见未经审计的合并财务报表附注。

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合并股东权益变动表

截至2019年12月31日和2018年12月31日的6个月

(未经审计)

	普普通通库存		其他内容实缴资本		不劳而获员工持股计划库存			不劳而获 RRP 托拉斯库存			留用收益			累计其他全面收益(亏损)			总计股东的权益
								(单位：千)
余额-2018年6月30日	$	23	$	35,057	$	(1,100	)	$	(22	)	$	14,125		$	(1,046	)	$	47,037

净收入		--		--		--			--			2,393			--			2,393

未实现收益的变动关于可用证券的报告-可供- 销售收入，扣除税收影响后的净额		--		--		--			--			--			163			163

赢得的股票奖励		--		135		--			--			--			--			135

RRP赢得的股份		--		--		--			24			--			--			24

已授予的股票期权		--		68		--			--			--			--			68

普通股发行 *期权演练		--		198		--			--			--			--			198

已赚取的员工持股薪酬		--		128		58			--			--			--			186

购买的公司股票		--		--		--			--			(1,037	)		--			(1,037	)

宣布的股息		--		--		--			--			(529	)		--			(529	)

余额-2018年12月31日	$	23	$	35,586	$	(1,042	)	$	2		$	14,952		$	(883	)	$	48,638

余额-2019年6月30日	$	23	$	35,914	$	(985	)	$	--		$	15,370		$	20		$	50,342

净收入		--		--		--			--			1,835			--			1,835

未实现收益的变动关于可用证券的报告-可供- 销售收入，扣除税收影响后的净额		--		--		--			--			--			(90	)		(90	)

赢得的股票奖励		--		134		--			--			--			--			134

RRP赢得的股份		--		24		--			--			--			--			24

已授予的股票期权		--		69		--			--			--			--			69

普通股发行 *期权演练		--		50		--			--			--			--			50

已赚取的员工持股薪酬		--		136		58			--			--			--			194

购买的公司股票		--		--		--			--			(2,005	)		--			(2,005	)

宣布的股息		--		--		--			--			(579	)		--			(579	)

余额-2019年12月31日	$	23	$	36,327	$	(927	)	$	--		$	14,621		$	(70	)	$	49,974

见未经审计的合并财务报表附注。

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合并现金流量表

(未经审计)

	截至六个月
	十二月三十一日，
	2019			2018
	(单位：千)
经营活动的现金流
净收入	$	1,835		$	2,393
调整以调节净收入与净收入
经营活动提供的现金(用于)
坏账回收		5			1
联邦住房贷款银行股票凭证		31			29
证券净摊销和净增值		51			57
(收益)房地产销售亏损		(80	)		228
出售贷款的收益		(1,147	)		(766	)
延期贷款费用的摊销		(76	)		(97	)
房舍和设备折旧		323			241
员工持股计划费用		194			186
股票期权费用		69			68
认可和保留计划费用		2			14
递延所得税		(45	)		(26	)
估值调整自有房地产		--			75
贷款损失准备金		1,125			350
提高银行自营寿险的现金退还价值		(71	)		(70	)
股票奖励费用		74			68
资产负债变动情况：
持有待售贷款-来源和购买		(50,982	)		(28,395	)
待售贷款和本金偿还		46,944			32,065
应收应计利息		62			(18	)
其他营运资产		(135	)		253
其他经营负债		(283	)		(442	)

经营活动提供的净现金(用于)		(2,104	)		6,214

投资活动的现金流
贷款来源和购买，扣除本金收款后的净额		121			(4,675	)
收取递延贷款费		107			85
购置房舍和设备		(653	)		(1,923	)
房地产销售收入		796			536
可供出售证券的活动：
抵押贷款支持证券的本金支付		5,735			3,369
购买证券		(21,250	)		(12,522	)
持有至到期证券的活动：
抵押贷款支持证券的本金支付		2,943			2,396
购买证券		--			--

用于投资活动的净现金		(12,201	)		(12,734	)

见未经审计的合并财务报表附注。

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合并现金流量表(续)
(未经审计)

	截至六个月
	十二月三十一日，
	2019			2018
	(单位：千)
融资活动的现金流
存款净增量	$	13,201		$	13,147
偿还联邦住房贷款银行的垫款		(146	)		(10,140	)
偿还其他借款		(450	)		(300	)
借款人用于税收和保险的预付款净减少		(312	)		(397	)
支付的股息		(579	)		(529	)
购买的公司股票		(2,005	)		(1,037	)
行使股票期权收益		50			198
其他银行借款的收益		1,200			450
计划股份分配		134			135

企业融资活动提供的净现金		11,093			1,527

现金及现金等价物净减少		(3,212	)		(4,993	)

现金和现金等价物-期初		18,108			15,867

现金和现金等价物--期末	$	14,896		$	10,874

补充现金流信息
存款和借款的利息	$	1,887		$	1,403
已缴所得税		580			787
可供出售证券的损益市值调整		(115	)		206

见未经审计的合并财务报表附注。

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合并财务报表附注

1.《会计政策摘要》

陈述的基础

合并财务报表包括路易斯安那州Home Federal Bancorp，Inc.(“本公司”)及其子公司Home Federal Bank(“Home Federal Bank”或“Bank”)的账户。这些合并财务报表是根据Form 10-Q和法规S-X的说明编制的，不包括按照美国公认的会计原则完整展示财务状况、经营结果和现金流量所需的信息或脚注。然而，管理层认为，为公平列报财务报表所需的所有调整(包括正常的经常性调整)都已包括在内。截至2019年12月31日的六个月期间的运营结果不一定表明截至2020年6月30日的财年可能预期的结果。

公司遵循财务会计准则委员会(FASB)制定的会计准则。FASB设定了公认会计原则(GAAP)，我们遵循这些原则是为了确保我们一致地报告我们的财务状况、经营结果和现金流。这些脚注中对FASB发布的GAAP的引用是对FASB会计准则编纂( “编纂”或“ASC”)的引用。

根据ASC的后续事件主题，本公司评估资产负债表日期之后发生的事件和交易，以便可能在财务报表中确认。所有后续事件的影响将在截至2019年12月31日的财务报表中确认，这些事件为资产负债表日期存在的状况提供了额外证据。在编制这些财务报表时，本公司评估了截至这些财务报表发布之日发生的事件和交易。

预算的使用

在按照美国公认的会计原则编制合并财务报表时，管理层必须做出估计和假设，这些估计和假设会影响截至合并财务状况报表日期的资产和负债报告金额，以及报告期内报告的收入和费用金额。实际结果可能与这些估计不同。短期内特别容易受到重大变化影响的重大估计涉及贷款损失拨备。

业务性质

路易斯安那州的Home Federal Bancorp，Inc.是路易斯安那州的一家公司，是Home Federal Bank的完全公开的股票控股公司，位于路易斯安那州的什里夫波特。该银行是一家联邦特许的股票储蓄和贷款协会，受联邦存款保险公司和货币监理署的联邦监管。该公司是一家受联邦储备系统理事会监管的储蓄和贷款控股公司。银行的客户由位于路易斯安那州卡多和博西尔教区的七个提供全方位服务的银行办事处和总部提供服务。银行服务的区域主要是什里夫波特-博西尔市大都市区；然而，贷款和存款客户分散在覆盖路易斯安那州西北部大部分地区的更广泛的地理区域。截至2019年12月31日，该行拥有一家全资子公司Metro Financial Services，Inc.，该子公司之前从事年金合同的销售，目前并未从事有意义的业务。

现金和现金等价物

在合并现金流量表中，现金和现金等价物包括手头现金、银行到期余额和已售出的联邦基金，所有这些现金和现金等价物都在90天内到期。

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合并财务报表附注(续)

1、《会计政策摘要》(续)

有价证券

本公司将其债务和股权投资证券分为三类：持有至到期、可供出售或交易。投资于公司具有持有至到期的积极意愿和能力的非流通股权证券和债务证券。被归类为持有至到期日，并按摊销成本列账。-对未被归类为持有至到期日和公允价值易于确定的可销售股本证券的债务证券的投资被归类为交易证券或可供出售证券。投资于未被归类为交易或持有至到期的证券的投资被归类为可供出售证券。投资于未被归类为交易证券或持有至到期日的证券被归类为可供出售证券。*投资于未被归类为交易或持有至到期日的证券被归类为可供出售证券。*投资于未被归类为交易或持有至到期日的证券被归类为可供出售证券。

交易账户和可供出售证券按公允价值列账。交易证券的未实现持有损益计入收益。虽然持有的可供出售证券的未实现净损益不包括在收益中，并在其他全面收益中报告。但购买溢价和折扣在证券期限内使用利息方法在利息收入中确认。持有至到期和可供出售证券的公允价值低于其成本(被认为是临时的)的公允价值下降反映在收益中，作为已实现亏损。在估计非临时性的减值损失时，管理层考虑(1)公允价值低于成本的时间长度和程度，(2)发行人的财务状况和近期前景，以及(3)银行将其对发行人的投资保留一段时间的意图和能力，以允许任何预期的公允价值恢复。出售证券的损益在交易日期记录，并使用特定的识别方法确定。

持有待售贷款

在二级市场产生并拟出售的贷款以总成本或估计公允价值中的较低者列账。未实现净亏损(如有)通过计入收入的估值拨备确认。

贷款

应收贷款被列为未偿还本金余额减去贷款损失准备和未摊销递延贷款费用。与贷款活动相关的净不可退还费用(贷款始发费、承诺费、折扣点)被递延，然后作为相关计息资产收益率的调整摊销到收入中。应收合同贷款的利息收入按权责发生制确认。物业装修和汽车贷款的未赚取折扣在利息法上递延并按利息法摊销。应收合同贷款的利息收入按权责发生制确认。物业装修和汽车贷款的未赚取折扣按利息法递延并按利息法摊销。

贷款损失拨备

贷款损失拨备是由于通过计入收益的贷款损失准备金估计发生的损失而设立的。当管理层相信贷款余额无法收回时，贷款损失将计入拨备。随后的回收(如果有的话)将计入拨备。

贷款损失拨备由管理层定期评估，其依据是管理层根据历史经验、贷款组合的性质和数量、可能影响借款人偿还能力的不利情况、标的抵押品的估计价值以及当前的经济状况对贷款的可收回性进行的定期审查。评估本身具有主观性，因为它需要的估计值可能会随着可获得的更多信息而进行重大修订。

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合并财务报表附注(续)

1、《会计政策摘要》(续)

贷款损失准备(续)

如果根据目前的信息或事件，银行很可能无法按照贷款协议的合同条款在到期时收回预定的本金和利息付款，则贷款被视为减值。当贷款减值时，此类减值的计量以贷款抵押品的公允价值为基础。如果抵押品的公允价值小于记录的贷款投资，银行将通过建立相应的收益计入估值拨备来确认减值。如果公司出于与债务人财务困难有关的经济或法律原因，向债务人提供了它不会考虑的特许权，则贷款被视为问题债务重组(TDR)。根据TDR授予的特许权通常包括暂时或永久减少付款或利率，或以低于当前市场利率的价格延长贷款的规定到期日。这些被指定为TDR的贷款被指定为TDR。在TDR下授予的特许权通常包括暂时或永久减少付款或利率或以低于当前市场利率的价格延长贷款的规定到期日。这些被指定为TDR的贷款被指定为TDR。

对于分类为不合标准的贷款的无法收回利息，还设立了一项拨备。该拨备是通过计入利息收入来建立的，利息收入等于之前应计的所有利息，随后只有在收到现金付款的情况下才会确认收入。当管理层判断借款人定期支付利息和本金的能力恢复正常时，贷款将恢复应计状态。

应该理解的是，对未来贷款损失的估计涉及判断的行使。虽然公司可能在特定时期遭受与贷款损失拨备相比重大的损失，但管理层判断，随附的条件声明中反映的贷款损失拨备足以吸收现有贷款组合中可能且合理估计的已知和固有损失。

表外信贷相关金融工具

在正常业务过程中，银行已承诺发放信贷。此类金融工具在获得资金时会记录在案。

丧失抵押品赎回权的资产

通过贷款丧失抵押品赎回权或代替贷款丧失抵押品赎回权而获得的资产为待售资产，并转移到截至丧失抵押品赎回权之日以成本或当前公允价值减去估计成本的较低价格拥有的其他房地产。资产成本被定义为财产的公允价值或记录的贷款投资中的较低者。在丧失抵押品赎回权后，管理层定期进行估值，资产以账面价值或公允价值减去出售成本中的较低者入账。

房舍和设备

土地按成本价入账。建筑物和设备按成本价减去按直线法计算的资产预计使用年限的累计折旧后入账。预计可用年限如下：

	*建筑和改善	10-40年
	*家具和设备	3-10年

银行拥有的人寿保险

本公司已购买了某些关键员工的人寿保险合同。银行是这些保单的受益人。*这些合同按现金退保价值报告，现金退保价值的变化计入非利息收入。

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合并财务报表附注(续)

1、《会计政策摘要》 (续)

贷款损失准备(续)

所得税

本公司及其全资子公司按会计年度提交合并的联邦所得税申报单。每个实体根据书面的分税协议按比例缴纳所得税。

本公司按资产和负债法核算所得税。递延税项资产和负债是根据资产和负债的计税基础与其账面金额之间的差额进行记录的，用于财务报告，使用制定的税率计算。如果需要，估值津贴将递延税项资产减少到最有可能实现的预期金额。递延税项资产的变现取决于是否产生足够水平的未来应纳税所得额和前几年支付的可退还税金。尽管无法保证实现，但管理层相信，所有递延税项资产都很有可能变现。当期税额是通过对应纳税所得额适用已制定税法的规定来确定应收或应付税额来衡量的。

本公司遵循财务会计准则委员会(FASB)会计准则编纂(ASC)740所得税专题的规定。财务会计准则委员会(FASC)740规定了财务报表确认和计量纳税申报表中采取或预期采取的纳税头寸的确认门槛和计量属性，并就取消确认、利息、处罚和所需披露等各种相关事项提供指导。此外，公司确认与所得税费用中未确认的税收优惠相关的利息和罚款(如果有的话)。

虽然该行免征路易斯安那州所得税，但需缴纳路易斯安那州从价税，也就是通常所说的路易斯安那州股票税，该税以股东权益和净收入为基础。

每股收益

每股收益是根据期内已发行普通股的加权平均数计算的。

非直接回应广告

在截至2019年12月31日和2018年12月31日的6个月中，除直接回应广告外，公司将支出所有广告成本。非直接回应广告成本分别为21.2万美元和14.2万美元。

如果本公司产生材料直接响应广告费用，将在预计受益期内摊销。直接响应广告由广告组成，其主要目的是向客户吸引销售，这些客户可能已被证明对广告做出了具体响应，并可能在未来产生效益。*在截至2019年12月31日和2018年12月31日的六个月内，本公司未产生任何直接响应广告。

基于股票的薪酬

GAAP要求向员工支付的所有基于股票的付款，包括授予员工股票期权、计划股票奖励以及确认和保留股票奖励，都必须根据其公允价值在运营报表中确认为费用。补偿金额按期权、计划股票奖励或确认和保留股票奖励授予时的公允价值计算，这项成本在所需的服务期内支出，通常是期权、计划股票奖励或确认和保留奖励的归属期。

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合并财务报表附注(续)

1、《会计政策摘要》 (续)

重新分类

上一年合并财务报表中包括的某些财务报表余额已重新分类，以符合本期列报。

综合收益

美国普遍接受的会计原则要求确认的收入、费用、收益和损失包括在净收入中。虽然资产和负债的某些变化，如可供出售证券的未实现收益和损失，与净收益一起作为合并资产负债表权益部分的单独组成部分报告，但它们是全面收益(亏损)的组成部分。

近期会计公告

2016年1月，FASB发布了ASU 2016-01，金融工具。本更新中的修订取代了将公允价值易于确定的股权证券分类为不同类别的指南，并要求股权证券按公允价值与通过净收入确认的公允价值的变化进行计量。修订允许不能轻易确定公允价值的股权投资在发生可观察到的价格变化或确认减值时以公允价值重新计量。本更新中的修订还简化了股权投资的减值评估，而不是在发生可观察到的价格变化或发现减值时进行重新计量。*本更新中的修订还简化了股权投资的减值评估，而不是在发生可观察到的价格变化或确认减值时按公允价值重新计量。在每个报告期要求对减值进行定性评估，从而使公允价值易于确定。此外，本更新中的修订豁免所有非公共业务实体披露按摊余成本计量的金融工具的公允价值信息。此外，对于公共业务实体，这些修订取代了披露资产负债表上按摊余成本计量的金融工具的公允价值所需披露的方法和重要假设的要求。本更新中的修订要求要求被要求在资产负债表上披露按摊余成本计量的金融工具的公允价值的公共企业实体使用与主题820(公允价值计量)一致的退出价格概念来计量该公允价值。2018年2月，FASB发布了ASU 2018-03, 对金融工具的技术更正和改进-总体(子主题825-10)：金融资产和金融负债的确认和计量。本更新中的修订包括提请FASB董事会注意的有关ASU 2016-01的项目。

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合并财务报表附注(续)

注1.重要会计政策摘要 (续)

近期会计公告(续)

本更新中的条款要求实体在选择根据公允价值选项按公允价值计量负债时，在其他全面收益中单独列报因特定于工具的信用风险的变化而导致的负债公允价值总变动部分。此修订不包括该实体可能无法实现的净收入损益，因为这些财务负债通常不是在到期前以其公允价值转移或结算的。。本更新中的修订要求按金融资产的计量类别和形式分别列报金融资产和金融负债(即，资产负债表或财务报表附注中的证券或贷款及应收账款)。

对于公共业务实体，ASU 2016-01中的修订在2017年12月15日之后的会计年度生效，包括该会计年度内的过渡期。采用本准则并未对本公司的合并财务报表产生实质性影响。

2016年2月，FASB发布了ASU 2016-02租赁。从承租人的角度来看，新标准建立了一个使用权(ROU)模式，要求承租人在资产负债表上记录所有租期超过12个月的ROU资产和租赁负债。这些租赁将被分类为融资或运营，分类影响承租人在损益表中的费用确认模式。

新标准在2018年12月15日之后的会计年度生效，包括这些会计年度内的过渡期。对于合并财务报表中列出的最早比较期间开始时或之后签订的资本和经营租赁，承租人需要采用修改后的追溯过渡方法，并提供某些实际的权宜之计。采用本指导意见预计不会对公司的合并财务报表产生实质性影响。

2016年6月，FASB发布了ASU 2016-13，金融工具-信贷损失(主题326)：金融工具信用损失的衡量。本更新中的修订取代了当前GAAP中的已发生损失减值方法，该方法反映了预期的信用损失，需要考虑更广泛的合理和可支持的信息来通知信用损失估计。对于提交给SEC的公共企业实体，本更新中的修订在2019年12月15日之后的会计年度内有效。包括那些会计年度的过渡期。*采用后的影响程度尚不清楚，将取决于公司贷款组合的特点和该日的经济状况，以及此后预测的状况。

2017年3月，FASB发布了ASU 2017-08，应收账款- 不可退还的费用和其他成本(子主题310-20)。此更新是为了回应可赎回债务证券溢价摊销期间实践的多样性，以及如何将行使赎回的潜力考虑到当前的减值评估中。因此，这些修订缩短了某些以溢价计价的可赎回债务证券的摊销期限，并要求溢价在此期间摊销不超过最早赎回日期。*这些修订不适用于以折价计价的证券。本指引的采纳预计不会对本公司的合并财务报表产生实质性影响。

2017年5月，FASB发布了ASU 2017-09，补偿-股票补偿(主题718)。本ASU中的修正案提供了指导，说明基于股份的支付奖励的条款或条件的哪些更改要求实体在FASB ASC 718中应用修改会计。此更新的生效日期是从2018年12月15日之后的会计年度开始的。如果允许提前采用，包括在过渡期内采用。本指导意见的采纳预计不会对公司的合并财务报表产生实质性影响

2017年11月，财务会计准则委员会发布了美国会计准则委员会2017-14年度、损益表-报告全面收益(第220主题)、收入确认(第605主题)和与客户签订合同的收入(第606主题)(证券交易委员会更新)。此更新根据工作人员会计公告第116号和证券交易委员会版本33-10403增加、修订和取代了美国会计准则委员会的段落。本美国会计准则自发布之日起生效。

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合并财务报表附注(续)

注1.重要会计政策摘要 (续)

近期会计公告(续)

2018年2月，FASB发布了ASU 2018-02，损益表-报告全面收入(主题220)：对累积的其他全面收入的某些税收影响进行了重新分类。2017年12月22日，美国联邦政府颁布了一项税收法案，H.R.1，这是一项根据同时通过的关于2018财年预算的决议第二和第五章(减税和就业法案)规定对账的法案。由于减税和就业法案产生的滞留税收效应，本更新中的修订允许将累积的其他全面收入重新分类为留存收益。因此，本更新中的修订消除了减税和就业法案造成的滞留税收影响，并将提高报告给财务报表用户的信息的有用性。但是，由于本更新中的修订仅涉及减税和就业法案的所得税影响的重新分类，要求将税法或税率变化的影响计入持续经营收入的基本指导原则不受影响。*本更新中的修订对2018年12月15日之后的财年以及这些财年内的过渡期有效。允许尽早采用本更新, 包括在任何过渡期内采用：(1)针对尚未发布财务报表的报告期的公共业务实体，以及(2)针对尚未发布财务报表的报告期的所有其他实体。-本更新中的修订应在采纳期内或追溯到承认《减税和就业法案》中美国联邦企业所得税税率变化影响的每个(或多个)时期应用。我们预计采用此ASU不会对我们的合并财务报表产生实质性影响。

2018年5月，FASB发布了ASU 2018-06，对主题942，金融服务-存管和借贷的编纂改进。本更新中的修订取代了与202号通告相关的子主题942-740，金融服务-存管和贷款-所得税中的指导意见，因为该指导意见已被货币监理署 (OCC)撤销，不再相关。但本ASU自发布之日起生效。

2018年6月，FASB发布了ASU 2018-07，薪酬-股票薪酬(主题718)：非员工股份支付会计的改进会计。主题718改进了非员工股份支付会计的几个领域。*本更新中的修订对2018年12月15日之后的会计年度的公共企业实体有效，包括该会计年度内的过渡期间。允许提前采用，但不能早于一个实体通过主题606。“我们预计采用该ASU不会对我们的合并财务报表产生实质性影响。

2018年8月，FASB发布了ASU第2018-13号《披露框架-公允价值计量披露要求的变化》。ASU删除、修改和增加了某些公允价值计量的披露要求。ASU第2018-13号对2019年12月15日之后开始的中期和年度报告期有效。此外，实体可以提前采用修改或取消的披露要求，并推迟到生效日期再采用额外的披露要求。公司目前正在评估采用本指南对其披露的影响。美国会计准则第2018-13号不会影响我们的合并财务报表，因为此次更新只修订了披露要求。

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合并财务报表附注(续)

2.中国证券

具有未实现损益总额的证券的摊余成本和公允价值如下：

	2019年12月31日
			毛收入		毛收入
	摊销		未实现		未实现		公平
	成本		收益		损失		价值
	(单位：千)
可供出售的证券

债务证券
*FHLMC抵押贷款支持证书	$	7,117	$	34	$	107	$	7,044
*FNMA抵押贷款支持证书		42,958		336		285		43,009
**GNMA抵押贷款支持证书		7,027		24		91		6,960

*总债务证券(Total Debt Securities)		57,102		394		483		57,013

*可供出售的道达尔证券(Total Securities)	$	57,102	$	394	$	483	$	57,013

持有至到期的证券

债务证券
**GNMA抵押贷款支持证书	$	1,121	$	--	$	17	$	1,104
*FNMA抵押贷款支持证书		18,369		358		87		18,640

*总债务证券(Total Debt Securities)		19,490		358		104		19,744

股权证券(非上市)
*26,879股-联邦住房贷款银行		2,688		--		--		2,688
630股-First National Bankers BankShares，Inc.		250		--		--		250

*道达尔证券公司(Total Equity Securities)		2,938		--		--		2,938

*道达尔证券(Total Securities)持有至到期	$	22,428	$	358	$	104	$	22,682

	2019年6月30日
			毛收入		毛收入
	摊销		未实现		未实现		公平
	成本		收益		损失		价值
	(单位：千)
可供出售的证券

债务证券
*FHLMC抵押贷款支持证书	$	8,168	$	43	$	131	$	8,080
*FNMA抵押贷款支持证书		25,071		355		149		25,277
**GNMA抵押贷款支持证书		8,390		19		111		8,298

*总债务证券(Total Debt Securities)		41,629		417		391		41,655

*可供出售的道达尔证券(Total Securities)	$	41,629	$	417	$	391	$	41,655

持有至到期的证券

债务证券
**GNMA抵押贷款支持证书	$	1,134	$	--	$	18	$	1,116
*FNMA抵押贷款支持证书		21,308		338		137		21,509

*总债务证券(Total Debt Securities)		22,442		338		155		22,625

股权证券(非上市)
*26,571股-联邦住房贷款银行		2,657		--		--		2,657
630股-First National Bankers BankShares，Inc.		250		--		--		250

*道达尔证券公司(Total Equity Securities)		2,907		--		--		2,907

*道达尔证券(Total Securities)持有至到期	$	25,349	$	338	$	155	$	25,532

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2.中国证券(续)

截至2019年12月31日，按合同到期日计算的证券摊销成本和公允价值如下：

	可供出售				持有至到期
	摊销		公平		摊销		公平
	成本		价值		成本		价值
	(单位：千)
债务证券
*在一年或更短的时间内完成	$	29	$	30	$	--	$	--
*从一到五年减少一次		20,272		20,343		--		--
中国在五到十年后恢复了		32,314		32,020		--		--
中国在十年内取得了巨大的进步		4,487		4,620		19,490		19,744
		57,102		57,013		19,490		19,744

其他股权证券		--		--		2,938		2,938

*总计	$	57,102	$	57,013	$	22,428	$	22,682

在截至2019年12月31日的6个月中，购买了总计2130万美元的可供出售证券。

下表显示了截至2019年12月31日和2019年6月30日，按投资类别和单个证券处于持续亏损状态的时间长度汇总的可供出售证券的未实现总亏损信息。

	2019年12月31日
	不到12个月				超过12个月
	毛收入				毛收入
	未实现		公平		未实现		公平
	损失		价值		损失		价值
	(单位：千)
可供出售的证券

抵押贷款支持证券	$	178	$	14,048	$	305	$	14,553

*可供出售的道达尔证券(Total Securities)	$	178	$	14,048	$	305	$	14,553

	2019年6月30日
	不到12个月				超过12个月
	毛收入				毛收入
	未实现		公平		未实现		公平
	损失		价值		损失		价值
	(单位：千)
可供出售的证券

抵押贷款支持证券	$	--	$	--	$	391	$	19,149

*可供出售的道达尔证券(Total Securities)	$	--	$	--	$	391	$	19,149

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2.中国证券(续)

本公司于2019年12月31日和2019年6月30日的抵押贷款支持证券投资的未实现亏损是由利率变化造成的。因此，这些投资的合同现金流由美国政府机构担保。预计这些证券的结算价格不会低于本公司投资的摊余成本。由于市值的下降可归因于利率的变化，而不是信用质量，而且由于本公司有能力和意图持有这些投资，直到公允价值(可能是到期日)恢复为止，因此本公司不认为这些投资在2019年12月31日为非暂时性减值。

公司对股权证券的投资主要包括FHLB股票和First National Bankers BankShares，Inc.(“FNBB”)的股票。管理层监控其投资组合，以确定是否应将任何有未实现亏损的投资证券视为临时减值以外的投资证券。

截至2019年12月31日和2019年6月30日，账面价值分别为190万美元和230万美元的证券被质押，账面价值分别为1.614亿美元和1.522亿美元的证券和抵押贷款被质押，以确保FHLB预付款。

3.应收贷款

应收贷款汇总如下：

	2019年12月31日			2019年6月30日
	(单位：千)
以房地产抵押贷款为抵押的贷款
一到四户家庭住宅	$	115,081		$	118,945
商业广告		87,939			83,397
多户住宅		42,427			46,171
中国土地		17,384			16,106
施工		12,936			9,502
股权和二次抵押		1,294			1,262
股权信贷额度		14,172			15,619

按揭贷款总额		291,233			291,002

商业贷款		35,377			35,990
消费贷款
储蓄账户贷款		385			439
其他消费贷款		275			329

消费贷款总额		660			768
贷款总额		327,270			327,760

减去：银行贷款损失拨备		(3,497	)		(3,452	)
**取消未摊销贷款费用		(205	)		(174	)

应收贷款净额	$	323,568		$	324,134

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3、应收贷款(续)

以下为贷款损失拨备变动情况摘要：

	截至12月31日的六个月，
	2019			2018
	(单位：千)
余额-期初	$	3,452		$	3,425
贷款损失准备金		1,125			350
贷款冲销		(1,084	)		(297	)
恢复		4			1
余额-期末	$	3,497		$	3,479

信用质量指标

本公司根据借款人偿债能力的相关信息(例如：当前财务信息、历史付款经验、信用文件、公共信息和当前经济趋势等)将贷款划分为风险类别。本公司通过根据信用风险对贷款进行分类，对贷款进行单独分析。被归类为不合标准或特别提及的贷款由管理层按季度审查，以评估恶化、改善和减损(如果有)的级别，并分配适当的风险类别。

被排除在上述季度审查过程范围之外的贷款通常被确定为合格信用，直到：(A)它们已逾期；(B)管理层意识到借款人的信用状况恶化；或(C)客户联系本公司进行修改。*在这些情况下，会专门评估贷款的潜在分类以及是否需要分配准备金或注销。*本公司使用以下风险评级定义：

PASS-分类为PASS的贷款受到债务人当前净值或支付能力或公允价值的良好保护，减去及时获得和出售标的抵押品的成本。

Pass Watch-贷款被认为是边际的，这意味着已经发现了一些可能导致未来还款减值的弱点。但是，这些关系目前受到抵押品的保护，不会受到任何明显损失。

特别提示-被确定为特别提及的贷款有一个值得管理层密切关注的潜在弱点。如果不加以纠正，这些潜在的弱点可能会导致贷款的偿还前景恶化或机构在未来某个日期的信用状况恶化。

不合格-被归类为不合格的贷款没有受到债务人或质押抵押品(如果有)的当前净值和偿付能力的充分保护。这样归类的贷款有一个或多个明确界定的弱点，危及债务的清算。它们的特点是，如果缺陷得不到纠正，机构将遭受一些损失的明显可能性。

被归类为可疑贷款的可疑贷款具有被归类为不合格贷款的所有固有弱点，另外一个特点是，这些弱点使根据当前存在的事实、条件和价值进行全额清收或清算是高度可疑和不可能的。

损失-这一分类包括那些被认为无法收回且价值极小，以至于没有理由继续作为贷款的贷款。即使虽然未来可能会部分收回，但推迟注销这些基本没有价值的贷款是不切实际或不可取的。因此，这些贷款在期末之前被注销。

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3、应收贷款(续)

信用质量指标(续)

下表列出了截至2019年12月31日和2019年6月30日按贷款类别划分的贷款评级：

2019年12月31日	通行证和通过值班		特价提到		不合标准		疑团		总计
	(单位：千)
房地产贷款：
*一对四家庭住宅(One-to-Four Family Residential)	$	114,388	$	366	$	327	$	--	$	115,081
中国商业银行		84,854		--		3,085		--		87,939
**多户住宅		42,427		--		--		--		42,427
香港置地		14,404		--		2,980		--		17,384
城市建设		12,936		--		--		--		12,936
第二抵押贷款和第二抵押贷款		1,294		--		--		--		1,294
*股权信贷额度		14,172		--		--		--		14,172
商业贷款		34,871		--		506		--		35,377
消费贷款		660		--		--		--		660

*总计	$	320,006	$	366	$	6,898	$	--	$	327,270

2019年6月30日	通行证和通过值班		特价提到		不合标准		疑团		总计
	(单位：千)
房地产贷款：
*一对四家庭住宅(One-to-Four Family Residential)	$	118,459	$	17	$	469	$	--	$	118,945
中国商业银行		80,087		--		3,310		--		83,397
**多户住宅		46,171		--		--		--		46,171
香港置地		13,126		--		2,980		--		16,106
城市建设		9,502		--		--		--		9,502
第二抵押贷款和第二抵押贷款		1,168		64		30		--		1,262
*股权信贷额度		15,619		--		--		--		15,619
商业贷款		35,367		--		623		--		35,990
消费贷款		768		--		--		--		768

*总计	$	320,267	$	81	$	7,412	$	--	$	327,760

管理层在确定减值时考虑的因素包括付款状态、抵押品价值以及在合同到期时收取预定本金和利息付款的可能性。发生轻微付款延迟或付款不足的贷款通常不被归类为减值。管理层根据具体情况确定付款延迟和付款不足的重要性，会考虑与贷款相关的所有情况，包括延迟付款的时间长短、延迟原因、借款人之前的付款记录。以及欠款与本金和利息的差额。

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3、应收贷款(续)

信用质量指标(续)

下表提供了截至2019年12月31日和2019年6月30日逾期贷款的账龄分析，按贷款类别划分：

2019年12月31日	30-59天逾期		60-89天逾期		90天或以上更多		总计逾期		当前		*贷款总额应收账款		录下来投资 >90天和应计
	(单位：千)
房地产贷款：
*一对四家庭住宅(One-to-Four Family Residential)	$	1,246	$	1,311	$	684	$	3,241	$	111,840	$	115,081	$	510
中国商业银行		--		--		--		--		87,939		87,939		--
**多户住宅		--		--		--		--		42,427		42,427		--
香港置地		46		--		2,981		3,027		14,357		17,384		--
城市建设		--		--		--		--		12,936		12,936		--
第二抵押贷款和第二抵押贷款		--		--		--		--		1,294		1,294		--
*股权信贷额度		19		208		--		227		13,945		14,172		--
商业贷款		--		--		49		49		35,328		35,377		49
消费贷款		--		--		--		--		660		660		--

*总计	$	1,311	$	1,519	$	3,714	$	6,544	$	320,726	$	327,270	$	559

2019年6月30日	30-59天逾期		60-89天逾期		90天或以上更多		总计逾期		当前		贷款总额应收账款		录下来投资 >90天和累积
	(单位：千)
房地产贷款：
*一对四家庭住宅(One-to-Four Family Residential)	$	2,204	$	715	$	596	$	3,515	$	115,430	$	118,945	$	420
中国商业银行		--		--		--		--		83,397		83,397		--
**多户住宅		--		--		--		--		46,171		46,171		--
香港置地		--		--		2,981		2,981		13,125		16,106		--
城市建设		--		--		--		--		9,502		9,502		--
第二抵押贷款和第二抵押贷款		120		--		--		120		1,142		1,262		--
*股权信贷额度		--		49		--		49		15,570		15,619		--
商业贷款		--		--		215		215		35,775		35,990		49
消费贷款		--		--		--		--		768		768		--

*总计	$	2,324	$	764	$	3,792	$	6,880	$	320,880	$	327,760	$	469

在截至2019年12月31日的六个月或截至2019年6月30日的年度内，没有确认非权责发生贷款的利息收入。如果非权责发生制贷款按其原始合同利率应计利息，则截至2019年12月31日的六个月和截至2019年6月30日的年度应记录的利息收入总额分别约为341,000美元和274,000美元。

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3、应收借款(续)

信用质量指标(续)

截至2019年12月31日的6个月和截至2019年6月30日的年度，按贷款组合类别和记录的贷款投资划分的贷款损失拨备变化情况如下：：

	房地产贷款
2019年12月31日	1-4个家庭住宅			商业广告		多个- 家庭			土地		施工		家权益贷款和一行行信用			商业广告贷款			消费者贷款		总计
									(单位：千)
贷款损失拨备：
期初余额	$	1,017		$	508	$	338		$	100	$	115	$	144		$	1,227		$	3	$	3,452
冲销		(39	)		--		--			--		--		--			(1,045	)		--		(1,084	)
恢复		--			--		--			--		--		4			--			--		4
现行规定		7			67		(12	)		469		12		(17	)		599			--		1,125
期末余额	$	985		$	575	$	326		$	569	$	127	$	131		$	781		$	3	$	3,497

评估损害：
两个人都是单独的。		--			13		--			433		--		--			--			--		446
他们集体行动起来		985			562		326			136		127		131			781			3		3,051

应收贷款：
期末余额-合计	$	115,081		$	87,939	$	42,427		$	17,384	$	12,936	$	15,466		$	35,377		$	660	$	327,270
期末余额：
评估损害：
两个人都是单独的。		326			3,085		--			2,981		--		--			506			--		6,898
他们集体行动起来	$	114,755		$	84,854	$	42,427		$	14,403	$	12,936	$	15,466		$	34,871		$	660	$	320,372

	房地产贷款
2019年6月30日	1-4个家庭住宅			商业广告		多个- 家庭		土地			施工			家权益贷款和线条信用额度			商业广告贷款		消费者贷款		总计
	(单位：千)
贷款损失拨备：
期初余额	$	1,166		$	436	$	256	$	161		$	163		$	311		$	929	$	3	$	3,425
冲销		(277	)		--		--		(289	)		--			(20	)		--		--		(586	)
恢复		--			--		--		--			--			13			--		--		13
现行规定		128			72		82		228			(48	)		(160	)		298		--		600
期末余额	$	1,017		$	508	$	338	$	100		$	115		$	144		$	1,227	$	3	$	3,452

评估损害：
每个人都是		--			238		--		--			--			--			--		--		238
他们集体行动		1,017			270		338		100			115			144			1,227		3		3,214

应收贷款：
期末余额-合计	$	118,945		$	83,397	$	46,171	$	16,106		$	9,502		$	16,881		$	35,990	$	768	$	327,760
期末余额：
评估损害：
每个人都是		469			3,310		--		2,980			--			30			623		--		7,412
他们集体行动	$	118,476		$	80,087	$	46,171	$	13,126		$	9,502		$	16,851		$	35,367	$	768	$	320,348

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3、应收贷款(续)

信用质量指标(续)

下表列出了截至2019年12月31日和2019年6月30日分别对贷款进行减值评估的贷款，按贷款类别分类：

2019年12月31日	未付校长天平		录下来通过以下方式进行投资没有津贴		录下来通过以下方式进行投资津贴		记录总数投资		相关津贴		平均记录投资
	(单位：千)
房地产贷款：
*一对四家庭住宅(One-to-Four Family Residential)	$	326	$	326	$	--	$	326	$	--	$	328
中国商业银行		3,085		--		3,085		3,085		13		3,116
**多户住宅		--		--		--		--		--		--
香港置地		2,981		--		2,981		2,981		433		2,981
城市建设		--		--		--		--		--		--
第二抵押贷款和第二抵押贷款		--		--		--		--		--		--
*股权信贷额度		--		--		--		--		--		--
商业贷款		506		506		--		506		--		506
消费贷款		--		--		--		--		--		--

总计	$	6,898	$	832	$	6,066	$	6,898	$	446	$	6,931

2019年6月30日	未付校长天平		录下来通过以下方式进行投资没有津贴		录下来通过以下方式进行投资津贴		总计录下来投资		相关津贴		平均记录投资
	(单位：千)
房地产贷款：
*一对四家庭住宅(One-to-Four Family Residential)	$	469	$	469	$	--	$	469	$	--	$	474
中国商业银行		3,310		--		3,310		3,310		238		3,877
**多户住宅		--		--		--		--		--		--
香港置地		2,980		2,980		--		2,980		--		2,951
城市建设		--		--		--		--		--		--
第二抵押贷款和第二抵押贷款		30		30		--		30		--		30
*股权信贷额度		--		--		--		--		--		--
商业贷款		623		623		--		623		--		630
消费贷款		--		--		--		--		--		--

*道达尔(Total)	$	7,412	$	4,102	$	3,310	$	7,412	$	238	$	7,962

世行不承诺向以前贷款处于非应计项目的借款人提供额外资金。

问题债务重组(“TDR”)是指公司因与债务人的财务困难相关的经济或法律原因而对债务人进行的债务重组，而这些债务是公司不会考虑的。*公司给予特许权是为了尽可能多地保护其投资。

有关该公司TDR的信息如下(单位：千)：

	2019年12月31日
	当前			逾期金额较大超过30天			非应计项目 TDRS			总TDR
商业商业银行		$	457		$	--		$	--		$	457
1-4个家庭住宅			76			--			--			76
商业地产			3,085			--			--			3,085

	2019年6月30日
	当前			逾期金额较大超过30天			非应计项目 TDRS			总TDR
商业商业银行		$	457		$	122		$	122		$	579
1-4个家庭住宅			76			--			--			76
商业地产			3,310			--			--			3,310

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3、应收贷款(续)

信用质量指标(续)

为了确定这些TDR的贷款损失拨备，作为确定的TDR，本公司认为贷款可能出现损失，因此，根据本公司的贷款损失拨备方法对贷款进行特定减值审查。如果确定此类TDR可能由于拖欠或其他信用质量指标造成损失，本公司将为这些贷款建立特定准备金。自2019年12月31日起，并无承诺借出额外资金予欠本公司款项的债务人，而该等债务人的条款已在TDR中作出修改。

4.银行存款

2019年12月31日和2019年6月30日的存款包括以下分类：

	2019年12月31日		2019年6月30日
	(单位：千)
无息	$	65,066	$	59,351
现在帐目		33,777		31,045
货币市场		71,820		74,934
存折储蓄		63,506		39,569
		234,169		204,899

存单		167,196		183,265

总存款	$	401,365	$	388,164

5.公司每股收益

普通股每股基本收益是根据加权平均流通股数量计算的。稀释每股收益是根据行使稀释证券将产生的股流通股和普通股等价物的加权平均数计算的。截至2019年12月31日和2018年12月31日的三个月和六个月每股收益计算如下：

	截至三个月十二月三十一日，				截至六个月十二月三十一日，
	2019		2018		2019		2018
	(单位为千，每股数据除外)
净收入	$	588	$	1,175	$	1,835	$	2,393

加权平均流通股-基本		1,699		1,776		1,707		1,782
稀释普通股等价物的影响		133		126		129		131
调整后加权平均流通股-稀释		1,832		1,902		1,836		1,913

基本每股收益	$	0.35	$	0.66	$	1.07	$	1.34
稀释后每股收益	$	0.32	$	0.62	$	1.00	$	1.25

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合并财务报表附注(续)

5.每股收益(续)

截至2019年12月31日和2018年12月31日的三个月，分别有274,294和284,048股未偿还期权，加权平均行权价分别为每股18.04美元和17.98美元；截至2019年12月31日和2018年12月31日的六个月，分别有274,963股和290,715股未偿还期权，加权平均行权价分别为每股18.04美元和17.94美元。在截至2019年12月31日和2018年12月31日的季度，133,516份期权和125,890份期权被包括在稀释后每股收益的计算中。在截至2019年12月31日和2018年12月31日的六个月期间，128,785份期权和131,177份期权计入稀释后每股收益。

下表列出了用于计算每股收益的加权平均流通股的组成部分：

	截至三个月十二月三十一日，						截至六个月十二月三十一日，
	2019			2018			2019			2018
	(单位：千)
平均已发行普通股		3,062			3,062			3,062			3,062
平均未赚取员工持股比例		(94	)		(105	)		(95	)		(107	)
平均未赚取的建议书股份		--			(2	)		(1	)		(1	)
平均购买的公司股票		(1,269	)		(1,179	)		(1,259	)		(1,172	)

加权平均流通股		1,699			1,776			1,707			1,782

6.以股票为基础的薪酬

认可和保留计划

2011年12月23日，公司股东批准设立路易斯安那州Home Federal Bancorp，Inc.of Louisiana 2011认可和保留计划及信托协议(“认可计划”)，以激励关键职位留住有经验和有能力的人员。“认可计划”下可供奖励的公司普通股股票总数为77,808股，截至2019年7月31日，全部已归属，认可计划中没有剩余股份。

与认可计划相关的成本是根据2014年7月31日18.92美元的股价计算的，该股价代表公司股票在授予认可计划股票之日的公平市价。认可计划的成本在五年归属期内确认。

股票期权计划

2005年8月10日，公司股东批准成立路易斯安那州Home Federal Bancorp，Inc.2005年股票期权计划(“2005期权计划”)，以使董事、高级管理人员和其他关键员工受益。根据2005年期权计划为发行预留的普通股股票总数为158,868股(经调整后)。激励性股票期权和不合格股票期权均可根据2005期权计划授予。2005年股票期权计划于截至2019年12月31日的12,705个未偿还期权将在其最初的十年期限的剩余时间内保持有效。

2011年12月23日，公司股东批准成立路易斯安那州Home Federal Bancorp，Inc.2011年股票期权计划(“2011期权计划”，连同2005年期权计划，“期权计划”)，以惠及董事、高级管理人员和其他关键员工。根据2011年期权计划为发行预留的普通股股份总数为194,522股。根据2011期权计划，激励性股票期权和不合格股票期权均可授予。

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合并财务报表附注(续)

6.以股票为基础的薪酬(续)

股票期权计划(续)

2010年8月19日和2014年7月31日，本公司根据2005年期权计划分别授予了21,616份期权和2,133份期权，这些期权之前被没收(根据转换进行了调整)，行权价分别为10.93美元和18.92美元。2012年1月31日和2014年7月31日，本公司分别向董事和员工授予了165,344份期权和29,178份期权，行权价分别为每股14.70美元和18.92美元。本公司于2010年8月19日和2014年7月31日分别向董事和员工授予了行权价分别为每股14.70美元和18.92美元的2005年期权计划下的21,616份期权和2,133份期权，行权价分别为每股10.93美元和18.92美元2019年，根据2011年期权计划，可供未来授予的股票期权有389个。

根据期权计划授予的激励性股票期权和非限定股票期权将在五年内以每年20%的速度被授予和行使，从授予之日起一年内，在期权被授予之日起每一年额外获得20%的归属。*员工作为董事的雇佣或服务终止后，不得进行归属。*如果员工或董事死亡或残疾，或公司控制权发生变化，则不会有任何归属。如果员工或董事死亡或残疾，或者公司控制权发生变化，则不能再授予激励股票期权和非限定股票期权。如果员工或董事去世或残疾，或者公司控制权发生变化，则可额外授予20%的奖励股票期权和非限定股票期权。未授予的期权将被授予并可行使。公司根据授予日期权的公允价值确认归属期间的补偿费用。

股票激励计划

2014年11月12日，公司股东批准通过《公司2014年股票激励计划》(简称《2014年股票激励计划》)，用于激励员工和非员工董事，为公司的成功做出贡献，奖励业绩突出、实现目标的员工。2014年股票激励计划共15万股，其中不超过37500股，占计划的25%。可能是股票奖励。该计划的其余部分保留给股票期权奖励，假设所有股票奖励都已发行，那么股票期权总额将达到112,500个股票期权。根据2014年股票激励计划授予的所有激励股票期权旨在遵守《国税法》第422节的要求。2015年10月26日，公司在五年内按比例授予董事、高级管理人员和其他关键员工总计34,500股计划股票奖励和103,500 股票期权。2019年2月5日，公司向关键员工授予了总计3,000份计划股票奖励和13,500份股票期权，这些员工在五年内按比例授予。2014年股票激励计划成本在五年归属期内确认。

2019年11月13日，公司股东批准通过《公司2019年股票激励计划》(《2019年股票激励计划》)，用于激励员工和非员工董事，为公司的成功做出贡献，奖励业绩突出、实现目标的员工。2019年股票激励计划共涉及12.5万股，其中不超过31250股，占计划的25%。可能是股票奖励。但该计划的其余部分保留给股票期权奖励，假设所有股票奖励都已发行，股票期权总额将为93,750份。根据股票激励计划授予的所有激励股票期权旨在符合《国税法》第422节的要求。*截至2019年12月31日，没有根据2019年股票激励计划授予的未偿还计划股票奖励或股票期权。

截至2019年12月31日和2018年12月31日止六个月，与二零一一年认可计划及二零一四年股票奖励计划有关的薪酬开支分别约为158,000美元及159,000美元。截至2019年12月31日和2018年12月31日的六个月，根据期权计划和2014年股票激励计划授予的股票期权的运营费用分别为69,000美元和68,000美元。

7.其他关联方交易

截至2019年12月31日和2019年6月30日，某些董事和高管欠银行的债务总额分别约为280万美元和280万美元。

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合并财务报表附注(续)

8.公允价值披露

以下披露是根据ASC 825金融工具的要求进行的。金融工具被定义为需要直接或间接以现金结算的现金和合同权利和义务。*在无法获得报价市场价格的情况下，使用未来现金流的现值或其他估值技术来估计公允价值。这些技术的结果对所使用的假设高度敏感，例如关于适当的贴现率和对未来现金流的估计。这需要相当大的判断。( 因此，本文提供的估计不一定表明本公司在当前结算相关金融工具中可能实现的金额。) 因此，本文提供的估计不一定表明本公司当前结算相关金融工具可能实现的金额。

ASC 825将某些金融工具和所有非金融工具排除在其披露要求之外。这些披露不应被解释为代表对公司潜在价值的综合衡量。

该公司在估计金融工具的公允价值时使用了以下方法和假设：

现金和现金等价物

账面金额接近现金和现金等价物的公允价值。

投资证券

投资证券(包括抵押贷款支持证券)的公允价值以可获得的报价市场价格为基础。*如果没有报价市场价格，则公允价值以可比工具的市场报价为基础。*受限或非上市股权证券的账面价值接近其公允价值。*应计投资收益的账面价值接近其公允价值。

持有待售按揭贷款

由于这些贷款通常在贷款发放后90天内处置，其账面价值非常接近此类贷款的公允价值。

应收贷款

对于经常重新定价且信用风险没有重大变化的可变利率贷款，公允价值接近账面价值。其他贷款的公允价值是使用预期未来现金流的折现值估计的。所使用的利率是指目前为条件与信用质量相似的借款人提供的贷款利率。应计应收利息的账面金额接近其公允价值。

存款负债

活期存款账户的公允价值按照定义等于报告日的即期应付金额，即账面金额。其他存款账户的公允价值是使用预期未来现金流的折现值来估算的。贴现率是使用目前为类似期限的存款提供的利率来估计的。

联邦住房贷款银行的预付款

短期借款的账面价值接近其公允价值。长期债务的公允价值是根据类似借款安排的当前递增借款利率，使用基于的贴现现金流分析来估计的。

表外信贷相关工具

贷款的未偿还抵押贷款承诺的公允价值基于签订类似协议的当前费用，并考虑到协议的剩余期限、客户信用质量和贷款利率的变化。

在公允价值披露要求的背景下，某些贷款服务协议和可变利率抵押贷款合同中包含的利率下限和上限的公允价值被认为是不重要的。因此，没有为这些工具提供公允价值估计。

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8.公允价值披露(续)

于2019年12月31日及2019年6月30日，本公司金融工具账面值及估计公允价值如下：

	2019年12月31日				2019年6月30日
	携带		估计数		携带		估计数
	价值		公允价值		价值		公允价值
	(单位：千)
金融资产
**现金和现金等价物	$	14,896	$	14,896	$	18,108	$	18,108
北京证券可供出售		57,013		57,013		41,655		41,655
中国证券将持有至到期		22,428		22,682		25,349		25,532
**持有待售贷款		13,793		13,793		8,608		8,608
减少应收贷款	$	323,568	$	312,100	$	324,134	$	310,812

金融负债
银行存款减少。	$	401,365	$	385,130	$	388,164	$	368,212
*FHLB的预付款		1,209		1,259		1,355		1,246

表外项目
**抵押贷款承诺	$	8,754	$	8,754	$	8,981	$	8,981

上述估计公允价值可能与可变现净值有重大差异，仅代表个别金融工具的公允价值。因此，该等估计不应被视为显示本公司整体的公允价值。

本公司遵循FASB ASC主题820，公允价值计量和披露(“ASC 820”)的指导。ASC 820确认了公允价值计量的框架，并扩大了关于公允价值计量的披露。发布ASC 820是为了建立公允价值的统一定义。公允价值的定义是基于市场的，而不是特定于公司的，包括以下：

•	将公允价值定义为在任何一种情况下，通过市场参与者之间在计量日期的有序交易而收到的出售资产或支付转移负债的价格，并建立了公允价值计量框架；

•	根据截至计量日期的资产或负债估值投入的透明度，建立公允价值计量的三级层次结构；

•	使EITF 02-3中的指导无效，该指导要求在缺乏支持估值技术的可观察数据的情况下，在涉及衍生金融工具的交易开始时递延利润；

•	取消在活跃市场上报价的金融工具的大幅头寸折扣，并要求在评估负债时考虑公司的信誉；以及

•	扩大有关按公允价值计量的工具的披露。

该标准为公允价值计量的披露建立了一个三级估值等级。该估值等级有利于截至计量日期对资产或负债进行估值的投入的透明度。这三个等级的定义如下：

•	级别1-公允价值基于公司可以参与的活跃市场中相同资产或负债的报价(未经调整)。

•	第2级--公允价值基于：(A)活跃市场中类似资产或负债的报价；(B)非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价，即资产或负债交易很少、价格不是现行的、或报价随时间或做市商之间有很大差异、或几乎没有公开发布信息的市场；(B)非活跃市场的相同或类似资产或负债的报价；(B)非活跃市场的相同或类似资产或负债的报价。(C)该资产或负债可观察到的报价以外的投入；或(D)主要来自可观测市场数据或以相关或其他方式证实的投入。

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8.公允价值披露(续)

•	级别3-公允价值基于资产或负债无法观察到的输入。*这些输入反映了公司自己对市场参与者在为资产或负债定价时使用的假设(包括风险假设)的假设。这些输入是根据当时可获得的最佳信息(包括公司自己的数据)制定的。如果信息显示市场参与者将使用不同的假设，公司用于开发不可观察到的投入的自己的数据将进行调整。

金融工具在估值层次中的分类基于对公允价值计量有重要意义的最低投入水平。

上述方法可能产生的公允价值计算可能不能反映可实现净值或反映未来公允价值。此外，尽管本公司认为其估值方法是适当的，并与其他市场参与者保持一致，但使用不同的方法或假设来确定某些金融工具的公允价值可能会导致报告日的公允价值计量不同。*截至2019年12月31日的六个月内使用的方法没有变化。

2019年12月31日和2019年6月30日按经常性原则计量的资产和负债公允价值如下：

	公允价值计量使用：
2019年12月31日	报价在以下项目的活跃市场相同的资产 (1级)		意义重大其他可观察到的输入量 (2级)		看不见的输入量 (3级)		总计
	(单位：千)
可供出售
债务证券
**FHLMC	$	--	$	7,044	$	--	$	7,044
**FNMA		--		43,009		--		43,009
**GNMA		--		6,960		--		6,960

总计	$	--	$	57,013	$	--	$	57,013

	公允价值计量使用：
2019年6月30日	报价在以下项目的活跃市场相同的资产 (1级)		意义重大其他可观察到的输入量 (2级)		看不见的输入量 (3级)		总计
			(单位：千)
可供出售
债务证券
**FHLMC	$	--	$	8,080	$	--	$	8,080
**FNMA		--		25,277		--		25,277
**GNMA		--		8,298		--		8,298

总计	$	--	$	41,655	$	--	$	41,655

9.举办后续活动

根据财务会计准则委员会(FASB ASC)855，后续事件，公司对后续事件进行了评估，直至财务报表可供发布之日为止。

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第二项。	管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析

一般信息

该公司的经营业绩主要取决于其全资子公司Home Federal Bank(“银行”)的业绩。银行的经营业绩在很大程度上取决于净利息收入，净利息收入是指贷款和投资组合的收入与资金成本之间的差额，包括存款利息和借款利息。经营业绩还受到贷款损失拨备和贷款销售活动拨备的影响。非利息支出主要包括薪酬和员工福利、办公用房和设备费用、数据处理、以及其他费用。我们的运营结果还受到一般经济和竞争状况的重大影响，特别是利率、政府政策和监管机构行动的变化。*未来适用法律、法规或政府政策的变化可能会对我们的财务状况和运营结果产生重大影响。

银行在路易斯安那州什里夫波特的总办事处和位于路易斯安那州什里夫波特和博西尔市的7个提供全方位服务的分支机构运营。公司的主要市场区域是什里夫波特-博西尔市大都市区。

关键会计政策

贷款损失准备。公司已将贷款损失准备的计算确定为一项关键会计政策，原因是与其他重要会计政策相比，贷款损失准备的判断程度和复杂性更高。贷款损失准备是基于管理层对整体贷款组合和基础抵押品的定期估值和评估、不良贷款趋势、当前经济状况、以及其他相关因素，以便将贷款损失拨备维持在管理层认为代表投资组合中所有可能且可合理估计的已知和固有损失的水平。尽管管理层使用现有的最佳信息，但贷款损失拨备的水平仍然是一个估计数，可能会受到重大判断和短期变化的影响。

所得税。递延所得税资产和负债是用负债(或资产负债表)法确定的。递延税净资产或负债是根据各种资产和负债的账面和计税基础之间的暂时性差异的税收影响确定的，并对税率和法律的变化给予当前确认。我们递延税资产的变现主要取决于我们实现预计的未来应税收入。我们可能会因未来的市场状况和其他因素而改变对未来盈利能力的判断。如果我们的判断发生变化，我们可能会调整我们的递延税资产余额。

2019年6月30日至2019年12月31日财务状况变化探讨

截至2019年12月31日，该公司报告总资产为4.553亿美元，与截至2019年6月30日的总资产4.425亿美元相比，增加了1280万美元，增幅为2.9%。资产增加主要包括投资证券增加1240万美元(18.6%)，从2019年6月30日的6700万美元增加到2019年12月31日的7940万美元，持有待售贷款520万美元(60.2%)，从2019年6月30日的860万美元增加到2019年12月31日的1380万美元，其他资产13.5万美元，增长19.0%。从2019年6月30日的71万美元降至2019年12月31日的84.5万美元，银行拥有的人寿保险为7.1万美元，或1.0%，从2019年6月30日的690万美元降至2019年12月31日的700万美元，递延税资产为4.5万美元，或5.3%，从2019年6月30日的84.9万美元降至12月31日的89.4万美元。2019年。这些增长被现金和现金等价物从2019年6月30日的1,810万美元减少到2019年12月31日的1,490万美元，或17.7%，房地产拥有的886000美元，或64.9%，从2019年6月30日的140万美元减少到2019年12月31日的48万美元，应收贷款净额 566,000美元，或0.2%，部分抵消。从2019年6月30日的3.241亿美元增加到2019年12月31日的3.236亿美元，房舍和设备30.5万美元，或2.3%，从2019年6月30日的1360万美元增加到12月31日的1330万美元，2019年。投资证券的增加主要是因为购买了1530万美元的抵押贷款支持证券，部分被270万美元的抵押贷款支持证券本金偿还所抵消。持有待售贷款的增加主要是由于截至12月31日的六个月内用于销售的贷款增加, 2019年。房地产拥有量下降是由于在截至2019年12月31日的六个月内出售了三套一至四套家庭住宅。

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2019年6月30日至2019年12月31日财务状况变化讨论(续)

现金和现金等价物

现金和现金等价物从2019年6月30日的1,810万美元减少到2019年12月31日的1,490万美元，降幅为320万美元，降幅为17.7%。现金和现金等价物减少320万美元是由于购买了投资证券。

应收贷款净额

截至2019年12月31日，应收贷款净额减少56.6万美元，降幅0.2%，至3.236亿美元，而截至2019年6月30日，应收贷款净额为3.241亿美元。应收贷款净额减少的主要原因是一至四户住宅贷款减少390万美元，多户贷款减少370万美元，股权信用额度贷款减少140万美元，商业非房地产贷款减少61.3万美元，消费贷款减少10.8万美元。商业地产贷款增加了450万美元，建筑贷款增加了340万美元，土地贷款增加了130万美元，股票和第二按揭贷款增加了3.2万美元，部分抵消了这一增幅。

持有待售贷款

持有待售贷款增加了520万美元，即60.2%，从2019年6月30日的860万美元增加到2019年12月31日的1380万美元。持有待售贷款的增加主要是由于截至2019年12月31日的六个月内发放量的增加。

投资证券

截至2019年12月31日，投资证券达到7940万美元，而截至2019年6月30日，投资证券为6700万美元，增加1240万美元，增幅18.6%。投资证券增加的主要原因是购买了2120万美元的抵押贷款支持证券，但被870万美元的抵押贷款支持证券本金偿还所抵消。

房舍和设备，净值

截至2019年12月31日，房地和设备净额减少30.5万美元，降幅2.3%，至1330万美元，而2019年6月30日为1360万美元。

资产质量

截至2019年12月31日，本公司拥有380万美元的不良资产(定义为非应计贷款、应计贷款逾期90天或以上，以及拥有的其他房地产) 而截至2019年6月30日的不良资产为510万美元，其中包括一笔商业贷款、三笔单户住宅贷款、一笔地块贷款、一笔土地贷款和一笔其他房地产的住宅地块，而截至2019年12月31日，该公司拥有五笔单户住宅贷款、两项信用额度贷款。两笔商业贷款，一笔地块贷款，一笔土地贷款，一笔拥有的其他房地产的住宅地块，以及两处获得2019年6月30日拥有的其他房地产的独户住宅贷款的房产。截至2019年12月31日，本公司有两笔单户住宅贷款，一笔商业业务贷款，两笔商业用地和地块开发贷款，以及六笔贷款给一个借款人，其中三笔商业房地产贷款，两笔非房地产贷款，一笔不达标的单户住宅贷款，而四笔单户住宅贷款，一笔信用额度贷款，两笔商业业务贷款，两笔商业土地和地块开发贷款，以及五笔贷款给一位借款人，其中包括两笔商业房地产贷款。两笔非房地产贷款，一笔2019年6月30日分类为不达标的单户住宅贷款。截至2019年12月31日或2019年6月30日，没有被归类为可疑贷款的贷款。*在截至2019年12月31日的六个月期间，对一名宣布破产的借款人的一笔商业贷款相关的贷款损失拨备冲销了91.7万美元。

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2019年6月30日至2019年12月31日财务状况变化讨论(续)

总负债

总负债从2019年6月30日的3.921亿美元增加到2019年12月31日的4.053亿美元，增幅为3.4%，主要原因是存款总额从2019年6月30日的3.882亿美元增加到2019年12月31日的4.014亿美元，增幅为3.4%；其他借款从6月30日的45万美元增加到75万美元，增幅为166.7%。2019年12月31日至2019年12月31日的120万美元，部分被借款人用于税收和保险的预付款减少31.2万美元(53.4%)所抵消，从2019年6月30日的58.4万美元减少到2019年12月31日的27.2万美元，其他应计费用和负债从2019年6月30日的160万美元减少到2019年12月31日的130万美元，减少28.3万美元，降幅18.2%。联邦住房贷款银行的预付款从2019年6月30日的140万美元减少到2019年12月31日的120万美元，减少了14.6万美元，降幅10.8%。存款增加的主要原因是储蓄存款增加了2390万美元，降幅为60.5%，从2019年6月30日的3960万美元增加到2019年12月31日的6350万美元，降幅为570万美元，降幅为9.6%。无息存款从2019年6月30日的5940万美元增加到2019年12月31日的6510万美元，NOW账户从2019年6月30日的3100万美元增加到2019年12月31日的3380万美元，增幅为270万美元，增幅为8.8%，但部分被存单从6月30日的1.833亿美元减少1610万美元，增幅8.8%所抵消。2019年12月31日至2019年12月31日，货币市场存款减少310万美元，降幅为4.2%，从2019年6月30日的7,490万美元降至2019年12月31日的7,180万美元。截至2019年12月31日，该公司的经纪存款为1600万美元，而截至6月30日，该公司的经纪存款为1120万美元, 2019年。根据提前赎回条款，到期日大于12个月的经纪存单可在12个月后由住房联邦银行赎回。联邦住房贷款银行垫款减少的主要原因是摊销垫款的本金偿还。

股东权益

截至2019年12月31日，股东权益减少368,000美元，或0.7%，从2019年6月30日的5,030万美元降至5,000万美元。股东权益自2019年6月30日以来发生变化的主要原因是收购公司股票200万美元，支付股息总计579,000美元，以及公司累积的其他综合收益减少90,000美元，部分被180万美元的净收入、授予限制性股票奖励和股票奖励所抵消以及发行员工持股计划股票共计42.1万美元，以及通过行使股票期权发行普通股所得的5万美元。

监管资本

银行必须达到货币监理署(OCC)颁布的最低资本金标准。截至2019年12月31日，Home Federal Bank的监管资本远高于最低资本金要求。

截至2019年12月31日和2018年12月31日的三个月和六个月经营业绩比较

一般信息

截至2019年12月31日的三个月，净收益减少的主要原因是贷款损失拨备增加了850,000美元，即850.0%，非利息支出增加了285,000美元，即10.5%，净利息收入减少了146,000美元，即3.7%，但非利息收入增加了478,000美元，即108.9%，非利息收入增加了216,000美元，即59.5%。所得税拨备减少。由于截至2019年12月21日的三个月贷款损失拨备增加，主要是由于本季度与一笔商业贷款相关的917,000美元的冲销，该借款人宣布破产。*截至2019年12月31日的三个月净利息收入减少的主要原因是总利息支出增加了312,000美元，增幅为29.0%。主要是由于总有息存款的平均利率提高了32个基点，部分被总利息收入增加166,000美元或3.3%所抵消。*本公司截至2019年12月31日的三个月的平均利差为3.18%，而截至2018年12月31日的三个月的平均利差为3.58%。截至2019年12月31日的三个月，公司的净息差为3.52%，而截至2018年12月31日的三个月的净息差为3.86%。在比较季度的基础上，净息差的下降主要是由于截至2019年12月31日的三个月的平均计息存款成本比去年同期增加了32个基点。

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截至2019年12月31日和2018年12月31日止三个月和六个月经营业绩对比(续)

截至2019年12月31日的6个月，净收入减少的主要原因是贷款损失拨备增加了775,000美元，即221.4%，非利息支出增加了587,000美元，即10.7%，净利息收入减少了221,000美元，即2.8%，但被非利息收入增加774,000美元，即69.9%和非利息收入增加251,000美元，即37.1%所部分抵消。所得税拨备减少。这六个月贷款损失拨备的增加主要是由于上述截至2019年12月31日的季度发生的917,000美元的冲销。这六个月净利息收入的减少主要是由于利息支出总额增加了669,000美元，增幅为32.3%，但利息收入总额的增幅为448,000美元，增幅为4.5%。本公司截至2019年12月31日的6个月的平均利差为3.21% ，而截至2018年12月31日的6个月的平均利差为3.59%。截至2019年12月31日的六个月，公司的净息差为3.56%，而截至2018年12月31日的六个月的净息差为3.86%。平均利差的增加主要是由于截至2019年12月31日的六个月的平均计息存款成本比去年同期增加了36个基点。

净利息收入

截至2019年12月31日的三个月净利息收入减少的主要原因是总利息支出增加了312,000美元，或29.0%，主要是由于计息存款的平均利率提高了32个基点，但总利息收入增加了166,000美元，或3.3%，部分抵消了这一减少。与去年同期相比，联邦住房贷款银行借款的资金成本减少了2.8万美元，降幅为66.7%，存款利息增加了33万美元，增幅为32.0%。与上年同期相比，其他借款的利息增加了10,000美元三个月。截至2019年12月31日的三个月，公司的平均利差为3.18%，而截至2018年12月31日的三个月的平均利差为3.58%。截至2019年12月31日的三个月，公司的净息差为3.52%，而截至2018年12月31日的三个月的净息差为3.86%。比较季度净息差的下降主要是由于截至2019年12月31日的三个月的计息存款平均成本比去年同期增加了32个基点。

截至2019年12月31日的6个月，净利息收入为760万美元，与截至2018年12月31日的6个月相比，减少了221,000美元，降幅为2.8%。这6个月净利息收入下降的主要原因是总利息支出增加了66.9万美元，降幅为32.3%，利息收入增加了44.8万美元，降幅为4.5%。联邦住房贷款银行借款的资金成本减少了8万美元，降幅为77%与上年六个月期间相比，存款支付的利息增加了736,000美元，或37.6%。与上年六个月期间相比，其他借款支付的利息增加了13,000美元。*本公司截至2019年12月31日的六个月的平均利差为3.21%，而截至2018年12月31日的六个月的平均利差为3.59%。截至2019年12月31日的六个月，公司的净息差为3.56%，而截至2018年12月31日的六个月的净息差为3.86%。平均利差的增加主要是由于截至2019年12月31日的六个月的平均计息存款成本比去年同期增加了 36个基点。

贷款损失准备金

根据对历史经验、Home Federal Bank进行的贷款数量和类型、逾期本金和利息支付状况、一般经济状况(特别是此类条件与我们的市场领域有关)以及与Home Federal Bank贷款组合可收回性相关的其他因素的分析，在截至2019年12月31日的三个月和六个月期间，分别计提了95万美元和110万美元的贷款损失拨备，而相比之下，这两项拨备分别为10万美元和350美元。在截至2018年12月31日的三个月和六个月内拨备了000笔资金。截至2019年12月31日，贷款损失拨备为350万美元，占应收贷款总额的1.7%，而截至2018年12月31日，贷款损失拨备为350万美元，占应收贷款总额的1.06%。截至2019年12月31日，住房联邦银行拥有330万美元的不良贷款和48万美元的止赎资产，不良资产总额为380万美元。截至2018年12月31日，住房联邦银行有67万美元的不良贷款和74.7万美元的丧失抵押品赎回权的资产。截至2019年12月31日，本公司有两笔单户住宅贷款，一笔商业业务贷款，两笔商业土地和地块开发贷款，以及向一名借款人发放的六笔贷款，其中包括三笔商业房地产贷款，两笔商业业务贷款和一笔不合格的单户住宅贷款，而截至12月31日，本公司有四笔单户住宅贷款，一笔商业业务贷款，以及五笔贷款，其中包括两笔商业房地产贷款，两笔非房地产贷款，以及一笔单户住宅贷款，其中两笔商业地产贷款，两笔非房地产贷款，以及一笔单户住宅贷款不合格。2018年。截至2019年12月31日或2018年12月31日，没有笔被归类为可疑贷款。, 2019年银行进行了问题债务重组，涉及向一个借款人发放六笔贷款，其中包括三笔商业房地产贷款，两笔商业贷款，以及一笔总计360万美元的一对四家庭住宅贷款。截至2018年12月31日，银行进行了问题债务重组，涉及向一个借款人签订一份商业贷款合同，记录投资约12.2万美元，一笔单户住宅贷款总计27.3万美元，以及12月31日的另一笔问题债务重组。2018年包括对一个借款人的五笔贷款，其中包括两笔商业房地产贷款，两笔商业贷款，以及一笔一至四户的家庭住宅贷款，总计460万美元，无法保证贷款损失拨备足以弥补未来不良资产的损失。

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截至2019年12月31日和2018年12月31日止三个月和六个月经营业绩对比(续)

非利息收入

与去年同期相比，截至2019年12月31日的三个月非利息收入减少478,000美元，主要原因是2018年期间房地产销售亏损23万美元，而2019年同期为零，抵押贷款销售收益增加206,000美元，存款账户服务费增加53,000美元，但被其他收入减少11,000美元部分抵消。截至2019年12月31日的六个月，与去年同期相比，非利息收入增加了774,000美元，这主要是由于出售贷款的收益增加了381,000美元，房地产销售损失减少了308,000美元，存款账户的服务费增加了99,000美元，银行拥有的人寿保险收入增加了1,000美元，但被其他非利息收入减少15,000美元部分抵消。本公司出售其大部分长期固定利率住宅抵押贷款，主要是为了管理利率风险。

非利息支出

与2018年同期相比，截至2019年12月31日的三个月的非利息支出增加了28.5万美元，这主要是由于薪酬和福利支出增加了343,000美元，占用和设备支出增加了27,000美元，特许经营和银行股票税收支出增加了25,000美元。存款保险费减少了22,000美元，广告费用减少了19,000美元，其他非利息费用减少了18,000美元，审计和审查费减少了16,000美元，数据处理费用减少了16,000美元，贷款和收集费用减少了14,000美元，律师费减少了5,000美元，部分抵消了增加的费用。与2018年同期相比，截至2019年12月31日的6个月的非利息支出增加了58.7万美元，主要原因是薪酬和福利支出增加了53.3万美元，占用和设备费用增加了7.9万美元，广告费用增加了7万美元，贷款和催收费用增加了4.3万美元，特许经营和银行股税增加了4万美元，其他非利息支出增加了3000美元，但房地产自有估值费用减少了7.5万美元，即5500美元，部分抵消了这一增加35000美元的律师费、13000美元的审计和审查费以及6000美元的数据处理费用。

截至2019年12月31日的三个月和六个月，公司就其股票期权、股票奖励、员工持股计划以及表彰和保留计划确认的薪酬支出总额分别为267,000美元和421,000美元，而截至2018年12月31日的三个月和六个月的薪酬支出总额分别为261,000美元和413,000美元。

路易斯安那州银行股票税是根据银行的股本和收益评估的。在截至2019年12月31日的三个月和六个月里，公司确认的特许经营权和银行股票税费分别为122,000美元和237,000美元，而2018年同期分别为97,000美元和197,000美元。

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截至2019年12月31日和2018年12月31日止三个月和六个月经营业绩对比(续)

所得税

截至2019年12月31日的三个月和六个月的所得税分别为147,000美元和426,000美元，有效税率分别为20.0%和18.8%。截至2018年12月31日的三个月和六个月的所得税分别为363,000美元和677,000美元。

平均余额、净利息收入、赚取的收益率和支付的利率。-下表显示了这几个时期的平均生息资产的利息总额和由此产生的收益率，以及平均有息负债的利息支出(以美元和利率表示)以及净息差。免税收入和收益未调整为等值纳税基础。所有平均余额均以每月余额为基础。管理层不认为月度平均数与每日平均数有显著差异。

	截至12月31日的三个月，
	2019							2018
	平均值天平		利息		平均值产量/ 费率			平均值天平		利息		平均值产量/ 费率
	(千美元)
生息资产：
减少应收贷款。	$	331,368	$	4,632		5.55	%	$	327,893	$	4,569		5.53	%
*美国投资证券公司(Investment Securities)		72,291		442		2.43			58,704		333		2.25
生息存款		21.481		88		1.63			16.526		94		2.26
*	$	425,140		5,162		4.82	%	$	403,123		4,996		4.92	%
非息资产		32,515							28,394
*总资产	$	457,655						$	431,517
有息负债：
*储蓄账户	$	57,878		194		1.33	%	$	35,685		48		0.53	%
*现已开户		31,133		50		0.64			30,172		41		0.54
*货币市场账户		75,371		230		1.21			70,292		168		0.95
证书帐户		168,834		886		2.08			177,615		773		1.73
*		333,216		1,360		1.62			313,764		1,030		1.30
其他借款		1,063		13		4.85			206		3		3.85
FHLB进展		1,233		14		4.66			5,334		42		3.12
*	$	335,512		1,387		1.64	%	$	319,304		1,075		1.34	%
无息负债：
*无息活期账户		67,460							60,827
*其他负债		4,340							2,996
*		407,312							383,127
股东权益总额(1)		50,343							48,390

*	$	457,655						$	431,517

净生息资产	$	89,628						$	83,819

净利息收入；平均利差(2)			$	3,775		3.18	%			$	3,921		3.58	%
净息差(3)						3.52	%						3.86	%
平均可赚取利息的资产达到平均水平 *有息负债						126.71	%						126.25	%

__________________

(1)	包括留存收益和累计其他综合亏损。

(2)	利差是指生息资产的加权平均收益率与有息负债的加权平均利率之间的差额。

(3)	净息差是净利息收入除以净平均生息资产。

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截至2019年12月31日和2018年12月31日止三个月和六个月经营业绩对比(续)

	截至12月31日的六个月，
	2019							2018
	平均值天平		利息		平均值产量/ 费率			平均值天平		利息		平均值产量/ 费率
	(千美元)
生息资产：
减少应收贷款。	$	333,955	$	9,284		5.52	%	$	326,807	$	9,063		5.50	%
*美国投资证券公司(Investment Securities)		68,905		848		2.44			58,179		645		2.20
*		20,570		198		1.91			16,374		174		2.11
*	$	423,430		10,330		4.84	%	$	401,360		9,882		4.88	%
非息资产		27,415							28,511
*总资产	$	450,845						$	429,871
有息负债：
*储蓄账户	$	52,906		314		1.18	%	$	35,890		97		0.54	%
*现已开户		31,321		99		0.62			31,626		83		0.52
*货币市场账户		74,889		459		1.22			70,294		319		0.90
证书帐户		172,866		1,823		2.09			172,252		1,460		1.68
*		331,982		2,695		1.61			310,062		1,959		1.25
其他银行借款		703		17		4.80			202		4		3.93
FHLB进展		1,270		30		4.69			7,924		110		2.75
*	$	333,955		2,742		1.63	%	$	318,188		2,073		1.29	%
无息负债：
*无息活期账户		64,815							61,012
*其他负债		2,471							2,902
*		401,241							382,102
股东权益总额(1)		49,604							47,769

*	$	450,845						$	429,871

净生息资产	$	89,475						$	83,172

净利息收入；平均利差(2)			$	7.588		3.21	%			$	7.809		3.59	%
净息差(3)						3.56	%						3.86	%
平均可赚取利息的资产达到平均水平 *有息负债						126.79	%						126.14	%

_____________

(1)	包括留存收益和累计其他综合亏损。

(2)	利差是指生息资产的加权平均收益率与有息负债的加权平均利率之间的差额。

(3)	净息差是净利息收入除以净平均生息资产。

流动性与资本资源

Home Federal Bank维持管理层认为充足的流动资产水平。*该银行调整其流动性水平，为存款流出提供资金，偿还借款，并为贷款承诺提供资金。Home Federal Bank还根据需要调整流动性，以满足资产和负债管理目标。

住房联邦银行的主要资金来源是存款、贷款和抵押贷款支持证券的摊销和预付、投资证券和其他短期投资的到期日、贷款销售，以及从运营中提供的收益和资金。虽然贷款和抵押贷款支持证券的预定本金偿还是一个相对可预测的资金来源，但存款流动和贷款提前偿还受到一般利率、经济状况和竞争的很大影响。此外，该行设定存款利率以维持所需的总存款水平。此外，Home Federal Bank将多余资金投资于短期生息账户和其他资产，这些资产提供流动性以满足放贷要求。截至2019年12月31日，Home Federal Bank在达拉斯联邦住房贷款银行的存款账户达到270万美元。

住房联邦银行很大一部分流动性由分类为可供出售的证券以及现金和现金等价物组成。住房联邦银行的主要现金来源是净收入、贷款和抵押贷款支持证券的本金偿还以及存款账户的增加。如果住房联邦银行需要超出其内部产生能力的资金，则与达拉斯联邦住房贷款银行存在借款协议，后者提供了额外的资金来源。截至2019年12月31日，Home Federal Bank从达拉斯联邦住房贷款银行获得120万美元的预付款，并有1.615亿美元的额外借款能力。此外，在2019年12月31日，Home Federal Bank是与First National Bankers Bank签订的主购买协议的一方，根据该协议，Home Federal Bank可以从First National Bankers Bank购买联邦资金，金额不得超过1550万美元。截至2019年12月31日，没有根据本协议购买的金额。此外，截至2019年12月31日，本公司与第一国民银行签订了200万美元的信贷额度协议。截至2019年12月31日，该信贷额度余额为120万美元。

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截至2019年12月31日和2018年12月31日止三个月和六个月经营业绩对比(续)

截至2019年12月31日，Home Federal Bank有3560万美元的未偿还贷款承诺，用于发起880万美元的未使用信用额度下的贷款和承诺。截至2019年12月31日，计划在不到一年内到期的存单总额为9200万美元。*根据以往的经验，管理层认为，很大一部分此类存款将保留在我们手中，尽管不能保证情况会是这样。此外，在利率上升的环境下续期时，此类存款的成本可能会大幅上升。住房联邦银行打算利用其较高的流动性水平为其放贷活动提供资金。*如果需要额外资金为放贷活动提供资金，住房联邦银行打算根据需要出售其分类为可供出售的证券。

2019年12月31日，Home Federal Bank超过了其各自的监管资本要求，有形股本、普通股一级资本、核心资本和基于风险的总资本比率分别为11.10%、16.38%、11.10%和17.51%。

表外安排

于2019年12月31日，本公司并无任何美国证券交易委员会规则所界定的表外安排。

通货膨胀和物价变化的影响

本文提供的财务报表和相关财务数据是根据10-Q表的说明编制的，该表要求以历史美元计量财务状况和经营业绩，而不考虑相对购买力在一段时间内因通货膨胀而发生的变化。

与大多数工业公司不同，该公司几乎所有的资产和负债都是货币性的。因此，利率对金融机构业绩的影响通常比通货膨胀的影响更大。

前瞻性陈述

本表格10-Q包含基于管理层信念的与公司有关的某些前瞻性陈述和信息，以及管理层目前可获得的假设和信息。此外，在本文件的这些部分和其他部分中，使用了“预期”、“相信”、“估计”、“例外”、“打算”、“应该”和类似的表述，或其否定。由于它们与公司或公司管理层有关，因此旨在识别前瞻性陈述。此类陈述反映了公司对未来事件的当前看法，受某些风险、不确定性和假设的影响。如果这些风险或不确定性中的一个或多个成为现实，或者潜在的假设被证明是不正确的，实际结果可能与本文中描述的预期、相信、估计、预期的结果不同。本公司不打算更新这些前瞻性陈述。

第三项：关于市场风险的定量和定性披露

不适用。

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项目4.安全控制和程序

评估披露控制和程序。在包括总裁兼首席执行官(首席执行官)和首席财务官(首席财务官)在内的管理层的监督和参与下，我们评估了截至本报告所述期间结束时，我们的披露控制和程序(如1934年证券交易法第13a-15(E)和15d-15(E)规则所定义)的设计和操作的有效性。基于该评估，总裁兼首席执行官和首席财务官得出结论，截至本报告所涵盖的期间结束时，我们的披露控制和程序有效，可确保公司根据1934年证券交易法提交的报告中要求披露的信息在证券交易委员会的规则和表格指定的适用时间内进行记录、处理、汇总和报告。

财务报告内部控制的变化。公司最近一个会计季度的财务报告内部控制没有发生变化，这对公司的财务报告内部控制产生了重大影响，或有合理的可能性对其产生重大影响。

第二部分

项目1.其他法律程序

除在正常业务过程中发生的例行法律程序外，本公司并无涉及任何未决法律程序，而该等法律程序涉及管理层认为对本公司财务状况并不重要的总金额。

项目1A：风险因素

不适用。

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第二项未登记的股权证券销售和收益的使用

(a)

不适用。

(b)

不适用。

(c)

购买股票证券

下表列出了公司在截至2019年12月31日的季度内对普通股进行的回购，包括股票换股票期权行使：

期间	总人数股票购得		平均值支付的价格每股		总人数以下列方式购买的股份公开的一部分宣布的计划或计划		最大数量那一年5月的股票但仍将被购买根据计划或计划(A)
2020年10月1日-2019年10月31日		1,428	$	33.03		1,428		88,968
2020年11月1日-2019年11月30日		4,189		32.62		4,189		84,779
2020年12月1日-2019年12月31日		1,000		37.90		1,000		83,779
总计		6,617	$	33.51		6,617

______________

本表备注：

(a)

2018年12月12日，公司宣布，董事会批准了第八次股票回购计划，在第七次股票回购计划完成后开始回购至多9.5万股。第八次回购计划于2019年10月26日完成。

(b)

2019年9月11日，该公司宣布，董事会批准了第九次股票回购计划，回购至多9万股，约占其已发行普通股股的5.0%。该回购计划没有到期日。

第三项：高级证券违约

不适用。

项目4.煤矿安全信息披露

不适用。

第五项：其他信息

不适用。

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项目6.展品

不是的。		描述
10.1		路易斯安那州Home Federal Bancorp，Inc.、Home Federal Bank和Daniel R.Herndon之间的分居协议，日期为 2019年11月22日*(1)
10.2		路易斯安那州Home Federal Bancorp，Inc.2019年股票激励计划*(2)
31.1		规则13a-14(A)/15d-14(A)首席执行官的认证
31.2		细则13a-14(A)/15d-14(A)首席财务官的证明
32.0		根据“美国法典”第18编第1350条进行的认证
	*101.INS	XBRL实例文档
	*101.SCH	XBRL分类扩展架构文档
	*101.CAL	XBRL分类扩展计算链接库文档
	*101.LAB	XBRL分类扩展标签Linkbase文档
	*101.PRE	XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档
	*101.DEF	XBRL分类扩展定义链接库文档

__________

*	指管理合同或补偿计划或安排。

(1)	本文引用自公司于2019年11月22日提交给证券交易委员会的当前Form 8-K报告(文件号：001-35019)。

(2)	本文引用自本公司于2019年10月9日向美国证券交易委员会提交的2019年11月13日召开的股东年会的最终委托书(文件编号001-35019)。

签名

根据1934年证券交易法的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签名人代表其签署。

	Home Federal Bancorp，Inc.路易斯安那州



日期：2020年2月13日下午	由以下人员提供：	/s/格伦·W·布朗
		格伦·W·布朗高级副总裁兼首席财务官 (妥为授权的人员及主要财务及会计主任)

美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区：20549

表格10-Q
(标记一)
[X]	根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条规定的季度报告

Home Federal Bancorp，Inc.路易斯安那州
(注册人的确切姓名载于其章程)

路易斯安那州		02-0815311
(注册成立或组织的州或其他司法管辖区)		(美国国税局雇主身分证号码)

路易斯安那州什里夫波特市场街624号		71101
(主要行政办公室地址)		(邮政编码)
(318) 222-1145
(注册人电话号码，包括区号)
不适用
(前姓名、前地址和前财政年度，如果自上次报告以来发生变化)

每节课的标题	交易代码	注册的每个交易所的名称
普通股(每股面值0.01美元)	HFBL	纳斯达克股票市场有限责任公司

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第一部分	财务信息

第一项：	财务报表(未经审计)

	合并财务状况报表	1

	合并损益表	2

	综合全面收益表	3

	合并股东权益变动表	4

	合并现金流量表	6

	合并财务报表附注	8

第二项：	管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析	29

第三项：	关于市场风险的定量和定性披露	36

第四项：	管制和程序	37

第二部分	其他信息

第一项：	法律程序	37

第1A项：	风险因素	37

第二项：	未登记的股权证券销售和收益的使用	38

第三项：	高级证券违约	38

第四项：	煤矿安全信息披露	38

第五项：	其他信息	38

第六项：	陈列品	38

签名

	在截至的三个月内十二月三十一日，					在截至的六个月内十二月三十一日，
	2019		2018			2019		2018
	(单位为千，每股数据除外)
利息收入
贷款，包括手续费	$	4,632	$	4,569		$	9,284	$	9,063
投资证券		15		15			31		29
抵押贷款支持证券		427		318			817		616
其他生息资产		88		94			198		174
利息收入总额		5,162		4,996			10,330		9,882

利息支出
存款		1,360		1,030			2,695		1,959
*其他借款。		13		3			17		4
联邦住房贷款银行借款		14		42			30		110
利息支出总额		1,387		1,075			2,742		2,073
净利息收入		3,775		3,921			7,588		7,809

贷款损失准备金		950		100			1,125		350
计提贷款损失拨备后的净利息收入		2,825		3,821			6,463		7,459

非利息收入
出售贷款的收益		580		374			1,147		766
房地产、固定资产销售损益		--		(230	)		80		(228	)
银行自营人寿保险收入		35		35			71		70
存款账户手续费		291		238			564		465
其他收入		11		22			20		35
非利息收入总额		917		439			1,882		1,108

非利息支出
薪酬和福利		1,890		1,547			3,696		3,163
入住率和设备		356		329			728		649
数据处理		131		147			291		297
审计和审查费		57		73			114		127
特许经营税和银行股票税		122		97			237		197
广告		65		84			212		142
律师费		153		158			262		297
借贷和托收		50		64			169		126
存款保险费		--		22			--		52
*估值调整房地产自有		--		--			--		75
其他费用		183		201			375		372
非利息支出总额		3,007		2,722			6,084		5,497
所得税前收入		735		1,538			2,261		3,070

所得税费用拨备		147		363			426		677
净收入	$	588	$	1,175		$	1,835	$	2,393
普通股每股收益：
基本信息	$	0.35	$	0.66		$	1.07	$	1.34
稀释	$	0.32	$	0.62		$	1.00	$	1.25
宣布的股息	$	0.16	$	0.14		$	0.32	$	0.28

截至的季度：	2019年12月31日
或

的过渡期		至

	2019年12月31日			2019年6月30日
	(单位：千)

资产
*现金和现金等价物(包括在其他银行的有息存款11,180美元和10,632美元) (分别为2019年12月31日和2019年6月30日)	$	14,896		$	18,108
可供出售的证券		57,013			41,655
持有至到期的证券(公允价值分别为22,682美元和25,532美元)		22,428			25,349
持有待售贷款		13,793			8,608
*应收贷款，扣除贷款损失拨备后的净额分别为3497美元和3452美元		323,568			324,134
应收应计利息		1,110			1,172
房舍和设备，净值		13,249			13,554
银行拥有的人寿保险		7,019			6,948
递延税金资产		894			849
丧失抵押品赎回权的资产		480			1,366
其他资产		845			710

总资产	$	455,295		$	442,453

负债和股东权益

负债
存款	$	401,365		$	388,164
借款人预付税款和保险费		272			584
短期联邦住房贷款银行预付款		302			295
长期联邦住房贷款银行预付款		907			1,060
其他借款		1,200			450
其他应计费用和负债		1,275			1,558

总负债		405,321			392,111

股东权益
优先股-面值0.01美元；授权股票1,000万股；无已发行和未偿还股票		--			--
普通股-面值0.01美元；授权股份40,000,000股；1,792,763股和1,845,482股已发行和分别于2019年12月31日和2019年6月30日获得杰出奖。		23			23
额外实收资本		36,327			35,914
未赚取的员工持股计划股票		(927	)		(985	)
留存收益		14,621			15,370
累计其他综合(亏损)收入		(70	)		20

股东权益总额		49,974			50,342