美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格
根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条规定的季度报告 |
截至本季度的季度报告
或
根据1934年证券交易所法令第13或15(D)条提交的过渡报告 |
由_的过渡期
委托文件编号：
(注册人的确切姓名载于其章程) |
(述明或其他 成立为法团的司法管辖权) | (美国国税局雇主 识别号码) |
(主要行政办公室地址) | (邮政编码) |
(
(发行人电话号码，含区号)
__________________________________________________________
(自上次报告以来如有更改，前姓名、前地址和前财政年度)
勾选标记表示发行人(1)是否在过去12个月内(或在要求注册人提交此类报告的较短期限内)提交了交易所法案第13或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)至少在过去90天内一直符合此类提交要求。
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或注册人被要求提交和张贴此类文件的较短时间内)以电子方式提交并张贴在其公司网站(如果有)中，根据S-T法规(本章232.405条)第405条要求提交和张贴的每个互动数据文件。
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司，还是较小的报告公司或新兴成长型公司。见联交所规则12b-2中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义：
大型加速滤波器 | ☐ | 加速文件管理器 | ☐ |
非加速文件服务器 | ☐ | 规模较小的报告公司 | ☐ |
新兴成长型公司 |
如果是新兴成长型公司，用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易所法案第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)。是
根据该法第12(B)条登记的证券：无
注明发行人所属各类普通股的流通股数目，截至最后实际可行日期：2021年9月24日，有
海市蜃楼能源公司
表格10-Q
截至2021年4月30日的季度
目录
| 页 | |||
| 第一部分-财务信息 | |||
| ||||
第1项。 | 未经审计的财务报表。 | 3 | ||
|
| |||
第二项。 | 管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析。 | 5 | ||
|
| |||
第三项。 | 关于市场风险的定量和定性披露。 | 8 | ||
|
| |||
第四项。 | 控制和程序。 | 8 | ||
|
| |||
第二部分-其他资料 | ||||
| ||||
第1项。 | 法律诉讼。 | 9 | ||
| ||||
第二项。 | 未登记的股权证券销售和收益的使用。 | 9 | ||
| ||||
第三项。 | 高级证券违约。 | 9 | ||
| ||||
第四项。 | 煤矿安全信息披露。 | 9 | ||
| ||||
第五项。 | 其他信息。 | 9 | ||
| ||||
第6项 | 展品。 | 10 | ||
| ||||
签名 | 11 |
| 2 |
| 目录 |
第一部分-财务信息
第一项未经审计的财务报表
随附的未经审计的综合财务报表是根据美国公认的会计原则和美国证券交易委员会(“证券交易委员会”)的规则编制的，应与本公司提交给证券交易委员会的截至2020年7月31日的10-K年度经审计的综合财务报表及其附注一并阅读。管理层认为，为公平列报所列期间的财务状况和经营业绩所需的所有调整(包括正常经常性调整)均已在此反映。报告期间的运营结果不一定表明截至2021年7月31日的全年预期结果。
| 3 |
| 目录 |
海市蜃楼能源公司
合并中期财务报表索引
2021年4月30日
| 页面 |
| |
截至2021年4月30日(未经审计)和2020年7月31日的合并资产负债表 | F-1 |
| |
截至2021年4月30日和2020年4月30日的三个月和九个月的合并营业和全面亏损报表(未经审计) | F-2 |
| |
截至2020年4月30日和2021年4月30日的9个月股东赤字合并报表(未经审计) | F-3 |
| |
截至2021年4月30日和2020年4月30日的9个月合并现金流量表(未经审计) | F-5 |
| |
合并中期财务报表附注(未经审计) | F-6 |
| 4 |
| 目录 |
海市蜃楼能源公司 |
合并资产负债表 |
|
| 4月30日， |
|
| 7月31日， |
| ||
|
| 2021 |
|
| 2020 |
| ||
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| (未经审计) |
|
|
| |||
资产 |
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| ||
流动资产 |
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现金和现金等价物 |
| $ |
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| $ |
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预付费用 |
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| ||
流动资产总额 |
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财产、厂房和设备、净值 |
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其他资产 |
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存款 |
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其他资产总额 |
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|
总资产 |
| $ |
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| $ |
| ||
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负债和股东赤字 |
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|
流动负债 |
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|
应付账款和应计负债 |
| $ |
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| $ |
| ||
应付贷款 |
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| ||
可转换债券 |
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| ||
应计工资和工资税，关联方 |
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| ||
流动负债总额 |
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| ||
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|
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|
长期负债 |
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|
应付贷款 |
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|
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|
| ||
总负债 |
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| ||
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股东亏损 |
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优先股，面值$ |
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| ||
普通股，面值$ |
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| ||
股票认购应收账款 |
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| ( | ) | |
额外实收资本 |
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| ||
累计赤字 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
累计其他综合损失 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
股东亏损总额 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
总负债和股东赤字 |
| $ |
|
| $ |
| ||
附注是这些未经审计的综合财务报表的组成部分。
| F-1 |
| 目录 |
海市蜃楼能源公司
合并经营报表和全面亏损
(未经审计)
|
| 截至三个月 |
|
| 截至9个月 |
| ||||||||||
|
| 4月30日， |
|
| 4月30日， |
| ||||||||||
|
| 2021 |
|
| 2020 |
|
| 2021 |
|
| 2020 |
| ||||
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
| ||||
运营费用 |
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| ||||
一般和行政费用 |
| $ |
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| $ |
|
| $ |
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| $ |
| ||||
专业费用 |
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| ||||
总运营费用 |
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| ||||
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开业前亏损 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
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其他费用/(收入) |
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利息支出 |
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| ||||
可转换债券公允价值变动 |
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| ( | ) |
|
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| |||
对可转换债务的处罚 |
|
|
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| ||||
其他费用/(收入)合计 |
|
| ( | ) |
|
|
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| |||
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|
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所得税前亏损 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
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|
净亏损 |
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| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
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|
全面损失总额 |
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) |
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|
普通股基本亏损和稀释亏损 |
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) |
基本和稀释加权平均普通股流通股 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
附注是这些未经审计的综合财务报表的组成部分。
| F-2 |
| 目录 |
海市蜃楼能源公司
股东报表(亏损)
(未经审计)
截至2020年4月30日的9个月
|
| 普通股 |
|
| 优先股 |
|
| 其他内容 |
|
| 累计 |
|
| 累计 其他 |
|
| 总计 |
| ||||||||||||||
|
| 数 的股份 |
|
| 金额 |
|
| 股份数量 |
|
| 金额 |
|
| 实缴 资本 |
|
| 收益 (赤字) |
|
| 全面 损失 |
|
| 股东 (赤字) |
| ||||||||
余额-2019年7月31日 |
|
|
|
| $ |
|
|
|
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) | |||||
为转换债务和利息而发行的普通股 |
|
|
|
|
|
|
|
| - |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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| |||||||
出售普通股 |
|
|
|
|
|
|
|
| - |
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
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| |||||||
普通股认股权证已发行及估值 |
|
| - |
|
|
|
|
|
| - |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||
为行使认股权证而发行的普通股 |
|
|
|
|
|
|
|
| - |
|
|
|
|
|
| ( | ) |
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||
净损失 |
|
| - |
|
|
|
|
|
| - |
|
|
|
|
|
|
|
|
| ( | ) |
|
|
|
|
| ( | ) | ||||
余额-2019年10月31日 |
|
|
|
| $ |
|
|
|
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) | |||||
出售普通股 |
|
|
|
|
|
|
|
| - |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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| |||||||
净损失 |
|
| - |
|
|
|
|
|
| - |
|
|
|
|
|
|
|
|
| ( | ) |
|
|
|
|
| ( | ) | ||||
余额-2020年1月31日 |
|
|
|
| $ |
|
|
|
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) | |||||
出售普通股 |
|
|
|
|
|
|
|
| - |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||
为行使认股权证而发行的普通股 |
|
|
|
|
|
|
|
| - |
|
|
|
|
|
| ( | ) |
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||
净损失 |
|
| - |
|
|
|
|
|
| - |
|
|
|
|
|
|
|
|
| ( | ) |
|
|
|
|
| ( | ) | ||||
余额-2020年4月30日 |
|
|
|
| $ |
|
|
|
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) | |||||
附注是这些未经审计的综合财务报表的组成部分。
| F-3 |
| 目录 |
截至2021年4月30日的9个月
|
| 普通股 |
|
| 优先股 |
|
|
|
|
| 其他内容 |
|
|
|
| 累计 其他 |
|
| 总计 |
| ||||||||||||||||
|
| 股份数量 |
|
| 金额 |
|
| 股份数量 |
|
| 金额 |
|
| 库存 潜艇。录制。 |
|
| 实缴 资本 |
|
| 累计(赤字) |
|
| 全面 损失 |
|
| 股东的 (赤字) |
| |||||||||
|
|
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|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||||
余额-2020年7月31日 |
|
|
|
| $ |
|
|
|
|
| $ |
|
| $ | ( | ) |
| $ |
|
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) | |||||
为转换债务和利息而发行的普通股 |
|
|
|
|
|
|
|
| - |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| - |
|
|
|
|
|
|
| |||||||
为咨询服务和费用而发行的限制性股票 |
|
|
|
|
|
|
|
| - |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| - |
|
|
|
|
|
|
| |||||||
为行使认股权证而发行的普通股 |
|
|
|
|
|
|
|
| - |
|
|
|
|
|
|
|
|
| ( | ) |
|
| - |
|
|
|
|
|
|
| ||||||
普通股注销 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
| - |
|
|
|
|
|
|
|
|
| ( | ) |
|
| - |
|
|
|
|
|
|
| ||||
净损失 |
|
| - |
|
|
|
|
|
| - |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ( | ) |
|
|
|
|
| ( | ) | |||||
余额-2020年10月31日 |
|
|
|
| $ |
|
|
|
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) | ||||||
为服务和费用而发行的限制性股票 |
|
|
|
|
|
|
|
| - |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| - |
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||
净损失 |
|
| - |
|
|
|
|
|
| - |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ( | ) |
|
|
|
|
|
| ( | ) | |||
余额-2021年1月31日 |
|
|
|
| $ |
|
|
|
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) | ||||||
出售普通股 |
|
|
|
|
|
|
|
| - |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| - |
|
|
|
|
|
|
| |||||||
CEO赠送的股票被视为返还给公司(500万)。 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
| - |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| - |
|
|
|
|
|
|
| |||||
赠予股份视为由本公司发行5,000,000股 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| - |
|
|
|
|
|
|
| |||||
净损失 |
|
| - |
|
|
|
|
|
| - |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ( | ) |
|
|
|
|
| ( | ) | |||||
余额-2021年4月30日 |
|
|
|
| $ |
|
|
|
|
| $ |
|
|
|
|
| $ |
|
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) | ||||||
附注是这些未经审计的综合财务报表的组成部分。
| F-4 |
| 目录 |
海市蜃楼能源公司
合并现金流量表
(未经审计)
|
| 截至9个月 |
| |||||
|
| 4月30日， |
| |||||
|
| 2021 |
|
| 2020 |
| ||
经营活动的现金流： |
|
|
|
|
|
| ||
净损失 |
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) |
将净(亏损)与经营活动中使用的净现金进行调整： |
|
|
|
|
|
|
|
|
折旧费用 |
|
|
|
|
|
| ||
融资手续费 |
|
|
|
|
|
| ||
可转换债券公允价值变动损失 |
|
|
|
|
|
| ||
对可转换债务的处罚 |
|
|
|
|
|
| ||
股东支付的费用 |
|
|
|
|
|
| ||
发行股票以支付服务费和手续费 |
|
|
|
|
|
| ||
营业资产和负债变动情况： |
|
|
|
|
|
|
|
|
预付费用 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
应付帐款 |
|
|
|
|
|
| ||
应计费用 |
|
|
|
|
|
| ||
应计工资和工资税，关联方 |
|
|
|
|
| ( | ) | |
经营活动中的现金净额(已用) |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
融资活动的现金流： |
|
|
|
|
|
|
|
|
贷款收益，关联方 |
|
|
|
|
|
| ||
偿还贷款，关联方 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
出售普通股所得收益 |
|
|
|
|
| |||
出售可转换债券所得款项 |
|
|
|
|
|
| ||
融资活动提供的现金净额 |
|
|
|
|
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
现金净增(减) |
|
| ( | ) |
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
现金和现金等价物-期初 |
|
|
|
|
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
现金和现金等价物--期末 |
| $ |
|
| $ |
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
补充现金流量披露 |
|
|
|
|
|
|
|
|
支付利息的现金 |
| $ |
|
| $ |
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
补充非现金活动披露 |
|
|
|
|
|
|
|
|
为可转换权益发行的股票 |
| $ |
|
| $ |
| ||
为可转换债券发行的股票 |
| $ |
|
| $ |
| ||
认股权证的无现金行使 |
| $ |
|
| $ |
| ||
股票认购的股票注销 |
| $ |
|
| $ |
| ||
附注是这些未经审计的综合财务报表的组成部分。
| F-5 |
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海市蜃楼能源公司
合并中期财务报表附注
2021年4月30日
(未经审计)
注1-业务的组织和描述
幻影能源公司(前身为Bridgewater Platforms Inc.)(“本公司”)是内华达州的一家公司，于2014年5月6日注册成立。2014年5月20日，该公司在安大略省成立了一家名为Bridgewater Construction Ltd的加拿大子公司，与其建筑业务相关联。幻影能源公司总部设在德克萨斯州圣安东尼奥伊瑟姆路900号306号套房，邮编：78216。该公司的财政年度截止日期为7月31日。
附注2-主要会计政策摘要
陈述的基础
财务报表及相关披露乃根据美国证券交易委员会(“证券交易委员会”)的规则及规定编制。该等财务报表乃根据美国公认会计原则(“GAAP”)采用权责发生制会计基础编制。
管理层认为，为使列报的财务报表不具误导性，对下列期间编制的公允报表所需的正常经常性分录进行了所有调整：(A)财务状况；(B)业务结果；(C)现金流量。这些过渡期的经营结果不一定代表全年的经营情况。阅读这些临时综合财务报表时，应结合公司于2020年11月19日提交给证券交易委员会的10-K文件中包含的经审计的综合财务报表及其说明。
普通股每股净收益(亏损)
该公司采用了ASC主题260“每股收益”(“EPS”)，该主题要求所有具有复杂资本结构的实体在损益表上列报基本每股收益，并要求对基本每股收益计算的分子和分母进行协调。在随附的财务报表中，每股基本收益(亏损)的计算方法是净收益(亏损)除以当期已发行普通股的加权平均股数。每股摊薄收益(亏损)的计算方法是将净收益(亏损)除以每年与可转换债务、股票期权和认股权证相关的已发行普通股加权平均数加上普通股等价物(如果稀释)。在净亏损期间，稀释每股收益的计算不被认为是必要的，因为其影响将是反稀释的。
截至2021年4月30日和2020年7月31日，公司拥有可转换票据，基本本金总额为$
巩固基础
这些财务报表包括公司及其全资子公司4ward Resources，Inc.，Cenote Energy，S.de R.L.de C.V.，WPF Transport，Inc.和WPF墨西哥管道S.de R.L.de C.V.的账户。所有重大公司间余额和交易均已注销。
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金融工具
该公司已成为可转换票据的票据受美国会计准则第480主题“区分负债与股权”的约束，因为债务基本上是固定金额，将以可变数量的股票结算。
近期会计公告
2016年2月，FASB发布了ASU 2016-02租赁，它将修改当前的租赁会计，要求承租人确认(I)租赁负债，这是承租人在贴现基础上支付租赁产生的租赁款项的义务，以及(Ii)使用权资产，这是一种资产，代表承租人在租赁期内使用或控制特定资产的权利。ASU 2016-02年度并未大幅改变适用于出租人的租赁会计要求；不过，在必要时进行了某些更改，以使出租人会计与承租人会计模式保持一致。该标准将在2018年12月15日之后的财年生效，包括这些财年内的过渡期。本公司已经审查了这些规定，并将适用于从2021年8月1日开始的财年，因为我们遵循因新冠肺炎而延长的私人公司作为新兴成长型公司的生效日期。
注3-持续经营
本公司的财务报表是按照美国普遍接受的会计原则编制的，适用于考虑在正常业务过程中变现资产和清算负债的持续经营企业。该公司净亏损#美元。
为了继续经营下去，除其他事项外，该公司将需要额外的资本资源。管理层为公司获取此类资源的计划可能包括但不限于：出售股权工具；传统融资，如贷款；出售参股权益，并从管理层和大股东那里获得足以满足其最低运营费用的资本。然而，管理层不能保证公司将成功完成其任何计划。
本公司不能保证在需要时能够获得足够的额外资金，或该等资金(如有)将可按本公司满意的条款获得。此外，盈利能力最终将取决于从业务运营中获得的收入水平。然而，不能保证该公司将实现盈利。随附的财务报表不包括任何必要的调整，如果公司不能继续经营下去的话。
附注4--债务
截至2021年4月30日，可为可转换债券发行的普通股数量为
在截至2021年4月30日的9个月中，公司收到的收益为$
在截至2020年7月31日的年度内，公司收到的收益为
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截至2021年4月30日和2020年7月31日的债务摘要如下：
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| 4月30日， |
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| 7月31日， |
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注：无担保利息年利率为2%，2020年7月9日到期 |
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注意，无担保利息年利率为7.5%，2018年4月15日到期。这是一张根据附注7承诺和或有事项转换为贷款的应付帐款票据。截至2018年4月16日，该票据现已违约，违约利息为17.5%。 |
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无担保、年息12%的可转换债券，2018年6月12日发行，金额18,000美元，手续费0美元，现金收益18,000美元，在截至2018年7月31日的一年中直接支付给卖方，于2018年12月9日可转换，转换价格折扣率为市场价格的45%，这是截至2019年3月30日转换日期前最后一个完整交易日的20个交易日内的最低交易价。这张票据于2018年12月9日成为可兑换票据。这张票据于2018年11月14日违约，票据上增加了9000美元的违约罚款，总额为2.7万美元，并产生了22%的违约利率。可转换票据的公允价值变化净收益为24,122美元。 |
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无担保、年息8%的可转换债券，2019年9月12日发行，金额82,500美元，手续费9,500美元，现金收益73,000美元，于2020年3月10日可转换，转换价格折扣率为市场价格的45%，这是截至转换日期前最后一个完整交易日的20个交易日内的最低交易价；到期日为2020年7月12日。这张票据于2020年3月10日可兑换。该票据于2019年11月16日违约，并增加了83,692美元的违约罚款，并产生了24%的违约利率。在2020年8月转换时，确定没有添加任何违约。在2020年8月期间，大约82,500美元的债务外加5,867美元的利息被转换，公司发行了2,564,695股普通股，债务的公允价值为470,214美元，利息的公允价值为33,235美元，总计503,449美元。可转换票据的公允价值净变动亏损为257,737美元。 |
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无担保、年息10%的可转换债券，于2020年9月21日发行，金额153,000美元，手续费3,000美元，现金收益150,000美元，于2021年3月20日可转换，转换价格折扣率为市场价格的39%，这是截至转换日期前最后一个完整交易日的20个交易日内的最低交易价；到期日为2021年7月21日。这张票据于2020年11月4日违约，票据上增加了76,500美元的违约罚款，总计22.95万美元。这张钞票马上就可以兑换了。可转换票据的公允价值净变动亏损为117,313美元。 |
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无担保、年息10%的可转换债券，2020年10月12日发行，金额68,000美元，手续费3,000美元，现金收益65,000美元，2021年4月10日可转换，转换价格折扣率为市场价格的39%，这是截至转换日期前最后一个完整交易日的20个交易日内的最低交易价；到期日为2021年8月12日。这张票据于2020年11月4日违约，并在票据上增加了3.4万美元的违约罚款，总计10.2万美元。这张钞票马上就可以兑换了。可转换票据的公允价值净变动亏损为52,139美元。 |
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无担保、年息10%的可转换债券，于2020年12月9日发行，金额55,500美元，手续费3,500美元，现金收益52,000美元，2021年6月7日可转换，转换价格折扣率为市场价格的39%，这是截至转换日期前最后一个完整交易日的20个交易日内的最低交易价；到期日为2021年9月9日。这张票据于2020年12月21日违约，并在票据上增加了27,750美元的违约罚款，总计83,250美元。这张钞票马上就可以兑换了。可转换票据的公允价值净变动亏损为42,555美元。 |
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无担保、年息10%的可转换债券，2021年1月12日发行，金额53,500美元，手续费3,500美元，现金收益50,000美元，2021年7月11日可转换，转换价格折扣率为市场价格的39%，这是截至转换日期前最后一个完整交易日的20个交易日内的最低交易价；到期日为2021年11月12日。这张票据于2021年3月23日违约，票据上增加了26,750美元的违约罚款，总计80,250美元。这张钞票马上就可以兑换了。可转换票据的公允价值净变动亏损为41,021美元。 |
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无担保、年息10%的可转换债券，2021年3月9日发行，金额53,500美元，手续费3,500美元，现金收益50,000美元，2021年7月11日可转换，转换价格折扣率为市场价格的39%，这是截至转换日期前最后一个完整交易日的20个交易日内的最低交易价；到期日为2022年1月9日。 |
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AT&T关于手机分期付款的剩余未付部分 |
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债务总额 |
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减去：当前到期日 |
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长期债务总额 |
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附注5-关联方交易
截至2021年4月30日，首席执行官和另外两名管理层成员以及另外一名员工的应计未付工资为$
此外，总统迈克尔·沃德先生被拖欠#美元。
2021年3月，这位首席执行官赠送了四个人
附注6-租契
年终 |
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2021年7月31日 |
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2022年7月31日 |
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剩余基本租金合计 |
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附注7--承付款和或有事项
本公司可能不时成为涉及向本公司索赔的诉讼事项的一方。管理层相信，该公司已为其经营提供足够的保险，目前没有任何事项会对本公司的财务状况或经营结果产生重大影响。
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附注8-股本
在截至2021年4月30日的9个月内，本公司发行了
此外，该公司共发行了
截至2021年4月30日止九个月，本公司就
截至2021年4月30日止九个月，本公司已取消股票认购
截至2021年4月30日的9个月，公司提供和出售
注9-后续事件
本公司对2021年4月30日以后发生的事件进行了评估，确定了需要披露的事项如下：
2021年5月，该公司提出并出售
2021年6月，Power Up Lending Group Ltd将本金转换为$
2021年6月，Power Up Lending Group Ltd将本金转换为$
2021年6月，Power Up Lending Group Ltd将本金转换为$
2021年8月，该公司提出并出售
2021年9月，该公司提出并出售
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第二项：管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析。
前瞻性陈述
除历史信息外，本报告包含某些前瞻性陈述。此类前瞻性陈述涉及风险和不确定因素，其中包括有关我们的业务战略、未来收入以及预期成本和开支的陈述。此类前瞻性表述包括包括“预期”、“预期”、“打算”、“相信”等词语的表述。我们的实际结果可能与前瞻性陈述中预测的结果大不相同。可能导致或促成此类差异的因素包括但不限于本文讨论的因素以及截至2020年11月19日提交的10-K年度报告中的“当前业务”和“风险因素”部分。您应仔细查看我们不时向美国证券交易委员会(SEC)提交的文件中所描述的风险。告诫您不要过度依赖前瞻性陈述，这些前瞻性陈述仅在本报告发表之日发表。我们没有义务公开发布对前瞻性陈述的任何修订，也没有义务反映本文件发布之日之后发生的事件或情况。
尽管我们认为这些前瞻性陈述中反映的预期是基于合理的假设，但仍存在一些风险和不确定因素，可能导致实际结果与这些前瞻性陈述大不相同。
本10-Q表格中提及的“公司”、“幻影能源”、“我们”、“我们”或“我们”均为幻影能源公司(前身为Bridgewater Platforms Inc.)。
企业概况
公司的计划
该公司已提议在德克萨斯州和墨西哥开发一个综合天然气管道系统。这些管道的目的是将天然气运输和储存在地下天然气储存设施中，该公司提议在墨西哥北部许可和开发该设施。该公司已经完成了提交给墨西哥各监管机构代表的设计和工程工作。
2020年6月11日，该公司收到蓝铃国际有限责任公司(Bluebell International，LLC，BBI)40亿美元的融资条款说明书，外加利息储备和结案费用的支付。股权将被拆分，海市蜃楼在交易完成后将拥有25%的股份。幻影对40亿美元贷款中的任何一笔都没有付款义务。幻影将负责施工和施工后的管理。
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初步发展的项目包括：
| • | 幻影1-布尔戈斯枢纽储存和天然气管道(天然气) |
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| “巴西气田”是天然气储存设施。 “Concho Line”“Progreso Line”“Progreso Crossing”“Storage Line”(从Aqua Dulce/Cauquette到巴西油田储存设施的管道) |
| • | 幻影2-48英寸管道修复(天然气) |
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| 从墨西哥雷诺萨到新沃的管道 |
| • | 幻影3-30英寸和48英寸管道修复(原油) |
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| 跨墨西哥特万特佩克地峡的原油双向运输 |
BBI在最终结束之前已经完成了尽职调查活动。
财务状况与经营成果的探讨与分析
收入
截至2021年4月30日的三个月期间
在截至2021年4月30日的三(3)个月期间，我们没有产生任何收入，净亏损1,947,336美元。
在截至2021年4月30日的三(3)个月期间，我们的净亏损为1,947,336美元，原因是运营费用为2,107,570美元，利息支出为11,463美元，公允市场价值变化带来的收益为215,071美元，可转换债务的罚金为26,750美元。我们的运营费用包括2,124,194美元的一般和行政费用以及16,624美元的专业费用。
截至2020年4月30日的三个月期间
在截至2020年4月30日的三(3)个月期间，我们没有产生任何收入，净亏损659,384美元。
在截至2020年4月30日的三(3)个月期间，我们净亏损659,384美元，原因是运营费用为248,773美元，利息支出为26,586美元，公允市值利息支出为69,392美元，可转换债务罚款为314,633美元。我们的运营费用包括235,056美元的一般和行政费用，以及13,717美元的专业费用。
成本和开支
我们未来的主要成本与差旅、专业费用、法律费用、融资费用和工资以及与我们在墨西哥和德克萨斯州拟议的管道和天然气储存活动相关的工资税有关。
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截至2021年4月30日和2020年4月30日的三个月期间
截至2021年4月30日的三(3)个月，我们的一般和行政费用为2,107,570美元，而截至2020年4月30日的三(3)个月的一般和行政费用为235,056美元。一般和行政费用增加1872514美元，主要原因是在截至2021年4月30日的三(3)个月中，咨询费增加、计算机互联网费用减少、办公费用减少、融资费用增加、电话费减少以及旅行和娱乐费用减少。
截至2021年4月30日和2020年4月30日的三(3)个月的专业费用分别为16,624美元和13,717美元。2907美元的增长与审计费的增加、律师费的减少和纳税准备的增加有关。
截至2021年4月30日和2020年4月30日的三(3)个月，高管薪酬分别为92,000美元和92,000美元。在这两个时期，相同的高管以相同的薪酬受雇，没有任何变化。
截至2021年4月30日和2020年4月30日的9个月期间
截至2021年4月30日的九(9)个月，我们的一般和行政费用为2,917,103美元，而截至2020年4月30日的九(9)个月的一般和行政费用为721,014美元。一般和行政费用增加了2,196,089美元，这主要是由于在截至2021年4月30日的九(9)个月中，咨询费增加、咨询增加、董事费用增加、差旅和娱乐减少、融资费减少、公关增加以及电话费减少所致。
截至2021年4月30日和2020年4月30日的九(9)个月的专业费用分别为37194美元和69563美元。减少32369美元的原因是审计费支出减少、律师费减少、报税费用增加和转让代理费减少。
截至2021年4月30日和2020年4月30日的九(9)个月的高管薪酬分别为27.6万美元和27.6万美元。在这两个时期，相同的高管以相同的薪酬受雇，没有任何变化。
流动性与资本资源
现金流
经营活动
在截至2021年4月30日的九(9)个月期间，经营活动中使用的净现金为526,860美元。截至2021年4月30日的九(9)个月的负现金流与我们的净亏损3,673,263美元，预付费用增加4,765美元，股东支付的费用增加14,524美元，违约导致的可转换债务增加165,000美元，服务和费用股票发行增加2,254,637美元，融资费用经17,000美元调整后折旧为1,186美元，到期可转换债务增加514,012美元有关
在截至2020年4月30日的九(9)个月期间，经营活动中使用的净现金为688,039美元。截至2020年4月30日的九(9)个月的负现金流涉及我们的净亏损1,853,580美元，预付费用增加6,578美元，股东支付的费用增加16,611美元，违约导致的可转换债务增加314,634美元，融资费用调整35,947美元，经折旧调整后为1,186美元，由于公平市价导致可转换债务增加678,739美元，账户增加198,896美元
投资活动
截至2021年4月30日的九(9)个月，用于投资活动的净现金为零。
截至2020年4月30日的九(9)个月，用于投资活动的净现金为零。
融资活动
在截至2021年4月30日的九(9)个月中，融资活动提供的净现金为362,476美元。这一时期来自融资活动的正现金流量包括可转换债券收益和出售普通股收益。
在截至2020年4月30日的九(9)个月中，融资活动提供的净现金为692,889美元。这一时期来自融资活动的正现金流量包括出售普通股的收益和可转换债券的收益。
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流动性
到目前为止，我们的运营资金主要来自关联方提供的资本和贷款、应计工资和应付账款。我们目前没有关于固定成本的承诺。
截至2021年4月30日，幻影能源公司手头有2557美元的现金和14324美元的预付费用。由于幻影能源公司无法合理地预测其未来的收入，它必须假定它在未来12个月至24个月内不会产生任何收入。因此，我们将需要在未来两(2)-三(3)个月内获得额外的债务或股权融资，但不能保证我们将获得足够的金额或合理的条款。
该公司截至2020年7月31日的经审计的财务报表包含“持续经营”资格。正如财务报表附注3所述，该公司出现了亏损，没有证明有能力从运营中产生现金流来偿还债务和维持运营。由于这些情况，我们的独立审计师对我们作为一家持续经营的企业继续经营的能力提出了极大的怀疑。
我们的财务目标是确保公司有足够的现金和债务能力为持续的经营活动、投资和增长提供资金。我们打算通过我们目前的现金状况、额外的信贷安排、未来的运营现金流以及债务或股权融资来为未来的资本需求提供资金。我们正在不断评估这些选择，以确保我们有资本资源来满足我们的需求。
现有资本资源不足以支持本公司未来12个月的持续运营。
管理层不能保证未来12个月将有足够的资本资源支持持续运营。管理层计划通过多种渠道寻求额外的资本资金。
在截至2020年7月31日的年度，公司向关联方贷款10,100美元，可转换票据债务297,500美元，出售普通股收益719,000美元，同时向关联方偿还39,742美元的贷款，为运营提供资金。该公司计划通过各种渠道筹集额外资金，以支持2020至2021年期间的持续运营。
虽然不能保证未来业绩的实现，因为实际结果可能大不相同，但管理层预计，通过行使认股权证注入资本、非公开私募注入资本和现有现金储备的组合，未来12个月将有充足的资本资源支持持续运营。
第三项关于市场风险的定量和定性披露。
作为一家“较小的申报公司”，我们不需要提供这一项所要求的信息。
项目4.控制和程序
管理层关于披露控制和程序的报告
我们维持信息披露控制和程序，旨在确保根据1934年证券交易法(经修订)提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会的规则和表格规定的时间内得到记录、处理、汇总和报告，并积累这些信息并将其传达给我们的管理层，包括我们的总裁(我们的首席执行官、首席财务官和首席会计官)，以便及时做出有关要求披露的决定。
截至本季度末，我们在总裁(我们的首席执行官、首席财务官和首席会计官)的监督下，对我们的披露控制和程序的设计和运作的有效性进行了评估。基于上述情况，我们的总裁(我们的首席执行官、首席财务官和首席会计官)得出结论，由于我们的高级管理人员和董事会成员有限，截至本季度报告涵盖的期间末，我们的披露控制和程序并不有效。
财务报告内部控制的变化
在截至2021年4月30日的季度内，我们对财务报告的内部控制没有发生任何变化，这些变化对我们的财务报告内部控制产生了重大影响，或有合理的可能性对其产生重大影响。
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第二部分-其他资料
项目1.法律诉讼
据管理层所知，目前并无针对本公司的重大法律程序待决。
第二项未登记的股权证券销售和收益的使用
没有。
项目3.高级证券违约
没有。
项目4.矿山安全披露
不适用。
第5项：其他信息
没有。
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项目6.展品
31.1 |
| 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条对首席执行官的认证 |
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32.1 |
| 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条对首席执行官的认证 |
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101 |
| 以下财务信息来自我们截至2021年4月30日的季度报告Form 10-Q，其格式为可扩展商业报告语言(XBRL)：(I)合并资产负债表，(Ii)合并经营报表，(Iii)合并现金流量表，以及(Iv)中期合并财务报表的合并附注 |
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签名
根据1934年证券交易法第13或15(D)节的要求，公司已正式安排由正式授权的以下签名者代表公司签署本报告。
日期：2021年9月28日
海市蜃楼能源公司
(注册人)
由以下人员提供： | /s/迈克尔·R·沃德(Michael R.Ward) | /s/迈克尔·R·沃德(Michael R.Ward) | ||
| 迈克尔·R·沃德 |
| 迈克尔·R·沃德 | |
| 首席执行官 (首席行政主任) |
| 首席财务官 (首席会计官) |
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