附件14.3

 

First Guaranty BancShares，Inc.和子公司

行为准则和道德规范

为

雇员、高级人员及董事

坚守最高道德标准

 

First Guaranty BancShares，Inc.及其合并子公司(“本公司”)致力于在我们的业务行为中遵守最高的道德标准。诚实、正直和信任对于我们在客户、员工和我们服务的社区中的声誉至关重要。此外，它们对我们吸引和留住客户以及发展业务的能力也是必不可少的。我们服务的所有用户必须能够完全信任与其打交道的人的诚信。

 

虽然本“行为及道德守则”(下称“守则”)并未涵盖所有可能出现的道德问题，但它为我们的员工、高级职员及董事提供指引的基本原则。

 

我们的每一位员工、高级职员和董事都必须阅读、理解和遵守本准则，并按照本准则行事，避免任何不当行为的出现。

 

如果适用的法律、法规或监管规则与本规范相冲突，应以该法律、法规或监管规则为准。*但是，如果当地习俗或政策与本规范相冲突，则以本规范为准。*如有必要，我们将针对本规范中的某些主题制定更详细的政策。*希望您同时遵守本规范以及适用政策或部门或分支机构手册中规定的任何其他政策、操作规则和程序。*如果您对政策的遵从性或政策之间可能存在冲突有任何疑问您应向您的经理或人力资源寻求指导。任何违反本守则规定标准的行为都将受到纪律处分。*如果您处于您认为可能导致违反本守则的情况，请遵循标题为“及时保密报告违反守则”一节中所述的准则。

 

我们的基本道德原则

 

诚实。我们的业务是建立在相互信任和绝对诚实的基础上的，无论是内部还是外部的所有交易。我们必须在任何时候都在个人和公司行为中坚持和展示这一原则。

 

诚信。我们的业务创造了机会，只有我们展示出公司的诚信以及我们员工的诚信，才能实现这些机会。因此，我们使用公司资产，包括我们的名字，以适合宝贵资源的谨慎态度。

 

尊重。我们以尊重和尊严对待彼此，我们尊重我们劳动力、客户和社区的多样性。

 

责任。*我们对我们的行为负责，必要时我们会要求澄清，并负责报告关注的问题或观察到的违反本准则的行为。

 

良好的公民意识。*我们遵守管理我们的业务和社区的法律的意图和精神，从而为我们的构成客户和我们服务的社区的力量和福祉做出贡献。

 

遵守法律、法规和规章

 

员工应熟悉适用于公司的所有法律和法规，因为这些法律和法规涉及日常工作要求和专业责任。这些法律法规和其他法律法规在我们提供给员工的各种政策和程序中都有阐述。因此，我们的所有员工、高级管理人员和董事都必须根据适用的法律、法规和政策来履行职责，包括所有适用的联邦和州刑法，这些法律和法规涉及欺诈、贿赂、挪用公款、转换、他们还必须按照适用的安全和稳健性标准和规范要求开展业务。*每个人都应充分了解与其职责相关的适用法律和法规，并应知道何时向上级部门寻求指导。*必须遵循适用部门或分支机构手册中涵盖的操作规则和程序，并使用适当的公司或第一担保银行表格，这些表格是在考虑到法律要求的情况下准备的。*必须遵循适用的部门或分支机构手册中涵盖的操作规则和程序，并使用适当的公司或第一担保银行表格，这些表格已考虑到法律要求。

 

准确的记录保存和会计。*我们要求诚实、准确地记录和报告财务和其他信息，以做出负责任的业务决策，并向监管机构、储户和员工提供关于我们业绩的准确报告。*我们要求在我们提交或提交给监管机构的所有报告和文件以及其他重大公共沟通中全面、公平、准确、及时和易于理解的披露。此外，任何员工试图不正当地影响或误导财务报告流程或审计我们财务报表的会计师，都违反了法律和我们的政策。*我们要求在所有提交或提交给监管机构的报告和文件中，以及在其他重要的公共沟通中，任何员工试图不正当地影响或误导财务报告流程或审计我们财务报表的会计师，都是违反法律和我们的政策的本公司必须在所有重要方面遵守适用的法律、政府规章制度，包括公认的会计原则和银行监管机构的适用规则。

 

我们实施了披露控制和程序，以确保我们的公开披露是及时的、符合法律法规的，在其他方面也是公平、准确和可理解的。负责准备我们的公开披露的任何员工，或者在此过程中提供信息的员工，都有责任确保此类披露和信息是完整、准确的，并符合我们公司的披露控制和程序。

 

文件保留和销毁。所有员工和董事必须完全遵守我们的文件保留和销毁政策。此外，一旦法律诉讼已经开始(或当法律程序受到威胁或有合理可能性时)，联邦和州司法妨碍法规要求我们在要求提供具体文件之前保存与该诉讼中的问题相关的文件。*任何员工、高级管理人员或董事如果未能遵守本政策以及行业法规和州和联邦法律，将受到解雇或撤职，并可能面临刑事或民事起诉，并可能面临罚款

 

信息的机密性。有权访问机密信息的所有员工、高级管理人员和董事不得出于任何目的使用或共享该信息，除非我们从事业务。有关本公司或我们客户的任何非公开信息都是保密的，应得到适当的保护。*任何利用非公开信息获取个人财务利益或向可能根据这些信息做出投资选择的其他人“小费”的行为都是不道德和非法的。*请咨询本公司合规部，了解有关此话题的进一步详细信息。(请咨询本公司合规部，了解有关此话题的更多详细信息。

 

监管机构、审计师和律师

 

在与我们的独立和内部审计师以及律师打交道时，需要诚实、坦率和合作。任何监管机构或政府机构提出的任何信息要求，如不是银行和控股公司定期检查和所需报告的附带内容，都应提交合规部。

 

竞争与公平交易

 

竞争要求公平对待客户、竞争对手、供应商和同事。我们的竞争基础是通过卓越的服务、有竞争力的利率和道德的商业实践在市场上获得优势。因此，试图通过不道德或非法活动赢得或保持业务关系是违反我们的政策的。

 

员工不得试图通过操纵、滥用特权信息、歪曲重要事实或任何其他不公平交易行为，获得相对于竞争对手、客户、供应商或同事的不公平优势。

 

反竞争活动。联邦和州法律禁止竞争对手之间为限制或阻止竞争而进行的任何组合、共谋或协议。通过公司与竞争对手之间操纵价格、分配市场或客户或拒绝与特定供应商或客户打交道的正式和非正式协议，违规行为可能会发生。

 

所有员工在社交或专业会议上都应格外小心，避免讨论或交换与竞争有关的信息(例如，成本、定价或战略)。

 

员工如对任何此类反垄断问题有疑问，请直接向合规官咨询。

 

供应商。为公司选择供应商或与供应商合作的员工在选择来源、谈判、授予业务和管理采购活动时必须客观、公正，并采用专业的商业做法。*虽然我们希望员工努力与供应商建立良好的关系，但即使是制造供应商在公司有“朋友”的印象也是错误的，因此可以产生特殊的影响。

 

保护和合理使用我们的资产

 

我们的员工、高级管理人员和董事受本守则的约束，必须保护我们的资产，确保这些资产仅用于合法的商业目的。这些资产包括但不限于资本、设施、设备、专有信息、技术、商业计划、新产品和服务的想法、商业秘密、发明、可版权材料和客户名单，这些资产包括但不限于资本、设施、设备、专有信息、技术、商业计划、新产品和服务的创意、商业秘密、发明、可版权材料和客户名单。

 

公司资金。受托管理公司资金的员工亲自负责这些资金的处理。

 

实物资产。受托使用我们实物资产(如电脑设备、公司借记卡、电话和办公用品)的员工必须保护其免受损失、损坏、误用或被盗。此外，这些资产只能用于开展我们的业务和管理层授权的目的。

 

信息技术。我们的信息系统，如互联网接入、电子邮件和软件程序对我们开展业务至关重要，因此只能用于商业目的。但将互联网用于非商业目的是不合适的。严禁访问含有性或仇恨内容的网站以及与赌博有关的网站。

 

存储在计算机系统中的所有数据，如数据文件或文字处理文档，都必须被视为专有信息。我们的技术政策规定了有关使用和保护计算机和信息资产的标准，员工必须遵守这一政策。

 

利益冲突

 

员工、高级管理人员和董事应代表公司做出不存在外部利益冲突的商业决策。*以公司为代价促进个人或商业利益(或与此等人士有个人或业务关系的其他人的利益)是违反本守则和我们的政策的。

 

虽然不可能涵盖所有潜在的利益冲突情况，但只要公司的员工、高级管理人员或董事有直接或间接的外部利益，与他们对公司的责任相冲突，或对他们履行对公司的责任的判断产生不利影响，就会存在潜在的利益冲突。

 

利益冲突的例子包括从第三方收取金钱或其他利益，以换取本公司向该第三方提供贷款或从该第三方购买财产或服务，以及鼓吹本公司与该人拥有股票或以其他方式从交易中受益的另一实体之间进行交易，费用由本公司承担。

 

利益冲突的表象可能与真正的利益冲突一样损害我们的声誉，而且可能很难辨别。我们的员工、高级管理人员和董事应该定期客观地评估他们的行为，以确定一个合理、公正的观察者、客户、供应商、股东、熟人或政府官员是否有理由相信存在利益冲突。

 

赠送和接受礼物。员工、高级管理人员和董事或他们的近亲不应接受任何可能会损害独立商业判断的礼物，无论其价值如何。员工、高级管理人员或董事也不应向客户、供应商或潜在客户赠送可能被视为试图影响他们的礼物。这些礼物包括现金、物质、服务、促销保费、明知接受折扣和收到贷款。

 

当礼物的价值适合某一场合(如节假日)，并且法律允许时，可以接受或提供给客户或供应商的非现金礼物，只要价值在100美元或以下。*任何超过该金额的礼物在接受之前都应礼貌地退还或获得首席执行官的批准。根据本政策，在下列情况下允许接受非现金礼物：

 

向政府官员赠送礼物或小费是不适当的，可能是非法的，是严格禁止的。

 

商务功能和娱乐。如果在会议或场合期间提供合理价值的餐饮、茶点、娱乐、住宿或旅行安排，其目的是进行真诚的商业讨论或促进更好的关系，并且如果费用不是由另一方支付，则可以接受该等餐饮、茶点、娱乐、住宿或旅行安排，并可接受合理价值的商务用餐、茶点、娱乐、住宿或旅行安排，如果这些安排是为了进行真诚的商业讨论或促进更好的关系，则可以接受这些餐饮、茶点、娱乐、住宿或旅行安排。

 

惯例和合理的商业和相关发展做法，包括适当的娱乐活动，包括餐饮，本守则并不禁止。但如果此类活动是或可能看起来是奢侈的，则禁止此类活动。频繁的娱乐活动可能会影响被招待的人的判断。此外，购买非营利组织赞助的筹款活动的门票被认为是一种“正常的商业做法”。

 

员工和高级管理人员收到的可能看起来不合适的邀请，应在接受之前与负责您的职能领域的执行副总裁讨论。对于涉及执行副总裁或以上的事项，此类邀请应在接受之前与首席执行官讨论。涉及首席执行官或董事的邀请应与提名和公司治理委员会主席讨论。

 

与外部利益的关系。员工、高管和董事必须避免个人利益和公司利益之间的冲突和冲突。员工、高管和董事可以在不立即通知公司的情况下，在作为竞争对手或客户的实体中拥有证券(例如债务或股票)。员工、高管和董事在涉及您或您的家庭成员与其有任何个人、财务或剩余利益的个人或组织的任何交易中，不得代表公司行事，除非事先向首席执行官或董事会书面披露此类利益。家庭成员包括某人的配偶、父母、子女、兄弟姐妹、母亲和岳父、儿子和儿媳以及兄弟和嫂子。如果适用，首席执行官或董事会将审查任何个人信息披露，并迅速做出回避决定，如果必须采取额外行动，将向您提供建议。此外，当您认为您或您的家庭的个人、财务、或剩余权益构成冲突或足以察觉到冲突。在讨论冲突或冲突现象的任何会议的记录中应明确记录这种回避。

 

员工、高级管理人员或董事与公司供应商(例如，家居装修服务、保安公司、律师、草坪服务或汽车修理店)之间的关系，除现行条款下的正常和惯例关系外，应始终在生效前以书面形式向人力资源部披露，并必须事先获得书面批准。

 

担任“财务监督角色”的员工和高级管理人员不得接受公司独立审计师提供的任何税务服务。但这一禁令延伸至员工或高级管理人员的直系亲属。直系亲属被定义为“配偶、配偶或受扶养人”。识别“财务报告角色”的特征是能够对公司或编制财务报表的任何人的内容施加影响。*符合标准的职位包括：首席执行官、总裁、首席财务官内部审计总监；财务报告总监、财务主管和内部控制合规部总监。

 

允许向董事会成员提供税务服务，前提是董事会成员不兼任上述任何其他财务报告监督角色。

 

第二次就业。*我们不禁止其他工作；但是，全职员工应将全部注意力和精力投入到他们的职责中。他们的员工在接受任何外部工作之前，必须通知他们的直属上司和人力资源官。具有高级副总裁或更高职称的高级管理人员(“行政官”)必须通知首席执行官。任何可能会使公司受到批评或会侵占工作时间、干扰正常工作或以其他方式影响个人效力的外部工作将不会被批准。

 

禁止员工从事可能会产生利益冲突的外部工作。因此，这一条不应被解释为禁止或阻止员工在非营利组织担任志愿者。

 

示例包括：

 

机密性和隐私权

 

非公开信息。所有员工都必须对公司委托给他们并由我们的客户和供应商提供的信息保密。保密信息包括所有可能对竞争对手有用、或对我们或我们的客户有害的非公开信息，如果被披露，它还包括关于我们的财务状况、运营结果、业务运营和未来前景的非公开信息。*所有员工都必须谨慎行事，不要滥用他们在工作期间获得的非公开信息，包括客户名单、我们的人员和客户的信息以及商业计划。*所有员工都必须注意不要滥用他们在受雇期间获得的非公开信息，包括客户名单、关于我们的人员和客户的信息以及商业计划。*所有员工都必须注意不要滥用他们在受雇期间获得的非公开信息，包括客户名单、关于我们的人员和客户的信息以及商业计划

 

对信息保密的义务可能受制于披露该信息的法律或法规要求。如果您对什么构成机密信息或何时必须披露此类信息有任何疑问，请与您的经理或人力资源官讨论您的担忧。

 

客户信息隐私。*我们保护客户信息的机密性和安全性。*本公司有管理客户信息隐私的政策，有关详细信息，请参考此类政策。*我们的客户信息隐私政策除其他事项外，还规定：

 

我们的人民

 

我们致力于尊重和尊重每个人。任何敌意、骚扰或不受欢迎的性侵犯都是冒犯和不可容忍的。*我们将努力提供一个安全可靠的工作环境，并尊重和保护我们员工、高级管理人员和董事的个人信息。

 

机会均等。我们是一个机会均等的雇主，致力于确保我们的工作场所不受歧视。因此，我们将根据所有适用的法律和法规招聘、聘用、培训和提拔个人，而不考虑个人的种族、肤色、信仰、宗教、年龄、性别、国籍、公民身份、婚姻状况、性取向、残疾、退伍军人身份或其他受联邦、州或地方法律保护的类别。

 

不受骚扰的工作环境。本守则的一个目标是阻止损害信任、工作环境质量或决策完整性的不专业行为。*我们禁止基于种族、肤色、信仰、宗教、年龄、性别、国籍、公民身份、婚姻状况、性取向、残疾、退伍军人身份或其他受联邦、州或地方法律保护的类别而骚扰员工、高级管理人员或董事或客户的行为。此类骚扰的形式包括身体、语言和非语言或干扰工作表现，或以任何方式创造或促成恐吓、敌意或攻击性的工作环境。这些行为包括(仅举个例子)下流笑话、威胁、贬损电子邮件或图画。

 

同样，偏袒、轻视他人和言语上的愤怒也会损害所有员工、高级管理人员和董事应有的尊严和尊重。

 

性骚扰是一种破坏雇佣关系完整性的行为形式。*就本政策而言，性骚扰被定义为不受欢迎的、具有个人攻击性或造成敌对、恐吓或冒犯性工作环境的性行为。*我们不会容忍任何人-员工、管理人员、董事、供应商或客户-对求职者、员工、高级管理人员或董事进行性骚扰。如需更多信息，请联系您的人力资源官。

 

健康和安全。提供安全可靠的工作环境是根本。所有员工、高级管理人员和董事都有责任遵守适用的健康和安全规则。因此，每个人都应该采取适当措施保护自己的人身安全，遵守安全和负责任的工作做法，例如遵守当地的建筑出入安全程序，及时向管理层报告任何与工作有关的伤害或疾病，并遵守安全指南。此外，任何员工对任何其他员工的暴力或暴力威胁都是不能容忍的。同样，任何类型的武器都必须遵守。此外，任何员工对其他员工的暴力或暴力威胁都是不能容忍的。同样，任何类型的武器都必须遵守当地的建筑出入安全程序，并遵守安全指南。此外，任何员工对任何其他员工的暴力或暴力威胁都是不能容忍的。同样，任何类型的武器都必须

 

物质滥用。在酒精或非法药物的影响下或不当使用药物可能会削弱一个人的工作能力，并可能危及他人的安全。*你不应该在受损的状态下工作，也不应该允许物质干扰你周围人的安全或生产力。此外，这项政策还禁止在公司的办公场所、我们的车辆中或在开展公司业务时非法制造、分发、分配、拥有或使用受控物质。

 

行为准则和道德管理

 

(接收、保留和处理收到的投诉的程序。)

 

行政责任。人力资源总监负责管理本守则，并负责执行员工和高级管理人员的守则。*审计委员会负责执行高级管理人员和董事的守则。*人力资源总监负责进行与守则相关的培训，维护所有与守则相关的记录，并调查和解决所有与守则相关的事项。

 

报告守则相关事项的责任。*所有受守则约束的人员必须按照以下程序报告守则相关事项：高级管理人员和员工必须迅速向其直属上级报告任何与守则相关的事项，同时向人力资源官报告。收到此类报告的主管必须立即向人力资源官报告，即使人力资源官已经得到通知。董事应立即向首席执行官、公司秘书或审计委员会主席报告任何与守则有关的事项。

 

允许与公司进行的交易及其他不违反守则的事项。人力资源总监应迅速审核所有与守则相关事项的报告。人力资源总监应与适当的高级职员协商，以确定所要求的交易或其他事项是否符合所有适用的法律、法规和政策。如果人力资源总监认为有必要，人力资源总监应征求我们法律顾问的意见。人力资源总监或其指定人员应立即将我们的决定告知申请者。

 

调查和解决所有违反准则的行为。人力资源干事(或董事会批准的指定人员)应及时调查所有违反或涉嫌违反准则任何规定的行为。人力资源干事应将已报告给人力资源干事的有关内部会计控制、有问题的会计或审计事项的担忧转交审计委员会主席。任何违反或涉嫌违反准则的行为均被称为“违反准则”。

 

在适当的情况下，人力资源官应根据本文所述的调查和转介程序，及时向首席执行官报告任何违反守则的行为，并提出解决建议。此外，应将违规行为和计划或执行的应对措施通知审计委员会主席。

 

我们将采取适当行动解决违反守则的问题。此类决议可能涉及纪律处分或其他制裁，包括终止雇佣或解雇。*我们将采取一切合理措施应对任何违规行为，并防止其再次发生。

 

作出这类报告的程序如下：

 

立即对违反守则的行为进行保密报告。如果任何员工、高级职员或董事意识到违反或涉嫌违反了本守则的任何规定，包括对内部会计控制、可疑会计或审计事项的担忧(任何此类违反或涉嫌违反守则的行为被称为违反守则)，应立即举报此类违规行为。为了鼓励员工履行本守则规定的义务，任何怀疑已经或正在违反守则的雇员、高级职员或董事都应遵守既定的程序，可以在实际可行的情况下，最大限度地保护举报人的身份，保护举报人不受报复的方式举报事实。举报人的举报程序如下：

 

员工、高级管理人员和董事也可以参考公司的告密程序政策，以获得有关保密报告程序的进一步指导。

 

故意不报告违规行为或不配合调查违规行为的员工、高级管理人员或董事将受到纪律处分，可能包括终止聘用，如果是董事，则将被开除出董事会。

 

请求豁免。-只要对任何预期的行动是否违反本守则存在疑问，均应请求放弃本守则的某一条款。*预计只有在特殊或有限的情况下才会批准豁免。

 

申请豁免的程序是向以下机构寻求批准：

 

对违反守则的行为的制裁。如果不遵守本守则中的政策，将受到纪律处分，从谴责到解雇或免职，以及可能的民事和刑事起诉。以下所有行为都将受到纪律处分：(A)任何违反本守则的董事、高级职员或员工；(B)任何故意隐瞒违反守则的信息的董事、高级职员或雇员；(C)犯有(A)或(B)项所述行为的人的经理或监管人，在这种违规反映情况不佳的情况下，将对以下所有人采取纪律行动：(A)任何董事、高级职员或雇员；(B)任何故意隐瞒违反守则信息的董事、高级职员或雇员；(C)犯(A)或(B)项所述行为的人的经理或监管人(D)直接或间接报复举报涉嫌违反守则的任何雇员的任何董事、高级职员或雇员。此外，违反规范可能会使违规的员工、高级管理人员或董事和公司暴露于

金钱损害、监管处罚和刑事制裁。*我们将确保为执行本守则而采取的所有纪律处分一致并符合所有适用的法律法规。

 

保留。所有记录已完成调查的报告将保密保存不少于一年。

 

您个人对我们的行为和道德准则的承诺

 

本公司或第一担保银行的所有员工、高级管理人员和董事均有责任阅读、理解和遵守本守则中概述的标准。

 

员工、高级管理人员和董事必须确认收到、理解并遵守本守则。

 

我承认我已经收到并将遵守“员工、高级职员和董事的行为和道德准则”。*我理解并同意“行为和道德准则”不是公司或第一担保银行与我之间的雇佣合同。

 

我明白，如果我对“行为和道德准则”的标准有任何疑问，我会及时与我的经理(分公司或部门)、高级管理层、人力资源官或合规官讨论。