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2020年7月23日 | 杜塞尔多夫 | 圣地亚哥 |
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通过埃德加和亲手送货
美国证券交易委员会
公司财务部
东北F街100号
华盛顿特区,20549-6010号
注意:美国女演员杰弗里·加博(Jeffrey Gabor),玛丽·贝丝·布雷斯林(Mary Beth Breslin)
回复:中国、中国、日本、中国Ardelyx,Inc.表格S-3上的登记声明于2020年7月9日提交档案号:333-239764
女士们、先生们:
我们谨代表Ardelyx,Inc.(以下简称“本公司”或“Ardelyx”)就本公司于2020年7月14日从美国证券交易委员会(以下简称“职员”)收到的关于本公司于2020年7月9日向美国证券交易委员会(SEC)提交的Form S-3注册表(以下简称“注册书”)的意见函(以下简称“注册函”),提交公司的S-3表格注册表第291号修正案(以下简称“修订号”),以回应该公司于2020年7月14日从美国证券交易委员会(以下简称“职员”)收到的关于该公司于2020年7月9日向美国证券交易委员会提交的表格S-3注册表的意见书(以下简称“注册函”)。第1号修正案已修订,以反映公司对信中员工评论的回应。
为便于审核,我们在下面用黑体字列出了贵公司信函中的每一条编号评论,并在后面列出了公司对此的回复。
一般信息
1. | 我们注意到,您的法院选择条款将特拉华州衡平法院指定为某些诉讼(包括任何“派生诉讼”)的独家法院。请披露该条款是否适用于根据证券法或交易法提起的诉讼。在这方面,我们注意到,交易法第227条规定了独家联邦政府 |
2020年7月23日
第2页
对所有为执行《交易法》或其规则及法规所产生的任何义务或责任而提起的诉讼具有管辖权,而《证券法》第2922条规定联邦法院和州法院对所有为执行《证券法》或其规则及法规所产生的任何义务或责任而提起的诉讼具有同时管辖权。如果该条款适用于证券法索赔,请还修改您的招股说明书,声明法院是否会执行该条款存在不确定性,投资者不能放弃遵守联邦证券法及其下的规则和法规。如果本条款不适用于根据“证券法”或“交易法”提起的诉讼,也请告知我们,您将如何在未来提交的文件中告知投资者,该条款不适用于根据“证券法”或“交易法”提起的任何诉讼。 |
回应:公司尊敬地承认员工的意见,并已修改了第291号修正案第10页,以明确特拉华州衡平法院的专属论坛条款不适用于为强制执行交易法规定的任何责任或义务或联邦法院拥有专属管辖权的任何其他索赔而提起的诉讼,包括以下声明:
但前提是,这一规定不适用于为执行《交易法》规定的义务或责任而提起的诉讼,也不适用于联邦法院拥有专属管辖权的任何其他索赔。在任何此类索赔可能基于联邦法律索赔的情况下,交易法第227节对所有为执行交易法或其规则和法规所产生的任何义务或法律责任而提起的诉讼赋予联邦专属管辖权,而证券法第222节为联邦和州法院对所有为强制执行证券法或其规则及法规所产生的任何义务或责任而提起的诉讼赋予同时管辖权。尽管我们修订和重述的公司注册证书包含了上述法院条款的选择,但法院是否会执行这些条款仍存在不确定性,法院可能会发现此类条款不适用于特定的索赔或诉讼,或者此类条款无法执行。我们注意到,投资者不能放弃遵守联邦证券法和根据联邦证券法制定的规章制度。“
该公司承诺,在涉及这些条款的未来“证券法”和“交易法”文件中,只要这些条款仍然适用,将在其选择的论坛条款方面包括实质上类似的披露。
* * *
2020年7月23日
第3页
我们希望上述答案能对您的意见作出回应。如有任何关于此信件的问题或意见,请随时致电(650)463-3043或传真(650)463-2600与我联系。
| 非常真诚地属于你, |
| |
| |
| /s/Mark V.Roeder |
| |
| 马克·V·罗德(Mark V.Roeder),来自Esq. |
| 莱瑟姆·沃特金斯律师事务所(Latham H&Watkins LLP) |
抄送:首席执行官迈克尔·拉布(Michael Raab),Ardelyx,Inc.
伊丽莎白·格拉默(Elizabeth Grammer),Ardelyx,Inc.
马克·V·罗德(Mark V.Roeder),Esq.,Latham&Watkins LLP
亚历山大·T·怀特(Alexander T.White),Latham&Watkins LLP