美国证券交易委员会
华盛顿特区,20549
表格 10-Q
(标记 一)
[X] 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节规定的季度报告
截至 季度:2020年9月30日
或
[] 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节提交的过渡报告
对于 ,过渡期从_
委托 档号:000-55269
MOJO 有机食品公司
(注册人名称与其章程中规定的准确 )
特拉华州 | 26-0884348 | |
(州 或其他司法管辖区 | (美国国税局 雇主 | |
公司 或组织) | 识别号码) |
哈德逊街185 25层 | ||
新泽西州泽西市 | 07302 | |
(主要执行人员地址 办公室) |
(邮政编码 ) |
注册人的电话号码 : 929 264 7944
根据该法第12(B)条登记的证券 :无
每节课的标题 | 交易 个符号 | 注册的每个交易所的名称 | ||
勾选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人需要提交此类报告的较短时间内)提交了交易法第13条或第15条(D)规定的所有报告 ,以及(2) 在过去90天内是否符合此类提交要求。
是 [X]不是[]
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或注册人被要求提交并发布此类文件的较短时间内)以电子方式提交并发布在其公司网站(如果有),以及根据S-T法规(本章232.405节)第405条要求提交和发布的每个交互式 数据文件。
是 [X]不是[]
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司还是较小的报告公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中的 “大型加速申报公司”、“加速申报公司”和“较小报告公司”的定义 :
大型 加速文件管理器[] | 加速 文件管理器[] |
非加速 文件管理器[] | 较小的报告公司 [X] |
( 不检查是否有较小的报告公司) |
用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)。
是 []不是[X]
截至2020年9月30日,注册人共有30,338,044股普通股发行,面值0.001美元。
通过引用合并的文档
没有。
目录表
页面 | |
第一部分-财务信息 | |
项目1.财务报表(未经审计) | |
截至2020年9月30日和2019年12月31日的浓缩资产负债表 | 1 |
截至2020年9月30日和2019年9月30日的9个月的简明运营报表 | 2 |
截至2020年9月30日和2019年9月30日的三个月的简明运营报表 | 3 |
截至2020年9月30日和2019年9月30日的9个月现金流量表简表 | 4 |
截至2020年9月30日的9个月股东权益变动简明报表 | 5 |
简明财务报表附注 | 6 |
项目2.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析 | 13 |
项目3.关于市场风险的定量和定性披露 | 17 |
项目4.控制和程序 | 17 |
第二部分-其他资料 | |
项目1.法律诉讼 | 18 |
项目1a。危险因素 | 18 |
第二项未登记的股权证券销售和收益的使用 | 18 |
项目3.高级证券违约 | 18 |
项目4.矿山安全信息披露 | 18 |
第5项:其他信息 | 18 |
项目6.展品 | 19 |
签名 | 21 |
i |
第 部分i-财务信息
第 项1.财务报表(未经审计)
MOJO 有机食品公司
精简 资产负债表(未经审计)
截至2020年9月30日和2019年12月31日
2020年9月30日 | 2019年12月31日 | |||||||
资产 | ||||||||
当前 资产: | ||||||||
现金 和现金等价物 | $ | 31,666 | $ | 55,978 | ||||
应收账款 净额 | 177,147 | 75,087 | ||||||
库存 | 218,653 | 175,719 | ||||||
供应商 押金 | 12,000 | 11,539 | ||||||
预付 费用 | 17,772 | 14,767 | ||||||
保证金 押金 | 4,518 | 4,518 | ||||||
流动资产合计 | 461,754 | 337,608 | ||||||
负债和股东权益 | ||||||||
流动 负债: | ||||||||
应付账款和应计费用 | $ | 97,581 | $ | 140,854 | ||||
应计 关联方工资总额 | 28,522 | 25,394 | ||||||
SBA 贷款 | 35,508 | - | ||||||
流动负债合计 | 161,611 | 166,248 | ||||||
股东权益 | ||||||||
普通股,授权面值0.001美元的190,000,000股 股,分别于2020年9月30日和2019年12月31日发行和发行的30,338,044股和29,351,294股 | 30,338 | 29,352 | ||||||
额外 实收资本 | 23,623,326 | 23,488,626 | ||||||
累计赤字 | (23,353,521 | ) | (23,346,618 | ) | ||||
股东权益合计 | 300,143 | 171,360 | ||||||
负债和股东权益合计 | $ | 461,754 | $ | 337,608 |
附注 是这些简明财务报表的组成部分。
1 |
MOJO 有机食品公司
精简的 营业报表(未经审计)
截至2020年和2019年9月30日的9个月
2020 | 2019 | |||||||
收入 | $ | 1,450,587 | $ | 1,346,573 | ||||
收入成本 | 749,278 | 692,219 | ||||||
毛利 | 701,309 | 654,354 | ||||||
运营费用 | ||||||||
销售, 一般和管理 | 710,432 | 864,562 | ||||||
运营费用总额 | 710,432 | 864,562 | ||||||
运营亏损 | (9,123 | ) | (210,208 | ) | ||||
其他 收入 | 2,219 | - | ||||||
所得税拨备前亏损 | (6,903 | ) | (210,208 | ) | ||||
所得税拨备 | - | - | ||||||
净亏损 | $ | (6,903 | ) | $ | (210,208 | ) | ||
每股普通股基本和摊薄净亏损 | $ | (0.00 | ) | $ | (0.01 | ) | ||
基本 和稀释后的已发行普通股加权平均数 | 29,877,895 | 28,431,664 |
附注 是这些简明财务报表的组成部分。
2 |
MOJO 有机食品公司
精简的 营业报表(未经审计)
截至2020年9月30日和2019年9月30日的三个月
2020 | 2019 | |||||||
收入 | $ | 572,620 | $ | 503,338 | ||||
收入成本 | 302,817 | 262,106 | ||||||
毛利 | 269,803 | 241,232 | ||||||
运营费用 | ||||||||
销售, 一般和管理 | 226,799 | 275,857 | ||||||
运营费用总额 | 226,799 | 275,857 | ||||||
运营收入/(亏损) | 43,005 | (34,625 | ) | |||||
扣除所得税拨备前的收入/(亏损) | 43,005 | (34,625 | ) | |||||
所得税福利/(拨备) | 1,994 | - | ||||||
净 收入/(亏损) | $ | 44,999 | $ | (34,625 | ) | |||
每股普通股基本和稀释后净收益/(亏损) | $ | 0.00 | $ | (0.00 | ) | |||
基本 和稀释后的已发行普通股加权平均数 | 30,248,473 | 29,623,689 |
附注 是这些简明财务报表的组成部分。
3 |
MOJO 有机食品公司
简明 现金流量表(未经审计)
截至2020年和2019年9月30日的9个月
2020 | 2019 | |||||||
经营活动的现金流 : | ||||||||
净亏损 | $ | (6,903 | ) | $ | (210,208 | ) | ||
调整以调节 净亏损与经营活动中使用的净现金: | ||||||||
股票 和向董事和员工发行的认股权证 | 140,936 | 222,100 | ||||||
资产和负债的变化 : | ||||||||
增加应收账款 | (102,060 | ) | (5,307 | ) | ||||
库存增加 | (42,934 | ) | (10,227 | ) | ||||
增加供应商押金 | (461 | ) | (5,000 | ) | ||||
预付费用增加 | (3,005 | ) | (13,430 | ) | ||||
(减少)/增加 应付账款和应计费用 | (43,273 | ) | 15,748 | |||||
增加/(减少)关联方应计工资总额 | 3,128 | (11,610 | ) | |||||
净额 经营活动中使用的现金 | (54,571 | ) | (17,934 | ) | ||||
为 活动融资产生的净现金: | ||||||||
SBA贷款收益 | 35,508 | - | ||||||
回购股票 以供注销 | (5,250 | ) | (750 | ) | ||||
净额 融资活动提供/(用于)现金 | 30,258 | (750 | ) | |||||
现金和现金等价物净减少 | (24,313 | ) | (18,684 | ) | ||||
期初现金 和现金等价物 | 55,978 | 24,031 | ||||||
期末现金 和现金等价物 | $ | 31,666 | $ | 5,346 |
非现金投融资活动摘要 :在截至2020年9月30日的9个月内,本公司共向董事和高级管理人员发行了1,011,750股限制性和非交易性股票,隐含价值140,936美元,以清偿应付债务 。
附注 是这些简明财务报表的组成部分。
4 |
MOJO 有机食品公司
截至2020年9月30日的9个月的
(未经审计)
其他内容 | ||||||||||||||||||||
普通股 股 | 实缴 | 累计 | 股东的 | |||||||||||||||||
股票 | 金额 | 资本 | 赤字 | 权益 | ||||||||||||||||
余额, 2020年1月1日 | 29,351,294 | $ | 29,352 | $ | 23,488,626 | $ | (23,346,618 | ) | $ | 171,360 | ||||||||||
发行给董事和员工的股票和认股权证 | 1,011,750 | 1,012 | 139,925 | - | 140,936 | |||||||||||||||
股票报废至 国库 | (25,000 | ) | (25 | ) | (5,225 | ) | - | (5,250 | ) | |||||||||||
净亏损 | - | - | - | (6,903 | ) | (6,903 | ) | |||||||||||||
余额, 2020年9月30日 | 30,338,044 | $ | 30,338 | $ | 23,623,326 | $ | (23,353,521 | ) | $ | 300,143 |
附注 是这些简明财务报表的组成部分。
5 |
MOJO 有机食品公司
简明财务报表附注 (未经审计)
2020年9月30日
注 1-业务
概述
MOJO 有机食品公司(“MOJO”或“公司”)是一家特拉华州公司,总部设在新泽西州泽西城。 公司从事天然、非转基因项目认证和美国农业部有机饮料品牌的新产品开发、生产、营销、分销和销售。 公司从事天然、非转基因项目认证和美国农业部有机饮料品牌的新产品开发、生产、营销、分销和销售。该公司的旗舰产品是魔力纯椰子水。除了纯椰子水,该公司还生产气泡椰子水、椰子水+芒果汁和椰子水+菠萝汁。 我们通过管理层和第三方合作伙伴的关系和努力,以及改进的经纪人网络,以及2020年推出的新产品和包装,包括pH7 水(pH值是酸度)和能量饮料,寻求扩大我们的混合分销网络,以扩大我们产品的市场份额 公司主要将其饮料包装在100%可回收的环保包装中,这种包装可以无限循环使用,而且 不是由碳油包装制成的。包装对环境的影响非常小,不会造成垃圾填埋和水体污染。
中期 财务报表
随附的未经审计中期简明财务报表 是根据《表格10-Q》和S-X规则第10条的报告规则和规定以及美国证券交易委员会(“证券交易委员会”)的相关规则和规定编制的。 未经审计的中期简明财务报表是根据表格10-Q和S-X规则第10条以及美国证券交易委员会(“证券交易委员会”)的相关规则和规定编制的。因此,根据 美国公认会计原则(“GAAP”)对完整财务报表所要求的某些信息和披露,已根据 该等规则和规定予以精简或省略。然而,本公司相信,该等财务报表所包括的披露已足够 ,使所呈报的资料不具误导性。本文件 中包含的未经审计的中期简明财务报表的编制基准与年度经审计财务报表相同,本公司认为,该等报表反映了根据中期财务报表的GAAP和SEC规定进行公允列报所需的所有 调整。截至2020年9月30日的9个月的 业绩不一定代表本公司在随后任何时期的业绩 。这些未经审计的简明财务报表应与已审计的财务 报表以及公司年报 中包含的截至2019年12月31日年度报表的附注一并阅读。
附注 2-重要会计政策摘要
使用预估的
财务报表是按照公认会计准则编制的。管理层必须做出影响 财务报表日期报告的资产和负债金额以及报告期内报告的收入和费用的估计和假设。实际结果可能与这些估计不同。
现金 和现金等价物
现金等价物 包括购买的期限不超过三个月的投资工具和定期存款。于2020年9月30日及2019年12月31日,本公司并无任何现金等价物。
6 |
应收账款
应收账款 按管理层期望从未偿余额中收取的金额列报。本公司根据对个别应收账款当前状况的评估,并在采取合理的 收款努力后,计提可能无法收回的 金额。截至2020年9月30日和2019年12月31日的坏账拨备为零。
盘存
仅由产成品组成的存货 按成本(先进先出法)或可变现净值(NRV)中较低者列示。 如有必要,当NRV低于成本时,本公司提供调整存货账面价值至NRV的津贴。 2020或2019年没有这样的调整。
收入 确认
产品销售收入 在履行相关履约义务时确认。本公司的履约义务 在向客户发货或交付产品时履行。本公司的产品以现金和信用 条款销售,这些条款是根据标准化的行业惯例制定的,通常要求在交货后30天内付款 。销售奖励和折扣所产生的成本计入了收入的减少。
从收入中扣除
销售奖励和折扣产生的成本 计入收入减少。这些成本包括支付给客户的费用 ,用于代表我们执行销售活动,包括在商店陈列、新产品促销和获得最佳 货架空间。
运费和手续费
将成品从我们的销售配送中心运往客户地点所产生的运费和手续费 包含在我们的运营报表中的 销售、一般和管理费用项中。
每股普通股净收益/(亏损)
公司根据财务会计准则委员会(“FASB”)会计准则 编纂(“ASC”)主题260计算每股金额。“每股收益”。ASC主题260要求演示基本的 和稀释每股收益。基本每股收益的计算方法是将普通股股东可获得的亏损除以当期已发行普通股的加权平均数 。稀释每股收益是根据期内已发行普通股和普通股等价物的加权平均数计算的。
以下潜在摊薄证券已从加权平均流通股计算中剔除,因为它们 将对公司的每股普通股净收入/(亏损)产生反摊薄影响:
截至9月30日 , | ||||||||||||||||||||
颁发给 | 过期日期 | 第 天 天后到期 | 行使 价格 | 2020 | 2019 | |||||||||||||||
已发行股票 已发行标的期权 | 格伦·辛普森 | 2022年4月6日 | 645 | $ | 0.16 | 505,608 | 901,796 |
7 |
所得税 税
公司在所得税会计中使用资产负债法规定所得税。递延税项资产和 根据资产和负债的财务报表和计税基准之间的差异以及 这些差异有望冲销时的有效税率来记录。如果根据现有证据的权重,部分或全部递延税项资产更有可能无法变现 ,则递延税项资产将减去估值津贴。 如果根据现有证据的权重,部分或全部递延税项资产更有可能无法变现 。
公司在所得税费用中确认与所得税有关的利息和罚金。截至2020年9月30日和2019年12月31日,本公司没有应计利息或罚款。该公司过去没有接受过联邦或州税务检查 ,目前也没有进行过任何检查。截至2020年9月30日和2019年12月31日,本公司的净营业亏损结转 分别约为4,620,000美元和4,700,000美元,递延税项资产分别约为1,208,000美元和1,320,000美元 ,这些资产已由估值津贴全额保留,超出了预计可抵销当期税款的部分。 截至2020年9月30日,如果未被递延的所得税 抵消,本公司的应付所得税将为23,309美元。 截至2020年9月30日,本公司的应缴所得税分别约为4,620,000美元和4,700,000美元,递延税资产分别约为1,208,000美元和1,320,000美元。
股票薪酬
公司根据ASC主题718的规定对基于股权的交易进行会计处理,“股票薪酬核算“。 ASC规定了基于股票的薪酬计划的会计和报告标准,包括员工股票期权、 限制性股票、员工股票购买计划和股票增值权。ASC主题718要求使用公允价值方法记录员工薪酬费用 。
基于股票 的支付奖励是根据实体 在提供服务后有义务发行的股权工具的月末成交量加权平均价格(VWAP)以及获得从该工具获益的权利所需的任何其他条件来衡量的 。
金融工具的公允价值
金融工具的账面金额,包括现金、应收账款、应付账款和应计费用,由于其短期性质,与其公允价值近似。
最近 会计声明
2019年12月,财务会计准则委员会(“FASB”)发布了会计准则更新第2019-12号,“所得税 税(主题740):简化所得税的核算”。会计准则委员会旨在确定、评估和改进公认会计原则(GAAP)中可降低成本和复杂性的领域 ,同时保持或提高提供给财务报表用户的信息的有用性 。公司仍在评估这一 声明对财务报表的影响。
8 |
附注 3-承付款和或有事项
全球冠状病毒(新冠肺炎)大流行导致供应链中断,影响了一系列行业的生产和销售 。虽然目前预计这种干扰是暂时的,但持续时间存在相当大的不确定性。
新冠肺炎对我们运营和财务业绩的影响程度 将取决于对我们客户和供应商的影响 ,所有这些都是不确定和无法预测的。目前无法合理估计相关的财务影响 。
雇佣 协议
于2017年4月6日,本公司与本公司主席兼首席执行官(“CEO”)Glenn Simpson先生(“Simpson 协议”)订立经修订及重新签署的雇佣协议。辛普森协议 于2017年4月1日生效,期限为8年。
根据2017年4月6日的辛普森协议,辛普森先生将获得每月5000美元的现金工资,并有权每月获得67,000股限制性普通股。根据雇佣协议,辛普森先生有权获得不低于18,500美元的月薪 。此外,辛普森先生有权获得由现金和普通股 组成的年度奖金,奖金基于实现公司董事会确立的业绩目标和辛普森协议中规定的业绩目标 。现金奖金确定为每年44400美元。基于实现营收业绩目标,股票红利设定为每年20万股普通股 至2025年5月31日。收入目标从每年900,000美元到19,200,000美元 不等。当收入超过年度目标金额时,奖金奖励就会加速。
在截至2020年9月30日的9个月内,根据辛普森协议的 条款,首席执行官获得了603,000股限制性和非交易普通股,以换取其第一季度、第二季度和第三季度薪酬中的股票部分。请参阅注释4- 限制性股票发行。辛普森先生在第一季度和第三季度没有收到现金付款,也没有收到2020年6月的现金付款。他收到了2020年4月和5月的现金付款。辛普森先生在2019年前三个季度没有收到现金付款。截至2020年9月30日和2019年12月30日,他分别被拖欠2万美元和10000美元的工资现金部分。有关转换的说明,请参阅注释4。
《辛普森协议》是截至2020年9月30日生效的唯一高管聘用协议。
公司没有其他计划,也从未维护任何规定支付退休福利或主要在退休后支付的 福利的计划,包括但不限于符合税务条件的递延福利计划、 补充高管退休计划、符合税务条件的递延供款计划和不符合条件的递延供款计划。
9 |
租赁 承诺额
公司在新泽西州泽西城拥有办公空间。最初的租赁协议期限为2019年3月1日至2020年2月29日 ,并按相同条款续签了一年。2020年4月,该公司获得了2020年4月 和2020年5月租金的50%折扣,并根据相同的条款可选择延长租约三个月。根据此 协议,基本租金为每月2343美元,将于2021年5月31日到期。截至2020年和2019年9月30日的9个月,租赁费用分别为18,744美元和20,736美元。租赁协议的保证金为4518美元,租约将于2021年5月31日到期。
附注 4-股东权益
公司已批准发行1.9亿股面值为0.001美元的普通股。2019年2月4日,本公司经大股东 表决,取消了发行至多1,000,000股优先股的授权。 在此变更之前并无已发行或已发行的优先股。
在2020年9月30日和2019年12月31日发行的普通股 包括以证书 形式发行给前顾问的总计367,204股限制性股票,这些股票在2014年被勒令注销。该等股份不得注销,直至实物股份 交回本公司或本公司指定人士,且持有人不得以其他方式转让。
受限股票发行
在截至2020年9月30日的9个月内,向本公司董事和高级管理人员发行了1,011,750股限制性和非交易普通股。这些股票拥有全部投票权,但仅限于出售或转让。首席执行官行使了期权 ,以每股0.16美元的价格购买了156,250股票,总行权价为25,000美元,这使得支付给首席执行官的应计工资减少了同样的金额。
这位 首席执行官还获得了603,000股限制性和非交易普通股,作为他第一季度、 第二季度和第三季度工资的股票部分。一名董事获得90,000股普通股,作为对其继续担任本公司董事的奖励 。公司财务总监还获得了162,500股普通股,作为她年度股票红利的一部分。这些股票的 价值被记录为薪酬费用的组成部分。
股票 认股权证
关于2014年3月的私募发行(“2014发行”),以每股0.91美元的价格发行了购买2,030,223股普通股的认股权证 。这些认股权证于2019年3月12日到期。
关于2015年8月的私募发行(“2015发行”),以每股0.40美元的价格发行了购买1,500,000股普通股的认股权证 。这些认股权证已于2020年8月19日到期。
截至2020年9月30日,没有 未结权证。
购买了 要注销的库存
本公司于2020年1月23日从一名股东手中购入25,000股限制性普通股,以供注销。 公司支付了5250美元,或每股0.21美元,这是该公司在此期间交易股票的平均市场价格。股票 已取消,可以重新发行。
10 |
注 5-股票期权
于2017年4月6日,本公司根据 2012年激励计划和2015年激励计划分别授予购买356,559股普通股和1,500,000股普通股的股票期权。这些期权按普通股的公允市值定价,可立即行使。
2012 奖励计划
2019年2月18日,公司董事会一致同意终止2012年激励计划,并进一步决议将70,000股购买普通股的期权转换为70,000股普通股。 还同意本公司首席执行官行使期权,以每股0.255美元的价格购买222,000股限制性和非交易股普通股 。 进一步决议将购买70,000股普通股的期权转换为70,000股普通股。 还同意公司首席执行官行使期权,以每股0.255美元的价格购买222,000股限制性和非交易股普通股 。总行使价格为56610美元,这使得应付给首席执行官的贷款减少了同样的金额。
2012激励计划于2013年3月获得股东批准。2012年激励计划为公司提供了 发行股票期权、股票增值权、限制性股票和/或其他基于股票的奖励的能力,最高可达2,050,000股普通股 。2016年,公司发行了620,000份股票期权以购买2019年8月到期的普通股 ,并向董事和员工发行了1,073,441股限制性普通股。2017年,该公司授予股票 期权,购买将于2022年4月到期的356,559股票。该等期权按普通股的公平市值定价 ,并可行使。2018年,2012年计划下没有发行。截至2018年12月31日,共发行股票期权 976,559份。2018年,495,403份股票期权因终止雇佣而被取消,当时可以重新发行 。截至2020年9月30日和2019年12月31日,该计划没有未完成的选项。
2015 奖励计划
2015年激励计划于2019年1月24日由董事会终止。2015年激励计划为公司 提供了为总计1,500,000股 普通股发行股票期权、股票奖励和/或限制性股票购买要约的能力。
公司于2015年10月批准了2015年激励计划。2015年激励计划为公司提供了为总计1,500,000股普通股发行 股票期权、股票奖励和/或限制性股票购买要约的能力。 2017年4月,公司根据2015计划授予购买1,500,000股普通股的股票期权。 期权按普通股的公允市值定价,并可从发行之日起行使。2018年,2015年计划下没有发行 。截至2018年12月31日,共发行股票期权150万份。2018年,有693,610份股票 期权因终止雇佣而被取消,当时可供重新发行。截至2020年9月30日,该计划有505,608 个未偿还期权,截至2019年12月31日,有661,858个未偿还期权。
股票 期权活动
在2019年2月期间,本公司两名董事放弃了70,000份股票期权,并获得了70,000股普通股作为交换 。该公司的首席执行官还获得了22.2万股普通股的限制性和非交易股。
2019年8月13日,公司董事会同意首席执行官行使选择权,以每股0.16美元的价格购买93,750股限制性股票和 非交易股票。总行使价值为15,000美元,这将支付给CEO的贷款减少到0美元 。
2019年11月1日,公司董事会同意首席执行官行使选择权,以每股0.16美元的价格购买239,938股限制性股票和非交易股票。总行使价值为38390美元,这使得支付给首席执行官的应计工资 减少了同样的金额。
2020年1月14日,公司董事会同意首席执行官行使选择权,以每股0.16美元的价格购买93,750股限制性股票和 非交易股票。总行使价值为15,000美元,这使得支付给首席执行官的应计工资 减少了同样的金额。
2020年3月6日,公司董事会同意首席执行官行使选择权,以每股0.16美元的价格购买62,500股限制性和非交易 股票。总行使价值为10000美元,这使支付给首席执行官的应计薪金减少到0美元。
下表汇总了计划下的股票期权活动:
颁发给 | 到期日 | 不是的。即将到期的天数 | 行权价格 | 选项 | |||||||||||||
杰出,2019年12月31日 | 格伦·辛普森 | 4/6/2022 | 827 | $ | 0.16 | 661,858 | |||||||||||
练习 | 格伦·辛普森 | 4/6/2022 | 736 | $ | 0.16 | (156,250 | ) | ||||||||||
杰出,2020年9月30日 | 格伦·辛普森 | 4/6/2022 | 645 | $ | 0.16 | 505,608 | |||||||||||
可行使,2020年9月30日 | 格伦·辛普森 | 4/6/2022 | 645 | $ | 0.16 | 505,608 |
在截至2020年9月30日和2019年9月30日的9个月内,与股票期权相关的薪酬支出为0美元。截至2020年9月30日, 没有未确认的与非既得股票期权相关的补偿成本。
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注 6-关联方交易
2020年1月14日,公司首席执行官行使了93,750份股票期权,行权价为0.16美元。公司发行了93,750股限制性和非交易普通股,欠他的应计工资减少了15,000美元。
2020年3月12日,10,000美元的应计薪资余额用于支付公司首席执行官行使期权的费用。作为交易的 结果,公司向CEO发行了62,500股限制性和非交易普通股,当时欠CEO的应计 工资降至0美元。
截至2020年9月30日,公司首席执行官和财务总监应计工资总额为30,972美元。
注: 7-SBA贷款“关注行为”
2020年5月5日,公司根据Paycheck Protection Program(“PPP”)获得了35,508美元的贷款收益。 PPP是根据“冠状病毒援助、救济和经济保障法”(“CARE Act”)设立的,向符合条件的企业提供最高为符合条件的企业每月平均工资支出2.5倍的贷款。 贷款和应计利息在8周后可以免除,只要符合条件的企业每月平均工资支出的2.5倍。 贷款和应计利息可在8周后免除,只要符合条件的企业每月平均工资支出的2.5倍。 贷款和应计利息可在8周后免除,只要符合条件的企业每月平均工资支出的2.5倍。 如果借款人在八周期间解雇员工或减薪,贷款免赔额将减少 。
如果 购买力平价贷款有不可原谅的部分,它将在最长两年的期限内支付,利率为 1%,前六个月延迟付款。本公司对所得款项的使用与购买力平价一致。 本公司认为其对贷款所得款项的使用符合贷款免除的标准。本公司相信 根据PPP的指导,贷款将在2020年11月1日或更早免除。
2020年5月27日,本公司根据经济伤害灾难贷款(“EIDL”)计划获得了2,000美元的赠款收益 。这笔赠款在2020年第二季度被记录为其他收入。EIDL计划旨在帮助受已宣布灾难影响地区的企业、租户和房主。该公司申请了EIDL紧急预付款, 为每位员工提供1,000美元,最高可达10,000美元。
EIDL预付款只要用于向员工提供病假福利、维持薪资以留住员工、支付抵押贷款、租金和水电费、因供应链中断而增加从申请人原有 来源获取材料的成本,以及偿还因收入损失而无法履行的义务,即可100%免责。本公司 使用预付款符合预付款宽免的标准。
注 8-后续事件
2020年10月12日,公司根据Paycheck Protection 计划为33,508美元的贷款收益申请贷款减免。该公司认为它已经达到了宽恕的标准,今年应该会收到美国财政部的决定 。
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项目 2.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
除了随附的财务报表和注释外,还提供了我们的 管理层对财务状况和运营结果(“MD&A”)的讨论和分析,以帮助读者了解我们的运营结果、财务 状况和现金流。MD&A的组织方式如下:
● | 重要的 会计政策-我们认为对理解我们报告的财务结果和预测中包含的假设和判断非常重要的会计政策 。 | |
● | 运营结果 -对截至2020年9月30日的9个月与2019年9月30日的财务结果进行比较分析 。 | |
● | 运营结果 -对截至2020年9月30日的三个月至2019年9月30日的财务结果进行分析 。 | |
● | 流动性 和资本资源-分析我们现金流的变化,并讨论我们的财务状况和潜在的流动性来源 。 |
本 报告包括许多前瞻性陈述,反映了我们对未来事件和财务 业绩的当前看法。前瞻性陈述通常由这样的词语来标识:相信、预期、估计、预期、打算、项目 和类似的表述,或者从本质上说是指未来事件的词语。您不应对这些 前瞻性陈述给予不适当的确定性,这些前瞻性陈述仅适用于本年度报告发布之日。这些前瞻性陈述 会受到某些风险和不确定性的影响,这些风险和不确定性可能会导致实际结果与历史结果或我们的预测大不相同。
重要的 会计政策
我们 已按照美国公认的会计原则编制财务报表,该原则 要求管理层作出重大判断和估计,以影响财务报表日期的或有资产和负债以及报告期内的或有资产和负债的披露以及 报告的费用金额。我们根据历史经验和其他适用假设做出这些重要判断和估计 我们认为基于现有信息是合理的。随着新事件的发生、获得更多 信息以及我们的运营环境发生变化,这些估计值可能会发生变化。从历史上看,这些变化都是次要的,并且一公布就包括在财务报表中 。在不同的 假设、判断或条件下,实际结果可能与我们的估计大不相同。
我们的所有重要会计政策 都在本年度报告其他部分的财务报表附注2,重要会计政策摘要中进行了讨论。 我们已确定以下为我们的关键会计政策和估计, 这些被定义为反映重大判断和不确定性的政策和估计,对于我们的财务状况和运营结果的呈现而言是最普遍和最重要的 ,在不同的假设、判断或条件下可能会导致重大不同的 结果。
我们 认为以下关键会计政策反映了我们在编制财务报表时使用的更重要的估计和假设 :
使用预估的 -财务报表的编制符合美国公认的会计原则 (“GAAP”)。管理层必须做出估计和假设,以影响财务报表日期的资产和负债报告金额 以及报告期内的收入和费用报告金额 。实际结果可能与这些估计不同。
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最近 会计声明
新的 会计声明
2019年12月,财务会计准则委员会(“FASB”)发布了会计准则更新第2019-12号,“所得税 税(主题740):简化所得税的核算”。会计准则委员会旨在确定、评估和改进公认会计原则(GAAP)中可降低成本和复杂性的领域 ,同时保持或提高提供给财务报表用户的信息的有用性 。公司仍在评估这一 声明对财务报表的影响。
公司 概述
MOJO 有机食品公司(“MOJO”或“公司”)是一家特拉华州公司,总部设在新泽西州泽西城。该 公司从事非转基因 项目认证的饮料品牌的新产品开发、生产、营销、分销和销售。 公司从事经非转基因项目认证的饮料品牌的新产品开发、生产、营销、分销和销售。
公司的旗舰产品是魔力纯椰子水。除了纯椰子水,该公司还生产起泡椰子水、椰子水+芒果汁和椰子水+菠萝汁。我们寻求扩大我们产品的市场份额 ,通过我们管理层和第三方合作伙伴的关系和努力 和改进的经纪人网络,并在2020年推出新产品和包装,包括pH7水(pH值是酸度)和能源 饮料,这两个行业都是饮料行业的主要领域。该公司主要 将其饮料包装在100%可回收的环保包装中,这种包装可以无限回收,而且不是由碳 油基包装制成的。包装对环境的影响非常小,不会造成垃圾填埋和水体污染 。
运营结果
截至2020年9月30日和2019年9月30日的9个月
收入
在截至2020年9月30日的9个月中,公司报告的收入为1,450,587美元,比截至2019年9月30日的9个月1,346,573美元的收入 增加104,014美元或8%。收入增长是由于对MOJO品牌产品的需求增加 。与2019年同期相比,2020年前三季度MOJO产品的销量增加了26521个。
收入成本
收入成本 包括产成品采购成本、生产成本、原材料成本和运费成本。 收入成本中还包括对库存账面金额的调整,包括按市价减价。
截至2020年9月30日的9个月,收入成本为749,278美元,占收入的51.7%。截至2019年9月30日的9个月,收入成本为692,219美元,占收入的51.4%。这两个时期的收入成本百分比是相同的。
运营费用
截至2020年9月30日的9个月,运营费用为710,432美元,比截至2019年9月30日的9个月的864,562美元 减少了154,130美元。
这 运营费用的减少主要是由于薪酬费用的降低,加上营销和销售费用的减少。 薪酬费用比去年同期减少了108,339美元。营销费用比去年同期减少了一万三千零五十一美元。截至2020年9月30日的9个月的销售费用为333,314美元,而截至2019年9月30日的9个月的销售费用为365,407美元。这32,093美元的减少归因于运费、中介费和 仓储费的降低。
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净 收入/(亏损)
截至2020年9月30日的9个月,净亏损为6,903美元,比截至2019年9月30日的9个月的净亏损210,208美元改善了203,305美元。
截至2020年9月30日和2019年9月30日的三个月
收入
在截至2020年9月30日的三个月中,公司报告的收入为572,620美元,比截至2019年9月30日的三个月的503,338美元的收入增加69,282美元或14%。收入增长是由于对MOJO品牌产品的需求增加。与2019年同期相比,2020年第三季度MOJO产品的销量增加了22,719箱。
收入成本
收入成本 包括产成品采购成本、生产成本、原材料成本和运费成本。 收入成本中还包括对库存账面金额的调整,包括按市价减价。
截至2020年9月30日的三个月,收入成本为302,817美元,占收入的53%。截至2019年9月30日的三个月,收入成本为262,106美元,占收入的52%。这1个百分点的增长主要是因为2020年第三季度的库存采购成本 与去年同期相比有所上升。
运营费用
截至2020年9月30日的三个月,运营费用为226,799美元,比截至2019年9月30日的三个月的运营费用275,857美元 减少了49,058美元。
这 运营费用的减少主要是由于薪酬和营销费用降低,但销售费用略有增加 抵消了这一影响。2020年第三季度,薪酬支出从截至2019年9月30日的季度的120,080美元减少了48,048美元。 与去年同期相比,营销费用也减少了4578美元。销售费用从2019年第三季度的111,177美元增加到2020年第三季度的113,236美元 。这2058美元的增长归因于亚马逊 较高的销售费被较低的经纪人费用所抵消。
净 收入/(亏损)
截至2020年9月30日的三个月,净收益为44,999美元,与截至2019年9月30日的三个月的净亏损(34,624美元)相比,净收益为79,624美元。
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流动性 与资本资源
流动性
截至2020年9月30日,公司的营运资金为300,143美元。截至2020年9月30日的9个月,运营活动中使用的净现金为54,751美元,比截至2019年9月30日的9个月使用的17,934美元净现金增加了36,636美元。截至2020年9月30日的9个月,融资活动提供的净现金为30,258美元,而截至2019年9月30日的9个月,融资活动使用的净现金 为750美元。
营运资金需求
我们的 营运资金需求随着产品需求的增长而增加。如果公司在未来12个月内需要额外的营运资金 ,它可能会寻求筹集资金。融资交易可能包括发行股权或债务证券 或获得信贷安排。自2016年2月以来,本公司不再需要额外融资。
表外安排 表内安排
截至2020年9月30日, 公司没有表外安排
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第 项3.关于市场风险的定量和定性披露
不适用 。
第 项4.控制和程序
披露 控制和程序
信息披露控制和程序的评估
披露 控制和程序包括但不限于旨在确保发行人在根据1934年《交易法》(以下简称《交易法》)提交或提交的报告中要求 披露的信息被累积并传达给发行人管理层,包括其主要高管和主要财务官 或履行类似职能的人员(视情况而定),以便及时做出有关要求披露的决定。应 注意,任何控制系统的设计在一定程度上都是基于对未来事件可能性的某些假设, 不能保证任何设计在所有潜在的未来条件下都能成功实现其声明的目标,无论多么遥远。
在 本公司高级管理层(包括本公司主要 执行和财务官以及本公司主要会计官)的监督和参与下,本公司对截至本报告所涵盖期间结束时(“评估日期”)交易法案第13a-15(E)和15d-15(E) 条规定的披露控制程序和程序的设计和运作的有效性进行了 评估。根据此次评估, 截至评估日期,公司主要高管和财务官得出结论,公司的披露 控制和程序是有效的。
管理层财务报告内部控制年度报告
MOJO Organics,Inc.管理层负责根据《交易法》建立和维护完善的财务报告内部控制系统(如规则13a-15(F)所定义)。我们对财务报告的内部控制是一个 流程,旨在为财务报告的可靠性提供合理保证,并根据美国公认的会计原则为外部目的编制财务报表 。由于其固有的局限性, 财务报告内部控制可能无法防止或检测错误陈述。
因此, 即使那些被确定为有效的系统也只能为实现其控制目标提供合理的保证。在 评估我们财务报告内部控制的有效性时,我们的管理层使用了特雷德韦委员会(COSO)内部控制-综合框架中的 赞助组织委员会制定的标准。根据这项 评估,我们的官员得出结论,在本年度报告所涵盖的期间,我们对财务报告的内部控制有效运作。
财务报告内部控制变更
在截至2020年9月30日的9个月内,我们对财务报告的内部控制没有 发生变化,这对我们的财务报告内部控制产生了重大影响,或有合理的可能性对其产生重大影响。
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第 第二部分-其他信息
第 项1.法律诉讼
我们 目前不是任何重大法律或行政诉讼的当事人,也不知道在正常业务过程中出现的任何悬而未决或受到威胁的重大法律或行政诉讼 。我们可能会不时成为我们正常业务过程中出现的各种 法律或行政诉讼的一方。
第 1A项。危险因素
全球冠状病毒(新冠肺炎)大流行导致供应链中断,影响了一系列行业的生产和销售 。虽然目前预计这种干扰是暂时的,但持续时间存在相当大的不确定性。
新冠肺炎对我们运营和财务业绩的影响程度 将取决于对我们客户和供应商的影响 ,所有这些都是不确定和无法预测的。目前无法合理估计相关的财务影响 。
第 项2.未登记的股权证券销售和收益的使用
没有。
第 项3.高级证券违约
没有。
第 项4.矿井安全信息披露
不适用 。
第 项5.其他信息
没有。
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物品 6.展品
附件 编号: | 第 秒报告参考号 | 描述 |
2.1 | 2.1 | 特种饮料和补充剂公司、SBSI收购公司和MOJO Ventures,Inc.之间的合并协议和计划,日期为2011年5月13日(1) |
2.2 | 2.1 | 分拆协议,日期为2011年10月27日,由MOJO Ventures,Inc.、SBSI Acquisition Corp.、MOJO Organics,Inc.及其买方签订(2) |
3.1 | 3.1 | Mojo Shopping,Inc.公司注册证书(3) |
3.2 | 3.1 | MOJO Ventures,Inc.公司注册证书修正案(四) |
3.3 | 3.1 | MOJO Ventures,Inc.公司注册证书修订证书(5) |
3.4 | 3.4 | 合并章程(一) |
3.5 | 3.1 | MOJO有机制品公司注册证书修订证书(9) |
3.6 | 3.1 | A系列可转换优先股的名称、优先股和权利证明(11) |
3.7 | 3.1 | 修订和重新制定MOJO Ventures,Inc.章程(6) |
3.8 | 3.8 | 经修订和重新调整的MOJO有机食品公司章程第1号修正案(13) |
10.1 | 10.1 | 第二次修订和重新签署的限制性股票协议格式(14) |
10.2 | 10.6 | 2012年长期激励股权计划(13) |
10.3 | 10.7 | 2012年长期激励股权计划下的股票期权协议格式(13)† |
10.4 | 10.8 | 与高级职员和董事签订的赔偿协议格式(13) |
10.5 | 10.1 | 发行给OmniView Capital LLC和Paul Sweeney的本票格式(11) |
10.6 | 10.2 | 与OmniView Capital LLC签订顾问协议(11) |
10.7 | 10.3 | 修订和重新签署的证券购买协议(11) |
10.8 | 10.4 | 注册权协议(11) |
10.9 | 10.5 | 格伦·辛普森、杰弗里·德夫林和理查德·西特各自签署的承诺书(11) |
10.10 | 10.6 | 理查德·X·塞特限制性股票协议修正案(11) |
10.11 | 10.7 | 关于OmniView Capital LLC提名权的信函协议(11) |
10.12 | 10.1 | Chiquita Brands L.L.C.与MOJO有机公司签订的果汁许可协议,截止日期为2012年8月15日(12) |
10.13 | 10.17 | 2013年发售认购协议表格(13) |
10.14 | 10.18 | 2013年3月1日MOJO有机公司与格伦·辛普森(13)†签订的雇佣协议 |
10.15 | 10.15 | 顾问协议格式(14) |
10.16 | 10.16 | MOJO有机公司与Glenn Simpson、Richard Seet、Jeffrey Devlin和Nicholas Giannuzzi各自签署的限制性股票协议,日期为2014年12月4日。(14)† |
10.17 | 10.17 | MOJO有机公司与Glenn Simpson、Richard Seet、Jeffrey Devlin、Peter Spner和Marianne Vignone各自签署的限制性股票协议,日期为2014年3月。(14)† |
10.18 | 10.18 | 2014年3月股票(附认股权证)发售认购协议表格(14) |
10.19 | 10.19 | 手令表格(14) |
10.20 | 10.20 | 2014年3月股票发行认购协议表格(14) |
10.21 | 10.21 | 分销协议的格式 |
10.22 | 10.2 | Mojo Organics,Inc.与Glenn Simpson、Peter Spner、Richard Seet、Jeffery Devlin和Marianne Vignone各自于2014年8月14日签订的2012年长期激励股权计划下的股票期权协议形式。(15) |
10.23 | 10.3 | 2014年8月12日,MOJO有机食品公司和彼得·斯宾纳之间的雇佣协议。(15) |
10.24 | 10.1 | MOJO有机公司和Peter Spner之间的限制性股票协议,日期为2014年8月12日。(15) |
10.25 | 10.25 | MOJO有机公司和格伦·辛普森于2015年6月15日修订和重新签署的雇佣协议(16) |
10.26 | 10.26 | MOJO有机公司和彼得·斯宾纳于2015年6月15日修订和重新签署的雇佣协议(16) |
10.27 | 10.1 | MOJO有机公司和彼得·斯宾纳之间的信件协议,日期为2015年12月15日(18日) |
16.1 | 16.1 | Liggett,Vogt&Webb,P.A.的来信(16) |
16.2 | 16.1 | Cowan,Gunteski&Co.,P.C.2016年4月21日的信(19) |
31.1 | 31.1 | 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条通过的第13a-14(A)条或第15d-14(A)条对首席执行官和首席财务官的证明 |
32.1 | 32.1 | 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条通过的《美国法典》第18编第1350条对首席执行官和首席财务官的证明 |
* 随函存档。
** 之前提交
† 管理层补偿计划、合同或安排。
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(1) | 在2011年5月18日提交给美国证券交易委员会(“证券交易委员会”)的 表格中引用注册人当前的8-K表格报告作为证物,编号如上所述。 | |
(2) | 参考注册人当前的8-K表格报告并入 作为证据,编号如上所述,于2011年11月2日提交给证券交易委员会。 | |
(3) | 参考注册人在SB-2表格上的注册声明并入 ,作为证物,编号如上所述,已于2007年12月19日提交给证券交易委员会 。 | |
(4) | 参考注册人当前的8-K表格报告并入 作为证据,编号如上所述,于2011年5月4日提交给证券交易委员会。 | |
(5) | 参考注册人当前的8-K表格报告并入 作为证据,编号如上所述,于2012年1月4日提交给证券交易委员会。 | |
(6) | 参考注册人当前的8-K表格报告并入 作为证据,编号如上所述,于2011年10月31日提交给证券交易委员会。 | |
(7) | 参考注册人当前的8-K表格报告并入 作为证据,编号如上所述,于2011年8月12日提交给证券交易委员会。 | |
(8) | 参考注册人当前的8-K表格报告并入 作为证据,编号如上所述,于2011年6月8日提交给证券交易委员会。 | |
(9) | 参考注册人当前的8-K表格报告并入 作为证据,编号如上所述,于2013年4月2日提交给证券交易委员会。 | |
(10) | 通过参考注册人的10-Q表格季度报告并入 作为证据,编号如上所述,于2013年6月25日提交给证券交易委员会 。 | |
(11) | 参考注册人当前的8-K表格报告并入 作为证据,编号如上所述,于2013年2月1日提交给证券交易委员会。 | |
(12) | 参考注册人当前的8-K/A表格报告并入 作为证据,编号如上所述,于2013年2月7日提交给证券交易委员会 。根据欧盟委员会批准的保密处理请求,展品的部分和/或相关时间表或展品已被遗漏。 | |
(13) | 参考注册人当前的10-K表格报告并入 作为证据,编号如上所述,于2013年9月24日提交给证券交易委员会 。 | |
(14) | 将 引用注册人的10-K表格年度报告作为证物,编号如上所述,并于2014年4月16日提交给证券交易委员会。 | |
(15) | 将 引用注册人的10-Q表格年度报告作为证物,编号如上所述,于2014年10月2日提交给证券交易委员会。 | |
(16) | 通过引用注册人当前的8-K表格报告并入 作为证据,编号如上所述,于2015年10月23日提交给 证券交易委员会。 | |
(17) | 通过引用注册人当前的8-K表格报告并入 作为证据,编号如上所述,于2015年12月9日提交给 证券交易委员会。 | |
(18) | 通过引用注册人当前的8-K表格报告并入 作为证据,编号如上所述,于2015年12月15日提交给 证券交易委员会。 | |
(19) | 参考注册人当前的8-K表格报告并入 作为证据,编号如上所述,于2016年4月19日提交给证券交易委员会。 |
20 |
签名
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式促使本报告由正式授权的以下签字人代表注册人 签署。
MOJO有机材料公司 | ||
日期: 2020年11月16日 | 由以下人员提供: | /s/ 格伦·辛普森 |
格伦·辛普森 | ||
首席执行官兼董事长 | ||
(首席执行官兼首席财务官 ) |
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