机构网络发起的。

60
目录




下表显示了截至以下日期公司房屋净值信用额度的未来本金支付重置日期的信息2019年12月31日。显示的余额基于具有气球付款的行的到期日，以及转换为还款期的行的提款期到期日。
表12-房屋净值信用额度-未来本金支付重置
 
第一留置权
 
占总数的百分比
 
第二留置权
 
占总数的百分比
 
总计
 
(百万美元)
2020
$
100

 
1.88
%
 
$
76

 
1.43
%
 
$
176

2021
104

 
1.96

 
93

 
1.76

 
197

2022
115

 
2.17

 
110

 
2.08

 
225

2023
144

 
2.72

 
125

 
2.36

 
269

2024
203

 
3.82

 
162

 
3.06

 
365

2025-2029
2,123

 
40.07

 
1,941

 
36.61

 
4,064

2030-2034
—

 
0.01

 
1

 
0.01

 
1

此后
2

 
0.03

 
1

 
0.03

 
3

总计
$
2,791

 
52.66
%
 
$
2,509

 
47.34
%
 
$
5,300

中的84亿美元房屋净值投资组合位于2019年12月31日，大约$5.310亿美元是房屋净值信贷额度和3.110亿美元是封闭式房屋净值贷款(主要是摊销贷款)。从2016年12月开始，新的房屋净值信贷额度有10年的提款期和20年的还款期。在10年期的抽奖期间，客户没有只付息的选择，除非是在非常有限的基础上。从2009年5月到2016年12月，房屋净值信贷额度有10年的提款期和10年的还款期。在2009年5月之前，房屋净值信贷额度有20年的还款期，到期时有气球付款，或者有5年的提款期，到期时有气球付款。术语“气球付款”的意思是，在气球付款到期之前，只需支付利息的信用额度不需要本金支付。
其他消费信贷质量数据
该公司对作为住宅第一按揭和房屋净值贷款产品(“当前LTV”)抵押品的财产的现值进行估计。这一预估是基于第三方编制的房价指数得出的。第三方数据表明了MSA的趋势。Regions在其估计中使用公司足迹中MSA的第三方估值趋势。趋势数据应用于贷款组合，并考虑到最近估值的年龄和地理区域。
下表显示了消费者投资组合中住宅第一抵押贷款和房屋净值类别的当前LTV数据。由于合并和系统集成，投资组合中某些贷款的当前LTV数据不可用。表中的金额代表全部贷款余额。就下表而言，如果贷款余额超过当前估计的抵押品，则无论有多少抵押品可用于部分抵消差额，整个余额都包括在“100%以上”类别中。
表13-估计当前贷款与价值之比范围
 
2019年12月31日
 
2018年12月31日
 
住宅
第一抵押贷款
 
房屋资产
 
住宅
第一抵押贷款
 
房屋资产
 
 
第一留置权
 
第二留置权
 
 
第一留置权
 
第二留置权
 
(单位：百万)
预计当前LTV：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
100%以上
$
32

 
$
17

 
$
23

 
$
64

 
$
28

 
$
52

80% - 100%
1,745

 
125

 
237

 
1,720

 
168

 
346

低于80%
12,438

 
5,390

 
2,447

 
12,117

 
5,852

 
2,627

数据不可用
270

 
49

 
96

 
375

 
66

 
118

 
$
14,485

 
$
5,581

 
$
2,803

 
$
14,276

 
$
6,114

 
$
3,143


61
目录




间接-车辆
间接车辆贷款是通过第三方商业合作伙伴发起的贷款，主要包括通过汽车经销商发放的贷款。这一投资组合比年底减少了12亿美元。2018由于第三方安排于2016年第四季度终止，以及各地区于2019年1月决定停止其间接汽车贷款业务，原因是利润率压缩影响了投资组合的整体回报。各地区在2019年第一季度停止发放新的间接汽车贷款，并在2019年第二季度末完成了任何正在进行的间接汽车贷款关闭。该公司将继续经营直接汽车贷款业务。
间接-其他消费者
间接消费贷款-其他消费贷款代表通过第三方的其他贷款举措，包括销售点贷款。这一投资组合类别比年底增加了9亿美元2018，主要是由于与第三方的现有安排持续增长。该公司在2019年第四季度退出了第三方关系。
消费信用卡
消费信用卡贷款主要是指无固定利率的可变利率消费信用卡贷款。这些余额比年末增加了4200万美元。2018.
其他消费者
其他消费贷款主要包括直接消费贷款、透支和其他循环贷款。其他消费贷款较年底增加2900万美元2018.
各地区定性地将定期更新的FICO评分、失业率、房价和地理位置等因素作为消费贷款的信用质量指标。FICO分数是在发起时获得的，更新后的FICO分数是公司每季度获得的所有消费贷款的FICO分数。下表显示了消费者投资组合细分市场类别的估计当前FICO得分数据。由于各种原因，投资组合中剩余贷款的当前FICO数据不可用；例如，如果客户没有使用足够的信贷，可能无法获得更新的分数。FICO得分低于620的住宅第一抵押贷款和房屋净值余额占这两个组合投资组合的5%2019年12月31日和2018年12月31日.
表14-估计的当前FICO得分范围
 
2019年12月31日
 
住宅
第一抵押贷款
 
房屋资产
 
间接-车辆
 
间接-其他消费者
 
消费者
信用卡
 
其他
消费者
 
 
第一留置权
 
第二留置权
 
 
 
 
(单位：百万)
620以下
$
715

 
$
239

 
$
127

 
$
204

 
$
81

 
$
110

 
$
71

620 - 680
738

 
389

 
210

 
191

 
255

 
238

 
152

681 - 720
1,237

 
617

 
326

 
211

 
596

 
288

 
227

720以上
11,498

 
4,216

 
2,094

 
1,170

 
2,189

 
744

 
718

数据不可用
297

 
120

 
46

 
36

 
128

 
7

 
82

 
$
14,485

 
$
5,581

 
$
2,803

 
$
1,812

 
$
3,249

 
$
1,387

 
$
1,250

 
 
2018年12月31日
 
住宅
第一抵押贷款
 
房屋资产
 
间接-车辆
 
间接-其他消费者
 
消费者
信用卡
 
其他
消费者
 
 
第一留置权
 
第二留置权
 
 
 
 
(单位：百万)
620以下
$
700

 
$
239

 
$
142

 
$
272

 
$
56

 
$
98

 
$
69

620 - 680
747

 
429

 
259

 
332

 
212

 
229

 
148

681 - 720
1,270

 
708

 
376

 
384

 
405

 
288

 
223

720以上
11,104

 
4,610

 
2,316

 
1,992

 
1,474

 
721

 
704

数据不可用
455

 
128

 
50

 
73

 
202

 
9

 
77

 
$
14,276

 
$
6,114

 
$
3,143

 
$
3,053

 
$
2,349

 
$
1,345

 
$
1,221

信贷损失准备
信贷损失拨备(“拨备”)由两部分组成：贷款损失拨备和无资金信贷承诺准备金。截至年度，贷款损失拨备总额为8.69亿美元。2019年12月31日相比之下，这一数字为8.4亿美元

62
目录




在…2018年12月31日。截至，贷款损失拨备占净贷款的百分比增加到1.05%2019年12月31日从目前的1.01%2018年12月31日反映了分类贷款的增加。
贷款损失准备金从$229百万英寸2018至$387百万英寸2019。2018年，与2017年某些飓风相关的损失低于预期，导致公司发放了4000万美元的飓风特定贷款损失准备金，而出售主要由履行问题债务重组贷款组成的2.54亿美元住宅第一抵押贷款导致贷款损失拨备净减少1600万美元。这两个因素，再加上基础广泛的信用指标改善，导致2018年贷款损失拨备较低。2019年贷款损失拨备增加的原因是2019年第一季度贷款增长导致平均贷款余额增加，净冲销增加，以及分类贷款增加。贷款损失准备金高于#年的净冲销。2019增加了大约2900万美元。净冲销金额为2019大约高出3500万美元，与2018.
管理层预计#年净贷款冲销将在0.45%至0.55%之间。2020；基于最近的趋势和当前的市场状况。利率、失业率、大宗商品价格波动和抵押品估值等经济趋势将影响未来的净冲销水平，并可能导致某些信用指标的波动。此外，与个别大额信贷或某些投资组合相关的环境变化可能会导致波动性。
有关拨备和净冲销的详细情况，包括对前几年总额活动的分析，见表15“信贷损失拨备”。


63
目录




下表汇总了截至年底的信贷损失拨备活动。12月31日:
表15--信贷损失拨备
 
2019
 
2018
 
2017
 
2016
 
2015
 
(百万美元)
1月1日的贷款损失拨备
$
840

 
$
934

 
$
1,091

 
$
1,106

 
$
1,103

已注销的贷款：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
工商业
138

 
130

 
159

 
120

 
130

商业房地产抵押贷款-业主自住
11

 
18

 
17

 
22

 
24

商业房地产建筑.业主自住
1

 
—

 
—

 
1

 
—

商业投资者房地产抵押贷款
1

 
9

 
2

 
2

 
15

商业投资者房地产建设
—

 
—

 
—

 
—

 
—

住宅第一按揭
4

 
14

 
11

 
15

 
26

房屋净值
26

 
31

 
35

 
56

 
68

间接-车辆
28

 
38

 
49

 
51

 
41

间接-其他消费者
77

 
48

 
32

 
15

 
—

消费信用卡
67

 
61

 
54

 
42

 
37

其他消费者
90

 
84

 
75

 
74

 
62

 
443

 
433

 
434

 
398

 
403

追讨以前注销的贷款：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
工商业
24

 
37

 
33

 
32

 
51

商业房地产抵押贷款-业主自住
5

 
8

 
9

 
11

 
16

商业房地产建筑.业主自住
—

 
—

 
—

 
—

 
—

商业投资者房地产抵押贷款
3

 
5

 
21

 
10

 
16

商业投资者房地产建设
1

 
3

 
2

 
3

 
11

住宅第一按揭
3

 
6

 
4

 
3

 
8

房屋净值
16

 
17

 
21

 
26

 
28

间接-车辆
12

 
15

 
18

 
18

 
15

间接-其他消费者
—

 
—

 
2

 
1

 
—

消费信用卡
9

 
7

 
6

 
6

 
6

其他消费者
12

 
12

 
11

 
11

 
14

 
85

 
110

 
127

 
121

 
165

净冲销(收回)：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
工商业
114

 
93

 
126

 
88

 
79

商业房地产抵押贷款-业主自住
6

 
10

 
8

 
11

 
8

商业房地产建筑.业主自住
1

 
—

 
—

 
1

 
—

商业投资者房地产抵押贷款
(2
)
 
4

 
(19
)
 
(8
)
 
(1
)
商业投资者房地产建设
(1
)
 
(3
)
 
(2
)
 
(3
)
 
(11
)
住宅第一按揭
1

 
8

 
7

 
12

 
18

房屋净值
10

 
14

 
14

 
30

 
40

间接-车辆
16

 
23

 
31

 
33

 
26

间接-其他消费者
77

 
48

 
30

 
14

 
—

消费信用卡
58

 
54

 
48

 
36

 
31

其他消费者
78

 
72

 
64

 
63

 
48

 
358

 
323

 
307

 
277

 
238

贷款损失准备金
387

 
229

 
150

 
262

 
241

12月31日的贷款损失拨备
$
869

 
$
840

 
$
934

 
$
1,091

 
$
1,106

截至1月1日的无资金信贷承诺准备金
$
51

 
$
53

 
$
69

 
$
52

 
$
65

为无资金来源的信贷损失拨备(信贷)
(6
)
 
(2
)
 
(16
)
 
17

 
(13
)
截至12月31日的无资金信贷承诺储备金
$
45

 
$
51

 
$
53

 
$
69

 
$
52

12月31日的信贷损失拨备
$
914

 
$
891

 
$
987

 
$
1,160

 
$
1,158

期末未偿还贷款，扣除非劳动收入后的净额
$
82,963

 
$
83,152

 
$
79,947

 
$
80,095

 
$
81,162

期间未偿还的平均贷款，扣除非劳动收入后的净额
$
83,248

 
$
80,692

 
$
79,846

 
$
81,333

 
$
79,634

比率：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
贷款损失拨备，扣除非劳动收入后的净额
1.05
%
 
1.01
%
 
1.17
%
 
1.36
%
 
1.36
%
不良贷款的贷款损失拨备，不包括持有的待售贷款
171
%
 
169
%
 
144
%
 
110
%
 
141
%
净冲销占平均贷款的百分比，扣除非劳动收入后的净额
0.43
%
 
0.40
%
 
0.38
%
 
0.34
%
 
0.30
%


64
目录




贷款损失拨备按投资组合细分和类别的分配摘要如下：
表16-贷款损失拨备的分配
 
2019
 
2018
 
2017
 
2016
 
2015
 
分配
金额
 
%的贷款
在每种情况下
类别
 
分配
金额
 
%的贷款
在每种情况下
类别
 
分配
金额
 
%的贷款
在每种情况下
类别
 
分配
金额
 
贷款百分比
在每种情况下
类别
 
分配
金额
 
贷款百分比
在每种情况下
类别
 
(百万美元)
工商业
$
442

 
48.2
%
 
$
421

 
47.2
%
 
$
455

 
45.2
%
 
$
585

 
43.7
%
 
$
549

 
44.1
%
商业房地产抵押贷款-业主自住
86

 
6.7

 
91

 
6.7

 
127

 
7.7

 
161

 
8.6

 
200

 
9.3

商业房地产建筑.业主自住
9

 
0.4

 
8

 
0.5

 
9

 
0.4

 
7

 
0.4

 
9

 
0.5

总商业广告
537

 
55.3

 
520

 
54.4

 
591

 
53.3

 
753

 
52.7

 
758

 
53.9

商业投资者房地产抵押贷款
30

 
5.9

 
42

 
5.6

 
42

 
5.1

 
54

 
5.1

 
69

 
5.3

商业投资者房地产建设
15

 
2.0

 
16

 
2.1

 
22

 
2.2

 
31

 
3.0

 
28

 
3.3

投资者房地产总量
45

 
7.9

 
58

 
7.7

 
64

 
7.3

 
85

 
8.1

 
97

 
8.6

住宅第一按揭
37

 
17.5

 
37

 
17.2

 
62

 
17.6

 
68

 
16.8

 
77

 
15.8

房屋净值
27

 
10.1

 
29

 
11.1

 
40

 
12.7

 
45

 
13.3

 
67

 
13.5

间接-车辆
13

 
2.2

 
26

 
3.7

 
34

 
4.2

 
39

 
5.0

 
33

 
4.9

间接-其他消费者
91

 
3.9

 
61

 
2.8

 
34

 
1.8

 
15

 
1.2

 
5

 
0.7

消费信用卡
69

 
1.7

 
67

 
1.6

 
66

 
1.6

 
45

 
1.5

 
40

 
1.3

其他消费者
50

 
1.4

 
42

 
1.5

 
43

 
1.5

 
41

 
1.4

 
29

 
1.3

总消费额
287

 
36.8

 
262

 
37.9

 
279

 
39.4

 
253

 
39.2

 
251

 
37.5

 
$
869

 
100.0
%
 
$
840

 
100.0
%
 
$
934

 
100.0
%
 
$
1,091

 
100.0
%
 
$
1,106

 
100.0
%

CECL采用
2020年1月1日，公司采用了新的会计准则, 它用被称为当前预期信用损失(CECL)方法的预期损失方法取代已发生损失方法。一旦采用CECL，该津贴旨在弥补按摊销成本计算的贷款合约期内预期的信贷损失，包括无资金支持的承诺。管理层对预期信贷损失的衡量是基于过去事件的相关信息，包括影响报告资产金额可收回性的历史经验、当前状况和R&S预测。在R&S预测期内，各地区利用其内部制定和批准的“基础”经济情景纳入前瞻性信息。该方案由首席经济学家开发，并由方案设计委员会批准。批准的经济预测考虑了市场前瞻性/共识信息，并与各区域整个组织的经济前景一致。各地区对所有投资组合部门使用了两年的R&S预测期，这与其他内部预测期密切一致。各地区在两年R&S预测期内利用的主要宏观经济因素如下：
•
失业率在3.3%至3.7%之间
•
实际国内生产总值，折合成年率在1.3%至2.0%之间变化
•
10年期美国国债利率在1.8%至1.9%之间
•
美国联邦基金利率在1.3%至1.6%之间
•
CPI同比变动在1.8%至2.1%之间
•
核心逻辑HPI每年增长约3%
有关当前美国经济环境及其对地区信贷表现的影响的进一步讨论，请参阅本报告后面信用风险部分的“地区银行市场的经济环境”部分。
在各地区使用R&S预测之后的时间内，各地区恢复到历史信用损失信息。地区恢复到TTC损失率，该损失率是通过对PD、LGD、EAD和

65
目录




预付率。平均返回率表示预测的R&S率和TTC率的加权平均值，随着时间的推移，权重呈指数增加。商业及投资者房地产贷款类别的还款期为六个月至两年，而消费贷款类别的还款期则为两至四年。回收期的长度因投资组合部门的不同而不同，这取决于冲销率恢复到长期平均水平所需的时间。各地区可以在未来一段时间内调整上述任何和/或所有因素。
这些假设和估计将受到适当的公司治理的监督和挑战。
当存在类似的风险特征时，CECL津贴是以集体(集合)为基础来衡量的。大多数投资组合和类别的免税额都是使用计量经济学模型计算的。不具有共同风险特征的贷款是以个人为基础进行评估的。虽然定量津贴方法努力反映所有风险因素，但任何估计都涉及假设和不确定性，导致一定程度的不精确。区域会考虑建模计算中可能无法直接测量的定量和定性因素来调整建模容差。区域定性框架规定了具体的模型调整和一般的不精确调整。特定的模型调整会捕获模型结果中未充分捕获的特定问题或事件。一般不精确度调整处理其他不精确度来源，这些不精确度来源不能单独识别或量化，也不能被特定的模型调整捕获。
下表汇总了采用CECL后按投资组合细分划分的与采用前相比的估计津贴。CECL的估计是基于采用后增加的大约5亿美元。
表17-贷款损失拨备按投资组合分类的分配
 
 
 
2019年12月31日
 
2020年1月1日
 
 
 
(百万美元)
 
未偿还余额2019年12月31日
 
ACL
 
贷款的ACL
 
ACL
 
贷款的ACL
 
$CHANGE
商业广告
$
45,839

 
$
578

 
1.26
%
 
$
609

 
1.33
%
 
$
31

投资者房地产
6,557

 
49

 
0.75

 
70

 
1.07

 
21

消费者
30,567

 
287

 
0.94

 
735

 
2.40

 
448

 
$
82,963

 
$
914

 
1.10
%
 
$
1,414

 
1.70
%
 
$
500

如上表所示，采用CECL时津贴的估计增长主要是由于消费者投资组合领域的大幅增长。消费领域中受影响最大的类别包括住宅第一抵押贷款、房屋净值和间接其他消费者。对住宅一级抵押贷款和房屋净值类别的影响主要是因为它们的到期时间较长。此外，间接-其他消费者阶层中有很大一部分是通过第三方进行的无担保贷款，这会产生更高的损失率。在CECL下，这些较高的损失率再加上整个贷款寿命的估计，导致了一个明显更大的津贴估计。
地区的CECL估计对许多因素很敏感，这些因素可能会因投资组合或类别的不同而有所不同。经济状况或地区假设和估计的变化可能会影响其对预期损失的估计。各地区在估计CECL津贴时使用了其最佳判断来评估经济状况和损失数据，这些估计值将根据基本外部或内部数据的变化进行定期修订。
有关采用CECL的预计影响的进一步信息，请参阅合并财务报表附注1“主要会计政策摘要”。
问题债务重组(TDR)
TDR是一种修改后的贷款，向遇到财务困难的借款人提供优惠。住宅第一按揭、房屋净值、消费信用卡和其他消费TDR是根据CAP修改的消费贷款。商业和投资者房地产贷款修改不是正式计划的结果，但代表了修改作为锻炼替代方案提供的情况。即使没有降低利率，如果现有条款被认为低于市场，分类商业和投资者房地产贷款的续签也被认为是TDR。更详细的信息包含在注6合并财务报表中的“信贷损失准备”。下表汇总了截至12月31日期间的应计和非应计TDR的贷款余额和相关拨备：

66
目录




表18--问题债务重组 
 
2019
 
2018
 
贷款
天平
 
免税额：
贷款损失
 
贷款
天平
 
免税额：
贷款损失
 
(单位：百万)
累算：
 
 
 
 
 
 
 
商业广告
$
106

 
$
15

 
$
108

 
$
17

投资者房地产
32

 
3

 
14

 
1

住宅第一按揭
177

 
18

 
170

 
16

房屋净值
151

 
7

 
189

 
6

消费信用卡
1

 
—

 
1

 
—

其他消费者
4

 
—

 
6

 
—

 
471

 
43

 
488

 
40

非应计状态或已过期90天且仍在应计：
 
 
 
 
 
 
 
商业广告
139

 
20

 
183

 
18

投资者房地产
1

 
—

 
5

 
—

住宅第一按揭
40

 
4

 
38

 
4

房屋净值
8

 
—

 
15

 
—

 
188

 
24

 
241

 
22

TDR总额-贷款
$
659

 
$
67

 
$
729

 
$
62

 
 
 
 
 
 
 
 
TDRS-持有待售
1

 
—

 
5

 
—

总TDR
$
660

 
$
67

 
$
734

 
$
62

_________
注：根据适用的会计文献，上表中列出的所有贷款均被视为减值。
下表分析了商业和投资者房地产TDR的变化。满足TDR定义的后续重组的TDR仅在第一次修改期间报告为TDR增加。除冲销、丧失抵押品赎回权、付款、销售和转让等决议外，如果满足以下条件，各地区可以将贷款从TDR分类中删除：借款人的财务状况改善，借款人不再处于财务困难，贷款的本金或利息没有任何宽恕，贷款没有重组为“A”票据/“B”票据，贷款已报告为一个财政年度末的TDR，贷款随后按市场条件进行再融资或重组，从而
对于消费者投资组合，TDR的变化主要是由于CAP修改带来的增加以及支付和注销的流出。鉴于目前在履约协助方案下给予的优惠类型，详见注6合并财务报表中的“信贷损失准备”。各地区预计市场利率条件不会广泛实现。因此，地区预计通过CAP修改的消费贷款在贷款剩余期限内将继续被确定为TDR。
表19-商业及投资者房地产总趋势变动分析
 
2019
 
2018
 
商业广告
 
投资者
房地产
 
商业广告
 
投资者
房地产
 
(单位：百万)
年初余额
$
291

 
$
19

 
$
347

 
$
91

加法
192

 
13

 
360

 
59

冲销
(33
)
 
—

 
(46
)
 
—

其他活动，包括付款和搬运(1)
(205
)
 
1

 
(370
)
 
(131
)
余额，年终
$
245

 
$
33

 
$
291

 
$
19


67
目录




_________
(1)
这一类别的大部分由付款和销售组成。 它还包括贷款基础调整的正常摊销/增加、转移到持有待售的贷款、投资组合细分之间的移除和重新分类。另外，我T包括600万美元的商业贷款和100万美元的投资者房地产贷款，这些贷款在2019年作为新贷款进行再融资或重组，并从TDR分类中删除。2018年，3100万美元的商业贷款和3500万美元的投资者房地产贷款作为新贷款进行了再融资或重组，并从TDR分类中删除。
不良资产
下表列出了截至目前的不良资产12月31日:
表20-不良资产
 
 
2019
 
2018
 
2017
 
2016
 
2015
 
(百万美元)
不良贷款：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
工商业
$
347

 
$
307

 
$
404

 
$
623

 
$
325

商业房地产抵押贷款-业主自住
73

 
67

 
118

 
210

 
268

商业房地产建筑.业主自住
11

 
8

 
6

 
3

 
2

总商业广告
431

 
382

 
528

 
836

 
595

商业投资者房地产抵押贷款
2

 
11

 
5

 
17

 
31

商业投资者房地产建设
—

 
—

 
1

 
—

 
—

投资者房地产总量
2

 
11

 
6

 
17

 
31

住宅第一按揭
27

 
40

 
47

 
50

 
63

房屋净值
47

 
63

 
69

 
92

 
93

总消费额
74

 
103

 
116

 
142

 
156

不良贷款总额，不包括持有待售贷款
507

 
496

 
650

 
995

 
782

持有待售的不良贷款
13

 
10

 
17

 
13

 
38

不良贷款总额(1)
520

 
506

 
667

 
1,008

 
820

丧失抵押品赎回权的房产
53

 
52

 
73

 
90

 
100

在丧失抵押品赎回权时收到的非流通投资
5

 
8

 
—

 
—

 
—

不良资产总额(1)
$
578

 
$
566

 
$
740

 
$
1,098

 
$
920

累计逾期90天的贷款：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
工商业
$
11

 
$
8

 
$
4

 
$
6

 
$
9

商业房地产抵押贷款-业主自住
1

 
—

 
1

 
2

 
3

总商业广告
12

 
8

 
5

 
8

 
12

商业投资者房地产抵押贷款
—

 
—

 
1

 
—

 
4

投资者房地产总量
—

 
—

 
1

 
—

 
4

住宅第一按揭(2)
70

 
66

 
92

 
99

 
113

房屋净值
42

 
34

 
37

 
33

 
59

间接-车辆
7

 
9

 
9

 
10

 
9

间接-其他消费者
3

 
1

 
—

 
—

 
—

消费信用卡
19

 
20

 
19

 
15

 
12

其他消费者
5

 
5

 
4

 
5

 
4

总消费额
146

 
135

 
161

 
162

 
197

 
$
158

 
$
143

 
$
167

 
$
170

 
$
213

不包括在上述类别中的重组贷款
$
471

 
$
488

 
$
945

 
$
1,010

 
$
1,039

不良贷款(1)持有待售贷款和不良贷款
0.63
%
 
0.61
%
 
0.83
%
 
1.26
%
 
1.01
%
不良资产(1)贷款、丧失抵押品赎回权的房产和持有待售的不良贷款
0.70
%
 
0.68
%
 
0.92
%
 
1.37
%
 
1.13
%
_________
(1)
不包括逾期90天的应计贷款。
(2)
不包括由FHA 100%担保的住宅第一抵押贷款，以及出售给GNMA的所有担保贷款，这些地区有权但没有义务回购。不包括逾期90天或以上的担保贷款总额为6600万美元2019年12月31日，8400万美元2018年12月31日，1.24亿美元2017年12月31日，1.13亿美元2016年12月31日以及1.07亿美元2015年12月31日.

68
目录




在行政、支持、浪费和维修、制造和零售业增长的推动下，2019年不良贷款略有增加。
利率、失业率、大宗商品价格波动以及抵押品估值等经济趋势将影响未来不良资产水平。与个别大额信贷相关的情况也可能导致波动性。
在…2019年12月31日各地区大约有1.3亿至2.1亿美元的潜在问题商业和投资者房地产贷款，这些贷款没有包括在非应计贷款中，但管理层担心这些借款人是否有能力遵守目前的偿还贷款条件。这可能是对商业和投资者房地产贷款金额的估计，这些贷款有可能在下个季度转移到非权责发生制状态。
为了得出潜在问题贷款的估计，信贷人员预测，根据未来事件的发生，某些较大的美元贷款可能在未来某个时候被降级为非应计项目。这些人员考虑各种因素，包括借款人满足合同还款条款的能力和意愿、在必要时削减本金或提供额外抵押品，以及提供当前和完整的财务信息，包括全球现金流、或有负债和流动性来源。基于对这些因素的考虑，为贷款分配了一个概率权重，以反映在这一特定时间段内迁移到潜在问题贷款池的可能性。此外，对于其他贷款(例如，较小的美元贷款)，还纳入了趋势分析，以确定未来可能降级的估计。由于预测未来事件的内在不确定性，潜在问题贷款的估计最终代表贷款的估计总金额，而不是单个贷款清单。
潜在问题贷款估计所依据的大多数贷款都被认为是批评和分类的。有关不合标准的应计贷款(以及其他信贷质素指标)的详细披露，请参阅注6合并财务报表中的“信贷损失准备”。
下表按投资组合细分对非应计贷款(不包括持有待售贷款)进行了分析：
表21-非应计贷款分析
 
截至2019年12月31日的年度持有待售非应计项目贷款(不包括应计项目贷款)
 
商业广告
 
投资者
房地产
 
消费者(1)
 
总计
 
(单位：百万)
年初余额
$
382

 
$
11

 
$
103

 
$
496

加法
469

 
4

 
—

 
473

净付款/其他活动
(206
)
 
(8
)
 
(29
)
 
(243
)
返回到应计项目
(19
)
 
(3
)
 
—

 
(22
)
对非权责发生制贷款的冲销(2)
(126
)
 
(1
)
 
—

 
(127
)
转让至持有待售(3)
(43
)
 
(1
)
 
—

 
(44
)
转移到丧失抵押品赎回权的房产
(6
)
 
—

 
—

 
(6
)
销售额
(20
)
 
—

 
—

 
(20
)
年终余额
$
431

 
$
2

 
$
74

 
$
507

 
截至2018年12月31日的年度持有待售非应计项目贷款(不包括应计项目贷款)
 
商业广告
 
投资者
房地产
 
消费者(1)
 
总计
 
(单位：百万)
年初余额
$
528

 
$
6

 
$
116

 
$
650

加法
341

 
26

 
—

 
367

净付款/其他活动
(266
)
 
—

 
(10
)
 
(276
)
返回到应计项目
(41
)
 
(2
)
 
—

 
(43
)
对非权责发生制贷款的冲销(2)
(136
)
 
(9
)
 
—

 
(145
)
转让至持有待售(3)
(36
)
 
(1
)
 
(3
)
 
(40
)
转移到丧失抵押品赎回权的房产
(3
)
 
—

 
—

 
(3
)
销售额
(5
)
 
(9
)
 
—

 
(14
)
年终余额
$
382

 
$
11

 
$
103

 
$
496


69
目录




________
(1)
除销售和转移到持有待售(包括相关冲销)之外，消费者投资组合部分内的所有净活动都作为一个净数字包括在净付款/其他活动行中。
(2)
包括对非应计状态贷款的冲销，以及在出售和将非应计贷款转移到持有待售时进行的冲销。
(3)
转至待售资产的转账在截至该年度转账时记录的1,100万美元和1,200万美元的冲销后显示为净额。2019年12月31日和2018，分别为。
其他盈利资产
其他盈利资产主要包括FRB和FHLB股票、可销售的股本证券和经营租赁资产。余额在2019年12月31日总计$1.510亿美元，相比之下$1.710亿美元2018年12月31日。参考附注8“其他盈利资产”在合并财务报表中提供更多信息。
商誉
这两家公司的商誉总额为48亿美元2019年12月31日和2018。有关本公司商誉减值测试方法的详细讨论，请参阅本报告前面的“关键会计政策”部分。请参阅附注1“重要会计政策摘要”和附注10“无形资产”在综合财务报表中列出商誉减值分析中使用的方法和假设。
按公允价值计算的住房抵押服务权
住宅MSR从7300万美元减少了大约7300万美元2018年12月31日至2019年12月31日。同比下降的主要原因是2019年维修权购买量下降，以及估值投入或假设发生变化导致的下降。本文对住宅MSR进行了分析。附注7“金融资产的服务”将其计入合并财务报表。
存款
各地区与其他银行和金融服务公司争夺存款市场份额。各地区在存款市场上的竞争能力在很大程度上取决于其存款的定价以及公司如何有效地满足客户的需求。各地区采用各种手段来满足这些需求和提高竞争力，例如为客户提供高水平的客户服务、有竞争力的价格和便利的分支机构位置。各地区还通过提供集中、高质量的银行服务和替代产品交付渠道(如手机银行和网上银行)为客户提供服务。
存款是该地区的主要资金来源，为#年平均收益资产的86%提供资金。2019和87%的平均收益资产2018。表22“存款”详列按年计算的期末存款。总存款为2019年12月31日与年末相比增加了约30亿美元2018级别。存款增加，主要是由於企业库房其他存款、货币市场账户、有息交易账户及定期存款增加。这些增幅因无息活期、储蓄及较轻微的公司国库定期存款减少而被部分抵销。
存款成本增加到47基点为2019，与26基点为2018和16基点为2017。有息存款利率上升至0.74中的百分比2019与0.42百分比为2018和0.26百分比为2017。增长在很大程度上是由于投资组合重组，这是2018年末短期利率上升的结果，而2019年上半年短期利率仍居高不下。随着联邦公开市场委员会(FOMC)降低短期政策利率，投资组合再混合在2019年末企稳。较低的存款成本主要是由公司存款基础的构成推动的，其中包括大量低成本和账户余额相对较小的消费者和私人财富存款。存款基础构成是该公司专营权价值的关键组成部分。
下表汇总了截至截止日期按类别划分的存款12月31日:

70
目录




表22-存款
 
2019
 
2018
 
2017
 
(单位：百万)
无息需求
$
34,113

 
$
35,053

 
$
36,127

储蓄
8,640

 
8,788

 
8,413

计息交易
20,046

 
19,175

 
20,161

货币市场-国内
25,326

 
24,111

 
25,306

货币市场-外国
—

 
—

 
23

定期存款
7,442

 
7,122

 
6,831

客户存款
95,567

 
94,249

 
96,861

公司国库定期存款
108

 
242

 
28

公司金库其他存款
1,800

 
—

 
—

 
$
97,475

 
$
94,491

 
$
96,889

无息活期存款减少9.4亿美元至美元。34.1年末达到10亿美元2019主要原因是商业客户利用流动性偿还债务或投资于其业务，以及投资组合重组。年无息存款约占存款总额的35%。2019相比之下，2018.
计息交易账户增加8.71亿美元至$20.010亿美元，原因是提供了更高的利率，这导致了投资组合的混合。2019年，有息交易存款约占总存款的21%，而2018年这一比例为20%。
国内货币市场账户增加12亿美元，至$25.3年末达到10亿美元2019由于提供了更高的利率，投资组合重组，以及整体账户增长。截至2019年底和2018年底，国内货币市场账户均约占总存款的26%。
定期存款包括存单和个人退休账户。年定期存款余额增加3.2亿美元。2019至$7.410亿美元，相比之下$7.110亿美元2018主要原因是存单账户利率上升和客户偏好，这推动了投资组合重组和账户增长。定期存款占这两个地区存款总额的8%。2019和2018。有关定期存款的到期日资料，请参阅表23“10万元或以上定期存款的到期日”。
公司金库其他存款由公司金库管理的余额组成，包括欧洲美元存款和选定的存款。
表23-10万元或以上定期存款到期日
 
2019
 
2018
 
(单位：百万)
100,000美元或以上的定期存款，在以下期限到期：
 
 
 
3个月或更短时间
$
1,226

 
$
957

超过3至6个月
372

 
387

超过6至12个月
1,018

 
595

超过12个月
1,034

 
1,578

 
$
3,650

 
$
3,517

借款
短期借款
包括FHLB预付款在内的短期借款总额为21亿美元2019年12月31日相比之下，按年率计算，这一数字为16亿美元2018年12月31日。这些借款的水平可能会根据公司的资金需求和所利用的来源而波动。增加2019主要与长期FHLB预付款到期日有关的长期借款下降，部分抵消了这一影响。
短期担保借款(如根据回购协议出售的证券和FHLB预付款)是地区融资战略的核心部分。
证券融资市场，特别是短期FHLB预付款，继续以诱人的利率提供可靠的资金。有关地区向FHLB借款能力的更多细节，请参见“流动性”部分。
长期借款
截至，长期借款总额减少约45亿美元，至79亿美元2019年12月31日。减少的主要原因是FHLB预付款减少了44亿美元。此外，Regions还投标了约7.4亿美元的优先票据。发行了5亿美元的优先票据，抵消了这些下降。
看见附注12“借款”在合并财务报表中对短期借款和长期借款进行了进一步讨论。

71
目录




收视率
表24“信用评级”反映了地区金融公司和地区银行截至12月31日的债务评级信息，包括标准普尔(S&P)、穆迪(Moody‘s)、惠誉(Fitch)和道明债券评级服务(DBRS)。2019和2018.
表24-信用评级.
 
截至2019年12月31日
 
标普(S&P)
穆迪(Moody‘s)
惠誉
DBRS
地区金融公司
 
 
 
 
优先无担保债务
BBB+
Baa2
BBB+
艾尔
次级债
BBB
Baa2
BBB
BBBH
地区银行
 
 
 
 
短期
A-2
P-1
F1
R-IL
银行长期存款
不适用
A2
A-
A
优先无担保债务
A-
Baa2
BBB+
A
次级债
BBB+
Baa2
BBB
艾尔
展望
稳定
正性
正性
稳定
 
截至2018年12月31日
 
标普(S&P)
穆迪(Moody‘s)
惠誉
DBRS
地区金融公司
 
 
 
 
优先无担保债务
BBB+
Baa2
BBB+
艾尔
次级债
BBB
Baa2
BBB
BBBH
地区银行
 
 
 
 
短期
A-2
P-1
F2
R-IL
银行长期存款
不适用
A2
A-
A
优先无担保债务
A-
Baa2
BBB+
A
次级债
BBB+
Baa2
BBB
艾尔
展望
稳定
正性
稳定
稳定
_________
不适用-不适用。
2019年12月9日，惠誉评级(Fitch Ratings)将地区金融公司(Regions Financial Corporation)及其子公司地区银行(Regions Bank)的前景从稳定修订为正面。积极的前景反映了该公司资产质量水平、风险偏好和战略的改善。
2019年7月31日，惠誉评级(Fitch Ratings)将Regions Bank和Regions Financial Corporation的短期违约评级从F2上调至F1。惠誉还将Regions Bank的短期存款评级从F2上调至F1。惠誉将此次上调归因于其短期评级标准的变化，同时也提到了该公司强大的流动性管理和融资状况。 此外，惠誉认为，鉴于在各种压力情景和时间范围下对流动性流出覆盖的衡量和监测，公司的流动性压力测试过程支持评级。
一般来说，评级机构基于许多定量和定性因素进行评级，包括资本充足率、流动性、资产质量、业务组合、政府支持的可能性，以及收益水平和质量。一家或多家评级机构对信用评级的任何下调都可能在几个方面影响地区，包括但不限于地区进入资本市场或短期融资的机会、借款成本和能力、抵押品要求以及信用证的可接受性，从而可能对地区的财务状况和流动性产生不利影响。有关更多信息，请参阅本年度报告的Form 10-K中的“风险因素”部分。
证券评级不是买入、卖出或持有证券的建议，评级机构随时可以修改或撤回评级。每个评级都应独立于任何其他评级进行评估。

72
目录




股东权益
股东权益为$16.310亿美元2019年12月31日相比于$15.110亿美元2018年12月31日。在.期间2019，净利润使股东权益增加了$1.6十亿美元。普通股现金股利和优先股现金股利使股东权益减少了#美元。582百万美元和$79分别为百万美元。2019年回购的普通股使股东权益减少了$1.1十亿美元。这些股票已立即注销，因此不包括在库存股中。累计其他综合收益的变化使股东权益增加了#美元。874这主要是由于2019年市场利率变化导致可供出售的证券和衍生品工具的未实现收益(亏损)净变化。此外，在2019年第二季度，该公司发行了C系列优先股，使股东权益增加了4.9亿美元。
在2019年第二季度，董事会授权回购最多13.7亿美元的公司普通股，允许在2019年第三季度初至2020年第二季度末进行回购。
看见附注15“股东权益及累计其他综合收益(亏损)”在合并财务报表中提供更多信息。
监管要求
资本规则
地区和地区银行必须遵守联邦和州银行机构制定的监管资本要求。这些监管资本要求涉及对公司资产、负债和选定的表外项目的量化衡量，以及监管机构的定性判断。如果不能满足最低资本要求，公司可能会受到一系列日益严格的监管行动的影响。看见附注13“监管资本要求及限制”请参阅综合财务报表，以表格方式列示适用的控股公司和银行监管资本要求。
根据巴塞尔III规则，地区被指定为标准化方法银行，因此，各地区于2015年1月开始过渡到巴塞尔III规则，但分阶段实施期限延长至2019年1月。除下文所述的扣除和调整外，巴塞尔III规则现已完全分阶段实施，其中包括：(I)实施名为CET1的资本衡量标准；(Ii)指定一级资本由符合特定要求的CET1和“额外一级资本”工具组成；(Iii)狭义地定义CET1，要求对监管资本衡量标准的大部分扣除/调整应针对CET1，而不是资本的其他组成部分；以及(Iv)与以前相比，扩大资本扣除/调整的范围巴塞尔III规则还规定了一种标准化的方法，对资产和表外风险敞口进行风险加权，以得出资本比率。
此外，巴塞尔协议III规定了一个资本保护缓冲，旨在吸收经济压力时期的损失。资本保护缓冲位于最低风险加权资产比率之上，等于三个基于风险的资本比率之间的最低差额减去适用的最低要求比率。截至2019年1月1日，保本缓冲全面阶段性投入，对风险加权资产的保本缓冲为CET1的2.5%。此外，巴塞尔III规则规定，反周期资本缓冲仅适用于先进方法机构，因此目前不适用于地区或地区银行。比率高于最低标准但低于综合资本保护缓冲和反周期资本缓冲(如果适用)的银行机构，将面临基于缺口金额和机构ERI的股息、股权回购和薪酬方面的限制。ERI是使用过去四个季度的往绩净收入(扣除分配和税收影响后没有反映在净收入中)来编制的。
巴塞尔III规则规定了对CET1的一些扣除和调整。例如，商誉和选定的其他无形资产，以及不允许的递延税项资产都会被扣除。如果MSR、某些其他递延税项资产和在非合并财务实体中的重大投资超过规定的门槛，也会从CET1中扣除。根据巴塞尔III规则，某些累积的其他综合项目的影响被包括在内；但是，标准化方法银行组织，包括地区和地区银行，被允许一次性永久选择排除这些项目。地区和地区银行选择这一选择是为了避免资本水平的显著变化，包括利率波动对其证券投资组合公允价值的影响。
CET1的扣除和其他调整从2015年1月1日开始实施，将在4年内分阶段实施，从2015年1月1日起为40%，此后每年再增加20%。2019年7月，联邦银行机构敲定了一项规则，以修订和简化不受先进方法约束的选定类别的递延税项资产、MSR、对非合并金融实体的投资以及地区和地区银行等银行组织的少数股权的资本处理。2019年11月，联邦银行机构还通过了改变标准化办法下高波动性商业房地产贷款资本处理方式的规定，通过改变这些房地产贷款的定义，提高了地区等一些标准化办法银行组织的监管资本比率。各地区将在2020年第二季度全面实施这些变化。
2017年12月，巴塞尔委员会公布了被其描述为危机后巴塞尔III监管改革最终敲定的标准(这些标准通常被称为《巴塞尔协议IV》)。除其他事项外，这些标准还修订了巴塞尔协议。

73
目录




委员会对信用风险的标准化方法(包括重新校准风险权重和对某些“无条件可撤销的承诺”，如未使用的信用卡信用额度引入新的资本要求)，并为操作风险资本提供了一种新的标准化方法。根据巴塞尔框架，这些标准一般将于2022年1月1日生效，总产出下限将分阶段实施至2027年1月1日。根据目前的美国资本规则，操作风险资本要求和资本下限仅适用于高级方法机构，而不适用于地区或地区银行。巴塞尔协议IV对公司的影响将取决于联邦银行监管机构实施的方式。
2018年4月10日，联邦银行机构发布了一份简化大型银行资本金规定的提案。该提案引入了渣打银行(SCB)，它将取代现有的资本节约缓冲，并将前瞻性压力测试结果纳入非压力资本要求。渣打银行的最低利率为2.5%，它将反映美联储(Federal Reserve)监管压力测试中严重不利的监管情景中的压力损失，还将包括计划中的四个季度的普通股股息。这项建议的细节将在本年度报告10-K表格的“业务”部分的“监督和监管--全面资本分析和审查及压力测试”一节中讨论。尽管这项提议如果被采纳，将改变最低资本比率的计算方式，但随着机构接近最低比率，它们在资本行动方面将继续受到越来越严格的限制。
2018年12月，联邦银行机构发布了一项最终规则，修订了监管资本规则，为银行提供了分阶段实施新的当前预期信贷损失会计准则可能对监管资本产生的首日影响的选项(见附注1“重要会计政策摘要”中的“最近的会计声明和会计变更”一节)。此外，这些机构最终敲定了压力测试条例的修正案，将新会计准则纳入压力测试的时间推迟到2020年的压力测试周期。
EGRRCPA于2018年5月24日颁布，对多德-弗兰克法案(Dodd-Frank Act)以及其他危机后监管要求进行了有限的修订。由于EGRRCPA，各地区不再受公司运营的压力测试要求的约束，并将各地区的监督压力测试周期从每年一次改为两年一次。2019年10月，联邦银行机构敲定了规则，这些规则将根据EGRRCPA量身定做强化审慎标准的应用，并将根据其规模和五个基于风险的指标，将总合并资产在1000亿美元或以上的每家机构及其银行子公司分配到四个类别中的一个。地区是一个“第四类”机构。关于EGRCPA对地区和地区的影响的更广泛的讨论包括在本年度报告的Form 10-K的“业务”部分的“监督和监管”部分。
2019年2月，美联储以将向美联储提交资本计划的要求延长一年的形式，向资产在1000亿至2500亿美元(包括地区)的BHC提供了救济。因此，各地区必须在2020年4月6日之前向美联储提交一份资本计划。此外，各地区2019年不接受监管资本压力测试或公司运营的资本压力测试要求，但2020年将接受监管资本压力测试。然而，各地区仍然需要维持一项由地区董事会审查和批准的资本计划。此外，虽然各地区在2019年不需要向美联储提交完整的资本计划，但该公司被要求提交2019年7月1日至2020年6月30日期间的计划资本行动。美联储(Federal Reserve)宣布，在2019年7月1日至2020年6月30日期间，地区与其他获准延期的公司一样，获准进行资本分配，最高金额允许公司在2018年CCAR中保持高于所有最低资本要求，并根据自美联储按照地区2018年资本计划采取行动以来地区监管资本比率的任何变化进行调整。
关于巴塞尔III规则及其对地区适用性的更多讨论包括在附注13“监管资本要求及限制”将其计入合并财务报表。关于在采用CECL时为初始资本减少提供救济的最终规则的讨论包括在合并财务报表的“风险因素”部分和“重要会计政策摘要”的附注1中。
流动性
联邦银行机构已经采纳了实施巴塞尔协议III的LCR的规则，该规则旨在确保担保银行或BHC在30天的严重流动性压力情景下保持足够的未受约束的优质流动资产水平。根据裁剪规则，地区已被指定为第四类机构，不再受任何LCR要求的约束。包括地区在内的IV类机构仍需遵守流动性风险管理要求，但这些要求现在已调整为只按月计算抵押品头寸，存在一套更有限的流动性风险限制，日内流动性风险敞口的监控要素也较少。此外，流动性压力测试需要每季度进行一次，而不是每月一次，FR 2052a的流动性数据每月报告一次。各地区仍受流动性缓冲要求的约束。
各地区保持着稳健的流动性管理框架，旨在根据健全的风险管理原则有效地管理流动性风险。该框架建立了可持续的流程和工具，从各地区的流动性管理政策和理事会批准的流动性风险偏好声明开始，有效地识别、衡量、缓解、监控和报告流动性风险。流动性管理框架内的流程包括但不限于流动性

74
目录




风险治理、现金管理、流动性压力测试、流动性风险限制、应急融资计划和抵押品管理。尽管该框架旨在遵守流动性监管规定，但这些流程往往超出最低监管要求，并与地区的运营模式和风险状况相称。
有关更多信息，请参阅本报告后面“业务”部分的“监督和监管-流动性监管”部分、“风险因素”部分和“流动性”部分。
表外安排
各地区定期投资于各种有限合伙企业，这些合伙企业赞助保障性住房项目，这些项目通过债务和股权相结合的方式获得资金。看见附注2“可变利息实体”请将合并财务报表提交给秘书长，以供进一步讨论。
地区的表外信用风险包括有追索权的贷款义务、无资金来源的贷款承诺和信用证。看见附注7“金融资产的服务”和附注24“承付款、或有事项和担保”请将合并财务报表提交给秘书长，以供进一步讨论。
通货膨胀的影响
金融机构的大部分资产和负债本质上是货币性的；因此，金融机构与大多数商业和工业公司有很大的不同，后者在固定资产或存货上有大量投资，而固定资产或存货受到通货膨胀的极大影响。虽然对一家银行的影响不同，但通胀确实对银行业总资产的增长和由此产生的资本化水平产生了影响。通货膨胀也会影响市场利率水平，从而影响金融工具的定价。
管理层认为，通胀对财务业绩最重大的潜在影响是地区管理利率变化影响的能力的直接结果。截至以下日期，公司对资产的敏感度不高2019年12月31日，主要是由未来固定利率业务发起的中长期利率敞口推动的。不过，由于利率变动，近期对冲活动降低了净利息收入和其他融资收入的敞口。从2020年及以后开始的远期开始对冲旨在保护净利息收入和其他融资收入以及净利差不受持续的低利率环境的影响。有关各地区利率敏感度的更多详细信息，请参阅表25“利率敏感度”。
通货紧缩的影响
通货紧缩时期将影响到所有行业，包括金融机构。通货紧缩可能会导致利润下降、失业率上升、产量下降和整体经济状况恶化。此外，通缩可能会抑制经济活动，并通过资产负债表增长放缓和产品定价不太有利，以及借款人偿还贷款能力的减损，损害银行收益。
管理层认为，通货紧缩对财务业绩的最重大潜在影响与地区保持足够资本以缓冲未来市场和信贷相关损失的能力有关。然而，该公司可以利用某些风险管理工具来帮助其保持资产负债表实力，即使出现通货紧缩的情况也是如此。
风险管理
作为正常运营过程的一部分，区域面临各种风险。暴露在风险中需要健全的风险管理实践，这些实践包括一套适用于整个公司的完整而全面的计划和流程。因此，各地区已经建立了一个风险管理框架，以管理风险，并为公司战略目标的实现提供合理的保证。
通过公司的风险管理框架确定和管理的主要风险敞口是市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险、合规风险、声誉风险和战略风险。
•
市场风险是指市场利率或价格(如利率、外汇汇率或股票价格)的不利变动对公司财务状况造成的风险。
•
流动性风险是指本公司因无法清算资产或获得足够资金而无法履行到期债务的可能性(称为“资金流动性风险”)，或由于市场深度不足或市场中断而本公司无法在不大幅降低市场价格的情况下轻易解除或抵消特定风险敞口的可能性(称为“市场流动性风险”)。
•
信用风险是指借款人或交易对手可能无法履行义务所产生的风险。
•
操作风险是由于内部流程、人员和系统不充分或失败或外部事件造成损失的风险。

75
目录




•
法律风险是指因无法强制执行的合同、诉讼或不利判决可能扰乱或以其他方式对公司的运营或状况产生负面影响而产生的风险。
•
合规风险是指因违反法律、规则或法规，或因不符合规定的做法、内部政策和程序或道德标准而对当前或预期收益或资本造成的风险。
•
声誉风险是指有关公司业务实践的负面宣传，无论是真是假，都可能导致客户基础下降、昂贵的诉讼或收入减少。
•
战略风险是指当前或预期的财务状况的风险，以及不良业务决策、业务决策执行不力或对银行业和经营环境变化缺乏反应的弹性。
这些主要风险敞口中的几个将在《管理层讨论和分析》的其余部分进一步展开。
地区风险管理框架概述了公司管理风险的方法，包括以下四个组成部分：
•
协作风险文化-强大、协作的风险文化是公司核心价值观和经营原则的基础。它确保将重点放在所有活动中的风险上，并鼓励必要的心态和行为，以实现有效的风险管理，并在公司的风险偏好范围内促进稳健的风险承担。公司的风险文化要求及时识别、升级和挑战风险，从而有利于公司的整体业绩。保持协作的风险文化是公司成功的关键，也是执行管理层和董事会的明确期望。
•
稳健的风险偏好-公司的风险偏好声明定义了公司愿意为实现其目标而承担的风险的类型和水平。
•
可持续的风险流程-有效的风险管理需要可持续的流程和工具来有效地识别、衡量、缓解、监控和报告风险。
•
负责任的风险治理-治理是全面管理公司面临的风险的基础。它概述了管理、监控、上报和报告现有和新出现的风险的明确责任和责任。
明确定义的角色和职责对有效管理风险至关重要，也是公司风险管理方法的四个组成部分的核心。区域利用三道防线的概念来明确指定公司内部的风险管理活动。
•
第一道防线活动规定了风险的识别、接受和所有权。
•
第二道防线活动为公司的冒险活动提供了客观监督，并对公司的总体风险水平进行了评估。
•
第三道防线活动提供对整个公司风险管理实践的独立审查和评估。
董事会提供最高水平的风险管理治理。董事会的主要风险管理职能是监督评估内部控制、风险管理、财务报告和遵守法律法规的程序。董事会已指定一个由外部董事组成的审计委员会，重点监督管理层建立和维持适当的财务报告披露控制和程序。有关更多信息，请参阅“管理层讨论和分析”中的“财务披露和内部控制”部分。董事会还指定了一个由外部董事组成的风险委员会，专注于地区的整体风险状况。风险委员会每年批准一份反映核心业务原则和战略愿景的企业风险偏好声明，其中包括按风险类型组织的数量限制和定性声明。这份声明旨在成为一份高水平的文件，为董事会的风险偏好定下基调，这是公司为追求其业务目标而愿意接受的最大风险金额。通过围绕风险承担和业务决策建立边界，并纳入股东、监管机构、客户和其他利益相关者的需求和目标，公司的风险偏好与其战略优先事项和目标保持一致。
风险管理集团由公司首席风险官领导，确保在公司运营、资本和战略计划的结构内一致地应用地区的风险管理方法。风险管理小组的主要活动包括：
•
解读公司可能存在的风险问题的内部和外部信号；
•
识别风险并确定哪些公司区域和/或产品将受到影响；

76
目录




•
确保有机制专门确定风险将如何影响整个公司以及个别领域和/或产品；
•
协助业务组分析趋势，确保公司区域具备适当的风险识别和缓解流程；以及
•
审查已到位的限制、参数、政策和程序，以确保风险控制的持续适当性。
作为其持续评估过程的一部分，风险管理小组向管理层和董事会的风险委员会提出建议，建议在条件或风险容忍度发生变化时对这些控制进行调整。此外，内部审计部还对公司的内部控制结构以及相关系统和流程进行独立评估。
管理层在风险管理小组的协助下，遵循一个正式的流程，以确定、衡量和记录每个业务组面临的关键风险，并确定如何控制或缓解这些风险，以及如何监控这些风险以确保其有效性。风险委员会收到管理层的报告，以确保运营在企业风险偏好声明规定的范围内。
本报告的其余部分描述了管理层用来管理和控制风险的一些更重要的流程。尽管风险管理小组做出了努力，但管理层无法控制的外部因素可能会导致损失。
市场风险-利率风险
区域的主要市场风险是利率风险。这包括与绝对利率水平和相对利率水平有关的不确定性，它们受到影响该公司提供的金融产品和服务的各种收益率曲线的形状和斜率的影响。为了量化这一风险，地区衡量其净利息收入和其他融资收入在各种利率情景下与基本情景相比的变化。净利息收入和其他融资收入对市场利率变动的敏感度是衡量地区利率风险的有用短期指标。
灵敏度测量-金融模拟模型是地区用于衡量利率敞口的主要工具。利用各种复杂的模拟技术，为管理层提供有关利率变化对净利息收入和其他融资收入的潜在影响的广泛信息。构建模型来模拟地区资产负债表的现金流和应计特征。假设利率的方向和波动性，收益率曲线的斜率，以及由战略计划和客户行为导致的资产负债表结构的变化。这些假设包括对资产负债表增长和构成的预期、现有业务的定价和成熟度特征以及未来业务的特征。与利率相关的风险被明确考虑，如定价利差、存款账户定价、提前还款和其他期权风险。各地区会考虑这些因素，以及围绕其未来行为的确定性或不确定性程度。
区域资产/负债管理的主要目标是协调资产负债表结构和利率风险管理，以在不同的利率周期内保持合理和稳定的净利息收入和其他融资收入。在计算用于测量的利率敏感度时，Regions将一组替代利率情景与使用“市场远期利率”得出的基本情景的结果进行比较。利率情景的标准设置包括传统的正100和200个基点的即时平行利率变动。鉴于以历史标准衡量的市场利率较低，本公司根据历史收益率曲线最低值提出了不同程度的下行利率冲击情景，如下部分所述。除了平行曲线移动之外，还考虑了多个曲线陡化和平坦化场景。地区包括对在六个月内逐步实施的利率变动的模拟，这可能更真实地模拟潜在利率变动的速度。
对利率变动的风险敞口-自.起2019年12月31日与测量期结束的基本情况相比，区域对渐进和瞬时平行收益率曲线变化的资产敏感性较低。2020年12月。下表中与利率下降情景相关的估计风险敞口反映了短期和长期利率变动的综合影响。短期利率(如联邦基金利率、超额准备金利率和1个月伦敦银行同业拆借利率)的下降将导致与这些利率签约挂钩的资产和负债收益率下降。与历史水平相比，目前的存款和其他融资成本较低。因此，预计融资成本下降只会部分抵消资产收益率的下降。降低中长期利率(如中长期美国国债、掉期和抵押贷款利率)将压低某些固定利率、新发放或续贷的收益率，降低某些投资组合购买的预期收益率，并增加投资组合中现有证券的溢价费用摊销。
下表汇总了各地区在各种平行收益率曲线变动中的定位(即，包括所有收益率曲线基调)。这些情景包括所有利率风险对冲活动。已交易的远期起始套期保值包括

77
目录




考虑到它们在测量范围内开始的程度。这些远期开始的对冲关系主要始于2020年初，随着宏观经济周期的继续发展，这些关系正被用来保护净利息收入和其他融资收入。随着远期起始对冲进入衡量窗口，12个月远期资产敏感度水平在整个2019年都有所下降。随着额外的远期开始对冲开始，预计敏感度水平在2020年将继续下降。有关远期开始套期保值的更多信息在表26及其说明中披露。
表25--利率敏感度
 
估计的年度成本变化
净利息收入和其他融资收入
2019年12月31日(1)(2)
 
(单位：百万)
利率的渐进式变化
 
+200个基点
$
76

+100个基点
49

-100个基点(触底)(3)
(53
)
-200个基点(触底)
(106
)
 
 
利率的瞬时变化
 
+200个基点
54

+100个基点
69

-100个基点(触底)
(105
)
-200个基点(触底)
(173
)
(1)
已披露的利率敏感度水平代表与市场远期利率情况相比的12个月前瞻性净利息收入和其他融资收入变化，并包括预期的资产负债表增长和再混合。
(2)
已经交易的远期开始现金流对冲将在2020年前降低敏感度水平，因为它们继续进入衡量范围(有关对冲开始日期的更多信息，请参见表27)。
(3)
据估计，如果收益率曲线逐渐平行移动-100个基点，长期收益率曲线水平将跌至以下讨论的约1%，包括已经交易的远期开始现金流对冲，到2020年底，净利息收入和其他融资收入将减少到12个月净利息收入和其他融资收入不到1%。
随着近几年市场利率的上升，更大幅度的利率下跌冲击情景已经成为可能，尽管目前这种走势的可能性很低。各地区已经建立了收益率曲线期限将降至一致水平的情景。与市场远期汇率相比，每个男高音的震级相当于震荡情景金额的较小者，或比历史最低值低35个基点。例如，10年期美国国债收益率约为1.0%。使用这种陡峭的情景提供了一个充分惩罚性的利率环境，同时保持了更高水平的合理性。上文表25中的汇率下降情景量化了这种环境下渐进和瞬时冲击的预期影响。
如上所述，表25所示的利率敏感度分析受到各种假设和估计的影响，这些假设和估计涉及资产负债表在基准情况下以及收益率曲线瞬间和渐变情况下的进展情况。虽然有许多假设会影响净利息收入和其他融资收入的估计，但有关存款定价、存款组合和整体资产负债表构成的假设尤其有影响。鉴于与长期低利率相关的不确定性，管理层评估了这些关键假设对其敏感性分析的影响。灵敏度计算是假设的，不应被认为是对未来结果的预测。
该公司的基线资产负债表假设包括适度的贷款和存款增长，反映了管理层的最佳估计。存款对利率水平变化的反应在很大程度上取决于对之前利率周期的分析，但会根据管理层在当前利率环境下的预期进行适当的调整。在表25中-100个基点的逐步利率变化情景中，12个月内计息存款重新定价的敏感度预计约为短期市场利率(例如，联邦基金)变化的30%。敏感度比基线假设低5个百分点将使渐进式-100个基点方案中的12个月净利息收入和其他融资收入与未经调整的方案相比减少约2300万美元。虽然估算值应该作为指导，但利率变化的速度以及其他市场和竞争因素可能会导致差异。
仅在利率上升的情况下，管理层假设存款组合将相对于基准资产负债表增长假设发生变化，这一假设是通过对之前利率周期的分析得出的。管理层假设，在利率上升的情况下，会出现从无息产品到有息产品的一些转变。这一转变的幅度取决于利率，在表25中逐步+100个基点的情景下，相当于在12个月内约为15亿美元。在这种情况下，这种转变会增加

78
目录




在12个月内再增加15亿美元，结果是在逐步+100个基点的情况下，12个月的净利息收入和其他融资收入将减少约1000万美元。
利率变动也可能对地区证券投资组合的价值产生影响，这可能直接影响股东权益的账面价值。各地区可能会不时用衍生品来对冲这些价格变动(如下所述)。
衍生品--地区使用金融衍生工具管理利率敏感度。由地区高级管理团队成员组成的美国铝业(Alco)，在其负责利率敏感性管理的监督角色中，批准在资产负债表对冲策略中使用衍生品。衍生品也被用来抵消与客户衍生品相关的风险，这些风险包括利率、信贷和外汇风险。最常见的衍生品地区是远期利率合约、欧洲美元期货合约、利率掉期、利率掉期期权、利率上限和下限，以及远期销售承诺。
远期利率合约是指在未来某一日期以特定价格或收益率买入或卖出金融工具的承诺。欧洲美元期货合约是以欧洲美元存款为基础的期货合约。欧洲美元期货合约使各地区面临与利率变化相关的市场风险。因为期货合约每天都是现金结算的，所以与欧洲美元期货相关的信用风险最小。利率互换是通常签订的合同协议，用于将固定的利息支付交换为可变(反之亦然)的利息支付流。名义本金不交换，但用作利息结算规模的参考。利率期权是允许买方以预定的价格和时间购买或出售金融工具的合同。远期销售承诺是在未来日期以已经商定的价格出售市场工具的合同义务。外币合同是指在指定的日期，以指定的汇率将一种货币兑换成另一种货币。这些合同是代表公司的客户执行的，客户用来管理外汇汇率的波动。本公司承担另一方无法履行的信用风险。
Regions利用资产负债表对冲策略中的利率掉期和下限，有效地将其部分固定利率融资头寸和可供出售的证券投资组合转换为可变利率头寸，并有效地将其部分可变利率贷款组合转换为固定利率。Regions还使用衍生品来经济地管理与其抵押贷款发放业务相关的利率和定价风险。在按揭贷款由发放至出售之间的一段时间内，利率的变动有可能导致持有待售贷款组合中的贷款价值下降。期货合约和远期销售承诺用于保护贷款渠道和待售贷款的价值，使其不受利率和定价变化的影响。
下表提供了各地区用来管理利率风险的对冲利率衍生品的附加信息：
表26-按利率风险管理策略对冲衍生工具
 
2019年12月31日
 
概念上的
金额
 
加权平均
 
 
 
到期日(年)
 
接收速率(1)
 
支付率(1)
 
执行价(1)
 
(百万美元)
公允价值套期保值关系中的衍生品：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
**将获得固定/薪酬可变掉期
$
2,900

 
2.5

 
2.2
%
 
1.8
%
 
—
%
现金流套期保值关系中的衍生品：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
**将获得固定/薪酬可变掉期
17,250

 
5.3

 
1.9

 
1.7

 
—

*利率下限
6,750

 
4.8

 
—

 
—

 
2.1

*指定为对冲工具的总衍生品
$
26,900

 
$
4.8

 
1.9
%
 
1.7
%
 
2.1
%
_________
(1)掉期合约和场内合约的可变利率指数参考短期LIBOR基准的组合，主要是1个月LIBOR。
截至2019年12月31日，以上表26中指定的现金流对冲关系名义上的118亿美元为远期开始。在2019年第四季度，该公司执行了45亿美元的名义远期起始现金流掉期，目的是保护2020年贷款来源的长期利率敞口。2019年第四季度执行的45亿美元名义远期启动掉期和2019年第四季度之前执行的73亿美元远期启动掉期的总收款率分别为1.4%和2.4%。远期起始掉期的到期日约为各自起始日期后五年。
截至2019年12月31日，在上表指定的利率下限中，7.5亿美元的名义利率在2019年生效，60亿美元的名义利率开始远期。远期起始价的到期日约为各自起始日之后的五年。

79
目录




下表列出了截至2026年的年终期间开始日期之前的现金流对冲名义金额。所有现金流对冲名义金额在2027年底之前到期。
表格27-现金流套期保值衍生品概念表
 
名义金额
 
截止的年数
 
2019(1)
 
2020(1)(2)
 
2021
 
2022
 
2023
 
2024
 
2025
 
2026
 
(单位：百万)
接受固定/支付可变掉期(短期)
$
5,500

 
$
12,000

 
$
12,750

 
$
12,750

 
$
10,450

 
$
9,450

 
$
3,750

 
$
1,250

接收固定/支付可变掉期(长期)(3)
—

 
4,500

 
4,500

 
4,500

 
4,500

 
4,500

 
—

 
—

利率下限
750

 
6,500

 
6,750

 
6,750

 
6,750

 
4,000

 
250

 
—

现金流对冲
$
6,250

 
$
23,000

 
$
24,000

 
$
24,000

 
$
21,700

 
$
17,950

 
$
4,000

 
$
1,250

_________
(1)
由于远期开始现金流对冲是在12个月的衡量期限内进行的，它们将降低12个月的净利息收入和其他融资收入敏感性水平，如表25所披露。
(2)
165亿美元名义现金流掉期中的65亿美元和65亿美元名义利率下限中的40亿美元的开始日期是2020年第一季度。
(3)
保护长期利率敞口的对冲被设计为在各自的开始日期之前解除，具体取决于市场状况。
2019年12月31日之后，本公司执行了45亿美元名义价值现金流对冲关系中12.5亿美元的净终止。
Regions管理这些工具的信用风险的方式与管理贷款组合的信用风险的方式大致相同，方法是为每个交易对手设定信用限额，并通过交易商交易的抵押品协议。对于非交易商交易，对抵押品的需求是在单个交易的基础上进行评估的，主要取决于交易对手的财务实力。通过签订法律上可强制执行的总净额结算协议，信用风险也大大降低。当与交易对手有超过一笔交易，且有一份法律上可强制执行的总净额结算协议时，风险敞口是指从该交易对手收到和/或过帐给该交易对手的损益头寸和抵押品的净额。所有按地区交易的对冲利率掉期衍生品都必须进行强制清算。清算交易的交易对手风险有效地从执行经纪商转移到票据交换所，使各地区能够受益于各自票据交换所实施的风险缓解控制。本报告中的“信用风险”部分包含有关信用风险管理的更多信息。
Regions还使用衍生品来满足客户的需求。利率互换、利率期权和外汇远期是卖给客户的最常见的衍生品。其他具有类似特征的衍生工具被用来对冲市场风险，并将与该投资组合相关的波动性降至最低。用于服务客户的工具存放在交易账户中，价值变动记录在综合损益表中。
从经济角度看，各地区对冲策略的主要目标是减轻利率变化对净利息收入和其他融资收入及其资产负债表净现值的影响。这些对冲策略的整体有效性取决于市场状况、地区执行的质量、其估值假设的准确性、交易对手信用风险和利率变化。看见附注21“衍生金融工具及对冲活动”请参阅综合财务报表，以表格形式总结各地区年终衍生品头寸，并进一步讨论。
各地区按公允市场价值核算住宅MSR，公允价值的任何变化都记录在抵押贷款收入中。各地区进行衍生品交易，以经济上减轻与住宅MSR相关的市场价值波动的影响。未来签订的衍生工具可能与各区域当前投资组合的当前风险状况有很大不同。
Libor过渡--2017年，负责监管LIBOR的金融市场行为监管局宣布，到2021年底，面板银行将不再被要求提交用于构建LIBOR的估算，确认LIBOR在该日期之后将不再得到保证。Regions持有可能受到LIBOR可能中断影响的工具，包括贷款、投资、对冲产品、浮动利率债券和其他使用LIBOR作为基准利率的金融工具。该公司目前无法预测伦敦银行间同业拆借利率中断对净利息收入和其他融资收入或相关过程的全部影响。然而，各地区正在与监管机构和行业团体协调，为2021年后到期的合同确定合适的替代费率，并为这一过渡做准备，因为它涉及到新的和现有的风险敞口。该公司设立了伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)过渡计划，其中包括专门的领导层和员工，所有相关的业务部门和支持小组都参与其中。已执行伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)影响风险评估，

80
目录




确定了跨产品、系统、模型和流程的相关风险。作为伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)过渡计划的一部分，各地区的LIBOR指导委员会正在监督减轻与过渡相关的风险的计划。伦敦银行间同业拆借利率过渡计划的持续活动包括促进所有财务和战略流程、系统和模型的过渡；对过渡对合同和产品的影响进行评估；评估实施替代基准利率后必要的运营和基础设施改进；以及协调与客户的沟通。
市场风险-提前还款风险
与大多数金融机构一样，各地区在不同的利率环境下，抵押贷款相关资产的提前还款速度也会发生变化。提前还款风险是收益，特别是净利息收入和其他融资收入的重大风险。例如，抵押贷款和其他金融资产可以由债务人预付，这样债务人就可以以较低的利率为其债务进行再融资。由于贷款和其他金融资产在利率下降的环境中提前偿还，各地区必须将这些资金再投资于收益率较低的资产。提前偿还利率较高的资产会降低地区的利息收入和整体资产收益率。相反，在利率上升的环境中，这些资产将以较慢的利率预付，从而导致没有现金流以较高利率进行再投资的机会成本。提前还款风险也会影响证券的价值和股权的账面价值。各地区对提前还款风险的最大敞口主要在于其抵押贷款支持证券组合、抵押贷款固定利率贷款组合和住宅MSR，所有这些都往往对利率变动敏感。这些资产中的每一项也都面临提前还款风险，这些因素不一定是利率的结果，而是由于政策或计划的变化，这些政策或计划直接或间接与美国政府对抵押贷款市场内某些贷款和融资的管理有关。此类政策可能会鼓励或阻碍融资力度，并代表着一种极难预测的风险，可能是非经济因素的结果。本公司试图在合理预期范围内监控和管理此类风险，同时承认所有此类风险都是无法预见或避免的。进一步, 地区存在提前还款风险，这种风险将以住宅MSR服务收入的形式反映在非利息收入中。各地区积极监测提前还款风险，将其作为整体净利息收入和其他融资收入预测和利率风险管理的一部分。
流动性
流动性是地区金融状况的重要因素，影响地区满足客户借款需求和存款提取要求的能力。
各地区打算主要通过正常业务产生的现金为其债务提供资金。各地区也有与潜在的或有诉讼相关的义务。看见附注24“承付款、或有事项和担保”在合并财务报表中对公司的资金需求进行了进一步的讨论。
资产主要由贷款和证券组成，资金来源为客户存款、借入资金和股东权益。地区流动性管理的目标是满足存款人和借款人的现金流要求，同时满足公司在正常和紧张情况下的现金流需求。拥有并使用各种流动资金来源来满足公司的资金需求是很重要的。
为了确保维持适当的流动性水平，各地区在银行、控股公司和附属公司层面执行特定程序，包括情景分析和压力测试。地区的流动性政策要求控股公司保持足够的现金，以满足(1)18个月的偿债和其他现金需求或(2)最低现金余额为5亿美元。控股公司的现金和现金等价物合计为$1.910亿美元2019年12月31日。控股公司现金要求的遵守情况每季度向董事会风险委员会报告。各地区对世行及其子公司也有最低流动性要求。这些最低要求是通过反映地区投资组合和业务组合的内部压力测试措施来确定的。世行的资金和应急计划目前不假定依赖任何短期无担保来源。风险限额由董事会通过其风险偏好声明和流动性政策确定。公司董事会、LROC和ALCO定期审查对既定限制的遵守情况。
证券投资组合是各地区流动性的主要来源之一。到期收益以及证券的本金和利息支付为现金需求提供了持续的资金流动(见附注4“债务证券”合并财务报表)。机构担保的抵押贷款支持证券组合是各种担保借款能力的另一个流动性来源。
贷款组合中的到期日也提供了稳定的资金流。各地区的流动性因其相对稳定的客户存款基础而进一步增强。流动性需求也可以通过在州和国家货币市场借入资金来满足，尽管各地区并不假定依赖短期的无担保资金来源。
与联邦储备银行的余额是资产负债表项目“其他银行的有息存款”的主要组成部分。十二月三十一号，2019，各地区大约有$2.510亿美元的现金存放在FRB，从大约$1.5截至2018年12月31日，10亿美元。年内，美国联邦储备委员会的平均余额约为6.66亿美元和13亿美元。2019和2018，分别为。有关更多信息，请参阅“现金和现金等价物”部分。

81
目录




截至目前各地区与FRB的借款可获得性2019年12月31日，根据该日作为抵押品质押的资产，169亿美元.
地区与FHLB的融资安排在管理公司的流动资金状况方面增加了额外的灵活性。自.起2019年12月31日，地区的FHLB未偿还借款余额为46亿美元，其从FHLB的总借款能力约为175亿美元。FHLB的借款能力取决于质押给FHLB的抵押品数量。地区银行抵押了某些证券、商业和房地产抵押贷款、一至四套家庭住房的住宅第一抵押贷款和房屋净值信用额度，作为未偿还FHLB预付款的抵押品。此外，根据未偿还借款的水平，需要对FHLB股票进行投资。参考附注8“其他盈利资产”在合并财务报表中提供更多信息。FHLB一直是，预计将继续是一个可靠和经济的资金来源。
地区在证券交易委员会维护一份搁置登记声明，地区可以利用该声明发行各种债务和/或股权证券。此外，地区理事会已授权地区银行发行最多100亿美元在任何一段时间内已发行的纸币本金总额。请参阅附注12“借款”在合并财务报表中提供更多信息。
各地区可能会不时考虑机会性地注销已发行的未偿还证券，包括私下谈判或公开市场现金或普通股交易中的次级债务。一些工具的报废将需要监管部门的批准。
表28--合同义务
各地区的合同义务和预计付款日期如下表所示：
  
按期到期付款(1)
  
低于1
年
 
1-3岁
 
4-5岁
 
超过5个月
年数
 
无法确定
成熟性
 
总计
 
(单位：百万)
存款(2)
$
5,079

 
$
2,010

 
$
451

 
$
10

 
$
89,925

 
$
97,475

短期借款
2,050

 
—

 
—

 
—

 
—

 
2,050

长期借款
1,778

 
4,014

 
1,135

 
952

 
—

 
7,879

租赁义务(3)
114

 
184

 
139

 
254

 
—

 
691

购买义务
25

 
49

 
31

 
—

 
—

 
105

福利义务(4)
13

 
62

 
27

 
66

 
—

 
168

为低收入住房伙伴关系提供资金的承诺(5)
635

 
—

 
—

 
—

 
—

 
635

未确认的税收优惠(6)
—

 
—

 
—

 
—

 
38

 
38

 
$
9,694

 
$
6,319

 
$
1,783

 
$
1,282

 
$
89,963

 
$
109,041

_________
(1)
看见附注24“承付款、或有事项和担保”本公司商业承诺的综合财务报表如下：2019年12月31日.
(2)
存续期不明的存款包括无息活期存款、储蓄存款、有息交易账户和货币市场账户。
(3)
包括未计入综合财务报表附注14“租赁”的按月及融资租赁。
(4)
金额仅包括与资金不足、不合格的养老金计划和退休后医疗保健计划相关的债务。
(5)
为低收入住房伙伴关系提供资金的承诺包括承诺进行未来投资、短期建设贷款和信用证，以及这些贷款和信用证的资金部分。所有这些项目本质上都是短期的，

82
目录




大多数都没有定义的到期日。因此，它们都被认为是按需到期的，期限为一年或更短时间。看见附注2“可变利息实体”在合并财务报表中提供更多信息。
(6)
包括3700万美元的未确认税收优惠的负债以及100万美元的与税收相关的利息和罚款。见合并财务报表附注20“所得税”。
信用风险
各地区在信用风险方面的目标是维持一个信贷组合，在整个经济周期中提供稳定的信贷成本和可接受的波动性。各地区有不同的流程来管理信用风险，如下所述。为了评估贷款组合的风险状况，各地区考虑了贷款组合部门和类别中的风险因素、当前的美国经济环境及其主要银行市场的环境，以及交易对手风险。有关每种贷款类型的风险特征的详细信息，请参阅本报告前面的“投资组合特征”部分。请参阅下面对当前美国经济环境和交易对手风险的进一步讨论。

83
目录




管理流程
信用风险的管理是通过在所有防线上保持健全的信用风险文化来进行的，这确保了所承担的风险水平和类型与地区的信用风险偏好保持一致。借款人和交易对手的信用质量对地区收益有重大影响；然而，不同定义的企业从事多种形式的商业贷款、投资者房地产贷款和消费贷款，风险的性质是不同的。各地区根据资产质量、交易对手风险敞口和多元化水平对其面临的信用风险进行分类，这为评估信用风险和指导信贷决策提供了一个框架。信贷政策是地区文化的另一个关键组成部分，根据需要进行设计和调整，以促进健全的信贷风险管理。这些政策以符合区域战略的方式指导贷款活动，并为实现资产质量和收益目标提供了框架。
有效的信用风险管理需要对信用风险敞口、信用质量和新出现的风险趋势进行协调识别、衡量、缓解、监测和报告。因此，各区域实施了信用风险治理结构，从理事会向组织单位提供监督，以保持畅通的沟通渠道。
偶尔，借款人和交易对手不履行义务，地区必须采取措施减轻和管理损失。有适当的团队来识别和管理不良贷款、催收、贷款修改和减少损失的努力。各地区维持信贷损失准备金，管理层认为这足以吸收投资组合中固有的损失。
有关计算信贷损失准备的过程和方法的讨论，请参阅本报告前面的“关键会计估计和相关政策”一节，以及附注1“重要会计政策摘要”和附注6“信贷损失准备”将其计入合并财务报表。有关信贷损失拨备的详细情况，包括对前一年总额的活动分析，见表15“信贷损失拨备”。此外，有关管理层将贷款损失准备分配到每个贷款类别的详细情况，请参阅表16“贷款损失拨备的分配情况”。
有效管理各个业务部门的所有风险(包括信用风险)的责任和问责是第一道防线。风险管理处于第二道防线，负责监督、评估和有效挑战第一道防线的冒险活动。最后，作为第三道防线，信用风险审查提供对信贷组合的持续监督，以确保各地区的活动和控制适合公司的规模、复杂性和风险状况。
区域银行市场的经济环境
影响地区贷款组合信用表现的主要因素之一是美国的整体经济环境及其所在的一级市场。各地区预计2020年实际GDP增长约2.0%，消费者支出和政府支出是主要驱动力，住宅建设也有一定支持。
家庭资产负债表继续改善，房价的持续升值扩大了股票价格的涨幅，推动了家庭净资产的上升。尽管家庭债务水平继续攀升，但家庭债务增长率仍低于过去几个周期的平均增长率。此外，家庭债务与收入之比仍明显低于2007-2009年经济衰退前的水平，持续的低利率使得每月家庭偿债负担徘徊在历史低点附近。2020年劳动力市场状况的进一步改善将保持更快的工资增长，这反过来又将维持个人可支配收入的增长。所有行业和所有技能水平的工人的工资增长都有所增加。健康的劳动力市场状况正在维持消费者信心的上升。出于这些原因，各地区预计消费者支出仍将是2020年经济增长的主要驱动力。
2019年下半年，住宅固定投资对实际GDP增长做出了温和的积极贡献，结束了多年来住宅固定投资持续拖累营收增长的时期，这得益于抵押贷款利率的大幅下降。尽管如此，各地区的观点仍然是，供应面的限制继续限制着新的独栋住宅的建设以及新的和现有的独栋住宅的销售。因此，虽然预计2020年独户住宅开工和新的独户住宅销售将进一步上升，但持续的供应面限制导致这些增长的幅度小于其他情况下的增幅。尽管如此，我们预计住宅固定投资将对2020年整体实际GDP增长做出积极贡献。
商业投资支出在2019年期间有所放缓。全球经济增长疲软，贸易政策进程挥之不去的不确定性，以及商业信心的减弱，对企业投资支出构成了强劲的逆风。这是更广泛的制造业萎靡不振的一部分，表现在ISM制造业指数跌破50.0%的收缩和扩张之间的分水岭，以及工业生产数据衡量的制造业产出的一系列下降。然而，随着2019年接近尾声，有迹象表明，制造业面临的逆风正在减弱。全球经济增长企稳，贸易领域取得进展，都是令人鼓舞的迹象。因此，总体而言，尽管2020年企业投资支出不太可能强劲增长，但企业投资支出也不太可能延续2019年下半年出现的收缩。
根据联邦公开市场委员会(FOMC)首选的通胀指标PCE Deflator衡量，整体通胀和核心通胀都出现了减速

84
目录




2019年。核心通胀减速背后的一个因素是，消费者最终几乎没有承担对进口到美国的商品征收的关税负担。由于美国和中国已经同意了“第一轮”贸易协议，关税在2020年构成的通胀威胁较小。预计2020年服务价格将以更快的速度上涨，因为服务提供商通常有更大的自由度，可以将更快增长的劳动力成本以更高的价格形式转嫁给消费者。即便如此，各地区的基线预测在2020年第四季度之前都不会让核心PCE通胀率超过FOMC 2.0%的目标利率，即使这真的更早发生，FOMC成员也强烈表示，他们愿意容忍通胀率在很长一段时间内高于目标利率。因此，通胀不太可能成为2020年联邦公开市场委员会(FOMC)的主要担忧。
通胀压力在一定程度上保持在温和水平，这让联邦公开市场委员会(FOMC)有了暂停2019年一连串降息的自由。尽管联邦公开市场委员会在10月份的会议上宣布了2019年第三次降息25个基点的联邦基金利率，但也暗示，只要经济增长和通胀像他们预期的那样发展，预计就不会进一步降息，这表明经济温和增长，通胀压力保持温和。市场参与者对这种转变感到满意。与2019年12月联邦公开市场委员会(FOMC)会议同时发布的“点状图”暗示，2020年不会再有联邦基金降息。尽管如此，鉴于增长前景面临的风险仍倾向于下行，我们有理由认为，联邦公开市场委员会的下一步行动将是降息，而不是加息。联邦基金利率的任何变化的门槛都设定得很高，但加息的门槛比降息的门槛高得多。
就整个地区的足迹而言，就业、收入和整体经济增长率一直并预计将与全国大体保持一致。然而，在各个州和整个足迹的大都市地区之间，增长率存在差异。这些市场规模更大，经济更多样化，人口趋势更有利，过去一直是，预计未来仍将是地区足迹内表现较好的市场。2019年主要行业群体的就业增长保持稳健，基础明显广泛。尽管如此，尽管制造业和农业有望从贸易紧张局势的缓解中受益，但如果贸易紧张局势在2020年再次升级，它们也面临风险。然而，总的来说，持续的就业增长预计将在2020年保持整个地区失业率的下行压力。
综上所述，2020年实际GDP增长预计在2.0%左右，消费支出和政府支出是增长的主要驱动力，居民固定投资提供支持，而商业投资仍然是一个软肋。预计2020年全球经济增长将企稳，如果不是略有坚挺的话，加上最近贸易紧张局势的缓解，应该会允许美国出口至少温和增长。由于经济增长稳定，通胀压力较小，预计联邦公开市场委员会将维持不变，直至2020年。2020年贸易争端仍有升级空间，这对地区基线前景构成下行风险。尽管2020年选举结果的不确定性可能会拖累经济决策，但任何与选举相关的不确定性都可能在2020年下半年产生更大影响。该公司还可以预见公司资产负债表上高杠杆率带来的下行风险，尽管这对2021年的前景构成了比2020年更明显的风险。上行风险包括消费者信心增强和可支配收入稳步增长，导致消费者支出增长快于基线预测，以及生产率增长加速的可能性超过预期，从而促进实际GDP更快增长，尽管劳动力供应限制更加紧迫。
交易对手风险
交易对手风险是交易或合同的交易对手可能无法或不愿意履行其合同或法律义务的风险。风险敞口可能是金融机构(如商业银行、保险公司、经纪交易商等)。或者是公司客户。
各地区对交易对手风险敞口有一个集中的审批、管理和监控方法。交易对手风险管理组负责金融机构交易对手及其关联企业的独立信用风险管理。市场风险管理负责交易对手风险敞口的测量和压力测试。公司和商业信用集团负责客户方交易对手的独立信用风险管理。
金融机构风险敞口可能来自公司一个或多个部门产生的各种交易类型。设立总风险限额是为了管理公司各个领域产生的风险。当各地区销售风险管理产品以对冲客户业务中的风险时，交易对手客户的信用风险就会出现。各部门对交易对手的风险敞口进行汇总，并定期向高级管理层报告。

85
目录




信息安全风险
各地区面临着包括信息安全风险在内的多种经营风险。近年来，信息安全风险普遍增加，例如针对地区和其他大型金融机构的不断演变和适应性的网络攻击，目的是危及信息系统或使其瘫痪。预计这一趋势将继续下去，原因有很多，包括新技术的激增，包括我们和我们的客户使用的基于技术的产品和服务，移动设备和云技术的日益使用，在线进行更多金融交易的能力，以及有组织犯罪、黑客、恐怖分子、民族国家、活动家和其他外部团体的日益复杂和活动日益复杂，以及员工的欺诈行为。
各区域投入大量财政和非财政资源来确定和减轻对其信息系统的机密性、可用性和完整性的威胁。各地区定期评估其环境面临的威胁和漏洞，以便能够更新和维护其系统和控制措施，以有效降低这些风险。分层安全控件旨在相互补充，以保护客户信息和交易。各地区利用渗透测试和更有针对性的评估等做法定期测试其控制环境，以确保其控制按预期运行。各区域将继续投入必要的资源来缓解这些日益增长的网络风险，并继续开发和加强控制、流程和技术，以应对不断发展的破坏性技术，并保护其系统免受攻击或未经授权的访问。此外，各地区对全面的风险管理计划保持坚定的承诺，其中包括尽职调查和监督与供应商的第三方关系。
各区域的内部控制系统还纳入了一项全组织范围的议定书，以便向管理层和董事会适当报告和上报信息安全事项，以确保有效和高效地解决问题，并在必要时披露任何事项。审计委员会积极参与监督各区域不断加强和提高其业务复原力的努力，并接受教育，以确保其监督努力适应不断变化的信息安全威胁格局。董事会主要通过其风险委员会监督各地区的信息管理风险政策和做法，该委员会负责监督运营风险领域，如信息技术活动；与开发、基础设施和网络安全相关的风险；内部和第三方信息安全风险评估、战略、政策和计划的批准和监督；以及灾难恢复、业务连续性和事件响应计划。此外，董事会的审计委员会定期审查各地区的网络安全做法，主要是通过接收由首席信息安全官、风险管理和内部审计准备的关于网络安全管理计划的报告。董事会每年审查信息安全计划，并通过其各个委员会，至少每季度听取一次有关信息安全问题的简报。
地区参与信息共享组织，如FS-ISAC，收集信息并与同业银行和其他金融机构共享信息，以更好地准备和保护其信息系统免受攻击。FS-ISAC是一个非营利性组织，其目标是保护金融服务部门免受网络和物理威胁和风险。它充当受信任的第三方，提供匿名性，允许成员以不可归因性和受信任的方式提交威胁、漏洞和事件信息，因此通常不会共享的信息会转而提供给其他成员，以实现成员的更大利益。除了FS-ISAC之外，区域也是BITS的成员。BITS通过在各种安全和欺诈主题上提供行业最佳实践，为金融界及其成员提供服务。
Regions与供应商签订了提供拒绝服务缓解的合同。这些供应商还承诺提供必要的资源，以便在发生网络事件时为各地区提供支持。尽管各地区投入了大量资源来打击网络安全风险，但不能保证这些措施会提供绝对的安全。作为一项额外的安全措施，Regions已经聘请了一家计算机取证公司和一家行业领先的咨询公司，负责在网络事件发生时预留人员。各区域还制定并维持了强大的业务连续性和灾难恢复计划，在发生网络事件时可以执行这些计划，以减轻任何此类事件的影响，并最大限度地减少必要的恢复时间。一些地区与数据泄露有关的财务风险敞口可能会被适用的保险抵消。
即使各地区成功阻止了对其自身网络的网络攻击，该公司仍可能因客户进行交易的零售商网络遭到入侵而获得客户账户信息而蒙受损失。欺诈损失，以及调查和重新发行新客户卡的成本，可能会影响地区的财务业绩。此外，地区还依赖一些供应商提供其业务基础设施的某些组件，虽然地区积极评估和监控这些供应商的信息安全能力，但地区对这些供应商的依赖也可能增加信息安全风险。
如果发生网络攻击或其他数据泄露事件，各地区可能需要承担巨额费用，包括补救费用、实施额外预防措施的费用、处理任何声誉损害以及处理事件引起的任何相关监管查询或民事诉讼的费用。
财务披露与内部控制
各地区对财务报告保持内部控制，通常包括与按照公认会计准则编制合并财务报表有关的控制。各地区评估财务报告内部控制的过程首先要了解其每个职能和领域面临的风险，如何控制或减轻这些风险，以及管理层如何监测这些控制以确保它们到位和有效。这些风险、控制程序和监控工具以标准格式记录。这种格式不仅记录了所有重要账户的内部控制结构，还赋予管理层建立反馈机制以确保控制有效的责任。
各地区也有程序，以确保保持适当的披露控制和程序。美国证券交易委员会定义的这些控制和程序通常旨在确保所要求的财务和非财务信息

86
目录




提交给证券交易委员会的报告中披露的信息将在证券交易委员会的规则和表格规定的时间段内报告，这些信息将传达给管理层，包括首席执行官和首席财务官(视情况而定)，以便及时做出有关所需披露的决定。
地区信息披露审查委员会包括来自法律、税务、财务、风险管理、会计、投资者关系和财政部门的代表，每季度召开一次会议，审查最近的内部和外部事件，以确定是否在提交给证券交易委员会的报告中进行了所有适当的披露。此外，首席执行官和首席财务官每季度与SEC备案审查委员会会面，该委员会包括来自会计、法律、风险管理、财务和商业集团的高级代表。证券交易委员会备案审查委员会提供了一个论坛，让高级管理人员向首席执行官和首席财务官披露各地区在财务报告内部控制方面已知的任何重大缺陷或重大弱点，并提供合理保证，确保公司10-K和10-Q报表的财务报表和其他内容是准确、完整和及时的。作为这一过程的一部分，内部控制有效性的认证要从负责维护和监督财务报告有效内部控制的区域合伙人那里获得。这些认证将被审查并提交给首席执行官和首席财务官，以支持公司对财务报告的内部控制的评估。表格10-K提交董事会审计委员会批准，表格10-Q由审计委员会审核。财务结果和其他财务信息也与审计委员会一起每季度审查一次。
根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”第302和906条的要求，首席执行官和首席财务官审查并证明各地区向证券交易委员会提交的定期公开报告的准确性，以及披露控制和程序以及财务报告的内部控制的有效性。在上段提到的财务审查委员会的协助下，各地区不断评估和监测财务报告的披露控制和程序以及内部控制，并根据需要进行改进。
比较2018与.一起2017-持续运营
有关2018年与2017年的比较，请参阅管理层对截至2018年12月31日的年度Form 10-K年度报告的讨论和分析中的“2018年业绩”和“经营业绩”部分。

87
目录




表29-季度营运业绩
 
2019
 
2018
 
第四
季度
 
第三
季度
 
第二
季度
 
第一
季度
 
第四
季度
 
第三
季度
 
第二
季度
 
第一
季度
 
(单位为百万，每股数据除外)
利息收入总额，包括其他融资收入
$
1,108

 
$
1,160

 
$
1,188

 
$
1,183

 
$
1,158

 
$
1,112

 
$
1,076

 
$
1,047

经营租赁资产的利息费用和折旧费用合计
190

 
223

 
246

 
235

 
200

 
170

 
150

 
138

净利息收入和其他融资收入
918

 
937

 
942

 
948

 
958

 
942

 
926

 
909

贷款损失准备金(贷方)
96

 
108

 
92

 
91

 
95

 
84

 
60

 
(10
)
扣除贷款损失拨备(贷)后的净利息收入和其他融资收入
822

 
829

 
850

 
857

 
863

 
858

 
866

 
919

净非利息收入总额，不包括证券收益(亏损)
564

 
558

 
513

 
509

 
481

 
519

 
511

 
507

证券收益(亏损)，净额
(2
)
 
—

 
(19
)
 
(7
)
 
—

 
—

 
1

 
—

非利息支出总额
897

 
871

 
861

 
860

 
853

 
922

 
911

 
884

所得税前持续经营所得
487

 
516

 
483

 
499

 
491

 
455


467

 
542

所得税费用
98

 
107

 
93

 
105

 
85

 
85

 
89

 
128

持续经营收入
389

 
409

 
390

 
394

 
406

 
370

 
378

 
414

停止运营：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
所得税前非持续经营所得(亏损)
—

 
—

 
—

 
—

 
—

 
274

 
(3
)
 
—

所得税费用(福利)
—

 
—

 
—

 
—

 
—

 
80

 
—

 
—

非持续经营所得(亏损)，税后净额
—

 
—

 
—

 
—

 
—

 
194

 
(3
)
 
—

净收入
$
389

 
$
409

 
$
390

 
$
394

 
$
406

 
$
564

 
$
375

 
$
414

普通股股东可获得的持续经营净收益
$
366

 
$
385

 
$
374

 
$
378

 
$
390

 
$
354

 
$
362

 
$
398

普通股股东可获得的净收入
$
366

 
$
385

 
$
374

 
$
378

 
$
390

 
$
548

 
$
359

 
$
398

持续运营的每股普通股收益：(1)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基本信息
$
0.38

 
$
0.39

 
$
0.37

 
$
0.37

 
$
0.38

 
$
0.33

 
$
0.32

 
$
0.35

稀释
0.38

 
0.39

 
0.37

 
0.37

 
0.37

 
0.32

 
0.32

 
0.35

普通股每股收益：(1)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基本信息
$
0.38

 
$
0.39

 
$
0.37

 
$
0.37

 
$
0.38

 
$
0.50

 
$
0.32

 
$
0.35

稀释
0.38

 
0.39

 
0.37

 
0.37

 
0.37

 
0.50

 
0.32

 
0.35

________
(1)
由于四舍五入，季度金额可能不会添加到年初至今的金额中。



88
目录




第8项。财务报表和补充数据
财务报告内部控制管理报告
作为地区金融公司及其子公司(“本公司”)管理层的成员，我们有责任建立和维护对财务报告的有效内部控制。地区公司的内部控制系统旨在根据美国公认的会计原则，为公司管理层和董事会提供合理的保证，确保公司财务报表的编制和公允呈报符合美国公认的会计原则。财务报告的内部控制包括自我监督机制，并采取行动纠正发现的缺陷。
所有内部控制系统，无论设计得多么好，都有固有的局限性，可能无法防止或检测到公司财务报表中的错误陈述，包括规避或超越控制的可能性。因此，即使是那些被确定为有效的系统，也只能在财务报表的编制和列报方面提供合理的保证。此外，对未来期间进行任何有效性评估的预测都有这样的风险，即由于条件的变化，控制措施可能会变得不充分，或者政策或程序的遵守程度可能会恶化。
各地区管理层评估了截至以下日期公司财务报告内部控制的有效性2019年12月31日。在进行这项评估时，我们使用了特雷德威委员会赞助组织委员会(“COSO”)在其2013年内部控制综合框架中提出的标准。根据我们的评估，我们相信并断言，截至2019年12月31日根据这些标准，公司对财务报告的内部控制是有效的。
各地区独立注册会计师事务所出具了一份关于公司财务报告内部控制有效性的审计报告。此报告将显示在下一页中。
 
 
 
 
 
 
地区金融公司
 
 
 
通过
/S/    JOhnT.M.T(美国铁路总公司)乌尔纳, JR.
 
 
小约翰·M·特纳(John M.Turner，Jr.)
总裁兼首席执行官
 
 
 
通过
/S/    D狂热约翰·J·T乌尔纳, JR.        
 
 
小大卫·J·特纳(David J.Turner，Jr.)
首席财务官

89
目录




独立注册会计师事务所报告

致地区金融公司股东和董事会

财务报告内部控制之我见
我们根据特雷德韦委员会赞助组织委员会发布的内部控制-综合框架(2013年框架)(COSO标准)中建立的标准，对地区金融公司及其子公司截至2019年12月31日的财务报告内部控制进行了审计。我们认为，地区金融公司及其子公司(本公司)根据COSO标准，截至2019年12月31日，在所有重要方面对财务报告保持有效的内部控制。
我们还按照美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)的标准审计了地区金融公司及其子公司截至2019年12月31日和2018年12月31日的综合资产负债表，截至2019年12月31日的三个年度的相关综合收益表、综合收益表、股东权益表和现金流量表，以及本公司的相关附注和我们于2020年2月21日的报告就此发表了无保留意见。

意见基础
本公司管理层负责维持有效的财务报告内部控制，并对随附的《财务报告内部控制管理报告》中财务报告内部控制的有效性进行评估。我们的责任是根据我们的审计对公司财务报告的内部控制发表意见。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会(Securities And Exchange Commission)和PCAOB的适用规则和法规，我们必须与公司保持独立。
我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些标准要求我们计划和执行审计，以获得合理的保证，以确定财务报告的有效内部控制是否在所有重要方面都保持了有效。
我们的审计包括了解财务报告的内部控制，评估存在重大弱点的风险，根据评估的风险测试和评估内部控制的设计和操作有效性，以及执行我们认为在这种情况下必要的其他程序。我们相信，我们的审计为我们的观点提供了合理的基础。

财务报告内部控制的定义及其局限性
公司对财务报告的内部控制是一个过程，旨在根据公认的会计原则，为财务报告的可靠性和为外部目的编制财务报表提供合理保证。公司财务报告的内部控制包括下列政策和程序：(1)保持合理详细、准确、公平地反映公司资产交易和处置的记录；(2)提供合理保证，记录必要的交易，以便按照公认的会计原则编制财务报表，并且公司的收入和支出仅根据公司管理层和董事的授权进行；(2)提供合理保证，以便于根据公认的会计原则编制财务报表，以及公司的收入和支出仅根据公司管理层和董事的授权进行；(2)提供合理保证，以记录必要的交易，以便按照公认的会计原则编制财务报表，并确保公司的收入和支出仅根据公司管理层和董事的授权进行；(三)防止或者及时发现擅自收购、使用或者处置可能对财务报表产生重大影响的公司资产，提供合理保证。
由于其固有的局限性，财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。此外，对未来期间进行任何有效性评估的预测都有这样的风险，即由于条件的变化，控制措施可能会变得不充分，或者政策或程序的遵守程度可能会恶化。


    https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1281761/000128176120000010/eyllpsignature201510ka74.jpg                        
阿拉巴马州伯明翰
2020年2月21日

90
目录




独立注册会计师事务所报告

致地区金融公司股东和董事会

对财务报表的意见
我们审计了所附地区金融公司及其子公司(本公司)截至2019年12月31日、2019年12月31日和2018年12月31日的合并资产负债表，截至2019年12月31日止三个年度各年度的相关合并收益表、全面收益表、股东权益表和现金流量表，以及相关附注(统称为“合并财务报表”)。我们认为，综合财务报表在所有重要方面都公平地反映了公司于2019年12月31日和2018年12月31日的财务状况，以及截至2019年12月31日的三年内每年的运营结果和现金流，符合美国公认会计原则。
我们还按照美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)的标准，根据特雷德韦委员会赞助组织委员会发布的“内部控制-综合框架(2013年框架)”中确立的标准，对公司截至2019年12月31日的财务报告内部控制进行了审计，我们于2020年2月21日发布的报告对此发表了无保留意见。

意见基础
这些财务报表由公司管理层负责。我们的责任是根据我们的审计对公司的财务报表发表意见。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会(Securities And Exchange Commission)和PCAOB的适用规则和法规，我们必须与公司保持独立。
我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些准则要求我们计划和执行审计，以获得关于财务报表是否没有重大错报的合理保证，无论是由于错误还是欺诈。我们的审计包括执行评估财务报表重大错报风险的程序，无论是由于错误还是欺诈，以及执行应对这些风险的程序。这些程序包括在测试的基础上审查关于财务报表中的金额和披露的证据。我们的审计还包括评估管理层使用的会计原则和作出的重大估计，以及评估财务报表的整体列报。我们相信，我们的审计为我们的观点提供了合理的基础。

关键审计事项
这个下文所述的关键审计事项是指当期对财务报表进行审计而产生的事项，该事项已传达或要求传达给审计委员会：(1)涉及对财务报表具有重大意义的账目或披露；(2)涉及特别具有挑战性的、主观的或复杂的判断。关键审计事项的传达不会以任何方式改变吾等对综合财务报表的整体意见，我们不会通过传达下面的关键审计事项，就关键审计事项或与其相关的账目或披露提供单独的意见。




91
目录




 
 
贷款损失拨备
对该事项的描述
 
截至2019年12月31日，该公司的贷款组合总额为830亿美元，相关贷款损失拨备(ALL)为8.69亿美元。正如综合财务报表附注1及附注6所述，All乃为吸收本公司贷款组合中可能固有的信贷亏损而设立。管理层对可能的信用损失的估计是通过定量和定性的因素来建立的。该公司将部分津贴归因于它单独评估并确定为减值的贷款，以及它集体评估的贷款组。对于等于或大于250万美元的非权责发生制商业和投资者房地产贷款，贷款损失拨备是基于估计现金流的现值、抵押品价值的估计或可观察到的市场价格。对于应计商业和投资者房地产贷款以及低于250万美元的非应计商业和投资者房地产贷款，以及消费贷款，贷款损失拨备是根据具有类似风险特征和产品类型的贷款池的历史违约和/或损失信息来估计的。该公司确定适当的全部费用的方法也考虑了估算过程中固有的不精确性。因此，管理层调整所有项目，以考虑质量因素的潜在影响，这些因素包括信用质量趋势；特定投资组合的亏损经历；宏观经济因素，如失业、房地产价格或大宗商品价格波动；风险选择和承保标准的变化；尚未反映在历史数据中的客户信用质量的变化；以及与大额个人信贷相关的波动等。
审计管理层对所有这些因素的评估，在评估管理层评估的定性因素和衡量每个定性因素时，都涉及到高度的主观性。管理层对定性因素的评估和测量具有很高的判断性，对所有因素都有重要影响。
我们是如何在审计中解决这一问题的
 
我们的审计程序涉及到所有的定性因素，其中包括以下程序。我们了解了公司建立ALL的过程，包括定性因素的识别和测量。我们评估了设计，并测试了与该流程相关的控制措施的操作有效性，包括对信用风险管理的控制、来自贷款系统和信用仓库的数据的可靠性、定量损失建模的完整性和准确性，以及所有方法和假设。在这样做的过程中，我们测试了公司治理过程中的审查和批准控制，旨在确定和评估定性因素的需求和衡量，以估计与未完全计入ALL数量组成部分的因素相关的固有信用损失。
在定性因素的识别方面，我们评估了1)定量模型中不精确的潜在影响(因此需要考虑对所有模型进行定性调整)；2)模型的更改、假设和调整；3)模型中使用的历史损失数据的充分性、可用性和相关性；以及4)模型中使用的风险因素。关于定性因素的衡量，我们评估了管理层用来评估定性因素的适当水平的内部数据，以及公司资信审查、内部审计和模型验证小组产生的内部数据，以及审计期间独立获得的外部宏观经济因素，并考虑了宏观经济因素的可靠性和新的和潜在的矛盾信息的存在。我们还将贷款损失拨备余额作为一个整体进行了评估，包括这些定性因素。


https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1281761/000128176120000010/eyllpsignature201510ka74.jpg    
自1971年以来，我们一直担任本公司的审计师。

阿拉巴马州伯明翰
2020年2月21日




92
目录




地区金融公司及其子公司
综合资产负债表
 
12月31日
 
2019
 
2018
 
(单位：百万，除共享数据外)
资产
 
 
 
现金和银行到期款项
$
1,598

 
$
2,018

其他银行的有息存款
2,516

 
1,520

持有至到期的债务证券(估计公允价值分别为1372美元和1460美元)
1,332

 
1,482

可供出售的债务证券
22,606

 
22,729

持有待售贷款(包括分别以公允价值计算的439美元和251美元)
637

 
304

贷款，扣除非劳动收入后的净额
82,963

 
83,152

贷款损失拨备
(869
)
 
(840
)
净贷款
82,094

 
82,312

其他盈利资产
1,518

 
1,719

房舍和设备，净值
1,960

 
2,045

应收利息
362

 
375

商誉
4,845

 
4,829

按公允价值计算的住宅抵押贷款偿还权
345

 
418

其他可识别无形资产净额
105

 
115

其他资产
6,322

 
5,822

总资产
$
126,240

 
$
125,688

负债与股东权益
 
 
 
存款：
 
 
 
无息
$
34,113

 
$
35,053

计息
63,362

 
59,438

总存款
97,475

 
94,491

借入资金：
 
 
 
短期借款
2,050

 
1,600

长期借款
7,879

 
12,424

借款资金总额
9,929

 
14,024

其他负债
2,541

 
2,083

总负债
109,945

 
110,598

股东权益：
 
 
 
优先股，授权1000万股，每股票面价值1.00美元：
 
 
 
非累积永久清算优先权每股1,000.00美元，包括相关盈余，扣除发行成本；已发行-分别为1,500,000股和1,000,000股
1,310

 
820

普通股，授权30亿股，每股面值0.01美元：
 
 
 
已发行包括库存股-分别为998,278,188股和1,065,858,925股
10

 
11

额外实收资本
12,685

 
13,766

留存收益
3,751

 
2,828

库存股，按成本计算-2019年和2018年均为41,032,676股
(1,371
)
 
(1,371
)
累计其他综合收益(亏损)净额
(90
)
 
(964
)
股东权益总额
16,295

 
15,090

总负债和股东权益
$
126,240

 
$
125,688


请参阅合并财务报表附注。

93
目录




地区金融公司及其子公司
合并损益表
 
截至十二月三十一日止的年度
 
2019
 
2018
 
2017
 
(单位为百万，每股数据除外)
利息收入，包括以下项目的其他融资收入：
 
 
 
 
 
贷款，包括手续费
$
3,866

 
$
3,613

 
$
3,228

债务证券--应税
643

 
625

 
596

持有待售贷款
17

 
15

 
16

其他盈利资产
59

 
70

 
53

经营性租赁资产
54

 
70

 
94

利息收入总额，包括其他融资收入
4,639

 
4,393

 
3,987

利息支出：
 
 
 
 
 
存款
447

 
250

 
156

短期借款
53

 
30

 
5

长期借款
351

 
322

 
212

利息支出总额
851

 
602

 
373

经营性租赁资产折旧费用
43

 
56

 
75

经营租赁资产的利息费用和折旧费用合计
894

 
658

 
448

净利息收入和其他融资收入
3,745

 
3,735

 
3,539

贷款损失准备金
387

 
229

 
150

扣除贷款损失准备后的净利息收入和其他融资收入
3,358

 
3,506

 
3,389

非利息收入：
 
 
 
 
 
存款账户手续费
729

 
710

 
683

信用卡和自动取款机费用
455

 
438

 
417

投资管理和信托手续费收入
243

 
235

 
230

资本市场收益
178

 
202

 
161

抵押贷款收入
163

 
137

 
149

证券收益(亏损)，净额
(28
)
 
1

 
19

其他
376

 
296

 
303

非利息收入总额
2,116

 
2,019

 
1,962

非利息支出：
 
 
 
 
 
薪金和员工福利
1,916

 
1,947

 
1,874

入住费净额
321

 
335

 
339

家具和设备费用
325

 
325

 
326

其他
927

 
963

 
952

非利息支出总额
3,489

 
3,570

 
3,491

所得税前持续经营所得
1,985

 
1,955

 
1,860

所得税费用
403

 
387

 
619

持续经营收入
1,582

 
1,568

 
1,241

停止运营：
 
 
 
 
 
所得税前非持续经营所得
—

 
271

 
19

所得税费用(福利)
—

 
80

 
(3
)
非持续经营所得的税后净额
—

 
191

 
22

净收入
$
1,582

 
$
1,759

 
$
1,263

普通股股东可获得的持续经营净收益
$
1,503

 
$
1,504

 
$
1,177

普通股股东可获得的净收入
$
1,503

 
$
1,695

 
$
1,199

加权平均流通股数量：
 
 
 
 
 
基本信息
995

 
1,092

 
1,186

稀释
999

 
1,102

 
1,198

持续运营的每股普通股收益：
 
 
 
 
 
基本信息
$
1.51

 
$
1.38

 
$
0.99

稀释
1.50

 
1.36

 
0.98

普通股每股收益：
 
 
 
 
 
基本信息
$
1.51

 
$
1.55

 
$
1.01

稀释
1.50

 
1.54

 
1.00

请参阅合并财务报表附注。

94
目录




地区金融公司及其子公司
综合全面收益表
 
截至十二月三十一日止的年度
 
2019
 
2018
 
2017
 
(单位：百万)
净收入
$
1,582

 
$
1,759

 
$
1,263

其他综合收益(亏损)，税后净额：
 
 
 
 
 
转移至持有至到期的证券的未实现亏损：
 
 
 
 
 
期间转移至持有至到期的证券的未实现亏损(分别扣除零、零和零税收影响)
—

 
—

 
—

减去：转移至持有至到期的证券未实现亏损摊销的重新分类调整(分别扣除(2美元)、(3美元)和(4美元)税收影响)
(5
)
 
(6
)
 
(6
)
转至持有至到期日的证券未实现亏损净变化(扣除税金)
5

 
6

 
6

可供出售的证券的未实现收益(亏损)：
 
 
 
 
 
期间产生的未实现持有收益(亏损)(分别扣除196美元、83美元和14美元的税收影响)
581

 
(244
)
 
—

减去：净收入中实现的证券收益(亏损)的重新分类调整(分别扣除(7美元)、零和7美元的税收影响)
(21
)
 
—

 
12

可供出售证券的未实现收益(亏损)扣除税后净变化
602

 
(244
)
 
(12
)
指定为现金流对冲的衍生工具的未实现收益(亏损)：
 
 
 
 
 
期内衍生工具的未实现持有收益(亏损)(分别扣除123美元、1美元和2美元的税收影响)
367

 
(3
)
 
2

减去：净收益中实现的衍生工具收益(亏损)的重新分类调整(分别扣除(6美元)、3美元和33美元的税收影响)
(18
)
 
9

 
53

衍生工具未实现收益(亏损)净变化，税后净额
385

 
(12
)
 
(51
)
固定福利养老金计划和其他就业后福利：
 
 
 
 
 
期间产生的净精算收益(亏损)(分别扣除50美元、4美元和13美元的税收影响)
(150
)
 
7

 
(40
)
减去：对以净收入实现的精算损失摊销和结算的重新分类调整(分别扣除(11美元)、(8美元)和(17美元)税收影响)
(32
)
 
(28
)
 
(31
)
固定收益养老金计划和其他就业后福利扣除税收后的净变化
(118
)
 
35

 
(9
)
其他综合收益(亏损)，税后净额
874

 
(215
)
 
(66
)
综合收益
$
2,456

 
$
1,544

 
$
1,197

请参阅合并财务报表附注。

95
目录





地区金融公司及其子公司
合并股东权益变动表

 
优先股
 
普通股
 
其他内容
实缴
资本
 
留用
收益
 
财务处
股票，
按成本计算
 
累计
其他
全面
净收益(亏损)
 
总计
 
股票
 
金额
 
股票
 
金额
 
 
 
 
 
 
(单位为百万，每股数据除外)
截至2017年1月1日的余额
1

 
$
820

 
1,214

 
$
13

 
$
17,092

 
$
666

 
$
(1,377
)
 
$
(550
)
 
$
16,664

净收入
—

 
—

 
—

 
—

 
—

 
1,263

 
—

 
—

 
1,263

其他综合收益(亏损)，税后净额
—

 
—

 
—

 
—

 
—

 
—

 
—

 
(66
)
 
(66
)
AOCI内与税制改革相关的递延税目重估的重新分类
—

 
—

 
—

 
—

 
—

 
133

 
—

 
(133
)
 
—

宣布的现金股息
—

 
—

 
—

 
—

 
—

 
(370
)
 
—

 
—

 
(370
)
优先股股息
—

 
—

 
—

 
—

 
—

 
(64
)
 
—

 
—

 
(64
)
普通股交易：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
股份回购的影响
—

 
—

 
(85
)
 
(1
)
 
(1,274
)
 
—

 
—

 
—

 
(1,275
)
薪酬计划、净额和其他项下的股票交易的影响
—

 
—

 
4

 
—

 
40

 
—

 
—

 
—

 
40

截至2017年12月31日的余额
1

 
$
820

 
1,133

 
$
12

 
$
15,858

 
$
1,628

 
$
(1,377
)
 
$
(749
)
 
$
16,192

会计准则变更的累积效应
—

 
—

 
—

 
—

 
—

 
(2
)
 
—

 
—

 
(2
)
净收入
—

 
—

 
—

 
—

 
—

 
1,759

 
—

 
—

 
1,759

其他综合收益(亏损)，税后净额
—

 
—

 
—

 
—

 
—

 
—

 
—

 
(215
)
 
(215
)
宣布的现金股息
—

 
—

 
—

 
—

 
—

 
(493
)
 
—

 
—

 
(493
)
优先股股息
—

 
—

 
—

 
—

 
—

 
(64
)
 
—

 
—

 
(64
)
普通股交易：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
股份回购的影响
—

 
—

 
(115
)
 
(1
)
 
(2,121
)
 
—

 
—

 
—

 
(2,122
)
薪酬计划、净额和其他项下的股票交易的影响
—

 
—

 
7

 
—

 
29

 
—

 
6

 
—

 
35

2018年12月31日的余额
1

 
$
820

 
1,025

 
$
11

 
$
13,766

 
$
2,828

 
$
(1,371
)
 
$
(964
)
 
$
15,090

会计准则变更的累积效应
—

 
—

 
—

 
—

 
—

 
2

 
—

 
—

 
2

净收入
—

 
—

 
—

 
—

 
—

 
1,582

 
—

 
—

 
1,582

其他综合收益(亏损)，税后净额
—

 
—

 
—

 
—

 
—

 
—

 
—

 
874

 
874

宣布的现金股息
—

 
—

 
—

 
—

 
—

 
(582
)
 
—

 
—

 
(582
)
优先股股息
—

 
—

 
—

 
—

 
—

 
(79
)
 
—

 
—

 
(79
)
优先股交易：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
发行50万股C系列固定利率非累积永久优先股所得净收益，包括相关盈余
1

 
490

 
—

 
—

 
—

 
—

 
—

 
—

 
490

普通股交易：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
股份回购的影响
—

 
—

 
(72
)
 
(1
)
 
(1,100
)
 
—

 
—

 
—

 
(1,101
)
薪酬计划、净额和其他项下的股票交易的影响
—

 
—

 
4

 
—

 
19

 
—

 
—

 
—

 
19

2019年12月31日的余额
2

 
$
1,310

 
957

 
$
10

 
$
12,685

 
$
3,751

 
$
(1,371
)
 
$
(90
)
 
$
16,295


请参阅合并财务报表附注。

96
目录




地区金融公司及其子公司
合并现金流量表

 
截至十二月三十一日止的年度
 
2019
 
2018
 
2017
 
(单位：百万)
经营活动：
 
 
 
 
 
净收入
$
1,582

 
$
1,759

 
$
1,263

将净收入与经营活动的净现金进行调整：
 
 
 
 
 
贷款损失准备金
387

 
229

 
150

折旧、摊销和增值，净额
426

 
462

 
537

证券(收益)损失净额
28

 
(1
)
 
(22
)
(出售业务所得)
—

 
(281
)
 
—

递延所得税费用
62

 
226

 
209

持有待售贷款的来源和购买
(4,381
)
 
(3,351
)
 
(3,571
)
出售持有以供出售的贷款所得款项
4,144

 
3,451

 
4,053

(收益)贷款销售损失，净额
(124
)
 
(73
)
 
(118
)
提前清偿债务损失
16

 
—

 
—

营业资产和负债净变动：
 
 
 
 
 
其他盈利资产
158

 
116

 
48

应收利息和其他资产
(347
)
 
171

 
(410
)
其他负债
453

 
(470
)
 
110

其他
177

 
37

 
48

经营活动净现金
2,581

 
2,275

 
2,297

投资活动：
 
 
 
 
 
持有至到期的债务证券的到期日收益
148

 
174

 
196

出售可供出售的债务证券所得款项
5,372

 
254

 
815

可供出售的债务证券到期日所得收益
3,532

 
3,383

 
3,575

银行拥有的人寿保险净收益(支付)
(8
)
 
(4
)
 
(1
)
购买可供出售的债务证券
(8,102
)
 
(3,410
)
 
(4,404
)
购买持有至到期的债务证券
—

 
—

 
(494
)
出售贷款所得款项
471

 
307

 
25

购买贷款
(1,468
)
 
(503
)
 
(238
)
购买按揭偿还权
(24
)
 
(71
)
 
(41
)
贷款净变动
766

 
(3,381
)
 
(84
)
净买入其他资产
(178
)
 
(151
)
 
(150
)
处置业务所得收益，扣除转移的现金后的净额
—

 
357

 
—

投资活动净现金
509

 
(3,045
)
 
(801
)
融资活动：
 
 
 
 
 
存款净变动
2,984

 
(2,398
)
 
(2,146
)
短期借款净变化
450

 
1,100

 
500

长期借款收益
21,274

 
21,750

 
6,649

偿还长期借款
(25,926
)
 
(17,451
)
 
(6,255
)
发行优先股的净收益
490

 
—

 
—

普通股现金股利
(577
)
 
(452
)
 
(346
)
优先股现金股利
(79
)
 
(64
)
 
(64
)
普通股回购
(1,101
)
 
(2,122
)
 
(1,275
)
与股权奖励的净股份结算相关的已支付税款
(29
)
 
(35
)
 
(22
)
其他
—

 
(1
)
 
(7
)
融资活动的现金净额
(2,514
)
 
327

 
(2,966
)
现金和现金等价物净变化
576

 
(443
)
 
(1,470
)
年初现金及现金等价物
3,538

 
3,981

 
5,451

年终现金和现金等价物
$
4,114

 
$
3,538

 
$
3,981

请参阅合并财务报表附注。

97
目录




地区金融公司及其子公司
合并财务报表附注
注1.主要会计政策摘要
回复吉恩斯金融公司(“地区”或“公司”)通过其在南部、中西部和德克萨斯州的子公司和分支机构向个人和企业客户提供全方位的银行和银行相关服务。该公司与其业务所在州以及其他毗邻州的其他金融机构展开竞争。各地区受某些政府机构的监管，并接受某些监管机构的定期检查。
各地区的会计和报告政策以及那些对合并财务报表有重大影响的政策的实施方法符合公认会计原则和一般金融服务业惯例。在编制财务报表时，管理层必须作出估计和假设，这些估计和假设会影响截至资产负债表日期报告的资产和负债额以及列报期间的收入和费用。实际结果可能与综合财务报表中使用的估计和假设不同，包括但不限于与信贷损失准备、公允价值计量、无形资产、住宅MSR和所得税相关的估计和假设。
截至本年度报告10-K表格的提交日期，Regions已对所有后续事件进行了潜在的认可和披露评估。
自2019年1月1日起，公司通过了与几个会计主题相关的新指导方针。追溯性应用的累积效应对留存收益产生了无形的影响。所有受需要追溯适用的指导意见影响的前期金额均已修订。
除另有说明外，上期财务报表中的某些金额已重新分类，以符合本期列报。这些重新分类是非实质性的，对以前报告的净收益、综合收益(亏损)、总资产或总股东权益没有影响。
列报依据和合并原则
合并财务报表包括地区、子公司和某些VIE的账户。大量的公司间余额和交易已被冲销。地区将投票权实体视为子公司，如果地区拥有该实体的控股权，则将其合并。如果地区有权指导对财务业绩有重大影响的VIE的活动，并有义务承担可能对VIE产生重大影响的损失或获得可能对VIE产生重大影响的利益(即地区是主要受益者)，则VIE被合并。区域是否为VIE的主要受益者的决定将持续重新评估。对非外商投资企业、但对经营和融资决策有重大影响的地区的投资，采用权益会计方法核算。在地区不是VIE的主要受益者的VIE中的投资，使用比例摊销法或权益会计法进行会计核算。这些投资计入合并资产负债表中的其他资产。与VIE的投资相关的最大潜在亏损风险一般限于未偿还余额、未来资金承诺和对该实体的任何相关贷款的总和。向这些实体提供的贷款的承销方式与其他贷款基本相同，并且通常是有担保的。参考注2有关地区重要VIE的更多披露。
不符合权益法下会计准则且公允价值不容易厘定的未合并权益投资，将按成本计入计量替代方案，并按减值及可见价格变动调整(视何者适用)入账。成本法投资计入合并资产负债表中的其他资产。来自这些投资的已收或应收股息和可观察到的价格变化作为其他非利息收入的组成部分计入综合损益表。
停产经营
2018年4月4日，Regions达成股票购买协议，将Regions Insurance Group，Inc.及其相关附属公司出售给BB&T Insurance Holdings，Inc.交易于2018年7月2日完成。2012年1月11日，各地区达成协议，出售Morgan Keegan和相关附属公司。这笔交易于2012年4月2日完成。出售实体的经营业绩在合并损益表中作为所有期间的非持续经营单独列报。与交易相关的其他费用也包括在非持续运营中。看见附注3和附注24以供进一步讨论。
现金等价物和现金流
现金等价物代表可以立即转换为现金的资产。在各地区，这些资产包括银行到期的现金、其他银行的有息存款，以及根据转售协议出售的联邦基金和购买的证券。根据管理层在可预见的将来出售或持有贷款的意图，贷款产生的现金流或获得的现金流在当时被分类。当管理层打算出售贷款时，会显示该贷款的现金流

98
目录




作为营运现金流。当管理层的意图是在可预见的未来持有贷款时，贷款的现金流将作为投资现金流列示。
下表汇总了截至年度的补充现金流信息。12月31日: 
 
2019
 
2018
 
2017
 
(单位：百万)
期内支付的现金用于：
 
 
 
 
 
存款和借款利息
$
851

 
$
581

 
$
363

所得税，净额
85

 
57

 
181

非现金转账：
 
 
 
 
 
持有待售贷款和转移到其他房地产的贷款
63

 
54

 
80

转移至持有待售贷款的贷款
66

 
313

 
41

持有的待售贷款转作贷款
3

 
14

 
8

转让至持有待售物业
62

 
21

 
33

与其他收益性资产结算的贷款
—

 
—

 
33

与其他收益资产结算的经营租赁资产
—

 
—

 
15



根据转售协议购买的证券和根据回购协议出售的证券
根据转售协议购买的证券和根据回购协议出售的证券被视为抵押融资交易。各地区的政策是通过直接交割或三方协议持有根据转售协议购买的证券。
债务证券
管理层在购买时根据意图确定适当的债务证券会计分类，并定期重新评估此类指定。当公司有意图和能力持有债券至到期日时，债务证券被归类为持有至到期日。持有至到期日的债务证券以摊销成本列示。未被归类为持有至到期的债务证券被归类为可供出售。可供出售的债务证券以估计公允价值列报，未实现损益的变动(扣除税金)作为累计其他综合收益(亏损)的组成部分报告。有关确定公允价值的讨论，请参阅下面的“公允价值计量”部分。
分类为持有至到期日并可供出售的债务证券的摊销成本，根据溢价的摊销和到期折价的增加进行调整，如属抵押支持证券，则在证券的估计寿命内使用利息法进行调整。此类摊销或增值计入证券利息收入。已实现损益计入证券净收益(亏损)。卖出证券的成本是根据具体的识别方法计算的。
该公司定期审查其证券组合，以确定是否有任何条件表明证券存在非临时性减值。对于债务证券，因素包括发行人的信用状况、该公司是否预期收到所有预定的本金和利息支付、各地区的出售意向以及该公司是否更有可能在其市值恢复之前出售该证券。对于债务证券，与非临时性减值的信用损失部分相关的活动在收益中确认为证券净收益(亏损)的一部分。参考注4有关证券的更多细节和信息，请访问。
持有待售贷款
地区持有待售贷款包括商业贷款、投资者房地产贷款和住宅房地产抵押贷款。持有待售贷款若选择公允价值选项，则按估计公允价值或成本或估计公允价值中较低者入账。各地区已选择对住宅房地产抵押贷款进行核算，这些抵押贷款的目的是以公允价值出售。当各地区进入利率锁定承诺时，这些符合条件的住宅房地产抵押贷款的意图就被确立了。这些持有待售住宅按揭贷款的损益已选择公允价值选择权，计入按揭收入。管理层已选择公允价值选择的某些商业抵押贷款为待售贷款，按公允价值入账。已选择公允价值期权的商业抵押贷款持有待售的损益计入资本市场收益。当管理层打算在短期内出售时，地区还会将某些商业、投资者房地产和住宅房地产抵押贷款组合贷款转移到持有出售。这些持有的待售贷款以成本或估计公允价值中的较低者入账。在转移时，贷款的减记在与信贷相关的情况下被记录为冲销，在与信贷无关的情况下被记录为非利息费用，并建立了新的成本基础。随后的成本或市场调整中的任何较低者均以个人贷款为基础确定，并在其他非利息支出中确认。出售不良商业和投资者房地产贷款的损益计入其他非利息支出。有关确定估计公允价值的讨论，请参阅下面的“公允价值计量”部分。

99
目录




贷款
管理层有意图和能力在可预见的未来持有的贷款，或者直到到期或偿还的贷款被认为是为投资而持有的贷款(或投资组合贷款)。为投资而持有的贷款按未偿还本金计提，扣除保费、折扣、未赚取收入和递延贷款费用及成本。地区贷款余额由商业贷款、投资者房地产贷款和消费贷款组成。除归类为非应计项目的贷款外，所有类型贷款的利息收入均以合同利率和未偿还本金为基础，采用近似利息方法计算。已购买贷款的溢价和折扣以及不可退还的贷款发放和承诺费，在扣除发放或获得贷款的直接成本后，将在相关贷款的估计寿命内递延并确认，作为对贷款恒定有效收益的调整，该收益包括在贷款利息收入中。直接融资、销售类型和杠杆租赁包括在商业投资组合部分。看见注5有关贷款和贷款的更多详细信息和信息，请访问附注14有关租赁的更多详细信息，请访问。
地区根据合同付款条款确定贷款的逾期或拖欠状态。
如果出现下列情况之一，商业和投资者房地产贷款被置于非权责发生制下：1)不再合理地保证全额收回合同本金和利息(即使目前的付款状况也是如此)；2)发生了部分冲销，除非贷款已根据其合同条款(原始或重组条款)转为流动贷款，并且原来签订的全部合同本金和利息被认为是完全可收回的。或3)该贷款拖欠任何本金或利息90天或更长时间，除非该债务由可变现净值(估计公允价值减去出售成本)足以完全清偿债务的抵押品担保，并且该贷款正在法律程序中。有关全数收取的考虑因素包括对借款人现金流变化的评估、对相关抵押品的估值、担保人提供信贷支持的能力和意愿，以及其他条件。商业和投资者房地产贷款的冲销主要基于个人贷款的事实和情况，当现有信息证实贷款不能或将不能完全收回时，就会发生冲销。在作出这些决定时，考虑的因素包括借款人和任何担保人的支付能力和意愿、账户在破产法院的状况(如果适用)以及抵押品价值。的商业和投资者房地产贷款关系$250,000或以下须予以冲销或减记至估计公允价值180逾期天数，根据抵押品价值计算。
消费贷款的非应计和冲销决定由FFIEC的统一零售信贷分类和账户管理政策决定，该政策为消费贷款的分类和处理建立了标准。冲销过程驱动消费者的非应计状态，如下所示。如果以房地产作为第一留置权担保的消费贷款(住宅第一抵押贷款或房屋净值)成为180逾期天数，地区根据净贷款价值敞口评估贷款的非应计状态和潜在冲销。对于第二留置权的房屋净值贷款和信用额度，评估在120逾期几天。如果贷款由可变现净值足以完全清偿债务的抵押品担保，则不需要部分减记，只要贷款处于合法收取过程中，贷款仍处于应计状态。如果评估结果需要部分冲销，则剩余余额将计入非应计项目。没有房地产担保的消费贷款通常在以下两种情况下冲销120封闭式贷款逾期天数，180信用卡以外的无固定期限贷款的逾期天数或贷款的月底180信用卡逾期未还的天数。
当贷款处于非权责发生制状态时，利息的应计、贷款溢价的摊销、贷款贴现的增加以及递延净贷款费用/成本的摊销/增加将停止。当商业或投资者房地产贷款处于非权责发生制状态时，当年未收回的利息将转回并计入利息收入。本年度非权责发生状态的商业和投资者房地产贷款前几年的未收回利息从贷款损失拨备中扣除。当消费贷款处于非权责发生制状态时，所有未收回的应计利息将被转回，并由于无形而计入利息收入。商业和投资者房地产非权责发生贷款的利息收取作为本金减免。由于非实质性的原因，消费贷款的利息收取采用收付实现制。
如果满足以下所有条件，所有非权责发生制贷款都可以恢复权责发生制状态，并恢复计息：1)贷款的本金和利息都是合同上的当期贷款，2)根据贷款条款合理预期未来付款将继续收到，并能够合理地证明偿还能力，以及3)贷款已经履行了至少6个月。
TDRS
TDR是指借款人在重组时正经历财务困难的贷款，各地区已向借款人授予特许权。进行TDR是为了提高收回贷款的可能性，可能采取的形式包括对具有类似风险的新债务进行低于当前市场利率的声明利率的修改，对贷款结构进行不属于正常承销政策和程序的其他修改，或者在有限的情况下免除本金和/或利息。TDRS可以包括保持非应计项目的贷款，转移到非应计项目的贷款，或者继续以应计项目的贷款，这取决于借款人的个人事实和情况。TDR必须遵守与上文“贷款”部分讨论的所有其他相同产品类型的贷款一致的权责发生制/非权责发生制评估政策。

100
目录




所有具有TDR指定的贷款都被认为是减值的，即使它们是应计的。有关TDR相关地区的贷款损失拨备方法，请参阅下面的“信贷损失拨备的计算”一节。
CAP旨在问题贷款的生命周期中尽早评估潜在的消费贷款参与者(如中所述注6)。许多修改都是在借款人没有达到适用的逾期天数的情况下完成的，因此贷款可能永远不会被放在非应计项目上。因此，鉴于重组对收回根据修改后的条款到期的现金流的可能性产生的积极影响，权责发生制仍然适用于这些贷款。
信贷损失拨备
各地区的信贷损失拨备(“拨备”)由两部分组成：贷款损失拨备，记为贷款的抵销资产；无资金的信贷承诺准备金，记入其他负债。津贴按实际损失(冲销)减少，按收回(如果有的话)增加。地区在损失确认期间从津贴中计入损失。对贷款损失准备的所有调整都直接通过贷款损失准备金计入费用。对无资金信贷承诺准备金的所有调整都记录在其他非利息支出中。
根据公认会计原则和监管准则，拨备维持在管理层认为适当的水平，以吸收贷款和无资金支持的信贷承诺组合中可能固有的信贷损失。管理层对津贴适当性的确定是一个季度过程，基于对贷款组合部分的评估和评级、历史贷款损失经验、当前经济状况、获得贷款的抵押品价值、问题贷款水平、贷款组合的数量、增长、质量和构成、监管指导和其他相关因素。任何这些因素或其他因素的变化，或新信息的可获得性，都可能要求在未来一段时间内调整免税额。实际损失可能与管理层的估计不同。管理层将部分津贴归因于它评估并确定为减值的贷款，以及它集体评估的贷款组。然而，全部津贴可用于支付贷款组合产生的所有冲销。
信贷损失准备的计算
商业和投资者房地产组成部分
不良贷款
被视为减值的贷款包括非应计贷款(不包括消费贷款)和所有TDR。各地区在评估个人贷款是否受损时，会考虑抵押品的现值、任何担保的信用质量、担保人的流动性和偿还意愿、贷款结构以及其他因素。其他因素可能包括借款人的行业和地理区域、借款人的规模和财务状况、借款人的现金流和杠杆率，以及各地区对借款人管理层的评价。非权责发生制商业和投资者房地产贷款(包括TDR)等于或大于$2.5百万，贷款损失拨备是基于票据级别的评估，考虑到每个借款人的具体事实和情况。对于这些贷款，地区根据估计现金流的现值、抵押品的估计价值或可观察到的市场价格(如果有)来衡量减值水平。各地区一般采用估计现金流量法来计量减值。商业和投资者房地产应计TDR和所有以下的非应计贷款$2.5百万至于贷款损失拨备乃根据于票据层面进行的贴现现金流分析计算，其中估计预计现金流量反映基于统计资料(包括过往违约资料)而产生的信贷损失，该等资料来自使用下一段所述的PD及LGDS而具有相似风险特征(例如，信贷质素指标及产品类型)的贷款。
非减值贷款
对于所有其他商业和投资者房地产贷款，贷款损失拨备是根据信用质量指标和产品类型在总体水平上计算的。统计确定的PD和LGD是根据类似贷款的历史违约和损失信息计算的。历史违约和损失信息是针对每个贷款池在相关期间进行衡量的。池水平津贴是使用PD和LGD估计计算的，并根据对长期平均损失经验(与之前预测的损失、外部损失数据和从当前经济状况和信用质量趋势确定的其他风险相比)的额外分析进行适当调整。不同的一年PD测量与贷款年限LGD测量结合使用，以估计发生的损失。因此，对于目前违约和预计将在未来12个月内违约的贷款，损失在两到三年内得到有效弥补。
消费者组件
对于消费贷款，这些类别被划分为具有相似风险特征的贷款池。对于大多数消费贷款池来说，历史损失是确定分配给每个池的津贴的主要因素。12个月的损失率是分配的基础，可能会根据恶化的趋势、投资组合的增长或管理层确定的其他相关因素进行调整。
住宅第一按揭非TDR资产池的贷款损失拨备是根据以下风险特征划分的12个月历史损失率计算的：逾期和应计状况，并进一步按地理位置和物业用途划分。

101
目录




对于应计、非逾期贷款，则为摊销类型。住宅第一按揭TDR的贷款损失拨备是根据对同质贷款池的贴现现金流分析计算的。现金流使用重组后的条款进行预测，然后按原始票据利率贴现。预计现金流假设违约率，这是基于住宅第一抵押贷款TDR的历史表现。房屋净值池的贷款损失拨备是根据以下风险特征划分的12个月历史损失率计算的：留置权头寸、TDR状态、地理位置、非应计和逾期状态，以及应计、非逾期贷款的刷新FICO分数。
定性因素
虽然定量津贴方法努力反映所有风险因素，但任何估计都涉及假设和不确定性，导致一定程度的不精确。由于获取信息的固有时间滞后以及估计与实际结果之间的差异，估计过程中存在不精确。各地区在调整津贴时考虑到了可能无法在票据水平或集合计算中直接衡量的数量和质量因素，包括但不限于：
•
信用质量趋势，
•
在特定投资组合中的亏损经验，
•
失业，房地产价格，或者商品价格波动等宏观经济因素，
•
风险选择和承保标准的变化，
•
还没有反映在历史数据中的消费者客户信用质量的变化，
•
与大额个人信用相关的波动性。
无资金信贷承诺准备金
为了估算无资金承付款准备金，各地区采用的程序与制定贷款损失拨备时使用的程序一致。储备基于EAD乘以PD乘以LGD。EAD是根据对不同类别违约贷款的历史融资模式的分析而估计的。PD和LGD与统计计算的参数一致，这些参数用于计算各种池的贷款损失拨备，这些参数基于信用质量指标和产品类型。该方法适用于不能无条件撤销的商业和投资者房地产信贷承诺和备用信用证。
参考注6进一步讨论信贷损失拨备的计算方法。
租契
承租人
各地区的租赁组合主要由物业租赁组成，这些物业租赁被归类为经营性租赁或融资租赁，其中大部分归类为经营性租赁。物业租赁，主要包括办公地点和零售分支机构，通常原始租赁条款从1年份至20年限，其中一些还可能包括延长租期超过原租赁期的选择权。在某些情况下，地区还可以选择提前通知提前终止租约。地区包括租赁期内的续签和终止选择权(如果被认为有合理的把握行使)。由于大多数租约没有说明隐含利率，各地区利用基于租赁开始日可用信息的递增借款利率来确定租赁付款的现值。12个月或以下的租赁不计入资产负债表。各地区继续视情况将租赁付款确认为租赁期内的费用。租赁组合的其余部分包括剩余租期为1年至4年的设备租赁。
这些租约的期限各不相同，并不时包括奖励措施和/或租金上涨。激励措施的例子包括一段时期的“免费”租金和租赁权改进激励措施。各地区于租赁期内按直线原则确认奖励及提升为综合损益表中占用开支净额内租金开支(视乎情况而定)的减少或增加。
出租人
地区既有直接融资业务，也有销售型租赁业务。Regions还拥有杠杆和运营租赁组合。这些安排为车辆和飞机等租赁资产提供设备融资。在开工之日，地区(出租人)与客户(承租人)签订协议，在指定的租赁期内租赁底层设备。租赁协议可为客户提供终止租赁的选择，方法是在终止时或租赁期结束时以公平市价购买设备。各地区的设备金融资产管理集团对租赁剩余价值和整体设备价值进行尽职调查，作为发起过程的一部分。各地区会持续进行租赁剩余价值审查。为了管理其部分直接融资租赁所固有的剩余价值风险，各地区从独立的第三方购买了剩余价值保险。

102
目录




销售型、直接融资和杠杆租赁计入贷款，经营租赁计入综合资产负债表的其他盈利资产。直接融资租赁的净投资是所有最低租赁付款和估计剩余价值减去未赚取收入的总和。非劳动收入在租赁条款中确认，以产生恒定的有效收益。杠杆租赁的净投资是所有租赁付款(减去无追索权债务付款)和估计剩余价值减去未赚取收入的总和。杠杆租赁的收入根据未收回的股权投资在租赁期内确认。
其他盈利资产
其他盈利资产主要包括对FRB股票、FHLB股票、可销售股本证券和经营租赁资产的投资。看见注8以获取更多信息。
对联邦储备银行和联邦住房贷款银行股票的投资
拥有FRB和FHLB股票是所有寻求加入这些银行系统并获得这些银行系统所提供服务的银行的要求。这些股份按接近公允价值的摊余成本入账。
有价证券
有价证券按公允价值记录，公允价值变动在净收益中报告。
对经营租赁的投资
经营租赁投资是指相关租赁合同的相关资产，并按成本减去累计折旧并扣除创始费用和成本后报告。这些资产的折旧一般在租赁期内按直线计提，直至估计剩余价值。地区根据预计剩余价值定期评估租赁资产的折旧率，并在认为合适的情况下调整租赁剩余寿命的折旧费用。地区还评估经营租赁资产的现值，并在出现减值指标时进行减值测试。经营租赁资产的收入包括租赁发起费用，扣除租赁发起成本，在预定租赁期内按直线原则确认为运营租赁收入。营业租赁收入的应计收入一般在确定账款无法收回时停止。经营租赁收入和相关经营租赁资产的折旧费用作为净利息收入和其他融资收入的组成部分计入综合损益表。当租赁资产返还时，其剩余价值从其他盈利资产重新分类到其他资产，并在地区的合并资产负债表上以成本或估计公允价值减去出售成本中较低者记录。经营性租赁资产的减值以及租赁期结束时的剩余价值损益通过其他非利息收入入账。
房舍和设备
房舍和设备按成本减去累计折旧和摊销(视情况而定)列示。土地是按成本价运输的。折旧费用按资产的预计使用年限采用直线法计算。租赁改进使用直线法按改进的估计使用年限(或租赁期限(如果较短))摊销。一般情况下，房屋和租赁改进要折旧或摊销。7-40好几年了。家具和设备通常折旧或摊销。3-10好几年了。房舍和设备至少每年评估一次减值，如果事件或情况表明资产的账面价值可能无法收回，则更频繁地评估减值。维护和维修在合并损益表中计入非利息费用。延长资产使用寿命的改进被资本化为账面价值并折旧。看见注9查看场地和设备的详细信息。
无形资产
无形资产包括商誉，即成本超过被收购企业净资产公允价值的部分，以及其他可识别的无形资产。其他可识别的无形资产主要包括：1)核心存款无形资产，即与收购的不确定期限存款的价值相关的记录金额；2)与收购的客户关系价值相关的资本化金额；以及3)DUS许可证。核心存款、无形资产和某些其他可识别无形资产在其预期使用年限内加速摊销。
该公司的商誉在第四季度进行年度减值测试，如果事件或情况表明可能存在减值，则会更频繁地进行减值测试。各地区在每个报告期评估以下商誉减值指标：
•
最近的经营业绩，
•
市值的变化，
•
监管行动和评估，
•
商业环境的变化(包括立法、法律因素和竞争)，
•
特定于公司的因素(包括关键人员的变化、资产减值和业务处置)，以及

103
目录




•
银行业的发展趋势。
经济环境的不利变化、经营下降或其他因素可能导致商誉的隐含估计公允价值下降。会计指引允许公司首先评估定性因素，以确定报告单位的公允价值是否更有可能超过其账面价值。如果根据证据的分量，公司认为公允价值比账面价值更有可能超出账面价值，则不需要进行减值测试。如果本公司选择绕过定性评估，或得出结论认为公允价值比账面价值更有可能低于账面价值，则将进行两步商誉减值测试。第一步将报告单位的估计公允价值与其账面价值(包括商誉)进行比较。如果报告单位的估计公允价值超过其账面价值，则认为报告单位的商誉没有减损。如果报告单位的账面金额超过其估计公允价值，则进行第二步商誉减值测试，以计量减值损失金额(如有)。商誉减值测试的第二步将报告单位商誉的隐含估计公允价值与该商誉的账面价值进行比较。如果该报告单位的商誉账面值超过该单位商誉的隐含估计公允价值，则减值损失在其他非利息支出中确认，金额等于该超出部分。
为进行定性评估，各地区评估事件和情况，这些事件和情况可能包括(但不限于)自上次减值分析以来发生的事件和情况、最近的经营业绩(包括报告单位业绩、市值变化、监管行动和评估)、商业环境变化、公司特有因素以及银行业趋势，以确定报告单位的公允价值是否更有可能超过其账面价值。
为了执行第一步商誉减值测试(如果适用)，各地区使用收入和市场法对其报告单位进行估值。收益法是主要的估值方法，包括对预计的长期未来现金流量进行贴现，这些现金流量是根据各自报告单位的内部预测和经济预期得出的。收益法的重要投入包括预期未来现金流、长期目标股本比率和贴现率。
为进行第二步商誉减值测试(如适用)，各地区将报告单位商誉的隐含估计公允价值与该商誉的账面金额进行比较。为了确定隐含的估计公允价值，全额收购价格分配将以与业务合并发生时相同的方式进行。作为第二步分析的一部分，各地区估计报告单位所有资产和负债的公允价值，包括未确认的资产和负债。若干重大金融资产及负债的相关估值方法将于下文“公允价值计量”一节讨论。
其他可识别无形资产，主要是核心存款无形资产、购买的信用卡关系和其他获得的客户关系，至少每年(通常在第四季度)审查一次，以确定可能影响无形资产可回收性的事件或情况。这些事件可能包括核心存款的损失、信用卡或其他类型获得的客户账户和/或余额的重大损失、竞争加剧或经济的不利变化。在其他可识别无形资产被视为无法收回的范围内，减值损失计入其他非利息支出，并减少资产的账面金额。
参考注10有关商誉和其他可识别无形资产减值测试结果的进一步详细信息和讨论。
金融资产的转让和服务会计
当转让的资产控制权交出时，地区会将转让的金融资产作为销售进行核算。在以下情况下，控制权通常被视为已交出：1)转让的资产在法律上与本公司或其合并联属公司隔离，即使处于破产或其他接管状态；2)受让人有权无条件质押或交换资产，并向本公司提供微不足道的利益；以及3)本公司不维持收回或回购资产的义务或单方面能力。如果符合这些出售标准，转移的资产将从公司的资产负债表中删除，并确认出售时的收益或损失。如果未得到满足，转让将被记录为有担保借款，资产仍保留在公司的资产负债表上，交易收益被确认为负债，销售损益将推迟到销售标准达到后才计入。
地区已选择使用公允价值计量方法对其住宅MSR进行核算。根据公允价值计量方法，住宅MSR在每个期间按估计公允价值计量，公允价值变动计入抵押贷款收入的一部分。住宅MSR的公允价值是根据各种假设计算的，这些假设包括未来现金流、市场贴现率、预期预付率、服务成本和其他因素。服务组合中住宅抵押贷款提前还款的重大变化可能导致重大估值调整，从而造成住宅MSR账面金额的潜在波动。估值方法依赖于OAS来考虑提前还款风险，并将资产的贴现现金流等同于其市场价格。有关公允价值确定的其他讨论，请参阅下面的“公允价值计量”部分。

104
目录




Regions是一家DUS贷款机构。DUS计划为多户住宅市场提供流动性。各地区的相关商业MSR以成本或估计公允价值较低的价格计入综合资产负债表中的其他资产，并根据对估计未来净现金流量的金额和时间的预测，按预计收到的维修净收入的比例和估计期间摊销。估计未来净现金流量的数额和时间根据实际结果和更新的预测进行更新。各地区定期评估其商业MSR的减损情况。Regions拥有与DUS服务组合的大部分相关的三分之一损失份额担保。另外三分之二的亏损份额担保由房利美保留。亏损份额担保的估计公允价值计入综合资产负债表的其他负债。
参考注7有关金融资产服务的更多信息，请访问。
丧失抵押品赎回权的财产和其他不动产
为清偿债务而取得的其他房地产及若干其他资产(“丧失抵押品赎回权”)，以记录的贷款投资或估计公允价值减去出售物业的估计成本中较低者计入其他资产。在从贷款组合转移的日期，如果记录的贷款投资超过物业的估计公允价值减去估计出售成本，则记录减记免税额。各地区允许在转移之日起最长60天的时间内将最终冲销记录为对津贴的冲销，以便在必要时适当积累所有相关发票和更新的估值信息。转让后，地区至少每年从专业评估专家和/或第三方评估师那里获得评估。有关公允价值确定的其他讨论，请参阅下面的“公允价值计量”部分。在转移和额外的60天之后，任何进一步的减记都记录为其他非利息费用。出售丧失抵押品赎回权的财产和其他不动产的收益或损失计入其他非利息费用。
由于各种原因，分类为房舍和设备的资产不时被转移到持有以供出售。该等资产于其他资产中列账，以该资产的已记录投资或估计公允价值减去估计出售成本中较低者为准，以该物业于转让日期的评估价值为准。持有待售物业的任何调整均记为其他非利息支出。
衍生金融工具与套期保值活动
本公司订立衍生金融工具，以管理利率风险、促进资产/负债管理策略，以及管理其他风险。这些工具主要包括利率掉期、利率掉期期权、包括利率上限和下限的期权、欧洲美元期货、远期利率合约和远期销售承诺。所有衍生金融工具均按估计公允价值于综合资产负债表确认为其他资产或其他负债(如适用)。各地区与交易对手签订主要净额结算协议和/或要求抵押品来覆盖风险敞口。至少在某些情况下，无论信用评级如何，交易对手都会以零门槛提供抵押品。与交易对手进行交易的地区进行的大部分利率衍生品交易，都必须通过中央清算所进行强制清算。通过中央票据交换所清算的衍生品的变动保证金支付在法律上被描述为衍生品的结算。因此，这些头寸反映为已结算，没有公允价值在资产负债表和相关披露中列报。清算交易的交易对手风险有效地从执行经纪商转移到票据交换所，使各地区能够受益于各自票据交换所实施的风险缓解控制。
利率互换是根据名义金额交换利息的协议。利率互换使各地区面临与利率变化、利率波动性变化以及交易对手将无法履行的信用风险相关的市场风险。期权合约涉及在特定日期或一段时间内以特定价格买卖金融工具的权利。这些权利不必行使。一些期权合约，如利率下限，涉及根据特定指数的变化进行现金交换。利率下限是根据名义金额对冲利率下降的合同，通常与风险本金余额相关。利率下限使各地区面临与利率变化、利率波动性变化相关的市场风险，以及交易对手将无法履行的信用风险。远期利率合约是指在未来某一日期以特定价格或收益率买入或卖出金融工具的承诺。地区主要就可销售工具订立远期利率合约，这会使地区面临与标的金融工具价值变化相关的市场风险，以及交易对手将无法履行的信用风险。欧洲美元期货是欧洲美元存款的期货合约。欧洲美元期货使各地区面临与利率变化相关的市场风险。由于期货合约每天都是通过交易所的保证金过程进行现金结算，因此与欧洲美元期货相关的信用风险最小。远期销售承诺是指在未来某一日期以特定价格出售证券。远期销售承诺使各地区面临与市场价值变化相关的市场风险，以及交易对手将无法履行的信用风险。
本公司选择将某些衍生金融工具计入会计对冲，根据被对冲的风险，这些工具要么是公允价值对冲，要么是现金流量对冲。
公允价值对冲关系减少了资产、负债或公司承诺中被对冲风险的公允价值变化的风险敞口。在公允价值套期保值模式下，衍生工具公允价值变动的损益，以及套期项目公允价值变动的损益，在利息收入或

105
目录




在发生公允价值变动的期间，与被套期保值项目在同一收益表行项目中的利息支出。在衍生工具的公允价值变动未抵销对冲项目的公允价值变动的范围内，差额予以确认。被套期资产或负债的相应调整计入被套期项目的基准，而衍生工具公允价值的相应变动被记录为对其他资产或其他负债的调整(视情况而定)。
现金流对冲关系减少了对未来现金流或其他预测交易的可变性的风险敞口。对于现金流对冲关系，套期保值工具公允价值的全部变动将计入累计其他综合收益(亏损)，但不计入对冲效果评估的金额。在累计其他全面收益(亏损)中记录的金额在同一损益表项目的收益中确认，该套期保值项目的收益影响是在该套期保值项目影响收益的一个或多个期间内反映的。
本公司正式记录所有套期保值关系，以及进行各种套期保值交易的风险管理目标和策略。该公司定期进行定性和定量评估，以确定套期保值关系在抵消套期保值项目的公允价值或现金流变化方面是否非常有效，以及这种关系未来是否有望继续保持高效。
如果取消指定对冲关系，或如果对冲会计因对冲项目不再存在或不符合确定承诺的定义，或因为预测的交易很可能不会发生而终止，衍生工具将继续在综合资产负债表中按其估计公允价值计入其他资产或其他负债，公允价值变动在其他非利息支出中确认。根据确认公司承诺而记录的任何资产或负债将从合并资产负债表中删除，并在其他非利息支出中确认。根据预测交易的对冲而未确认并累计在累计其他全面收益(亏损)中的损益立即在其他非利息支出中确认。
本公司未选择应用对冲会计的衍生合约被分类为其他资产或负债，其损益与在资本市场收入或按揭收入(视何者适用而定)确认的公允价值变动有关，并在期内损益表中分类。这些头寸以及非衍生品工具用于缓解与客户衍生品交易、抵押贷款渠道和住宅MSR公允价值相关的经济和会计波动。
各地区签订利率锁定承诺，即承诺发放抵押贷款，贷款利率在融资之前确定，客户已锁定该利率。因此，该等承担按估计公允价值记录，而公允价值变动则记录于按揭收入或资本市场收入(视何者适用而定)。各地区也有与这些利率锁定承诺相关的相应远期销售承诺，这些承诺按估计公允价值记录，公允价值的变化记录在抵押贷款收入或资本市场收入中(视情况而定)。有关利率锁定承诺估值的其他信息，请参阅下面的“公允价值计量”部分。
各地区与希望免受未来可能的市场波动影响的客户签订各种衍生品协议。地区管理与这些衍生协议相关的市场风险。在这一投资组合中，公司选择不应用对冲会计的合同通过收益按市价计价，并包括在其他资产和其他负债中。
在选择对住宅MSR使用公允价值计量的同时，各地区开始使用各种衍生工具，以减轻住宅MSR在收益表中公允价值变化的影响。这一努力可能涉及使用各种衍生工具，包括但不限于远期、期货、掉期和期权。这些衍生品按估计公允价值列账，公允价值变动在抵押贷款收入中报告。
参考注21关于衍生金融工具和套期保值活动的进一步讨论和细节。
所得税
该公司采用资产负债法核算所得税，这要求为预期的未来税收后果确认递延税金资产和负债。在这种方法下，递延税项资产和负债是通过对财务报表账面金额与相应的资产和负债税基之间的差额适用联邦和州税率来确定的。递延税项资产也被记录为任何税项属性，如税收抵免和净营业亏损结转。递延税项资产和负债的净余额在合并资产负债表的其他资产或其他负债中(视情况而定)列报。联邦和州税率变化对递延税项资产和负债的任何影响都在包括颁布日期在内的期间的所得税费用中确认。本公司将本年度预计支付或退还的所得税金额反映为当期所得税支出或福利(视情况而定)。
该公司通过考虑所有可获得的正面和负面证据来确定递延税项资产的变现，包括近期经营业绩的影响、应税暂时性差异的未来冲销、不包括冲销暂时性差额的未来应税收入以及结转和税务筹划战略。对于不太可能变现的任何递延税项资产，计入估值拨备。
不确定的税收头寸产生的所得税收益使用确认和累积概率度量阈值进行核算。根据技术上的优点，如果税收优惠不是更有可能持续下去

106
目录




在审查过程中，公司记录了已确认所得税优惠的负债。如果基于技术优势，税收优惠更有可能持续下去，本公司利用累积概率计量，并记录相当于在与税务机关最终达成和解时可能实现的最大税收优惠金额超过50%的所得税优惠。公司在当期所得税支出中确认利息支出、利息收入和与未确认税收优惠相关的罚款。
该公司采用比例摊销法对其合格的经济适用房投资进行会计核算。这种方法将投资的摊余成本确认为所得税费用的一个组成部分。
递延会计方法用于产生投资税收抵免的投资。在这种方法下，投资税收抵免被确认为相关资产的减值。
参考注20关于所得税的进一步讨论。
库存股和股票回购
公司普通股的购买按成本入账。在回购之日，股东权益减去回购价格。在退休或为建设性退休而购买时，库存股将减去该等股票的成本，超出面值或声明价值的回购价格将记录在额外的实收资本中。如果公司随后重新发行库存股，库存股将减去库存股的成本，差额计入额外的实收资本或留存收益(视情况而定)。
根据最近的股票回购计划，回购的股票立即注销，因此不包括在库存股中。本公司与这些股份回购相关的政策是根据回购股份的面值减少其普通股，并因回购价格超过面值而减少其额外的实收资本。
股份支付
各地区发起股票计划，其中最常见的包括限制性股票(即未授予的普通股)单位、限制性股票奖励、绩效股票单位和股票期权。根据公允价值确认条款，本公司按股份支付入账，补偿成本根据授予日奖励的估计公允价值计量，并在以服务为基础的奖励所需服务期内以直线方式在综合财务报表中确认。限制性股票单位、限制性股票奖励或绩效股票单位的公允价值以授予当日地区普通股的收盘价确定。历史数据也被用来估计未来的员工流失，这是在计算估计的损失时考虑的。当实际没收不同于估计时，估计的没收会被调整，从而导致只对归属的奖励确认补偿成本。估计罚金变动的影响，通过在估计变动期间计入薪资和员工福利费用的累积追赶调整来确认。授予基于服务的股票期权的公允价值是在授予之日使用Black-Scholes期权定价模型和相关假设估计的。当确认补偿成本时，将记录一项递延税项资产，该递延税项资产代表对行使或解除限制的未来减税的估计。在基于股票的奖励被行使、取消、到期或解除限制时，公司可能被要求根据公司普通股的市场价格确认税费调整。
看见注17以供进一步讨论，并提供基于股份的支付的详细信息。
员工福利计划
各地区使用适用于年初资产公允市场价值和年内预期现金流的预期长期回报率来计算所有养老金计划资产的预期投资回报。如果截至年初，净收益或净亏损超过预期福利义务或计划资产市值较大者的10%，则包括在累积的其他全面收益中的净收益或净亏损的摊销至少应作为净定期收益成本的一个组成部分，这些净收益或亏损是由于与假设不同的经历和假设的变化而产生的，如果该净收益或亏损超过预期福利义务或计划资产的市场价值的10%，则该净收益或净亏损将作为净定期收益成本的一个组成部分计入。如果需要摊销，最低摊销额度是超额部分除以预期将根据计划获得福利的积极参与员工的平均剩余服务期。各地区将定期养老金净额和退休后福利成本的服务成本部分记录在合并损益表中的薪金和员工福利费用中。定期养老金净额和退休后福利成本的其他部分计入合并损益表中的其他非利息支出。地区使用第三方精算师计算在职参与员工的剩余服务期。此期间反映了预期人员流动率、退休前死亡率和其他适用的员工统计数据。
有关员工福利计划的进一步讨论和细节，请参阅附注18。
收入确认
利息收入
地区最大的收入来源是利息收入。利息收入的确认使用利息方法，该方法由基于书面合同(如贷款协议或证券合同)的非酌情公式驱动。

107
目录




存款账户手续费
存款账户手续费包括不足的基金手续费和其他手续费。当储户出示超过可用资金的付款项目时，就会赚取不充足的基金手续费，而各地区可以酌情提供完成交易所需的资金。
各地区通过为储户提供适当的保障和资金汇款，以及为储户提供支票成像或金库管理等可选服务(这些服务是应储户的要求进行的)，从而产生其他手续费。由于客户将资金保留在账户中，因此资金的适当保障和汇款费用按月确认。当客户使用所选服务执行交易(例如，执行ACH电汇)时，地区会确认其他可选服务的收入。
信用卡和自动取款机费用
信用卡和自动取款机费用包括信用卡、借记卡和自动取款机相关收入的总和。大部分费用是卡交换，各地区通过第三方网络将持卡人资金(或信用扩展)汇给商家，从而赚取费用。各地区在卡使用和资金汇出时履行每笔交易的履约义务。网络建立商家为每笔交易向区域汇款的交换费，并且区域从网络产生费用以促进与商家的交换。由于无法确定相关处理网络服务的价格和直接活动，各地区被视为这一安排中的代理商，并记录扣除相关成本后的交换收入。各地区还根据交换费和合同金额向某些商务卡持卡人支付对价。这些成本被确认为交换收入的减少。
卡和自动取款机手续费还包括允许区域持卡人从非区域自动取款机取款和允许非区域持卡人从区域自动取款机取款产生的自动取款机手续费收入。地区在处理取款时满足每笔交易的履行义务。地区不指导相关处理网络的服务活动，并在每笔交易中以净收入为代理确认收入。
投资管理和信托手续费收入
投资管理和信托费用收入是指提供给个人、企业和机构的资产管理服务产生的收入。Regions对信托的受益人负有信托责任，履行商定的服务，包括投资资产、定期向受益人报告以及提供有关信托的税务信息。作为这些信托和托管服务的交换，各地区从受益人那里收取费用收入，这是根据合同通过收费表确定的。随着服务的执行和提供给客户，区域对客户的履行义务主要是随着时间的推移而得到满足。
抵押贷款收入
抵押贷款收入和相关费用在赚取的地区为他人提供抵押贷款时予以确认。抵押贷款收入还包括各地区向其他金融机构或政府机构出售抵押贷款的收益或损失，这些收益或损失在每笔销售交易发生时确认。
资本市场收益
各地区通过融资活动产生资本市场手续费收入，这些活动包括证券承销和配售、贷款辛迪加和配售等收入来源，以及外汇、衍生品、并购和其他咨询服务。对于这些收入流，收入主要在某个时间点确认，该时间点与单个履约义务的履行情况一致，通常是在交易完成时。
证券承销和配售费用涉及向客户收取承销费的证券发行和分销。承销费是在交易结束时满足的单一履约义务，费用金额是基于交易价值的固定或可变百分比，交易价值可在交易完成时确定。
各地区通过向第三方提供投资基金辛迪加，从保障性住房投资中获得收入。地区将投资的主要收益转移给客户，并在交易结束日确认辛迪加收入。
银行拥有的人寿保险
银行拥有的人寿保险收入主要是指所持保险合同的现金退还价值增值所获得的收入和保险利益的收益。各地区按保单现金退回价值增值金额确认每期收入。保险收益的收入在确认索赔时确认。
商业信贷手续费收入

108
目录




商业信用证手续费收入包括信用证手续费和未使用的商业承诺费。各地区在一段时间内确认信用证手续费的收入。地区在承诺到期之日确认未使用的商业承诺费的收入。
投资服务费收入
投资服务费收入是指从投资咨询服务中赚取的收入。通过使用第三方运营商，Regions为其客户提供了满足客户财务需求和投资目标的投资产品。一旦选择了一种投资产品，客户就与承运人签订了一份保单。地区的履约义务是通过履行其将客户安排在投资工具中的责任来履行的，这些投资工具是地区根据商定的费用百分比从承运人那里赚取佣金的。此外，Regions与第三方经纪交易商有合同关系，提供全方位服务经纪和投资咨询活动。作为安排中的本金，各地区按毛额确认投资服务佣金。
保险收益
保险收益代表之前披露的诉讼的和解。保险收入在收到结算收入时确认。
证券收益(亏损)，净额
证券净收益或净亏损源于各地区的资产/负债管理过程。出售证券的收益或损失根据特定的识别方法确认，因为每笔出售交易都以出售证券的成本进行确认。
员工福利资产的市值调整
区域持有特定员工福利资产的资产，包括已定义资产和其他资产。该等资产按估计公允价值入账，并于每期确认市值变动。
其他杂项收入
其他杂项收入代表各种收入来源，包括支票订单费、电汇手续费和其他不寻常的收益(如果有的话)。对于支票订单费用，地区通过充当将客户与第三方支票提供商联系起来的代理来产生收入。对于电汇费用，各地区通过向储户提供电汇服务来产生收入。在这两种情况下，地区都在提供服务时确认收入。
每股金额
普通股每股收益的计算方法是将普通股股东可获得的净收入除以该期间已发行普通股的加权平均数。普通股每股摊薄收益的计算方法是：将普通股股东可获得的净收入除以该期间已发行普通股的加权平均数，再加上未偿还股票期权、限制性股票奖励和绩效股票奖励(如果稀释)的影响。参考注16有关更多信息，请访问.
公允价值计量
公允价值指引确立了使用公允价值计量资产和负债的框架，并将公允价值定义为出售资产或转移负债所收到的价格(退出价格)，而不是收购资产所支付的价格或承担负债所收到的价格(入场价)。公允价值计量应反映市场参与者在为资产或负债定价时使用的假设，包括关于特定估值技术固有风险、限制出售或使用资产的影响以及不良表现风险的假设。要求披露的信息包括根据公司用于得出公允价值计量的投入，按公允价值计量的资产负债表金额的分层。这些阶层包括：
•
一级估值，其中估值基于活跃市场(包括交易量充足的交易所和场外交易市场)交易的相同资产或负债的市场报价。
•
二级估值，其中估值是基于在活跃市场交易的类似工具的报价市场价格，在不活跃的市场上对相同或类似工具的报价，以及基于模型的估值技术，其所有重要假设在市场上都可以观察到，以及
•
3级估值，其中估值是由基于模型的技术生成的，这些技术使用了市场上看不到但基于公司特定数据的重要假设。这些无法观察到的假设反映了该公司自己对市场参与者将用来为资产或负债定价的假设的估计。估值技术通常包括期权定价模型、贴现现金流模型和类似技术，但也可能包括使用与标的资产或负债不可直接比较的资产或负债的市场价格。
按公允价值经常性计量的项目

109
目录




可供出售的债务证券、若干持有以供出售的按揭贷款、可售股本证券、住宅MSR、衍生资产及衍生负债均按公允价值经常性入账。以下是对这些资产和负债的估值方法的说明。
可供出售的债务证券由美国国债、各州和政治部门的债务、抵押贷款支持证券(包括机构证券)和其他债务证券组成。
•
美国国债的估值是基于相同资产在活跃交易所的报价市场价格。从第三方服务收到的美国国债定价基于市场方法，使用来自多个活跃做市商和实时交易系统的交易商报价。这些估值是一级衡量标准。
•
抵押贷款支持证券的估值主要使用类似证券的第三方定价服务提供的数据(如果适用)。这些第三方服务的定价通常基于市场方法，使用可观察到的输入，如基准收益率、报告的交易、经纪人/交易商报价、基准证券、TBA价格、发行人价差、出价和报价、月度付款信息和抵押品表现(如果适用)。这些估值是二级衡量标准。在没有此类可比数据的情况下，本公司根据市场上不易观察到的假设进行估值；这些估值是3级计量。
•
各州和政治分区的义务通常基于第三方定价服务的数据。估值基于一种市场方法，使用了基准收益率、MSRB报告的交易、重大事件通知和新发行数据等可观察到的输入。这些估值是二级衡量标准。在没有此类可比数据的情况下，本公司根据市场上不易观察到的假设进行估值；这些估值是3级计量。
•
其他债务证券根据1级、2级和3级衡量标准进行估值，具体取决于选定的定价方法，并主要使用来自第三方定价服务的数据进行估值。这些第三方服务的定价通常基于市场方法，使用可观察到的输入，如基准收益率、报告的交易、经纪/交易商报价、发行人价差、基准证券、买卖和跟踪报告的交易。
大多数地区可供出售的债务证券都是使用第三方定价服务进行估值的。为了验证与流动性投资证券(占可供出售的投资组合(例如抵押贷款支持证券)的绝大多数)相关的定价，各地区将从第三方定价服务收到的价格变化与市场因素的整体变化进行比较，以验证收到的定价。为了验证在可供出售的投资组合中收到的流动性较差的投资证券的定价，地区从第三方经纪人(交易商)那里收到证券样本的定价，然后将其与收到的定价进行比较。定价服务使用标准的可观察输入(如果可用)，例如：基准收益率、报告的交易、经纪-交易商报价、发行人价差、基准证券以及买卖等。对于某些安全类型，可能会使用其他输入，或者某些输入可能不适用。各地区通常不会调整收到的可供销售产品组合的定价。在价格调整的情况下，地区将该测量归类为3级测量。
持有供出售的按揭贷款由持有待售的住宅第一抵押贷款和商业抵押贷款组成。地区已选择通过应用公允价值选项来计量某些以公允价值出售的住宅和商业抵押贷款(请参阅中“公允价值选项”部分的其他讨论注22)。持有待售的住宅第一按揭贷款根据类似资产的交易市场价格(如有)和/或按市场利率折现的现金流进行估值，并根据证券化活动(包括服务价值和市场状况)进行调整，这是一种二级衡量标准。持有待售的商业抵押贷款是根据可比商业抵押贷款支持证券化的交易市场价格进行估值的，贷款将被放入其中，并根据利率和信用利差的变动进行调整，这是一种3级衡量标准，因为商业抵押贷款支持证券化债券的信用利差包括不可观察的投入。
有价证券，哪一个 主要由某些员工福利和货币市场基金持有的资产组成，根据活跃交易所的相同资产的报价市场价格进行估值；这些估值是一级衡量标准。
住宅按揭还款权使用期权调整价差估值方法进行估值，这是一种3级衡量标准。基本假设和估计价值至少每季度由从独立第三方收到的价值证实。看见注7有关金融资产服务的信息，以及与此估值相关的假设的更多细节。
衍生资产和负债，主要由利率、外汇和商品合约(包括远期、期货、期权和掉期)组成，计入综合资产负债表中的其他资产和其他负债(视情况而定)。利率掉期主要在场外交易市场交易，因此，价值是使用被广泛接受的贴现现金流模型来确定的，这是二级衡量标准。这些贴现现金流模型使用对未来现金支付/收入的预测，这些现金支付/收入以适当的指数利率贴现。地区利用OIS曲线作为公允价值计量输入，对利率和商品衍生品进行估值。预计的未来现金流来自假设的收益率曲线，这符合行业标准和惯例。这些估值是根据报告日的无担保信用风险进行调整的，该风险考虑了已过账的抵押品和主净额结算协议的影响。对于在场外交易市场交易的期权和期货合约，价值是使用基于市场利率和波动性的贴现现金流分析和期权定价模型来确定的，这是二级衡量标准。对拟贷款的利率锁定承诺

110
目录




对于销售和归类为信用衍生品的风险参与，使用期权定价模型进行估值，该模型纳入了重大的不可观察的投入，因此是3级衡量标准。
按公允价值非经常性计量的项目
有时，某些资产可能会在非经常性基础上按公允价值入账。这些非经常性公允价值调整通常是采用成本或公允价值较低的会计方法或在此期间减记的结果。例如，如果这些类别的资产的公允价值低于其成本基础，则在调整期末被视为公允价值。在没有调整的期间，资产一般不被视为公允价值。以下是在非经常性基础上按公允价值计量的资产所使用的估值方法的说明。
丧失抵押品赎回权的财产和其他不动产按记录的贷款投资或公允价值减去出售物业的估计成本中的较低者计入其他资产。基于类似工具的可观察交易或正式承诺销售价格的止赎财产的公允价值被归类为二级计量。如果没有正式承诺的销售价格，各地区还会从专业评估专家和/或第三方评估师那里获得估值。最新估值至少每年一次。丧失抵押品赎回权的财产超过既定的美元门槛，根据评估进行估值。评估由持有适当专业证书的第三方进行，并符合公认的评估标准，如“专业评估业务统一标准”所证明的那样。各地区与评估相关的政策符合1989年金融机构改革、恢复和执行法以及其他监管指导所制定的规定。专业估值被认为是二级测量，因为它们在很大程度上是基于可观察到的输入。各地区有一个集中的评估审查功能，负责审查对银行法规和指导方针以及评估标准的遵守情况的评估。基于这些评论, 当评估审查职能确定评估基于不适当的假设或评估中的市场数据没有充分支持评估中确定的市场价值结论时，各地区可对房地产评估中确定的市场价值结论进行调整(无论是作为其他房地产还是持有出售的贷款)。在评估审查职能确定评估基于不适当的假设或评估中提供的市场数据没有充分支持的情况下，各地区可对评估中确定的市场价值结论进行调整。对市值结论的调整是与专业估值专家和/或第三方评估师讨论的；未经双方同意的调整幅度微不足道。如果进行调整，必须基于可获得的足够信息，以支持对市场价值的另一种看法。当记录的贷款投资转移到丧失抵押品赎回权的房地产时，估计标准贴现率(至少每年更新一次)适用于某些商业和投资者房地产的评估金额。内部调整的估值被认为是3级计量，因为管理层使用的假设可能在市场上看不到。这些非经常性公允价值计量通常在收到最新报价、评估或第三方估值之日记录。
没有易于确定的公允价值的股权投资当与同一发行人进行相同或类似投资的可观察价格交易发生时，这些估值预期调整为估计公允价值；这些估值是3级计量。
持有待售贷款未选择公允价值选择权的公司按成本或公允价值中较低者入账，因此可按公允价值按非经常性基准报告。持有待售商业贷款的公允价值基于市场上无法观察到的特定于公司的数据。这些估值是3级衡量标准。
金融工具的公允价值
本公司在估计上文未披露的金融工具的公允价值时使用了以下方法和假设：
现金和现金等价物：综合资产负债表和现金流量表中报告的账面金额接近估计公允价值。由于这些金额通常与货币或高流动性资产有关，因此被认为是一级估值。
持有至到期的债务证券：持有至到期日的债务证券的公允价值以与相应的可供出售的债务证券相同的方式估计，公允价值按公允价值经常性计量。
贷款(不包括资本租赁)，扣除非劳动收入和贷款损失拨备后的净额采用收益法下的贴现现金流量法估算贷款组合的公允价值。贴现现金流方法依赖于对预定本金和利息支付的金额和时间、本金预付款和当前市场利率的假设。贷款组合根据贷款类型和信用质量进行分类。对于每个贷款类别，计算加权平均统计数据，如票面利率、年龄和剩余期限。这些是3级估值。
其他盈利资产(不包括股权投资和经营租赁)：综合资产负债表中报告的账面金额接近估计公允价值。虽然这些工具在市场上交易不活跃，但对它们进行估值所需的大部分投入都是积极报价的，可以通过外部来源进行验证。因此，这些都是二级估值。
存款：无息活期账户、有息交易账户、储蓄账户、货币市场账户和某些其他定期存款账户的公允价值为报告日的即期应付金额(即

111
目录




账面金额)。存单的公允价值是通过使用贴现现金流分析，基于市场与基准利率的利差来估计的。这些是二级估值。
短期和长期借款：综合资产负债表中报告的短期借款账面金额接近估计公允价值，被视为二级计量，因为类似工具在活跃的市场上交易。某些长期借款的公允价值是使用活跃市场上相同工具的报价市场价格估计的，并被视为一级计量。某些长期借款的公允价值是使用非活跃市场中相同工具的报价市场价格估计的，并被视为二级估值。否则，估值基于不具约束力的经纪商报价，被视为3级估值。
贷款承诺和信用证：这些表外工具的估计公允价值是基于为项目未来贷款资金提供资金的可能性，这些资金使用上述贷款方法进行贴现。溢价/折扣是根据承诺的平均剩余寿命内的货币时间价值和与监管要求相关的机会成本进行调整的。因为融资和贷款估值的概率在市场上是不可观察到的，被认为是公司特定的投入，所以这些是3级估值。
看见注22有关公允价值计量的更多信息，请访问.

112
目录





近期会计公告和会计变更
下表简要介绍了2019年采用的会计准则，以及未来采用时可能对各地区合并财务报表产生实质性影响的会计准则。
标准
描述
所需的采用日期
对地区财务报表或其他重大事项的影响
2019年通过(或部分通过)的标准
亚利桑那州立大学2016-02年度，租赁

ASU 2018-01，土地地役权过渡到主题842的实际权宜之计

ASU 2018-10，主题842的狭义修正

ASU 2018-11，主题842的目标改进

ASU 2018-20，针对出租人的小范围改进

ASU 2019-01，编撰改进
该ASU创建ASC主题842，租用，并取代主题840，租用。新的指导意见要求承租人在其资产负债表上记录一项使用权资产和相当于未来租金支付现值的相应负债，租期超过一年。*出租人会计没有重大变化；但有一定的改进，使出租人会计与承租人会计模式和主题606，与客户的合同收入保持一致。本指南扩大了所需披露的数量和质量。
2019年1月1日
各地区于2019年1月1日采用了可选的过渡方法，允许采用修改后的追溯采用方法，对留存收益进行非实质性累积影响调整，而无需重复可比期间。各地区选择了一揽子实际权宜之计的救济方案，不需要重新评估租约的存在、分类和初始直接成本。各地区还对期限不到一年的短期租赁适用了豁免，根据这一规定，各地区不在资产负债表上确认租赁负债或使用权资产，而是视情况将租赁付款确认为租赁期内的一项费用。对于财产租赁，各地区没有选择将租赁和非租赁组成部分结合起来的切实可行的权宜之计。

该标准导致对经营性租赁的使用权资产和租赁负债的确认，而融资租赁的会计基本保持不变。采用该标准后，截至2019年1月1日，营业租赁的额外使用权资产和租赁负债约为4.51亿美元。

经营租赁使用权资产和负债于开始日根据租赁期内租赁付款的现值确认。由于大多数租约没有说明隐含利率，各地区利用基于开始日期可用信息的递增借款利率来确定租赁付款的现值。租赁条款可以包括在合理确定将行使选择权时延长或终止租约的选择权。租赁费用在租赁期内以直线方式确认。
亚利桑那州立大学2017-08年度应收账款-不可退还的费用和其他费用
本ASU修订子主题310-20应收账款-不可退还的费用和其他成本，以缩短某些以溢价持有的购买的可赎回债务证券的摊销期限，使其达到最早的赎回日期。目前的指导方针一般要求实体摊销溢价，作为对票据合同期限的收益率调整。人们普遍预计，缩短摊销期限将使利息收入的确认与纳入标的证券定价的预期更紧密地结合在一起。有关修订并不影响折扣的会计处理。该ASU应在修改后的追溯基础上采用。
2019年1月1日

该指南的通过没有产生实质性的影响。


113
目录




标准
描述
所需的采用日期
对地区财务报表或其他重大事项的影响
2019年通过(或部分通过)的标准(续)
亚利桑那州立大学2018-07，
薪酬-股票薪酬
本ASU修订并扩大了主题718“薪酬-股票薪酬”的范围，以包括为非雇员获取商品和服务的基于股份的支付交易。在这一指导下，向非员工和员工支付股份的会计将基本一致。股权分类的非雇员奖励的衡量现在将固定在授予日期。
2019年1月1日


该指南的通过没有产生实质性的影响。
ASU 2018-09，编纂改进
FASB发布本ASU是为了澄清、改进和纠正编纂中的错误。ASU包括9项修正案，这些修正案影响到广泛的主题，包括企业合并、债务、衍生品和对冲，以及固定缴款养老金计划。一些修正案不需要过渡指导，自发布之日起生效，而另一些修正案将适用于2019年开始的地区。
2019年1月1日

该指南的通过没有产生实质性的影响。
ASU 2018-16，衍生工具和套期保值
本ASU修订了主题815，衍生品和对冲，以扩大美国基准利率在应用对冲会计时允许的列表。修正案允许所有选择将对冲会计应用于ASC 815、衍生品和对冲下的基准利率对冲的实体，除了四个符合条件的美国基准利率外，还可以使用基于SOFR的OIS利率作为美国基准利率。这些修订应前瞻性地适用于限定在通过之日或之后签订的新的或重新指定的对冲关系。
2019年1月1日
该指南的通过没有产生实质性的影响。
ASU 2019-07，响应SEC的披露更新和简化倡议的编撰改进
美国证券交易委员会将美国证券交易委员会关于信息披露更新和简化与投资公司报告现代化的最终规则纳入其中。2018年，美国证交会发布了第33-10532号版本，披露更新和简化，修改了某些已变得多余、过时或被取代的披露要求。
2019年7月19日

自发行之日起生效。
该指南的通过没有产生实质性的影响。


114
目录




标准
描述
所需的采用日期
对地区财务报表或其他重大事项的影响
尚未采用的标准
ASU 2016-13，金融工具信用损失计量

ASU 2018-19，对主题326的编纂改进

ASU 2019-04，主题326的编撰改进

ASU 2019-05，有针对性地过渡到主题326

ASU 2019-11，金融工具-信贷损失

本ASU修订了主题326“金融工具-信用损失”，以当前的预期信用损失法(CECL)取代当前的已发生损失会计模型，该方法适用于以摊销成本和其他信贷承诺计量的金融工具。修正案要求实体在估计当前预期的信贷损失时，考虑所有可用的相关信息，包括关于过去事件、当前状况以及合理和可支持的预测的细节。由此产生的信贷损失拨备是为了反映实体预计不会收取的摊余成本基础部分。修正案还取消了目前购买的信用减值贷款和债务证券的会计模式。采用时需要额外的定量和定性披露。虽然CECL模式不适用于可供出售的债务证券，但ASU确实要求实体在确认可供出售证券的信贷损失时记录拨备，而不是通过直接冲销来降低证券的摊销成本。应在修改后的追溯基础上采用ASU。在通过时已根据ASC 310-30核算贷款的实体，应前瞻性地适用本修正案中关于购买信用不良资产的指导意见。

2020年1月1日
各地区预计，9.14亿美元的信贷损失拨备在通过后将增加约5亿美元。这一估计基于截至2020年1月1日的贷款敞口余额和地区内部开发的宏观经济预测，与2019年12月31日的宏观经济环境相比，该预测提供了两年合理和可支持的预测期内相对稳定的宏观经济环境。在预测期过后，公司将恢复较长期的历史亏损经验，并对预付款进行调整，以估计剩余寿命内的亏损。
领养时免税额的估计增加主要是由于消费者投资组合部门的大幅增长，特别是住宅第一抵押贷款、房屋净值贷款、房屋净值额度和间接其他消费者。对住宅一级抵押贷款和房屋净值类别的影响主要是因为它们的到期时间较长。此外，间接-其他消费者阶层中有很大一部分是通过第三方进行的无担保贷款，这会产生更高的损失率。在CECL下，这些较高的损失率再加上整个贷款寿命的估计，导致了一个明显更大的津贴估计。
包括治理、数据、预测和模型控制在内的一套控制措施已经到位，以支持披露的估计。
这一影响将反映为留存收益减少约3.75亿美元，递延税项资产增加约1.25亿美元。联邦银行监管机构通过允许分阶段实施影响，为各地区打算采用的初始资本减少提供了救济，以便分阶段实施25%的过渡额，并在第四年开始时完全认识到采用的影响。2020年采用CECL也可能影响地区的持续收益，可能是实质性的，部分原因是贷款组合结构的变化，信用指标的变化，以及宏观经济预测的变化。

各地区预计，可供出售或持有至到期的证券不会有实质性补贴。大多数持有至到期的投资组合由机构支持的证券组成，这些证券本身就有无形的损失风险。
ASU 2017-04，简化商誉减损测试
本ASU修正了350主题、无形资产-商誉和其他，并取消了商誉减值测试中的步骤2。
2020年1月1日
各地区自2020年1月1日起采用本指导意见，未产生实质性影响。
ASU 2018-15，客户在云计算安排中支付的费用的核算
本ASU修订主题350-40，无形资产-商誉和其他-内部使用软件，涉及客户在供应商托管的云计算安排(即服务合同)中产生的实施、设置和其他前期成本。客户将采用与拥有软件许可证的安排相同的标准来资本化实施成本。修订还规定了资本化实施成本和相关摊销费用的资产负债表、损益表和现金流量分类，并要求额外的定量和定性披露。
2020年1月1日
各地区自2020年1月1日起采用本指导意见，未产生实质性影响。
ASU 2018-17，有针对性地改进可变利益实体的关联方指南
本ASU修订了主题810“合并指南”，内容涉及在确定支付给决策者和服务提供商的费用是否为可变利益时，所有报告实体如何评估通过共同控制安排中的关联方持有的间接利益。
2020年1月1日
各地区自2020年1月1日起采用本指导意见，未产生实质性影响。



115
目录




标准
描述
所需的采用日期
对地区财务报表或其他重大事项的影响
尚未采用的标准(续)
ASU 2019-04，主题815和825的编撰改进
本ASU修正了主题815(衍生品和套期保值)，澄清了公司之前采用的ASU 2017-12。修订明确了用于衡量利率风险部分条款对冲的公允价值变化的术语。修正案还就部分期限对冲的基数调整摊销提供了额外的指导。

本ASU还修正了主题825“金融工具”，澄清了公司先前采用的ASU 2016-01。修正案澄清，当为相同或类似的投资确定有序交易时，实体必须根据主题820以公允价值重新计量没有易于确定的公允价值的证券。
2020年1月1日
各地区自2020年1月1日起采用本指导意见，未产生实质性影响。

ASU 2019-08薪酬-股票薪酬(主题718)和与客户合同的收入(主题606)
本次更新中的修改要求实体通过应用主题718中的指导来衡量授予客户的基于股份的支付奖励并对其进行分类。被记录为交易价格降低的金额需要根据根据主题718计量的基于股份的支付奖励的授予日期公允价值来计量。授予日期是设保人(供应商)和受让人(客户)就股份支付奖励的关键条款和条件达成相互理解的日期。奖励的分类和随后的测量遵循主题718中的指导，除非随后修改了基于股份的支付奖励并且受让者不再是客户。
2020年1月1日
各地区自2020年1月1日起采用本指导意见，未产生实质性影响。

ASU 2019-12所得税(主题740)-简化所得税会计

本次更新中的修订通过删除主题740中的一般原则的某些例外，简化了所得税的会计处理。修正案还通过澄清和修改现有指南，改进了对主题740其他领域的GAAP的一致适用和简化。


2021年1月1日
各地区正在评估采用后的影响；然而，预计影响不会很大。



116
目录




注2.可变利息实体
根据权威会计文献的定义，区域涉及各种被认为是VIE的实体。一般来说，VIE是指没有拥有实质性投票权的股权投资者或没有为实体提供足够财务资源支持其活动的股权投资者的公司、合伙企业、信托或其他法律结构。下面讨论对哪些地区有重大兴趣的VIE。
保障性住房税收抵免投资
各地区定期投资于各种有限合伙企业，这些合伙企业赞助保障性住房项目，这些项目通过债务和股权相结合的方式获得资金。这些伙伴关系符合VIE的定义。地区使用比例摊销法来核算这些投资。由于普通合伙人管理活动的性质，各地区不是这些伙伴关系的主要受益者。有关更多详细信息，请参见注释1。此外，各地区与某些有限合伙企业有贷款或信用证承诺。贷款和信用证的资金部分被分类为商业和工业贷款或投资者房地产贷款，适用于#年。注5.
各地区经济适用房税收抵免投资及相关贷款和信用证摘要，代表各地区截至12月31日具体如下： 
 
2019
 
2018
 
(单位：百万)
包括在其他资产中的保障性住房税收抵免投资
$
932

 
$
1,021

其他负债中包括的负担不起的住房税收抵免承诺
213

 
289

贷款和信用证承诺
265

 
329

贷款和信用证承诺的资金部分
157

 
166


 
2019
 
2018
 
2017
 
(单位：百万)
已确认的税收抵免和其他税收优惠
$
165

 
$
174

 
$
189

计入所得税拨备的税收抵免摊销费用
131

 
137

 
160


除了上面讨论的投资外，各地区还联合了保障性住房投资。在这些银团交易中，地区创建经济适用房基金，其中子公司是普通合伙人或管理成员，并将有限合伙权益出售给第三方。地区的普通合伙人或管理成员的利益代表着对保障性住房基金的微不足道的兴趣。保障性住房基金符合VIE的定义。由于地区不是主要受益者，也没有重大利益，这些投资没有合并。在…2019年12月31日和2018因此，各地区在保障性住房投资中的一般合伙权益的价值无关紧要。
其他投资
其他被确定为VIE的投资包括CRA项目、SBIC和其他杂项投资。地区权益法投资摘要，代表地区截至的最大亏损敞口12月31日具体如下：
 
2019
 
2018
 
(单位：百万)
总权益法投资
$
176

 
$
122

无资金的权益法承诺
72

 
49

包括在其他资产中的净资金权益法投资
$
104

 
$
73


注3.停产经营
2018年4月4日，Regions达成股票购买协议，将Regions Insurance Group，Inc.及其相关附属公司出售给BB&T Insurance Holdings，Inc.(现为Truist Insurance Holdings，Inc.)。这笔交易于2018年7月2日完成。与这笔交易相关的收益达#美元。281百万(美元)196税后(百万美元)。
与该协议有关，出售实体的结果在公司的综合损益表中单独报告，作为所有呈报期间的非持续业务。
2012年1月11日，Regions签订了一项股票购买协议，将Morgan Keegan和相关附属公司出售给Raymond James。这笔交易于2012年4月2日完成。地区投资管理公司(前身为摩根资产管理公司)地区信托公司(Regions Trust)不包括在此次出售中。关于交易的结束，各地区同意赔偿雷蒙德·詹姆斯(Raymond James)与交易前活动有关的所有诉讼事宜。看见附注24以供相关披露。

117
目录




出售的Morgan Keegan实体的经营业绩在合并损益表中作为所有期间的非持续经营单独列报。
下表显示了2018年作为非持续业务出售的Regions Insurance Group，Inc.实体的运营结果：
 
截至十二月三十一日止的年度
 
2018
 
2017
 
(单位：百万)
利息收入
$
1

 
$
1

利息支出
—

 
—

净利息收入
1

 
1

非利息收入：
 
 
 
证券收益(亏损)，净额
(1
)
 
3

保险佣金及费用
69

 
140

出售业务的收益
281

 
—

其他
—

 
3

非利息收入总额
349

 
146

非利息支出：
 
 
 
薪金和员工福利
49

 
96

入住费净额
3

 
6

家具和设备费用
2

 
4

其他
16

 
30

非利息支出总额
70

 
136

所得税前非持续经营所得
280

 
11

所得税费用(福利)
84

 
(5
)
非持续经营所得的税后净额
$
196

 
$
16



下表显示了Regions Insurance Group，Inc.实体和Morgan Keegan and Company，Inc.及其相关附属公司作为非连续性业务的运营简明结果：
 
截至十二月三十一日止的年度
 
2019
 
2018
 
2017
 
(单位为百万，每股数据除外)
所得税前非持续经营所得
$
—

 
$
271

 
$
19

所得税费用(福利)
—

 
80

 
(3
)
非持续经营所得的税后净额
$
—

 
$
191


$
22

非持续经营的每股普通股收益：
 
 
 
 
 
基本信息
$
0.00

 
$
0.18

 
$
0.02

稀释
$
0.00

 
$
0.17

 
$
0.02












118
目录




注4.债务证券
时代持有至到期的债务证券和可供出售的债务证券的摊销成本、未实现损益总额和估计公允价值如下：
 
2019年12月31日
 
 
 
在保监处获得认可(1)
 
 
 
在OCI中不被认可
 
 
 
摊销
成本
 
未实现毛利
 
未实现亏损总额
 
账面价值
 
毛收入
未实现
收益
 
毛收入
未实现
损失
 
估计数
公平
价值
 
(单位：百万)
持有至到期的债务证券：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
抵押贷款支持证券：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
住宅中介机构
$
736

 
$
—

 
$
(26
)
 
$
710

 
$
22

 
$
—

 
$
732

商业代理
625

 
—

 
(3
)
 
622

 
20

 
(2
)
 
640

 
$
1,361

 
$
—

 
$
(29
)
 
$
1,332

 
$
42

 
$
(2
)
 
$
1,372

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
可供出售的债务证券：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
美国国债
$
180

 
$
2

 
$
—

 
$
182

 
 
 
 
 
$
182

联邦机构证券
42

 
1

 
—

 
43

 
 
 
 
 
43

抵押贷款支持证券：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
住宅中介机构
15,336

 
218

 
(38
)
 
15,516

 
 
 
 
 
15,516

住宅非中介组织
1

 
—

 
—

 
1

 
 
 
 
 
1

商业代理
4,720

 
77

 
(31
)
 
4,766

 
 
 
 
 
4,766

商业性非代理性组织
639

 
8

 
—

 
647

 
 
 
 
 
647

公司和其他债务证券
1,414

 
38

 
(1
)
 
1,451

 
 
 
 
 
1,451

 
$
22,332

 
$
344

 
$
(70
)
 
$
22,606

 
 
 
 
 
$
22,606

 
 
2018年12月31日
 
 
 
在保监处获得认可(1)
 
 
 
在OCI中不被认可
 
 
 
摊销
成本
 
未实现毛利
 
未实现亏损总额
 
账面价值
 
毛收入
未实现
收益
 
毛收入
未实现
损失
 
估计数
公平
价值
 
(单位：百万)
持有至到期的债务证券：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
抵押贷款支持证券：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
住宅中介机构
$
883

 
$
—

 
$
(32
)
 
$
851

 
$
1

 
$
(10
)
 
$
842

商业代理
634

 
—

 
(3
)
 
631

 
—

 
(13
)
 
618

 
$
1,517

 
$
—

 
$
(35
)
 
$
1,482

 
$
1

 
$
(23
)
 
$
1,460

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
可供出售的债务证券：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
美国国债
$
284

 
$
—

 
$
(4
)
 
$
280

 
 
 
 
 
$
280

联邦机构证券
43

 
—

 
—

 
43

 
 
 
 
 
43

抵押贷款支持证券：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
住宅中介机构
17,064

 
26

 
(466
)
 
16,624

 
 
 
 
 
16,624

住宅非中介组织
2

 
—

 
—

 
2

 
 
 
 
 
2

商业代理
3,891

 
8

 
(64
)
 
3,835

 
 
 
 
 
3,835

商业性非代理性组织
768

 
2

 
(10
)
 
760

 
 
 
 
 
760

公司和其他债务证券
1,206

 
2

 
(23
)
 
1,185

 
 
 
 
 
1,185

 
$
23,258

 
$
38

 
$
(567
)
 
$
22,729

 
 
 
 
 
$
22,729


_________
(1)
保监处确认的持有至到期证券的未实现亏损总额是由于2013年第二季度可供出售的证券转让至持有至到期证券所致。
账面价值为$8.3十亿和$7.9十亿在…2019年12月31日和2018分别承诺获得公共资金、信托存款和某些借款安排。包括在质押证券总额中的$24百万在这两个地点都有担保的美国国债2019年12月31日和2018.

119
目录




持有至到期的债务证券和可供出售的债务证券的摊余成本和估计公允价值2019年12月31日按合同到期日计算，如下所示。预期到期日将不同于合同到期日，因为借款人可能有权催缴或预付债务，无论是否有催缴或预付罚款。
 
摊销
成本
 
估计数
公允价值
 
(单位：百万)
持有至到期的债务证券：
 
 
 
抵押贷款支持证券：
 
 
 
住宅中介机构
$
736

 
$
732

商业代理
625

 
640

 
$
1,361

 
$
1,372

可供出售的债务证券：
 
 
 
在一年或更短的时间内到期
$
79

 
$
79

在一年到五年后到期
1,089

 
1,110

在五年到十年后到期
415

 
432

十年后到期
53

 
55

抵押贷款支持证券：
 
 
 
住宅中介机构
15,336

 
15,516

住宅非中介组织
1

 
1

商业代理
4,720

 
4,766

商业性非代理性组织
639

 
647

 
$
22,332

 
$
22,606


下表列出了持有至到期的债务证券和可供出售的债务证券的未实现亏损总额和相关估计公允价值。2019年12月31日和2018。对于从可供出售转至持有至到期日的债务证券，下表中的分析是将该证券的原始摊销成本与其当前估计公允价值进行比较。这些证券分为连续未实现亏损不到12个月和12个月或更长时间的投资。
 
2019年12月31日
 
不到12个月
 
12个月或更长时间
 
总计
 
估计数
公平
价值
 
毛收入
未实现
损失
 
估计数
公平
价值
 
毛收入
未实现
损失
 
估计数
公平
价值
 
毛收入
未实现
损失
 
(单位：百万)
持有至到期的债务证券：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
抵押贷款支持证券：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
住宅中介机构
$
82

 
$
—

 
$
501

 
$
(5
)
 
$
583

 
$
(5
)
商业代理
—

 
—

 
127

 
(5
)
 
127

 
(5
)
 
$
82

 
$
—

 
$
628

 
$
(10
)
 
$
710

 
$
(10
)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
可供出售的债务证券：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
抵押贷款支持证券：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
住宅中介机构
2,402

 
(11
)
 
2,505

 
(27
)
 
4,907

 
(38
)
商业代理
1,449

 
(31
)
 
73

 
—

 
1,522

 
(31
)
公司和其他债务证券
19

 
—

 
32

 
(1
)
 
51

 
(1
)
 
$
3,870

 
$
(42
)
 
$
2,610

 
$
(28
)
 
$
6,480

 
$
(70
)
 

120
目录




 
2018年12月31日
 
不到12个月
 
12个月或更长时间
 
总计
 
估计数
公平
价值
 
毛收入
未实现
损失
 
估计数
公平
价值
 
毛收入
未实现
损失
 
估计数
公平
价值
 
毛收入
未实现
损失
 
(单位：百万)
持有至到期的债务证券：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
抵押贷款支持证券：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
住宅中介机构
$
—

 
$
—

 
$
842

 
$
(42
)
 
$
842

 
$
(42
)
商业代理
486

 
(7
)
 
132

 
(9
)
 
618

 
(16
)
 
$
486

 
$
(7
)
 
$
974

 
$
(51
)
 
$
1,460

 
$
(58
)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
可供出售的债务证券：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
美国国债
$
—

 
$
—

 
$
261

 
$
(4
)
 
$
261

 
$
(4
)
抵押贷款支持证券：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
住宅中介机构
2,830

 
(37
)
 
11,010

 
(429
)
 
13,840

 
(466
)
商业代理
1,073

 
(13
)
 
2,254

 
(51
)
 
3,327

 
(64
)
商业性非代理性组织
229

 
(1
)
 
404

 
(9
)
 
633

 
(10
)
公司和其他债务证券
659

 
(11
)
 
310

 
(12
)
 
969

 
(23
)
 
$
4,791

 
$
(62
)
 
$
14,239

 
$
(505
)
 
$
19,030

 
$
(567
)

上表未实现亏损头寸中的个人债务头寸数量从1,379在…2018年12月31日至500在…2019年12月31日。这个减少量证券数量和未实现亏损总额的下降主要是由于市场利率的变化。在存在未实现亏损的情况下，没有迹象表明上表中相关头寸的信贷出现不利变化。由于与这些职位有关，管理层认为，除了下面讨论的那些以外，截至那些日期，没有任何个人未实现亏损代表OTTI。本公司不打算出售，也不太可能要求本公司出售其摊销成本基准收回之前的仓位，这些仓位可能已经到期。
作为公司评估OTTI的正常流程的一部分，管理层确实确定了有限数量的被认为存在OTTI的职位2019.
下表显示了出售持续经营中可供出售的债务证券的已实现毛利和已实现毛损。卖出证券的成本是根据具体的识别方法计算的。
 
2019
 
2018
 
2017
 
(单位：百万)
已实现毛利
$
16

 
$
4

 
$
22

已实现亏损总额
(43
)
 
(1
)
 
(5
)
OTTI
(1
)
 
(2
)
 
(1
)
可供出售的债务证券净收益(亏损)(1)
$
(28
)
 
$
1

 
$
16

_________
(1) 以上证券收益(损失)、净余额不包括$3百万在2017年期间获得认可。
注5.贷款
这个下表显示了各地区贷款组合在扣除非劳动收入后按部门和类别划分的分布情况。12月31日:
 
2019
 
2018
 
(单位：百万美元)
工商业
$
39,971

 
$
39,282

商业房地产抵押贷款-业主自住
5,537

 
5,549

商业房地产建筑.业主自住
331

 
384

总商业广告
45,839

 
45,215

商业投资者房地产抵押贷款
4,936

 
4,650

商业投资者房地产建设
1,621

 
1,786

投资者房地产总量
6,557

 
6,436

住宅第一按揭
14,485

 
14,276

房屋净值
8,384

 
9,257

间接-车辆
1,812

 
3,053

间接-其他消费者
3,249

 
2,349

消费信用卡
1,387

 
1,345

其他消费者
1,250

 
1,221

总消费额
30,567

 
31,501

贷款总额，扣除非劳动收入后的净额(1)
$
82,963

 
$
83,152


_________
(1)
贷款是扣除非劳动收入、未摊销折扣和保费以及净递延贷款成本后的净额列示的。$11百万和$(4)百万在…2019年12月31日和2018，分别为。
在.期间2019和2018，购买的地区大约$1.5十亿和$503百万间接贷款--分别是来自第三方的其他消费贷款和商业和工业贷款。
2019年1月，由于利润率压缩影响了投资组合的整体回报，各地区决定停止间接汽车贷款业务。这些地区于2019年第一季度停止发放新的间接汽车贷款，并在2019年第二季度末完成任何正在进行的间接汽车贷款关闭。该公司将继续经营直接汽车贷款业务。
在…2019年12月31日, $21.6十亿在证券方面，各地区持有的符合条件的净贷款被质押，以确保从FHLB获得当前和潜在的借款。在…2019年12月31日，另加$22.7各地区持有的符合条件的净贷款中有10亿美元被质押给FRB用于潜在借款。
有关各地区在商业和工业贷款组合中包括的销售型、直接融资和杠杆租赁方面的投资详情，请参阅附注14。
附注6.信贷损失拨备
各地区每季度确定适当的津贴水平。该方法在注1中进行了说明。
信贷损失拨备的前滚
下表按投资组合分类列出了截至该年度的信贷损失拨备分析。2019年12月31日, 2018和2017。贷款损失准备总额和相关的贷款组合期末余额被细分，以详细说明通过单独评估和集体评估减值所得的金额。与个别评估贷款有关的贷款损失拨备可归因于非应计商业和投资者房地产贷款准备金以及所有TDR。与集体评估贷款相关的贷款损失准备和贷款组合期末余额可归因于投资组合的其余部分。

121
目录




 
2019
 
商业广告
 
投资者：雷亚尔
地产
 
消费者
 
总计
 
(单位：百万)
贷款损失拨备，2019年1月1日
$
520

 
$
58

 
$
262

 
$
840

贷款损失准备金(贷方)
138

 
(16
)
 
265

 
387

贷款损失：
 
 
 
 
 
 
 
冲销
(150
)
 
(1
)
 
(292
)
 
(443
)
恢复
29

 
4

 
52

 
85

贷款净损失
(121
)
 
3

 
(240
)
 
(358
)
贷款损失拨备，2019年12月31日
537

 
45

 
287

 
869

无资金信贷承诺准备金，2019年1月1日
47

 
4

 
—

 
51

为无资金来源的信贷损失拨备(信贷)
(6
)
 
—

 
—

 
(6
)
无资金信贷承诺准备金，2019年12月31日
41

 
4

 
—

 
45

信贷损失拨备，2019年12月31日
$
578

 
$
49

 
$
287

 
$
914

贷款损失期末拨备部分：
 
 
 
 
 
 
 
单独评估损害情况
$
120

 
$
4

 
$
29

 
$
153

集体评估减损情况
417

 
41

 
258

 
716

贷款损失拨备总额
$
537

 
$
45

 
$
287

 
$
869

贷款组合期末余额部分：
 
 
 
 
 
 
 
单独评估损害情况
$
537

 
$
34

 
$
381

 
$
952

集体评估减损情况
45,302

 
6,523

 
30,186

 
82,011

评估减值的贷款总额
$
45,839

 
$
6,557

 
$
30,567

 
$
82,963



 
2018
 
商业广告
 
投资者：雷亚尔
地产
 
消费者
 
总计
 
(单位：百万)
贷款损失拨备，2018年1月1日
$
591

 
$
64

 
$
279

 
$
934

贷款损失准备金(贷方)
32

 
(5
)
 
202

 
229

贷款损失：
 
 
 
 
 
 
 
冲销
(148
)
 
(9
)
 
(276
)
 
(433
)
恢复
45

 
8

 
57

 
110

贷款净损失
(103
)
 
(1
)
 
(219
)
 
(323
)
贷款损失拨备，2018年12月31日
520

 
58

 
262

 
840

无资金信贷承诺准备金，2018年1月1日
49

 
4

 
—

 
53

为无资金来源的信贷损失拨备(信贷)
(2
)
 
—

 
—

 
(2
)
无资金信贷承诺准备金，2018年12月31日
47

 
4

 
—

 
51

信贷损失拨备，2018年12月31日
$
567

 
$
62

 
$
262

 
$
891

贷款损失期末拨备部分：
 
 
 
 
 
 
 
单独评估损害情况
$
104

 
$
2

 
$
26

 
$
132

集体评估减损情况
416

 
56

 
236

 
708

贷款损失拨备总额
$
520

 
$
58

 
$
262

 
$
840

贷款组合期末余额部分：
 
 
 
 
 
 
 
单独评估损害情况
$
490

 
$
25

 
$
419

 
$
934

集体评估减损情况
44,725

 
6,411

 
31,082

 
82,218

评估减值的贷款总额
$
45,215

 
$
6,436

 
$
31,501

 
$
83,152




122
目录




 
2017
 
商业广告
 
投资者：雷亚尔
地产
 
消费者
 
总计
 
(单位：百万)
贷款损失拨备，2017年1月1日
$
753

 
$
85

 
$
253

 
$
1,091

贷款损失准备金(贷方)
(28
)
 
(42
)
 
220

 
150

贷款损失：
 
 
 
 
 
 
 
冲销
(176
)
 
(2
)
 
(256
)
 
(434
)
恢复
42

 
23

 
62

 
127

贷款净损失
(134
)
 
21

 
(194
)
 
(307
)
贷款损失拨备，2017年12月31日
591

 
64

 
279

 
934

无资金信贷承诺准备金，2017年1月1日
64

 
5

 
—

 
69

为无资金来源的信贷损失拨备(信贷)
(15
)
 
(1
)
 
—

 
(16
)
无资金信贷承诺准备金，2017年12月31日
49

 
4

 
—

 
53

信贷损失拨备，2017年12月31日
$
640

 
$
68

 
$
279

 
$
987

贷款损失期末拨备部分：
 
 
 
 
 
 
 
单独评估损害情况
$
171

 
$
8

 
$
47

 
$
226

集体评估减损情况
420

 
56

 
232

 
708

贷款损失拨备总额
$
591

 
$
64

 
$
279

 
$
934

贷款组合期末余额部分：
 
 
 
 
 
 
 
单独评估损害情况
$
756

 
$
96

 
$
706

 
$
1,558

集体评估减损情况
41,884

 
5,738

 
30,767

 
78,389

评估减值的贷款总额
$
42,640

 
$
5,834

 
$
31,473

 
$
79,947



投资组合细分风险因素
下面描述与每个投资组合细分相关的风险特征。
商业广告-商业投资组合部分包括向商业客户提供的商业和工业贷款，用于正常业务运营，为营运资金需求、设备采购或其他扩张项目提供资金。商业地产还包括向经营性企业发放的业主自住型商业地产抵押贷款，这是对土地和建筑物进行长期融资的贷款，由经营性业务产生的现金流偿还。业主自住建筑贷款是向商业企业发放的，用于开发土地或建造建筑物，偿还款项来自借款人的业务收入。这一投资组合中的收款风险是由基础借款人的信誉，特别是客户业务运营的现金流，以及对市场大宗商品价格波动的敏感性驱动的。
投资者房地产--房地产开发贷款通过与物业经营、出售或再融资相关的现金流偿还。这一投资组合部分包括对房地产开发商或投资者的信贷延伸，这些投资者的还款依赖于房地产的销售或房地产抵押品产生的收入。地区投资者房地产投资组合的一部分由地区市场内住宅产品类型(土地、独户和公寓贷款)担保的贷款组成。此外，这些贷款还用于资助创收物业，如公寓楼、写字楼和工业楼，以及零售购物中心。这一投资组合领域的贷款对房地产估值特别敏感。
消费者-消费者投资组合部分包括住宅第一抵押贷款、房屋净值、间接车辆、间接其他消费者、消费信用卡和其他消费贷款。住宅第一按揭贷款是指向消费者提供的贷款，用于为住房融资。这些贷款通常通过15至30年限，在大多数情况下，延长到借款人，为他们的主要住所提供资金。房屋净值贷款包括房屋净值贷款和信用额度。这种类型的贷款以借款人住所的第一或第二抵押贷款为担保，允许客户以房屋净值为抵押借款。贷款或额度获得担保时的房地产市场价值直接影响发放的信贷额度，此外，这些价值的变化还会影响潜在损失的深度。间接车辆贷款是通过第三方商业合作伙伴发起的贷款，主要包括通过汽车经销商发放的贷款。Regions于2019年1月决定停止其间接汽车贷款业务。间接-其他消费贷款包括通过第三方提供的其他贷款。消费信用卡贷款包括标有消费信用卡账户的地区。其他消费贷款包括其他循环消费账户、直接消费贷款和透支。这一投资组合中的贷款对失业率和其他关键的消费经济指标很敏感。


123
目录




信用质量指标
下表列出了贷款组合细分和类别的信用质量指标，不包括持有的待售贷款，截至2019年12月31日和2018.
商业和投资者房地产投资组合部分按与潜在信用质量和违约概率相关的类别进行了详细说明。地区在贷款发放时分配这些类别，并利用基于风险的方法审查关系，至少每年一次或在任何时候管理层意识到影响借款人履行义务能力的信息。在这一审查过程中，既考虑了定量因素，也考虑了定性因素。这些类别被用来制定相关的信贷损失拨备。
•
通行证-包括违约概率被认为较低的债务；
•
特别提及-包括存在潜在弱点的义务，如果不予以撤销或纠正，可能会削弱信用或在未来某个日期不能充分保护公司的地位。这类债务还可能受到未来可能对偿债能力产生不利影响的经济或市场条件的影响；
•
不合标准的应计债务-包括表现出明确定义的弱点，目前危及债务偿还的债务，即使它们目前正在履行。这些义务的特点是，如果这些弱点得不到纠正，公司未来可能会蒙受损失；
•
非权责发生制-包括管理层认为本金和利息的全额支付存在疑问的债务。
不合标准的应计和非应计贷款通常统称为“分类贷款”。特别提到的、不合标准的权责发生制贷款和非权责发生制贷款通常统称为“批评和分类”。消费者投资组合中的类别是按应计状态分类的。


 
2019
 
通行证
 
特价
我没提过
 
不合标准
应计项目
 
非应计项目
 
总计
 
(单位：百万)
工商业
$
38,318

 
$
598

 
$
708

 
$
347

 
$
39,971

商业房地产抵押贷款-业主自住
5,183

 
110

 
171

 
73

 
5,537

商业房地产建筑.业主自住
304

 
5

 
11

 
11

 
331

总商业广告
$
43,805

 
$
713

 
$
890

 
$
431

 
$
45,839

商业投资者房地产抵押贷款
$
4,738

 
$
171

 
$
25

 
$
2

 
$
4,936

商业投资者房地产建设
1,602

 
5

 
14

 
—

 
1,621

投资者房地产总量
$
6,340

 
$
176

 
$
39

 
$
2

 
$
6,557

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
应计项目
 
非应计项目
 
总计
 
 
 
 
 
(单位：百万)
住宅第一按揭
 
 
 
 
$
14,458

 
$
27

 
$
14,485

房屋净值
 
 
 
 
8,337

 
47

 
8,384

间接-车辆
 
 
 
 
1,812

 
—

 
1,812

间接-其他消费者
 
 
 
 
3,249

 
—

 
3,249

消费信用卡
 
 
 
 
1,387

 
—

 
1,387

其他消费者
 
 
 
 
1,250

 
—

 
1,250

总消费额
 
 
 
 
$
30,493

 
$
74

 
$
30,567

 
 
 
 
 
 
 
 
 
$
82,963

 

124
目录




 
2018
 
经过
 
特价
提到
 
不合标准
应计项目
 
非应计项目
 
总计
 
(单位：百万)
工商业
$
37,963

 
$
666

 
$
346

 
$
307

 
$
39,282

商业房地产抵押贷款-业主自住
5,193

 
208

 
81

 
67

 
5,549

商业房地产建筑.业主自住
356

 
7

 
13

 
8

 
384

总商业广告
$
43,512

 
$
881

 
$
440

 
$
382

 
$
45,215

商业投资者房地产抵押贷款
$
4,444

 
$
52

 
$
143

 
$
11

 
$
4,650

商业投资者房地产建设
1,773

 
6

 
7

 
—

 
1,786

投资者房地产总量
$
6,217

 
$
58

 
$
150

 
$
11

 
$
6,436

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
应计项目
 
非应计项目
 
总计
 
 
 
 
 
(单位：百万)
住宅第一按揭
 
 
 
 
$
14,236

 
$
40

 
$
14,276

房屋净值
 
 
 
 
9,194

 
63

 
9,257

间接-车辆
 
 
 
 
3,053

 
—

 
3,053

间接-其他消费者
 
 
 
 
2,349

 
—

 
2,349

消费信用卡
 
 
 
 
1,345

 
—

 
1,345

其他消费者
 
 
 
 
1,221

 
—

 
1,221

总消费额
 
 
 
 
$
31,398

 
$
103

 
$
31,501

 
 
 
 
 
 
 
 
 
$
83,152



老化分析
下表包括截至以下日期每个投资组合细分和类别的DPD账龄分析2019年12月31日和2018:
 
2019
 
应计贷款
 
 
 
 
 
 
 
30-59岁，DPD
 
60-89岁，DPD
 
90%以上的DPD
 
总计
30%以上的DPD
 
总计
应计项目
 
非应计项目
 
总计
 
(单位：百万)
工商业
$
30

 
$
21

 
$
11

 
$
62

 
$
39,624

 
$
347

 
$
39,971

商业房地产抵押贷款-业主自住
11

 
3

 
1

 
15

 
5,464

 
73

 
5,537

商业房地产建筑.业主自住
2

 
—

 
—

 
2

 
320

 
11

 
331

总商业广告
43

 
24

 
12

 
79

 
45,408

 
431

 
45,839

商业投资者房地产抵押贷款
1

 
1

 
—

 
2

 
4,934

 
2

 
4,936

商业投资者房地产建设
—

 
—

 
—

 
—

 
1,621

 
—

 
1,621

投资者房地产总量
1

 
1

 
—

 
2

 
6,555

 
2

 
6,557

住宅第一按揭
83

 
47

 
136

 
266

 
14,458

 
27

 
14,485

房屋净值
42

 
18

 
42

 
102

 
8,337

 
47

 
8,384

间接-车辆
31

 
10

 
7

 
48

 
1,812

 
—

 
1,812

间接-其他消费者
16

 
9

 
3

 
28

 
3,249

 
—

 
3,249

消费信用卡
11

 
8

 
19

 
38

 
1,387

 
—

 
1,387

其他消费者
13

 
5

 
5

 
23

 
1,250

 
—

 
1,250

总消费额
196

 
97

 
212

 
505

 
30,493

 
74

 
30,567

 
$
240

 
$
122

 
$
224

 
$
586

 
$
82,456

 
$
507

 
$
82,963

 

125
目录




 
2018
 
应计贷款
 
 
 
 
 
 
 
30-59岁，DPD
 
60-89岁，DPD
 
90%以上的DPD
 
总计
30%以上的DPD
 
总计
应计项目
 
非应计项目
 
总计
 
(单位：百万)
工商业
$
80

 
$
22

 
$
8

 
$
110

 
$
38,975

 
$
307

 
$
39,282

商业房地产抵押贷款-业主自住
12

 
7

 
—

 
19

 
5,482

 
67

 
5,549

商业房地产建筑.业主自住
—

 
—

 
—

 
—

 
376

 
8

 
384

总商业广告
92

 
29

 
8

 
129

 
44,833

 
382

 
45,215

商业投资者房地产抵押贷款
6

 
—

 
—

 
6

 
4,639

 
11

 
4,650

商业投资者房地产建设
—

 
—

 
—

 
—

 
1,786

 
—

 
1,786

投资者房地产总量
6

 
—

 
—

 
6

 
6,425

 
11

 
6,436

住宅第一按揭
85

 
53

 
150

 
288

 
14,236

 
40

 
14,276

房屋净值
47

 
26

 
34

 
107

 
9,194

 
63

 
9,257

间接-车辆
40

 
11

 
9

 
60

 
3,053

 
—

 
3,053

间接-其他消费者
13

 
7

 
1

 
21

 
2,349

 
—

 
2,349

消费信用卡
12

 
9

 
20

 
41

 
1,345

 
—

 
1,345

其他消费者
15

 
5

 
5

 
25

 
1,221

 
—

 
1,221

总消费额
212

 
111

 
219

 
542

 
31,398

 
103

 
31,501

 
$
310

 
$
140

 
$
227

 
$
677

 
$
82,656

 
$
496

 
$
83,152



不良贷款
下表列出了截至目前公司减值贷款的详细情况2019年12月31日和2018。被视为减值的贷款包括所有TDR和所有非应计商业和投资者房地产贷款，不包括租赁。已完全注销的贷款不会显示在下表中。
 
2019年非应计减值贷款
 
 
 
 
 
账面价值(3)
 
 
 
 
 
未付
三本书的本金
国际收支相抵。(1)
 
冲销
和其他付款方式
已应用(2)
 
总计
受损的
贷款日期为
非应计项目
状态
 
受损的
贷款日期为
非应计项目
状态为
无关联
津贴
 
受损的
贷款日期为
非应计项目
状态为
相关
津贴
 
相关
津贴
申请贷款
损失
 
覆盖率：%(4)
 
(百万美元)
工商业
$
444

 
$
97

 
$
347

 
$
66

 
$
281

 
$
80

 
39.9
%
商业房地产抵押贷款-业主自住
83

 
10

 
73

 
8

 
65

 
20

 
36.1

商业房地产建筑.业主自住
13

 
2

 
11

 
3

 
8

 
5

 
53.8

总商业广告
540

 
109

 
431

 
77

 
354

 
105

 
39.6

商业投资者房地产抵押贷款
2

 
—

 
2

 
—

 
2

 
1

 
50.0

投资者房地产总量
2

 
—

 
2

 
—

 
2

 
1

 
50.0

住宅第一按揭
23

 
7

 
16

 
—

 
16

 
2

 
39.1

房屋净值
6

 
1

 
5

 
—

 
5

 
—

 
16.7

总消费额
29

 
8

 
21

 
—

 
21

 
2

 
34.5

 
$
571

 
$
117

 
$
454

 
$
77

 
$
377

 
$
108

 
39.4
%
 

126
目录




 
2019年应计减值贷款
 
未付
校长
天平(1)
 
冲销
和其他付款方式
已应用(2)
 
账面价值(3)
 
相关津贴
贷款损失赔偿
 
覆盖率：%(4)
 
(百万美元)
工商业
$
93

 
$
1

 
$
92

 
$
14

 
16.1
%
商业房地产抵押贷款-业主自住
15

 
1

 
14

 
1

 
13.3

总商业广告
108

 
2

 
106

 
15

 
15.7

商业投资者房地产抵押贷款
25

 
3

 
22

 
1

 
16.0

商业投资者房地产建设
10

 
—

 
10

 
2

 
20.0

投资者房地产总量
35

 
3

 
32

 
3

 
17.1

住宅第一按揭
210

 
9

 
201

 
20

 
13.8

房屋净值
154

 
—

 
154

 
7

 
4.5

消费信用卡
1

 
—

 
1

 
—

 
—

其他消费者
4

 
—

 
4

 
—

 
—

总消费额
369

 
9

 
360

 
27

 
9.8

 
$
512

 
$
14

 
$
498

 
$
45

 
11.5
%
 
2019年不良贷款总额
 
 
 
 
 
账面价值(3)
 
 
 
 
 
未付
校长
天平(1)
 
冲销
和其他付款方式
已应用(2)
 
总计
受损的
贷款
 
受损的
贷款编号为：
相关
津贴
 
受损的
与贷款相关的贷款
相关
津贴
 
相关
津贴
申请贷款
损失
 
覆盖率：%(4)
 
(百万美元)
工商业
$
537

 
$
98

 
$
439

 
$
66

 
$
373

 
$
94

 
35.8
%
商业房地产抵押贷款-业主自住
98

 
11

 
87

 
8

 
79

 
21

 
32.7

商业房地产建筑.业主自住
13

 
2

 
11

 
3

 
8

 
5

 
53.8

总商业广告
648

 
111

 
537

 
77

 
460

 
120

 
35.6

商业投资者房地产抵押贷款
27

 
3

 
24

 
—

 
24

 
2

 
18.5

商业投资者房地产建设
10

 
—

 
10

 
—

 
10

 
2

 
20.0

投资者房地产总量
37

 
3

 
34

 
—

 
34

 
4

 
18.9

住宅第一按揭
233

 
16

 
217

 
—

 
217

 
22

 
16.3

房屋净值
160

 
1

 
159

 
—

 
159

 
7

 
5.0

消费信用卡
1

 
—

 
1

 
—

 
1

 
—

 
—

其他消费者
4

 
—

 
4

 
—

 
4

 
—

 
—

总消费额
398

 
17

 
381

 
—

 
381

 
29

 
11.6

 
$
1,083

 
$
131

 
$
952

 
$
77

 
$
875

 
$
153

 
26.2
%



127
目录




 
2018年非应计减值贷款
 
 
 
 
 
账面价值(3)
 
 
 
 
 
未付
校长
天平(1)
 
冲销
和其他付款方式
已应用(2)
 
总计
受损的
贷款日期为
非应计项目
状态
 
受损的
贷款继续增加
非应计项目
状态为
无关联
津贴
 
受损的
贷款日期为
非应计项目
状态为
相关
津贴
 
相关
津贴
申请贷款
损失
 
覆盖率：%(4)
 
(百万美元)
工商业
$
384

 
$
77

 
$
307

 
$
113

 
$
194

 
$
62

 
36.2
%
商业房地产抵押贷款-业主自住
76

 
9

 
67

 
13

 
54

 
23

 
42.1

商业房地产建筑.业主自住
9

 
1

 
8

 
—

 
8

 
3

 
44.4

总商业广告
469

 
87

 
382

 
126

 
256

 
88

 
37.3

商业投资者房地产抵押贷款
11

 
—

 
11

 
4

 
7

 
1

 
9.1

投资者房地产总量
11

 
—

 
11

 
4

 
7

 
1

 
9.1

住宅第一按揭
31

 
8

 
23

 
—

 
23

 
2

 
32.3

房屋净值
11

 
2

 
9

 
—

 
9

 
—

 
18.2

总消费额
42

 
10

 
32

 
—

 
32

 
2

 
28.6

 
$
522

 
$
97

 
$
425

 
$
130

 
$
295

 
$
91

 
36.0
%
 
 
2018年应计减值贷款
 
未付
校长
天平(1)
 
冲销
和其他付款方式
已应用(2)
 
账面价值(3)
 
相关
津贴：
贷款损失赔偿
 
覆盖率：%(4)
 
(百万美元)
工商业
$
84

 
$
—

 
$
84

 
$
14

 
16.7
%
商业房地产抵押贷款-业主自住
26

 
2

 
24

 
2

 
15.4

总商业广告
110

 
2

 
108

 
16

 
16.4

商业投资者房地产抵押贷款
15

 
1

 
14

 
1

 
13.3

投资者房地产总量
15

 
1

 
14

 
1

 
13.3

住宅第一按揭
194

 
9

 
185

 
18

 
13.9

房屋净值
195

 
—

 
195

 
6

 
3.1

消费信用卡
1

 
—

 
1

 
—

 
—

其他消费者
6

 
—

 
6

 
—

 
—

总消费额
396

 
9

 
387

 
24

 
8.3

 
$
521

 
$
12

 
$
509

 
$
41

 
10.2
%


128
目录




 
2018年不良贷款总额
 
 
 
 
 
账面价值(3)
 
 
 
 
 
未付
校长
天平(1)
 
冲销
和其他付款方式
已应用(2)
 
总计
受损的
贷款
 
受损的
贷款编号为：
相关
津贴
 
受损的
与贷款相关的贷款
相关
津贴
 
相关
津贴：
贷款损失赔偿
 
覆盖率：%(4)
 
(百万美元)
工商业
$
468

 
$
77

 
$
391

 
$
113

 
$
278

 
$
76

 
32.7
%
商业房地产抵押贷款-业主自住
102

 
11

 
91

 
13

 
78

 
25

 
35.3

商业房地产建筑.业主自住
9

 
1

 
8

 
—

 
8

 
3

 
44.4

总商业广告
579

 
89

 
490

 
126

 
364

 
104

 
33.3

商业投资者房地产抵押贷款
26

 
1

 
25

 
4

 
21

 
2

 
11.5

投资者房地产总量
26

 
1

 
25

 
4

 
21

 
2

 
11.5

住宅第一按揭
225

 
17

 
208

 
—

 
208

 
20

 
16.4

房屋净值
206

 
2

 
204

 
—

 
204

 
6

 
3.9

消费信用卡
1

 
—

 
1

 
—

 
1

 
—

 
—

其他消费者
6

 
—

 
6

 
—

 
6

 
—

 
—

总消费额
438

 
19

 
419

 
—

 
419

 
26

 
10.3

 
$
1,043

 
$
109

 
$
934

 
$
130

 
$
804

 
$
132

 
23.1
%
_________
(1)
未付本金余额是指客户应承担的合同义务，包括账面净值加上已申请的冲销和付款。
(2)
已应用的冲销和付款是指已累计部分冲销，以及已收到的已用于未偿还本金余额的利息支付。
(3)
账面价值代表未付本金余额减去已核销和付款；它显示在任何贷款损失拨备之前。
(4)
覆盖率%代表已申请的冲销和付款，加上相关津贴，作为未付本金余额的百分比。
下表显示截至年度的不良贷款总额和利息收入的平均余额。2019年12月31日, 2018和2017。确认的利息收入是指在TDR中修改的应计贷款的利息。
 
2019
 
2018
 
2017
 
平均值
天平
 
利息
收入
公认的
 
平均值
天平
 
利息
收入
公认的
 
平均值
天平
 
利息
收入
公认的
 
(单位：百万)
工商业
$
409

 
$
5

 
$
486

 
$
9

 
$
747

 
$
12

商业房地产抵押贷款-业主自住
88

 
1

 
131

 
6

 
226

 
5

商业房地产建筑.业主自住
14

 
—

 
7

 
—

 
5

 
—

总商业广告
511

 
6

 
624

 
15

 
978

 
17

商业投资者房地产抵押贷款
22

 
2

 
61

 
3

 
81

 
4

商业投资者房地产建设
5

 
—

 
7

 
—

 
39

 
2

投资者房地产总量
27

 
2

 
68

 
3

 
120

 
6

住宅第一按揭
214

 
8

 
230

 
8

 
450

 
15

房屋净值
180

 
10

 
230

 
12

 
280

 
14

间接-车辆
—

 
—

 
—

 
—

 
—

 
—

消费信用卡
1

 
—

 
1

 
—

 
2

 
—

其他消费者
5

 
—

 
7

 
—

 
9

 
1

总消费额
400

 
18

 
468

 
20

 
741

 
30

减值贷款总额
$
938

 
$
26

 
$
1,160

 
$
38

 
$
1,839

 
$
53








129
目录




问题债务重组
各地区定期修改商业和投资者房地产贷款，以促进锻炼战略。典型的修改包括住宿，如续签和包租。大多数地区的商业和投资者房地产TDR是以不被认为是市场利率的利率续签分类贷款的结果。对于规模较小的美元商业贷款，各地区可能会定期给予利率和其他期限优惠，类似于下文所述的消费者计划下的优惠。
Regions致力于通过其CAP满足消费者借款人的个人需求，以阻止丧失抵押品赎回权。各地区在设计该计划时，允许客户进行量身定做的修改，目的是让客户留在家里，并在可能的情况下避免丧失抵押品赎回权。任何遇到经济困难的借款人都可以进行修改，而不管借款人的付款状况如何。消费者TDR主要涉及利率优惠，但根据CAP，地区也可以提供短期延期、延长期限、新的贷款产品或这些选项的组合。对于根据CAP重组的贷款，地区预计将收取原始合同到期本金。根据修改后的条款，原合同总利息可能是可收回的。无论条款如何，所有CAP修改都被视为TDR，因为它们本质上是优惠性质的，而且因为客户为了参与而记录了财务困难。
如上所述，大多数地区的TDR是利率优惠的结果，而不是本金的宽恕。因此，由于贷款的TDR状态而被视为减值，因此，贷款或资金池对津贴计算的影响最能说明修改的财务影响。地区通常不会在修改日期记录冲销。
下表列出了在TDR中修改的贷款在按投资组合类别和类别列出的期间的期末余额，以及这些修改的财务影响。这些表格包括对新TDR的修改，以及现有TDR的续订。截至年度的首次报告为TDR的贷款2019年12月31日和2018总计约为$239百万和$374百万，分别为。

 
2019
 
 
 
 
 
金融风险影响
一系列的修改
被认为是TDR
 
数量：
义务人
 
录下来
投资
 
增加
零用钱在
改型
 
(百万美元)
工商业
97
 
$
259

 
$
3

商业房地产抵押贷款-业主自住
51
 
29

 
—

商业房地产建筑.业主自住
1
 
2

 
—

总商业广告
149
 
290

 
3

商业投资者房地产抵押贷款
12
 
26

 
—

商业投资者房地产建设
12
 
18

 
2

投资者房地产总量
24
 
44

 
2

住宅第一按揭
159
 
32

 
4

房屋净值
99
 
7

 
—

消费信用卡
37
 
—

 
—

间接-车辆和其他消费者
75
 
1

 
—

总消费额
370
 
40

 
4

 
543
 
$
374

 
$
9


130
目录




 
 
2018
 
 
 
 
 
金融风险影响
一系列的修改
被认为是TDR
 
数量：
义务人
 
录下来
投资
 
增加
零用钱在
改型
 
(百万美元)
工商业
113
 
$
353

 
$
5

商业房地产抵押贷款-业主自住
67
 
42

 
—

商业房地产建筑.业主自住
1
 
2

 
—

总商业广告
181
 
397

 
5

商业投资者房地产抵押贷款
25
 
76

 
3

投资者房地产总量
25
 
76

 
3

住宅第一按揭
184
 
31

 
4

房屋净值
106
 
7

 
—

消费信用卡
54
 
1

 
—

间接-车辆和其他消费者
77
 
1

 
—

总消费额
421
 
40

 
4

 
627
 
$
513

 
$
12


附注7.金融资产的服务
住宅按揭银行业务
住宅MSR的公允价值是根据各种假设计算的，这些假设包括未来现金流、市场贴现率、预期预付率、服务成本和其他因素。服务组合中抵押贷款提前还款的重大变化可能导致估值调整的重大变化，从而造成住宅MSR账面金额的潜在波动。该公司将公允价值估计和假设与可观察到的市场数据(如果有)进行比较，并考虑最近的市场活动和实际投资组合经验。
下表列出了公允价值计量方法下的住宅MSR在截至该年度的分析。12月31日: 
 
2019
 
2018
 
2017
 
(单位：百万)
账面价值，年初
$
418

 
$
336

 
$
324

加法
42

 
111

 
64

公允价值增加(减少)：
 
 
 
 
 
由于估值投入或假设的变化
(62
)
 
18

 
(8
)
与借款人偿还相关的经济摊销 (1)
(53
)
 
(47
)
 
(44
)
账面价值，年终
$
345

 
$
418

 
$
336


_________
(1)
“与借款人偿还相关的经济摊销”既包括全部贷款偿还，也包括部分偿还。
于二零一七年，本公司购买了约$2.7十亿在住宅按揭贷款中，大约$30百万.
在2018年，公司购买了大约$6.1十亿在住宅按揭贷款中，大约$77百万。大致$7百万购买价格的一半是在2019年支付的。
在2019年，公司购买了大约$409百万在住宅按揭贷款中，大约$4百万。此外，各地区以流动方式购买了住宅按揭贷款的偿还权约为$13百万2019年。 该公司出售了$167百万作为交易的一部分，经济适用房住宅抵押贷款保留了还本付息的权利，这导致留存的住宅MSR约为$2百万.

131
目录




公允价值计算中使用的数据和假设，以及估值对利率波动的敏感性，与住宅MSR(不包括相关衍生工具)有关，截至12月31日具体如下： 
 
2019
 
2018
 
(百万美元)
未付本金余额
$
34,467

 
$
36,450

加权平均CPR(%)
12.0
%
 
9.0
%
增加10%对公允价值的估计影响
$
(19
)
 
$
(24
)
增加20%对公允价值的估计影响
$
(35
)
 
$
(43
)
期权调整利差(基点)
618

 
755

增加10%对公允价值的估计影响
$
(8
)
 
$
(13
)
增加20%对公允价值的估计影响
$
(16
)
 
$
(26
)
加权平均票面利率
4.2
%
 
4.2
%
加权平均剩余期限(月)
278

 
281

加权平均服务费(基点)
27.3

 
27.1


上面的灵敏度计算是假设的，不应被认为是对未来业绩的预测。基于假设不利变动的公允价值变动一般不能外推，因为假设变动与公允价值变动之间的关系可能不是线性的。此外，特定假设的不利变化对住宅MSR公允价值的影响是在不改变任何其他假设的情况下计算的，而在现实中，一个因素的变化可能会导致另一个因素的变化，这可能会放大或抵消变化的影响。各地区使用的衍生工具将有助于将估计影响降至上表所列公允价值。
下表列出与服务有关的费用，其中包括合约订明的服务费用、滞纳金及截至该年度的住宅按揭贷款服务所产生的其他辅助收入。12月31日:
 
2019
 
2018
 
2017
 
(单位：百万)
服务相关费用和其他辅助收入
$
102

 
$
95

 
$
96


住宅按揭贷款在二手市场出售，并附有关于某些特征的标准陈述和保证，例如贷款质量、没有欺诈、待售贷款的资格以及与贷款相关的未来服务。各地区可能被要求按面值回购这些贷款，或者对违反陈述和担保时发生的损失进行补偿或赔偿。
各地区对与陈述和保修条款一起出售的住房抵押贷款负有无形的回购责任。这项回购负债在综合资产负债表的其他负债中列报，反映管理层根据历史回购和亏损趋势以及其他可能导致不同于历史亏损趋势的预期亏损的因素对亏损的估计。对这一准备金的调整计入综合损益表中的其他非利息支出。
商业按揭银行业务
Regions是一家获得批准的DUS贷款机构。DUS计划为多户住宅市场提供流动性。在DUS计划方面，地区为商业抵押贷款提供服务，保留与DUS许可证相关的商业MSR和无形资产，并承担与贷款相关的损失份额担保。有关更多信息，请参见注释1。另请参阅附注24获取与担保相关的更多信息。
截至2019年12月31日和2018年12月31日，DUS服务组合约为$3.9十亿和$3.6十亿，分别为。相关的商业MSR大约是$59百万和$56百万分别于2019年12月31日和2018年12月31日。商业MSR的估计公允价值约为$64百万在2019年12月31日和$59百万截止于2018年12月31日。
注8.其他收益性资产
其他盈利资产主要包括对FRB股票、FHLB股票、可销售股本证券和经营租赁资产的投资。看见附注14获取与经营租赁相关的信息。

132
目录




FRB和FHLB股票
下表列出了截至12月31日各地区对FRB和FHLB股票的投资额：
 
2019
 
2018
 
(单位：百万)
联邦储备银行
$
492

 
$
488

联邦住房贷款银行
209

 
377


有价证券
按公允价值列账的有价证券，主要由为某些员工福利和货币市场基金持有的资产组成，在合并资产负债表的其他收益资产中列报。可流通的股本证券总额为$450百万和$429百万在…2019年12月31日和2018，分别为。公司仍持有的有价证券收益中确认的未实现收益为$17百万在…2019年12月31日.
注9.处所及设备
阿斯房舍和设备汇总表，净额为12月31日具体如下： 
 
2019
 
2018
 
(单位：百万)
土地
$
446

 
$
481

房产和装修
1,783

 
1,830

家具和设备
1,023

 
994

软件
756

 
699

租赁权的改进
407

 
379

在建工程正在进行中
199

 
220

 
4,614

 
4,603

累计折旧和摊销
(2,654
)
 
(2,558
)
 
$
1,960

 
$
2,045


附注10.无形资产
商誉
分配给每个可报告部门(每个报告单位)的商誉为12月31日介绍如下：
 
2019
 
2018
 
(单位：百万)
法人银行
$
2,474

 
$
2,474

消费者银行
1,978

 
1,978

财富管理
393

 
377

 
$
4,845

 
$
4,829


各地区评估了所有三个报告单位的商誉减值指标，作为其年度减值测试的一部分，截至10月1日，2019，并截至本年度报告提交之日，在报告单位层面对商誉进行定性评估。在进行定性评估时，公司评估了自上次减值分析以来发生的事件和情况、最近的经营业绩(包括报告的单位业绩)、市值变化、监管行动和评估、商业环境的变化、公司特有的因素和银行业的趋势。定性评估的结果显示，截至测试日期，各报告单位的估计公允价值很可能超过其账面价值，因此，量化商誉减值测试被认为是没有必要的。


133
目录




其他无形资产
下表列出了截至12月31日的其他无形资产和相关累计摊销：
 
2019
 
2018
 
2019
 
2018
 
2019
 
2018
 
总账面金额
 
累计摊销
 
净账面金额
 
(单位：百万)
核心存款无形资产
$
1,011

 
$
1,011

 
$
980

 
$
966

 
$
31

 
$
45

购买的信用卡关系资产
175

 
175

 
140

 
129

 
35

 
46

其他-摊销(1)
36

 
19

 
15

 
13

 
21

 
6

DU许可证(2)
 
 
 
 
 
 
 
 
15

 
15

其他--非摊销(3)
 
 
 
 
 
 
 
 
3

 
3

 
$
1,222

 
$
1,205

 
$
1,135

 
$
1,108

 
$
105

 
$
115


_________
(1)包括与收购的信托服务、商号、知识产权、客户关系和员工协议有关的无形资产。
(2)DUS许可证为非摊销无形资产。
(三)包括与其他已取得信托服务有关的未摊销无形资产。
核心存款、无形资产和购买的信用卡关系资产在其预期使用年限内正在加速摊销为其他非利息支出。
地区在2014年购买了DUS许可证。与DUS许可证相关的无形资产是一种非摊销无形资产。参考注7有关本许可证的其他信息，请参阅。
核心存款无形资产、购入的信用卡关系资产和其他无形资产的摊销费用总额估计如下：
 
截至十二月三十一日止的年度
 
(单位：百万)
2020
$
24

2021
20

2022
16

2023
12

2024
7


商誉以外的可识别无形资产至少每年审查一次，通常是在第四季度，以确定可能影响无形资产可回收性的事件或情况。各地区得出的结论是，年内没有发生任何其他可识别无形资产的减值2019, 2018或2017.
注11.存款
下表载列下列计息存款的详情：12月31日:
 
2019
 
2018
 
(单位：百万)
储蓄
$
8,640

 
$
8,788

计息交易
20,046

 
19,175

货币市场-国内
25,326

 
24,111

定期存款
7,442

 
7,122

有息客户存款
61,454

 
59,196

公司国库定期存款
108

 
242

公司金库其他存款
1,800

 
—

有息存款总额
$
63,362

 
$
59,438



25万元或以上的定期存款总额，包括25万元或以上的存款单，$1.7十亿在这两个地方2019年12月31日和2018.
在…2019年12月31日，所有定期存款(指定期限的存款，主要包括存款证和利率帐户)的到期总额如下：
 
2019年12月31日
 
(单位：百万)
2020
$
5,079

2021
1,444

2022
566

2023
390

2024
61

此后
10

 
$
7,550


附注12.借款
短期借款
短期借款包括FHLB预付款#美元。2.110亿美元2019年12月31日及$1.610亿美元2018年12月31日.
长期借款
的长期借款12月31日包括以下内容：
 
2019
 
2018
 
(单位：百万)
地区金融公司(母公司)：
 
 
 
3.20%优先债券，2021年2月到期
$
358

 
$
1,101

2022年8月到期的2.75%优先债券
997

 
996

3.80%优先债券，2023年8月到期
996

 
497

2024年9月到期的7.75%次级债券
100

 
100

2025年11月到期的6.75%次级债券
156

 
157

7.375厘次级债券，2037年12月到期
298

 
298

套期保值长期债务的估值调整
45

 
(47
)
 
2,950

 
3,102

地区银行：
 
 
 
FHLB进展
2,501

 
6,902

2021年4月到期的2.75%优先债券
549

 
548

3个月伦敦银行同业拆息加0.38%浮息优先债券，2021年4月到期
350

 
349

3.374厘优先票据，转换为3个月伦敦银行同业拆息加0.50厘，2020年8月可赎回，2021年8月到期
499

 
499

3个月伦敦银行同业拆借利率加0.50%的浮动利率优先票据，2020年8月可赎回，2021年8月到期
499

 
499

2037年6月到期的6.45%次级债券
495

 
495

其他长期债务
32

 
33

套期保值长期债务的估值调整
4

 
(3
)
 
4,929

 
9,322

合并总数
$
7,879

 
$
12,424


截至2019年12月31日，地区发行了三次，地区银行发行了一次次级票据，总额为$554百万美元和$495分别为100万美元，声明利率从6.45%至7.75%。根据定义，该等票据的所有发行均附属于本金及利息的偿付权利，并须优先全数偿付本公司的所有优先债务，该等债务一般定义为本公司对债权人的所有债务及其他债务(次级债务除外)。只有在涉及公司破产、破产程序或重组的某些情况下，票据本金的支付才能加快。根据美联储的指导方针，上述次级票据符合二级资本的要求，随着各自到期日的临近，信用会逐渐减少，并受某些过渡条款的约束。除非发生符合条件的资本事件，否则所有次级票据均不得在到期前赎回。

134
目录




在.期间2019，地区发行$500百万通过重新开放公司的3.80%优先票据将于2023年8月到期，同时达成利率互换，有效地将票据转换为1个月伦敦银行同业拆借利率(LIBOR)的浮动利率票据。2019年12月6日，各地区收到本金总额约为$740百万在2021年到期的3.20%未偿还优先债券中，根据对任何和所有这些未偿还优先债券提出的投标要约的条款和条件。与执行本要约有关的提前清偿的税前亏损为$16百万美元。
FHLB在以下方面取得进展2019年12月31日, 2018和2017加权平均利率为1.9百分比, 2.6百分比，及1.4百分比分别，截至2019年12月31日的剩余到期日从不到一年至八年了加权平均为0.7年。FHLB的借款能力取决于质押给FHLB的抵押品金额。Regions已将某些贷款作为FHLB未偿还预付款的抵押品。看见注5对于抵押给FHLB的贷款，2019年12月31日和2018。此外，FHLB的成员资格要求机构持有FHLB股票。看见注8对于FHLB持有的股票金额2019年12月31日和2018。截至以下日期各地区在FHLB的总借款能力(包括未偿还预付款)2019年12月31日，根据当时可用于抵押品的资产，大约是$17.5十亿.
Regions使用衍生品工具，主要是利率掉期，通过将部分固定利率债务转换为可变利率来管理利率风险。与这些对冲相关的有效利率调整包括在长期借款的利息支出中。长期债务的加权平均利率，包括衍生工具的影响，是3.4百分比, 3.2百分比，及3.0百分比在过去的几年里2019年12月31日, 2018和2017，分别为。有关衍生工具的进一步讨论包括在注21.
所有长期债务在未来五年及以后每年的合同到期日总额如下：
 
截至十二月三十一日止的年度
 
区域
金融
公司
(家长)
 
区域
银行
 
(单位：百万)
2020
$
—

 
$
1,778

2021
358

 
2,653

2022
1,003

 
—

2023
1,035

 
—

2024
100

 
—

此后
454

 
498

 
$
2,950

 
$
4,929


2019年2月22日，Regions向SEC提交了货架登记声明。这种搁置登记没有容量限制，可以被各地区用来发行各种债务和/或股权证券。注册声明将于2022年2月到期。
地区银行可能会不时发行银行票据，作为银行票据计划的一部分或作为独立发行。地区银行发行的票据可以是优先票据或次级票据。地区银行发行的票据不是存款，也不受FDIC的保险或担保。
各地区可能会不时考虑机会性地注销未偿还的已发行证券，包括私下谈判或公开市场交易中的次级债券。一些证券的报废将需要监管部门的批准。
注13.监管资本要求和限制
地区和地区银行必须遵守联邦和州银行机构制定的监管资本要求。这些监管资本要求涉及对公司资产、负债和某些表外项目的量化衡量，也包括监管机构的定性判断。如果不能满足最低资本要求，公司可能会受到一系列日益严格的监管行动的影响。银行监管规定了五种资本类别：资本充足、资本充足、资本不足、资本严重不足和资本严重不足。在…2019年12月31日和2018，Regions和Regions银行超过了目前所有的监管要求，被归类为“资本充足”。管理层认为在以下情况下未发生任何事件或更改2019年12月31日这会改变这个名称。

135
目录




监管为确保资本充足而建立的量化措施要求机构维持普通股一级、一级资本和总资本(如监管规定所定义的)与风险加权资产(定义)的最低比率，以及一级资本与平均有形资产的最低比率(“杠杆”比率)。
下表汇总了适用的控股公司和银行监管资本要求：
 
2019年12月31日(1)
 
最低要求
 
要做好这件事
大写
 
金额
 
比率
 
过渡基数巴塞尔III监管资本规则
(百万美元)
巴塞尔III普通股一级资本：
 
 
 
 
 
 
 
地区金融公司
$
10,228

 
9.68
%
 
4.50
%
 
不适用

地区银行
12,212

 
11.58

 
4.50

 
6.50
%
一级资本：
 
 
 
 
 
 
 
地区金融公司
$
11,537

 
10.91
%
 
6.00
%
 
6.00
%
地区银行
12,212

 
11.58

 
6.00

 
8.00

总资本：
 
 
 
 
 
 
 
地区金融公司
$
13,406

 
12.68
%
 
8.00
%
 
10.00
%
地区银行
13,621

 
12.92

 
8.00

 
10.00

杠杆资本：
 
 
 
 
 
 
 
地区金融公司
$
11,537

 
9.65
%
 
4.00
%
 
不适用

地区银行
12,212

 
10.24

 
4.00

 
5.00
%

 
2018年12月31日
 
最低要求
 
要做好这件事
大写
 
金额
 
比率
 
过渡基数巴塞尔III监管资本规则
(百万美元)
巴塞尔III普通股一级资本：
 
 
 
 
 
 
 
地区金融公司
$
10,371

 
9.90
%
 
4.50
%
 
不适用

地区银行
12,109

 
11.59

 
4.50

 
6.50
%
一级资本：
 
 
 
 
 
 
 
地区金融公司
$
11,190

 
10.68
%
 
6.00
%
 
6.00
%
地区银行
12,109

 
11.59

 
6.00

 
8.00

总资本：
 
 
 
 
 
 
 
地区金融公司
$
13,056

 
12.46
%
 
8.00
%
 
10.00
%
地区银行
13,494

 
12.92

 
8.00

 
10.00

杠杆资本：
 
 
 
 
 
 
 
地区金融公司
$
11,190

 
9.32
%
 
4.00
%
 
不适用

地区银行
12,109

 
10.12

 
4.00

 
5.00
%

 _________
(1) 估计了2019年巴塞尔III CET1资本、一级资本、总资本和杠杆资本比率。
几乎所有的净资产都归子公司所有。各地区可获得的运营现金的主要来源是子公司的股息。在未经监管部门事先批准的情况下，子公司银行可以支付的股息金额受到法定限制。此外，监管部门要求银行子公司维持最低资本资产比率。根据美联储的H条例，如果地区银行在一个日历年宣布的所有股息的总和超过(A)地区银行该年度的净收入和(B)前两个日历年的留存净收入的总和，减去任何必要的向额外实收资本或优先股报废基金的转账，则地区银行不得在未经美联储批准的情况下宣布或向地区支付股息。根据阿拉巴马州的法律，地区银行在其盈余至少等于资本的20%之前，不得向地区支付超过净收益90%的股息。阿拉巴马州法律还要求地区银行在向地区支付股息之前寻求阿拉巴马州银行总监的批准，如果地区银行在任何日历年宣布的所有股息总额将超过(A)地区银行该年度的净收益加上(B)前两年的留存净收益减去任何必要的盈余转账的总和。该法规将净收益定义为“当前业务的所有收益加上贷款、投资和其他资产的实际回收，扣除所有当前运营费用、实际亏损、优先股应计股息后的剩余部分。

136
目录




股票(如果有的话)以及所有联邦、州和地方税。“除了股息限制外，联邦法规还禁止银行子公司向母公司提供无担保贷款。
此外，各地区必须遵守各种HUD监管指南，包括维持其HUD批准状态所需的最低资本。如果不遵守HUD指南，可能会导致本认证被撤销。自.起2019年12月31日，各地区符合住房和城市发展部的指导方针。各地区还受到二级市场投资者的各种资本金要求的约束。
注14.租约
承租人
自.起2019年12月31日，在物业经营租约项下记录的资产和负债为#美元。443百万美元和$514分别为百万美元。资产和负债余额之间的差异在很大程度上是2019年1月1日通过新的租赁会计准则之前存在的租赁负债的结果。该资产计入其他资产，租赁负债计入合并资产负债表的其他负债。租赁费用是指在综合损益表中记录在占用费用净额内的经营租赁成本。$81截至2019年12月31日的年度为百万美元。
与经营租赁相关的其他信息如下：
 
2019年12月31日
加权平均剩余租赁年限(年)
9.3年份

加权平均贴现率(%)
3.2
%

未来，经营租赁的未打折最低租赁付款如下：
 
2019年12月31日
 
(单位：百万)
2020
$
94

2021
87

2022
78

2023
70

2024
57

此后
234

租赁付款总额
620

减去：推定利息
106

租赁负债现值总额
$
514


出租人
下表汇总了各地区的销售类型、直接融资、运营和杠杆租赁：
 
净利息收入和其他融资收入
 
截至2019年12月31日的年度
 
(单位：百万)
销售型与直接融资
$
33

运营中
11

杠杆化(1)
14

 
$
58

_________
(1)杠杆租赁收入在税前显示，相关税费为$9百万。这一收入不包括杠杆租赁终止收益$1百万相关所得税费用为零.

137
目录




 
截至2019年12月31日
 
销售型与直接融资
 
运营中
 
杠杆化
 
总计
 
(单位：百万)
应收租赁
$
1,068

 
$
113

 
$
182

 
$
1,363

非劳动收入
(215
)
 
(29
)
 
(113
)
 
(357
)
保证残差
32

 
—

 
—

 
32

无担保残差
152

 
213

 
147

 
512

净投资总额
$
1,037

 
$
297

 
$
216

 
$
1,550


下表列出了销售类型、直接融资和运营租赁的客户未来应支付的最低金额：
 
2019年12月31日
 
销售型与直接融资
 
运营中
 
总计
 
(单位：百万)
2020
$
192

 
$
41

 
$
233

2021
150

 
30

 
180

2022
126

 
18

 
144

2023
104

 
9

 
113

2024
74

 
6

 
80

此后
422

 
9

 
431

 
$
1,068

 
$
113

 
$
1,181




138
目录




附注15.股东权益及累计其他综合收益(亏损)
优先股
下表为截至12月31日的非累积永久优先股摘要：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
2019
 
2018
 
发行日期
 
最早赎回日期
 
股息率
 
清算金额
 
账面金额
 
账面金额
 
(百万美元)
系列A
11/1/2012
 
12/15/2017
 
6.375
%
 
 
$
500

 
$
387

 
$
387

B系列
4/29/2014
 
9/15/2024
 
6.375
%
(1) 
 
500

 
433

 
433

C系列
4/30/2019
 
5/15/2029
 
5.700
%
(2) 
 
500

 
490

 
—

 
 
 
 
 
 
 
 
$
1,500

 
$
1,310

 
$
820

_________
(1) 如果宣布，股息将按季度支付，年利率等于(I)2024年9月15日之前的每段时间，6.375%，及(Ii)自2024年9月15日或以后开始的每段期间，3个月期的伦敦银行同业拆息加3.536%.
(2) 如果宣布，股息将按季度支付，年利率等于(I)2029年8月15日之前的每段期间，5.700%，及(Ii)自2029年8月15日或以后开始的每段期间，3个月期的伦敦银行同业拆息加3.148%.
对于上述每次优先股发行，各地区发行存托股份，每股相当于公司优先股股份的40分之一所有权权益，清算优先权为$1,000.00每股优先股(相当于$25.00每股存托股份)。优先股的股息，如果宣布，就会应计，并按季度拖欠。优先股没有规定的到期日，在最早的赎回日期之后，全部或部分赎回，或在最早赎回日期内，全部(但不是部分)由地区选择赎回，取决于监管部门的批准。90天在A系列优先股的监管资本处理事件之后，或在B系列和C系列优先股的监管资本处理事件之后的任何时间。
董事会宣布$64百万在2019年和2018年期间，A系列和B系列优先股的现金股息都有所增加。2019年，董事会宣布$15C系列优先股的现金股息为100万美元。因此，总共有$792019年宣布的优先股总现金股息为100万欧元，而$64百万2018年申报的优先股总额的现金股息。
在A系列、B系列或C系列优先股按清算金额赎回的情况下，$113百万, $67百万，或$10百万赎回金额超过账面金额将分别予以确认。大致$100百万被记录为优先股减少的A系列优先股息，包括相关盈余，将被记录为留存收益的减少，并且大约$13百万被记录为优先股减少的相关发行成本，包括相关盈余，将被记录为普通股股东可用净收入的减少。大致$52百万被记录为优先股减少的B系列优先股息，包括相关盈余，将被记录为留存收益的减少，大约$15百万被记录为优先股减少的相关发行成本，包括相关盈余，将被记录为普通股股东可用净收入的减少。大致$10百万C系列发行成本的一部分被记录为优先股的减少，包括相关盈余，将被记录为普通股股东可获得的净收入的减少。
普通股
地区不需要参与2019年CCAR；然而，根据要求，该公司确实向美联储提交了2019年第三季度至2020年第二季度的计划资本行动。作为公司资本计划的一部分，董事会批准了一项新的$1.370十亿普通股回购计划，允许在2019年第三季度初至2020年第二季度进行回购。
截至2019年12月31日，各地区已回购了大约47.5百万普通股，总成本约为$721.5百万在这个计划下。所有这些股份在回购时立即注销，因此不会计入库存股。
在新的普通股回购计划之前，各地区都有回购的授权。$2.031十亿普通股。截至2019年6月30日，各地区已回购了大约115.38百万普通股，总成本为$2.031十亿在这个计划下。
已宣布的地区$0.592019年每股现金股息，$0.462018年，以及$0.3152017年。


139
目录




累计其他综合收益(亏损)
截至12月31日的年度，累计其他综合收益(亏损)余额内的活动见下表： 
 
2019
 
转移至持有至到期证券的未实现亏损
 
可供出售证券的未实现收益(亏损)
 
指定为现金流量套期保值的衍生工具的未实现收益(亏损)
 
固定收益养老金计划和其他员额
就业
优势
 
累计
其他
全面
收益(亏损)，
税后净额
 
(单位：百万)
年初
$
(27
)
 
$
(397
)
 
$
(63
)
 
$
(477
)
 
$
(964
)
净变化量
5

 
602

 
385

 
(118
)
 
874

年终
$
(22
)
 
$
205

 
$
322

 
$
(595
)
 
$
(90
)
 
2018
 
转移至持有至到期证券的未实现亏损
 
可供出售证券的未实现收益(亏损)
 
指定为现金流量套期保值的衍生工具的未实现收益(亏损)
 
固定收益养老金计划和其他就业后福利
 
累计其他
全面
收益(亏损)，
税后净额
 
(单位：百万)
年初
$
(33
)
 
$
(153
)
 
$
(51
)
 
$
(512
)
 
$
(749
)
净变化量
6

 
(244
)
 
(12
)
 
35

 
(215
)
年终
$
(27
)
 
$
(397
)
 
$
(63
)
 
$
(477
)
 
$
(964
)
 
2017
 
转移至持有至到期证券的未实现亏损
 
可供出售证券的未实现收益(亏损)
 
指定为现金流量套期保值的衍生工具的未实现收益(亏损)
 
固定收益养老金计划和其他就业后福利
 
累计其他
全面
收益(亏损)，
税后净额
 
(单位：百万)
年初
$
(33
)
 
$
(106
)
 
$
11

 
$
(422
)
 
$
(550
)
净变化量
6

 
(12
)
 
(51
)
 
(9
)
 
(66
)
AOCI内部与税制改革相关的递延税目重估的重新分类
(6
)
 
(35
)
 
(11
)
 
(81
)
 
(133
)
年终
$
(33
)
 
$
(153
)
 
$
(51
)
 
$
(512
)
 
$
(749
)


140
目录




下表列出了截至12月31日的年度从累计其他全面收益(亏损)中重新归类的金额：
 
 
2019
 
2018
 
2017
 
累计其他全面收益(亏损)组成部分明细
 
从累计其他综合收益(亏损)中重新分类的金额(1)
 
从累计其他综合收益(亏损)中重新分类的金额(1)
 
从累计其他综合收益(亏损)中重新分类的金额(1)
合并损益表中受影响的行项目
 
 
(单位：百万)
 
转移至持有至到期的证券的未实现亏损：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
$
(7
)
 
$
(9
)
 
$
(10
)
净利息收入和其他融资收入
 
 
2

 
3

 
4

税(费)或福利
 
 
$
(5
)
 
$
(6
)
 
$
(6
)
税后净额
可供出售证券的未实现收益和(亏损)：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
$
(28
)
 
$
—

 
$
19

证券收益(亏损)，净额
 
 
7

 
—

 
(7
)
税(费)或福利
 
 
$
(21
)
 
$
—

 
$
12

税后净额
 
 
 
 
 
 
 
 
现金流套期保值的损益：
 
 
 
 
 
 
 
利率合约
 
$
(24
)
 
$
12

 
$
86

净利息收入和其他融资收入
 
 
6

 
(3
)
 
(33
)
税(费)或福利
 
 
$
(18
)
 
$
9

 
$
53

税后净额
 
 
 
 
 
 
 
 
摊销固定收益养恤金计划和其他就业后福利：
 
 
 
 
 
 
 
精算损益及结算
(2) 
$
(43
)
 
$
(36
)
 
$
(48
)
其他非利息支出
 
 
11

 
8

 
17

税(费)或福利
 
 
$
(32
)
 
$
(28
)
 
$
(31
)
税后净额
 
 
 
 
 
 
 
 
该期间的重新分类总数
 
$
(76
)
 
$
(25
)
 
$
28

税后净额
_________
(1)括号内的款额表示净收益减少。
(2)这些累积的其他全面收益(亏损)部分计入定期养老金净成本的计算，并计入合并损益表的其他非利息支出(见注18了解更多详细信息)。

141
目录




注16.普通股每股收益
下表列出了截至年度的普通股基本收益和稀释后每股普通股收益的计算方法。12月31日:
 
2019
 
2018
 
2017
 
(单位为百万，每股数据除外)
分子：
 
 
 
 
 
持续经营收入
$
1,582

 
$
1,568

 
$
1,241

优先股股息
(79
)
 
(64
)
 
(64
)
普通股股东可获得的持续经营收入
1,503

 
1,504

 
1,177

非持续经营所得的税后净额
—

 
191

 
22

普通股股东可获得的净收入
$
1,503

 
$
1,695

 
$
1,199

分母：
 
 
 
 
 
加权平均已发行普通股-基本
995

 
1,092

 
1,186

潜在普通股
4

 
10

 
12

加权平均已发行普通股-稀释
999

 
1,102

 
1,198

普通股股东可从持续经营中获得的每股普通股收益(1):
 
 
 
 
 
基本信息
$
1.51

 
$
1.38

 
$
0.99

稀释
1.50

 
1.36

 
0.98

非持续经营普通股每股收益(1):
 
 
 
 
 
基本信息
$
0.00

 
$
0.18

 
$
0.02

稀释
0.00

 
0.17

 
0.02

普通股每股收益(1):
 
 
 
 
 
基本信息
$
1.51

 
$
1.55

 
$
1.01

稀释
1.50

 
1.54

 
1.00

________
(1)
*由于舍入，某些每股金额可能看起来不对账。
假设行使……所产生的影响7百万, 6百万和14百万在股票期权方面，限制性股票单位、奖励和绩效股票单位2019年12月31日, 2018和2017上述每股摊薄盈利的计算并未包括上述金额，因为该等金额会对每股普通股盈利产生反摊薄作用。
注17.股份支付
地区管理长期激励薪酬计划，允许以股票期权、限制性股票奖励、绩效奖励和股票增值权的形式授予激励奖励。虽然各地区有能力发行股票增值权，但到目前为止还没有发行过。根据这些计划颁发的所有奖励的条款由董事会薪酬和人力资源委员会决定；但是，自计划最初获得股东批准之日起十周年之后，不得授予任何奖励。奖励通常基于员工服务授予，通常在3从拨款之日起数年。根据这些计划授予的期权的合同期限通常为十年从授予之日起。
2015年4月23日，公司股东批准了地区金融公司2015年LTIP，允许公司向员工和董事发放各种形式的激励性薪酬。这些形式的激励性薪酬类似于先前计划中批准的薪酬类型。2015年LTIP授权60可供授予的普通股等价物为100万股，其中期权的授予和全价值奖励(例如，限制性股票、限制性股票单位和绩效股票单位的股份)的授予视为一股等值。除董事会薪酬及人力资源委员会另有决定外，限制性股票、限制性股票单位及绩效股票单位的授予应按董事会宣布的股息或其名义上的等值股息计算，并在授予奖励时支付。在通过2015年长期激励计划后，各地区关闭了先前的长期激励计划，不再接受新的赠款，因此，必须根据2015年长期激励计划或后续计划提供预期赠款。先前长期激励计划下的所有现有赠款不受采用2015年长期激励计划的影响。根据2015年长期投资协议，可供未来发行的剩余股份等价物数量约为39百万美元2019年12月31日.

142
目录




基于业绩的限制性股票授予通常有三年的履约期，股票在授予日期后三年内授予。限制性股票单位的归属期限通常为三年。限制性股票奖励或单位的承授人必须自授出日期起在本公司继续受雇一段时间，才能发行或发行股份，或在达到退休人员的标准后退休，届时股票将会发行和发行。这些计划的条款一般规定，期权的行权价格不得低于授予期权之日各地区普通股的公平市值。各地区在行使时从授权储备中发行新股。
下表汇总了截至年度的综合损益表中确认的薪酬成本要素。12月31日:
 
2019
 
2018
 
2017
 
(单位：百万)
基于股份的薪酬奖励的薪酬成本：
 
 
 
 
 
限制性股票奖励和绩效股票奖励
$
51

 
$
50

 
$
62

与基于股份的薪酬成本相关的税收优惠(1)
(13
)
 
(13
)
 
(23
)
以股份为基础的薪酬奖励的薪酬成本，扣除税收后的净额
$
38

 
$
37

 
$
39


________
(1) 税收优惠关系TED将分摊以下项目的基于薪酬的成本2019不包括以下项目的超额税收优惠$12与已解决的基于股份的薪酬奖励相关的100万美元。
股票期权
下表汇总了以下项目的活动2019, 2018和2017与股票期权相关：
 
数量
选项
 
加权的-
平均值
锻炼
价格
 
集料
内在价值
(单位：百万)
 
加权平均剩余合同期限
截至2016年12月31日未偿还
13,455,047

 
$
19.37

 
$
34

 
1.83年
授与
—

 
—

 
 
 
 
练习
(1,204,138
)
 
6.69

 
 
 
 
没收或过期
(2,843,011
)
 
34.00

 
 
 
 
截至2017年12月31日未偿还
9,407,898

 
$
16.58

 
$
35

 
1.05年
授与
—

 
—

 
 
 
 
练习
(1,619,206
)
 
7.08

 
 
 
 
没收或过期
(6,063,969
)
 
21.88

 
 
 
 
截至2018年12月31日未偿还
1,724,723

 
$
6.86

 
$
11

 
1.74年
授与
—

 
—

 
 
 
 
练习
(756,954
)
 
6.93

 
 
 
 
没收或过期
—

 
—

 
 
 
 
截至2019年12月31日未偿还
967,769

 
$
6.80

 
$
10

 
0.83年
可于2019年12月31日行使
967,769

 
$
6.80

 
$
10

 
0.83年

行权期权的合计内在价值为$8百万美元用于2019, $10百万美元用于2018，及$13百万美元用于2017。从行使期权收到的现金是$5百万，$11百万美元，而且$8百万英寸2019, 2018，及2017，分别为。行使期权减税实现的实际税收利益合计为$2百万美元用于2019, $4百万美元用于2018，及$3百万美元用于2017.
限制性股票奖励和绩效股票奖励
在.期间2019, 2018和2017，地区根据服务条件和绩效条件授予限制性股票奖励和绩效股票奖励，其中限制性股票奖励和绩效股票奖励授予服务条件满意时授予的限制性股票奖励和绩效股票奖励授予的限制性股票奖励和绩效股票奖励。当业绩目标实现时，超过与以前业绩股票奖励相关的业绩目标所赚取的增量股票将包括在内。归属期间的股息支付将延至归属期限结束时支付。这些限制性股票、限制性股票单位和绩效股票单位的公允价值是根据相关股份在授予之日的公允价值估计的。估值没有因股息延期而进行调整。

143
目录




年与限制性股票奖励和绩效股票奖励相关的活动2019, 2018和2017总结如下：
 
数量
股份/单位
 
加权平均
授予日期
公允价值
截至2016年12月31日未归属
16,558,942

 
$
9.31

授与
3,993,591

 
14.57

既得
(4,657,544
)
 
11.06

没收
(631,955
)
 
10.04

截至2017年12月31日未归属
15,263,034

 
$
10.12

授与
3,051,090

 
18.17

既得
(6,038,566
)
 
9.64

没收
(747,021
)
 
13.00

截至2018年12月31日未归属
11,528,537

 
$
12.32

授与
3,971,303

 
14.70

既得
(6,068,969
)
 
8.47

没收
(433,513
)
 
15.25

截至2019年12月31日未归属
8,997,358

 
$
15.62


自.起2019年12月31日，未确认的非既有限制性股票、限制性股票单位和绩效股票单位的税前金额为$50百万美元，将在以下加权平均期内确认1.57好几年了。截至该年度归属的股份的总公允价值2019年12月31日, 2018，及2017，曾经是$89百万，$112百万美元，而且$68分别为百万美元。 截至本年度止年度内，并无以股份为基础的薪酬成本资本化。2019年12月31日, 2018或2017.
注18.员工福利计划
养老金和其他退休后福利
各地区的固定收益养老金计划只覆盖某些员工，因为养老金计划对新进入者关闭。养老金计划下的福利基于服务年限和雇员在最后十年就业期间连续五年的最高薪酬。各地区的资金政策是每年至少提供美国国税局最低资金标准所要求的金额。缴款的目的不仅是为了提供迄今服务所带来的福利，而且也是为了那些预期在未来赚取的福利。
该公司还发起了一项SERP计划，这是一项不受限制的养老金计划，为某些高级管理人员提供与他们的薪酬相关的固定福利。精算确定的养老金费用使用预测单位贷记法计入当前业务。在本脚注的其余部分中，所有已定义的福利计划都称为“计划”。

144
目录




下表列出了计划在福利义务、计划资产和资金状况方面的变化，使用12月31日计量日期和在综合资产负债表中确认的金额12月31日:
 
合格图则
 
不合格的计划
 
总计
 
2019
 
2018
 
2019
 
2018
 
2019
 
2018
 
(单位：百万)
福利义务的变更
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
预计福利义务，年初
$
1,865

 
$
2,134

 
$
145

 
$
151

 
$
2,010

 
$
2,285

服务成本
28

 
35

 
3

 
3

 
31

 
38

利息成本
75

 
70

 
5

 
5

 
80

 
75

精算(收益)损失
349

 
(211
)
 
33

 
(3
)
 
382

 
(214
)
福利支付
(122
)
 
(159
)
 
(7
)
 
(11
)
 
(129
)
 
(170
)
行政费用
(3
)
 
(4
)
 
—

 
—

 
(3
)
 
(4
)
规划安置点
—

 
—

 
(7
)
 
—

 
(7
)
 
—

预计福利义务，年终
$
2,192

 
$
1,865

 
$
172

 
$
145

 
$
2,364

 
$
2,010

计划资产变更
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
计划资产的公允价值，年初
$
2,105

 
$
2,218

 
$
—

 
$
—

 
$
2,105

 
$
2,218

计划资产实际收益率
319

 
(50
)
 
—

 
—

 
319

 
(50
)
公司缴费
—

 
100

 
14

 
11

 
14

 
111

福利支付
(122
)
 
(159
)
 
(7
)
 
(11
)
 
(129
)
 
(170
)
行政费用
(3
)
 
(4
)
 
—

 
—

 
(3
)
 
(4
)
规划安置点
—

 
—

 
(7
)
 
—

 
(7
)
 
—

计划资产的公允价值，年终
$
2,299

 
$
2,105

 
$
—

 
$
—

 
$
2,299

 
$
2,105

衡量日期的资金状况和应计收益(成本)
$
107

 
$
240

 
$
(172
)
 
$
(145
)
 
$
(65
)
 
$
95

综合资产负债表中确认的金额：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
其他资产
$
107

 
$
240

 
$
—

 
$
—

 
$
107

 
$
240

其他负债
—

 
—

 
(172
)
 
(145
)
 
(172
)
 
(145
)
 
$
107

 
$
240

 
$
(172
)
 
$
(145
)
 
$
(65
)
 
$
95

累计其他综合(收入)亏损确认的税前金额：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
净精算损失
$
736

 
$
604

 
$
66

 
$
39

 
$
802

 
$
643

前期服务成本(积分)
—

 
—

 
—

 
1

 
—

 
1

 
$
736

 
$
604

 
$
66

 
$
40

 
$
802

 
$
644



合格计划的累积福利义务为$2.1十亿美元，$1.8截至2019年12月31日和2018，分别为。计划总资产超过符合条件的计划的相应累计福利义务2019年12月31日和2018。不合格计划的累积福利义务为$171百万和$141截至2019年12月31日和2018，分别超过了每个期间所有相应的计划资产。自.起2019年12月31日和2018此外，与福利义务变化相关的精算(收益)损失主要是由贴现率变化造成的。



145
目录




定期养老金净成本(福利)包括以下截至年度的组成部分12月31日:
 
合格图则
 
不合格的计划
 
总计
 
2019
 
2018
 
2017
 
2019
 
2018
 
2017
 
2019
 
2018
 
2017
 
(单位：百万)
服务成本
$
28

 
$
35

 
$
34

 
$
3

 
$
3

 
$
4

 
$
31

 
$
38

 
$
38

利息成本
75

 
70

 
72

 
5

 
5

 
5

 
80

 
75

 
77

计划资产的预期回报率
(137
)
 
(153
)
 
(143
)
 
—

 
—

 
—

 
(137
)
 
(153
)
 
(143
)
精算损失摊销
36

 
31

 
32

 
5

 
5

 
4

 
41

 
36

 
36

结算费
—

 
—

 
—

 
2

 
—

 
12

 
2

 
—

 
12

定期养老金(福利)净成本
$
2

 
$
(17
)
 
$
(5
)
 
$
15

 
$
13

 
$
25

 
$
17

 
$
(4
)
 
$
20


定期养老金(福利)净成本中的服务成本部分记录在合并损益表上的薪金和员工福利中。服务成本以外的其他组成部分在合并损益表中计入其他非利息费用。
和解费用与结算某些计划参与者在小型企业资源计划下的债务有关。
用于确定福利义务的假设12月31日具体如下：
 
合格图则
 
不合格的计划
 
2019
 
2018
 
2019
 
2018
贴现率
3.35
%
 
4.38
%
 
3.05
%
 
4.18
%
年补偿增长率
4.00
%
 
3.75
%
 
3.00
%
 
3.75
%

用于确定截止年度的定期养老金(福利)净成本的加权平均假设12月31日具体如下：
 
合格图则
 
不合格的计划
 
2019
 
2018
 
2017
 
2019
 
2018
 
2017
贴现率
4.39
%
 
3.70
%
 
4.34
%
 
4.18
%
 
3.49
%
 
3.93
%
预期长期计划资产收益率
6.84
%
 
6.84
%
 
7.25
%
 
不适用

 
不适用

 
不适用

年补偿增长率
3.75
%
 
3.75
%
 
3.75
%
 
3.75
%
 
3.75
%
 
3.75
%

各地区利用分门别类的方法估计定期养老金净成本的服务和利息部分，方法是将确定福利义务时使用的收益率曲线上的特定现金率应用于相关的预计现金流。这通过改善预计福利现金流和相应的现货收益率曲线利率之间的相关性，提供了更准确的服务和利息成本衡量方法。
合格计划资产的预期长期回报率是基于估计的合理的可能回报范围。这一假设是通过考虑合格计划投资的资产类别的历史和预期回报以及这些类别之间目前实施的分配策略而建立的。管理层根据实现的概率和可归因于积极管理的递增回报来选择范围内的一个点。2020年，计划资产的预期长期回报率为6.74百分比。
合格计划的投资策略正在继续从关注资产回报最大化转向将资金比率波动性降至最低，并计划增加对固定收益证券的配置。合并后的目标资产配置为51股权百分比，37固定收益证券百分比和12在所有其他类型的投资中的百分比。股权证券包括对主要位于美国的大型和中小型公司、国际股票和私募股权的投资。固定收益证券包括对公司债券和政府债券、资产支持证券的投资，以及招股说明书和其他发行文件允许的任何其他固定收益投资。其他类型的投资可能包括遵循几种不同策略的对冲基金和房地产基金。这些计划的资产在资产类别、证券和管理人方面高度多样化。投资风险是通过计划的资产再平衡来控制的，定期以目标配置为目标，并根据与每个投资经理制定的投资指导方针，持续监测投资经理的业绩。
符合条件的地区计划有一部分投资于地区的普通股。在…2019年12月31日，计划保持不变2,855,618股票，代表总市值约为$49.0百万，或者说大约2.2计划资产的百分比。

146
目录




下表显示了截至目前各地区合格养老金计划金融资产的公允价值12月31日:
 
2019
 
2018
 
1级
 
二级
 
3级
 
公允价值
 
1级
 
二级
 
3级
 
公允价值
 
(单位：百万)
现金和现金等价物
$
25

 
$
—

 
$
—

 
$
25

 
$
158

 
$
—

 
$
—

 
$
158

固定收益证券：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
美国国债
$
400

 
$
—

 
$
—

 
$
400

 
$
127

 
$
—

 
$
—

 
$
127

联邦机构证券
—

 
24

 
—

 
24

 
—

 
21

 
—

 
21

公司债券
—

 
—

 
—

 
—

 
—

 
216

 
—

 
216

固定收益证券总额
$
400

 
$
24

 
$
—

 
$
424

 
$
127

 
$
237

 
$
—

 
$
364

股权证券：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
国内
$
346

 
$
—

 
$
—

 
$
346

 
$
287

 
$
—

 
$
—

 
$
287

国际
176

 
—

 
—

 
176

 
186

 
—

 
—

 
186

总股本证券
$
522

 
$
—

 
$
—

 
$
522

 
$
473

 
$
—

 
$
—

 
$
473

国际共同基金
$
181

 
$
—

 
$
—

 
$
181

 
$
159

 
$
—

 
$
—

 
$
159

公允价值层次结构中的总资产
$
1,128

 
$
24

 
$
—

 
$
1,152

 
$
917

 
$
237

 
$
—

 
$
1,154

集体信托基金：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
固定收益基金(1)


 


 


 
$
681

 


 


 


 
$
405

普通股基金(1)


 


 


 
178

 


 


 


 
246

国际基金(1)


 


 


 
—

 


 


 


 
—

集体信托基金总额


 


 


 
$
859

 


 


 


 
$
651

以资产净值衡量的对冲基金(1)


 


 


 
$
—

 


 


 


 
$
1

以资产净值计算的房地产基金(1)


 


 


 
$
187

 


 


 


 
$
200

私募股权基金以资产净值衡量(1)


 


 


 
$
101

 


 


 


 
$
99

 


 


 


 
$
2,299

 


 


 


 
$
2,105


__________
(1)根据会计准则，使用每股资产净值(或其等值)的实际权宜之计按公允价值计量的投资不需要归类于公允价值层次。此表中列示的公允价值金额旨在实现公允价值层次结构中报告的金额与资产负债表中报告的金额之间的对账。
对于所有投资，这些计划试图使用相同资产在活跃交易所的市场报价，或一级衡量标准。在没有此类报价市场价格的情况下，计划通常使用类似工具的报价市场价格(包括矩阵定价)和/或贴现现金流来估计这些证券的价值，或二级计量。二级贴现现金流分析通常基于市场利率、提前还款速度和/或期权调整利差。
计划中持有的投资包括现金和现金等价物、固定收益证券、股权证券、集合信托基金、对冲基金、房地产基金、私募股权和其他资产，并按公允价值经常性记录。有关美国国债、联邦机构证券和股权证券的估值方法的说明，请参见注释1。附注1所述适用于其他债务证券的方法也适用于公司债券。
共同基金的估值是基于相同资产在活跃交易所的报价市场价格；这些估值是一级衡量标准。集合信托基金、对冲基金、房地产基金、私募股权基金和其他资产的估值基于资产净值或有限合伙人在基金股权中所占份额的估值。第三方基金经理主要根据标的投资的估计估值来提供这些估值。

147
目录




合格和不合格计划的预期现金流信息如下：
 
合格图则
 
不合格的计划
 
(单位：百万)
预期雇主供款：
 
 
 
2020
$
—

 
$
11

预期福利支出：
 
 
 
2020
$
126

 
$
11

2021
135

 
30

2022
135

 
29

2023
134

 
14

2024
135

 
10

未来五年
667

 
59


其他计划
地区具有固定缴费401(K)计划，其中包括符合条件的员工缴费的公司匹配。符合条件的员工包括受雇于一年并且至少工作过1,000几个小时。公司匹配是根据员工的分配选择进行投资的。在……里面2019, 2018和2017，区域提供了自动2向符合条件的员工提供401(K)现金的百分比，无论他们是否为401(K)计划缴费。要获得这笔缴费，员工必须在年底就业，并且不能在地区养老金计划中积极积累福利。各地区的现金贡献大约是$172019年为百万美元，18两者均为百万美元2018和2017。2019年，已经为401(K)计划缴费的合格员工获得了最高5公司匹配百分比加上自动2%的现金贡献。2018年和2017年，已经为401(K)计划缴费的合格员工获得了最高4公司匹配百分比加上自动2现金贡献的百分比。代表员工与401(K)计划匹配的地区总数$58百万英寸2019及$482018年和2017。地区401(K)计划举行21百万股和23百万股地区普通股2019年12月31日和2018，分别为。401(K)计划收到了大约$13百万，$10百万和$8截至年度的地区普通股股息为百万美元2019年12月31日, 2018和2017，分别为。
各地区还发起了涵盖某些退休员工的固定福利退休后医疗保健计划。对于这些在正常退休年龄之前退休的员工，公司目前支付某些医疗福利的一部分费用，直到退休员工有资格享受联邦医疗保险。参加被收购实体计划的某些退休人员将获得医疗保险补充福利。该计划是缴费的，并包含其他费用分担功能，如免赔额和自付。退休人员的医疗福利，以及在职员工的类似福利，都是通过一项自我保险计划提供的，在该计划中，公司和退休人员的成本基于支付的福利金额。本公司的政策是为本公司在医疗福利成本中的份额提供资金，数额由管理层酌情决定。退休后的人寿保险也提供给一群祖辈雇员和退休人员。

148
目录




附注19.其他非利息收支
以下是截至本年度持续经营的其他非利息收入的详细情况12月31日:
 
2019
 
2018
 
2017
 
(单位：百万)
投资服务费收入
$
79

 
$
71

 
$
60

银行人寿保险
78

 
65

 
81

商业信贷手续费收入
73

 
71

 
71

员工福利资产的市值调整-定义福利
5

 
(6
)
 
—

员工福利资产的市值调整-其他
11

 
(5
)
 
16

其他杂项收入
130

 
100

 
75

 
$
376

 
$
296

 
$
303


以下是截至本年度持续运营的其他非利息支出的详细情况12月31日:
 
2019
 
2018
 
2017
 
(单位：百万)
对外服务
$
189

 
$
187

 
$
172

营销
97

 
92

 
93

专业、法律和监管费用
95

 
119

 
93

信用卡/支票卡费用
68

 
57

 
50
FDIC保险评估
48

 
85

 
108

分行合并、物业费和设备费
25

 
11

 
22

签证B类股份费用
14

 
10

 
19

为无资金来源的信贷损失拨备(信贷)
(6
)
 
(2
)
 
(16
)
提前清偿债务损失
16

 
—

 
—

其他杂项费用
381

 
404

 
411

 
$
927

 
$
963

 
$
952


注20.所得税
截至年度的持续经营所得税费用的组成部分12月31日具体情况如下：
 
2019
 
2018
 
2017
 
(单位：百万)
当期所得税支出：
 
 
 
 
 
联邦制
$
279

 
$
175

 
$
373

状态
62

 
29

 
30

总当期费用
$
341

 
$
204

 
$
403

递延所得税费用：
 
 
 
 
 
联邦制
$
29

 
$
130

 
$
180

状态
33

 
53

 
36

递延费用总额
$
62

 
$
183

 
$
216

所得税总支出
$
403

 
$
387

 
$
619


__________
注：上表不包括非持续经营产生的所得税费用(收益)总额为零。$80百万，及$(3)百万在……里面2019, 2018和2017，分别为。反映在非持续经营中的递延所得税费用(收益)为零。$43百万和$(7)百万在……里面2019, 2018和2017，分别为。
2017年12月22日，税制改革颁布。自2018年1月1日起，税制改革将企业法定联邦所得税最高税率从35%至21%。随着税制改革的实施，公司确认了大约$61百万2017年12月31日。这一数额是根据2017年12月31日可获得的信息作出的估计。在2018年，该公司决心并完成向美国国税局提交的行政文件，使其能够将各种扣减加速到2017年。因此，本公司于2018年度计量期内确认约$37百万税制改革带来的税收优惠。测算期于2018年12月结束。

149
目录




除因与股东权益包含的未实现损益相关的税制改革而于2017年录得的重估调整外，所得税支出并不反映转至持有至到期的证券的未实现亏损、可供出售证券的未实现损益、衍生工具的未实现损益以及固定收益养老金计划和其他退休后福利的净变化的税收影响。参考注15有关股东权益和累计其他综合收益(亏损)的更多信息。
该公司使用递延法核算投资税收抵免。产生的投资税收抵免总额$59百万, $90百万和$102百万为2019, 2018和2017，分别为。
为财务报告目的持续经营所得的所得税与通过适用法定联邦所得税税率计算的金额不同。21%截至2019年12月31日和2018年12月31日的年度，以及35%截至2013年12月31日的年度，2017，如下表所示：
 
2019
 
2018
 
2017
 
(百万美元)
按法定联邦所得税税率计算的持续经营所得税款
$
417

 
$
410

 
$
651

因以下原因导致的税收增加(减少)：
 
 
 
 
 
州所得税，扣除联邦税收影响后的净额
75

 
65

 
43

免税利息
(39
)
 
(37
)
 
(54
)
经济适用房投资摊销，扣除税收优惠(不包括税制改革)
(34
)
 
(37
)
 
(52
)
递延税额重估及税制改革的其他影响
—

 
(37
)
 
61

不可扣除的费用
19

 
28

 
3

银行人寿保险
(19
)
 
(16
)
 
(32
)
租赁融资
5

 
11

 
16

其他，净额
(21
)
 
—

 
(17
)
所得税费用
$
403

 
$
387

 
$
619

实际税率
20.3
%
 
19.8
%
 
33.3
%
__________
注： 所得税费用包括摊销经济适用房投资$131百万, $137百万，及$160百万(包括$23百万由于2017年税制改革的影响)，分别为2019年、2018年和2017年。我国税制改革带来的额外所得税支出$61百万2017年包括$133百万与重估包括在股东权益中的未实现损益相关的所得税支出。

150
目录




公司递延税项净资产(负债)的重要组成部分12月31日下面列出了以下内容：
 
2019
 
2018
 
(单位：百万)
递延税项资产：
 
 
 
贷款损失拨备
$
231

 
$
226

使用权责任
124

 
—

州净营业亏损，扣除联邦税收影响后的净额
50

 
73

计入股东权益的未实现亏损
30

 
325

应计费用
30

 
48

联邦税收抵免结转
12

 
14

其他
16

 
21

递延税项资产总额
493

 
707

减去：估值免税额
(32
)
 
(30
)
递延税项资产总额减去估值免税额
461

 
677

递延税项负债：
 
 
 
租赁融资
354

 
330

使用权资产
115

 
—

商誉和无形资产
92

 
94

员工福利和递延薪酬
90

 
82

抵押贷款偿还权
61

 
73

固定资产
42

 
41

其他
35

 
37

递延税项负债总额
789

 
657

递延税金净资产(负债)
$
(328
)
 
$
20

下表提供了本公司的税收结转详情，详情如下：2019年12月31日，包括到期日、任何相关的估值津贴以及完全实现每个递延税项净资产余额所需的税前收益金额：
 
到期日
 
递延税金
资产负债余额
 
估值
津贴
 
递延税金净额
资产负债余额
 
税前
收益
对以下各项进行必要的调整
实现(1)
 
(单位：百万)
一般商业信贷
2039
 
$
12

 
$
—

 
$
12

 
$N/A

净营业亏损-州
2020-2024
 
23

 
11

 
12

 
253

净营业亏损-州
2025-2031
 
20

 
16

 
4

 
65

净营业亏损-州
2032-2039
 
5

 
5

 
—

 
—

净营业亏损-州
无
 
2

 
—

 
2

 
不适用

________
(1)N/A表示没有到期和税收抵免的净营业亏损不是在税前基础上计量的。

如上表所示，该公司的递延税项资产为#美元。30百万扣除与2019年12月31日的净营业亏损和税收抵免结转有关的估值津贴后的净额，其中#美元16百万将在2032年之前到期(详见上表)。
公司对递延税项净资产变现的决定是基于对所有可获得的正面和负面证据的评估。在…2019年12月31日，支持实现递延税项资产的积极证据包括正收益历史，没有重大税收抵免结转到期未使用的历史。此外，冲销不包括商誉的应税暂时性差异，以及计入与在以前的业务合并中获得的杠杆租赁相关的应税暂时性差异的增加，将抵消大约#美元。718百万递延税项资产总额的比例，这一比例明显大于$461截至2019年12月31日，减去估值津贴后的递延税项资产余额为百万美元。
.

151
目录




本公司认为，由于某些国家结转期过长，部分国家净营业亏损结转和国家税收抵免结转将无法实现。因此，设立了一项估值津贴，数额为#美元。32百万对该等利益的抵触2019年12月31日与美元相比30百万在…2018年12月31日.
未确认税收优惠的期初和期末金额对账如下：
 
2019
 
2018
 
2017
 
(单位：百万)
年初余额
$
13

 
$
27

 
$
31

根据上一时期的纳税头寸增加的税款
25

 
—

 
—

基于本期纳税头寸的增加额
—

 
11

 
—

基于上期税收头寸的减税
—

 
(13
)
 
—

聚落
—

 
(11
)
 
—

诉讼时效届满
(1
)
 
(1
)
 
(4
)
年终余额
$
37

 
$
13

 
$
27

该公司提交美国联邦、州和地方所得税申报单。2015年，该公司进入了美国国税局的合规保证流程计划，2018年和2019年的纳税年度仍然开放。除了与通过修改后的申报单申请的抵免相关的潜在调整外，2018年之前的纳税年度不再接受美国国税局的审查。此外，除极少数例外，该公司在2015年前的纳税年度不再接受州和地方所得税审查。目前，与联邦或州税务当局没有实质性的税务立场争议。因此，该公司预计与联邦或州税务检查有关的任何调整不会导致其业务、财务状况、经营结果或现金流发生重大变化。
由于某些联邦和州所得税头寸的潜在解决方案，UTB可能会减少多达#美元。28百万在接下来的12个月内，无论清偿项目的清偿结果是付款还是收益确认，都将从余额中剔除清偿项目。
自.起2019年12月31日, 2018和2017，如果确认，将降低实际税率的公司违章债务余额为#美元。34百万, $10百万及$21百万，分别为。UTB余额的剩余部分在其他司法管辖区享有间接税优惠，或者是暂时性差异的税收影响。
年所得税费用2019, 2018和2017，包括总费用(福利)$1百万，$(2)百万和$(2)在任何适用的联邦和州扣除额影响之前，利息支出、利息收入和罚款分别为100万英镑。自.起2019年12月31日和2018，该公司的负债为#美元。1百万和零在任何适用的联邦和州扣除额影响之前，分别用于与所得税相关的利息和罚款。

152
目录




注21。衍生金融工具与套期保值活动
下表显示截至12月31日衍生工具的名义金额和估计公允价值(以毛计)：
 
2019
 
2018
 
概念上的
金额
 
估计公允价值
 
概念上的
金额
 
估计公允价值
 
利得(1)
 
损失(1)
 
利得(1)
 
损失(1)
 
(单位：百万)
公允价值套期保值关系中的衍生品：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
利率互换
$
2,900

 
 
 
 
 
$
3,231

 
 
 
 
现金流套期保值关系中的衍生品：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
利率互换
17,250

 
 
 
 
 
8,750

 
 
 
 
利率下限(2)
6,750

 
208

 
 
 
3,250

 
72

 
 
指定为对冲工具的衍生工具总额
$
26,900

 
$
208

 
 
 
$
15,231

 
$
72

 
 
未被指定为对冲工具的衍生工具：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
利率互换
$
68,075

 
$
376

 
$
164

 
$
49,737

 
$
193

 
$
237

利率期权
11,347

 
27

 
9

 
7,178

 
29

 
20

利率期货和远期承诺
27,324

 
10

 
11

 
7,961

 
4

 
9

其他合同
10,276

 
48

 
58

 
7,287

 
72

 
74

未被指定为对冲工具的衍生工具总额
$
117,022

 
$
461

 
$
242

 
$
72,163

 
$
298

 
$
340

总导数
$
143,922

 
$
669

 
$
242

 
$
87,394

 
$
370

 
$
340

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
净额前衍生工具总额
 
 
$
669

 
$
242

 
 
 
$
370

 
$
340

减去：可依法强制执行的主净额结算协议
 
 
105

 
105

 
 
 
108

 
108

减去：收到/过帐的现金抵押品
 
 
229

 
90

 
 
 
135

 
71

扣除净额后的衍生工具总额(3)
 
 
$
335

 
$
47

 
 
 
$
127

 
$
161

_________
(1)
持有收益头寸的衍生品作为其他资产入账，持有亏损头寸的衍生品作为其他负债计入综合资产负债表。对于以每日结算为特征的合同，没有提出公允价值。
(2)
估计公允价值包括利率下限的溢价和公允价值变动。
(3)
收益金额不以现金或其他资产为抵押，也不为之预留，代表所有交易和其他衍生品头寸的净信用风险。已过账的金融工具$24百万均未在合并资产负债表中抵销2019年12月31日和2018年。
在2019年12月31日之后，本公司执行的净终止金额为$1.2510亿名义价值现金流套期保值关系。
套期保值衍生品
为管理利率风险和促进资产/负债管理策略而签订的衍生品被指定为对冲衍生品。符合套期保值关系的衍生金融工具根据被套期保值的风险敞口被分类为公允价值套期保值或现金流量套期保值。有关衍生工具会计政策的其他资料载于附注1。
公允价值对冲
公允价值对冲关系减少了对资产、负债或公司承诺公允价值变化的风险敞口。
各地区签订利率互换协议，以管理公司固定利率借款的利率风险。这些协议包括收取固定利率金额，以换取在协议有效期内支付浮动利率的利息。各地区签订利率互换协议，以管理该公司某些可供出售的固定利率债务证券的利率风险。这些协议涉及支付固定利率金额，以换取浮动利率收入。
现金流对冲
现金流对冲关系减少了对未来现金流或其他预测交易的可变性的风险敞口。
各地区签订利率互换和下限协议，以管理与基于伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)贷款的利率风险敞口相关的整体现金流变化。这些协议通过利用固定/支付LIBOR利率掉期和利率下限，有效地改变了公司的利率风险敞口。

153
目录




各地区确认的未实现税后收益为$58百万和$51百万在累计其他综合收益(亏损)中2019年12月31日和2018分别与贷款工具的停产现金流对冲有关，这些现金流对冲将在2026年之前与确认利息支付一起摊销为收益。地区确认的税前收入为$14百万和$45百万在截至2019年12月31日和2018，分别与贷款工具的停产现金流对冲的摊销有关。
地区预计重新分类为收入约为$50百万在未来12个月内，由于所有现金流对冲的利息支付和楼面溢价摊销的收付或支付，导致税前费用增加。包括在此金额中的是$9百万税前净收益与终止现金流对冲的摊销有关。截至以下日期，各地区对其未来现金流变异性风险敞口进行对冲的最长时间约为7年。2019年12月31日，而这些对冲的一部分是向前开始的。
下表显示了对冲衍生工具对综合损益表的影响，以及截至该年度受影响的各个项目的总金额。12月31日:
 
2019
 
利息收入
 
利息支出
 
非利息支出
 
债务证券--应税
 
贷款，包括手续费
 
长期借款
 
其他
 
(单位：百万)
在综合损益表中列报的总金额
$
643

 
$
3,866

 
$
351

 
$
927

 
 
 
 
 
 
 
 
公允价值套期保值关系损益：
 
 
 
 
 
 
 
利率合约：
 
 
 
 
 
 
 
*与衍生品利息结算相关的金额
$
—

 
$
—

 
$
(14
)
 
$
—

**在衍生品上得到认可
(2
)
 
—

 
92

 
—

在套期保值项目上确认的风险
2

 
—

 
(92
)
 
—

公允价值套期保值确认的净收益(费用)
$
—

 
$
—

 
$
(14
)
 
$
—

 
 
 
 
 
 
 
 
现金流套期保值关系损益：(1)
 
 
 
 
 
 
 
利率合约：
 
 
 
 
 
 
 
已实现损益从AOCI重新分类为净收益(2)
$
—

 
$
(24
)
 
$
—

 
$
—

现金流量套期保值确认的净收益(费用)(2)
$
—

 
$
(24
)
 
$
—

 
$
—

 
2018
 
利息收入
 
利息支出
 
非利息支出
 
债务证券--应税
 
贷款，包括手续费
 
长期借款
 
其他
 
(单位：百万)
在综合损益表中列报的总金额
$
625

 
$
3,613

 
$
322

 
$
963

 
 
 
 
 
 
 
 
公允价值套期保值关系损益：
 
 
 
 
 
 
 
利率合约：
 
 
 
 
 
 
 
*与衍生品利息结算相关的金额
$
(1
)
 
$
—

 
$
(15
)
 
$
—

**在衍生品上得到认可
4

 
—

 
1

 
—

在套期保值项目上确认的风险
(4
)
 
—

 
(1
)
 
—

公允价值套期保值确认的净收益(费用)
$
(1
)
 
$
—

 
$
(15
)
 
$
—

 
 
 
 
 
 
 
 
现金流套期保值关系损益：(1)
 
 
 
 
 
 
 
利率合约：
 
 
 
 
 
 
 
已实现损益从AOCI重新分类为净收益(2)
$
—

 
$
12

 
$
—

 
$
—

现金流量套期保值确认的净收益(费用)(2)
$
—

 
$
12

 
$
—

 
$
—


154
目录




 
2017
 
利息收入
 
利息支出
 
非利息支出
 
债务证券--应税
 
贷款，包括手续费
 
长期借款
 
其他
 
(单位：百万)
在综合损益表中列报的总金额
$
596

 
$
3,228

 
$
212

 
$
952

 
 
 
 
 
 
 
 
公允价值套期保值关系损益：
 
 
 
 
 
 
 
利率合约：
 
 
 
 
 
 
 
*与衍生品利息结算相关的金额
$
(4
)
 
$
—

 
$
2

 
$
—

**在衍生品上得到认可
—

 
—

 
—

 
(19
)
在套期保值项目上确认的风险
—

 
—

 
—

 
20

公允价值套期保值确认的净收益(费用)
$
(4
)
 
$
—

 
$
2

 
$
1

 
 
 
 
 
 
 
 
现金流套期保值关系损益：(1)
 
 
 
 
 
 
 
利率合约：
 
 
 
 
 
 
 
已实现损益从AOCI重新分类为净收益(2)
$
—

 
$
86

 
$
—

 
$
—

现金流量套期保值确认的净收益(费用)(2)
$
—

 
$
86

 
$
—

 
$
—

____
(1) 看见注15在AOCI中确认现金流对冲的收益或(损失)。
(2) 税前
下表列出了截至12月31日，与套期会计应用相关的账面金额和相关累计基数调整，这些账面金额包括在公允价值对冲关系中的对冲资产和负债的账面金额中：
 
2019
 
2018
 
当前指定的套期保值项目
 
当前指定的套期保值项目
 
资产/(负债)账面金额
 
套期保值会计基础调整
 
资产/(负债)账面金额
 
套期保值会计基础调整
 
(单位：百万)
 
(单位：百万)
可供出售的债务证券
$
—

 
$
—

 
$
85

 
$
—

长期借款
(2,954
)
 
(49
)
 
(3,103
)
 
50


于2019年至2018年期间，本公司终止了与账面价值为#美元的可供出售债务证券相关的公允价值对冲337百万美元和$604分别为百万美元。与这些终止套期保值相关的剩余基数调整为#美元。3百万美元和$4分别为百万美元。该公司还在2019年债务投标要约的同时取消了公允价值对冲的指定。新的公允价值对冲是针对未投标的债务和#美元的基数调整进行的。2于2019年12月31日，与终止的公允价值对冲相关的百万美元计入剩余债务的账面金额。有关债务投标要约的进一步信息，请参阅附注12。
未被指定为对冲工具的衍生工具
该公司持有利率掉期、期权合约、期货和远期承诺的投资组合，这些承诺来自与其商业客户的交易，在这些交易中，他们通过与各地区签订衍生品来管理风险。本公司监控和管理本客户投资组合中的净风险，并签订单独的衍生品合同，以减少对预定义限额的总体敞口。对于与其最终客户和衍生品地区为减轻本投资组合中的风险而签订的衍生品，本公司都面临市场风险和交易对手违约的风险。本投资组合中的合同未被指定为会计对冲，并通过收益(资本市场收入)按市价计价，并视情况计入其他资产和其他负债。
各地区签订利率锁定承诺，即承诺发放抵押贷款，贷款利率在融资之前确定，客户已锁定该利率。在…2019年12月31日和2018，地区有$366百万和$191百万，分别在利率锁定承诺的名义总额中。地区管理利率锁定承诺和持有待售抵押贷款的市场风险，以及相应的远期销售承诺。持有作出售用途的住宅按揭贷款按公允价值计入，公允价值变动计入按揭收入。持有待售的商业抵押贷款根据管理层的选择，以成本或市场较低的价格或公允价值记录。在…2019年12月31日和2018，地区有$662百万和$429百万分别为与这些远期销售承诺相关的名义总金额。利率锁定承诺和按市值计价的变化

155
目录




与住宅按揭贷款相关的相应远期销售承诺计入按揭收入。与商业按揭贷款相关的利率锁定承诺和相应的远期销售承诺按市值计价的变化包括在资本市场收入中。
地区已选择按公允市场价值对住宅MSR进行核算，公允价值的任何变化都将记录在抵押贷款收入中。在选择使用公允价值计量方法的同时，各地区开始使用远期利率承诺、期货合约、掉期和掉期等形式的各种衍生工具，以减轻其综合收益表中住宅MSR公允价值变化的影响。自.起2019年12月31日和2018，与这些合约有关的名义总金额为$4.8十亿和$5.7十亿，分别为。
下表显示截至该年度的综合损益表中未指定为套期保值工具的衍生工具的收益中确认的收益或(亏损)的位置和金额。12月31日:
未被指定为对冲工具的衍生工具
2019
 
2018
 
2017
 
(单位：百万)
资本市场收入：
 
 
 
 
 
利率互换
$
13

 
$
19

 
$
11

利率期权
23

 
28

 
28

利率期货和远期承诺
10

 
3

 
10

其他合同
(1
)
 
5

 
(10
)
资本市场总收入
45

 
55

 
39

抵押贷款收入：
 
 
 
 
 
利率互换
68

 
(12
)
 
2

利率期权
(1
)
 
—

 
(7
)
利率期货和远期承诺
5

 
(8
)
 
(3
)
总抵押贷款收入
72

 
(20
)
 
(8
)
 
$
117

 
$
35

 
$
31



信用衍生品
地区以参与利率互换(互换参与)的形式买卖信用保护。这些掉期交易符合信用衍生工具的定义，是在正常业务过程中达成的，以满足客户的信贷需求。掉期参与，即地区已购买信用保护，如果客户未能在掉期交易提前终止时支付应付地区的任何金额，且期限在2020年至2029年之间，地区有权收到交易对手的付款。掉期参与，即已出售信用保护的地区的到期日在2020年至2038年之间。对于地区出售信用保护的合同，如果客户在提前终止掉期交易时未能支付应付给交易对手的任何金额，地区将被要求向交易对手付款。各地区基于买卖信用衍生品的预付款/履约风险的当前状况基于最近发布的内部风险评级，这些内部风险评级与无资金承诺的风险管理做法一致。
截至以下日期，各地区根据这些合同未来可能支付的最大金额2019年12月31日大约是$592百万。如果可变利率为零%，所有交易对手都违约，回收为零，就会出现这种情况。已售出保护的公允价值为2019年12月31日和2018是无关紧要的。在地区已出售信用保护的交易中，可以利用与原始掉期交易相关的抵押品来抵消地区的部分或全部义务。
各地区以信用违约指数的形式购买了信用保护。这些指数符合信贷衍生工具的定义，是在日常业务过程中订立的，目的是在经济上对冲持有以供出售的商业按揭贷款的信贷利差风险，从而选择公允价值期权。信用衍生品，即地区购买了信用保护，如果标的指数的损失超过一定的门槛，地区有权收到交易对手的付款，这取决于资本结构的部分评级。
或有特征
具有任何与信用风险相关的或有特征的、处于负债状态的所有衍生工具的公允价值合计2019年12月31日和2018，我们$64百万和$45百万，分别为哪些地区提供了抵押品$67百万和$43百万分别在正常的业务过程中。

156
目录




注22。公允价值计量
关于经常性和非经常性基础上按公允价值计量的资产和负债的估值方法的说明，见附注1。按公允价值计量的资产和负债很少在一级计量和二级计量之间转移。可供出售的有价证券和债务证券可根据管理层对用于评估证券的投入的可观测性的结论，定期转移至3级估值或从3级估值转为3级估值。此类转移被视为发生在报告期开始时进行的会计处理。
下表列出了在经常性和非经常性基础上按估计公允价值计量的资产和负债，截至12月31日:
 
2019
 
 
2018
 
1级
 
2级
 
3级(1)
 
总计
估计公允价值
 
 
1级
 
2级
 
3级(1)
 
总计
估计公允价值
 
(单位：百万)
经常性公允价值计量
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
可供出售的债务证券：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
美国国债
$
182

 
$
—

 
$
—

 
$
182

 
 
$
280

 
$
—

 
$
—

 
$
280

联邦机构证券
—

 
43

 
—

 
43

 
 
—

 
43

 
—

 
43

抵押贷款支持证券(MBS)：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
住宅中介机构
—

 
15,516

 
—

 
15,516

 
 
—

 
16,624

 
—

 
16,624

住宅非中介组织
—

 
—

 
1

 
1

 
 
—

 
—

 
2

 
2

商业代理
—

 
4,766

 
—

 
4,766

 
 
—

 
3,835

 
—

 
3,835

商业性非代理性组织
—

 
647

 
—

 
647

 
 
—

 
760

 
—

 
760

公司和其他债务证券
—

 
1,450

 
1

 
1,451

 
 
—

 
1,182

 
3

 
1,185

可供出售的债务证券总额
$
182

 
$
22,422

 
$
2

 
$
22,606

 
 
$
280

 
$
22,444

 
$
5

 
$
22,729

持有待售贷款
$
—

 
$
436

 
$
3

 
$
439

 
 
$
—

 
$
251

 
$
—

 
$
251

有价证券
$
450

 
$
—

 
$
—

 
$
450

 
 
$
429

 
$
—

 
$
—

 
$
429

住宅按揭还款权
$
—

 
$
—

 
$
345

 
$
345

 
 
$
—

 
$
—

 
$
418

 
$
418

衍生资产：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
利率互换
$
—

 
$
376

 
$
—

 
$
376

 
 
$
—

 
$
193

 
$
—

 
$
193

利率期权
—

 
227

 
8

 
235

 
 
—

 
96

 
5

 
101

利率期货和远期承诺
—

 
4

 
6

 
10

 
 
—

 
4

 
—

 
4

其他合同
—

 
47

 
1

 
48

 
 
2

 
70

 
—

 
72

衍生资产总额
$
—

 
$
654

 
$
15

 
$
669

 
 
$
2

 
$
363

 
$
5

 
$
370

衍生负债：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
利率互换
$
—

 
$
164

 
$
—

 
$
164

 
 
$
—

 
$
237

 
$
—

 
$
237

利率期权
—

 
9

 
—

 
9

 
 
—

 
20

 
—

 
20

利率期货和远期承诺
—

 
11

 
—

 
11

 
 
—

 
9

 
—

 
9

其他合同
—

 
53

 
5

 
58

 
 
2

 
69

 
3

 
74

衍生负债总额
$
—

 
$
237

 
$
5

 
$
242

 
 
$
2

 
$
335

 
$
3

 
$
340

非经常性公允价值计量
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
持有待售贷款
$
—

 
$
—

 
$
14

 
$
14

 
 
$
—

 
$
—

 
$
10

 
$
10

没有易于确定的公允价值的股权投资
—

 
—

 
32

 
32

 
 
—

 
—

 
27

 
27

丧失抵押品赎回权的财产和其他不动产
—

 
—

 
42

 
42

 
 
—

 
16

 
3

 
19


_________
(1)
以下所有与第3级经常性和非经常性资产相关的披露不包括那些被认为不重要的披露。



157
目录




所有级别的资产和负债都可能导致波动和重大价格波动。3级资产的已实现和未实现损益只是区域合并资产负债表中市场波动风险的一部分。此外，ALCO在管理价格波动风险的整体方法中使用了级别为2和3的衍生品。
下表说明了所有重大资产和负债的前滚，这些资产和负债以公允价值在经常性基础上使用重要的不可观察到的投入(第3级)在截至年度的基础上计量。2019年12月31日, 2018和2017，分别为。与持有的3级资产和负债相关的收益中包含的已实现收益(亏损)的净变化2019年12月31日, 2018, 2017都不是实质性的。
 
截至2019年12月31日的年度
 
 
 
已实现总金额/
未实现
得失
 
购买
 
销售额
 
发行
 
聚落
 
转账
vt.进入，进入
3级
 
转账
离开
3级
 
 
 
打开
天平
1月1日，
2019
包括在内
在……里面
收益
 
包括在内
在其他
压缩-
黑体字
收入
(亏损)
 
期末余额2019年12月31日
 
(单位：百万)
仅限3级仪器
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
住宅按揭还款权
$
418

 
(115
)
(1)  
—

 
42

 
—

 
—

 
—

 
—

 
—

 
$
345


 
截至2018年12月31日的年度
 
 
 
已实现总金额/
未实现
得失
 
购买
 
销售额
 
发行
 
聚落
 
转账
vt.进入，进入
3级
 
转账
离开
3级
 
 
 
打开
天平
1月1日，
2018
包括在内
在收益方面
 
包括在内
在其他
压缩-
黑体字
收入
(亏损)
 
2018年12月31日期末余额
 
(单位：百万)
仅限3级仪器
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
住宅按揭还款权
$
336

 
(29
)
(1)  
—

 
111

 
—

 
—

 
—

 
—

 
—

 
$
418


 
截至2017年12月31日的年度
 
 
 
 
已实现总金额/
未实现
得失
 
购买
 
销售额
 
发行
 
聚落
 
转账
vt.进入，进入
3级
 
转账
离开
3级
 
 
 
打开
天平
1月1日，
2017
包括在内
在收益方面
 
包括在内
在其他
压缩-
黑体字
收入
(亏损)
 
期末余额2017年12月31日
 
(单位：百万)
仅限3级仪器
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
住宅按揭还款权
$
324

 
(52
)
(1)  
—

 
64

 
—

 
—

 
—

 
—

 
—

 
$
336

_________
(1)计入抵押贷款收入。

下表显示截至该年度与非经常性公允价值计量相关的公允价值调整。12月31日:
 
2019
 
2018
 
(单位：百万)
持有待售贷款
$
(12
)
 
$
(13
)
没有易于确定的公允价值的股权投资
1

 
8

丧失抵押品赎回权的财产和其他不动产
(30
)
 
(15
)


158
目录




下表提供了截至以下日期使用重大不可观察投入(第3级)按公允价值计量的重大资产和负债的详细信息2019年12月31日, 2018和2017。这些表格包括估值技术和使用的重大不可观察的投入。每个重要的不可观测输入的范围以及在使用的范围内的加权平均值2019年12月31日, 2018和2017都包括在内。下表描述了估值技术以及这些技术对重大不可观察输入变化的敏感度。
 
2019年12月31日
 
3级
估计公允价值为
2019年12月31日
 
估值
技术
 
看不见的
输入
 
数量范围：
无法观察到的数据输入和
(加权-平均值)
 
(百万美元)
经常性公允价值计量：
 
 
 
 
 
 
 
住宅按揭还款权(1)
$345
 
贴现现金流
 
加权平均CPR(%)
 
7.4% - 26.1% (12.0%)
 
 
 
 
 
OAS(%)
 
5.2% - 10.2% (6.18%)

 
2018年12月31日
 
3级
估计公允价值为
2018年12月31日
 
估值
技术
 
看不见的
输入
 
数量范围：
无法观察到的数据输入和
(加权-平均值)
 
(百万美元)
经常性公允价值计量：
 
 
 
 
 
 
 
住宅按揭还款权(1)
$418
 
贴现现金流
 
加权平均CPR(%)
 
4.4% - 42.6% (9.0%)
 
 
 
 
 
OAS(%)
 
5.7% - 15.0% (7.6%)

 
2017年12月31日
 
3级
估计公允价值为
2017年12月31日
 
估值
技术
 
看不见的
输入
 
数量范围：
无法观察到的数据输入和
(加权-平均值)
 
(百万美元)
经常性公允价值计量：
 
 
 
 
 
 
 
住宅按揭还款权(1)
$336
 
贴现现金流
 
加权平均CPR(%)
 
7.9% - 28.1% (9.9%)
 
 
 
 
 
OAS(%)
 
8.1% - 15.0% (8.6%)
_________
(1) 看见注7有关住宅按揭偿还权的公允价值计算中使用的假设的额外披露。
使用重大不可观察输入的经常性公允价值计量
住宅按揭还款权
在住宅MSR的公允价值计量中使用的重要的不可观察的输入是OAS和CPR。这种估值需要在多种利率情景下生成现金流预测，并以风险调整后的利率对这些现金流进行贴现。此外，提前还款和美洲国家组织的变化的影响基于包括维修成本在内的各种基本投入。基础现金流投入的增加或减少将对MSR资产的价值产生相应的影响。与期末持有的MSR相关的收益中包含的未实现收益(亏损)的净变化被披露为#年MSR前进表中包含的估值输入或假设的变化。注7.

159
目录




公允价值期权
地区已经为所有符合条件的机构住宅抵押贷款和某些旨在出售的商业抵押贷款选择了公允价值选项。这些选择可以更有效地抵消贷款和用于经济对冲的衍生工具的公允价值变化，而无需承担遵守对冲会计要求的负担。各地区没有为持有的其他待售贷款选择公允价值选项，主要是因为这些贷款在经济上没有使用衍生品工具进行对冲。持有待售住宅按揭贷款的公允价值是根据类似资产的交易市场价格(如有)及/或按市场利率折现的现金流计算，并根据包括服务价值及市况在内的证券化活动作出调整，并计入综合资产负债表内持有待售贷款。
下表汇总按公允价值计量的待售按揭贷款的公允价值总额与未偿还本金余额总额之间的差额。12月31日:
 
2019
 
2018
 
集料
公允价值
 
集料
未付
校长
 
总交易会
价值较低
集料
未付
校长
 
集料
公允价值
 
集料
未付
校长
 
总交易会
价值较低
集料
未付
校长
 
(单位：百万)
按公允价值持有供出售的按揭贷款
$
439

 
$
425

 
$
14

 
$
251

 
$
242

 
$
9

持有待售按揭贷款的利息收入按合约利率确认，并于综合损益表中反映于持有待售贷款的利息收入内。下表详细说明了这些贷款的公允价值变动产生的净损益，这些贷款在本年度的综合损益表中计入抵押贷款收入。公允价值的这些变化大多被经济对冲活动所抵消。这些数额中的非实质性部分归因于特定于工具的信用风险的变化。
 
2019
 
2018
 
(单位：百万)
公允价值变动产生的净收益(亏损)
$
4

 
$
(2
)

截至以下日期，公司金融工具的账面金额和估计公允价值，以及公允价值层次内的水平2019年12月31日具体如下：
 
2019
 
携带
金额
 
估计数
公平
价值(1)
 
1级
 
2级
 
3级
 
(单位：百万)
金融资产：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
现金和现金等价物
$
4,114

 
$
4,114

 
$
4,114

 
$
—

 
$
—

持有至到期的债务证券
1,332

 
1,372

 
—

 
1,372

 
—

可供出售的债务证券
22,606

 
22,606

 
182

 
22,422

 
2

持有待售贷款
637

 
637

 
—

 
620

 
17

贷款(不包括租赁)，扣除非劳动收入和贷款损失拨备后的净额(2)(3)
80,841

 
80,799

 
—

 
—

 
80,799

其他盈利资产(4)
1,221

 
1,221

 
450

 
771

 
—

衍生资产
669

 
669

 
—

 
654

 
15

财务负债：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
衍生负债
242

 
242

 
—

 
237

 
5

存款
97,475

 
97,516

 
—

 
97,516

 
—

短期借款
2,050

 
2,050

 
—

 
2,050

 
—

长期借款
7,879

 
8,275

 
—

 
7,442

 
833

贷款承诺和信用证
67

 
471

 
—

 
—

 
471


160
目录




_________
(1)
估计公允价值与退出价格概念一致。用于估计公允价值的假设旨在近似市场参与者在假想的有序交易中使用的假设。在估计公允价值时，本公司会根据利率、市场流动性及信贷息差在被视为已发生期间的估计变动作出调整。
(2)
投资组合贷款的估计公允价值假设将贷款出售给第三方金融投资者。因此，如果贷款持有至到期日，对本公司的价值不会反映在公允价值估计中。贷款组合账面净值的公允价值折扣率为2019年12月31日曾经是$42百万或0.1%百分比。
(3)
本表不包括账面金额为#美元的资本租赁。1.310亿美元2019年12月31日.
(4)
本表不包括账面金额为#美元的经营租约。297百万美元2019年12月31日.
截至以下日期，公司金融工具的账面金额和估计公允价值，以及公允价值层次内的水平2018年12月31日具体如下：
 
2018
 
携带
金额
 
估计数
公平
价值(1)
 
1级
 
2级
 
3级
 
(单位：百万)
金融资产：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
现金和现金等价物
$
3,538

 
$
3,538

 
$
3,538

 
$
—

 
$
—

持有至到期的债务证券
1,482

 
1,460

 
—

 
1,460

 
—

可供出售的债务证券
22,729

 
22,729

 
280

 
22,444

 
5

持有待售贷款
304

 
304

 
—

 
287

 
17

贷款(不包括租赁)，扣除非劳动收入和贷款损失拨备后的净额(2)(3)
81,054

 
79,386

 
—

 
—

 
79,386

其他盈利资产(4)
1,350

 
1,350

 
429

 
921

 
—

衍生资产
370

 
370

 
2

 
363

 
5

财务负债：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
衍生负债
340

 
340

 
2

 
335

 
3

存款
94,491

 
94,531

 
—

 
94,531

 
—

短期借款
1,600

 
1,600

 
—

 
1,600

 
—

长期借款
12,424

 
12,610

 
—

 
12,408

 
202

贷款承诺和信用证
79

 
435

 
—

 
—

 
435

_________
(1)
估计公允价值与退出价格概念一致。用于估计公允价值的假设旨在近似市场参与者在假想的有序交易中使用的假设。在估计公允价值时，本公司会根据利率、市场流动性及信贷息差在被视为已发生期间的估计变动作出调整。
(2)
投资组合贷款的估计公允价值假设将贷款出售给第三方金融投资者。因此，如果贷款持有至到期日，对本公司的价值不会反映在公允价值估计中。贷款组合账面净值的公允价值折扣率为2018年12月31日是$1.710亿或2.1%百分比。
(3)
本表不包括账面金额为#美元的资本租赁。1.110亿美元2018年12月31日.
(4)
本表不包括账面金额为#美元的经营租约。369百万美元2018年12月31日.
注23。业务细分信息
每个地区的可报告部门都是一个战略业务单位，根据提供的产品和服务服务于地区客户的特定需求。这些细分基于管理层查看企业财务业绩的方式。该公司有三个可报告的部门：企业银行、消费者银行和财富管理部门，其余部门分为非持续业务部门和其他部门。
管理报告方法的应用和发展是一个动态过程，需要定期改进。随着这些改进的进行，每个可报告部门提交的财务结果可能会定期修订。
企业银行部门代表公司的商业银行职能，包括商业和工业、商业房地产和投资者房地产贷款。这一部门还包括设备租赁融资以及资本市场活动，包括证券承销和配售、贷款辛迪加和配售、外汇、衍生品、并购和其他咨询服务。公司银行客户包括公司、中间市场和商业房地产开发商和投资者。与这些类型的客户相关的相应存款产品也包括在这一细分市场中。

161
目录




消费银行部分代表公司的分行网络，包括与住宅第一抵押贷款、房屋净值额度和贷款、分行小企业贷款、间接贷款、消费信用卡和其他消费贷款相关的消费银行产品和服务，以及相应的存款关系。这些服务也是通过互联网和电话银行等替代渠道提供的。
财富管理部门为个人、企业、政府机构和非营利实体提供广泛的解决方案，以帮助保护、增长和转移财富。提供的服务包括信贷相关产品、信托和投资管理、资产管理、退休和储蓄解决方案以及遗产规划。
非持续业务包括与出售Morgan Keegan相关的所有经纪和投资活动(于2012年4月2日完成)，以及出售地区保险集团(Regions Insurance Group，Inc.)和相关附属公司(于2018年7月2日完成)。看见附注3“非持续经营”以供相关讨论。
其他包括公司的财务职能、证券组合、批发融资活动、利率风险管理活动和其他与战略业务部门无关的公司职能。在其他项目中还包括某些对账项目，以便将基于管理会计做法的分部结果转换为合并结果。各区域作为分部结果列报基础的管理会计做法包括：
•
净利息收入和其他融资收入是根据FTP方法列报的，这种方法基于市场的融资费用/信用在部门内分配。通过根据FTP框架为每个产品分配成本或信用，管理层能够更有效地衡量其资产/负债的净息差贡献。每个部门的利息收入/费用和FTP费用/信用的总和是其指定的净利息收入和其他融资收入。公司累计FTP费用和累计FTP积分之间的差异在其他项目中抵消。
•
贷款损失拨备是根据估计损失方法分配给每个分部的。贷款损失综合拨备与各分部的估计亏损之间的差额反映在其他项目中。
•
企业银行、消费者银行和财富管理公司的所得税费用(福利)是根据一致的联邦和州法定税率计算的。非持续经营反映了其结果的实际所得税费用(收益)。本公司的综合所得税支出(福利)和各部门计算的金额之间的任何差异都反映在其他项目中。
•
管理层报告分配某些费用是为了分析各部门的财务业绩。这些分配由运营成本池和间接成本池组成，旨在代表支持一个细分市场的总成本。
下表显示了截至本年度每个可报告部门的财务信息12月31日:
 
2019
 
法人银行
 
消费者
银行
 
财富
管理
 
其他
 
持续
运营
 
停产
运营
 
整合
 
(单位：百万)
净利息收入和其他融资收入(亏损)
$
1,436

 
$
2,329

 
$
179

 
$
(199
)
 
$
3,745

 
$
—

 
$
3,745

贷款损失准备金(贷方)
179

 
338

 
15

 
(145
)
 
387

 
—

 
387

非利息收入
539

 
1,214

 
332

 
31

 
2,116

 
—

 
2,116

非利息支出
931

 
2,055

 
348

 
155

 
3,489

 
—

 
3,489

所得税前收入(亏损)
865

 
1,150

 
148

 
(178
)
 
1,985

 
—

 
1,985

所得税费用(福利)
215

 
287

 
38

 
(137
)
 
403

 
—

 
403

净收益(亏损)
$
650

 
$
863

 
$
110

 
$
(41
)
 
$
1,582

 
$
—

 
$
1,582

平均资产
$
53,867

 
$
35,045

 
$
2,183

 
$
34,015

 
$
125,110

 
$
—

 
$
125,110


162
目录




 
2018
 
法人银行
 
消费者
银行
 
财富
管理
 
其他
 
持续
运营
 
停产
运营
 
整合
 
(单位：百万)
净利息收入和其他融资收入(亏损)
$
1,374

 
$
2,209

 
$
193

 
$
(41
)
 
$
3,735

 
$
1

 
$
3,736

贷款损失准备金(贷方)
175

 
317

 
16

 
(279
)
 
229

 
—

 
229

非利息收入
546

 
1,144

 
316

 
13

 
2,019

 
349

 
2,368

非利息支出
916

 
2,046

 
345

 
263

 
3,570

 
79

 
3,649

所得税前收入(亏损)
829

 
990

 
148

 
(12
)
 
1,955

 
271

 
2,226

所得税费用(福利)
207

 
248

 
36

 
(104
)
 
387

 
80

 
467

净收益(亏损)
$
622

 
$
742

 
$
112

 
$
92

 
$
1,568

 
$
191

 
$
1,759

平均资产
$
51,530

 
$
35,066

 
$
2,287

 
$
34,415

 
$
123,298

 
$
82

 
$
123,380

 
2017
 
法人银行
 
消费者
银行
 
财富
管理
 
其他
 
持续
运营
 
停产
运营
 
整合
 
(单位：百万)
净利息收入和其他融资收入(亏损)
$
1,422

 
$
2,141

 
$
190

 
$
(214
)
 
$
3,539

 
$
1

 
$
3,540

贷款损失准备金(贷方)
258

 
297

 
20

 
(425
)
 
150

 
—

 
150

非利息收入
498

 
1,118

 
302

 
44

 
1,962

 
146

 
2,108

非利息支出
860

 
2,049

 
333

 
249

 
3,491

 
128

 
3,619

所得税前收入(亏损)
802

 
913

 
139

 
6

 
1,860

 
19

 
1,879

所得税费用(福利)
305

 
347

 
53

 
(86
)
 
619

 
(3
)
 
616

净收益(亏损)
$
497

 
$
566

 
$
86

 
$
92

 
$
1,241

 
$
22

 
$
1,263

平均资产
$
51,680

 
$
34,938

 
$
2,459

 
$
34,739

 
$
123,816

 
$
160

 
$
123,976


注24.承诺、或有事项和担保
商业承诺
各地区发行与贷款活动相关的表外金融工具。与这些工具相关的信用风险与向客户发放贷款所涉及的信用风险基本相同，并受各地区正常的信贷审批政策和程序的约束。地区通过根据对担保获得资金的可能性和客户或交易对手的信誉的评估，记录无资金承诺准备金，来衡量与这些工具相关的内在风险。抵押品是根据管理层对客户信誉的评估而获得的。
截至以下日期与这些工具相关的信用风险12月31日由下表所示的合同金额表示：
 
2019
 
2018
 
(单位：百万)
用于发放信贷的未使用承诺
$
52,976

 
$
51,406

备用信用证
1,521

 
1,428

商业信用证
59

 
44

与备用信用证有关的负债
22

 
28

与备用信用证相关的资产
23

 
29

无资金信贷承诺准备金
45

 
51



163
目录




用于发放信贷的未使用承诺-为了满足客户的金融需求，各地区在各种条件下承诺向消费者、企业和其他实体提供资金。这些承诺包括(除其他外)信用卡和其他循环信贷协议、定期贷款承诺和短期借款协议。其中许多贷款承诺都有固定的到期日或其他终止条款，可能需要支付费用。由于这些承诺中的许多预计将在没有资金的情况下到期，因此总承诺额不一定代表未来的流动性需求。
备用信用证-备用信用证也会签发给客户，这些客户承诺，如果未来发生某些指定的事件，各地区将代表客户付款。根据备用信用证，地区有权向客户追索要求支付给第三方的任何金额。发出这些担保所涉及的信贷风险基本上与向客户提供贷款所涉及的风险相同，因此，在有需要时，这些工具会被抵押。从历史上看，很大比例的备用信用证在没有资金的情况下到期。备用信用证的合同金额代表了各地区可能要求进行的未来付款的最大潜在金额，并代表了各地区的最大信用风险。
商业信用证-商业信用证的签发是为了方便客户进行对外贸易或国内贸易交易。一般来说，当交易标的货物在运输途中时，将开具汇票。
法律或有事项
各地区及其附属公司在正常业务过程中会受到与诉讼、索赔、调查以及法律和行政案件及诉讼相关的或有损失。各地区根据现有信息，包括法律顾问的建议，评估这些意外情况。当认为可能发生或有损失并且相关金额可合理估计时，各地区将为这些事项建立应计项目。任何应计项目都会定期审查，并可能随着情况的变化而进行调整。一些地区在或有损失方面的风险可能会被适用的保险覆盖范围所抵消。然而，在确定任何应计项目或可能发生的或有损失的估算额时，各地区不考虑保险覆盖范围的可得性。如果地区有保险追回，收益将在收到追偿期间入账。
此外，Regions已同意赔偿雷蒙德·詹姆斯(Raymond James)因出售摩根·基根(Morgan Keegan)而进行的交易前活动产生的所有法律问题，并在2012年第二季度记录了按公允价值计算的赔偿义务。
在可行的情况下，地区估计可能的或有损失，无论是否存在应计的可能损失。当地区能够估计这种可能的损失，并且当地区可能遭受的损失超过应计金额时，地区披露了对这种可能损失的合计估计。各地区目前估计，它可能遭受的损失可能超过地区累积的总金额，最高可达约#美元。20百万截至2019年12月31日此外，各地区的损失不会超过应计金额，这也是合理的。然而，随着现有信息的变化，地区能够估计的事项以及估计本身也将进行相应的调整。合理可能的估计包括受与雷蒙德·詹姆斯(Raymond James)赔偿协议约束的法律或有事项。
对诉讼和索赔风险的评估是困难的，因为它们涉及内在的不可预测的因素，包括但不限于：诉讼是否处于早期阶段；损害赔偿是否未指明、无支持或不确定；是否存在惩罚性或其他金钱损害的可能性；案件是否涉及法律不确定性，包括新的法律问题；案件是否涉及多方和/或司法管辖区；发现是否已经开始或尚未完成；是否已开始有意义的和解讨论；以及诉讼是否涉及集体指控。集体诉讼的评估通常比其他类型的诉讼更复杂，尤其是在诉讼的早期阶段，因为不知道某个类别是否会得到认证，或者如果获得认证，潜在的类别将如何定义。因此，各地区可能无法就以下披露的某些事项合理估计可能的损失，并且上文讨论的估计总额可能不包括以下披露的每一事项的估计值。
区域委员会参与各种政府监管机构、执法机构和自律机构就区域业务、区域商业惯例和政策以及与区域有业务往来的人的行为提出的正式和非正式的信息收集请求、调查、审查、审查和程序。我们会不时提出额外的查询。与这些查询相关的是，各区域收到文件请求、传票和其他提供信息的请求。这些调查，包括下文所述的调查，可能发展为行政、民事或刑事诉讼或执法行动，可能导致对各地区的综合财务状况、经营成果或整体现金流产生实质性影响的后果。此类后果可能包括不利的判决、调查结果、和解、处罚、罚款、命令、禁令、恢复原状或改变我们的商业做法，并可能导致额外的费用和附带成本，包括声誉损害。
地区正在配合纽约东区联邦检察官办公室的一项调查，该调查涉及地区与一名前客户的银行关系以及相关实体和个人持有的账户

164
目录




与可能参与犯罪活动的客户有关联，以及地区反洗钱和银行保密法合规计划的相关方面。
虽然诉讼和索赔暴露或任何调查的最终结果本质上是不可预测的，但管理层目前认为，悬而未决和受到威胁的诉讼和调查的结果不会对地区的业务、综合财务状况、运营结果或整体现金流产生实质性影响。然而，如果未来出现意想不到的事态发展，上述任何事项的不利结果都有可能对各地区的业务、综合财务状况、经营业绩或任何特定报告期的现金流产生重大影响。
担保
赔偿义务
如中所述附注3，2012年4月2日(“截止日期”)，Regions完成了向Raymond James出售Morgan Keegan公司和相关关联公司的交易。在出售方面，地区公司同意赔偿雷蒙德·詹姆斯与交易前活动有关的所有法律事项，包括在交易结束日期之后提交的与交易前发生的行为有关的事项。赔偿项下的损失包括法律费用和其他费用，如与赔偿事项的辩护和解决有关的判决、和解和裁决的费用。由于一些义务的不确定期限，各地区根据赔偿可能被要求支付的未来最大潜在金额是无法确定的。自.起2019年12月31日赔偿义务的账面价值和公允价值是无关紧要的。
联邦抵押协会DUS损失股份担保
Regions是一家DUS贷款机构。DUS计划为多户住宅市场提供流动性。地区服务贷款出售给房利美，并被要求为其大部分DUS服务组合提供相当于本金余额三分之一的亏损份额担保。在…2019年12月31日和2018，公司的DUS服务组合总额约为$3.910亿美元和3.6分别为10亿美元。Regions与其损失份额担保相关的最大可量化或有负债约为#美元。1.310亿美元和1.210亿美元2019年12月31日和2018，分别为。只有当公司为联邦抵押协会提供的所有贷款都违约，并且这些贷款的所有抵押品在结算时被确定为没有价值时，公司才有责任支付这笔金额。公司对这些贷款仍有一定的损失风险。因此，最大可量化或有负债并不代表公司预计将遭受的实际损失。在本公司综合资产负债表中记为负债的关联亏损股份担保的估计公允价值约为$4百万对这两个人都是2019年12月31日和2018。有关更多信息，请参阅注释1。
签证赔偿
作为Visa USA网络的一员，各地区与其他成员一起保障Visa USA免于诉讼。2007年10月3日，Visa USA进行了重组，并收购了几家Visa附属公司。随着这一重组，各地区对Visa USA的赔偿进行了修改，以涵盖具体的诉讼(“担保诉讼”)。
Visa首次公开募股(IPO)收益的一部分被放入第三方托管，以资助所涵盖的诉讼。如果第三方托管安排下的可用金额或因降低B类股份转换率而产生的第三方托管账户后续资金不足以完全解决所涵盖的诉讼，Visa将强制执行Visa USA会员的赔偿义务，以支付任何超出的金额。目前，Regions已经得出结论，覆盖的诉讼风险不太可能超过B类股票价值。
注25。收入确认
当承诺的产品或服务的控制权转移给客户时，该公司将记录收入，其金额反映了各地区预期有权从这些产品或服务中获得的对价。有关收入确认的会计和报告政策的说明，请参阅附注1。
下表列出了所示期间每个可报告部门按主要产品类别分列的非利息收入总额：

165
目录




 
截至2019年12月31日的年度
 
法人银行
 
消费者
银行
 
财富
管理
 
其他部门收入
 
其他(1)
 
持续
运营
 
停产
运营
 
(单位：百万)
存款账户手续费
$
154

 
$
565

 
$
3

 
$
—

 
$
7

 
$
729

 
$
—

信用卡和自动取款机费用
54

 
422

 
1

 
—

 
(22
)
 
455

 
—

投资管理和信托手续费收入
—

 
—

 
243

 
—

 
—

 
243

 
—

资本市场收益
69

 
—

 
—

 
—

 
109

 
178

 
—

抵押贷款收入
—

 
—

 
—

 
—

 
163

 
163

 
—

投资服务费收入
—

 
—

 
79

 
—

 
—

 
79

 
—

商业信贷手续费收入
—

 
—

 
—

 
—

 
73

 
73

 
—

银行人寿保险
—

 
—

 
—

 
—

 
78

 
78

 
—

证券收益(亏损)，净额
—

 
—

 
—

 
—

 
(28
)
 
(28
)
 
—

员工福利资产的市值调整-定义福利
—

 
—

 
—

 
—

 
5

 
5

 
—

员工福利资产的市值调整-其他
—

 
—

 
—

 
—

 
11

 
11

 
—

其他杂项收入
18

 
58

 
5

 
(2
)
 
51

 
130

 
—

 
$
295

 
$
1,045

 
$
331

 
$
(2
)
 
$
447

 
$
2,116

 
$
—

 
截至2018年12月31日的年度
 
法人银行
 
消费者
银行
 
财富
管理
 
其他部门收入
 
其他(1)
 
持续
运营
 
停产
运营
 
(单位：百万)
存款账户手续费
$
145

 
$
554

 
$
3

 
$
—

 
$
8

 
$
710

 
$
—

信用卡和自动取款机费用
52

 
404

 
1

 
(1
)
 
(18
)
 
438

 
—

投资管理和信托手续费收入
—

 
—

 
235

 
—

 
—

 
235

 
—

资本市场收益
76

 
—

 
—

 
—

 
126

 
202

 
—

抵押贷款收入
—

 
—

 
—

 
—

 
137

 
137

 
—

投资服务费收入
—

 
—

 
71

 
—

 
—

 
71

 
—

商业信贷手续费收入
—

 
—

 
—

 
—

 
71

 
71

 
—

银行人寿保险
—

 
—

 
—

 
—

 
65

 
65

 
—

证券收益(亏损)，净额
—

 
—

 
—

 
—

 
1

 
1

 
(1
)
员工福利资产的市值调整-定义福利
—

 
—

 
—

 
—

 
(6
)
 
(6
)
 
—

员工福利资产的市值调整-其他
—

 
—

 
—

 
—

 
(5
)
 
(5
)
 
—

保险佣金及费用
—

 
—

 
1

 
3

 
—

 
4

 
69

出售业务的收益(1)
—

 
—

 
—

 
—

 
—

 
—

 
281

其他杂项收入
13

 
42

 
3

 
(1
)
 
39

 
96

 
—

 
$
286

 
$
1,000

 
$
314

 
$
1

 
$
418

 
$
2,019

 
$
349


166
目录




 
截至2017年12月31日的年度(2)
 
法人银行
 
消费者
银行
 
财富
管理
 
其他部门收入
 
其他(1)
 
持续
运营
 
停产
运营
 
(单位：百万)
存款账户手续费
$
140

 
$
530

 
$
3

 
$
1

 
$
9

 
$
683

 
$
—

信用卡和自动取款机费用
47

 
382

 
—

 
1

 
(13
)
 
417

 
—

投资管理和信托手续费收入
—

 
—

 
230

 
—

 
—

 
230

 
—

资本市场收益
48

 
—

 
—

 
—

 
113

 
161

 
—

抵押贷款收入
—

 
—

 
—

 
—

 
149

 
149

 
—

投资服务费收入
—

 
—

 
60

 
—

 
—

 
60

 
—

商业信贷手续费收入
—

 
—

 
—

 
—

 
71

 
71

 
—

银行人寿保险
—

 
—

 
—

 
—

 
81

 
81

 
—

证券收益(亏损)，净额
—

 
—

 
—

 
—

 
19

 
19

 
3

员工福利资产的市值调整-定义福利
—

 
—

 
—

 
—

 
—

 
—

 
—

员工福利资产的市值调整-其他
—

 
—

 
—

 
—

 
16

 
16

 
—

保险佣金及费用
—

 
—

 
1

 
4

 
—

 
5

 
140

其他杂项收入
13

 
45

 
4

 
—

 
8

 
70

 
3

 
$
248

 
$
957

 
$
298

 
$
6

 
$
453

 
$
1,962

 
$
146

_________
(1)
这项收入不受新会计准则的影响，根据公司现有的收入确认政策赚取的收入将继续予以确认。
(2)
根据修改后的追溯法，2017年列入的数额没有进行调整。
各地区选择了与合同成本相关的实际权宜之计，并将在发生销售佣金和任何相关合同成本时继续支出，因为摊销期限将是一年或更短。
各地区还选择了与剩余履约义务有关的实际权宜之计，因此没有披露1)最初预期期限为一年或更短的合同和2)收入按地区有权为其提供的服务开具发票的金额确认的未履行履约义务的价值。

167
目录




注26。仅母公司财务报表
以下是地区金融公司的简明财务报表：
资产负债表
 
12月31日
 
2019
 
2018
 
(单位：百万)
资产
 
 
 
其他银行的有息存款
$
1,935

 
$
1,863

借给附属公司的贷款
20

 
20

可供出售的债务证券
21

 
20

房舍和设备，净值
41

 
44

对子公司的投资：
 
 
 
银行
16,939

 
15,953

非银行机构
207

 
172

 
17,146

 
16,125

其他资产
295

 
332

总资产
$
19,458

 
$
18,404

负债与股东权益
 
 
 
长期借款
$
2,950

 
$
3,102

其他负债
213

 
212

总负债
3,163

 
3,314

股东权益：
 
 
 
优先股
1,310

 
820

普通股
10

 
11

额外实收资本
12,685

 
13,766

留存收益
3,751

 
2,828

库存股，按成本计算
(1,371
)
 
(1,371
)
累计其他综合收益(亏损)净额
(90
)
 
(964
)
股东权益总额
16,295

 
15,090

总负债和股东权益
$
19,458

 
$
18,404










 








168
目录




损益表
 
截至十二月三十一日止的年度
 
2019
 
2018
 
2017
 
(单位：百万)
收入：
 
 
 
 
 
从子公司收到的股息
$
1,675

 
$
2,190

 
$
1,300

附属公司的利息
4

 
3

 
7

其他
7

 
7

 
2

 
1,686

 
2,200

 
1,309

费用：
 
 
 
 
 
薪金和员工福利
54

 
52

 
65

利息
153

 
123

 
81

家具和设备费用
5

 
4

 
4

其他
84

 
76

 
69

 
296

 
255

 
219

子公司未分配收益中的所得税前收益和权益
1,390

 
1,945

 
1,090

所得税优惠
(68
)
 
(64
)
 
(65
)
持续经营收入
1,458

 
2,009

 
1,155

停止运营：
 
 
 
 
 
所得税前非持续经营所得(亏损)
—

 
271

 
8

所得税费用
—

 
80

 
2

非持续经营所得(亏损)，税后净额
—

 
191

 
6

子公司未分配收益中的权益前收益和优先股息
1,458

 
2,200

 
1,161

子公司未分配收益中的权益：
 
 
 
 
 
银行
110

 
(454
)
 
74

非银行机构
14

 
13

 
28

 
124

 
(441
)
 
102

净收入
1,582

 
1,759

 
1,263

优先股股息
(79
)
 
(64
)
 
(64
)
普通股股东可获得的净收入
$
1,503

 
$
1,695

 
$
1,199



169
目录





现金流量表
 
截至十二月三十一日止的年度
 
2019
 
2018
 
2017
 
(单位：百万)
经营活动：
 
 
 
 
 
净收入
$
1,582

 
$
1,759

 
$
1,263

对经营活动产生的现金净额进行调整：
 
 
 
 
 
子公司未分配收益中的权益
(124
)
 
441

 
(102
)
折旧、摊销和增值，净额
4

 
3

 
2

资产出售损失
—

 
—

 
1

提前清偿债务损失
16

 
—

 
—

(出售业务所得)
—

 
(281
)
 
—

营业资产和负债净变动：
 
 
 
 
 
其他资产
18

 
(35
)
 
(19
)
其他负债
(7
)
 
(8
)
 
2

其他
122

 
31

 
41

经营活动净现金
1,611

 
1,910

 
1,188

投资活动：
 
 
 
 
 
(对子公司的投资)/偿还对子公司的投资
(18
)
 
146

 
142

可供出售的债务证券的出售收益和到期日
5

 
8

 
9

购买可供出售的债务证券
(6
)
 
(10
)
 
(6
)
净资产(购买)/出售资产所得
—

 
—

 
6

处置业务所得收益，扣除转移的现金后的净额
—

 
357

 
—

其他，净额
—

 
—

 
2

投资活动净现金
(19
)
 
501

 
153

融资活动：
 
 
 
 
 
短期借款净变化
—

 
(101
)
 
—

长期借款收益
500

 
500

 
999

偿还长期借款
(751
)
 
—

 
—

普通股现金股利
(577
)
 
(452
)
 
(346
)
优先股现金股利
(79
)
 
(64
)
 
(64
)
发行优先股的净收益
490

 
—

 
—

普通股回购
(1,101
)
 
(2,122
)
 
(1,275
)
其他
(2
)
 
(2
)
 
(5
)
融资活动的现金净额
(1,520
)
 
(2,241
)
 
(691
)
现金和现金等价物净变化
72

 
170

 
650

年初现金及现金等价物
1,863

 
1,693

 
1,043

年终现金和现金等价物
$
1,935

 
$
1,863

 
$
1,693




170
目录




项目9。会计与财务信息披露的变更与分歧
不适用。
项目9A。管制和程序
根据评估，截至本10-K表格所涵盖的期末，在地区管理层(包括首席执行官和首席财务官)的监督和参与下，首席执行官和首席财务官得出结论，地区的披露控制和程序(如1934年证券交易法第13a-15(E)条规定的)是有效的。在截至本年度第四财季期间2019年12月31日此外，各地区对财务报告的内部控制没有发生重大变化，这些变化已经或合理地可能对各地区的财务报告控制产生重大影响。
“财务报告内部控制管理报告”和“注册会计师事务所关于注册人财务报告内部控制的认证报告”载于本年度报告表格10-K第(8)项。 
项目9B。其他信息
不适用。 




171
目录




第三部分
第(10)项。董事、高管与公司治理
将于2020年4月22日举行的年度股东大会的地区委托书(“委托书”)中“提案1-董事选举-谁是今年的被提名人？”、“NCG委员会在选择被提名人时考虑了哪些标准？”和“-董事会目前代表的技能和特点是什么？”的区域的董事和董事被提名人的信息？ 并且根据下文第13项通过引用并入的信息通过引用并入本文。有关各地区执行官员的信息如下所示。
委托书标题为“公司管治-审计委员会”的委托书所载有关地区审计委员会的资料在此并入作为参考。
委托书标题为“公司治理-道德准则”的委托书中包含的有关地区高级财务官道德准则的信息在此引用作为参考。
在“公司治理-家族关系”标题下的委托书中包含的信息在此引用作为参考。
注册人的行政人员，截至2019年12月31日，详情如下：
执行主任
 
年龄
 
位置和
由以下人士担任的职位
注册人和子公司
 
执行人员
军官
自.以来
小约翰·M·特纳(John M.Turner，Jr.)
 
58
 
注册人和地区银行总裁兼首席执行官。之前曾担任高级执行副总裁、企业银行集团负责人和地区银行南方地区总裁。在加入地区之前，曾担任惠特尼国家银行和惠特尼控股公司总裁。
 
2011
小大卫·J·特纳(David J.Turner，Jr.)
 
56
 
注册人和地区银行高级执行副总裁兼首席财务官。
 
2010
约翰·B·欧文
 
58
 
注册人和地区银行高级执行副总裁兼首席运营官。前地区银行集团负责人；业务组负责人。
 
2009
Fournier J.《靴子》盖尔，III
 
75
 
注册人和地区银行高级执行副总裁、总法律顾问和公司秘书。他之前是阿拉巴马州伯明翰的Maynard Cooper&Gale，P.C.的创始合伙人。
 
2011
C.马修·卢斯科
 
62
 
注册人和地区银行高级执行副总裁兼首席风险官。毕马威会计师事务所在阿拉巴马州伯明翰和田纳西州孟菲斯办事处的前管理合伙人。
 
2011
凯特·R·达内拉
 
40
 
注册银行和地区银行执行副总裁兼战略规划和消费者银行产品与发起合作主管。之前担任注册银行和地区银行的战略规划和企业发展主管。之前曾担任私人财富管理主管和地区银行财富战略和效率主管。在加入区域之前，曾担任资本集团公司副总裁。
 
2018
C·基思·赫伦†
 
55
 
注册人和地区银行高级执行副总裁兼企业责任和社区参与负责人。地区基金会主任。曾任地区银行南部地区总裁，注册人和地区银行战略规划和执行部主管。
 
2010

172
目录




大卫·R·基南
 
52
 
注册人和地区银行高级执行副总裁兼首席人力资源官。
 
2010
斯科特·M·彼得斯
 
58
 
注册银行和地区银行高级执行副总裁兼消费者银行业务部负责人。地区投资服务公司董事，前消费者服务集团负责人。
 
2010
威廉·D·里特
 
49
 
注册机构和地区银行高级执行副总裁兼财富管理部门负责人。高地联合公司董事。
 
2010
罗纳德·G·史密斯
 
59
 
注册银行和地区银行高级执行副总裁兼企业银行部负责人。地区设备金融公司董事。RFC金融服务控股有限公司经理。曾任中美洲地区银行地区总裁。
 
2010

† C.Keith Herron于2020年1月15日退休。


173
目录




第11项。高管薪酬
在标题“薪酬讨论和分析”、“高管薪酬”、“薪酬和人力资源委员会报告”、“公司治理-薪酬委员会联锁和内部参与”、“薪酬政策和做法与风险管理的关系”和“建议1-董事选举-董事如何获得薪酬”标题下提供的所有信息？在此引用作为参考。
项目12。某些实益拥有人的担保所有权和管理层及相关股东事宜
在委托书的标题“地区普通股所有权”下提供的所有信息在此引用作为参考。
股权薪酬计划信息
下表提供了在行使所有地区现有股权补偿计划下的期权、认股权证和权利时可能发行的普通股信息，截至2019年12月31日. 
计划类别
中国证券的数量：
将在以下日期发出
演练
未完成的选项，
认股权证及认股权证(A)
 
加权平均
行使价格：
未偿还期权，
认股权证和权利
中国证券的数量：
剩余资产在股权项下可用
补偿计划
(不包括证券
在第一栏中)
 
股东批准的股权补偿计划
967,769

 
$
6.80

39,018,893

(b) 
未经股东批准的股权补偿计划
—

 
$
—

—

  
总计
967,769

 
$
6.80

39,018,893

  
 
(a)
不包括已发行的限制性股票单位8,997,358.
(b)
由地区金融公司2015年长期激励计划下可供未来发行的股票组成。2015年，所有先前的长期激励计划都对新的赠款关闭。
第(13)项。某些关系和相关交易，以及董事独立性    
在委托书的标题“公司治理-与董事的交易”、“-其他业务关系和交易”、“-管理与相关人士的交易的政策”和“-董事独立性”的标题下提供的所有信息在此引用作为参考。
第(14)项。首席会计费及服务
委托书的标题为“建议2-批准独立注册会计师事务所的任命”的所有信息在此并入作为参考。

174
目录




第四部分
第15项。展品、财务报表明细表
(a) 1. 合并财务报表。以下是独立注册会计师事务所的报告和各地区及其子公司的合并财务报表，见本表格第(10-K)项第(8)项：
独立注册会计师事务所报告；
合并资产负债表-2019年12月31日和2018年12月31日；
合并收益表--截至2019年12月31日、2018年和2017年12月31日的年度；
综合全面收益表--截至2019年12月31日、2018年和2017年12月31日的年度；
合并股东权益变动表-截至2019年12月31日、2018年和2017年12月31日的年度；以及
合并现金流量表-截至2019年12月31日、2018年和2017年12月31日的年度。
合并财务报表附注
2. 合并财务报表明细表。*本表格10-K第(8)项包括以下合并财务报表明细表：
没有。合并财务报表的明细表不是相关说明所要求的或不适用的。
(b) 展品。以下所示的展品可以包括在下面，也可以通过引用的方式并入。
分配了SEC
展品编号
展品的描述
 
 
3.1
注册人于2012年8月6日提交的表格10-Q季度报告中参照附件3.1合并的公司注册证书的修订和重新发布
 
 
3.2
注册人于2012年11月1日提交的通过引用附件3.3并入表格8-A的指定证书
 
 
3.3
注册人于2014年4月28日提交的通过引用附件3.3并入表格8-A的指定证书
 
 
3.4
注册人于2019年4月29日提交的通过引用附件3.4并入表格8-A的指定证书。

 
 
3.5
注册人于2019年7月24日提交的修订和重述的章程，通过引用附件3.2并入以形成8-K当前报告.
 
 
4.1
界定担保持有人权利的文书，包括契约。注册人特此同意应要求向委员会提供界定注册人及其合并子公司长期债务持有人权利的文书副本；债务发行不得超过注册人及其子公司合并后资产的10%。
 
 
4.2
存托协议，日期为2012年11月1日，由Regions Financial Corporation、Computershare Trust Company，N.A.作为托管人，ComputerShare Inc.和其中所述存托凭证的不时持有人签订，日期为2012年11月1日，注册人于2012年11月1日提交的表格8-A通过引用附件4.1并入其中
 
 
4.3
注册人于2012年11月1日提交的代表存托股份的存托收据格式(参照表4.2至表格8-A)
 
 
4.4
注册人于2012年11月1日提交的代表优先股的股票证书表格，通过引用附件4.3并入表格8-A
 
 

175
目录




分配了SEC
展品编号
展品的描述
4.5
《存款协议》，日期为2014年4月29日，由Regions Financial Corporation、Computershare Trust Company，N.A.作为存托机构，Computershare，Inc.和其中所述存托凭证的不时持有人签订，通过引用附件4.1并入注册人于2014年4月29日提交的Form 8-K中
 
 
4.6
代表存托股份的存托收据格式，注册人于2014年4月29日提交的表格8-K中引用附件4.2并入
 
 
4.7
注册人于2014年4月28日提交的代表B系列优先股的证书格式，通过引用附件4.3并入注册人提交的表格8-A
 
 
4.8
存托协议，日期为2019年4月30日，由Regions Financial Corporation、Computershare，Inc.和Computershare Trust Company，N.A.联合作为托管人，以及其中描述的存托凭证的不时持有人签订，日期为2019年4月30日，注册人于2019年4月29日提交的表格8-A通过引用附件4.1并入其中。

 
 
4.9
代表存托股份的存托凭证形式，通过引用附件4.1并入注册人于2019年4月29日提交的表格8-A。

 
 
4.10
注册证券说明。
 
 
10.1*
地区金融公司2015年长期激励计划，通过引用地区金融公司2015年3月10日的委托书附录B并入，用于2015年4月23日举行的地区股东年会。
 
 
10.2*
地区金融公司2015年长期激励计划修正案一，通过引用附件10.1并入注册人于2017年5月5日提交的10-Q季度报告中。
 
 
10.3*
注册人于2016年8月5日提交的《Regions Financial Corporation 2015长期激励计划董事限制性股票奖励协议》通知格式和格式，参照附件10.1并入，形成10-Q季度报告。
 
 
10.4*
注册人于2019年8月7日提交的《2019年地区金融公司2015年长期激励计划下董事限制性股票奖励协议》通知格式和格式，参照附件10.1并入，形成10-Q季度报告。
 
 
10.5*
注册人于2017年8月4日提交的《2017年地区金融公司2015年长期激励计划限制性股票奖励协议通知表》和《限售股奖励协议表》，通过引用附件10.3并入，形成10-Q季度报告。
 
 
10.6*
注册人于2018年8月8日提交的《2018年地区金融公司2015年长期激励计划限制性股票奖励协议通知表格》及《限制性股票奖励协议表格》，参照附件10.1并入，形成10-Q季度报告。
 
 
10.7*
注册人于2019年8月7日提交的《2019年地区金融公司2015年长期激励计划限售股奖励协议通知表格》及《限制性股票奖励协议表格》，参照附件10.2并入，形成10-Q季度报告。
 
 
10.8*
注册人于2017年8月4日提交的《地区金融公司2015年长期激励计划2017年度通知格式和业绩单位奖励协议格式》，通过引用附件10.4并入，形成10-Q季度报告。
 
 

176
目录




分配了SEC
展品编号
展品的描述
10.9*
注册人于2018年8月8日提交的2018年地区金融公司2015年长期激励计划下的2018年通知表格和绩效股票单位奖励协议表格，通过引用附件10.2并入，形成10-Q季度报告。
 
 
10.10*
注册人于2019年8月7日提交的《2019年地区金融公司2015年长期激励计划下的通知格式和绩效股票单位奖励协议格式》，通过引用附件10.3并入，形成10-Q季度报告。
 
 
10.11*
注册人于2017年8月4日提交的《地区金融公司2015年长期激励计划2017年度通知格式和绩效单位奖励协议格式》，通过引用附件10.5并入，形成10-Q季度报告。
 
 
10.12*
地区金融公司2015年长期激励计划2018年通知表格和业绩单位奖励协议表格，注册人于2018年8月8日提交的10-Q季度报告中引用了附件10.3。
 
 
10.13*
地区金融公司2015年长期激励计划下的2019年通知表格和绩效单位奖励协议表格，注册人于2019年8月7日提交的表格10.3中引用了该表格，形成了10-Q季度报告。
 
 
10.14*
地区金融公司2010年长期激励计划，通过引用地区金融公司日期为2010年4月1日的委托书附录B并入，用于2010年5月13日召开的地区股东年会。
 
 
10.15*
地区金融公司2010年长期激励计划修正案于2010年8月31日生效，通过引用附件10.1并入，形成注册人于2010年11月3日提交的10-Q季度报告。
 
 
10.16*
地区金融公司2010年长期激励计划下股票期权授予协议的格式，注册人于2011年2月24日提交的10-K年度报告中引用了附件10.5。
 
 
10.17*
地区金融公司董事递延限制性股票单位计划，注册人于2019年2月22日提交的10-K年度报告中引用附件10.26并入。
 
 
10.18*
地区金融公司董事递延股票投资计划，注册人于2009年2月25日提交的10-K年度报告中引用附件10.27并入。
 
 
10.19*
Regions Financial Corporation AmSouth Bancorporation前董事递延薪酬计划(前身为AmSouth Bancorporation董事递延薪酬计划)，注册人于2009年2月25日提交的10-K年度报告中引用附件10.30合并为10-K年报。
 
 
10.20*
AmSouth Bancorporation递延补偿计划，通过引用附件10.13并入，形成AmSouth Bancorporation于2005年3月15日提交的10-K年度报告。
 
 
10.21*
2006年11月4日生效的AmSouth Bancorporation延期补偿计划第1号修正案，通过引用附件10.59并入注册人于2007年3月1日提交的10-K年度报告中。
 
 
10.22*
AmSouth Bancorporation延期补偿计划第2号修正案，通过引用附件10.36并入，形成注册人于2009年2月25日提交的10-K年度报告。

177
目录




分配了SEC
展品编号
展品的描述
 
 
10.23*
AmSouth Bancorporation延期补偿计划的第三号修正案，通过引用附件10.1并入注册人于2014年11月5日提交的10-Q季度报告中。
 
 
10.24*
与执行官员John M.Turner，Jr.签订的控制变更协议表，注册人于2018年6月19日提交的8-K当前报告通过引用附件99.3并入。
 
 
10.25*
与执行官员John B.Owen签订的控制变更协议表，通过引用注册人于2007年10月3日提交的Form 8-K当前报告的附件10.3并入。
 
 
10.26*
与高管Fournier J.Gale，III签订的控制变更协议表，通过引用注册人于2011年8月4日提交的Form 10-Q季度报告附件10.10合并而成。
 
 
10.27*
与执行官员Kate R.Danella签订的控制变更协议表，注册人于2019年2月22日提交的10-K年度报告通过引用附件10.37并入。
 
 
10.28*
与执行官员C.Matthew Lusco签订的控制变更协议表，通过引用注册人于2011年8月4日提交的Form 10-Q季度报告附件10.11并入。
 
 
10.29*
与高管C.Keith Herron、David R.Keenan、Scott M.Peters、Ronald G.Smith和David J.Turner，Jr.签订的控制变更协议表格，通过引用附件10.48合并，形成注册人于2011年2月24日提交的10-K年度报告。
 
 
10.30*
与执行官员William D.Ritter签订的控制变更协议表，注册人于2011年2月24日提交的10-K年度报告中引用了附件10.49。
 
 
10.31*
与执行人员David J.Turner，Jr.、John B.Owen、C.Keith Herron、David R.Keenan、Scott M.Peters、Ronald G.Smith和William D.Ritter签订的《变更控制协议修正案》表格，注册人于2013年2月21日提交的10-K年度报告通过引用附件10.52合并而成。
 
 
10.32*
地区金融公司高管离职计划(修订并重新启动，自2020年1月1日起生效)，该计划取代了注册人于2019年10月18日提交的通过引用附件10.1并入的文件，形成8-K当前报告。

 
 
10.33*
地区金融公司补充401(K)计划(于2014年1月1日重新启动)，通过引用附件10.48并入，形成注册人于2014年2月21日提交的10-K年度报告。
 
 
10.34*
地区金融公司补充401(K)计划的第一项修正案于2014年1月1日重新提出，通过引用附件10.38并入，形成注册人于2015年2月17日提交的10-K年度报告。
 
 
10.35*
截至2014年1月1日重新提出的地区金融公司补充401(K)计划的第二号修正案，通过引用附件10.2并入注册人于2017年8月4日提交的10-Q表格。
 
 

178
目录




分配了SEC
展品编号
展品的描述
10.36*
地区金融公司补充401(K)计划的第三号修正案于2014年1月1日重新提出，注册人于2018年8月8日提交的表格10-Q中引用了附件10.5。
 
 
10.37*
截至2014年1月1日重申的地区金融公司补充401(K)计划的第四号修正案，通过引用附件10.46并入，形成注册人于2019年2月22日提交的10-K年度报告。
 
 
10.38*
Regions Financial Corporation Post 2006补充性高管退休计划(于2014年1月1日重订)注册人于2014年2月21日提交的10-K年度报告参考附件10.49并入。
 
 
10.39*
地区金融公司2006年补充高管退休计划(于2014年1月1日重新修订)的第一号修正案，自2016年1月1日起生效，通过引用附件10.45并入，形成注册人于2016年2月16日提交的10-K年度报告。
 
 
10.40*
地区金融公司2006年补充高管退休计划修正案2(截至2014年1月1日重新启动)，通过引用附件10.46并入，形成注册人于2017年2月24日提交的10-K年度报告。
 
 
10.41*
地区金融公司2006年后补充高管退休计划的第三号修正案于2014年1月1日重新启动，注册人于2017年8月4日提交的表格10-Q中引用了附件10.1。
 
 
10.42*
地区金融公司2006年后补充高管退休计划修订并于2020年1月1日重新启动。

 
 
10.43*
AmSouth Bancorporation董事赔偿协议表，通过引用附件10.2并入，形成AmSouth Bancorporation于2006年4月20日提交的8-K当前报告。
 
 
10.44*
飞机分时协议表格，通过引用附件99.2并入注册人于2018年6月19日提交的8-K当前报告中。
 
 
10.45*
地区金融公司使用公司飞机政策，2018年6月修订和重述，通过引用附件10.7并入注册人于2018年8月8日提交的10-Q表格。
 
 
10.46*
地区金融公司使用公司飞机政策，2019年12月修订和重述。

 
 
10.47*
地区金融公司修订和重新制定的管理激励计划，通过引用附件10.1并入，形成注册人于2012年5月25日提交的8-K当前报告。
 
 
10.48*
地区金融公司修订和重新启动的管理激励计划修正案一，注册人于2014年11月5日提交的10-Q季度报告中引用了附件10.3。
 
 
21
注册人子公司名单。
 
 
23
独立注册会计师事务所同意。
 
 

179
目录




分配了SEC
展品编号
展品的描述
24
授权书。
 
 
31.1
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条颁发的首席执行官证书。
 
 
31.2
根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”第302条颁发的首席财务官证书。
 
 
32
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第906节通过的美国法典第18编第1350条的认证。
 
 
101
以下材料摘自地区截至2019年12月31日的Form 10-K报告，格式为内联XBRL：(I)综合资产负债表；(Ii)综合收益表；(Iii)综合全面收益表；(Iv)综合股东权益变动表；(V)综合现金流量表；(Vi)综合财务报表附注。

 
 
104
地区截至2019年12月31日的Form 10-K报告的封面，格式为内联XBRL(包含在附件101中)。
______  
*补偿计划或协议。
未包括在此的展品副本可通过地区网站免费获取，电子版本为Www.regions.com或通过美国证券交易委员会的网站Www.sec.gov或应请求执行以下操作：
投资者关系
地区金融公司
第五大道北1900号
阿拉巴马州伯明翰，邮编：35203
(205) 264-7040

第16项。表格10-K摘要
不适用。

180
目录




签名
根据1934年证券交易法的要求，注册人已正式授权以下签名人代表其签署本报告。
 
 
 
 
 
日期：
2020年2月21日
 
地区金融公司
 
 
 
 
 
由以下人员提供：
/S/    JOhnT.M.T(美国铁路总公司)乌尔纳, JR.
 
 
 
小约翰·M·特纳(John M.Turner，Jr.)
总裁兼首席执行官
根据1934年证券交易法的要求，本报告已由以下人员代表注册人在指定日期以注册人身份签署。

181
目录




签名
 
标题
日期
 
 
 
 
/S/    JOhnT.M.T(美国铁路总公司)乌尔纳, JR.
 
总裁兼首席执行官、董事(首席执行官)
2020年2月21日
小约翰·M·特纳(John M.Turner，Jr.)
 
 
 
 
 
 
 
/S/    D狂热约翰·J·T乌尔纳, JR.        
 
高级执行副总裁兼首席财务官(首席财务官)
2020年2月21日
小大卫·J·特纳(David J.Turner，Jr.)
 
 
 
 
 
 
 
/S/    H阿迪约翰·B·KIMBROUGH, JR.        
 
执行副总裁兼主计长(首席会计官)
2020年2月21日
哈迪·B·金布罗(Hardie B.Kimbough，Jr.)
 
 
 
 
 
 
 
*
 
导演
2020年2月21日
卡罗琳·H·伯德
 
 
 
 
 
 
 
*
 
导演
2020年2月21日
唐·德福塞特
 
 
 
 
 
 
 
*
 
导演
2020年2月21日
塞缪尔·A·迪·皮亚扎(Samuel A.Di Piazza)
 
 
 
 
 
 
 
*
 
导演
2020年2月21日
埃里克·C·法斯特
 
 
 
 
 
 
 
*
 
导演
2020年2月21日
Zhanna Golodryga
 
 
 
 
 
 
 
*
 
导演
2020年2月21日
约翰·D·约翰斯
 
 
 
 
 
 
 
*
 
导演
2020年2月21日
露丝·安·马歇尔
 
 
 
 
 
 
 
*
 
导演
2020年2月21日
查尔斯·D·麦克拉里
 
 
 
 
 
 
 
*
 
导演
2020年2月21日
詹姆斯·T·普罗科潘科
 
 
 
 
 
 
 
*
 
导演
2020年2月21日
李·J·斯泰斯林格三世
 
 
 
 
 
 
 
*
 
导演
2020年2月21日
何塞·S·苏奎特
 
 
 
 
 
 
 
*
 
导演
2020年2月21日
蒂莫西·文斯(Timothy Vines)
 
 
 
 
*Fournier J.Gale，III通过在此签名，确实代表上述每个人签署了本文件，该文件由上述人士签署并提交给美国证券交易委员会(Securities And Exchange Commission)。

182
目录




 
 
 
 
由以下人员提供：
/S/    F我们的客户约翰·J·G啤酒，III，中国，日本，日本，中国，印度，日本
 
福尼尔·J·盖尔，III
 
事实上的律师


 


183