HCSG-20210930
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美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，邮编：20549
 
表格：10-Q

(标记一)
 ☑根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条规定的季度报告
在截至本季度末的季度内2021年9月30日
或
 ☐根据1934年证券交易所法令第13或15(D)条提交的过渡报告
在从中国到日本的过渡期内，中国将从中国过渡到日本，中国将从中国过渡到中国，中国将从中国过渡到中国。在这段过渡期内，中国将从中国过渡到中国。

委托书档案号：0-12015

医疗保健服务集团，Inc.
(注册人的确切姓名载于其章程)
宾夕法尼亚州23-2018365
(述明或其他司法管辖权
(公司或组织)		(国际税务局雇主识别号码)

蒂尔曼大道3220号, 套房300, 本萨勒姆, 宾夕法尼亚州
(主要行政办公室地址)

19020
(邮政编码)

注册人的电话号码，包括区号：
(215) 639-4274

前姓名、前地址和前fi比例尺年份(如果自上次报告后更改)：
不适用

根据该法第12(B)条登记的证券：
每节课的标题交易代码注册的每个交易所的名称
普通股，面值0.01美元HCSG纳斯达克全球精选市场

用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年证券交易法第(13)或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是  þ*¨



用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是  þ*¨

用复选标记表示注册人是大型加速申请者、加速申请者、非加速申请者、较小的报告公司还是新兴的成长型公司。参见“交易法”第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速滤波器þ加速文件管理器☐
非加速文件服务器☐规模较小的报告公司☐
新兴成长型公司☐
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易法第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则. ¨ 

用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如该法规则第312b-2条所定义)。是☐第一位：没有第二位。þ

注明截至最后实际可行日期，注册人所属各类普通股的流通股数量。普通股，面值0.01亿美元：74,539,000截至2021年10月20日的流通股。


医疗保健服务集团，Inc.
表格10-Q季度报告
截至2021年9月30日止的期间

目录
页面
第一部分
第一项。
财务报表(未经审计)
1
第二项。
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
29
第三项。
关于市场风险的定量和定性披露
39
第四项。
管制和程序
39
第二部分
第1项。
法律程序
41
第1A项。
风险因素
41
第二项。
未登记的股权证券销售和收益的使用
42
第三项。
高级证券违约
42
第四项。
煤矿安全信息披露
42
第五项。
其他信息
42
第6项
陈列品
42
签名
43



目录

关于前瞻性陈述的警告性声明

这份报告和通过引用纳入其中的文件可能包含联邦证券法意义上的前瞻性陈述，这些陈述不是历史事实，而是基于对我们的业务和行业以及我们的信念和假设的当前预期、估计和预测。诸如“相信”、“预期”、“计划”、“预期”、“估计”、“将会”、“目标”等词语以及类似的表述都是为了识别前瞻性陈述。我们不应将包含前瞻性陈述视为我们的任何计划都将实现。我们没有义务公开更新或修改任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件或其他原因。这样的前瞻性信息也会受到各种风险和不确定性的影响。此类风险和不确定性包括但不限于：我们向医疗保健行业(主要是长期护理提供者)提供服务所产生的风险；新冠肺炎大流行或其他潜在流行病的影响和未来影响；在截至2021年9月30日的9个月内，我们的合并收入中有很大一部分是由一个客户贡献的；与医疗保健行业相关的信用和收款风险；我们与工人赔偿和一般责任保险相关的索赔经验(包括与新冠肺炎相关的人身伤害和生命损失引起的任何诉讼索赔、执法行动、监管行动和调查)；管理医疗行业、我们的劳动力和提供的服务的法律和法规的变化或解释的影响, 包括关于我们服务的应税和其他与劳工相关的事宜的州和地方法规，如最低工资增长；公司对销售、一般和行政费用的预期；公司重组和自筹医疗保险计划带来的税收优惠的继续实现；美国证券交易委员会(SEC)已结束的调查和正在进行的相关集体诉讼的影响；与我们公司结构重组相关的风险；以及在截至2020年12月31日的财政年度的Form 10-K第I部分中IA项下的“政府对客户的监管”、“服务协议和收集”以及“竞争”中描述的风险因素。这种表格10-K中的“风险因素”和第IA项下的“风险因素”。此表中的“风险因素”为10-Q。

这些因素，加上客户和/或破产客户延迟付款，已经导致，并可能在不久的将来继续导致大量额外的坏账。此外，我们的经营业绩将受到持续通胀的不利影响，特别是如果用于提供服务的劳动力和与劳动力相关的成本、材料、用品和设备成本的增加无法转嫁到我们的客户身上(包括潜在关税和新冠肺炎的影响)。

此外，我们认为，为了改善我们的财务业绩，我们必须继续获得与新客户的服务协议，保留并向现有客户提供新服务，在与现有客户的现有服务协议上实现适度涨价，和/或在我们的各个运营层面保持内部成本降低战略。此外，我们相信，我们维持管理人员内部发展的能力是影响未来经营业绩和我们计划中的增长战略成功执行的重要因素。不能保证我们会在这方面取得成功。

目录

第一部分-财务信息
项目1.财务报表(未经审计)
医疗保健服务集团，Inc.
合并资产负债表
(单位为千，每股除外)
(未经审计)
9月30日，
2021		十二月三十一日，
2020
资产：
流动资产：
现金和现金等价物$79,582 $139,330 
按公允价值出售的有价证券125,583 125,012 
应收账款和票据，减去坏账准备#美元61,879及$59,906分别截至2021年9月30日和2020年12月31日
289,725 255,474 
库存和供应品26,714 31,586 
预付费用和其他资产44,460 21,001 
流动资产总额566,064 572,403 
财产和设备，净值27,817 26,561 
商誉65,545 51,084 
其他无形资产，减去累计摊销#美元26,715及$23,466分别截至2021年9月30日和2020年12月31日
17,039 18,187 
应收票据-长期部分减去坏账准备#美元6,135及$7,895分别截至2021年9月30日和2020年12月31日
30,651 34,417 
递延补偿资金，按公允价值计算50,711 46,825 
递延所得税35,776 35,554 
总资产$793,603 $785,031 
负债和股东权益：
流动负债：
应付帐款$50,493 $52,239 
应计工资及相关税项42,354 70,614 
其他应计费用36,843 17,797 
应计保险索赔24,164 21,610 
流动负债总额153,854 162,260 
应计保险索赔--长期部分63,135 60,818 
递延赔偿责任50,747 46,827 
应计工资总额和相关税款--非流动23,302 23,302 
租赁负债--长期部分11,798 11,363 
其他长期负债10,562 — 
承付款和或有事项(附注14)
股东权益：
普通股，$0.01票面价值；100,000授权股份；75,997和75,798已发行的股份，以及74,565和74,485分别截至2021年9月30日和2020年12月31日的流通股
760 758 
额外实收资本291,899 282,206 
留存收益197,550 200,893 
累计其他综合收益，税后净额3,981 5,563 
国库普通股，按成本价计算，1,432和1,313分别截至2021年9月30日和2020年12月31日的股票
(13,985)(8,959)
股东权益总额480,205 480,461 
总负债和股东权益$793,603 $785,031 
请参阅合并财务报表附注。
1
目录

医疗保健服务集团，Inc.
综合全面收益表
(单位为千，每股除外)
(未经审计)

截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
2021202020212020
收入$415,590 $435,947 $1,221,512 $1,337,126 
运营成本和费用：
提供服务的成本364,822 365,443 1,037,852 1,140,116 
销售、一般和行政费用38,780 37,337 128,818 108,819 
其他收入(费用)：
投资和其他收入，净额462 4,279 6,311 7,197 
利息支出(329)(314)(1,017)(1,062)
所得税前收入12,121 37,132 60,136 94,326 
所得税拨备2,581 9,488 16,378 23,391 
净收入$9,540 $27,644 $43,758 $70,935 
每股数据：
普通股基本每股收益$0.13 $0.37 $0.58 $0.95 
稀释后每股普通股收益$0.13 $0.37 $0.58 $0.95 
已发行普通股加权平均数：
基本信息74,943 74,700 74,983 74,684 
稀释75,076 74,777 75,170 74,768 
综合收益：
净收入$9,540 $27,644 $43,758 $70,935 
其他全面收入：
可供出售的有价证券的未实现(亏损)收益，税后净额(1,014)873 (1,582)1,996 
综合收益总额$8,526 $28,517 $42,176 $72,931 




请参阅合并财务报表附注。
2
目录

医疗保健服务集团，Inc.
合并现金流量表
(单位：千)
(未经审计)
 截至9月30日的9个月，
 20212020
经营活动的现金流：
净收入$43,758 $70,935 
将净收入与经营活动提供的净现金进行调整：
折旧及摊销10,961 10,752 
坏账拨备10,790 6,756 
递延所得税费用(福利)198 (8,247)
基于股份的薪酬费用6,968 5,917 
有价证券溢价摊销1,740 1,409 
递延补偿基金投资的未实现收益(3,958)(4,210)
资产出售损失1,157 — 
营业资产和负债变动情况：
应收账款和票据(41,275)22,440 
库存和供应品4,872 3,825 
预付费用和其他资产(23,459)(3,588)
递延补偿资金72 488 
应付帐款和其他应计费用10,694 (9,104)
应计工资、应计和预扣工资税(26,085)14,356 
应付所得税— 17,420 
应计保险索赔4,871 8,450 
递延赔偿责任4,427 3,950 
经营活动提供的净现金5,731 141,549 
投资活动的现金流：
固定资产处置201 475 
物业和设备的附加费(4,202)(3,074)
购买有价证券(16,683)(8,242)
出售有价证券12,368 5,979 
收购支付的现金(6,000)— 
用于投资活动的净现金(14,316)(4,862)
融资活动的现金流：
支付的股息(46,672)(45,383)
根据股息再投资计划重新发行库存股69 69 
行使股票期权所得收益2,238 1,893 
购买库存股(5,397)— 
偿还短期借款— (10,000)
就净发行限制性股票单位支付法定预扣款项(1,401)(675)
用于融资活动的净现金(51,163)(54,096)
现金和现金等价物净变化(59,748)82,591 
期初现金及现金等价物139,330 27,329 
期末现金和现金等价物$79,582 $109,920 
补充披露非现金投资活动
收购企业的应计可变对价$10,562 $— 


请参阅合并财务报表附注。
3
目录


医疗保健服务集团，Inc.
股东权益合并报表
(单位：千)
(未经审计)
截至2021年9月30日的9个月
普通股额外实收资本累计其他综合收入，税后净额留存收益库存股股东权益
股票金额
平衡，2020年12月31日75,798 $758 $282,206 $5,563 $200,893 $(8,959)$480,461 
综合收益：
当期净收益— — — — 24,653 — 24,653 
可供出售的有价证券未实现亏损，税后净额— — — (1,271)— — (1,271)
当期综合收益$23,382 
行使股票期权和其他以股份为基础的薪酬，扣除投标支付的股份后的净额156 2 1,473 — — — 1,475 
发行限制性股票单位时法定扣缴款项的支付— — (1,501)— — (1,501)
基于股份的薪酬费用— — 2,104 — — — 2,104 
为延期补偿计划资金和赎回发行的库存股— — 545 — — (36)509 
根据员工股票计划发行的股票— — 1,554 — — 498 2,052 
已支付及应累算的股息，$0.21每股
— — — — (15,526)— (15,526)
根据股息再投资计划发行的股票— — 18 — — 5 23 
其他4 — 123 — — — 123 
平衡，2021年3月31日75,958 $760 $286,522 $4,292 $210,020 $(8,492)$493,102 
综合收益：
当期净收益— — — — 9,565 — 9,565 
可供出售的有价证券的未实现收益，税后净额— — — 703 — — 703 
当期综合收益$10,268 
行使股票期权和其他以股份为基础的薪酬，扣除投标支付的股份后的净额11 — 380 — — — 380 
基于股份的薪酬费用— — 2,159 — — — 2,159 
购买库存股— — — — — (1,835)(1,835)
为延期补偿计划资金和赎回发行的库存股— — 60 — — (61)(1)
已支付及应累算的股息，$0.21每股
— — — — (15,792)— (15,792)
根据股息再投资计划发行的股票— — 17 — — 6 23 
余额，2021年6月30日75,969 $760 $289,138 $4,995 $203,793 $(10,382)$488,304 
综合收益：
当期净收益— — — — 9,540 — 9,540 
可供出售的有价证券未实现亏损，税后净额— — — (1,014)— — (1,014)
当期综合收益$8,526 
行使股票期权和其他以股份为基础的薪酬，扣除投标支付的股份后的净额28 — 383 — — — 383 
发行限制性股票单位时法定扣缴款项的支付— — 100 — — — 100 
基于股份的薪酬费用— — 2,214 — — — 2,214 
购买库存股— — — — — (3,562)(3,562)
为延期补偿计划资金和赎回发行的库存股— — 50 — — (50)— 
已支付及应累算的股息，$0.21每股
— — — — (15,783)— (15,783)
根据股息再投资计划发行的股票— — 14 — — 9 23 
余额，2021年9月30日75,997 $760 $291,899 $3,981 $197,550 $(13,985)$480,205 


请参阅合并财务报表附注。
4
目录

截至2020年9月30日的9个月
普通股额外实收资本累计其他综合收入，税后净额留存收益库存股股东权益
股票金额
余额，2019年12月31日75,557 $756 $270,614 $2,919 $195,455 $(9,439)$460,305 
调整采用信用损失指导1
— — — — (32,099)— (32,099)
平衡，2020年1月1日75,557 $756 $270,614 $2,919 $163,356 $(9,439)$428,206 
综合收益：
当期净收益— — — — 20,190 — 20,190 
可供出售的有价证券未实现亏损，税后净额— — — (533)— — (533)
当期综合收益$19,657 
行使股票期权和其他以股份为基础的薪酬，扣除投标支付的股份后的净额162 1 1,723 — — — 1,724 
发行限制性股票及限制性股票单位时法定扣缴款项的支付— — (661)— — — (661)
基于股份的薪酬费用— — 1,822 — — — 1,822 
为延期补偿计划资金和赎回发行的库存股— — 417 — — 111 528 
根据员工股票计划发行的股票— — 1,329 — — 506 1,835 
已支付及应累算的股息，$0.20每股
— — — — (15,142)— (15,142)
根据股息再投资计划发行的股票— — 16 — — 7 23 
其他6 — 187 — — — 187 
平衡，2020年3月31日75,725 $757 $275,447 $2,386 $168,404 $(8,815)$438,179 
综合收益：
当期净收益— — — — 23,101 — 23,101 
可供出售的有价证券的未实现收益，税后净额— — — 1,656 — — 1,656 
当期综合收益$24,757 
行使股票期权和其他以股票为基础的薪酬，扣除投标支付的股份后的净额7 — 138 — — — 138 
基于股份的薪酬费用— — 1,830 — — — 1,830 
为延期补偿计划资金和赎回发行的库存股— — 51 — — (53)(2)
已支付及应累算的股息，$0.20每股
— — — — (15,237)— (15,237)
根据股息再投资计划发行的股票— — 16 — — 6 22 
平衡，2020年6月30日75,732$757 $277,482 $4,042 $176,268 $(8,862)$449,687 
综合收益：
当期净收益— — — — 27,644 — 27,644 
可供出售的有价证券的未实现收益，税后净额— — — 873 — — 873 
当期综合收益— — — — — — $28,517 
行使股票期权和其他以股份为基础的薪酬，扣除投标支付的股份后的净额2 — 31 — — — 31 
发行限制性股票及限制性股票单位时法定扣缴款项的支付— — (14)— — — (14)
基于股份的薪酬费用— — 1,840 — — — 1,840 
为延期补偿计划资金和赎回发行的库存股— — 53 — — (54)(1)
已支付及应累算的股息，$0.20每股
— — — — (15,334)— (15,334)
根据股息再投资计划发行的股票— — 16 — — 8 24 
平衡，2020年9月30日75,734 $757 $279,408 $4,915 $188,578 $(8,908)$464,750 
1.关于新的信用损失指导，见附注4-坏账拨备。
请参阅合并财务报表附注。
5
目录

医疗保健服务集团，Inc.
合并财务报表附注
(未经审计)

注1-业务和重要会计政策说明

业务性质

医疗保健服务集团公司(以下简称“公司”)为医疗保健行业的客房部、洗衣部、亚麻品部、设施维护部和饮食服务部提供管理、行政和运营方面的专业知识和服务，包括美国各地的疗养院、退休中心、康复中心和医院。虽然该公司不直接参与任何政府报销计划，但该公司的客户可获得与医疗保险和医疗补助相关的政府报销。因此，他们直接受到任何与联邦医疗保险和医疗补助报销计划相关的立法的影响。

该公司主要根据与客户签订的全面服务协议提供服务。在此类协议中，公司负责对位于客户设施中的员工进行日常管理，并提供某些物资。该公司还根据仅限管理的协议为有限数量的客户提供服务。在仅限管理的协议中，公司提供管理和监督服务，而客户设施保留非监督人员的工资责任。与客户签订的协议通常提供可续订的一年服务条款，任何一方均可在30至90在最初的一段时间后的几天内发出通知60至120几天。

本公司的组织机构为二需要报告的部分：家政、洗衣、亚麻和其他服务(“家政”)，以及食品部服务(“饮食”)。

内务管理包括管理客户的内务部门，这些部门主要负责客户设施的住宅室和公共区域的清洁、消毒和消毒，以及客户设施使用的床单、制服、居民个人服装和其他各类亚麻制品的洗涤和处理。

膳食包括管理顾客的膳食部门，这些部门主要负责食品购买、餐饮准备和营养师专业服务，包括开发满足居民饮食需求的菜单。

未经审计的中期财务数据

随附的未经审核综合财务报表乃根据美国中期财务资料公认会计原则(“美国公认会计原则”)及表格10-Q及规则S-X第10条的要求编制。因此，这些合并财务报表不包括完整列报财务状况、经营业绩和现金流量所需的所有信息和脚注。然而，本公司认为，所有属于正常经常性且为公平列报所必需的调整都已反映在这些综合财务报表中。本报告显示的截至2020年12月31日的资产负债表来源于截至2020年12月31日的年度经审计的财务报表。这些财务报表应与公司截至2020年12月31日的年度报告Form 10-K中包含的财务报表及其附注一并阅读。所列临时期间的业务结果不一定代表未来任何时期可能预期的结果。

财务报表中估计数的使用

在根据美国公认会计原则编制财务报表时，会做出影响报告的资产和负债额、或有资产和负债的披露以及报告的收入和费用的估计和假设。实际结果可能与这些估计不同。重大估计用于确定(但不限于)本公司的坏账准备、应计保险索赔、估值、递延税款和对潜在减值的审查。这些估计基于各种因素，包括当前和历史趋势，以及其他相关行业和监管机构信息，包括新冠肺炎的潜在未来影响。管理层定期评估这些信息，以确定是否有必要更新其估计的基础，并根据已知的变化进行调整。
6
目录


合并原则

随附的合并财务报表包括医疗保健服务集团公司及其全资子公司的账目。所有重要的公司间交易和余额都已在合并中冲销。

现金和现金等价物

现金和现金等价物存放在美国金融机构或美国金融机构的托管账户中。现金等价物被定义为购买时到期日为三个月或更短的短期、高流动性投资，可随时转换为现金，利率风险微乎其微。

应收账款和应收票据

应收账款和票据包括客房部和餐饮部与客户签订的合同应收账款。公司与客户就所提供服务的付款条款在每个客户的服务协议中定义。所有应收账款都被视为短期资产，因为公司不会授予超过一年的付款期限。应收账款最初按交易金额入账，并在公司无条件获得付款权利(只需经过一段时间后才能收到付款)后入账。在每个报告期，本公司评估未偿还应收账款余额的可收回性，并记录坏账拨备，作为对未来预期信贷损失的估计。增加坏账准备的方法是将坏账费用计入提供服务的成本中报告的坏账费用。

应收票据最初在应收账款转入本票时被记录，并作为应收账款的替代记录，以纪念根据规定的付款时间表支付特定金额(通常包括利息)的无保留承诺。公司与客户对本票的付款条件可能会根据几个因素和每张本票的情况而有所不同，但通常本票的到期日为1至3一年的时间段。与应收账款类似，公司在每个报告期都会评估未偿还应收票据余额的可收回性，并记录坏账拨备，代表对未来预期信用损失的估计。

有关详细信息，请参阅附注3-此处的应收账款和票据。

坏账准备

财务会计准则委员会(“FASB”)会计准则编制子主题326的指导信用损失.金融工具信用损失的测量(“ASC 326”)自2020年1月1日起生效，并被本公司预期采用。在采用美国会计准则第326条时，该公司用根据美国会计准则第326条编制的预期亏损模型取代了以前在报告季度和年度财务业绩时估算应收账款和票据信用损失的已发生损失减值模型。虽然已发生损失减值模式要求本公司在可能已发生亏损时确认信贷损失，但美国会计准则第326条要求本公司估计该等工具的预期信贷损失，并计入拨备以抵销应收账款。与已发生损失法相比，美国会计准则第326条要求确认基于现有应收账款和票据预期的信贷损失。因此，在应收账款的生命周期中，ASC 326项下的信贷损失通常比公司以前的已发生损失模型更早确认。建模必须在考虑了历史经验、当前条件以及合理和可支持的经济预测之后才能准备，以估计终身预期的信贷损失。在以前的已发生损失减值模式下，当管理层确定发生损失的可能性较大，且此类损失可予估计时，确认信贷损失。

有关详细信息，请参阅此处的附注4-坏账拨备。

库存和供应品

库存和用品包括家政用品、亚麻和洗衣用品，以及食品供应和用品。非亚麻布库存和供应品以先进先出(FIFO)为基础进行陈述，并在认为必要时减少，以接近成本或可变现净值的较低值。亚麻用品在其预计使用年限内按直线摊销。24月份。

7
目录

收入确认

当承诺的商品和服务提供给客户时，公司确认从与客户的合同中获得的收入。报告的收入是扣除从客户那里征收并汇给税务机关的销售税后的净额。本公司确认的收入金额是基于本公司有权作为提供合同货物和服务的交换而获得的对价。有关详细信息，请参阅此处的附注2-收入。

租契

公司将资产和负债记录在资产负债表上，以确认合同期限超过12个月的租赁安排产生的权利和义务，符合FASB会计准则编撰副主题ASC 842租契(“ASC 842”)。租赁安排包括任何赋予本公司对已确认有形资产的使用权的合同，只要该资产的直接使用没有限制，并且本公司从使用权获得实质上的所有经济利益。截至2021年9月30日及2020年12月31日，本公司仅为经营租赁安排承租人。
有关详细信息，请参阅此处的附注7-租赁。

所得税

本公司采用资产负债法核算所得税。在这种方法下，所得税费用或福利被确认为当期应缴或可退还的税额。本公司根据各种监管环境中的事实和情况，按要求为可能的纳税义务进行应计。此外，递延税项资产和负债因资产和负债的财务报告和计税基础之间的暂时性差异而产生的预期未来税项后果予以确认。在适当情况下，计入估值津贴，以将递延税项资产减少到更有可能变现的金额。

在纳税申报表中采取或预期采取的不确定所得税头寸根据确认和计量过程反映在公司的财务报表中。

普通股每股收益

普通股每股基本收益的计算方法是将普通股股东可获得的收入除以当期已发行普通股的加权平均数。稀释每股普通股收益是使用已发行普通股和稀释性普通股的加权平均数计算的，如行使股票期权和归属限制性股票单位时可以发行的普通股。

基于股份的薪酬

该公司使用股票期权的Black-Scholes估值模型、业绩受限股票单位的蒙特卡洛模拟以及受限股票单位和递延股票单位授予日的股价来估计授予日基于股票的奖励的公允价值，并使用股票期权的Black-Scholes估值模型、业绩限制性股票单位的蒙特卡洛模拟以及限制性股票单位和递延股票单位授予日的股价来估计股票奖励的公允价值。奖励的价值在公司的综合全面收益表中按比例确认为必要服务期内的一项费用，并在没收发生时进行了调整。

可确认无形资产和商誉

可识别的无形资产在其各自的生命周期内以直线方式摊销。商誉是指被收购企业的成本超过净资产公允价值的部分。管理层于第四季度每年审核商誉的账面价值以评估减值，或更经常地在事件或情况显示账面价值可能超过其估计公允价值的情况下评估商誉的账面价值。

不是在截至2021年或2020年9月30日的9个月内，本公司的无形资产或商誉确认了减值损失。

8
目录

信用风险集中

该公司受信用风险影响的金融工具包括现金和现金等价物、有价证券、递延补偿资金以及应收账款和票据。于2021年9月30日及2020年12月31日，本公司几乎所有现金及现金等价物及有价证券均持有于一位于美国的大型金融机构。该公司的有价证券是固定收益投资，具有很高的流动性，可以很容易地通过现有市场买卖。

该公司的客户集中在医疗保健行业，主要是长期护理的提供者。该公司许多客户的收入高度依赖于医疗保险、医疗补助和第三方付款人的报销资金率。新的立法或现有法规的变化可能会直接影响客户参与的政府报销计划。因此，在这些法律完全实施和政府机构发布适用的法规或指导意见之前，公司可能无法充分认识到此类计划的全部效果。

注2-收入

在管理层按部门评估公司收入的性质、数额、时间和不确定性时，公司按可报告部门列出其综合收入。请参阅本文附注12-部门信息以及以下有关公司可报告部门的信息。

内务管理

管家服务占#美元。621.3百万美元和$675.4分别占公司截至2021年9月30日和2020年9月30日的九个月综合收入的百万美元，约占50.9%和50.5本公司在各个时期的收入的百分之百。内务服务包括管理客户的内务部门，主要负责清洁、消毒和消毒客户设施的住客房间和公用地方，以及清洗和处理客户设施内使用的床单、制服、住客个人衣物和其他各类亚麻用品。在客户设施开始服务时，公司通常会聘用和培训该设施以前雇用的员工，并指派一名现场经理监督和培训一线人员，并根据客户要求协调客房服务和其他设施支持职能。这些管理人员还监督各种成本和质量控制程序的执行，包括持续培训和员工评估。

膳食

饮食服务占#美元。600.2百万美元和$661.8分别占公司截至2021年9月30日和2020年9月30日的九个月综合收入的百万美元，约占49.1%和49.5本公司在各个时期的收入的百分之百。膳食服务包括管理顾客的膳食部门，这些部门主要负责购买食物、准备膳食和专业营养师服务，包括开发符合居民饮食需要的菜单。现场管理负责餐饮部的所有日常活动，并由专门负责餐饮服务的地区经理定期提供支持。该公司还向医疗机构提供临床咨询服务，如果签订了合同，这是一项捆绑在向客户提供的月度服务中的服务。在客户设施开始服务时，公司通常会聘用和培训该设施以前雇用的员工，并指派一名现场经理监督和培训一线人员，并根据客户要求与其他设施支持职能协调营养师服务。这些管理人员还监督各种成本和质量控制程序的执行，包括持续培训和员工评估。

9
目录

收入确认

该公司的收入来自与客户的合同。公司根据ASC 606对与客户签订的合同的收入进行会计处理，因此，公司确认的收入描述了向客户转让承诺的商品和服务的金额，反映了公司有权获得的对价，以换取这些商品和服务。该公司获得合同的成本并不重要。

本公司按照客户的合同提供服务和货物。这类合同通常规定可续签的一年服务条款，任何一方均可在30至90在最初的一段时间后，提前几天通知60至120几天。履约义务是ASC 606规定的记账单位，并被定义为合同中向客户转让独特商品或服务的承诺。该公司的客房管理和饮食合同涉及提供捆绑的商品、服务或两者兼而有之，这些捆绑的商品和服务代表一系列基本相同且具有相同转移模式的不同商品和服务。随着时间的推移，客户同时获得和消费所提供的商品和服务的好处，公司将该系列作为一项单一的履约义务进行会计处理。收入是使用产出法确认的，这种方法是根据向客户设施交付的商品和服务来确定的。在有限的情况下，公司在签订书面合同之前提供货物、服务或两者兼而有之。在这些情况下，公司将收入的确认推迟到合同执行之后。这笔递延收入的金额为#美元。0.4300万美元和300万美元0.1分别截至2021年9月30日和2020年12月31日。此外，截至2020年12月31日的几乎所有此类递延收入金额随后都确认为截至2021年9月30日的9个月的收入。

交易价格是公司有权获得的对价金额，以换取将承诺的商品或服务转让给客户。交易价格不包括评估或征收的税款。该公司的合同详细说明了公司对其提供的商品和服务收取的费用。对于某些包含交易价格可变组成部分的合同，公司需要根据服务的居民和患者群体、产品使用或消费数量的变化，对公司有权获得的对价金额进行估计。只有当公司确定确认的收入不会出现重大逆转时，公司才会确认与这些估计相关的收入。该公司的合同一般不包含重要的融资部分，因为付款期限不到一年。

该公司将交易价分配给每项履约义务，并指出，根据每个客房部和饮食合同提供的捆绑商品、服务或货物和服务代表着随着时间的推移履行的单一履约义务。当公司通过将承诺的货物、服务或两者都转移给客户来履行履行义务时，公司确认相关收入。在提供货物和提供服务时，这种确认是按月或按周进行的。在某些情况下，该公司要求客户为所提供的商品和服务预付费用。截至2021年9月30日和2020年12月31日，与客户预付款相关的合同负债价值不到美元。0.1300万美元和300万美元2.3分别为2000万人。此外，截至2020年12月31日的几乎所有此类递延收入金额随后都确认为截至2021年9月30日的9个月的收入。

分配给剩余履约义务的交易价格

公司确认收入是因为它履行了与客户签订的合同相关的履约义务，由于公司提供的商品和服务的性质，这些义务是随着时间的推移而履行的。合同可以包含固定的、可变的或两者兼有的交易价格。公司与客户的合同通常规定初始期限为一年，可续签一年服务条款，任何一方均可在30至90在最初的一段时间后的几天内发出通知60至120几天。

截至2021年9月30日，该公司拥有298.91000万美元与未履行或部分未履行的绩效义务有关，公司预计将确认收入。该公司预计将在以下方面确认收入：41.3下一年剩余履约义务的百分比12两个月后，余额将在此后确认。这些数额不包括主要与履约义务有关的可变对价，这些承付款由一系列不同的服务期组成，其收入基于合同开始时无法估计的未来履约情况。本公司还选择采用实际权宜之计，允许排除最初预期期限为一年或更短的剩余履行义务的信息。

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附注3-应收账款和票据

截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司的应收账款和票据余额包括以下内容：
2021年9月30日2020年12月31日
(单位：千)
短期
应收账款和票据$351,604 $315,380 
坏账准备(61,879)(59,906)
短期应收账款和票据净额合计$289,725 $255,474 
长期的
应收票据$36,786 $42,312 
坏账准备(6,135)(7,895)
长期应收票据净额合计$30,651 $34,417 
应收账款和票据净额合计$320,376 $289,891 

该公司在审查了与特定客户相关的许多定性和定量因素以及可能影响该客户的当前行业变数后，逐案作出信贷决定。影响客户根据公司合同付款能力的因素有很多。这些因素包括但不限于，波动的人口普查数字、诉讼费用以及客户参与由联邦和州政府机构资助的项目。根据这些计划，报销时间或金额的偏差可能会影响客户的现金流及其及时付款的能力。然而，客户根据合同向公司付款的义务并不取决于客户的现金流。尽管公司努力将其信用风险敞口降至最低，但上述因素以及影响客户现金流或及时付款能力的其他因素可能会对公司的经营业绩和财务状况产生间接但实质性的不利影响。

应收账款和票据净额的波动通常可归因于各种因素，包括但不限于从客户收到现金的时间以及客户关系的开始、过渡、修改或终止。该公司部署了大量资源，并在工具和流程方面进行了投资，以优化管理层的信贷和收款努力。在适当的情况下，公司通过制定最终的还款计划和提供进一步证明所欠金额的手段，利用有利息的本票来提高到期金额的可收集性。此外，公司可能会将合同从全面服务修改为仅限管理安排，或调整合同付款条款，以满足那些真诚地为解决现金流问题制定了明确定义的计划的客户。这些努力旨在将公司的收款风险降至最低。

注4-坏账拨备

在对公司进行信用评估时，管理层会考虑与长期护理行业趋势相关的一般收款风险。该公司通过与客户的付款条款建立信用额度，进行持续的信用评估，并按账龄计划监控账户，以将损失风险降至最低。尽管该公司努力将信用风险降至最低，但如果未来的行业趋势，包括与新冠肺炎相关的趋势发生变化，对客户的现金流产生负面影响，客户可能会受到不利影响。新冠肺炎对公司客户的全面影响是高度不确定和无法预测的。因此，该公司未来的收藏体验可能与历史收藏趋势有很大不同。如果公司客户的现金流受到负面影响，可能会对公司的经营业绩和财务状况产生重大不利影响。

该公司每季度评估其预期信用损失的应收账款和票据。应收账款根据内部制定的应收账款账龄信用质量指标进行评估。应收票据是根据内部开发的信用质量指标进行评估的，这些指标源自管理层对收款风险的评估。本公司采用两层方法管理应收票据投资组合，将标准应收票据(即信誉良好的期票)从管理层认定为因破产等触发事件而具有较高信用风险的应收票据中分离出来。在每个期末，本公司根据本公司的历史损失率对标准应收票据计提预期信用损失准备金。风险状况较高的应收票据来自已申请破产、受到催收活动影响或付款缓慢且遇到财务困难的客户，对这些票据进行汇总和评估，以确定这类应收账款的总准备金。

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美国会计准则第326条的指引允许实体做出会计政策选择，如果这些实体及时注销被认为无法收回的应计利息，则不计量应计利息的信贷损失估计。该公司对应收票据赚取的所有利息实行收入确认政策。根据这项政策，该公司按非权责发生制对所有应收票据进行会计处理，并将任何利息收入的确认推迟到收到现金付款之后。制定这项政策是为了认识到长期护理行业的环境，而不是因为这些应收票据必然会减值。因此，本公司不记录应计利息的信用损失调整。截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月，应收票据利息收入为#美元。0.3分别为百万美元。截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月，应收票据利息收入为#美元。1.0百万美元和$1.3分别为百万美元。

作为公司采用ASC 326的一部分，还需要在应收融资类别的基础上进行额外的披露。下表列出了公司两个级别的应收票据，按发端年份进一步分类，以及截至2021年9月30日的当前9个月期间的冲销活动。
应收票据
按起始年度分列的摊余成本基础
20212020201920182017之前总计
(单位：千)
应收票据
标准应收票据$11,414 $8,181 $2,060 $18,980 $21,289 $1,560 $63,484 
高风险应收票据$— $— $617 $— $723 $1,374 $2,714 
本期核销总额$— $— $— $315 $2,493 $— $2,808 
本期恢复— — (1)— — (37)(38)
本期净冲销$— $— $(1)$315 $2,493 $(37)$2,770 

下表提供了截至2021年9月30日公司逾期应收票据的付款情况：
截至2021年9月30日的应收票据逾期账龄分析
0-90天91-180天超过181天总计
(单位：千)
应收票据
标准应收票据$5,709 $877 $5,589 $12,175 
高风险应收票据— — 2,714 2,714 
$5,709 $877 $8,303 $14,889 

下表汇总了截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月公司在投资组合部门基础上的坏账拨备的变化。
坏账准备
投资组合细分：六月三十日，
2021
核销1
坏账支出9月30日，
2021
(单位：千)
应收账款$50,243 $(427)$4,230 $54,046 
应收票据
标准应收票据$12,534 $— $(149)$12,385 
高风险应收票据1,583 — — 1,583 
应收票据总额$14,117 $— $(149)$13,968 
应收账款和票据总额$64,360 $(427)$4,081 $68,014 
1.核销显示的是扣除回收后的净额。在截至2021年9月30日的三个月内，本公司收取了一笔无形的应收账款和应收票据，这些应收账款和应收票据此前因无法收回而被注销。


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坏账准备
投资组合细分：六月三十日，
2020
核销1
坏账支出9月30日，
2020
(单位：千)
应收账款$66,299 $(2,475)$967 $64,791 
应收票据
标准应收票据$11,869 $(253)$(132)$11,484 
高风险应收票据5,818 — — 5,818 
应收票据总额$17,687 $(253)$(132)$17,302 
应收账款和票据总额$83,986 $(2,728)$835 $82,093 
1.核销显示的是扣除回收后的净额。在截至2020年9月30日的三个月内，该公司收取了0.1以前被核销为无法收回的应收账款百万美元。
下表汇总了公司在截至2021年和2020年9月30日的9个月中按投资组合分类计提坏账准备的变化。
坏账准备
投资组合细分：十二月三十一日，
2020
核销1
坏账支出9月30日，
2021
(单位：千)
应收账款$51,052 $(7,807)$10,801 $54,046 
应收票据
标准应收票据$13,258 $(9)$(864)$12,385 
高风险应收票据3,491 (2,761)853 1,583 
应收票据总额$16,749 $(2,770)$(11)$13,968 
应收账款和票据总额$67,801 $(10,577)$10,790 $68,014 
1.核销显示的是扣除回收后的净额。在截至2021年9月30日的9个月中，该公司收取了0.1已核销的应收账款和票据应收账款百万元。

坏账准备
投资组合细分：十二月三十一日，
2019
采用ASC 326的累积效果1
核销2
坏账支出9月30日，
2020
(单位：千)
应收账款$39,903 $36,709 $(16,871)$5,050 $64,791 
应收票据
标准应收票据$6,667 $5,236 $(1,974)$1,555 $11,484 
高风险应收票据5,823 291 (447)151 5,818 
应收票据总额$12,490 $5,527 $(2,421)$1,706 $17,302 
应收账款和票据总额$52,393 $42,236 $(19,292)$6,756 $82,093 
1.代表根据CECL会计准则的采纳，对公司2020年期初留存收益余额进行的税前一次性调整。
2.核销显示的是扣除回收后的净额。在.期间截至2020年9月30日的9个月，公司收取了$0.9以前被核销为无法收回的应收账款百万美元。


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附注5-按组成部分划分的累积其他全面收入变动

公司累积的其他综合收益包括公司可供出售的有价证券的未实现收益和亏损。下表汇总了截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月累计其他综合收益变动情况：
可供出售证券的未实现损益1
截至9月30日的9个月，
20212020
(单位：千)
累计其他综合收益期初余额$5,563 $2,919 
改叙前的其他综合(亏损)收入(1,421)1,925 
(收益)从其他全面收益中重新分类的亏损2
(161)71 
本期净其他综合(亏损)收入3
(1,582)1,996 
累计其他综合收益期末余额$3,981 $4,915 
1.所有的金额都是税后净额。
2.已实现的损益在综合全面收益表的“投资和其他收入”项下进行税前记录。在截至2021年9月30日的前九个月，公司记录了$0.2从出售可供出售的证券中获得的已实现收益为100万美元。截至2020年9月30日的9个月，公司录得美元0.1出售可供出售的证券造成的已实现亏损100万美元。有关详细信息，请参阅此处的附注9-公允价值计量。
3.在截至2021年9月30日的9个月中，其他综合收益的变化扣除了1美元的税收优惠。0.4百万美元。在截至2020年9月30日的9个月中，其他全面收益的变化扣除税费为1美元。0.5百万美元。

从累计其他全面收入中重新分类的金额
20212020
(单位：千)
截至9月30日的三个月，
出售可供出售证券的损失$(7)$(7)
税收优惠5 2 
从累计其他综合收益中重新分类的净亏损$(2)$(5)
截至9月30日的9个月，
出售可供出售证券的收益(损失)$221 $(94)
税收(费用)优惠(60)23 
从累计其他综合收益中重新归类的净收益(亏损)$161 $(71)

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附注6--财产和设备

财产和设备按成本入账。折旧是在每一类可折旧资产的预计使用年限内记录的，并使用直线法计算。租赁改进按估计资产寿命或租赁期限中较短者摊销。维修和维护费用在发生时计入费用。

下表列出了截至2021年9月30日和2020年12月31日按每类折旧资产划分的财产和设备金额：
2021年9月30日2020年12月31日
(单位：千)
家政和饮食设备$13,145 $13,862 
计算机硬件和软件5,402 6,015 
经营性租赁使用权资产
32,032 26,074 
其他1
1,601 1,581 
物业和设备合计(按成本计算)52,180 47,532 
减去累计折旧24,363 20,971 
财产和设备合计(净额)$27,817 $26,561 
1.包括家具和固定装置、租赁改进以及汽车和卡车(包括汽车租赁)。

截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月的折旧费用为$2.5百万美元。截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月的折旧费用为$7.7百万美元和$7.6分别为百万美元。在截至2021年9月30日的三个月和九个月记录的折旧费用中，1.6百万美元和$4.7与公司经营租赁使用权资产折旧相关的百万美元(“Rou Assets“)。在截至2020年9月30日的三个月和九个月记录的折旧费用中，1.4百万美元和$4.2与公司经营租赁使用权资产折旧相关的百万美元(“Rou Assets“)。

附注7-租约

该公司确认汽车、办公楼、IT设备和用于临时存储运营设备的小型存储单元的ROU资产和租赁负债(“租赁负债”)。该公司的租约的剩余租约条款从1年份至8年，并有多种扩展选项，范围从1年份至5好几年了。大多数租约都包括在以下时间内终止租约的选项1年。

采用ASC 842后，该公司利用在指导下提供的实际权宜之计进行了会计政策选择，将租赁安排中的租赁和非租赁组成部分结合起来，并在租赁期内以直线基础确认与短期租赁相关的付款，以及与发生时确认的可变租赁付款相关的成本。这些会计政策选择影响了公司净资产和租赁负债的价值。公司ROU资产的价值被确定为其租赁安排的非折旧公允价值，并计入资产和设备，净额计入公司的综合资产负债表。公司租赁负债的价值是尚未支付的固定租赁付款的现值，使用租赁合同中隐含的利率(如果该利率可以确定)或公司的递增借款利率(“IBR“)，并计入其他应计费用和租赁负债--本公司综合资产负债表的长期部分。本公司的IBR被确定为本公司在类似经济环境下以抵押方式借款所需支付的利率，其金额相当于类似经济环境下的租赁付款。

任何未来的租赁付款不是根据租赁合同的条款固定的，或者根据指数或利率以外的因素波动的，都被视为可变租赁付款，不包括在公司的ROU资产或租赁负债的价值中。该公司的可变租赁付款主要来自汽车租赁，涉及各种运输成本，包括维修费用、保险和租赁结算时到期的码头租金调整付款。这种租金调整付款可能导致公司的可变租赁付款总额减少。

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ASC 842所需的租赁费用组成部分如下所示，截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月。
截至9月30日的三个月，
20212020
(单位：千)
租赁费
经营租赁成本$1,629 $1,404 
短期租赁成本122 135 
可变租赁成本73 188 
总租赁成本$1,824 $1,727 

截至9月30日的9个月，
20212020
(单位：千)
租赁费
经营租赁成本$4,547 $4,153 
短期租赁成本558 388 
可变租赁成本(458)450 
总租赁成本$4,647 $4,991 

以下是ASC 842所需的截至2021年9月30日和2020年9月的9个月的补充信息。
截至9月30日的9个月，
20212020
(美元金额(千美元))
其他信息
为计入租赁负债的金额支付的现金
营业租赁的营业现金流$4,902$2,793
加权平均剩余租赁期限-经营租赁4.8年份5.1年份
加权平均贴现率-营业租赁4.2 %4.9 %

在截至2021年9月30日的三个月和九个月内，公司的ROU资产和租赁负债减少了$0.3百万美元和$0.6分别是由于租赁取消而导致的100万美元。在截至2020年9月30日的三个月和九个月内，公司的ROU资产和租赁负债减少了$0.1百万美元和$0.3分别是由于租赁取消而导致的100万美元。

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以下是截至2021年9月30日剩余期限的经营租赁下未来最低租赁付款的日历年时间表：
期间/年经营租约
(单位：千)
2021年10月1日至12月31日$1,683 
20226,131 
20234,354 
20242,225 
20251,311 
20261,337 
此后2,867 
最低租赁付款总额$19,908 
减去：归因于租赁折扣$1,700 
租赁负债现值$18,208 

附注8-其他无形资产

该公司的其他无形资产包括客户关系、专利、竞业禁止协议和商标，这些都是通过收购获得的，并在收购之日按其公允价值记录。具有可确定使用年限的无形资产在其预计使用年限内按直线摊销。公司无形资产的加权平均摊销期限为9.9好几年了。

下表列出了2021年剩余时间、随后5个会计年度及以后需要摊销的无形资产的估计摊销费用：
期间/年摊销总费用
(单位：千)
2021年10月1日至12月31日$1,105 
2022$4,416 
2023$3,420 
2024$2,286 
2025$2,286 
2026$2,270 
此后$1,256 

截至2021年9月30日的三个月和九个月的摊销费用为$1.1百万美元和$3.3分别为百万美元。截至2020年9月30日的三个月和九个月的摊销费用为$1.0百万美元和$3.1分别为百万美元。

附注9-公允价值计量

公司的流动资产和流动负债是金融工具，其中大部分项目(有价证券和存货除外)在综合资产负债表中按成本入账。由于其短期性质，这些金融工具的估计公允价值接近其账面价值。本公司信贷额度的账面价值代表借款的未偿还金额，接近公允价值。公司按公允价值经常性计量的金融资产是其有价证券和递延补偿资金。由于所有金融工具的性质、所述利率以及各自的到期日或期限，所有金融工具的记录价值均接近其当前公允价值。

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该公司的有价证券主要由免税市政债券组成，这些债券被归类为可供出售，并按公允价值报告。与这些投资相关的未实现损益计入综合全面收益表中的其他全面收益(税后净额)。这些有价证券的公允价值被归类在公允价值等级的第二级，因为这些证券是使用非活跃市场中相同或类似工具的报价以及所有重大假设都可观察到的基于模型的估值技术来计量的。这样的估值是由第三方定价服务确定的。在截至的三个月和九个月 2021年9月30日，公司记录未实现亏损，税后净额为$1.0百万美元和$1.6分别为100万美元的有价证券。在截至2020年9月30日的三个月和九个月，该公司录得扣除税项后的未实现收益$0.9百万美元和$2.0分别为100万美元的有价证券。

在截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月里，公司收到的总收益减去收到的利息金额为#美元。0.3百万美元和$0.2分别来自可供出售的市政债券的销售收入。在截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月里，这些销售导致的已实现亏损不到美元0.12000万。在截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月中，公司收到的总收益减去收到的利息金额为#美元。12.4百万美元和$6.0分别来自可供出售的市政债券的销售收入。在截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月里，这些销售带来了美元的已实现收益0.2百万美元，已实现亏损$0.1这笔款项分别记入综合全面收益表的“其他收入--投资及其他收入，净额”。出售这些证券的依据是在此期间出售的每一种债券的具体标识。

基金递延补偿计划下的投资作为证券交易和未实现损益计入收益。这些投资的公允价值是根据市场报价(一级)确定的。截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月，公司确认未实现亏损$0.1百万美元未实现收益3.2分别与在各自报告日期仍持有的股权证券相关的百万美元。截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月，公司确认的未实现收益为4.0百万美元和$4.2分别与在各自报告日期仍持有的股权证券相关的百万美元。

下表提供了截至2021年9月30日和2020年12月31日公司有价证券和递延补偿基金投资的公允价值计量信息：

截至2021年9月30日
公允价值计量使用：
账面金额总公允价值活跃市场报价(一级)重要的其他可观察到的输入(级别2)无法观察到的重要输入(3级)
(单位：千)
金融资产：
有价证券
市政债券-可供出售$125,583 $125,583 $— $125,583 $— 
递延赔偿基金
货币市场1
$2,934 $2,934 $— $2,934 $— 
平衡和生活方式11,922 11,922 11,922 — — 
大盘股增长18,833 18,833 18,833 — — 
小盘股成长6,010 6,010 6,010 — — 
固定收益4,882 4,882 4,882 — — 
国际2,328 2,328 2,328 — — 
中型股增长3,801 3,801 3,801 — — 
递延赔偿基金$50,711 $50,711 $47,777 $2,934 $— 
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截至2020年12月31日
公允价值计量使用：
携带
金额		总公平
价值		活跃市场报价(一级)重要的其他可观察到的输入(级别2)无法观察到的重要输入(3级)
(单位：千)
金融资产：
有价证券
市政债券-可供出售$125,012 $125,012 $— $125,012 $— 
递延赔偿基金
货币市场1
$3,006 $3,006 $— $3,006 $— 
平衡和生活方式10,815 10,815 10,815 — — 
大盘股增长17,223 17,223 17,223 — — 
小盘股成长5,337 5,337 5,337 — — 
固定收益4,850 4,850 4,850 — — 
国际2,250 2,250 2,250 — — 
中型股增长3,344 3,344 3,344 — — 
递延赔偿基金$46,825 $46,825 $43,819 $3,006 $— 
1.货币市场基金的公允价值是根据该计划在期末所持股份的资产净值(“NAV”)计算的。货币市场基金包括以美元计价的短期货币市场工具，资产净值由基金托管人决定。货币市场基金可以在衡量日按其资产净值赎回，因为出售这项投资的能力没有重大限制。
摊销成本未实现毛利未实现亏损总额估计公允价值非暂时性减损
(单位：千)
2021年9月30日
安全类型：
市政债券-可供出售$120,543 $5,316 $(276)$125,583 $— 
债务证券总额$120,543 $5,316 $(276)$125,583 $— 
2020年12月31日
安全类型：
市政债券-可供出售$117,970 $7,043 $(1)$125,012 $— 
债务证券总额$117,970 $7,043 $(1)$125,012 $— 

下表汇总了2021年9月30日和2020年12月31日持有的债务证券的合约到期日，在综合资产负债表中归类为有价证券：
市政债券-可供出售
合同到期日：2021年9月30日2020年12月31日
(单位：千)
在一年或更短的时间内到期$6,207 $2,927 
在第二年至第五年到期32,788 26,324 
在第六年至第十年到期52,902 55,366 
十年后到期33,686 40,395 
债务证券总额$125,583 $125,012 

19
目录

附注10-基于共享的薪酬

截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月，公司基于分摊的薪酬支出构成如下：
截至9月30日的9个月，
20212020
(单位：千)
股票期权$1,381 $1,594 
限制性股票单位和递延股票单位4,797 3,898 
绩效股票单位299 — 
员工购股计划491 425 
从收入中扣除的税前股份薪酬费用总额1
$6,968 $5,917 
1.以股份为基础的薪酬费用在公司的综合全面收益表中计入服务和销售成本、一般和行政费用。

截至2021年9月30日，与未归属股票期权和奖励相关的未确认补偿成本为1美元。20.0百万美元。这些奖励的加权平均期限约为2.9好几年了。

2020综合激励计划

2020年5月26日，公司通过了2020年综合激励计划“2020年计划”)经本公司股东周年大会通过。2020年计划规定，现任或未来的高级管理人员、员工、非员工董事和顾问可以获得基于股票的奖励，如股票期权、绩效股票单位、限制性股票单位和其他股票奖励。2020年计划旨在通过与公司经营目标一致的短期和长期激励措施，鼓励公司盈利和增长。

截至2021年9月30日，有4.9根据2020年计划预留发行的普通股100万股，其中，2.0100万美元可用于未来的拨款。当本公司第二次修订及重订的二零一二年股权激励计划(“二零一二计划”)下的未偿还奖励其后被没收、终止、失效或根据该计划以现金或股份以外的财产清偿时，根据二零二零年计划可供发行的股份数额将会增加。任何股票奖励的期限都不会超过10好几年了。董事会的提名、薪酬和股票期权委员会(“NCSO”)负责根据2020年计划确定授予条款。

股票期权

截至2020年12月31日，根据2020计划和2012计划未偿还的股票期权以及截至2021年9月30日的9个月期间的变化摘要如下：
未偿还股票期权
股份数量加权平均行权价
(单位：千)
2020年12月31日2,098 $33.35 
授与207 $28.45 
练习(98)$22.93 
没收(1)$39.38 
过期(10)$33.64 
2021年9月30日2,196 $33.35 

截至二零二一年九月三十日及二零二零年九月三十日止九个月内已授出之购股权之加权平均授出日期公允价值为$。7.01及$4.65分别为每股普通股。截至2021年9月30日及2020年9月30日止九个月内，行使的股票期权总内在价值为$0.6300万美元和300万美元0.9分别为2000万人。

20
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2021年和2020年授予的股票期权奖励的公允价值是在授予之日使用Black-Scholes期权估值模型在以下假设下估计的：
截至9月30日的9个月，
20212020
无风险利率0.6 %1.8 %
加权平均预期寿命6.6年份6.6年份
预期波动率34.7 %26.6 %
股息率2.9 %3.2 %

下表汇总了截至2021年9月30日的股票期权的其他信息：
2021年9月30日
(金额以千为单位，每股数据除外)
杰出的：
聚合内在价值$900 
加权平均剩余合同寿命5.1年份
可行使的：
选项数量1,551 
加权平均行权价$33.32 
聚合内在价值$800 
加权平均剩余合同寿命4.0年份

限售股单位

已发行限制性股票单位的公允价值是根据授予日股票的市场价格确定的。截至2021年9月30日止九个月内，本公司授予0.3向其员工出售100万个限制性股票单位，加权平均授予日期公允价值为#美元28.53每单位。于截至二零二零年九月三十日止九个月内，本公司授予0.3百万个限制性股票单位，加权平均授权日公允价值为$24.43每单位。

在截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月内，该公司不是Idon‘我不会授予任何限制性股票。

截至2020年12月31日的未到期限售股单位及截至2021年9月30日的9个月变化情况摘要如下：
限售股单位
数加权平均授予日期公允价值
(单位：千)
2020年12月31日561 $33.31 
授与262 $28.53 
既得(147)$35.48 
没收(12)$29.88 
2021年9月30日664 $31.01 

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绩效股票单位

2021年1月4日，NCSO批准35,000绩效股票单位(“PSU”)给公司的执行人员。此类PSU取决于与标准普尔400中型股指数的总股东回报(TSR)相比，某些股东总回报(TSR)目标的实现情况，以及参与者在三年截止日期为2023年12月31日，也就是此类奖励的授予日期。截至2021年9月30日，基于TSR的PSU奖励的未获承认的基于股票的薪酬成本为$0.9百万美元，预计将在加权平均期内确认2.4好几年了。

截至2020年12月31日的未偿还PSU以及截至2021年9月30日的9个月期间的变化摘要如下：

绩效股票单位
数加权平均授予日期公允价值
(单位：千)
2020年12月31日— $— 
授与35 $34.52 
既得— $— 
没收— $— 
2021年9月30日35 $34.52 

递延股票单位

2021年6月4日，NCSO批准10,000递延股票单位(“DSU”)致公司非雇员董事。每个DSU奖项授予一年。一旦被授予，接收方应有权在下列情况首次发生时获得相当于向该接收方发行的DSU总数的一笔总付股数：(I)在发生下列情况时，接收方将有权获得相当于该接收方发行的DSU总数的一笔总付股款。五年(Ii)受助人去世、伤残或从董事会离职，或(Iii)控制权变更(根据2020年计划的定义)。截至2021年9月30日，DSU奖励的未获承认的基于股份的薪酬成本为$0.2百万美元，预计将在加权平均期内确认0.7好几年了。

员工购股计划

公司的员工股票购买计划(“ESPP”)目前向所有符合条件的员工提供，截止日期为2026年。所有全职和兼职员工，平均工作时间为20每周工作小时数，并已完成两年凡在本公司连续服务的人士均有资格参加。一年一度的优惠活动在各自年份的第一个和最后一个历日开始和结束。

根据ESPP，该公司有权发行最多4.1向员工发放100万股普通股。根据这种授权，有2.12021年9月30日，可供未来授予的股票为100万股。

在截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月中，与根据ESPP授予的期权相关的费用是在授予之日使用Black-Scholes期权估值模型在以下假设下估计的：
截至9月30日的9个月，
20212020
无风险利率0.1%1.6%
加权平均预期寿命(年)1.01.0
预期波动率61.7%42.0%
股息率2.9%3.3%

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延期薪酬计划

该公司为高管和某些关键员工提供补充高管退休计划(“SERP”)。SERP允许参与者在税前基础上递延一部分劳动收入，在每个计划年度的最后一天，每个参与者将根据当时的市场价值，以公司普通股的形式获得部分递延收入的匹配。根据SERP，该公司获授权发出1.0向员工发放100万股普通股。根据该授权，本公司已0.32021年9月30日，可供未来授予的股票为100万股。发行时，该等股份按成本价计入库存股。

下表汇总了截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月内有关SERP的信息：
截至9月30日的9个月，
 20212020
(单位：千)
SERP费用1
$458 $444 
在SERP负债账户中记录的未实现收益$3,990 $3,973 
1.SERP匹配和递延均包括在综合全面收益表的销售、一般和行政标题中。

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注11-所得税

本公司的年度有效税率受到期权行使、既得奖励以及与美国证券交易委员会(“SEC”)达成和解以解决其调查有关的支付的税收影响的影响，这些都在其发生的报告期被视为独立项目，因此不能在计算估计年度有效税率时考虑。截至2021年9月30日止九个月，该等独立项目对本公司所得税拨备的影响约为$2.2百万美元。

有效税率和适用的美国联邦法定税率之间的差异主要是由于州和地方所得税、基于股份的补偿和公司可获得的税收抵免的影响。2021年的实际有效税率可能会与估计的不同，这取决于可获得税收抵免以及行使股票期权和授予基于股票的奖励所赚取的实际营业收入。

本公司采用资产负债法核算所得税，其结果是根据本年度应付或可退还的所得税金额确认所得税费用。此外，该公司还定期评估由于某些项目的财务报表确认而采取或预期采取的税收头寸。根据评估，有以下几种情况不是需要在公司财务报表中确认的重大不确定税务状况。评估是针对截至2017年12月31日至2020年(关于美国联邦所得税申报单)和2016年12月31日至2020年(关于各种州和地方所得税申报单)的纳税年度进行的，截至2021年9月30日，这两个纳税年度仍需接受主要税收管辖区的审查。

公司可能会不时被征税司法管辖区评估利息或罚款，尽管任何此类评估在历史上都是最低限度的。当公司收到利息和/或罚款的评估后，它将在财务报表中被归类为销售、一般和行政费用。此外，与已确认的不确定税收状况有关的任何利息或罚款也将记录在销售、一般和行政费用中。

注12-细分市场信息

公司对其在#年的运营进行管理和评估。二需要报告的部分：家政(家政、洗衣、床单和其他服务)和饮食(食品部服务)。虽然这两个细分市场为相似的客户群服务，并在运营上有许多相似之处，但由于提供的服务类型存在明显差异，以及负责提供每个细分市场服务的专业管理人员所需的专业知识，它们被分开管理。此类服务是根据特定于每个可报告细分市场的独立合同提供的。

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公司对这些部门的会计政策总体上与公司的重要会计政策中所描述的相同。可报告分部的经营业绩和其他披露数据与综合财务报表中的信息之间的差异主要涉及公司层面的交易，以及使用非公认会计原则在可报告分部水平记录交易。某些存货和供应品主要在营业部门内发生时支出，而它们在合并财务报表中资本化。此外，大多数公司费用，如公司工资和福利成本、某些法律成本、债务费用、信息技术成本、折旧、有限寿命无形资产的摊销、基于股份的薪酬成本和其他特定于公司的成本，没有完全分配到运营部门。运营部门内的员工补偿和一般责任费用也有分配，这与公司根据美国公认会计原则记录的实际费用不同。披露的分部金额是在合并中作出的抵销分录之前披露的。
截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
2021202020212020
(单位：千)
收入
内务管理$203,379 $223,423 $621,278 $675,366 
膳食212,211 212,524 600,234 661,760 
总计$415,590 $435,947 $1,221,512 $1,337,126 
所得税前收入
内务管理$17,237 $24,784 $68,025 $73,983 
膳食7,259 19,630 41,075 52,627 
公司和淘汰1
(12,375)(7,282)(48,964)(32,284)
总计$12,121 $37,132 $60,136 $94,326 
1.主要指公司办公室成本及相关间接费用，按可报告分部水平记录若干存货及用品及工人补偿成本(使用与公司层面不同的会计方法)，以及未分配至应报告分部的综合附属公司营运费用，扣除投资及其他收入及利息开支后的净额。

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注13-普通股每股收益

基本普通股和稀释普通股每股收益的计算方法是净收入除以基本普通股和稀释普通股的加权平均数，分别为已发行的基本普通股和稀释普通股的加权平均数。稀释普通股的加权平均数量包括稀释证券的影响，包括流通股期权、限制性股票单位和绩效股票单位。下表对已发行的加权平均基本普通股和稀释后普通股进行了核对：
截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
2021202020212020
(单位：千)
基本每股收益和稀释后每股收益的分子：
净收入$9,540 $27,644 $43,758 $70,935 
分母：
已发行普通股加权平均数-基本74,943 74,700 74,983 74,684 
稀释证券的影响1
133 77 187 84 
已发行普通股加权平均数-稀释75,076 74,777 75,170 74,768 
基本每股收益：$0.13 $0.37 $0.58 $0.95 
稀释后每股收益：$0.13 $0.37 $0.58 $0.95 
1.某些流通股奖励是反摊薄的，因此不包括在计算稀释后已发行普通股的加权平均数之外。

基于股份的薪酬计划下的反稀释流通股奖励如下：
截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
2021202020212020
(单位：千)
抗稀释剂2,184 2,244 1,788 2,145 

注14-其他或有事项

信用额度

截至2021年9月30日，该公司的475用于一般企业用途的百万银行信用额度。根据信贷额度提取的金额可以根据需求支付，通常根据公司的杠杆率按浮动利率计息，从伦敦银行同业拆借利率(LIBOR)加。115基点(或者如果LIBOR变得不可用，则以隔夜银行融资利率较高者为准，加上50基点和最优惠利率)。截至2021年9月30日和2020年12月31日，有不是信用额度以下的借款。信贷额度要求公司满足两个财务契约，截至2021年9月30日，公司遵守了这两个财务契约。该授信额度将于2023年12月21日到期。

截至2021年9月30日，公司也有未偿还的美元64.9百万不可撤销备用信用证，与公司保险计划项下的付款义务有关。关于信用证的签发，信用证项下的可用金额减少了#美元。64.9百万至$410.12021年9月30日，100万。信用证将于2022年1月4日到期。

税务管辖权和事项

该公司在美国大陆提供服务，受众多州和地方税务管辖。在正常业务过程中，司法管辖区可能会就将其税号应用于本公司的服务而对本公司的报告立场提出异议，这可能会导致额外的纳税义务。

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本公司与各税务机关有税务事宜。由于与可能的结果和应付的可能评估金额有关的不确定性，本公司无法对负债作出合理估计。根据公司对这些问题结果的最佳估计，公司预计任何这些问题的解决，无论是单独或整体解决，都不会对综合财务状况或经营结果产生重大不利影响。

法律程序

本公司在正常业务过程中会受到各种索赔和法律诉讼的影响。其中一些事项包括工资和与员工有关的事项，以及政府机构的审查。根据FASB ASC 450-偶然事件(“ASC 450”)，当公司意识到该等索赔和法律行动时，公司记录任何可能和可估量的风险的应计项目。在确定概率和确定损失是否可以合理估计时，都需要作出重大判断。根据美国会计准则第450条，本公司不会就其认为合理可能但不可能发生的或有亏损应计。如果公司确定此类索赔和法律行动的不利结果是合理可能的，管理层将评估重要性，并根据ASC 450的要求提供有关此事的披露，包括在风险可以评估的情况下可能出现的一系列损失。

正如之前披露的那样，美国证券交易委员会(“证券交易委员会”)对该公司的每股收益(“EPS”)计算方法进行了调查。在2017年11月收到SEC关于其对这些做法的调查的信函和2018年3月的传票后，本公司授权King&Spalding在公司审计委员会的指导下，对与SEC传票相关的事项进行内部调查。本次调查于2019年3月完成，此后公司继续配合SEC的调查和文件要求。该公司、其前首席财务官(现任首席行政官)和其财务总监与SEC达成和解，该和解协议得到SEC委员的批准，并于2021年8月24日公开宣布。公司和个人既不承认也不否认委员会命令中的调查结果，其中指出，在2014至2015年间的某些季度，公司未能及时记录某些或有损失的财务影响，并保持准确的账簿、记录和充分的内部账户控制。根据和解条款，该公司支付了$6.02021年第三季度民事罚款100万美元。

2019年3月22日，美国宾夕法尼亚州东区地区法院对本公司及其首席执行官提起假定股东集体诉讼，代表原告阶层寻求未指明的金钱赔偿和其他救济。最初的起诉书由原告提起，据称是代表在2017年4月11日至2019年3月4日(“班期”)期间购买本公司证券的所有买家提起的，指控与本公司每股收益计算实践相关的事项违反了联邦证券法。2019年9月17日，对起诉书进行了修改，其中包括将课堂期限延长至2014年4月8日至2019年3月4日，并将更多与公司有关联的个人列为被告。

2021年3月17日，双方达成原则性协议，以集体方式和解诉讼。2021年6月30日，原告提出无异议动议，要求下令初步批准拟议的集体诉讼和解，初步认证和解类，并批准向和解类发出通知。2021年9月15日，法院发出命令，初步批准了美元16.81000万和解，并规定通知和解班级成员。我们的保险承运人已同意在法院批准和解后全额支付和解金额。截至2021年3月31日，相关或有事项包括在公司综合资产负债表的“其他应计费用”和“预付费用和其他资产”标题中。有关详细信息，请参阅此处的注释15-后续事件。

该公司继续对所有积极的诉讼索赔进行有力的辩护。上述任何事项都可能给本公司带来巨额成本，分散管理层的注意力和资源，并对本公司的业务状况造成不利影响或损害其声誉，无论其是非曲直或后果如何。此外，悬而未决的诉讼或可能提起额外诉讼的不确定性可能导致更大的波动性和公司股价的下跌。

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目录

政府规章

该公司的客户集中在医疗保健行业，主要是长期护理的提供者，其中许多人受到新冠肺炎的重大影响。对于那些受影响的客户来说，大流行导致运营成本增加，新居民入口者减少，人口普查减少。该公司许多客户的收入高度依赖于医疗保险、医疗补助和第三方付款人的报销资金率。新的立法或现有法规的额外变化可能会直接影响客户参与的政府报销计划。由于新冠肺炎，已经颁布和提议了几项联邦和州救济措施，这些措施应该在此次流行病期间为这些客户提供支持，但是，直到这些计划完全实施，政府机构发布适用的法规或指导并提供此类救济，任何此类计划的全部好处才能实现。

注15-后续事件

2021年10月15日，公司董事和高级管理人员责任保险承保人支付了16.82000万美元的和解协议，以解决最初于2019年3月22日向美国宾夕法尼亚州东区地区法院提起的针对公司及其首席执行官的假定股东集体诉讼。

28
目录

第二项。第二项。 管理层的讨论与分析 的财务状况和结果 运营

经营成果

下面的讨论旨在为读者提供有助于理解我们的财务报表的信息，包括在财务报表期间进行比较时某些关键项目的变化。我们还打算提供导致这些变化的主要因素，以及某些会计原则如何影响我们的财务报表的摘要。此外，我们还提供了有关我们两个经营部门的财务结果的信息，以进一步帮助理解这些部门及其结果如何影响我们的综合经营结果。本讨论应与我们截至2021年9月30日和2020年12月31日的财务报表以及这些财务报表附带的注释一起阅读。

“新冠肺炎”的思考

在新冠肺炎疫情期间，公司的优先事项是保护员工的健康和安全；最大限度地发挥我们的主要服务在帮助客户满足其设施的内务和饮食服务需求方面的影响；以及调动我们员工的才华和我们的资源来帮助我们所服务的社区应对和克服当前的挑战。在截至2021年9月30日的季度，新冠肺炎疫情没有对我们的综合运营业绩产生实质性的净影响。截至2021年9月30日的季度收入包括520万美元的新冠肺炎补充账单，主要与传递给客户的员工工资溢价有关，但由于人口普查推动的人员和采购成本减少，经常性账单暂时减少，抵消了这一收入。在未来，如果大流行导致经济衰退，我们所服务的长期护理和熟练护理行业可能会减少对我们服务的需求；然而，由于我们提供的服务对我们的客户至关重要，虽然无法保证，但我们相信，从长远来看，对我们的服务将继续有强劲的需求。目前还不清楚新冠肺炎对我们未来收入的全部影响。

我们能否在不受到新冠肺炎疫情的重大负面运营影响的情况下运营，在一定程度上将取决于我们保护员工和供应链的能力。该公司努力遵循政府和卫生当局的建议行动，以保护我们的员工，并为在我们客户设施工作的员工采取特别措施。在截至2021年9月30日的季度，我们在新冠肺炎疫情爆发期间保持了运营的一致性。我们将继续创新我们的业务管理，与护理部门协调，在感染预防和控制连续体系中发挥我们的作用，并保持灵活地回应我们的客户合作伙伴。然而，大流行带来的持续不确定性和疫苗的影响可能会导致我们的劳动力和供应链出现意想不到的中断(例如，关键供应商或运输供应商无法采购和运输材料)，这可能会对我们的运营产生负面影响。

到2021年9月30日，我们将继续产生运营现金流，以满足我们的短期流动性需求，我们预计将保持进入资本市场的机会。我们也没有观察到我们的资产因新冠肺炎疫情而出现任何实质性减值或资产公允价值发生重大变化。

有关与疫情相关的风险因素或其他可能影响我们业绩的风险的更多信息，请参阅公司截至2020年12月31日的年度报告Form 10-K(“Form 10-K”)第I部分第1A项中的“风险因素”。

概述

我们为遍布全美的医疗机构(包括疗养院、养老院、康复中心和医院)的客房部、洗衣部、亚麻品部、设施维护部和饮食服务部提供管理、行政和运营方面的专业知识和服务。我们相信，我们是美国长期护理行业最大的家政和洗衣管理服务提供商，截至2021年9月30日，我们为美国大陆约3,000家设施提供此类服务。

我们主要根据与客户签订的全面服务协议提供服务。根据这些协议，我们有责任对位于客户设施中的员工进行日常管理，并提供某些用品。我们还根据仅限管理的协议为有限数量的客户提供服务。根据一项仅限管理的协议，我们提供管理和监督服务，而客户设施保留非监督人员的工资责任。我们与客户的协议通常规定可续订的一年服务期，在最初的60至120天后，任何一方均可提前30至90天通知取消。

29
目录

我们被组织成两个可报告的部分：家政、洗衣、亚麻和其他服务(“家政”)，以及食品部服务(“饮食”)。

内务管理包括管理客户的内务部门，这些部门主要负责客房和客户设施公共区域的清洁、消毒和消毒，以及洗涤和处理客户设施使用的床单、制服、居民个人服装和其他各类亚麻物品。在客户设施开始服务时，我们通常会聘用和培训该设施以前雇用的员工，并指派一名现场经理监督和培训一线人员，并根据客户要求协调客房服务和其他设施支持职能。这些管理人员还监督各种成本和质量控制程序的执行，包括持续培训和员工评估。

膳食包括管理客户的饮食部门，这些部门主要负责食品采购、餐饮准备和专业营养师服务，包括开发满足居民饮食需求的菜单。现场管理负责餐饮部的所有日常活动，并由专门负责餐饮服务的地区经理定期提供支持。我们还为我们的饮食客户提供临床咨询服务，这些服务可以作为单独的服务提供，也可以与其他膳食科服务捆绑提供。在客户设施开始服务时，我们通常会聘用和培训该设施以前雇用的员工，并指派一名现场经理监督和培训一线人员，并根据客户要求协调营养师服务和其他设施支持职能。这些管理人员还监督各种成本和质量控制程序的执行，包括持续培训和员工评估。

截至2021年9月30日，我们大约3,000家客户设施基本上都提供了管家服务，在截至2021年9月30日的9个月中，我们创造了约50.9%或6.213亿美元的总收入。截至2021年9月30日，我们为1500多家客户设施提供了餐饮服务，在截至2021年9月30日的9个月中，餐饮服务贡献了约49.1%或6.02亿美元的总收入。


30
目录

截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月

下表总结了我们用来在合并和可报告部门的基础上评估我们截至2021年和2020年9月30日的三个月的财务业绩的损益表关键组成部分。可报告分部的经营业绩与其他已披露数据以及我们的综合财务业绩之间的差异主要涉及公司层面的交易以及与在可报告分部水平记录的交易相关的调整，这些交易使用的方法不是普遍接受的会计原则。
截至9月30日的三个月，
20212020%变化
(单位：千)
收入
内务管理$203,379 $223,423 (9.0)%
膳食212,211 212,524 (0.1)%
整合$415,590 $435,947 (4.7)%
提供服务的成本
内务管理$186,142 $198,639 (6.3)%
膳食204,952 192,894 6.3 %
公司和淘汰(26,272)(26,090)0.7 %
整合$364,822 $365,443 (0.2)%
销售、一般和行政费用
公司和淘汰$38,780 $37,337 3.9 %
投资和其他收入，净额
公司和淘汰$462 $4,279 (89.2)%
利息支出
公司和淘汰$(329)$(314)4.8 %
所得税前收入(亏损)
内务管理$17,237 $24,784 (30.5)%
膳食7,259 19,630 (63.0)%
公司和淘汰(12,375)(7,282)(69.9)%
整合$12,121 $37,132 (67.4)%

在截至2021年9月30日的三个月里，家政和膳食收入分别约占综合收入的48.9%和51.1%。

31
目录

下表列出了某些项目与合并收入的比例：
截至9月30日的三个月，
20212020
收入100.0 %100.0 %
运营成本和费用：
提供服务的成本87.8 %83.8 %
销售、一般和行政费用9.3 %8.6 %
其他收入(费用)：
投资和其他收入，净额0.1 %1.0 %
利息支出(0.1)%(0.1)%
所得税前收入2.9 %8.5 %
所得税0.6 %2.2 %
净收入2.3 %6.3 %

收入

整合

在截至2021年9月30日的三个月里，合并收入下降了4.7%，降至4.156亿美元，而2020年同期为4.359亿美元，这是以下可报告细分部分讨论的因素的结果。

可报告的细分市场

与2020年同期相比，在截至2021年9月30日的三个月中，家政和膳食收入分别下降了9.0%和0.1%，这主要是由于人口普查推动的人员和采购减少、服务设施数量的减少以及与客户达成的修改定价和支付条款的协议导致经常性账单减少，但被截至2021年9月30日的三个月确认的50万美元新冠肺炎补充账单所抵消，这些账单主要与转嫁给客户的员工工资溢价有关。目前还不清楚新冠肺炎对我们未来收入的全部影响。

提供服务的成本

整合

截至2021年9月30日的三个月，提供服务的综合成本下降了0.2%，降至3.648亿美元，而截至2020年9月30日的三个月为3.654亿美元。在截至2021年9月30日的三个月内，与新冠肺炎相关的服务成本主要向我们的客户收取。新冠肺炎未来可能会增加劳动力和用品费用，但我们预计(尽管无法保证)我们将从客户那里获得超出我们合同义务的服务或用品范围之外的大部分新冠肺炎相关成本的补偿。我们服务协议中的条款支持这一预期，并支持我们的客户根据已制定和拟议的政府法规有资格获得额外补偿的预期。

下表比较了我们在管理所提供服务的综合成本时考虑的主要指标：
截至9月30日的三个月，
提供服务的成本-主要指标占综合收入的百分比20212020变化
坏账拨备1.0%0.2%0.8%
自我保险费2.9%2.7%0.2%
坏账拨备的增加受到截至2021年9月30日的季度我们应收账款当前账龄的影响。
32
目录


可报告的细分市场

在截至2021年9月30日的三个月里，提供家政服务的成本占家政收入的百分比从2020年同期的88.9%上升到91.5%。在截至2021年9月30日的三个月里，为膳食提供的服务成本占膳食收入的百分比从2020年同期的90.8%上升到96.6%。

下表提供了我们在管理细分市场级别提供的服务成本时考虑的关键指标(占各个细分市场收入的百分比)的比较：
截至9月30日的三个月，
提供服务的成本-主要指标占细分市场收入的百分比20212020变化
家政劳务和其他与劳务有关的成本81.9%80.5%1.4%
家政用品6.7%6.7%—%
膳食劳动力和其他与劳动力相关的成本64.8%63.1%1.7%
膳食供应品28.8%25.8%3.0%

家政和餐饮劳动力成本占各自收入的百分比的增加是由为稳定劳动力短缺而提高的工资率和溢价工资推动的，而膳食供应成本的增加是由截至2021年9月30日的季度持续的通胀推动的。

合并销售、一般和管理费用 

销售、一般和行政费用中包括与递延补偿计划下投资价值变化相关的收益和损失。这些投资代表代表所有参与员工持有的金额，这些投资价值的变化会影响我们递延补偿负债的金额。截至2021年9月30日的三个月，计划投资的亏损减少了我们的总销售、一般和管理费用，而2020年同期计划投资的收益增加了我们的总销售、一般和管理费用。与大流行相关的销售、一般和行政费用有可能进一步增加，但目前预计这些费用不会很大。

不包括上述递延补偿计划的变化，截至2021年9月30日的三个月的合并销售、一般和行政费用比2020年同期增加了490万美元或14.3%。这一增长是由工资成本增加以及在寻找新业务过程中产生的旅行和娱乐成本增加所推动的。

下表汇总了销售费用、一般费用和管理费用的这些组成部分的变化：
截至9月30日的三个月，
20212020$CHANGE%变化
(美元金额(千美元))
销售、一般和行政费用，不包括递延补偿负债的变化$38,996 $34,127 $4,869 14.3 %
递延薪酬计划投资的(亏损)收益(216)3,210 (3,426)106.7 %
销售、一般和行政费用$38,780 $37,337 $1,443 3.9 %

综合投资和其他收入，净额

与2020年同期相比，截至2021年9月30日的三个月的投资和其他收入下降了89.2%，降至50万美元，这主要是由于我们的交易安全投资价值的市场波动，这代表了我们递延补偿计划的资金。

33
目录

合并利息支出

截至2021年9月30日的三个月，合并利息支出增长4.8%，至30万美元。

综合所得税

在截至2021年9月30日的三个月中，该公司确认了260万美元的所得税拨备，或21.3%的实际税率，而2020年同期为950万美元，或25.6%的实际税率。实际年度有效税率将受到期权行使、既得奖励以及与证券交易委员会达成和解以解决其调查有关的支付的税收影响的影响，这些都在其发生的报告期被视为离散项目，因此在计算估计年度有效税率时不考虑这些因素。在截至2021年9月30日的三个月里，这类离散项目对我们所得税拨备的影响为70万美元。

该公司对2021年有效税率的估计没有因与新冠肺炎相关的任何影响而进行调整，因为目前预计对公司有效税率的影响不会很大。

截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月

下表总结了我们用来在综合和可报告部门的基础上评估我们截至2021年和2020年9月30日的9个月的财务业绩的损益表关键组成部分。可报告分部的经营业绩与其他已披露数据以及我们的综合财务业绩之间的差异主要涉及公司层面的交易以及与在可报告分部水平记录的交易相关的调整，这些交易使用的方法不是普遍接受的会计原则。
截至9月30日的9个月，
20212020%变化
(单位：千)
收入
内务管理$621,278 $675,366 (8.0)%
膳食600,234 661,760 (9.3)%
整合$1,221,512 $1,337,126 (8.6)%
提供服务的成本
内务管理$553,253 $601,383 (8.0)%
膳食559,159 609,133 (8.2)%
公司和淘汰(74,560)(70,400)5.9 %
整合$1,037,852 $1,140,116 (9.0)%
销售、一般和行政费用
公司和淘汰$128,818 $108,819 18.4 %
投资和其他收入，净额
公司和淘汰$6,311 $7,197 (12.3)%
利息支出
公司和淘汰$(1,017)$(1,062)(4.2)%
所得税前收入(亏损)
内务管理$68,025 $73,983 (8.1)%
膳食41,075 52,627 (22.0)%
公司和淘汰(48,964)(32,284)51.7 %
整合$60,136 $94,326 (36.2)%

34
目录

在截至2021年9月30日的9个月里，家政和膳食收入分别约占综合收入的50.9%和49.1%。
下表列出了某些项目与合并收入的比例：
截至9月30日的9个月，
20212020
收入100.0 %100.0 %
运营成本和费用：
提供服务的成本85.0 %85.3 %
销售、一般和行政费用10.5 %8.1 %
其他收入(费用)：
投资和其他收入，净额0.5 %0.5 %
利息支出(0.1)%(0.1)%
所得税前收入4.9 %7.0 %
所得税1.3 %1.7 %
净收入3.6 %5.3 %

收入

整合

在截至2021年9月30日的9个月中，合并收入与2020年同期的13亿美元相比下降了8.6%，降至12亿美元，这是以下可报告细分部分讨论的因素的结果。

可报告的细分市场

与2020年同期相比，在截至2021年9月30日的九个月中，家政服务和膳食收入分别下降了8.0%和9.3%，这主要是由于人口普查推动的人员和采购减少、服务设施数量减少以及与客户签订了修改定价和支付条款的协议导致经常性账单减少所致，但被截至2021年9月30日的九个月确认的520万美元新冠肺炎补充账单所抵消，这些账单主要与转嫁给客户的员工工资溢价有关。目前还不清楚新冠肺炎对我们未来收入的全部影响。

提供服务的成本

整合

在截至2021年9月30日的9个月中，提供服务的综合成本与收入下降了9.0%，降至10亿美元，而截至2020年9月30日的9个月的收入为11亿美元。

下表比较了我们在管理所提供服务的综合成本时考虑的主要指标：
截至9月30日的9个月，
提供服务的成本-主要指标占综合收入的百分比20212020变化
坏账拨备0.9%0.5%0.4%
自我保险费2.8%2.7%0.1%
自我保险成本保持稳定，坏账拨备的增加受到截至2021年9月30日我们应收账款当前账龄的影响。

可报告的细分市场

在截至2021年9月30日的9个月里，提供家政服务的成本占家政收入的百分比从2020年同期的89.0%上升到了89.1%。在截至2021年9月30日的9个月里，为膳食提供的服务成本占膳食收入的百分比从2020年同期的92.0%上升到93.2%。
35
目录


下表提供了我们在管理细分市场级别提供的服务成本时考虑的关键指标(占各个细分市场收入的百分比)的比较：
截至9月30日的9个月，
提供服务的成本-主要指标占细分市场收入的百分比20212020变化
家政劳务和其他与劳务有关的成本80.1%80.2%(0.1)%
家政用品6.4%7.0%(0.6)%
膳食劳动力和其他与劳动力相关的成本63.8%63.5%0.3%
膳食供应品26.8%26.5%0.3%

这些关键指标的变化与所服务设施的服务提供情况以及我们为其提供或不提供用品的客户组合的变化有关。管理的重点是提高建筑效率，管理设施层面的劳动力和其他成本，以及管理新设施和现有设施的供应链成本。饮食用品支出占餐饮收入的百分比的增加是由持续的通胀和我们提供所有餐饮部门用品的业务组合推动的。

合并销售、一般和管理费用

销售、一般和行政费用中包括与递延补偿计划下投资价值变化相关的收益和损失。这些投资代表代表所有参与员工持有的金额，这些投资价值的变化会影响我们递延补偿负债的金额。在截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月里，计划投资的收益增加了我们在这些时期的总销售、一般和管理费用。与大流行相关的销售、一般和行政费用有可能进一步增加，但目前预计这些费用不会很大。

不包括上述递延补偿计划的变化，截至2021年9月30日的9个月，合并销售、一般和行政费用与2020年同期相比增加了2000万美元或19.1%。这一增长主要是因为工资成本增加、在寻找新业务期间发生的旅行和娱乐成本增加以及法律和专业费用增加，其中600万美元与证券交易委员会就公司每股收益计算实践的调查达成和解有关，300万美元与通过谈判解决加州劳工和雇佣问题有关。

下表汇总了销售费用、一般费用和管理费用的这些组成部分的变化：
截至9月30日的9个月，
20212020$CHANGE%变化
(美元金额(千美元))
销售、一般和行政费用，不包括递延补偿负债的变化$124,827 $104,846 $19,981 19.1 %
递延薪酬计划投资的(亏损)收益3,991 3,973 18 (0.5)%
销售、一般和行政费用$128,818 $108,819 $19,999 18.4 %

综合投资和利息收入，净额

与2020年同期相比，截至2021年9月30日的9个月的投资和其他收入下降了12.3%，降至630万美元，这主要是由于我们的交易安全投资价值的市场波动，这代表了我们递延补偿计划的资金。

合并利息支出

与2020年同期相比，截至2021年9月30日的9个月的合并利息支出下降了4.2%，降至100万美元，原因是季度间借款减少。

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目录

综合所得税

在截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月内，公司确认所得税拨备分别为1,640万美元或27.2%和1,390万美元或24.8%。实际年度有效税率将受到期权行使、既得奖励以及与证券交易委员会达成和解以解决其调查有关的支付的税收影响的影响，这些都在其发生的报告期被视为离散项目，因此在计算估计年度有效税率时不考虑这些因素。在截至2021年9月30日的9个月里，这类离散项目对我们所得税拨备的影响约为220万美元。

该公司对2021年有效税率的估计没有因与新冠肺炎相关的任何影响而进行调整，因为目前预计影响不会很大。

流动性与资本资源

通过运营产生的现金是我们流动性的主要来源。截至2021年9月30日，我们的现金、现金等价物和有价证券为2.052亿美元，营运资本为4.122亿美元，而2020年12月31日的现金、现金等价物和有价证券为2.643亿美元，营运资本为4.101亿美元。截至2021年9月30日，我们目前的比率为3.7比1，而2020年12月31日为3.5比1。有价证券是指固定收益投资，具有很高的流动性，可以很容易地通过既定市场买入或卖出。这些证券由我们的专属自保保险公司持有，以满足国家监管机构对专属自保保险公司的资本金要求。截至2021年9月30日，这场大流行并未对公司的流动性状况产生负面影响。

截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月，我们的现金流如下：
截至9月30日的9个月，
20212020
(单位：千)
经营活动提供的净现金$5,731 $141,549 
用于投资活动的净现金$(14,316)$(4,862)
用于融资活动的净现金$(51,163)$(54,096)

经营活动

我们经营活动的主要现金来源是我们的客房和饮食服务产生的收入。我们从经营活动中获得的现金的主要用途是支付我们的工资和其他与人员相关的成本，以及用于提供我们服务的用品的成本。在截至9月30日的9个月中，运营现金流包括3230万美元的增长，这与根据冠状病毒援助、救济和经济安全法案推迟缴纳工资税有关。这种递延，加上现金收入和现金支付的时间，被净收入的减少所抵消，是经营活动提供的净现金的期间变化的主要驱动因素。

我们没有因为新冠肺炎而改变我们对未来经营活动现金流的预期。我们预计，我们的几个客户的现金流可能会发生变化，但我们将继续根据我们的服务协议进行收款。

投资活动

我们将现金用于投资活动的主要用途是购买有价证券和资本支出，例如用于家政和餐饮服务设备、计算机软件和设备以及家具和固定装置的资本支出(有关更多信息，请参阅下面的“资本支出”)。出售有价证券的收益部分抵消了现金的这种使用。2021年4月26日，我们以1650万美元收购了一家企业，其中包括600万美元的现金和1050万美元的应计可变对价。我们已经确认这笔交易是一项业务合并；不过，我们仍在努力最终确定收购价格的分配。

我们对有价证券的投资主要由免税的市政债券组成，旨在实现我们的目标，即在符合我们的投资指导方针的情况下，保留本金，保持充足的流动性，并实现回报最大化。我们的投资政策限制投资于主要由具有投资级评级的机构发行的某些类型的工具，并按类型和发行者对集中度进行限制。

37
目录

融资活动

现金用于融资活动的主要用途是支付股息。自2003年第二季度以来，我们一直定期支付季度现金股息。2021年期间，我们定期向股东支付总计4670万美元的季度现金股息如下：
截至的季度
2021年9月30日2021年6月30日2021年3月31日
每股普通股支付的现金股息$0.20875 $0.20750 $0.20625 
支付的现金股息总额$15,640 $15,560 $15,472 
记录日期2021年8月20日2021年5月21日2021年2月26日
付款日期2021年9月24日2021年6月25日2021年3月26日

在截至2021年9月30日的9个月里，支付给股东的股息来自运营产生的现金。我们的董事会每季度审查我们的股息政策。虽然不能保证我们将继续支付股息或关于未来股息支付的金额，但我们预计将继续定期支付季度现金股息。在制定红利政策时，我们在2003年通过了红利再投资计划。

根据前一届董事会的授权，我们仍有权回购140万股普通股。该公司签订了10b5-1计划(“计划”)。该计划是在1934年“证券交易法”(下称“交易法”)规则10b5-1和规则10b-18规定的安全港下通过的，目的是协助公司实施其股票回购计划。根据公司的股份回购计划和董事会于2021年3月12日的授权，我们在截至2021年9月30日的9个月内购买了20万股公司普通股，总成本为540万美元(含交易成本)。

信用额度

截至2021年9月30日，我们有4.75亿美元的银行信贷额度可用于一般企业用途。信贷额度下提取的金额可根据需求支付，通常根据我们的杠杆率按浮动利率计息，起始利率为LIBOR加115个基点(或者，如果LIBOR变得不可用，则以隔夜银行融资利率加50个基点和最优惠利率中的较高者为准)。截至2021年9月30日，信用额度下没有借款。

信贷额度要求我们履行两个金融契约。这些公约及其在2021年9月30日的各自状况如下：
公约说明和要求截至2021年9月30日
融资债务1至EBITDA2比率：小于3.50比1.00
0.26
EBITDA与利息支出比率：不低于3.00至1.0085.51
1.借款的所有债务，包括但不限于资本化租赁义务、信用证的偿还义务以及对任何此类债务的担保。
2.净收入加上利息费用、所得税费用、折旧、摊销、股票补偿费用和非常非经常性损失/收益。

如上所述，我们在2021年9月30日遵守了我们的财务契约，我们预计将继续遵守。该授信额度将于2023年12月21日到期。我们相信，我们现有的信贷额度能力提供了充足的流动性。

伦敦银行间同业拆借利率(Libor)预计将在2021年之后停产。我们的信贷额度协议规定了在伦敦银行同业拆借利率(LIBOR)不可用的情况下确定替代利率或替代利率的程序。然而，不能保证这种替代利率或替代利率会比伦敦银行同业拆借利率更有利还是更不有利。我们打算关注2021年后可能逐步取消伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)的发展，并将与我们的贷款机构合作，以确保任何脱离LIBOR的过渡对我们的财务状况的影响都将降至最低。然而，我们不能保证停止伦敦银行同业拆借利率对我们必须支付的利率或我们的财务状况的影响。

截至2021年9月30日，我们还有6490万美元的不可撤销备用信用证未偿还，这与我们保险计划下的支付义务有关。
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资本支出

资本支出的水平通常取决于获得的新客户数量。这类资本支出主要包括内务和餐饮服务设备采购、洗衣和亚麻设备安装、计算机硬件和软件以及家具和固定装置。尽管我们在2021年底之前没有对资本支出的具体实质性承诺，但我们估计，2021年我们的资本支出约为500万至700万美元，其中截至2021年9月30日的资本支出为420万美元。我们相信，在可预见的未来，我们的运营现金、现有的现金和现金等价物余额和信贷额度将足以满足我们的运营需求，并为我们预期的增长提供资金。然而，如果这些来源不足够，我们会寻求从长期债务或股权融资等渠道获得所需的资金。

重大表外安排

除了我们先前讨论过的不可撤销备用信用证外，我们没有实质性的表外安排。

关键会计政策和估算

我们的重要会计政策在截至2020年12月31日的10-K表格年度报告(“10-K表格”)中的合并财务报表附注中进行了说明。如附注所述，我们在履行履约义务期间确认收入。请参阅10-K表格中我们管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析。

在编制财务报表时，管理层必须作出估计和假设，其中包括影响报告的资产、负债、收入和费用的金额。当这些估计和假设涉及对高度不确定或易受影响的事项作出解释所需的主观性和判断力，以及它们可能对我们的财政状况和经营业绩产生重大影响时，这些估计和假设最为重要。如果实际结果与估计结果大不相同，报告的结果可能会受到重大影响。

关键会计估计及相关假设会在条件许可时定期评估，而该等估计的变动会根据新资料或条件改变而记录。

第三项。第二项。 定量与定性 关于市场风险的披露

截至2021年9月30日，我们拥有2.052亿美元的现金、现金等价物和有价证券。我们所有现金等价物和有价证券的公允价值是根据“1级”或“2级”投入(基于非活跃市场中相同或类似工具的报价)和基于模型的估值技术(市场上所有重要假设均可观察到)确定的。我们将现金投资于符合我们投资政策指导方针中规定的信用质量标准的工具。

无论是固定利率投资还是浮动利率投资都存在一定程度的利率风险。固定利率证券的市值可能会受到利率上升的不利影响，而如果利率下降，浮动利率证券的收入可能会低于预期。部分由于这些因素，我们未来的投资收入可能会因利率变化或我们投资的公允价值下降而低于预期。

项目4.控制和程序

信息披露控制和程序的评估

披露控制和程序旨在确保根据《交易法》要求我们的报告中披露的信息(如本表格10-Q)按照美国证券交易委员会的规则进行报告。信息披露控制还旨在确保积累此类信息，并酌情传达给管理层，包括首席执行官(总裁兼首席执行官)和首席财务官(首席会计官)，以便及时决定需要披露的信息。

根据截至2021年9月30日的评估，根据交易所法案规则13a-15(B)，我们的管理层，包括首席执行官和首席财务官，认为我们的披露控制和程序(如交易所法案13a-15(E)所定义)是有效的。

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财务报告内部控制的变化

在截至2021年9月30日的9个月内，本公司财务报告内部控制没有发生重大影响或合理可能对本公司财务报告内部控制产生重大影响的变化。本公司继续检讨其披露控制及程序，包括对财务报告的内部控制，并可能不时作出改变，以加强其有效性，并确保本公司的系统与其业务同步发展。

证书

首席执行官和首席财务会计官在披露控制和程序等方面的证明作为本表格10-Q的证物包括在内。

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目录

第II部分-其他资料

项目1.法律诉讼

在正常业务过程中，公司涉及各种行政和法律程序，包括劳动和雇佣、合同、人身伤害和保险事宜。

正如之前披露的那样，SEC对我们的每股收益计算做法进行了调查。在2017年11月收到SEC关于调查这些做法的信函和2018年3月的传票后，我们授权King&Spalding在公司审计委员会的指导下，对与SEC传票相关的事项进行内部调查。本次调查于2019年3月完成，此后我们继续配合SEC的调查和文件要求。公司、我们的前首席财务官(现任首席行政官)和我们的财务总监与SEC达成和解，该和解协议得到SEC委员的批准，并于2021年8月24日公开宣布。公司和个人既不承认也不否认委员会命令中的调查结果，其中指出，在2014至2015年间的某些季度，公司未能及时记录某些或有损失的财务影响，并保持准确的账簿、记录和充分的内部账户控制。根据和解条款，我们在2021年第三季度支付了600万美元的民事罚款。

2019年3月22日，美国宾夕法尼亚州东区地区法院对公司和我们的首席执行官提起了假定的股东集体诉讼，代表原告阶层寻求未指明的金钱损害赔偿和其他救济。最初的起诉书由原告提出，据称是代表我们证券的所有购买者在2017年4月11日至2019年3月4日(“上课期间”)期间提出的，指控在与我们的每股收益计算实践相关的事项上违反了联邦证券法。2019年9月17日，对起诉书进行了修改，其中包括将课堂期限延长至2014年4月8日至2019年3月4日，并将更多与公司有关联的个人列为被告。

2021年3月17日，双方达成原则性协议，以集体方式和解诉讼。2021年6月30日，原告提出无异议动议，要求下令初步批准拟议的集体诉讼和解，初步认证和解类，并批准向和解类发出通知。2021年9月15日，法院作出命令，初步批准和解，并规定向和解阶层成员发出通知。这笔1,680万美元的和解协议由公司董事和高级管理人员责任保险公司提供资金，并于2021年10月15日左右支付。最高法院已安排在2022年1月10日举行最终批准听证会。

该公司继续对所有积极的诉讼索赔进行有力的辩护。上述任何事项都可能给本公司带来巨额成本，分散管理层的注意力和资源，并对本公司的业务状况造成不利影响或损害其声誉，无论其是非曲直或后果如何。此外，悬而未决的诉讼或可能提起额外诉讼的不确定性可能导致更大的波动性和公司股价的下跌。

鉴于此类诉讼中涉及的不确定因素，特定事件的最终结果可能对公司在特定时期的经营业绩产生重大影响，这取决于除其他因素外，该时期的亏损或负债规模以及公司的营业收入水平。

第1A项。风险因素

本公司截至2020年12月31日止年度的Form 10-K年报第I部分第1A项“风险因素”所载风险因素并无其他重大变动。

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目录

第二项未登记的股权证券销售和收益的使用

2021年3月12日，公司董事会授权，公司签订10b5-1计划(以下简称《计划》)。该计划是在交易法规则10b5-1和规则10b-18提供的安全港下通过的，以协助公司实施其股票回购计划。

在截至2021年9月30日的9个月内，根据该计划回购的股票如下。
截至2021年9月30日的9个月回购的普通股股份总数
普通股每股平均支付价格1
普通股回购合计收购价授权回购的剩余股份数量
(单位：千)
第二季度60,500 $30.41 $1,835 1,585 
七月31,500 $30.31 $929 1,553 
八月45,750 26.07 1,193 1,507 
九月55,500 25.97 1,439 1,452 
第三季度132,750 $27.45 $3,562 1,452 
年初至今193,250 $28.93 $5,397 1,452 
1.不包括佣金成本。

项目3.高级证券违约

不适用。

项目4.矿山安全信息披露

不适用。

项目5.其他信息

2021年7月20日，Healthcare Services Group，Inc.通过了Healthcare Services Group，Inc.员工股票购买计划(ESPP)的第4号修正案，该修正案原于2000年1月1日生效，并于2004年1月1日、2011年4月12日和2016年8月1日生效。第4号修正案将ESPP再延长5年，至2026年。

项目6.展品

以下证物作为本报告的一部分归档：
展品编号描述
4.1*
医疗保健服务集团公司员工股票购买计划第4号修正案，日期为2021年7月20日
31.1
根据“萨班斯-奥克斯利法案”第302条对主要行政人员的认证
31.2
根据“萨班斯-奥克斯利法案”第302条对首席财务官的认证
32.1
根据萨班斯-奥克斯利法案第906节认证首席执行官和首席财务官
101以下财务信息来自公司截至2021年9月30日的季度10-Q表格，格式为iXBRL(内联可扩展商业报告语言)：(I)合并资产负债表，(Ii)合并全面收益表，(Iii)合并现金流量表，(Iv)合并股东权益表，(V)合并财务报表附注
104封面交互式数据文件(格式为内联XBRL，包含在清单101中的适用分类扩展信息)。
*表示管理计划或补偿计划或安排。
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签名

根据1934年证券交易法的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。
医疗保健服务集团，Inc.
日期：2021年10月22日/s/Theodore Wahl
西奥多·瓦尔
总裁兼首席执行官
(首席行政主任)
日期：2021年10月22日/s/安德鲁·M·布罗菲(Andrew M.Brophy)
安德鲁·M·布罗菲
首席会计官
(首席财务会计官)

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