美国 个国家
美国证券交易委员会

华盛顿特区，20549

表格10−Q

(标记一)

根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节 发布的季度报告

截至的季度：2020年6月30日

根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节 提交的☐过渡报告

从_ 至_的过渡期

委托档案编号：001-32898

CBAK 能源技术公司

(注册人的确切姓名见其章程中规定的 )

美归街白客工业园 花园口经济区 辽宁省大连市 中华人民共和国，116450 (主要办事机构地址，邮编)

(86)(411)-3918-5985 (注册人电话号码，含区号)

根据该法第12(B)条登记的证券：

用复选标记表示注册人(1)是否已在过去12个月内 提交了根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条要求提交的所有报告 (或注册人需要提交此类报告的较短期限)，以及(2)在过去90天内是否符合此类备案要求 。是，否，☐

用复选标记表示注册人 是否在过去12个月内(或注册人需要提交的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章§232.405 )要求提交的每个交互数据文件。是 否☐

用复选标记表示注册人是大型加速申请者、加速申请者、非加速申请者、较小的报告公司还是新兴的成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中的定义 “大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小的报告公司”和“新兴的 成长型公司”。

如果是新兴成长型公司，请用复选标记表示 注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易法第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则 。☐

用复选标记表示注册人是否为空壳公司 (如交易法第12b-2条所定义)。是，☐否

截至2020年8月12日，发行人所属 类普通股的流通股数量如下：

目录

CBAK能源技术公司和子公司
精简合并财务报表
截至2019年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月

请参阅精简 合并财务报表的附注。

请参阅精简 合并财务报表的附注。

CBAK能源技术公司及其子公司

股东权益变动(亏损)简明合并报表

截至2019年和2020年6月30日的三个月

(未经审计)

(除股数外，以美元计算)

请参阅精简 合并财务报表的附注。

请参阅精简 合并财务报表的附注。

主要活动

CBAK Energy Technology，Inc. (“CBAK”或“公司”)是1999年10月4日在内华达州成立的公司，前身为Medina Copy，Inc.公司于1999年10月6日更名为Medina Coffee，Inc.，随后于2005年2月14日更名为China BAK Battery，Inc.。CBAK及其子公司(以下统称为“公司”) 主要从事各种标准和定制锂 离子(称为“锂离子”或“锂离子电池”)大功率充电电池的制造、商业化和分销。在出售BAK 国际有限公司(“BAK国际”)及其子公司(见下文)之前，公司 生产的电池用于移动电话以及各种其他便携式电子应用，包括大功率手机、 笔记本电脑、电动工具、数码相机、摄像机、MP3播放器、电动自行车、混合动力/电动汽车和 一般工业应用。BAK International及其子公司于2014年6月30日被出售后，公司将 专注于生产、商业化和分销大功率锂离子充电电池，用于无线电动工具、轻型电动汽车、混合动力汽车、电动汽车、电动巴士、不间断电源 和其他大功率应用。

2005年至2006年5月31日，公司的股票通过场外交易公告牌在场外交易市场交易，当时公司获得了在纳斯达克全球市场上市的批准，同日开始交易，交易代码为“CBAK”。

2017年1月10日，本公司 向内华达州州务卿提交了合并章程，以实现本公司与本公司新成立的全资子公司CBAK Merger Sub，Inc.(“合并子公司”)之间的合并。根据合并章程， 自2017年1月16日起，合并子公司与本公司合并并并入本公司，本公司为尚存实体(“合并”)。 根据内华达州修订法规第92A.180章的许可，合并的唯一目的是更改本公司的名称 。

自2018年11月30日起，在纳斯达克全球市场交易的公司普通股交易代码从CBAK改为CBAT。自2019年6月21日开业起，公司普通股开始在纳斯达克资本市场交易。

陈述和组织的基础

于二零零四年十一月六日，股东与深圳市BAK电池有限公司(“深圳市BAK”)股东大致相同的非营运控股公司BAK国际与深圳BAK股东订立换股交易，以进行随后对本公司的反向 收购。BAK International与深圳BAK股东之间的换股交易入账为深圳BAK的反向收购，不对深圳BAK的资产和负债的历史基础进行调整 BAK。

2005年1月20日，公司 完成了与BAK国际股东的换股交易。换股交易，也称为对本公司的“反向收购”，根据内华达州法律，根据CBAK、BAK International和BAK International股东于2005年1月20日签订的证券交易所 协议的条款完成。股份 掉期交易已作为本公司的一项融资交易入账，据此，深圳BAK的历史财务报表 和运营使用历史账面金额进行合并。

陈述和组织的基础(续)

同样在2005年1月20日，在完成换股交易之前，BAK国际公司与非相关投资者 私募其普通股，发行了总计1,720,087股普通股，总收益为17,000,000美元。为配合是次融资，本公司主席兼行政总裁李祥谦先生(“李先生”)同意 根据日期为二零零五年一月二十日的托管协议(“托管协议”)将其拥有的435,910股本公司普通股存入托管账户。根据托管协议，如果本公司截至2005年9月30日的财政年度经审计的净收入不少于12,000,000美元，则50%的托管股份将 释放给定向增发的投资者，如果经审计的本公司截至2006年9月30日的财政年度的 净收入不少于27,000,000美元，则剩余的50%将释放给定向增发的投资者。如本公司截至二零零五年及二零零六年九月三十日止财政年度的经审核纯收入 达到上述目标，则435,910股 将于达致二零零五年目标后发放予李先生50%，其余50%于达致二零零六年目标后发放予李先生。

根据美国公认会计原则(“US GAAP”) ，如果在达到业绩门槛后将股票返还给公司高管，则托管协议(如 Li先生制定的协议)通常构成补偿。 公司确定，在不考虑补偿费用的情况下，将实现截至2005年9月30日的年度的业绩门槛。 本公司确定，在不考虑补偿费用的情况下，将实现截至2005年9月30日的年度的业绩门槛。然而，在考虑了相关的赔偿费用后，该公司确定这样的门槛 不会达到。该公司还确定，即使不考虑补偿费用，也无法实现截至2006年9月30日的年度业绩 门槛。

虽然与2005年业绩门槛有关的217,955股托管股份 此前已发放给李先生，但李先生于2006年8月21日进一步履行承诺，将该等股份退还给托管代理，以便分派给相关投资者。然而，该等股份 并未退还予托管代理，但根据 公司、BAK International及李先生于二零零七年十月二十二日订立的善意股份交付、交收及解除协议(“李氏交收协议”)，该等股份 最终交付予本公司，如下所述。由于本公司未能达到截至2006年9月30日的财年的业绩门槛 ，剩余的217,955股与2006财年业绩门槛 相关的托管股份已发放给相关投资者。由于李先生并无保留任何配售予第三方托管的股份，且托管协议的投资者 方仅为本公司股东，与本公司并无任何其他关系 ，故本公司于截至二零零五年及二零零六年九月三十日止年度并无记录赔偿费用。

在2007财年将与2006年业绩门槛相关的托管股份 转让给投资者时，公司应已确认 贷记捐赠股份和借记额外实收资本，这两项都是股东权益的要素。 此分录并不重要，因为已发行和已发行的普通股总数、股东权益总额和总资产 不会发生变化，也不会对每股收益或每股收益产生任何影响。因此，之前提交的截至2007年9月30日财年的合并财务报表 将不会重述。通过对截至2007年10月1日的某些项目的余额进行重新分类，本次股份转让已反映在这些财务报表 中。截至2007年10月1日的捐赠股份余额和额外实收资本余额 分别贷记和借记7955,358美元，载于综合股东权益变动表 。

于二零零七年十一月，李先生根据李氏结算协议将与二零零五年业绩门槛相关的217,955股股份交付予BAK International，而BAK International则将该等股份交付予本公司。该等股份(根据2008年 和解协议发行予投资者的股份除外，如下所述)现由本公司持有。于收到该等股份后，本公司及BAK International 解除针对李先生有关该等股份的所有索偿及诉讼因由，而李先生亦解除针对本公司及BAK International有关该等股份的所有索偿及诉讼因由 。根据李氏和解协议的条款，本公司开始与参与本公司二零零五年一月定向增发的投资者进行 谈判，以便根据与该等投资者的适用 协议，全面 清偿BAK International的责任(以及本公司的责任(如有))。

自2008年3月13日起，本公司于 2005年1月与若干投资者就定向增发订立和解协议(“2008和解协议”)。由于其他投资者从未就此事提交任何索赔，本公司未与他们 达成任何和解。

陈述和组织的基础(续)

根据二零零八年和解协议 ，本公司与和解投资者同意在不承认任何责任的情况下，就二零零五年一月定向增发达成和解，并 免除与2005年1月定向增发有关的所有索赔，包括李先生托管的与2005年业绩门槛 相关的托管股份的所有索赔，以及所有索赔，包括与2005年1月定向增发授予的登记权相关的已算定 损害赔偿的索赔。根据2008年和解协议 ，本公司已向每位结算投资者支付与该等投资者 声称的2005年业绩门槛相关的相当于托管股份数量50%的本公司 普通股股数的和解款项；截至2015年6月30日的和解款项总额为73,749股。到目前为止，股票支付是根据第4(2)节和/或修订后的1933年证券法 的其他适用条款提供的注册豁免 进行的。根据2008年和解协议，本公司提交了一份登记声明，内容涉及美国证券交易委员会于2008年6月26日宣布生效的该等股票的 转售。

根据李氏和解协议 、二零零八年和解协议及于向有关投资者发行与2006会计年度业绩门槛有关的217,955股托管股份 后，李先生或本公司概无向参与 公司二零零五年一月就托管股份进行定向增发的投资者承担任何责任。截至2018年6月30日，本公司尚未收到 2005年1月定向增发中未纳入“2008年和解协议”的其他投资者的任何索赔 。

截至2020年6月30日，本公司 在2005年1月的定向增发中未收到任何未纳入《2008年和解协议》 的其他投资者的索赔。

由于本公司已于2007财政年度将与二零零六年业绩门槛有关的217,955股股份转让予有关投资者，而本公司亦 已将与二零零五年业绩门槛有关的73,749股股份转让给于二零零八年财政年度与吾等订立“二零零八年和解协议”的投资者，因此根据“李氏和解协议”及“二零零八年和解协议”，李先生及本公司对参与本公司二零零五年一月定向增发的相关投资者概无任何剩余责任。 本公司亦无向参与本公司二零零五年一月定向增发的相关投资者转让与二零零五年业绩门槛有关的股份。 本公司亦已将与二零零五年业绩门槛有关的73,749股股份转让给于二零零八年与吾等订立“二零零八年和解协议”的投资者。

大连BAK贸易有限公司于2013年8月14日成立，为中国BAK Asia Holding Limited(“BAK Asia”)的全资附属公司，注册资本为500,000美元(附注19(I))。根据CBAK Trading的公司章程和中国相关法规，BAK Asia必须于2015年8月14日或之前向CBAK Trading出资。 BAK Asia必须于2015年8月14日或之前向CBAK Trading出资。2017年3月7日，大连 BAK商贸有限公司更名为大连CBAK商贸有限公司(“CBAK商贸”)。2019年8月5日，CBAK Trading 注册资本增至500万美元。截至本报告之日，该公司已为CBAK 现金交易贡献了2,435,000美元。

2013年12月27日，大连BAK动力电池有限公司 作为BAK亚洲的全资子公司成立，注册资本3000万美元。根据CBAK Power的组织章程 及中国相关法规，BAK Asia须于2015年12月27日或之前向CBAK Power出资 。2017年3月7日，大连BAK动力电池股份有限公司更名为大连CBAK动力电池有限责任公司(“CBAK Power”)。2018年7月10日，CBAK Power注册资本增至5000万美元。2019年10月29日，CBAK Power注册资本进一步增至6000万美元。根据CBAK Power修订章程 及中国相关法规，BAK Asia须于2021年12月31日或之前向CBAK Power出资。截至本报告日期，公司已通过注入一系列专利和 现金向CBAK Power贡献了29,999,978美元。

2018年5月4日，CBAK新能源(苏州)有限公司(“CBAK 苏州”)成立，为CBAK Power拥有90%股权的子公司，注册资本为人民币1000万元(约合150万美元)。其余10%的股权由CBAK苏州的某些员工持有。根据CBAK苏州公司的 章程，各股东有权根据其占出资额的比例 享有利润分配权或承担损失。根据CBAK苏州公司章程和中国相关法规，CBAK Power需于2019年12月31日或之前向CBAK苏州公司出资。截至本报告日期，本公司已向CBAK苏州公司出资900万元人民币(约合130万美元)，其他股东通过一系列现金注入向CBAK苏州公司出资人民币100万元 (约合141,541美元)。CBAK苏州公司致力于新能源大功率电池组的开发和制造 。

2019年11月21日，大连 CBAK能源科技有限公司(“CBAK能源”)作为BAK亚洲的全资子公司成立，注册资本 50,000,000美元。根据CBAK Energy的组织章程及中国相关法规，BAK Asia须 于2022年11月20日或之前向CBAK Energy出资。截至本报告日期，本公司对CBAK Energy的贡献为零。CBAK Energy将专注于锂电池和锂电池材料的制造和销售。

于二零二零年七月十四日，本公司 以现金代价 港币1.00元，向李祥谦先生收购根据香港法律注册成立的BAK Asia Investments Limited。Bak Asia Investments Limited是一家控股公司，没有任何业务运营。

陈述和组织的基础(续)

2020年7月31日，BAK亚洲投资有限公司在中国成立了CBAK 新能源(南京)有限公司，该公司又于2020年8月6日在中国成立了南京CBAK新能源科技有限公司。CBAK新能源(南京)有限公司和南京CBAK新能源科技有限公司都是为了扩大 公司开发、制造和销售新能源大功率锂电池的业务而成立的。截至本报告日期，这两个实体 尚未开始业务运营。

本公司的精简 综合财务报表是根据美国公认会计准则编制的。

这些精简合并财务报表 未经审计。管理层认为，该等简明综合财务报表属正常及经常性，为公平呈列 该等报表所需的所有调整及披露均已包括在内。简明综合财务报表中报告的任何中期业绩 不一定代表全年可能报告的业绩 。以下(A)截至2019年12月31日的简明综合资产负债表， 来源于本公司经审计的财务报表，以及(B)未经审计的简明综合财务报表 是根据美国证券交易委员会的规则和规定编制的。按照美国公认会计原则编制的年度财务报表中通常包含的某些信息和附注 已根据该等规则和法规进行了精简或省略 ，尽管本公司相信所披露的信息足以使信息 不会产生误导。该等未经审核的简明综合财务报表应与本公司截至2019年12月31日止年度的经审核综合财务报表及附注一并阅读。

根据美国公认会计原则编制财务 报表要求管理层作出估计和假设，以影响财务报表日期的资产和负债的报告金额以及或有资产和负债的披露，以及报告期内报告的 收入和费用金额。实际结果可能与这些估计不同。此会计基础与本公司主要附属公司的会计基础 在某些重大方面有所不同，后者是根据适用于在中国或香港设立的有限责任企业的会计原则和相关财务条例 编制的。随附的合并财务报表 反映了未记录在本公司子公司账簿中的必要调整，以按照美国公认会计原则进行列报 。

出售BAK国际 有限公司及其子公司，即深圳市BAK动力电池有限公司(原BAK电池(深圳)有限公司) (“BAK深圳”)、BAK国际(天津)有限公司(“BAK天津”)、天津晨豪科技发展 有限公司(BAK天津成立于2014年5月8日的子公司“天津晨豪”)、BAK电池于2014年6月30日生效 ，于2018年12月31日及2019年6月30日，本公司的附属公司包括：i)2013年7月9日在香港注册成立的全资有限责任公司中国步步亚洲 控股有限公司(“步步亚洲”)； ii)大连CBAK贸易有限公司(“CBAK贸易”)，于2013年8月14日在中国成立的全资有限公司 ； 大连CBAK动力电池有限公司(“CBAK动力”)，于2013年12月27日在中国成立的全资有限责任公司 ；及iv)CBAK新能源(苏州)有限公司(“CBAK苏州”)，一家于2018年5月4日在中国成立的拥有90%股权的有限责任公司(“CBAK苏州”)及(V)大连CBAK能源科技有限公司(“CBAK能源”)，一家于2019年11月21日在中国成立的全资有限责任公司(“CBAK能源”)。

本公司继续其业务 ，并继续通过将生产分包给BAK天津和BAK深圳(在其大连工厂建造和运营完成之前的 子公司)从电池销售中获得收入。BAK天津和BAK深圳现为本公司的 供应商，除与任何主要供应商的正常风险外，BAK 天津和BAK深圳的经营业绩对本公司没有任何重大利益或责任。

自本报告之日起， 李向谦先生不再担任北汽国际和北汽天津的董事。他继续担任深圳BAK和BAK 深圳的董事。

自2016年3月1日起，李祥谦先生辞去本公司董事长、董事、首席执行官、总裁兼秘书职务。同日，公司董事会任命李云飞先生为公司董事长、首席执行官、总裁兼秘书。2016年3月4日，李向谦先生以每股2.4美元的价格将300万股转让给李云飞先生。股份转让后，李云飞先生持有本公司流通股3,000,000股或17.3%，李向谦先生持有760,557股，占本公司流通股4.4%。 截至2020年6月30日，李云飞先生持有本公司流通股10,719,205股，占本公司流通股16.84%，而李向谦先生并无持有本公司流通股。

截至2019年12月31日和2020年6月30日，公司营运资金 短缺，经常性净亏损和短期债务累计赤字 。这些因素令人对该公司是否有能力继续经营下去产生很大的怀疑。

陈述和组织的基础(续)

2015年6月和7月， 公司从潜在投资者那里获得了约980万美元的预付款。2015年9月29日，本公司与这些投资者签订了 债务转换协议。根据债务转换协议的条款，各债权人 同意将现有贷款本金9,847,644美元转换为合计4,376,731股本公司普通股(“ 股份”)，转换价格为每股2.25美元。债权人于2015年10月16日收到股份后，解除了公司与债务有关的所有债权、要求和其他义务。 因此，根据与投资者的补充协议及债务转换协议，本公司 并无就投资者的垫款确认利息。

于二零一六年六月，本公司从周继平先生及李大为先生处再获共290万美元预付款。这些预付款是无担保、无利息的 ，可按需偿还。2018年7月8日，本公司从周继平先生处获得260万美元的进一步预付款。 2016年7月28日，本公司与周继平先生和李大伟先生订立证券购买协议，以每股2.5美元的价格发行和出售合计2,206,640股本公司普通股，总代价约为 552万美元。2016年8月17日，本公司向这两名投资者发行了这些股票。

2017年2月17日，本公司 与8名投资者(包括本公司首席执行官李云飞先生和本公司的7名现有股东)签署了投资协议，投资者同意认购本公司总额为1000万美元的新股。根据 投资协议，2017年1月，8名投资者向本公司支付了206万美元作为保证金，需要 在投资额交付后返还给投资者。李云飞先生同意认购合计11万美元的 公司新股，并于2017年1月支付保证金225,784美元。于2017年4月1日、4月21日、4月26日和5月10日，本公司分别从这些投资者那里获得1,999,910美元、3,499,888美元、1,119,982美元和2,985,497美元。于2017年5月31日，本公司与该等投资者订立证券购买协议，据此，本公司同意向该等投资者发行合共6,403,518股普通股，收购价为每股1.5美元，总价 为960万美元，其中向李云飞先生发行746,018股。2017年6月22日，公司向投资者发行股份。

2019年，根据投资协议并经投资者同意，本公司向该等投资者返还部分保证金949,317美元(约合人民币670万元) 。

于2019年1月7日， 李大为先生及李云飞先生各自与CBAK Power及天津新能源订立协议，据此，天津新能源 分别向李大为先生及李云飞先生转让其对CBAK Power约340万美元(人民币23,980,950元)及160万美元(人民币11,647,890元)(合共5,000,000美元，“第一债”)的贷款权利。

演示基础和 组织(续)

2019年1月7日，本公司 与李大为先生、李云飞先生订立注销协议。根据注销协议的条款，李大为先生和李云飞先生同意注销第一笔债务，分别以每股1.02美元的交换价换取本公司3,431,373股和1,666,667股普通股 。收到股份后，债权人解除了 公司与第一笔债务有关的任何债权、要求和其他义务。

于二零一九年四月二十六日， 郎君先生、景实女士及Asia EVK Energy Auto Limited(“Asia EVK”)分别与CBAK Power 及天津新能源订立协议，据此天津新能源分别向CBAK Power转让其对CBAK Power约30万美元(人民币2,225,082元)、 10万美元(人民币912,204元)及500万美元(人民币35,406,036元)(合共540万美元)贷款的权利。

于2019年4月26日，本公司与郎君先生、景实女士及Asia EVK(债权人)订立注销协议 。根据注销协议的条款，债权人 同意注销第二笔债务，分别换取300,534股、123,208股和4,782,163股本公司普通股 ，交换价为每股1.1美元。债权人收到股份后，解除了公司与第二笔债务有关的任何债权、要求 和其他义务。

于2019年6月28日，李大为先生及李云飞先生各自与CBAK Power订立协议，分别向CBAK Power提供约140万美元(人民币10,000,000元)及250万美元(人民币18,000,000元)贷款，为期六个月(合共390万美元，“第三笔债务”)。这笔贷款是无担保、无利息的 ，按需偿还。

于2019年7月16日，亚洲EVK及李云飞先生分别与CBAK Power及大连正宏建筑装饰安装工程有限公司(本公司的承建商)订立协议，据此，大连正宏建筑装饰安装工程有限公司转让其对CBAK Power所欠约280万美元(人民币2000万元) 及40万美元(人民币2813,000元)的未付建设费的权利。

于2019年7月26日，本公司与李大为先生、李云飞先生及Asia EVK(债权人)订立注销协议 。根据注销协议的条款，李大为先生、 李云飞先生及Asia EVK同意注销第三债项及第四债项，分别以1,384,717股、2,938,067股及2,769,435股本公司普通股 换取，交换价为每股1.05美元。债权人收到股份后， 解除了本公司与第三债务和第四债务有关的任何债权、要求和其他义务。取消协议 包含债权人的惯例陈述和担保。债权人对股份没有 登记权利。

于2019年7月24日，本公司 与Atlas Sciences，LLC(“贷款人”)订立证券购买协议，据此，本公司 向贷款人发行本票(“票据1”)。票据的原始本金金额为1,395,000美元，年利率为10%，并将于发行后12个月到期，除非根据其条款提前支付或赎回。在原始发行折扣125,000美元和支付贷款人的 费用20,000美元后，公司获得了1,250,000美元的收益。

2019年10月10日， 毛世斌先生、王丽娟女士和沈平先生分别与CBAK Power和郑州BAK新能源汽车有限公司(本公司的供应商，前首席执行官李祥谦先生为本公司董事)订立协议，郑州BAK新能源汽车有限公司将其对CBAK Power所欠的约210万美元的未付存货成本进行权利转让 分别欠毛世斌先生、王丽娟女士及沈平先生100万美元(人民币7,380,000元)及100万美元(人民币7,380,000元)(合共410万美元，“第五债”) 。

于2019年10月14日，本公司与刘尚东先生、毛世斌先生、王丽娟女士及沈平先生(债权人)订立注销 协议。根据 注销协议的条款，刘尚东先生、毛世斌先生、王丽娟女士及沈平先生同意注销及转换第五笔 债务及未付保证金约9,000,000美元(人民币6,720,000元)，分别以每股0.6美元的交换价换取528,053股、3,536,068股、2,267,798股及 2,267,798股本公司普通股。债权人收到股份后， 解除了公司与第五笔债务和未付保证金有关的任何债权、要求和其他义务。 撤销协议包含债权人的惯常陈述和担保。债权人 对股份没有登记权。

于2019年12月30日，本公司 与Atlas Sciences，LLC(“贷款人”)订立第二份证券购买协议，据此， 公司向贷款人发行本票(“票据II”)。债券II的原始本金为1,670,000美元， 年利率为10%的利息，将于发行后12个月到期，除非根据其条款提前支付或赎回 。在原始发行折扣150,000美元和支付贷款人的 费用20,000美元后，公司获得了1,500,000美元的收益。

演示基础和 组织(续)

于2020年1月27日，本公司 与Atlas Sciences，LLC(“贷款人”) 订立一项交换协议(“第一交换协议”)，据此，本公司与贷款人同意(I)从本公司于2019年7月24日向贷款人发行的若干本票的未偿还余额中分割一张新的本票，其原始本金金额为 至100,000美元(“分割本票”)。及(Ii)以分割的 期票交换向贷款人发行160,256股本公司普通股，每股票面价值0.001美元。

于2020年2月20日，本公司 与Atlas Sciences，LLC(“贷款人”)订立第二份交换协议(“第二交换协议”)， 据此，本公司与贷款人同意(I)从公司 于2019年7月24日向贷款人发行的若干本票的未偿还余额中分割一张原本金为 至100,000美元的新本票(“分割本票”)。和(Ii)将分割的 期票交换为向贷款人发行207,641股本公司普通股，每股票面价值0.001美元。

于二零二零年四月十日， 李云飞先生、沈平先生及Asia EVK分别与CBAK Power及深圳BAK订立协议，据此，深圳BAK将其对CBAK Power所欠约100万美元(人民币700万元)、 美元(人民币1600万元)及100万美元(人民币730万元)的未付存货成本(附注6)的权利转让予

于2020年4月27日，本公司与债权人李云飞先生、沈平先生及Asia EVK订立注销协议 。根据注销协议的条款，李云飞 先生、沈平先生及Asia EVK同意注销第六笔债务，分别以2,062,619股、4,714,557股及2,151,017股本公司普通股 股份交换，交换价为每股0.48美元。债权人收到股份后， 解除了公司与第六笔债务有关的任何债权、要求和其他义务。取消协议包含债权人惯常的 陈述和担保。债权人对该股份没有登记权。

于2020年4月28日，本公司 与Atlas Sciences，LLC(“贷款人”)订立第三份交换协议(“第三交换协议”)， 据此，本公司与贷款人同意(I)从本公司 于2019年7月24日向贷款人发行的若干本票的未偿还余额中分拆一张原本金为 至100,000美元的新本票(“分割本票”)。及(Ii)交换分割的 本票，以向贷款人发行312,500股本公司普通股，每股票面价值0.001美元。

于2020年6月8日，本公司 与Atlas Sciences，LLC(“贷款人”)订立第四份交换协议(“第四份交换协议”)， 据此，本公司与贷款人同意(I)从本公司 于2019年7月24日向贷款人发行的若干本票的未偿还余额中分拆一张原本金为 至100,000美元的新本票(“分割本票”)。及(Ii)交换分割的 本票，以向贷款人发行271,739股本公司普通股，每股票面价值0.001美元。

演示基础和 组织(续)

于2020年6月10日，本公司 与Atlas Sciences，LLC(“贷款人”)订立第五份交换协议(“第五份交换协议”)， 据此，本公司与贷款人同意(I)从本公司于2019年7月24日向贷款人发行的若干本票的未偿还余额中分拆一张原本金为 至150,000美元的新本票(“分割本票”)。和(Ii)将分割的 期票交换为向贷款人发行407,609股本公司普通股，每股票面价值0.001美元。

截至2020年6月30日，公司 的有息银行贷款总额约为2560万美元，将于2020年至2021年到期，此外还有约3870万美元的其他流动负债。

截至2020年6月30日，公司 未使用承诺的银行融资680万美元。

于2020年7月6日，本公司 与Atlas Sciences，LLC(“贷款人”)订立第六份交换协议(“第六份交换协议”)， 据此，本公司与贷款人同意(I)从本公司于2019年7月24日向贷款人发行的若干本票的未偿还余额中分拆一张原本金为 至250,000美元的新本票(“分割本票”)。及(Ii)交换分割的 本票，以向贷款人发行461,595股本公司普通股，每股票面价值0.001美元。

于2020年7月8日，本公司 与Atlas Sciences， LLC(出借人)订立第一份票据II交换协议(“第一交换协议-票据II”)，据此，本公司与出借人同意：(I)从本公司于12月30日向出借人发行的某笔本票的未偿还余额中，分拆一张新的本票，本金金额为25万美元(“分割本票”)。及(Ii)以分割本票向贷款人交换453,161股本公司普通股 ，每股票面价值0.001美元。

于2020年7月29日，本公司 与Atlas Sciences，LLC(“贷款人”)订立第七份交换协议(“第七份交换协议”)， 据此，本公司与贷款人同意(I)从公司 于2019年7月24日向贷款人发行的若干本票的未偿还余额中，分拆一张原本金金额为 至365,000美元的新本票(“分割本票”)。和(Ii)将分割的 期票交换为发行576,802股本公司普通股，每股票面价值0.001美元给贷款人。

该公司目前正在扩大其大连工厂的产品线和制造能力，这需要更多的资金来为扩张提供资金。如果 需要，公司 计划未来通过银行借款和股权融资筹集额外资金，以满足其日常现金需求。

但是，不能保证 该公司将成功获得进一步融资。该公司预计，它将能够从新能源市场，特别是电动汽车市场获得更多潜在的 订单。本公司相信，随着未来市场对大功率锂离子产品的需求旺盛，本公司可以继续经营下去并恢复盈利。

随附的简明 综合财务报表是假设本公司将继续作为持续经营企业经营，并考虑在正常业务过程中 变现资产和清偿负债。合并财务报表 不包括任何调整，以反映未来可能对资产的可回收性和分类产生的影响，也不包括与公司持续经营能力相关的这一不确定性的结果可能导致的 金额和负债分类。

从2020年开始，一种新型冠状病毒(“新冠肺炎”)株 已在全球蔓延，目前尚不确定新冠肺炎可能在多大程度上对本公司的运营造成不利 影响。新冠肺炎对公司业务和 运营的不利影响的程度将取决于几个因素，例如疫情的持续时间、严重程度和地理传播， 政府的检测和治疗以及刺激措施的发展。公司正在密切监测和评估不断发展的形势 并评估其潜在风险。截至2020年6月30日的6个月的经营业绩可能不能指示 截至2020年12月31日的财年或其他未来时期的未来经营业绩，特别是考虑到新冠肺炎可能对公司业务产生的不确定影响 。

收入确认

当客户获得承诺的商品或服务的控制权时，公司确认收入 ，金额反映其预期 将收到的这些商品的对价。本公司按照ASU第 2014-09号规定的五步模式确认收入：(I)确定与客户的合同；(Ii)确定合同中的履约义务；(Iii)确定交易价格；(Iv)将交易价格分配到合同中的履约义务；以及(V)在(或作为)我们履行履约义务时确认收入 。

收入确认(续)

产品销售收入 在客户获得对公司产品的控制权时确认，这发生在某个时间点，通常是在 交付给客户时。如果本应确认的资产的预期 摊销期限为一年或更短，或者金额无关紧要，则公司会在发生合同时支付获得合同的增量成本。

产品销售收入 是扣除在与公司 客户的合同中提供的适用折扣和津贴而建立的准备金后记录的。

产品收入储备( 被归类为产品收入的减少)通常分为两类：折扣和退货。这些 准备金基于对相关销售所赚取或将索赔的金额的估计，并归类为 应收账款的减少额，因为该金额应支付给本公司的客户。

最近采用的会计准则

2018年8月，FASB发布了 ASU 2018-13，公允价值计量(主题820)：披露框架-公允价值计量披露要求的变化， 修改了公允价值层次结构中1级、2级和3级工具的披露要求。该指南 适用于2019年12月15日之后的财年以及这些财年内的过渡期，允许提前采用 任何已删除或修改的披露。公司从2020年1月1日起实施新标准。

最近发布的会计准则

2016年6月，FASB发布了 ASU No.2016-13，金融工具-信贷损失(主题326)：要求实体根据历史经验、当前状况以及合理和可支持的预测来衡量报告日期持有的金融资产的所有预期信贷损失 。这取代了现有的已发生损失模型，适用于按摊余成本计量的金融资产信贷损失 。华硕的采用是在修改后的追溯基础上进行的。作为一家规模较小的报告公司，标准 将在2022年12月15日之后开始的中期和年度报告期内对本公司有效。本公司目前正在 评估该标准将对其合并财务报表和相关披露产生的影响。

2019年12月，FASB 发布了ASU 2019-12，简化了所得税会计，简化了所得税会计，消除了ASC 740中的某些例外 所得税，并澄清了当前指南的某些方面，以促进报告实体之间的一致应用 。该指南适用于2020年12月15日之后的财年，以及该财年 内的过渡期，并允许提前采用。采用后，公司必须将本标准的某些方面追溯 应用于报告的所有期间，而其他方面则通过累计效果调整在修改后的追溯基础上应用于截至采用会计年度开始的留存收益 。该公司正在评估此更新将对其财务报表产生的影响 。

财务会计准则委员会或其他准则制定机构发布或建议的其他会计准则 预计在采用后不会对本公司的简明合并财务报表产生实质性影响 ，这些准则在未来某个日期之前不需要采用 。

截至2019年12月31日和2020年6月30日的质押存款包括：

2019年12月，CBAK Power 收到庄河法院通知，大连建工电气安装工程有限公司(以下简称大连建工) 就CBAK Power未按施工合同条款付款一事对CBAK Power提起诉讼。大连建设 寻求总计97,817美元(691,086元人民币)和1,831美元(12,934元人民币)的利息。截至2019年12月31日，公司已累计建筑成本97,817美元(人民币691,086元)。应大连建设财产保全请求，庄河法院裁定冻结CBAK Power银行存款共计99,648美元(人民币704,020元)，有效期一年，至2020年12月。 庄河法院裁定冻结CBAK Power银行存款共计99,648美元(约合人民币704,020元)，至2020年12月止。截至2019年12月31日，93592美元(约合人民币661240元)被银行冻结。二零二零年一月，中巴电力与大连建设 达成和解，银行存款随之释放。

2020年2月，CBAK Power收到庄河法院通知，称东莞杉杉电池材料有限公司(“东莞杉杉”) 就CBAK Power未按采购合同条款付款一事对CBAK Power提起诉讼。东莞杉杉 寻求总计60万美元(人民币4434209元)，这笔款项已于2019年12月31日应计。应东莞杉杉提出的财产保全请求，庄河法院裁定冻结CBAK Power银行 存款总额60万美元(人民币4434209元)，冻结期限为一年，至2020年12月17日止。截至2020年6月30日，银行冻结34190 美元(约合241554元人民币)。

2020年3月20日，CBAK Power收到河北省南皮县法院通知，沧州慧邦工程制造 有限公司(“沧州慧邦”)起诉CBAK Power未按采购合同条款付款 。沧州汇邦寻求赔偿总额为30万美元(人民币2,029,594元)，包括材料采购费用 30万美元(人民币1,932,947元)和利息13,679美元(人民币96,647元)。截至2020年6月30日，本公司累计材料采购成本为30万美元(人民币1,932,947元)。应沧州汇邦财产保全请求，南皮法院判决冻结华夏电力银行存款共计30万美元(人民币2,029,594元)，冻结期限为 一年，至2021年3月3日止。截至2020年6月30日，本公司累计材料采购成本为30万美元(人民币1,932,947元)。 截至2020年6月30日，2,629美元(人民币18,575元)被银行冻结。

截至2019年12月31日和2020年6月30日的应收贸易账款和票据包括以下内容：

贸易账户和应收票据 包括截至2019年12月31日和2020年6月30日的留存应收账款2,159,356美元和2,114,897美元。留存应收账款是免息的 ，在三到五年的保留期结束时可以收回。

坏账准备分析 如下：

截至2019年12月31日和2020年6月30日的库存包括：

在截至2019年6月30日和 2020年的三个月内，分别减记494,896美元和47,977美元的陈旧库存以降低成本或市场成本，计入收入成本 。

在截至2019年6月30日和2020年6月30日的六个月内，分别减记557,668美元和457,039美元的陈旧库存以降低成本或市场成本，计入 收入成本。

截至2019年12月31日和2020年6月30日的预付款和其他应收款包括：

截至2019年12月31日和2020年6月30日向前子公司支付的款项包括：

截至2019年12月31日和2020年6月30日的余额 包括从BAK天津和深圳BAK购买库存的应付款项。公司不时从这些以前的子公司购买 不是它们生产的产品来满足其客户的需求。

于二零二零年四月十日，李云飞先生、沈平先生及亚运EVK分别与CBAK Power及深圳BAK订立协议，据此深圳BAK将其对CBAK Power欠云飞先生约100万美元(人民币700万元)、230万美元(人民币1600万元)及100万美元(人民币730万元)(合共430万美元，“第六债”)的未付 存货的权利转让给云飞先生。

截至2019年12月31日和2020年6月30日的物业、厂房和设备包括：

在截至2019年6月30日和2020年6月30日的三个月内，公司分别产生了708,639美元和560,916美元的折旧费用。

截至2019年6月30日及2020年6月30日止六个月内，本公司的折旧开支分别为1,383,486美元及1,142,407美元

于2019年12月31日及2020年6月30日，本公司尚未取得账面金额分别为24,671,045美元及23,106,731美元的大连制造厂楼宇的产权证。公司在已取得相关土地使用权的土地上建设设施。该公司已向中国政府提交了位于这些土地上的竣工建筑物的所有权申请 。但是，申请过程花费的时间比公司 预期的要长，截至本报告日期，公司尚未获得证书。本公司已取得与该土地有关的 土地使用权，管理层相信本公司拥有该土地上建筑物的合法所有权，尽管没有所有权证书 。

在本公司对其运营进行战略性 审查的过程中，本公司评估了本公司财产、厂房和设备的账面价值的可回收性。减值费用(如有)指本公司物业、厂房及设备的账面金额超出本公司生产设施预期产生的估计贴现现金流的账面金额。 本公司相信截至2019年6月30日及2020年6月30日止三个月及六个月内并无减值。

截至2019年12月31日和2020年6月30日的在建工程包括：

截至2019年12月31日和2020年6月30日的在建工程主要包括建设CBAK Power设施和生产线的资本支出 。

截至2019年6月30日和2020年6月30日的三个月，公司将利息分别资本化为363,165美元和304,054美元，计入 进度中的建设成本。

截至2019年和2020年6月30日的六个月，公司将利息分别资本化为713,837美元和620,222美元，计入在建工程成本。

截至2020年6月30日的使用权资产包括：

一次性支付 从租期50年至2064年8月9日的业主手中收购租赁土地，并且不会根据这些土地租约条款进行持续付款 。

截至2019年12月31日和2020年6月30日的无形资产包括：

截至2019年6月30日和2020年6月30日的三个月的摊销费用分别为1,330美元和1,281美元，截至2019年6月30日和2020年6月30日的六个月的摊销费用分别为2,904美元和2,582美元。

截至2019年12月31日和2020年6月30日的贸易账款和应付票据包括以下内容：

所有应付票据均为交易性票据， 将在发行日起三个月至一年内到期。

银行承兑汇票由本公司的 银行存款质押(注2)

银行贷款：

截至2019年12月31日和2020年6月30日的银行借款包括以下内容

2018年6月4日，本公司 从中国光大银行大连分行获得最高金额为人民币2亿元(约2,830万美元)的银行贷款，期限为2018年6月12日至2021年6月10日，三年期长期贷款的利息为中国人民银行基准利率的130%，目前年利率为6.175%。贷款分六期偿还，2018年12月10日偿还80万元人民币(合11万美元)，2019年6月10日偿还2430万元人民币(344万美元)，2019年12月10日偿还80万元人民币(合11万美元)，2020年6月10日偿还7470万元人民币(合1060万美元)，2020年12月10日偿还80万元人民币(合11万美元)，6月10日偿还6630万元人民币(940万美元)。截至2020年6月30日，本公司在贷款项下借款人民币1.407亿元(约合1991万美元)。该等设施由本公司的土地使用权、建筑物、机器及 设备作担保。本公司于2018年12月、2019年6月、2019年12月和2020年6月分别偿还银行贷款人民币80万元(合11万美元)、人民币2430万元(合344万美元)、人民币80万元(br})(合11万美元)和人民币109万元(合16万美元)。

CBAK能源技术公司及其子公司

简明合并财务报表附注

截至2019年和2020年6月30日的三个月和六个月

(未经审计)

(除股数外，以美元计算)

银行贷款：(续)

2020年6月28日，公司 与中国光大银行大连分公司签订补充协议，变更还款时间表。根据协议，1.418亿元人民币(约合2007万美元)贷款分8期偿还，分别是2020年6月10日的109万元人民币(约合16万美元)、2020年12月10日的100万元人民币(合15万美元)、2021年1月10日的200万元人民币(约合28万美元)、2021年2月10日的200万元人民币(约合28万美元)、2021年3月10日的200万元人民币(合28万美元)。2021年5月10日和2021年6月10日分别为200万元人民币(合28万美元)和1.297亿元人民币(合1836万美元)。

2018年8月，本公司 以应付票据形式向中国光大银行大连分公司借款人民币6,000万元(约合850万美元)，借款期限至2019年8月14日，以本公司现金共计850万美元为抵押。公司对这两张应付中国光大银行的偶数日票据进行贴现，利率为4.0%。本公司于2019年8月偿还了这些应付票据 。

2018年08月22日，公司 从中国光大银行大连分公司获得了最高1亿元人民币(约合1,420万美元)的一年期融资，包括循环贷款、贸易融资、票据贴现和商业汇票承兑等。在该融资下提取的任何金额 都需要至少等额的现金或银行承兑汇票作为担保。 本公司借入一系列银行承兑汇票共计人民币2,880万元(约合408万美元)，用于本公司于2019年3月7日偿还银行承兑汇票。

2018年11月，本公司 以应付票据形式从中国光大银行大连分公司借款人民币1亿元(约合1420万美元)，期限至2019年11月12日，以本公司现金总额人民币5000万元(约合710万美元)和百科亚洲持有的CBAK Power 100%股权为抵押。本公司以4.0%的利率对中国光大银行的双日应付票据进行贴现。本公司于2019年11月偿还应付票据。

本公司还从兴业银行大连分行借入了 系列承兑汇票，共计人民币150万元(约合20万美元)，期限 截至2019年5月21日，以人民币150万元(约合20万美元)的应收票据作为担保。 公司于2019年5月21日偿还了银行承兑汇票。

2019年10月，本公司 以应付票据形式从中国光大银行大连分公司借款人民币2800万元(约396万美元)，期限至2020年10月15日，以本公司现金共计人民币2800万元(约396万美元)为抵押。本公司按3.30%的利率对这些应付中国光大银行的偶数日票据进行贴现。

2019年12月，本公司 从中国光大银行大连友谊支行获得银行融资人民币3,990万元(约合5,600,000美元) ，期限至2020年11月6日，年息5.655%。该贷款以BAK Asia持有的CBAK Power 100%股权和湖北BAK置业有限公司的建筑物作为抵押，该公司首席执行官李云飞先生(“李先生”)持有15%的股权。根据贷款，本公司于2019年12月30日借款人民币3990万元(约合560万美元)。

2020年5月和6月，本公司 向招商银行借入了一系列承兑汇票，总额为人民币470万元(约合70万美元)，期限截至2020年11月至12月，该承兑汇票由本公司现金共计人民币470万元(约合 万美元)担保。

这些设施还由该公司的 资产担保，账面金额如下：

截至2020年6月30日，公司未使用的银行贷款为680万美元。

在截至2019年6月30日和2020年6月30日的三个月内，本公司的银行借款利息分别为369,250美元和391,155美元。

在截至2019年6月30日和2020年6月30日的六个月内，本公司的银行借款产生的利息分别为750,525美元和788,361美元。

CBAK能源技术公司及其子公司

简明合并财务报表附注

截至2019年和2020年6月30日的三个月和六个月

(未经审计)

(除股数外，以美元计算)

其他短期贷款

截至2019年12月31日和2020年6月30日的其他短期贷款包括：

CBAK能源技术公司及其子公司

简明合并财务报表附注

截至2019年和2020年6月30日的三个月和六个月

(未经审计)

(除股数外，以美元计算)

截至2019年12月31日和2020年6月30日的应计费用和其他应付款包括：

2007年11月9日，公司以每股3.90美元 的价格出售了350万股普通股，完成了向公司定向增发，总收益为13,650,000美元。Roth Capital Partners，LLC担任该公司与私募有关的独家财务顾问和配售代理，获得81.9万美元的现金费用。本公司可能须就若干 股东的违约金承担责任，而该等股东的股份已包括在本公司根据本公司于2007年11月与该等股东订立的登记 权利协议而提交的S-3表格转售登记声明内。根据注册权协议， 除其他事项外，如果根据该协议提交的注册声明未在2007年11月9日公司定向增发结束后的第100个日历 日或“生效截止日期”之前被SEC宣布生效，则本公司将有责任向每个此类投资者支付部分违约金，金额为：(A)该投资者在生效截止日期一个月周年日为其购买的股票支付的总购买价的1.5%；(B)该投资者此后每隔30天(按比例计算，总计少于30天)额外支付购买总价的1.5%，直至登记声明最早生效为止, 生效十个月的最后期限 以及公司不再需要保持该转售登记书有效的时间，因为 该股东已出售其全部股份，或者该股东可根据第144条出售其股份，而不受数量限制 ；及(C)上述投资者于以下每个日期为其在本公司 2007年11月定向增发中购买的股份支付的总收购价的0.5%：生效截止日期十个月及之后每隔 第三十天(按比例分配，合计少于三十天)，直至 登记声明生效的较早时间和本公司不再需要维持该转售登记声明有效的时间 ，因为该等股东已出售其全部股份或此类违约金将按每月1%的利率计息(部分月份按比例分摊) ，直至全额支付。

2007年12月21日，根据登记权利协议，公司提交了S-3表格的登记声明，并于2008年5月7日被证券交易委员会宣布生效。 因此，公司估计2007年11月登记权协议的违约金为561,174美元。 截至2019年12月31日和2020年6月30日，公司已与所有投资者了结违约金，剩余的约159,000美元计入其他应付款和其他应付账款。 截至2019年12月31日和2020年6月30日，公司已与所有投资者了结违约金，剩余的约159,000美元计入其他应付款和其他应付账款。 截至2019年12月31日和2020年6月30日，公司已与所有投资者了结违约金，剩余的约159,000美元计入其他应付款项和

CBAK能源技术公司及其子公司

简明合并财务报表附注

截至2019年和2020年6月30日的三个月和六个月

(未经审计)

(除股数外，以美元计算)

截至2019年12月31日和2020年6月30日的递延政府赠款包括以下内容：

2013年9月，大连经济区管委会管理委员会(“管委会”)提供补贴人民币1.5亿元 ，用于支付将我们的设施迁往大连的费用，包括新设施建设期间的销售损失 。在截至2015年9月30日的年度，该公司确认了23,103,427美元的收入，这是在抵消了1,004,027美元的相关删除支出 后的收入。

2014年10月17日，根据与管理委员会于2013年7月2日达成的协议，本公司 获得了人民币46,150,000元的土地使用权补贴，用于在大连建设新的生产基地。部分设施已于2015年7月完工并投入运营，本公司已按其上建造的折旧设施的估计使用年限以直线方式启动摊销。

截至2019年6月30日和2020年6月30日的三个月，本公司分别为36,247美元和34,886美元的政府赠款以及截至 2019年6月30日和2020年6月30日的六个月的72,875美元和70,307美元的政府赠款分别抵销大连工厂的折旧费用。

本公司维持政策 ，通过保修计划为自2015年10月1日起推出的某些新电动汽车和LEV电池产品提供售后服务支持。电池的有限保修期为6至12个月，电动自行车等轻型电动汽车(LEV)的电池模块为12至20 7个月，电动汽车(EV)电池模块的保修期为3年至8年(或12万或20万公里，如果更快达到)。本公司根据当前和历史产品销售数据以及发生的保修成本估算其保修索赔风险。公司 至少每年评估其记录的保修责任是否充足，并根据需要调整金额。

截至2019年12月31日和2020年6月30日的应付票据包括以下内容：

注：我

于2019年7月24日， 公司与Atlas Sciences，LLC(“贷款人”)订立证券购买协议，据此， 公司向贷款人发行本票(“票据I”)。票据的原始本金为1,395,000美元， 按年利率10%计息，并将于发行后12个月到期，除非根据其条款提前支付或赎回 。在原始发行折扣125,000美元和支付贷款人的 费用20,000美元后，公司获得了1,250,000美元的收益。自2019年7月24日之后六个月的日期起，贷款人有权通过向借款人提供 书面通知，随时以其唯一和绝对的酌情决定权赎回本票据的任何金额，最高可达每月250,000美元。该公司将125,000美元计入债务贴现，并将在 12个月期间摊销为利息支出。由于截至2019年12月31日和2020年6月30日，票据 的赎回部分没有价值，因此本公司没有为票据的赎回功能赋予任何价值。

CBAK能源技术公司及其子公司

简明合并财务报表附注

截至2019年和2020年6月30日的三个月和六个月

(未经审计)

(除股数外，以美元计算)

于2020年1月27日，本公司 与Atlas Sciences，LLC(“贷款人”) 订立一项交换协议(“第一交换协议”)，据此，本公司与贷款人同意(I)从本公司于2019年7月24日向贷款人发行的若干本票的未偿还余额中分割一张新的本票，其原始本金金额为 至100,000美元(“分割本票”)。及(Ii)以分割的 期票交换向贷款人发行160,256股本公司普通股，每股票面价值0.001美元。

于2020年2月20日，本公司 与Atlas Sciences，LLC(“贷款人”)订立第二份交换协议(“第二交换协议”)， 据此，本公司与贷款人同意(I)从公司 于2019年7月24日向贷款人发行的若干本票的未偿还余额中分割一张原本金为 至100,000美元的新本票(“分割本票”)。和(Ii)将分割的 期票交换为向贷款人发行207,641股本公司普通股，每股票面价值0.001美元。

于2020年4月28日，本公司 与Atlas Sciences，LLC(“贷款人”)订立第三份交换协议(“第三交换协议”)， 据此，本公司与贷款人同意(I)从本公司 于2019年7月24日向贷款人发行的若干本票的未偿还余额中分拆一张原本金为 至100,000美元的新本票(“分割本票”)。及(Ii)交换分割的 本票，以向贷款人发行312,500股本公司普通股，每股票面价值0.001美元。

于2020年6月8日，本公司 与Atlas Sciences，LLC(“贷款人”)订立第四份交换协议(“第四份交换协议”)， 据此，本公司与贷款人同意(I)从本公司 于2019年7月24日向贷款人发行的若干本票的未偿还余额中分拆一张原本金为 至100,000美元的新本票(“分割本票”)。及(Ii)交换分割的 本票，以向贷款人发行271,739股本公司普通股，每股票面价值0.001美元。

于2020年6月10日，本公司 与Atlas Sciences，LLC(“贷款人”)订立第五份交换协议(“第五份交换协议”)， 据此，本公司与贷款人同意(I)从本公司于2019年7月24日向贷款人发行的若干本票的未偿还余额中分拆一张原本金为 至150,000美元的新本票(“分割本票”)。和(Ii)将分割的 期票交换为向贷款人发行407,609股本公司普通股，每股票面价值0.001美元。

于2020年7月6日，本公司 与Atlas Sciences，LLC(“贷款人”)订立第六份交换协议(“第六份交换协议”)， 据此，本公司与贷款人同意(I)从本公司于2019年7月24日向贷款人发行的若干本票的未偿还余额中分拆一张原本金为 至250,000美元的新本票(“分割本票”)。及(Ii)交换分割的 本票，以向贷款人发行461,595股本公司普通股，每股票面价值0.001美元。

于2020年7月29日，本公司 与Atlas Sciences，LLC(“贷款人”)订立第七份交换协议(“第七份交换协议”)， 据此，本公司与贷款人同意(I)从公司 于2019年7月24日向贷款人发行的若干本票的未偿还余额中，分拆一张原本金金额为 至365,000美元的新本票(“分割本票”)。和(Ii)将分割的 期票交换为发行576,802股本公司普通股，每股票面价值0.001美元给贷款人。

在截至2020年6月30日的三个月中，该公司分别从票据I的债务折价和息票利息摊销中记录了31,597 美元和26,944美元的利息支出。

在截至2020年6月30日的6个月中，该公司分别记录了票据I债务折价摊销的利息支出63,194美元 和息票利息摊销利息59,262美元。

截至2019年6月30日，票据I的应计 息票利息121,649美元计入其他应付款和应计项目(附注13)。

CBAK能源技术公司及其子公司

简明合并财务报表附注

截至2019年和2020年6月30日的三个月和六个月

(未经审计)

(除股数外，以美元计算)

附注II

于2019年12月30日， 公司与Atlas Sciences，LLC(“贷款人”)订立证券购买协议，据此， 公司向贷款人发行本票(“票据II”)。票据的原始本金为1,670,000美元， 按10%的年利率计息，并将于发行后12个月到期，除非根据其条款提前支付或赎回 。在原始发行折扣150,000美元和支付贷款人的 费用20,000美元后，公司获得了1,500,000美元的收益。从2020年6月30日之后的6个月开始，贷款人有权通过向借款人提供 书面通知，随时以其唯一和绝对的酌情权赎回本票据的任何金额，最高可达每月250,000.00美元。该公司将150,000美元计入债务贴现，并将在 12个月内摊销为利息支出。由于截至2019年12月31日和2020年6月30日，票据 的赎回部分没有价值，因此本公司没有为票据的赎回功能赋予任何价值。

于2020年7月8日，本公司 与Atlas Sciences， LLC(出借人)订立第一份票据II交换协议(“第一交换协议-票据II”)，据此，本公司与出借人同意：(I)从本公司于12月30日向出借人发行的某笔本票的未偿还余额中，分拆一张新的本票，本金金额为25万美元(“分割本票”)。及(Ii)以分割本票向贷款人交换453,161股本公司普通股 ，每股票面价值0.001美元。

在截至2020年6月30日的三个月中，该公司分别从票据II的债务折扣和息票利息摊销中记录了37,917美元 和41,883美元的利息支出。

在截至2020年6月30日的6个月中，该公司分别记录了票据II债务贴现摊销的利息支出75,417美元 和息票利息摊销利息83,964美元。

截至2020年6月30日，票据II的应计 息票利息84,892美元计入其他应付款和应计项目(附注13)。

公司所得税费用拨备 包括：

美国税

CBAK是一家内华达州公司 ，在2017年12月31日之后的纳税年度，其应纳税所得额按最高21%的税率缴纳美国企业所得税 在之前纳税年度，其应纳税所得额按最高35%的税率缴纳美国企业所得税。2017年12月22日签署成为 法律的美国税制改革大幅修改了《美国国税法》，除其他外，在2017年12月31日之后的纳税年度内，将美国联邦企业所得税法定税率从35%降至21%；限制和/或取消许多业务扣减；将美国迁移到地区税制，对某些外国子公司之前递延的外国收入进行强制性的 汇回，并征收一次性过渡税；受某些限制的限制，一般情况下， 取消外国子公司股息的美国企业所得税；并规定对某些外国收益征收新税。 纳税人可以选择在八年内一次性缴纳过渡税，或一次性缴纳。

CBAK能源技术公司及其子公司

简明合并财务报表附注

截至2019年和2020年6月30日的三个月和六个月

(未经审计)

(除股数外，以美元计算)

美国税制改革还包括 对GILTI征收新税的条款，从2017年12月31日之后的纳税年度开始生效。GILTI 条款对超过受控外国公司有形资产(“CFCs”)被视为回报的外国收入征税， 可使用外国税收抵免并扣除相当于50%的扣除额，以抵消所得税义务，但 受到一些限制。

公司管理层 仍在评估美国税制改革对CBAK的影响。管理层可能会根据其 持续评估、美国财政部发布的未来法规或指导以及公司未来可能采取的具体行动来更新对该效果的判断。

如果确定CBAK在美国的部分应纳税所得额(如F子部分收入或GILTI)来自美国以外， 受某些限制，搜狐公司可以申请外国税收抵免以抵消其在美国的所得税义务。 如果CBAK从其子公司获得的股息被确定为来自美国以外的来源，则受某些 限制的限制，CBAK通常不会被要求支付红利。 如果确定CBAK从其子公司获得的股息来自美国以外的来源，则受某些 限制的限制，CBAK通常不会被要求支付外国税收抵免。 如果CBAK从其子公司获得的股息被确定为来自美国以外的来源，则CBAK通常不会被要求支付红利美国 公司所得税的任何负债都将计入公司的综合全面收益表，预计税 将在美国法律要求时支付。

在美国或其他地方没有所得税拨备 ，因为CBAK在截至2019年6月30日的三个月和六个月和2020年没有应税收入 。

香港税项

Bak Asia须按16.5%的香港利得税税率 ，于截至2019年6月30日及2020年6月30日止三个月及六个月内并无于香港产生或源自香港的任何应评税溢利 ，因此该等期间并无就香港利得税拨备。

中华人民共和国税收

中国的“企业所得税法”对所有企业适用25%的所得税税率，但对高新技术企业给予税收优惠。CBAK Power 根据大连市有关部门联合颁发的证书，被评为“高新技术企业”。该证书的有效期为三年，从2018年开始。在税收优惠下，在符合高新技术企业条件的情况下，CBAK Power在2018年至2020年期间有权享受15%的税率。
br}高新技术企业的认定条件是CBAK。

按法定所得税率确定的所得税拨备 与公司所得税的对账如下：

CBAK能源技术公司及其子公司

简明合并财务报表附注

截至2019年和2020年6月30日的三个月和六个月

(未经审计)

(除股数外，以美元计算)

截至2019年12月31日和2020年6月30日，使 增加到递延税项资产和负债的很大部分的暂时性差异的税收影响如下 ：

截至2019年12月31日和2020年6月30日，本公司美国实体的净营业亏损结转为103,580,741美元，其中102,293美元可用于减少将在2035年之前的各个年度到期的未来应纳税所得额，103,478,448美元可用于抵消随后5个纳税年度确认的资本利得 本公司中国子公司的净营业亏损结转为30,437,270美元 和33美元管理层认为，公司很可能无法实现这些潜在的税收优惠，因为这些业务在可预见的未来不会产生任何营业利润。 因此，我们提供了一项估值免税额，以抵销全部潜在的税收优惠。

根据《中华人民共和国税务总局》和《征管法》规定，因纳税人或其扣缴义务人 计算错误导致少缴税款的，诉讼时效为三年。诉讼时效在特殊情况下延长到五年， 没有明确规定。在关联方交易的情况下，诉讼时效为十年。逃税案件没有法定的诉讼时效 。

不确定的 所得税头寸对所得税申报表的影响必须在相关税务机关审计后最有可能持续的最大金额上确认 。如果不确定的所得税状况持续的可能性低于50% ，则不会予以确认。所得税的利息和罚金将被归类为所得税规定的一个组成部分。

重大不确定税收情况 源于地方政府向本公司中国子公司发放的补贴，中央政府或税务机关可能会对补贴进行修改 或提出异议。2020年1月1日至2020年6月30日未确认的税收优惠(不包括利息和罚款)金额 (“总UTB”)如下：

截至2019年12月31日和2020年6月30日，本公司 未累计任何与未确认税收优惠相关的利息和罚款。

CBAK能源技术公司及其子公司

简明合并财务报表附注

截至2019年和2020年6月30日的三个月和六个月

(未经审计)

(除股数外，以美元计算)

限售股

2015年6月30日授予的限制性股票

2015年6月12日，董事董事会 批准了面向本公司及其附属公司员工、董事和顾问的CBAK Energy Technology，Inc.2015股权激励计划(“2015计划”)。根据 计划可发行的最大股票总数为1,000万股(1,000万股)。

2015年6月30日，根据2015年计划，公司董事会薪酬委员会以每股3.24美元的公允价值，于2015年6月30日向本公司部分员工、高级管理人员和董事授予合计690,000股公司普通股限制性 股，面值0.001美元。根据授予的归属时间表，限售股 将在2015年6月30日开始的每个财季的最后一天(即最后 归属期间：截至2018年3月31日的季度)分为十二个等额季度分期付款。本公司按分级归属方式确认以股份为基础的薪酬支出 。

所有于2015年6月30日授予的限制性股份 已于2018年3月31日归属。

截至2020年6月30日，没有 与上述限售股相关的未经确认的股票薪酬。截至2020年6月30日，将发行1667股既得股 。

CBAK能源技术公司及其子公司

简明合并财务报表附注

截至2019年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月

(未经审计)

(除股数外，以美元计算)

限售股(续)

2016年4月19日授予的限制性股票

2016年4月19日，根据本公司2015年股权激励计划，本公司董事会薪酬委员会(“薪酬 委员会”)向本公司部分员工、高级管理人员和董事授予共计500,000股本公司普通股限售股，面值0.001美元(“限售股”)，其中220,000股限售股 授予本公司高管和董事。有三种类型的归属明细表。首先，如果授予的限制性股票数量 低于3,000股，这些股票将在两年内分两次等额分期付款 ，第一次在2017年6月30日进行。其次，如果授予的限售股数量大于或等于3,000股，且 低于10,000股，则这些股票将在三年内分3次等额分批，第一次归属于2017年6月30日 30。第三，如果授予的限制性股票数量超过或等于10,000股，这些股票将在三年内分 6个等额分期付款，每半年授予一次，第一次归属于2016年12月31日。2016年4月19日，这些受限 股票的公允价值为每股2.68美元。本公司按分级归属方式确认归属期间 (或必要服务期)的股份补偿费用。

截至2019年6月30日止三个月及六个月，本公司就2016年4月19日授予的限制性股份分别录得非现金股份薪酬支出 18,422美元及36,641美元。

截至2020年6月30日的三个月和六个月，未就2016年4月19日授予的限售股 确认此类基于非现金股份的 补偿支出。

截至2020年6月30日，没有 与上述限售股相关的未经确认的股票薪酬。截至2020年6月30日，将发行4167股既得股 。

2019年8月23日授予的限制性股票

2019年8月23日，根据本公司2015年股权激励计划，薪酬委员会向本公司若干员工、高级管理人员和董事授予共计1,887,000股公司普通股限制性股票 单位，其中710,000股限制性股票 单位授予本公司高管和董事。有两种类型的归属时间表，(I) 股份单位将在三年内每半年等额分6次归属，第一次归属于2019年9月30日 ；(Ii)股份单位将在三年内分3次等额归属，第一次归属于2021年3月31日 。2019年8月23日，这些限售股的公允价值为每股0.9美元。本公司按分级归属方式确认归属期间(或必要服务期)的基于股份的 补偿费用。

在截至2020年6月30日的三个月和六个月内，本公司就2019年8月23日授予的限售股 分别录得非现金 基于股份的薪酬支出153,961美元和454,096美元。

截至2020年6月30日，2019年8月23日授予的非既有 限售股单位如下：

截至2020年6月30日，与上述限售股相关的未确认股票薪酬为510,732美元。截至2020年6月30日，未发行任何既得股票 。

由于本公司本身是一家投资控股公司 预计不会产生营业利润以实现其净营业亏损结转产生的税收优惠， 截至2019年6月30日和2020年6月30日止三个月和六个月的股票期权计划并无就该等以股票为基础的薪酬成本确认所得税优惠。 在截至2019年6月30日及2020年6月30日止三个月及六个月的股票期权计划下，该等以股票为基础的薪酬成本并无确认所得税优惠。

CBAK能源技术公司及其子公司

简明合并财务报表附注

截至2019年和2020年6月30日的三个月和六个月

(未经审计)

(除股数外，以美元计算)

以下为每股亏损的计算方法：

在截至2019年6月30日的三个月和六个月 ，零股未归属限制性股票是反稀释的，不包括在稀释计算中使用的股份。

在截至2020年6月30日的三个月和六个月 ，1,154,002股未归属的限制性股票是反稀释的，不包括在稀释计算中使用的股份。

ASC主题820，公允价值计量和披露 ，将公允价值定义为在计量日在市场参与者之间有序交易中为资产或负债在本金或最有利市场上转让负债(退出价格)而收到的交换价格或支付的交换价格 。本主题还建立了公允价值等级，该等级要求在计量公允价值时根据可观察和不可观察的输入进行分类 。某些流动资产和流动负债是金融 工具。管理层相信其账面值是对公允价值的合理估计，因为该等票据自发行至预期变现的时间较短，且(如适用)其当前利率 相当于目前可得的利率。评估层次结构的三个级别定义如下：

金融资产和负债的账面价值，如现金和现金等价物、质押存款、贸易账户和应收及应付票据、 其他应收账款、与原子公司的余额、其他短期贷款、短期和长期银行贷款以及其他应付款项的账面价值 由于这些工具的到期日较短或这些工具的利率接近市场利率而接近其公允价值 。

CBAK能源技术公司及其子公司

简明合并财务报表附注

截至2019年和2020年6月30日的三个月和六个月

(未经审计)

(除股数外，以美元计算)

截至2019年12月31日和2020年6月30日，公司 有以下合同资本承诺：

公司可能会不时卷入正常业务过程中出现的各种诉讼和法律程序 。然而，诉讼存在固有的不确定性，在这些或其他事项上可能会不时出现不利的结果 ，这可能会损害公司的业务。除以下规定的法律程序外，本公司目前不知道有任何此类法律程序或索赔会对本公司的业务、财务状况或经营业绩产生不利影响。 本公司目前不知道有任何此类法律程序或索赔会对本公司的业务、财务状况或经营业绩产生不利影响。

2016年7月7日，本公司承包商之一深圳市汇捷净化系统工程有限公司(“深圳市汇捷”)在未经第三方同意的情况下，向大连市庄河市人民法院(“庄河法院”)起诉CBAK Power未按合同条款付款，并将 合同的部分工程委托给第三方。原告要求赔偿总额1,193,301美元(人民币8,430,792元)， 包括建筑成本90万美元(人民币610万元，本公司于2016年6月30日已应计)， 利息28,308美元(人民币20万元)及赔偿30万美元(人民币190万元)。2016年9月7日，应深圳市汇捷财产保全请求，庄河法院冻结CBAK Power银行存款1,193,301美元(约合人民币8,430,792元)，冻结期限为一年。2017年9月1日，应深圳慧捷请求，庄河法院对银行存款再次冻结一年，直至2018年8月31日。应深圳慧捷2018年8月27日的请求，法院将银行存款再冻结一年，直至2019年8月27日。2019年8月27日，应深圳慧捷的请求，法院 又冻结银行存款一年至2020年8月27日。2020年6月28日，大连市 法院进入终审，如下所述，银行存款于2020年7月释放。

2017年6月30日，庄河法院一审判决，CBAK Power应支付深圳汇捷索赔的剩余合同金额人民币6,135,860元(约合90万美元)以及其他费用，包括递延利息、应付票据贴现 费用、诉讼费和财产保管费共计10万美元，截至2017年12月31日，本公司已应计该等金额 。2017年7月24日，CBAK Power向大连市中级人民法院(简称大连市法院)提交上诉请愿书，要求对2017年6月30日的判决进行抗辩。2017年11月17日，大连法院撤销原判，将该案发回庄河法院重审。庄河法院再审，请求第三方评估机构对深圳汇捷在该主题工程上发生和竣工的工程造价进行鉴定。2018年11月8日，本公司收到庄河法院的工程造价评估报告 ，该报告确定深圳汇捷为本项目发生和竣工的工程造价为1,292,249元 (人民币9,129,868元)。2019年5月20日，庄河法院作出判决，深圳汇捷应向CBAK Power偿还251,141 美元(人民币1,774,337元)(CBAK Power支付的金额超过评估机构评估的建筑成本)及自2019年4月2日以来产生的利息 。深圳汇捷向大连市法院提起上诉。2020年6月28日，大连市法院作出终审判决，深圳汇捷电力公司应向CBAK电力公司偿还235,969美元(约合人民币1,667,146元)(CBAK电力公司 支付的超出评估机构评估建筑成本的金额)及自2019年4月2日以来发生的利息, 并退还CBAK Power已支付的诉讼费共计29,626美元(约合人民币209,312元)。截至2020年6月30日，CBAK Power尚未 收到深圳汇捷的最终判决金额265,195美元。

CBAK能源技术公司及其子公司

简明合并财务报表附注

截至2019年和2020年6月30日的三个月和六个月

(未经审计)

(除股数外，以美元计算)

2017年5月，CBAK Power向庄河法院提起诉讼，起诉CBAK Power的客户之一萍乡市安源旅游客车制造有限公司(“安源客车”)未按销售合同条款付款。CBAK Power寻求总计18,279,858元人民币(2,587,346美元)，包括货物金额17,428,000元人民币(2,466,773美元)和利息人民币851,858元 (120,573美元)。2017年12月19日，庄河法院判决安源客车支付货款人民币17428,000元(折合2,466,773美元)和货款清偿前的利息，以及诉讼费人民币131,480元(折合18,610美元)。安源客车 没有上诉，因此判决目前处于执行阶段。2018年6月29日，本公司向庄河法院提出申请 请求对安源客车全体股东江西智信汽车有限公司、安源客车制造有限公司、安源煤炭集团有限公司、钱荣华、钱波、李俊福执行判决。 庄河法院于2018年10月22日作出判决，支持本公司所有安源客车股东的请愿书。 2018年10月22日，庄河法院作出判决，支持本公司所有安源客车股东的诉求。 安源汽车股份有限公司、安源客车制造有限公司、安源煤炭集团有限公司、钱荣华、钱波、李俊福。 庄河法院于2018年10月22日作出判决，支持本公司所有安源客车股东的诉求2018年11月9日，全体股东 接到法院通知后不服判决。2019年3月29日，本公司收到庄河法院 的判决，该六名股东不能全部增加为判定债务人。2019年4月11日，本公司已 向大连市中级人民法院提起上诉，对庄河法院的判决不服。 2019年10月9日，大连市中级人民法院驳回本公司上诉，维持原判 。截至2019年12月31日和2020年6月30日, 本公司已就安源客车应收款项人民币17,428,000元(2,466,773美元)作全额拨备。

2019年7月25日，CBAK Power 收到深圳国际仲裁院通知，深圳市鑫家拓汽车科技有限公司因未按合同约定付款，向本公司提起仲裁 。原告索赔金额 共计16万美元(人民币1112269元)，包括设备成本14万美元(人民币97.6万元)和利息0.02万美元(人民币136269元)。 截至2020年6月30日，本公司累计设备成本为14万美元(人民币97.6万元)。

2019年8月9日，应深圳市鑫家拓汽车科技有限公司 的请求，深圳国际仲裁法院冻结了CBAK Power的 银行存款共计16万美元(人民币1117269元)，包括设备成本14万美元(人民币97.6万元)、利息 美元 美元(人民币136,269元)和诉讼费708美元(人民币5000元)，为期一年，至2020年8月止。本公司认为原告的 索赔毫无根据，并在此诉讼中积极为自己辩护。

2019年8月7日，CBAK Power向深圳市鑫家拓汽车科技有限公司提起反诉，要求退还因设备不合格而产生的预付款，索赔总额为28万美元(人民币1986400元)，其中包括退还预付款20万美元(人民币144万元)、违约金67940美元(人民币48万元)和诉讼费9404美元(人民币66元)。2020年7月初，深圳国际法院 仲裁裁决驳回原告请求和CBAK Power的反诉，银行存款 于2020年8月初释放。

2019年9月初，CBAK苏州多名员工因拖欠工资向苏州工业园区劳动争议仲裁委员会提起仲裁 。这些员工要求支付工资90,354美元(人民币638,359元)和薪酬76,857美元(人民币543,000元)，共计17万美元(人民币1,181,359元)。此外，应员工财产保全要求，苏州市法院冻结银行存款17万元(约合人民币1181359元)，冻结期限为一年。2019年9月5日，CBAK苏州公司与员工达成协议，CBAK苏州公司将支付这些工资和补偿。2020年2月， 公司全额支付工资和薪酬。截至2020年6月30日，6美元(43元人民币)被银行冻结。

2019年11月，CBAK苏州 接到苏州市法院通知，苏州工业园区保安服务有限公司(“苏州保安”) 就CBAK苏州公司未按销售合同约定付款一事提起诉讼。苏州证券要求 共计19,775美元(人民币139,713元)，包括服务费19,661美元(人民币138,908元)和利息114美元(人民币805元)。 应苏州证券的财产保全请求，苏州法院冻结了CBAK苏州银行存款共计 万美元(人民币15万元)，冻结期限为一年。截至2020年6月30日，4,664美元(人民币32,955元)被银行冻结，本公司 已累计服务成本19,775美元(人民币139,713元)。

CBAK能源技术公司及其子公司

简明合并财务报表附注

截至2019年和2020年6月30日的三个月和六个月

(未经审计)

(除股数外，以美元计算)

2019年12月，CBAK Power 接到庄河法院通知，大连建工电气安装工程有限公司(以下简称大连建工) 就CBAK Power未按施工合同条款付款一事提起诉讼。大连建设 寻求总计97,817美元(691,086元人民币)和1,831美元(12,934元人民币)的利息。截至2019年12月31日，公司已累计建筑成本97,817美元(人民币691,086元)。应大连建设财产保全请求，庄河法院裁定冻结CBAK Power银行存款共计99,648美元(人民币704,020元)，有效期一年，至2020年12月。 庄河法院裁定冻结CBAK Power银行存款共计99,648美元(约合人民币704,020元)，至2020年12月止。截至2019年12月31日，93592美元(约合人民币661240元)被银行冻结。二零二零年一月，中巴电力与大连建设 达成和解，银行存款随之释放。

2020年2月，CBAK Power 收到庄河法院通知，东莞市杉杉电池材料有限公司(“东莞杉杉”)就未按采购合同条款付款向CBAK Power提起 诉讼。东莞杉杉申请的总金额 为60万美元(人民币443.4209元)，截至2020年6月30日已累计应计。应东莞杉杉 财产保全的要求，庄河法院下令冻结CBAK Power的银行存款共计60万美元(人民币4434209元) ，为期一年，至2020年12月17日止。截至2020年6月30日，34190美元(约合241554元人民币)被银行冻结。于2020年7月，中巴电力与东莞杉杉达成和解，根据协议，中巴电力同意于2020年12月31日前分六期向东莞杉杉支付货值507,652美元(人民币3,586,609)，2020年7月31日前支付保险费及差旅费1,728美元(人民币12,206元)，以及诉讼费3,238美元(人民币22,878元)。银行存款随后被释放。

2020年3月20日，CBAK Power 接到河北省南皮县法院的通知，沧州汇邦工程制造有限公司(“沧州 汇邦”)就未按采购合同条款付款向CBAK Power提起诉讼。沧州 汇邦寻求总计30万美元(人民币2,029,594元)，包括材料采购成本30万美元(人民币1,932,947元)、 和利息13,651美元(人民币96,647元)。截至2020年6月30日，本公司已累计材料采购成本30万美元(人民币1,932,947元)。 应沧州汇邦财产保全的请求，南皮法院裁定冻结CBAK Power共计30万美元(人民币2,029,594元)的银行存款 ，冻结期限为一年，至2020年3月3日止。截至2020年6月30日，2629美元(约合人民币18575元)被银行冻结。

2020年6月，CBAK苏州公司收到苏州工业园区法院的 通知，称力高(山东)新能源科技有限公司(“力高”)对CBAK苏州公司提起 诉讼，要求其按照购买合同的条款付款。力高要求的总金额为10,983美元(人民币77,599元)，包括合同金额10,386美元(人民币73,380元)和利息597美元(人民币4,219元)。截至2020年6月30日， 本公司累计材料采购成本为10,386美元(约合人民币73,380元)。

2020年4月，CBAK Power收到深圳市南山区法院的 通知，称深圳市Klclear科技有限公司(“深圳市Klclear”)对CBAK Power未按材料采购合同条款付款提起 诉讼。深圳Klclear要求 总计100万美元(6250,764元人民币)，这笔钱截至2020年6月30日已经应计。

2020年6月，CBAK苏州公司收到新余市渝水区法院的 通知，称江西赣锋电池科技有限公司(“赣峰电池”) 就CBAK苏州公司未按采购合同约定付款一事提起诉讼。赣峰电池要求 共计106,974美元(约合755,780元人民币)，包括合同金额103,751美元(约合733,009元人民币)和利息3,223美元(约合22,771元人民币)。 应赣峰电池财产保全请求，渝水法院冻结CBAK苏州银行存款共计108,986美元(约合人民币769,994元)，冻结期限为一年截至2020年6月30日，零被银行冻结，本公司已累计材料 采购成本103,751美元(人民币733,009元)。

2020年6月，CBAK苏州公司收到苏州工业园区法院的 通知，称苏州吉宏凯机械设备有限公司(“吉宏凯”)就CBAK苏州公司未按采购合同条款付款提起 诉讼。Jihongkai要求合同金额 24,872美元(人民币175,722元)和在和解前应计的利息。截至2020年6月30日，本公司累计材料采购成本为24,872美元(约合人民币175,722元)。

2020年6月，CBAK Power收到大连经济技术开发区法院的 通知，南京金龙化工股份有限公司(“南京金龙”) 就CBAK Power未按采购合同条款付款一事对CBAK Power提起诉讼。南京金龙要求 共计116,347美元(约合人民币822,000元)。截至2020年6月30日，公司累计材料采购成本为116,347美元。

2020年6月，CBAK Power收到大连经济技术开发区法院的 通知，称西安安普新能源科技有限公司(“西安 安普”)起诉CBAK Power未按购买合同条款付款。西安安普 索赔总额119,454美元(人民币843,954元)，包括设备费用人民币768,000元和违约金人民币75,954元。截至2020年6月30日，公司累计设备成本108,703美元(人民币768,000元)。应西安安普财产保全请求，大连经济技术开发区法院裁定冻结CBAK Power银行存款10万美元(约合人民币843,954元)，冻结期限至2022年5月11日。截至2020年6月30日，零被银行冻结，本公司已累计设备成本108,703美元(人民币768,000元)。

2020年6月，CBAK Power收到大连经济技术开发区法院的 通知，深圳市Gd激光科技有限公司(“深圳市 Gd”)起诉CBAK Power未按购买合同条款付款。深圳Gd 申请的总金额为22,837美元(人民币161,346元)，包括设备成本21,231美元(人民币150,000元)和利息1,606美元(人民币11,346元)。

CBAK能源技术公司及其子公司

简明合并财务报表附注

截至2019年和2020年6月30日的三个月和六个月

(未经审计)

(除股数外，以美元计算)

在截至2019年6月30日和2020年6月30日的三个月中，该公司拥有的客户分别 占净收入的10%或更多，具体如下：

本公司在截至2019年6月30日和2020年6月30日的三个月中，分别拥有占净购买量10%或更多的以下 供应商：

CBAK能源技术公司及其子公司

简明合并财务报表附注

截至2019年和2020年6月30日的三个月和六个月

(未经审计)

(除股数外，以美元计算)

在截至2019年6月30日和2020年6个月的6个月中，公司拥有以下 个单独占净采购量10%或更多的供应商：

截至2019年12月31日和2020年6月30日，公司有以下 个供应商分别占应付账款的10%或以上：

截至2019年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月，公司记录了以下交易：

CBAK能源技术公司及其子公司

简明合并财务报表附注

截至2019年和2020年6月30日的三个月和六个月

(未经审计)

(除股数外，以美元计算)