美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区：20549
表格：
(标记一)
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根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条规定的季度报告 |
在截至本季度末的季度内
或
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根据1934年证券交易所法令第13或15(D)条提交的过渡报告 |
在从中国到日本的过渡期内，美国将从欧洲过渡到日本。
委托文件编号：
(注册人的确切姓名载于其约章)
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(州或其他司法管辖区 |
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(税务局雇主 |
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指公司或组织) |
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识别号码) |
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(主要行政办公室地址) |
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(邮政编码) |
注册人电话号码，包括区号：(
根据该法第12(B)条登记的证券：
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每节课的标题 |
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交易 符号 |
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注册的每个交易所的名称 |
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用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年《证券交易法》(Securities Exchange Act)第13节或第15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否一直遵守此类提交要求。
用复选标记表示注册人是否已在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》规则第312b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。
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大型加速文件管理器 |
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☐ |
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☒ |
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非加速文件服务器 |
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规模较小的新闻报道公司 |
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新兴成长型公司 |
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如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易法第13(A)条提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》规则第312b-2条所定义)。
截至2021年6月30日，注册人有
第一部分：财务信息
项目1.财务报表
马尼托瓦克公司(Manitowoc Company，Inc.)
简明合并操作报表
截至2021年和2020年6月30日的三个月和六个月
(未经审计)
(百万美元，不包括每股和每股金额)
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截至三个月 6月30日， |
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截至六个月 6月30日， |
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净销售额 |
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销售成本 |
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毛利 |
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运营成本和费用： |
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工程、销售和行政费用 |
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无形资产摊销 |
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重组(收入)费用 |
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总运营成本和费用 |
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营业收入(亏损) |
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其他收入(费用)： |
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利息支出 |
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递延融资费摊销 |
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其他收入(费用)-净额 |
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其他费用合计-净额 |
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所得税前收入(亏损) |
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所得税拨备 |
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净收益(亏损) |
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每股数据 |
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每股普通股基本收益(亏损) |
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每股普通股摊薄收益(亏损) |
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加权平均流通股-基本 |
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加权平均流通股-稀释 |
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附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
马尼托瓦克公司(Manitowoc Company，Inc.)
简明综合全面收益(亏损)表
截至2021年和2020年6月30日的三个月和六个月
(未经审计)
(百万美元)
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截至三个月 6月30日， |
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截至六个月 6月30日， |
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2021 |
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2020 |
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2021 |
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2020 |
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净收益(亏损) |
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其他综合收益(亏损)、 扣除所得税后的净额 |
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衍生工具未实现收益(亏损)，净额 *所得税拨备为#美元。 美元和美元 |
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员工养老金和退休后福利 扣除所得税优惠后的净收入(费用) 价值美元 |
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) |
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) |
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外币折算调整，净额 *所得税优惠(拨备)为$( $ |
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— |
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( |
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) |
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其他全面收益(亏损)合计 扣除所得税后的净额 |
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综合收益(亏损) |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
2
马尼托瓦克公司(Manitowoc Company，Inc.)
简明综合资产负债表
截至2021年6月30日和2020年12月31日
(未经审计)
(百万美元，每股除外)
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6月30日， 2021 |
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12月31日， 2020 |
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资产 |
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流动资产： |
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现金和现金等价物 |
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$ |
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应收账款，减去$的备用金 |
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库存-净额 |
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应收票据-净额 |
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其他流动资产 |
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流动资产总额 |
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财产、厂房和设备--净值 |
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经营性租赁使用权资产 |
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商誉 |
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其他无形资产-净额 |
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其他非流动资产 |
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总资产 |
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负债与股东权益 |
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流动负债： |
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应付账款和应计费用 |
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短期借款和长期债务的当期部分 |
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产品保修 |
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客户预付款 |
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其他负债 |
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流动负债总额 |
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非流动负债： |
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长期债务 |
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经营租赁负债 |
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递延所得税 |
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养老金义务 |
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退休后健康和其他福利义务 |
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长期递延收入 |
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其他非流动负债 |
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非流动负债总额 |
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承担和或有事项(附注18) |
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股东权益： |
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优先股( |
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普通股( |
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额外实收资本 |
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累计其他综合损失 |
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留存收益 |
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库存股，按成本计算( |
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( |
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股东权益总额 |
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总负债和股东权益 |
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$ |
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附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
3
马尼托瓦克公司(Manitowoc Company，Inc.)
现金流量表简明合并报表
截至2021年和2020年6月30日的6个月
(未经审计)
(百万美元)
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截至六个月 6月30日， |
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2020 |
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经营活动的现金流： |
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净收益(亏损) |
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( |
) |
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对净收益(亏损)与经营活动提供(用于)现金的调整： |
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折旧 |
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无形资产摊销 |
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递延融资费摊销 |
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递延所得税 |
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— |
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出售财产、厂房和设备的收益 |
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( |
) |
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— |
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未实现外币交易(收益)净亏损 |
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( |
) |
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基于股票的薪酬费用 |
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其他 |
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营业资产和负债变动情况： |
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应收账款 |
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( |
) |
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( |
) |
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盘存 |
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( |
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( |
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应收票据 |
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其他资产 |
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( |
) |
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( |
) |
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应付帐款 |
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( |
) |
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应计费用和其他负债 |
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( |
) |
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经营活动提供(用于)的现金净额 |
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投资活动的现金流： |
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资本支出 |
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出售固定资产所得款项 |
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用于投资活动的净现金 |
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融资活动的现金流： |
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循环信贷融资收益 |
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其他债务净额 |
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) |
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股票期权的行权 |
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普通股回购 |
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( |
) |
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融资活动提供(用于)的现金净额 |
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( |
) |
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汇率变动对现金及现金等价物的影响 |
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( |
) |
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( |
) |
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现金及现金等价物净增(减) |
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( |
) |
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期初现金及现金等价物 |
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期末现金和现金等价物 |
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$ |
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附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
4
马尼托瓦克公司(Manitowoc Company，Inc.)
简明合并权益表
截至2021年和2020年6月30日的三个月和六个月
(未经审计)
(百万美元，不包括股票金额)
|
|
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截至三个月 6月30日， |
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截至六个月 6月30日， |
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2021 |
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2020 |
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2021 |
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2020 |
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普通股-面值 |
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期初余额 |
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期末余额 |
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额外实收资本 |
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期初余额 |
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$ |
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行使股票期权和发行其他股票奖励 |
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( |
) |
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( |
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基于股票的薪酬 |
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期末余额 |
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累计其他综合损失 |
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期初余额 |
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$ |
( |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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其他综合收益(亏损) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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期末余额 |
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$ |
( |
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留存收益 |
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期初余额 |
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采用最新会计准则 |
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净收益(亏损) |
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( |
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期末余额 |
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库存股 |
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期初余额 |
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( |
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$ |
( |
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$ |
( |
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行使股票期权和发行其他股票奖励 |
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普通股回购 |
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期末余额 |
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$ |
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$ |
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$ |
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总股本 |
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$ |
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$ |
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附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
5
马尼托瓦克公司(Manitowoc Company，Inc.)
未经审计的简明合并财务报表附注
截至2021年和2020年6月30日的三个月和六个月
1.中国会计政策及列报依据
马尼托沃克公司(“马尼托沃克”和“公司”)成立于1902年，拥有
本公司拥有
管理层认为，随附的未经审计简明财务报表包含截至2021年6月30日、2021年6月30日和2020年6月31日的三个月和六个月的公允运营报表、全面收益(亏损)和权益、相同六个月期间的现金流量和截至2020年6月30日、2021年12月31日的资产负债表所需的所有调整，除另有讨论外，该等调整仅包括正常经常性的调整。中期业绩不一定代表全年业绩，也不包含本公司截至2020年12月31日止年度的年度综合财务报表及附注所包含的资料。某些信息和脚注披露通常包括在根据美国公认会计原则(“GAAP”)编制的财务报表中，但已根据美国证券交易委员会的规则和处理中期财务报表的规定进行了精简或遗漏。然而，本公司相信，本文中包含的简明综合财务报表中的披露足以使所提供的信息不具误导性。建议将这些财务报表与公司最新的10-K表格年度报告中包含的财务报表及其附注一并阅读。
某些前期金额已重新分类，以符合本期列报。除非另有说明，在这些附注的所有表格中，除每股和每股金额外，所有金额均以百万计。
新冠肺炎大流行的影响
新冠肺炎疫情未来影响的不确定性可能会对我们的业务产生不利影响，这可能包括对公司使用其设施或对其支持业务或员工实施持续或新的限制，或影响其客户、经销商和供应商的类似限制。由于这种不确定性，新冠肺炎疫情对公司业务、财务状况、经营结果、现金流和/或流动性的影响程度可能与管理层目前的估计不同。
2.更新最近的会计变更和公告
2019年12月，财务会计准则委员会(FASB)发布了会计准则更新(ASU)2019-12号《所得税(话题740)》。本ASU中的修正案删除了第740主题中一般原则的某些例外，从而简化了所得税的核算。修正案还通过澄清和修改现有指南，改进了对主题740其他领域的GAAP的一致适用和简化。该标准在2020年12月15日之后的年度期间有效。采用ASU 2019-02并未对本公司的综合财务报表产生实质性影响。
6
3.净销售额
当公司在履行相关履约义务之前收到现金付款时，公司将推迟收入。这些金额作为客户预付款记录在简明综合资产负债表中。
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截至三个月 6月30日， |
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截至六个月 6月30日， |
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2021 |
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2020 |
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2021 |
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2020 |
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期初余额 |
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$ |
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在付款前收到的现金 三、履行义务 |
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已确认收入 |
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货币换算 |
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期末余额 |
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$ |
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$ |
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$ |
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该公司收入来源的分类在附注17“分部”中披露。
4.金融工具的公允价值
下表列出了公司的财务资产和负债。与外币兑换合约有关的合约(“外汇远期合约”)以公允价值计入的资产，截至2021年6月30日和2020年12月31日。
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截至2021年6月30日的公允价值 |
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1级 |
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2级 |
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3级 |
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总计 |
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可识别的位置 |
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远期货币兑换 三份合同。 |
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其他流动资产 |
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外币兑换 三份合同。 |
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— |
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应付帐款和 *应计费用 |
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截至2020年12月31日的公允价值 |
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1级 |
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2级 |
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3级 |
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总计 |
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可识别的位置 |
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远期货币兑换 三份合同。 |
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$ |
— |
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$ |
— |
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其他流动资产 |
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远期货币兑换 三份合同。 |
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— |
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— |
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应付帐款和 *应计费用 |
到期的高级担保第二留置权票据的公允价值
公司努力利用现有的最佳信息来计量公允价值。金融资产和负债根据对公允价值计量有重要意义的最低投入水平进行整体分类。本公司根据工具的报价市场价格估计其2026年票据的公允价值；由于这些市场通常交易活跃，负债在估值层次中被归类为第一级。由于这些工具的短期性质，现金和现金等价物、应收账款、应付账款和短期可变债务的账面价值，包括我们循环信贷安排下的任何未偿还金额，均为近似公允价值，截至2021年6月30日和2020年12月31日未贴现。
外汇远期合约通过使用行业标准数据提供商的独立估值来源进行估值，由此产生的估值通过第三方或交易对手报价定期验证。因此，这些衍生工具被归类于第2级。有关更多信息，请参阅附注5，“衍生金融工具”。
5.发行衍生金融工具
本公司的风险管理目标是确保使用最有效和最高效的方法消除、减少或转移此类风险敞口，以确保将业务风险敞口降至最低。运营决策会考虑这些相关风险，只要有可能，交易的结构就是为了避免或减轻这些风险。
公司不时签订外汇远期合约，以管理与预测交易和以某些子公司的功能货币以外的货币计价的资产/负债相关的货币风险。其中某些外汇远期合约被指定为现金流对冲。在某种程度上，这些衍生品有效地抵消了
7
套期现金流的可变性、衍生工具公允价值的变动不计入当期收益，而计入累计其他综合收益。收入 (损失)。当预测的交易影响收益时，公允价值的这些变化被重新分类为收益，作为销售成本的一个组成部分(如适用)。此外，如果预测的交易不再可能，衍生品公允价值的累计变化将被记录为其他收入的一部分。(费用)-交易不再被认为可能发生的期间的净额。不是金额都记录了相关内容预测的交易不再是可能的在此期间截至2021年6月30日的三个月和六个月和2020，分别为。
该公司拥有名义总金额为#美元的外汇远期合同。
截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月的外汇远期合约简明综合经营表中记录的净收益(亏损)摘要如下：
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截至三个月 6月30日， |
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截至六个月 6月30日， |
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可识别的位置 |
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2021 |
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2020 |
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2021 |
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2020 |
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指定 |
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销售成本 |
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非指定 |
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其他收入(费用)-净额 |
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$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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6.库存不足
截至2021年6月30日和2020年12月31日的库存构成摘要如下：
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6月30日， 2021 |
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12月31日， 2020 |
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原料 |
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$ |
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在制品 |
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成品 |
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总库存 |
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超额和陈旧库存准备 |
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) |
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库存-净额 |
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$ |
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$ |
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7.应收账款票据
该公司有应收票据余额，根据到期金额的时间将其分类为当期或长期。长期应收票据计入简明综合资产负债表中的其他非流动资产。本期和长期应收票据余额主要涉及本公司在中国的专属融资实体。该公司有一笔与2014年出售马尼托沃克东岳相关的长期应收票据余额。在2021年第二季度，公司记录了$
8
8.包括物业、厂房及设备
截至2021年6月30日和2020年12月31日的物业、厂房和设备构成摘要如下：
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6月30日， 2021 |
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12月31日， 2020 |
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土地 |
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建筑和改善 |
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机器、设备和工装 |
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家具和固定装置 |
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计算机硬件和软件 |
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租赁起重机 |
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在建工程正在进行中 |
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总成本 |
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减去累计折旧 |
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财产、厂房和设备--净值 |
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$ |
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财产、厂房和设备在资产的预计使用年限内折旧，财务报告采用直线折旧法，所得税采用加速折旧法。
持有待售资产
截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司拥有
9.企业商誉及其他无形资产
该公司在第四季度进行年度商誉和无限期活资产减值测试，如果事件或环境变化表明资产可能减值，则进行更频繁的测试。有过
现将截至2021年6月30日和2020年12月31日商誉账面金额变动情况汇总如下：
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美洲 |
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MEAP |
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整合 |
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截至2020年1月1日的余额 |
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$ |
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外币影响 |
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截至2020年12月31日的余额 |
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外币影响 |
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— |
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( |
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( |
) |
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截至2021年6月30日的余额 |
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$ |
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$ |
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$ |
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截至2021年6月30日和2020年12月31日，本公司除商誉外无形资产的账面总额、累计摊销和账面净值摘要如下：
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2021年6月30日 |
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2020年12月31日 |
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毛收入 携带 金额 |
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累计 摊销 |
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网络 书 价值 |
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毛收入 携带 金额 |
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累计 摊销 |
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网络 书 价值 |
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确定活着的无形资产： |
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客户关系 |
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专利 |
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总计 |
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无限期活着的无形资产： |
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商标和商号 |
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98.2 |
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— |
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100.0 |
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— |
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配电网 |
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总计 |
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其他无形资产合计 |
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( |
) |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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9
其他具有一定使用年限的无形资产在其预计使用年限内摊销。截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月的摊销费用为$
当事件或情况显示资产的账面价值可能无法收回时，确实存在的无形资产和长期资产必须进行减值测试。该公司确定到目前为止还没有触发事件2021年6月30日。
10.管理应收账款和应计费用
截至2021年6月30日和2020年12月31日的应付帐款和应计费用摘要如下：
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2021年6月30日 |
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2020年12月31日 |
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应付贸易账款 |
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$ |
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员工相关费用 |
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累积假期 |
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杂项应计费用 |
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应付账款和应计费用总额 |
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$ |
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$ |
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11.债务问题
截至2021年6月30日和2020年12月31日的未偿债务摘要如下：
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2021年6月30日 |
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2020年12月31日 |
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优先担保资产项下基于循环的借款 中国的信贷安排 |
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$ |
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$ |
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高级担保2026年到期的第二留置权票据 |
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其他 |
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递延融资成本 |
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债务总额 |
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短期借款和长期借款的当期部分 --债务问题 |
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( |
) |
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( |
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长期债务 |
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$ |
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2019年3月25日，本公司及其若干子公司作为受托人和票据抵押品代理与美国银行全国协会签订了一项契约，据此，本公司发行了$
另外，在2019年3月25日， 本公司及其若干附属公司(“贷款方”)与JP Morgan Chase Bank，N.A.(行政及抵押品代理)及若干金融机构(贷款方)订立信贷协议(“ABL信贷协议”)，提供最高达$的优先抵押资产循环信贷安排(“ABL循环信贷安排”)。
10
2021年6月17日，公司修订了ABL信贷协议，调整了某些负面契约，减少了对公司扩大租赁业务能力的限制。
ABL循环信贷安排项下的借款以浮动利率计息，利率为另类基本利率或欧洲美元及隔夜伦敦银行同业拆息(“LIBOR”)。可变利率基于截至最近确定日期的平均可获得性，如下所示：
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平均季度可用性 |
替代基准利率利差 |
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欧洲美元和隔夜伦敦银行同业拆借利率利差 |
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≥总承诺的50% |
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截至2021年6月30日，公司有其他未偿债务为$
截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司拥有
ABL循环信贷安排和2026年票据均包括惯例契诺，其中包括但不限于对本公司产生、承担或担保额外债务或发行某些优先股、就本公司股本支付股息或进行其他分配或进行其他限制性付款、进行某些投资、出售或转让某些资产、设立某些资产留置权以获得债务、合并、合并、出售或以其他方式处置所有或实质上所有本公司资产的能力的限制，这些约定包括但不限于对本公司产生、承担或担保额外债务或发行某些优先股、就本公司股本支付股息或进行其他分配、进行某些投资、出售或转让某些资产以获得债务、合并、合并、出售或以其他方式处置本公司全部或实质上所有资产的能力的限制。ABL循环信贷安排和2026年债券也包括常规违约事件。ABL循环信贷融资拥有惯常的陈述和担保，包括(作为借款的条件)所有该等陈述和担保在借款之日在所有重要方面都是真实和正确的，包括关于自2018年12月31日以来本公司的业务或财务状况没有重大不利变化的陈述。
此外，ABL循环信贷安排包含一项契约，要求本公司在ABL信贷协议规定的某些情况下保持最低固定费用覆盖率。
截至2021年6月30日，该公司遵守了其债务工具中的所有肯定和消极契约，包括与ABL循环信贷安排和2026年票据有关的财务契约。根据管理层目前的计划和展望，公司相信它将能够在接下来的时间里遵守这些公约
12、应收账款保理业务
该公司有两个非美国应收账款融资计划，最高可用金额为€
13.免征所得税
截至2021年和2020年6月30日止三个月，本公司录得所得税拨备为#美元。
本公司将继续根据不断变化的事实和情况，持续评估其估值免税额要求，并可能相应地调整其递延税项资产估值免税额。本公司未来可能会增加或撤销部分现有递延税项资产估值免税额。这些变化将反映在公司的所得税规定中，并可能对财务业绩产生实质性影响。
11
该公司未确认的税收优惠(不包括利息和罚款)为$
14.公布每股净收益(亏损)
以下是用于计算基本普通股和稀释后每股普通股净收益(亏损)的加权平均已发行普通股的对账：
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截至三个月 6月30日， |
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截至六个月 6月30日， |
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2021 |
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2020 |
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2021 |
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2020 |
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基本加权平均已发行普通股 |
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稀释证券-股票奖励的影响 |
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稀释加权平均已发行普通股 |
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员工行使总收益超过同一股权激励工具期间平均公允价值的股权激励工具对净收入期间的每股收益具有反摊薄作用，因此被排除在稀释后的加权平均已发行普通股之外。的反稀释权益工具
15.股权分置
法定资本包括
截至2021年6月30日，公司已获得董事会授权，可购买最多美元
截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月，按构成部分分列的累计其他综合亏损(扣除所得税)变动情况摘要如下：
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涨跌互现 现金流对冲 |
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养老金和 退休后 |
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外币 翻译 |
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总计 |
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截至2020年3月31日的余额 |
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( |
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$ |
( |
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以前的其他综合收益(亏损) **重新分类 |
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从累计其他金额重新分类的金额 --综合收益 |
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净其他综合收益 |
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截至2020年6月30日的余额 |
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截至2021年3月31日的余额 |
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( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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以前发生的其他全面亏损 **重新分类 |
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( |
) |
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( |
) |
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— |
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( |
) |
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从累计其他金额重新分类的金额 --综合收益(亏损) |
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( |
) |
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净其他综合亏损 |
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( |
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( |
) |
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— |
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( |
) |
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截至2021年6月30日的余额 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
12
截至2021年6月30日和2020年6月30日的6个月，按构成部分分列的累计其他综合亏损(扣除所得税)变动情况摘要如下：
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涨跌互现 现金流对冲 |
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养老金和 退休后 |
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外币 翻译 |
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总计 |
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截至2019年12月31日的余额 |
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) |
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$ |
( |
) |
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以前的其他综合收益(亏损) **重新分类 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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从累计中重新分类的金额 *其他综合收入 |
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净其他综合收益(亏损) |
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( |
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截至2020年6月30日的余额 |
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$ |
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$ |
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$ |
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截至2020年12月31日的余额 |
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$ |
— |
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( |
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$ |
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$ |
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以前发生的其他全面亏损 **重新分类 |
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) |
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从累计其他金额重新分类的金额 --综合收益(亏损) |
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净其他综合亏损 |
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截至2021年6月30日的余额 |
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$ |
( |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月，从累计其他综合亏损(扣除所得税)中重新分类的对账摘要如下：
|
|
|
从累计其他金额重新分类的金额 综合损失 |
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|
截至三个月 6月30日， |
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|
截至六个月 6月30日， |
|
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|
||||||||||
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2021 |
|
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2020 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
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公认的 位置 |
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现金流套期保值的收益(亏损) |
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外汇远期合约 |
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销售成本 |
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所得税前合计 |
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所得税拨备 |
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合计，扣除所得税后的净额 |
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$ |
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$ |
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$ |
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抚恤金及退休金的摊销 包括退休后项目 |
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精算损失 |
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( |
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$ |
( |
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$ |
( |
) |
(a) |
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其他收入(费用)-净额 |
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摊销先前服务费用 |
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(a) |
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其他收入(费用)-净额 |
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所得税前合计 |
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所得税优惠 |
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合计，扣除所得税后的净额 |
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该期间的重新分类总数， 扣除所得税后的净额 |
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( |
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$ |
( |
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( |
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( |
) |
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(a) |
这些累积的其他综合损失部分是定期养老金净成本的组成部分(详情请参阅附注21，“员工福利计划”)。 |
16.以股票为基础的薪酬
股权补偿奖励可授予某些符合条件的员工或非员工董事。2021年之前授予的奖励的详细说明包含在公司2020年年报Form 10-K中。 根据公司2013年综合激励计划(“2013计划”)，公司普通股可供奖励的股票总数为
13
在截至2021年和2020年6月30日的三个月内，公司记录的股票薪酬支出为$
在截至2021年和2020年6月30日的三个月内，
在截至2021年和2020年6月30日的三个月内，
17.分段
该公司根据“管理”方法报告部门信息。该管理方法指定首席执行官(同时也是公司首席运营决策者(“CODM”))在做出有关资源分配和评估业绩的决定时使用的内部报告，作为公司应报告的经营部门的来源。
本公司拥有
CODM根据净销售额和营业收入评估其可报告部门的业绩。部门净销售额在产品销售的地理区域确认。每个部门的营业收入包括对第三方的净销售额、直接归属于该部门的销售成本以及直接归属于该部门的运营费用。每个业务部门产生的制造差异在每个业务部门的营业收入中保持不变。每个部门的营业收入不包括营业部门以外管理的其他收入和费用以及某些费用。不包括在部门营业收入之外的成本包括各种公司费用，如基于股票的薪酬费用、所得税、非经常性费用以及其他单独管理的一般和行政成本。出于管理报告的目的，本公司不包括各部门之间的公司间销售额。该公司的经营部门被确定为其应报告的部门。
14
下表按可报告细分市场显示了截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月的信息：
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截至三个月 6月30日， |
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截至六个月 6月30日， |
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2021 |
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2020 |
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2021 |
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2020 |
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净销售额 |
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美洲 |
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欧盟皇家空军 |
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MEAP |
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总计 |
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分段运行 营业收入(亏损) |
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美洲 |
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欧盟皇家空军 |
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( |
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MEAP |
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总计 |
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$ |
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折旧 |
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美洲 |
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欧盟皇家空军 |
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MEAP |
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公司 |
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总计 |
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资本支出 |
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美洲 |
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欧盟皇家空军 |
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MEAP |
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公司 |
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总计 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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在截至2021年和2020年6月30日的三个月和六个月的简明综合营业报表中，公司部门营业收入与营业收入的对账摘要如下：
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截至三个月 6月30日， |
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截至六个月 6月30日， |
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2021 |
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2020 |
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2021 |
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2020 |
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分部营业收入 |
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$ |
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未分配的公司费用 |
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( |
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( |
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( |
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营业总收入(亏损) |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
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|
截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月，按地理区域划分的净销售额摘要如下：
|
|
|
截至三个月 6月30日， |
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|
截至六个月 6月30日， |
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||||||||||
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2021 |
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2020 |
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2021 |
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2020 |
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美国 |
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$ |
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$ |
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$ |
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欧洲 |
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其他 |
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总净销售额 |
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$ |
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$ |
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截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月，按产品划分的净销售额摘要如下：
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截至三个月 6月30日， |
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截至六个月 6月30日， |
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2021 |
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2020 |
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2021 |
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2020 |
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新型起重机销售 |
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二手起重机销售，售后市场 **销售汽车零部件和其他产品** |
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总净销售额 |
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*其他销售包括培训和现场服务工作等杂项服务。
15
18.承担及或有事项
本公司涉及正常业务过程中产生的各种法律行动，管理层认为，考虑到应计负债和法律顾问对该等行动的评估，最终的个别和整体解决方案预计不会对本公司的财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。
截至2021年6月30日，各种与产品相关的诉讼正在审理中。在适用法律允许的范围内，所有这些诉讼都以自我保险保留水平投保。公司的自我保险保留水平各不相同按业务分类，并在过去的几年中有所波动
截至2021年6月30日和2020年12月31日，在简明综合资产负债表中记录在其他负债内的产品负债准备金为#美元。
截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司储备为美元
该公司参与了许多涉及石棉索赔的诉讼，该公司是众多被告之一。经考虑法律顾问对该等行动的评估、与石棉有关的索偿的当前政治环境，以及与该等事宜有关的应计负债后，管理层认为，最终解决方案预期不会对本公司的财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。
保修成本、产品责任、环境补救、与石棉相关的索赔和其他各种法律事项的估计可能会根据可能出现的新信息或超出本公司历史经验范围的事项而发生变化。但目前，没有可靠的方法来估计任何此类潜在变化的金额。
由于2021年6月发生的网络安全事件，本公司面临风险和不确定因素。由于网络安全事件，该公司在截至2021年6月30日的季度中业务出现延误和中断。该公司为这些类型的事项提供保险，自保保留额为#美元。
19.担保
公司定期与客户进行规定回购承诺的交易。公司在开始时评估每项协议，以确定客户是否有行使回购选择权的重大经济动机。如果确定客户有行使该权利的重大经济动机，收入将递延，协议将根据ASC主题842-“租赁”(“主题842”)作为租赁入账。如果确定客户没有行使这项权利的重大经济动机，则在产品控制权转移到客户手中时确认收入。-截至2021年6月30日和2020年12月31日，与其他流动和非流动负债中包含的主题842项下的回购义务相关的递延收入为$
在正常业务过程中，本公司为其客户提供本公司生产的产品的工艺保证，在某些情况下还包括材料保证。此类保证一般规定产品在以下期限内不会有缺陷
16
|
|
|
截至三个月 6月30日， |
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截至六个月 6月30日， |
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2021 |
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2020 |
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2021 |
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2020 |
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期初余额 |
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在此期间出具的保修的应计费用 第一个时期 |
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(现金或实物)结算 在这段时间里，有几个人 |
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货币换算 |
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期末余额 |
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包括在截至2021年6月30日和2020年12月31日的年度保修和余额表中的金额为美元。
20.企业结构调整
截至2021年及2020年6月30日止三个月内，本公司录得
以下是该公司截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月的重组应计项目的前滚，该项目包括在简明综合资产负债表的应付账款和应计费用中：
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截至三个月 6月30日， |
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截至六个月 6月30日， |
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2021 |
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2020 |
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2021 |
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2020 |
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期初余额 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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重组(收益)费用 |
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储备的使用 |
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期末余额 |
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$ |
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$ |
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21.完善员工福利计划
该公司为符合条件的退休人员及其家属提供一定的养老金、医疗保健和死亡福利。这些福利的筹资机制因计划所在国家和相关计划而异。养老金保险的资格取决于退休资格。医疗福利可能会受到免赔额、自付费用和其他限制。除非当地法律或法规禁止，否则本公司保留修改福利的权利。
2021年3月，本公司适用了“2021年美国救援计划法案”(下称“法案”)中的条款，改变了用于计算美国养老金计划资金状况的利率。该公司选择将该法案中的新利率追溯到2020年，这导致对2021年的美国养老金计划没有要求的最低缴费。
17
截至2021年和2020年6月30日的三个月和六个月的定期福利成本构成摘要如下：
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截至2021年6月30日的三个月 |
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截至2020年6月30日的三个月 |
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退休后 |
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退休后 |
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美国 |
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非美国 |
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健康和 |
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美国 |
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非美国 |
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健康和 |
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养老金 |
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养老金 |
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其他 |
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养老金 |
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养老金 |
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其他 |
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平面图 |
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平面图 |
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平面图 |
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平面图 |
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平面图 |
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平面图 |
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服务成本-在此期间赚取的收益 |
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预计福利义务的利息成本 |
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计划资产的预期回报率 |
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摊销先前服务费用 |
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精算净亏损摊销 |
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净定期收益成本 |
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$ |
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$ |
( |
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$ |
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$ |
( |
) |
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截至2021年6月30日的6个月 |
|
|
截至2020年6月30日的6个月 |
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退休后 |
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退休后 |
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美国 |
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非美国 |
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健康和 |
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美国 |
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非美国 |
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健康和 |
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养老金 |
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养老金 |
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其他 |
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养老金 |
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养老金 |
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其他 |
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|
|
平面图 |
|
|
平面图 |
|
|
平面图 |
|
|
平面图 |
|
|
平面图 |
|
|
平面图 |
|
||||||
|
服务成本-在此期间赚取的收益 |
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$ |
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$ |
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$ |
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预计福利义务的利息成本 |
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计划资产的预期回报率 |
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摊销先前服务费用 |
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精算净亏损摊销 |
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净定期收益成本 |
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$ |
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$ |
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$ |
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( |
) |
服务成本部分以外的定期福利净成本部分包括在简明综合经营报表的其他收入(费用)净额中。
22.后续事件
2021年7月19日，本公司与H&E设备服务公司(“H&E”)签订了一项最终的资产购买协议，购买几乎所有与H&E的起重机业务相关的资产和负债，以换取约$的现金对价
18
第二项：管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
以下管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析应与公司截至2020年12月31日的10-K表格年度报告一并阅读，其中包括财务报表、附注和管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析，以及本季度报告中包含的中期简明合并财务报表和附注。
有关前瞻性信息的警告性声明
本季度报告中关于Form 10-Q的所有陈述(除历史事实外)均为前瞻性陈述，包括但不限于“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”中所作的陈述。一般而言，前瞻性陈述是那些关注与非历史性事件有关的预期事件或趋势、期望和信念的陈述。“可能”、“应该”、“可能”、“感觉”、“预期”、“目标”、“初步”、“预期”、“相信”、“估计”、“打算”、“意图”、“计划”、“将会”、“预见”、“项目”、“预测”或其否定或变化，以及类似的表述都是前瞻性表述。
1995年的“私人证券诉讼改革法案”为这些前瞻性陈述提供了“避风港”。为了遵守安全港的条款，公司注意到前瞻性陈述会受到与公司运营和商业环境有关的已知和未知风险、不确定因素和其他因素的影响，所有这些因素都很难预测，其中许多因素不在公司的控制范围之内。这些已知和未知的风险、不确定性和其他因素可能导致实际结果与这些前瞻性陈述中表达、预期或暗示的情况大不相同。这些风险、不确定性和其他因素包括但不限于：
|
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• |
新冠肺炎已经并将继续对马尼托瓦克的业务、财务状况、现金流、运营业绩和供应链以及客户需求产生负面影响。(包括未来不确定的影响)； |
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|
• |
竞争者的行为； |
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|
• |
总体上或马尼托瓦克所服务的市场的经济或行业状况的变化； |
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|
• |
客户需求的意外变化，包括全球大容量起重设备需求变化、新兴经济体起重设备需求变化、二手起重设备需求变化； |
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|
• |
原材料和商品价格的变化； |
|
|
• |
地理因素、政治经济条件和风险； |
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• |
有能力完成并购，并适当整合企业收购、资产剥离、企业战略联盟、合资企业或其他重大企业交易； |
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• |
把握关键战略机遇的能力和实施马尼托瓦克长期计划的能力； |
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|
• |
政府对项目的批准和资助，以及与政府有关的问题或发展的影响； |
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• |
资本和金融市场的意外变化； |
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• |
收入、利润率和成本的意外变化； |
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|
• |
有能力提高整个马尼托瓦克的运营效率，并利用这些效率；* |
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|
• |
与数据安全和技术系统及保护相关的风险； |
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• |
显著提高盈利能力的能力； |
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• |
专注于客户、新技术和创新的能力； |
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• |
与新产品推出、推动增长的新产品和创新产品的成功开发和市场接受度相关的不确定性； |
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|
• |
与及时有效地执行制造战略的能力有关的问题，包括与工厂关闭、新工厂启动和/或现有设施和运营的整合有关的问题，以及从此类行动中实现预期效益的能力，以及公司设施的总体效率和产能利用率； |
|
|
• |
预期收益增加、成本节约、战略期权和其他协同效应的实现，以及实现这些节省、协同效应和期权的预期时间； |
|
|
• |
产生现金和管理营运资金的能力与马尼托瓦克声明的目标一致； |
19
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|
• |
能够将订单和订单活动转换为销售额和销售时间； |
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|
• |
有能力将资源引导到那些将带来最高回报的领域； |
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• |
与供应商的可用性和生存能力相关的意外问题； |
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• |
公司吸引和留住人才的能力； |
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|
• |
技术陈旧产品的更换周期； |
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• |
自然灾害、其他天气事件、流行病、流行病和其他公共卫生危机扰乱了世界一个或多个地区的商业活动； |
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• |
马尼托瓦克客户获得融资的能力； |
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• |
专注于产品质量和可靠性并加以利用的能力； |
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• |
与制造或设计缺陷相关的风险； |
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• |
与从第三方采购的材料、部件和产品的质量以及成功解决这些问题的能力相关的意外问题； |
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• |
世界各地法律的变化； |
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• |
未遵守与本公司销售产品有关的监管要求； |
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• |
无法对潜在的知识产权侵权索赔进行抗辩； |
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• |
商誉和/或无形资产减值； |
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• |
外汇波动及其对报告业绩的影响； |
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• |
在公司重组计划中实施具体计划的潜在延误或失败； |
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|
• |
与裁员和可能随后的重新招聘有关的问题； |
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• |
能够通过分销商和其他第三方销售产品； |
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• |
停工、劳资谈判、人工费率和临时人工成本； |
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• |
与高债务杠杆相关的风险； |
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• |
影响本年度实际税率的意外事项； |
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• |
马尼托瓦克2020年度报告Form 10-K中详细说明的其他风险因素可能会在马尼托瓦克随后提交的10-Q季度报告(包括本报告)以及提交给美国证券交易委员会(U.S.Securities and Exchange Commission)的其他文件中进行修订或补充。 |
这些陈述反映了管理层对未来事件的当前看法和假设。除联邦证券法要求的范围外，公司不承担、也不承担任何更新这些前瞻性陈述的责任，即使公司的情况和情况在未来可能会发生变化。告诫读者不要过度依赖前瞻性陈述，这些陈述仅在本报告发表之日发表。本报告中包含的任何陈述并不代表公司或任何其他人承认该陈述中描述的事件或情况是重大的。
20
新冠肺炎大流行
随着全球经济从新冠肺炎疫情中复苏，2021年第二季度，公司在所有三个细分市场的订单和积压都继续改善。新冠肺炎疫情未来对公司财务业绩的影响程度取决于许多因素，包括疫情的持续时间、相关的额外政府行动以及对公司服务的全球经济和市场的相关影响。所有这些因素都是不确定和无法预测的。
网络安全事件
2021年6月，该公司经历了一次由网络安全事件导致的系统中断。该公司聘请了业界领先的第三方信息技术公司、法医专家和法律顾问来协助正在进行的事件调查，并已恢复系统和运营。由于网络安全事件，该公司在截至2021年6月30日的季度中业务出现延误和中断。该公司为这类事件提供保险，每次事件的自保保额为100,000美元。该公司目前正在与其保险公司合作，以确定其保险单将承保哪些费用(如果有的话)。
分部经营业绩
该公司主要根据地理位置管理其业务。该公司可报告的经营部门包括美洲、欧盟空军和中东和太平洋地区。有关该公司可报告部门的更多信息可在本季度报告10-Q表格中包含的简明综合财务报表的附注17“部门”中找到。
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截至三个月 6月30日， |
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截至六个月 6月30日， |
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2021 |
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2020 |
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美元兑换 |
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百分比变化 |
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2021 |
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2020 |
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美元兑换 |
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百分比变化 |
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净销售额 |
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美洲 |
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$ |
185.3 |
|
|
$ |
149.6 |
|
|
$ |
35.7 |
|
|
|
23.9 |
% |
|
$ |
325.4 |
|
|
$ |
305.8 |
|
|
$ |
19.6 |
|
|
|
6.4 |
% |
|
欧盟皇家空军 |
|
|
180.8 |
|
|
|
135.5 |
|
|
|
45.3 |
|
|
|
33.4 |
% |
|
|
335.3 |
|
|
|
258.4 |
|
|
|
76.9 |
|
|
|
29.8 |
% |
|
MEAP |
|
|
97.5 |
|
|
|
43.2 |
|
|
|
54.3 |
|
|
|
125.7 |
% |
|
|
157.2 |
|
|
|
93.3 |
|
|
|
63.9 |
|
|
|
68.5 |
% |
|
|
|
|
|
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分部营业收入(亏损) |
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|
|
美洲 |
|
$ |
21.9 |
|
|
$ |
4.8 |
|
|
$ |
17.1 |
|
|
|
356.3 |
% |
|
$ |
28.9 |
|
|
$ |
13.9 |
|
|
$ |
15.0 |
|
|
|
107.9 |
% |
|
欧盟皇家空军 |
|
|
5.7 |
|
|
|
(4.4 |
) |
|
|
10.1 |
|
|
|
(229.5 |
)% |
|
|
12.0 |
|
|
|
(4.8 |
) |
|
|
16.8 |
|
|
|
(350.0 |
)% |
|
MEAP |
|
|
9.8 |
|
|
|
6.6 |
|
|
|
3.2 |
|
|
|
48.5 |
% |
|
|
16.6 |
|
|
|
12.9 |
|
|
|
3.7 |
|
|
|
28.7 |
% |
|
|
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|
美洲
截至2021年6月30日的三个月，美洲净销售额增长23.9%，从截至2020年6月30日的三个月的1.496亿美元增至1.853亿美元。这一增长主要是由于与截至2020年6月30日的三个月相比，能源和商业建筑终端市场的起重机出货量有所增加，而这一点受到新冠肺炎疫情的影响。这部分被网络安全事件的不利影响所抵消。
截至2021年6月30日的三个月，美洲地区的营业收入增加了1710万美元，从截至2020年6月30日的三个月的480万美元增加到2190万美元。这一增长主要是由于交易量的增加和有利的组合，但部分被网络安全事件的不利影响和更高的短期激励性薪酬成本所抵消。
截至2021年6月30日的6个月，美洲净销售额增长6.4%，从截至2020年6月30日的6个月的3.058亿美元增至3.254亿美元。这一增长主要是由于产品结构的原因。这部分被网络安全事件的不利影响所抵消。
截至2021年6月30日的6个月，美洲地区的营业收入增加了1500万美元，从截至2020年6月30日的6个月的1390万美元增加到2890万美元。这一增长主要是由于更高的净销售额、有利的组合、较低的费用，因为2020年包括了与上次于2020年3月举行的三年一度的ConEXPO贸易展相关的成本，以及较低的保修成本。这是部分被网络安全事件的不利影响和增加的短期激励薪酬成本所抵消。
21
欧盟皇家空军
截至2021年6月30日的三个月，欧盟皇家空军的净销售额增长了33.4%，从截至2020年6月30日的三个月的1.355亿美元增至1.808亿美元。这一增长主要是由于与截至2020年6月30日的三个月相比，商业建筑终端市场的起重机出货量有所增加，而这一点受到新冠肺炎疫情的影响。这部分被网络安全事件的不利影响所抵消。由于外币汇率的变化，欧盟皇家空军的净销售额受到了大约1500万美元的有利影响。
在截至2021年6月30日的三个月里，欧盟皇家空军的营业收入(亏损)增加了1010万美元，从截至2020年6月30日的三个月的亏损440万美元增加到570万美元。增加的主要原因是起重机出货量增加和有利的组合，但部分被网络安全事件的不利影响、短期激励薪酬成本增加和投入成本增加所抵消。营业收入受到大约170万美元外币汇率变化的有利影响。
截至2021年6月30日的6个月，欧盟皇家空军的净销售额增长了29.8%，从截至2020年6月30日的6个月的2.584亿美元增至3.353亿美元。这一增长主要是由于与截至2020年6月30日的6个月相比，商业建筑终端市场的起重机出货量有所增加，而这一点受到新冠肺炎疫情的影响。这部分被网络安全事件的不利影响所抵消。由于外币汇率的有利变化，欧盟皇家空军的净销售额受到了大约2680万美元的有利影响。
在截至2021年6月30日的6个月里，欧盟皇家空军的营业收入(亏损)增加了1680万美元，从截至2020年6月30日的6个月的亏损480万美元增加到1200万美元。增加的主要原因是起重机出货量增加和有利的组合，但部分被网络安全事件的不利影响、短期激励薪酬成本增加和投入成本增加所抵消。营业收入受到大约300万美元外币汇率变化的有利影响。
MEAP
截至2021年6月30日的三个月，中东和太平洋地区的净销售额增长了125.7%，从截至2021年6月30日的三个月的4,320万美元增至9,750万美元。这一增长主要是由于与截至2020年6月30日的三个月相比，商业建筑终端市场的起重机出货量有所增加，而这一点受到新冠肺炎疫情的影响。这部分被网络安全事件的不利影响所抵消。净销售额受到大约620万美元外币汇率变化的有利影响。
截至2021年6月30日的三个月，MEAP的营业收入增加了320万美元，从截至2020年6月30日的三个月的660万美元增加到980万美元。这一增长主要是由于起重机出货量增加，但被网络安全事件的不利影响、短期激励性薪酬成本增加以及2014年剥离公司中国合资企业产生的长期应收票据注销造成的360万美元损失部分抵消。
截至2021年6月30日的6个月，MEAP的净销售额增长了68.5%，从截至2020年6月30日的6个月的9,330万美元增至1.572亿美元。这一增长主要是由于与截至2020年6月30日的6个月相比，商业建筑终端市场的起重机出货量有所增加，而这一点受到新冠肺炎疫情的影响。这部分被网络安全事件的不利影响所抵消。MEAP的净销售额受到外币汇率变化约990万美元的有利影响。
截至2021年6月30日的6个月，MEAP的营业收入增加了370万美元，从截至2020年6月30日的6个月的1290万美元增加到1660万美元，这主要是因为起重机出货量增加，部分被网络安全事件的不利影响、短期激励薪酬成本增加以及2014年剥离公司中国合资企业产生的长期应收票据注销造成的360万美元的亏损所抵消。中东和太平洋地区的营业收入受到外币汇率变化大约30万美元的有利影响。
22
的综合运营结果截至2021年6月30日的三个月和六个月和2020
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截至三个月 6月30日， |
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截至六个月 6月30日， |
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|
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||||||||||
|
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2021年至2020年%的变化 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2021年至2020年%的变化 |
|
||||||
|
命令 |
|
$ |
537.2 |
|
|
$ |
237.9 |
|
|
|
125.8 |
% |
|
$ |
1,010.8 |
|
|
$ |
612.9 |
|
|
|
64.9 |
% |
|
积压 |
|
|
736.1 |
|
|
|
430.5 |
|
|
|
71.0 |
% |
|
|
736.1 |
|
|
|
430.5 |
|
|
|
71.0 |
% |
|
净销售额 |
|
|
463.6 |
|
|
|
328.3 |
|
|
|
41.2 |
% |
|
|
817.9 |
|
|
|
657.5 |
|
|
|
24.4 |
% |
|
毛利 |
|
|
90.4 |
|
|
|
48.4 |
|
|
|
86.8 |
% |
|
|
158.8 |
|
|
|
111.6 |
|
|
|
42.3 |
% |
|
毛利% |
|
|
19.5 |
% |
|
|
14.7 |
% |
|
|
|
|
|
|
19.4 |
% |
|
|
17.0 |
% |
|
|
|
|
|
工程、销售和 减少行政费用 |
|
|
63.6 |
|
|
49.7 |
|
|
|
28.0 |
% |
|
|
121.3 |
|
|
105.6 |
|
|
|
14.9 |
% |
||
|
重组(收入) 这是一笔不计成本的费用。 |
|
|
— |
|
|
|
0.2 |
|
|
|
(100.0 |
)% |
|
|
(0.1 |
) |
|
|
1.7 |
|
|
|
(105.9 |
)% |
|
利息支出 |
|
|
7.3 |
|
|
|
7.2 |
|
|
|
1.4 |
% |
|
|
14.4 |
|
|
|
14.4 |
|
|
|
— |
|
|
其他收入(费用)-净额 |
|
|
2.8 |
|
|
|
(2.9 |
) |
|
|
(196.6 |
)% |
|
|
0.7 |
|
|
|
(6.9 |
) |
|
|
(110.1 |
)% |
|
所得税拨备 |
|
|
4.0 |
|
|
|
0.7 |
|
|
|
471.4 |
% |
|
|
8.2 |
|
|
|
2.6 |
|
|
|
215.4 |
% |
|
*措施没有意义 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
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订单和积压订单
截至2021年6月30日的三个月订单增长125.8，从2020年同期的2.379亿美元增至5.372亿美元。订单增加的主要原因是全球需求上升，因为截至2020年6月30日的三个月受到新冠肺炎疫情的重大影响。由于外币汇率的有利变化，订单受到了大约2140万美元的有利影响。
截至2021年6月30日的6个月的订单从2020年同期的6.129亿美元增长到10.108亿美元，增幅为64.9%。订单增加的主要原因是全球需求增加，因为截至2020年6月30日的6个月受到COVID-10大流行的重大影响。由于外币汇率的有利变化，订单受到了大约4220万美元的有利影响。
截至2021年6月30日，总积压为7.361亿美元，比2020年6月30日的4.305亿美元增加了71.0%。所有部门的积压都有所增加，并受到外币汇率变化约1990万美元的有利影响。
净销售额
截至2021年6月30日的三个月，净销售额增长41.2%，从2020年同期的3.283亿美元增至4.636亿美元。这一增长主要是由于与受新冠肺炎疫情影响的截至2020年6月30日的三个月相比，需求增加导致起重机出货量增加。此外，这一增长是由于进入本季度时可发货积压较高，部分被网络安全事件的不利影响所抵消。净销售额受到大约2130万美元外币汇率变化的有利影响。
截至2021年6月30日的六个月，净销售额从2020年同期的6.575亿美元增长至8.179亿美元，增幅为24.4%。这一增长主要是由于与受新冠肺炎疫情影响的截至2020年6月30日的6个月相比，需求增加导致起重机出货量增加。此外，这一增长是由于进入今年时可发货积压较高，部分被网络安全事件的不利影响所抵消。净销售额受到外币汇率变化约3680万美元的有利影响。
毛利
截至2021年6月30日的三个月的毛利润为9040万美元，比2020年同期的4840万美元增加了4200万美元。这一增长主要是由于净销售额的增加和有利的组合，部分被网络安全事件的不利影响和原材料投入成本的增加所抵消。由于外币汇率的有利变化，毛利润受到了大约480万美元的影响。
在截至2021年6月30日的三个月里，毛利润百分比从14.7%上升到19.5%，主要是由于有利的组合和固定成本的吸收增加，部分被原材料投入成本的增加所抵消。
23
截至2021年6月30日的6个月，毛利润为1.588亿美元，比2020年同期的1.116亿美元增加了4720万美元。这一增长主要是由于净销售额的增加和有利的组合，但部分被网络安全事件的不利影响和原材料投入成本的增加所抵消。由于外币汇率的有利变化，毛利润受到了大约850万美元的影响。
在截至2021年6月30日的6个月中，毛利润百分比从2020年同期的17.0%上升到19.4%，这主要是由于有利的组合和固定成本的吸收增加，部分被原材料投入成本的增加所抵消。
工程、销售和管理费用
截至2021年6月30日的三个月，工程、销售和管理费用增长了28.0%，达到6,360万美元，而2020年同期为4,970万美元。这一增长主要是由于短期激励性薪酬成本上升，以及2014年剥离本公司中国合资企业导致的长期应收票据冲销亏损360万美元。由于外币汇率的变化，工程、销售和行政费用受到了大约310万美元的不利影响。
截至2021年6月30日的6个月，工程、销售和管理费用增长14.9%，至1.213亿美元，而2020年同期为1.056亿美元。这一增长主要是由于短期激励薪酬成本上升，以及2014年剥离公司中国合资企业导致的长期应收票据冲销亏损360万美元，但被2020年3月三年一度的ConEXPO贸易展的贸易展览成本下降部分抵消。由于外币汇率的变化，工程、销售和行政费用受到了大约530万美元的不利影响。
重组(收入)费用
在截至2021年和2020年6月30日的三个月内，公司分别录得零和20万美元的重组费用。在截至2021年和2020年6月30日的六个月内，该公司分别录得10万美元的重组收入和170万美元的重组费用。截至2021年6月30日的6个月的重组收入主要与对之前记录的与欧洲裁员相关的成本进行调整有关。截至2020年6月30日的三个月和六个月的费用主要与欧洲裁员相关的成本有关。
利息支出
截至2021年6月30日的三个月和六个月的利息支出与去年同期持平。详情见简明综合财务报表附注11“债务”。
其他收入(费用)-净额
其他收入(支出)-截至2021年6月30日的三个月净额为280万美元，2020年同期为290万美元。其他收入(支出)-截至2021年6月30日的三个月的净收益主要由310万美元的净外币收益组成，部分被20万美元的养老金福利和退休后健康成本所抵消。其他收入(支出)-截至2020年6月30日的三个月的净额主要由210万美元的净外币亏损以及40万美元的养老金福利和退休后健康成本组成。
其他收入(支出)-截至2021年6月30日的6个月净额为70万美元，2020年同期为690万美元。其他收入(支出)-截至2021年6月30日的6个月的净收益主要由140万美元的净外币收益组成，被30万美元的养老金福利和退休后健康成本所抵消。其他收入(支出)-截至2020年6月30日的6个月的净额主要由600万美元的净外币亏损以及80万美元的养老金福利和退休后健康成本组成。
所得税拨备
截至2021年和2020年6月30日的三个月，所得税拨备分别为400万美元和70万美元。
这一增长主要是因为与前一年相比，税前收入的管辖组合发生了变化，以及2020年记录的与修订后的2018年美国纳税申报单相关的离散税收优惠。此外，由于海外业务的结果按不同的法定税率缴纳所得税，公司的有效税率与美国联邦法定税率21%不同。
24
截至2021年和2020年6月30日的6个月，公司分别记录了820万美元和260万美元的所得税拨备。同比增长主要是由于与前一年相比，税前收入的管辖组合发生了变化，以及2020年记录的与修订后的2018年美国纳税申报单有关的离散税收优惠。此外，由于海外业务的结果按不同的法定税率缴纳所得税，公司的有效税率与美国联邦法定税率21%不同。
财务状况
现金流
下表为截至2021年6月30日和2020年6月30日的六个月现金流摘要：
|
|
|
截至六个月 6月30日， |
|
|||||
|
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||
|
经营活动提供(用于)的现金净额 |
|
$ |
49.7 |
|
|
$ |
(98.7 |
) |
|
用于投资活动的净现金 |
|
|
(15.3 |
) |
|
|
(7.9 |
) |
|
融资活动提供(用于)的现金净额 |
|
|
(2.6 |
) |
|
|
36.6 |
|
|
现金和现金等价物 |
|
|
158.5 |
|
|
|
128.3 |
|
经营活动的现金流
截至2021年6月30日的6个月，经营活动提供的现金流为4970万美元这主要是由净收益和营运资本净减少推动的。营运资本减少的主要原因是应付帐款增加8,540万美元，部分被自2020年12月31日起库存增加6,220万美元所抵消。
用于经营活动的现金流截至2020年6月30日的6个月为9,870万美元，主要受营运资本净增加1.089亿美元推动。营运资本的增加主要是由于库存比2019年12月31日增加了7340万美元，以及支付了前一年赚取的激励性薪酬。净亏损1020万美元部分抵消了这一数字，其中包括2050万美元的净亏损减去3070万美元的非现金调整，以将净亏损与经营活动的营业现金流进行核对。
投资活动的现金流
截至2021年6月30日的6个月，用于投资活动的现金流为1530万美元，其中包括1540万美元的资本支出，部分被出售房地产、厂房和设备的10万美元所抵消。
截至2020年6月30日的6个月，用于投资活动的现金流为790万美元，其中包括800万美元的资本支出，部分被出售房地产、厂房和设备的10万美元所抵消。
融资活动的现金流
截至2021年6月30日的6个月，用于融资活动的现金流为260万美元，主要包括行使股票期权的520万美元现金收入和其他债务的780万美元支付。
截至2020年6月30日的6个月，融资活动提供的现金流为3660万美元，其中包括ABL循环信贷安排下的借款收益5000万美元和行使股票期权的现金收入10万美元。这部分被1200万美元的公司普通股回购和150万美元的其它债务支付所抵消。
25
流动性与资本资源
公司截至2021年6月30日、2020年12月31日和2020年6月30日的流动性状况摘要如下：
|
|
|
2021年6月30日 |
|
|
2020年12月31日 |
|
|
2020年6月30日 |
|
|||
|
现金和现金等价物 |
|
$ |
158.5 |
|
|
$ |
128.7 |
|
|
$ |
128.3 |
|
|
左轮手枪借用能力 |
|
|
253.6 |
|
|
|
243.8 |
|
|
|
260.8 |
|
|
其他债务可获得性 |
|
|
45.0 |
|
|
|
42.2 |
|
|
|
38.7 |
|
|
减去：左轮手枪借款 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(50.0 |
) |
|
减去：未偿还信用证 |
|
|
(3.0 |
) |
|
|
(3.0 |
) |
|
|
(3.0 |
) |
|
总流动资金 |
|
$ |
454.1 |
|
|
$ |
411.7 |
|
|
$ |
374.8 |
|
本公司相信其流动资金及预期营运现金流应足以满足预期营运资金、资本开支及其他未来12个月的一般持续营运需要。
现金来源
该公司历史上主要依靠运营现金流、循环信贷安排下的借款、票据发行和其他形式的债务融资作为其现金来源。
根据该公司目前的ABL循环信贷安排，最高可用金额为2.75亿美元。ABL循环信贷安排下的借款能力是基于贷款方的存货、应收账款和固定资产的价值。贷款方在ABL循环信贷安排下的义务以贷款方的几乎所有个人财产和收费拥有的不动产作为优先担保，但受某些例外情况和允许留置权的限制。确保ABL循环信贷安排的留置权优先于确保2026年票据和相关担保下的义务的第二优先留置权。ABL循环信贷安排的期限为五年，包括7,500万美元的信用证子安排，其中1,000万美元可供本公司的德国子公司使用，该子公司是ABL循环信贷安排的借款人。
除了ABL循环信贷融资外，该公司还可以获得非承诺透支融资，为欧洲和中国的营运资金提供资金。共有6个设施，其中4个设施以欧元计价，总额2600万欧元，1个设施以美元计价，总额950万美元，1个设施以人民币计价¥30.0百万美元。截止到的美元可用总金额2021年6月30日六项透支设施的费用为4,500万元。
债务
截至2021年6月30日和2020年12月31日的未偿债务摘要如下：
|
|
|
2021年6月30日 |
|
|
2020年12月31日 |
|
||
|
基于优先担保资产的循环信贷安排 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
高级担保2026年到期的第二留置权票据 |
|
|
300.0 |
|
|
|
300.0 |
|
|
其他债务 |
|
|
7.2 |
|
|
|
14.7 |
|
|
递延融资成本 |
|
|
(3.5 |
) |
|
|
(3.8 |
) |
|
债务总额 |
|
|
303.7 |
|
|
|
310.9 |
|
|
短期借款和长期借款的当期部分 --债务问题 |
|
|
(3.7 |
) |
|
|
(10.5 |
) |
|
长期债务 |
|
$ |
300.0 |
|
|
$ |
300.4 |
|
ABL循环信贷安排和2026年票据都包括习惯契约和违约事件。有关ABL循环信贷安排和2026年票据契约的额外讨论，请参阅简明合并财务报表的附注11，“债务”。根据管理层目前的计划和展望，该公司相信它将能够在随后的12个月内遵守这些公约。
非GAAP衡量标准
该公司使用EBITDA、调整后的EBITDA和调整后的营业收入(亏损)作为评估公司业绩的额外指标，这些都是没有按照公认会计准则编制的财务指标。该公司将EBITDA定义为扣除利息、税项、折旧和摊销前的净收益(亏损)。公司将调整后的EBITDA定义为
26
EBITDA加上某些重组和其他费用的增加。公司定义调整后的营业收入(亏损)经调整的EBITDA，不包括折旧和摊销的加计费用。该公司认为，这些非GAAP衡量标准为读者提供了有关业务趋势的重要补充信息，可用于评估其经营结果，因为这些财务衡量标准提供了比较财务业绩的一致方法，投资者通常用它们来评估业绩。这些非GAAP财务指标应与提供的GAAP财务信息一起考虑，而不是替代在这里。这个对账 网络收益(亏损)至EBITDA，并进一步至a调整后的EBITDA和TOa调整后营业收入 (亏损)和营业收入(亏损)对于截至2021年6月30日的三个月和六个月和2020在接下来的12个月里 摘要详情如下：
|
|
截至三个月 6月30日， |
|
|
截至六个月 6月30日， |
|
|
落后的十二个 |
|
|||||||||||
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
月份 |
|
|||||
|
净收益(亏损) |
$ |
17.9 |
|
|
$ |
(12.7 |
) |
|
$ |
14.8 |
|
|
$ |
(20.5 |
) |
|
$ |
16.2 |
|
|
递延的利息支出和摊销 降低融资费 |
|
7.6 |
|
|
|
7.5 |
|
|
|
15.1 |
|
|
|
15.1 |
|
|
|
30.6 |
|
|
所得税拨备 |
|
4.0 |
|
|
|
0.7 |
|
|
|
8.2 |
|
|
|
2.6 |
|
|
|
22.7 |
|
|
折旧费用 |
|
9.7 |
|
|
|
9.1 |
|
|
|
19.7 |
|
|
|
18.1 |
|
|
|
38.8 |
|
|
无形资产摊销 |
|
0.1 |
|
|
|
0.1 |
|
|
|
0.2 |
|
|
|
0.2 |
|
|
|
0.3 |
|
|
EBITDA |
|
39.3 |
|
|
|
4.7 |
|
|
|
58.0 |
|
|
|
15.5 |
|
|
|
108.6 |
|
|
重组(收入)费用 |
|
— |
|
|
|
0.2 |
|
|
|
(0.1 |
) |
|
|
1.7 |
|
|
|
5.2 |
|
|
其他非经常性费用(1) |
|
4.2 |
|
|
|
— |
|
|
|
4.6 |
|
|
|
— |
|
|
|
4.6 |
|
|
其他(收入)费用-净额(2) |
|
(2.8 |
) |
|
|
2.9 |
|
|
|
(0.7 |
) |
|
|
6.9 |
|
|
|
2.4 |
|
|
调整后的EBITDA |
|
40.7 |
|
|
|
7.8 |
|
|
|
61.8 |
|
|
|
24.1 |
|
|
|
120.8 |
|
|
折旧费用 |
|
(9.7 |
) |
|
|
(9.1 |
) |
|
|
(19.7 |
) |
|
|
(18.1 |
) |
|
|
(38.8 |
) |
|
无形资产摊销 |
|
(0.1 |
) |
|
|
(0.1 |
) |
|
|
(0.2 |
) |
|
|
(0.2 |
) |
|
|
(0.3 |
) |
|
调整后营业收入(亏损) |
|
30.9 |
|
|
|
(1.4 |
) |
|
|
41.9 |
|
|
|
5.8 |
|
|
|
81.7 |
|
|
重组(收入)费用 |
|
— |
|
|
|
(0.2 |
) |
|
|
0.1 |
|
|
|
(1.7 |
) |
|
|
(5.2 |
) |
|
其他非经常性费用(1) |
|
(4.2 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(4.6 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(4.6 |
) |
|
营业收入(亏损) |
$ |
26.7 |
|
|
$ |
(1.6 |
) |
|
$ |
37.4 |
|
|
$ |
4.1 |
|
|
$ |
71.9 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
调整后的EBITDA利润率百分比 |
|
8.8 |
% |
|
|
2.4 |
% |
|
|
7.6 |
% |
|
|
3.7 |
% |
|
|
7.5 |
% |
|
调整后营业收入(亏损)利润率百分比 |
|
6.7 |
% |
|
|
(0.4 |
)% |
|
|
5.1 |
% |
|
|
0.9 |
% |
|
|
5.1 |
% |
|
|
(1) |
截至2021年6月30日的3个月、6个月和12个月的其他非经常性费用于综合经营报表中计入工程、销售及行政开支的一次性成本，主要来自本公司于2014年剥离中国合资企业而应收长期票据的冲销亏损及一次性收购成本。 |
|
|
(2) |
其他(收入)费用-净额包括截至2021年6月30日的3个月、6个月和后续12个月以及截至2020年6月30日的3个月和6个月的净外币收益(亏损)、净定期养老金成本的其他组成部分、与法律事务相关的成本和其他杂项项目。 |
该公司使用自由现金流量作为评估公司业绩的额外指标，自由现金流量是一种不符合公认会计原则的财务衡量标准。自由现金流的定义是经营活动提供(用于)的现金净额减去资本支出。截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月的自由现金流摘要如下：
|
|
|
截至三个月 6月30日， |
|
|
截至六个月 6月30日， |
|
||||||||||
|
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||||
|
经营活动提供(用于)的现金净额 |
|
$ |
8.9 |
|
|
$ |
(20.2 |
) |
|
$ |
49.7 |
|
|
$ |
(98.7 |
) |
|
资本支出 |
|
|
(7.4 |
) |
|
|
(4.4 |
) |
|
|
(15.4 |
) |
|
|
(8.0 |
) |
|
自由现金流 |
|
$ |
1.5 |
|
|
$ |
(24.6 |
) |
|
$ |
34.3 |
|
|
$ |
(106.7 |
) |
关键会计政策
自2020年10-K报表提交以来，公司的关键会计政策没有实质性变化。参照《关键会计政策》第七项《管理层对财务状况和财务结果的讨论与分析》
27
业务“包括在截至年度的Form 10-K年度报告中2020年12月31日有关公司与关键会计政策相关的政策、方法和假设的信息。
第三项：关于市场风险的定量和定性披露
自2020年10-K表格提交以来，本公司的市场风险披露并未发生实质性变化。本公司关于市场风险的定量和定性披露通过参考并入本公司截至2020年12月31日的年度报告第II部分的Form 10-K年报第7A项。
项目4.安全控制和程序
披露控制和程序：在公司首席执行官和首席财务官的参与下，公司管理层评估了截至本报告所述期间结束时，公司的披露控制和程序(该词在规则13a-15(E)和15d-15(E)中定义)的有效性，这些控制和程序是根据经修订的1934年证券交易法(“交易法”)规定的。基于这样的评估，公司首席执行官和首席财务官得出结论，截至期末，公司的披露控制和程序在及时记录、处理、汇总和报告公司根据交易所法案提交或提交的报告中需要披露的信息方面是有效的，并且这些信息被积累并在适当情况下传达给首席执行官和首席财务官，以便及时讨论要求披露的问题。
财务报告内部控制的变化：*公司管理层负责建立和维护对财务报告的充分内部控制，这一术语在交易法规则13a-15(F)和15d-15(F)中定义。在本报告所涵盖期间，本公司并无作出任何重大影响或合理可能重大影响其财务报告内部控制的变动。
28
第二部分：其他信息
项目1A：风险因素
在公司于2021年2月12日提交给证券交易委员会的10-K表格年度报告中，先前在第一部分第1A项“风险因素”中披露的风险因素没有实质性变化。
项目6.展品
|
展品编号： |
|
描述 |
|
归档/配备 特此声明 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
31 |
|
规则13a-14(A)/15d-14(A)-认证 |
|
X |
(1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
32.1 |
|
依据“美国法典”第18编第1350条对行政总裁的认证 |
|
X |
(2) |
|
|
|
|
|
|
|
|
32.2 |
|
依据“美国法典”第18编第1350条对首席财务官的证明 |
|
X |
(2) |
|
|
|
|
|
|
|
|
101.INS
101.SCH
101.CAL
101.DEF
101.LAB
101.PRE |
|
内联XBRL实例文档-实例文档不显示在交互数据文件中，因为其XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。
内联XBRL分类扩展架构文档
内联XBRL分类扩展计算链接库文档
内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档
内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档
内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档 |
|
X
X
X
X
X
X |
(1)
(1)
(1)
(1)
(1)
(1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
104 |
|
封面交互数据文件(嵌入在内联XBRL文档中) |
|
X |
(1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
(1) |
在此提交 |
|
(2) |
随信提供 |
29
签名
根据1934年证券交易法的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签名人代表其签署。
|
日期：2021年8月6日 |
马尼托瓦克公司(Manitowoc Company，Inc.) |
|
|
(注册人) |
|
|
|
|
|
|
|
|
/s/Aaron H.Ravenscroft |
|
|
亚伦·H·拉文斯克罗夫特 |
|
|
总裁兼首席执行官 |
|
|
(首席行政主任) |
|
|
|
|
|
/s/David J.Antoniuk |
|
|
大卫·J·安东尼奥 |
|
|
执行副总裁兼首席财务官 |
|
|
(首席财务官) |
|
|
|
|
|
/s/布莱恩·P·里根 |
|
|
布莱恩·P·里根 |
|
|
副总裁兼公司总监 (首席会计官) |
30