美国证券交易委员会
华盛顿特区20549
表格40-F
☐根据1934年《证券交易法》第12条所作的注册声明
或
根据1934年“证券交易法”第13(A)或15(D)条提交的年度报告
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截至2019年12月31日的财年 |
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委托档案第001-34928号 |
Sprott实体银信
(注册人的确切名称见其章程)
不适用
(注册人姓名英文翻译(如果适用))
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加拿大安大略省 |
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1040 |
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不适用 |
南塔2600套房
皇家银行广场
湾街200号
安大略省多伦多
加拿大，M5J 2J1
(注册人主要执行机构的地址和电话)
Anthony Tu-sekine
Seward&Kissel LLP
K街西北901号800号套房
华盛顿特区20001
(202) 737-8833
(在美国服务的代理商的名称、地址(包括邮政编码)和电话号码(包括区号)
根据该法第12(B)条登记的证券：
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每个班级的标题 |
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交易符号 |
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注册的每个交易所的名称 |
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个单位 |
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PSLV |
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纽约证交所拱门 |
根据该法第12(G)条登记的证券：无
根据该法第15(D)条负有报告义务的证券：无
对于年报，请用复选标记标明与此表一起填写的信息：
年度信息表经审计的年度财务报表
说明截至年报所涵盖期间结束时发行人所属资本类别或普通股的流通股数量：
162,213,311
勾选标记表示注册人是否也根据1934年《证券交易法》(以下简称《交易法》)第12g3-2(B)条向证监会提交了本表格中包含的信息。如果标记为“是”，请指明分配给注册人的与该规则相关的文件号。
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是☐ |
无☑ |
勾选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(注册人需要提交此类报告的较短期限内)提交了交易法第13条或第15(D)条要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。
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是☑ |
无☐ |
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T法规(本章232.405节)第405条要求提交的每个交互数据文件。
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是☑ |
无☐ |
用复选标记表示注册人是否为《交易法》第12b-2条规定的新兴成长型公司。
新兴成长型公司☐
如果一家新兴成长型公司根据美国公认会计原则编制其财务报表，请用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守†根据交易法第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
†术语“新的或修订的财务会计准则”是指财务会计准则委员会在2012年4月5日之后发布的对其会计准则编纂的任何更新。
年度信息表
截至2019年12月31日的财政年度注册人年度信息表作为本年度报告的附件99.5以Form 40-F的形式归档，并通过引用并入本文。
经审计的财务报表
注册人截至2019年12月31日的财政年度经审计的财务报表作为本年度报告的附件99.6以Form 40-F的形式存档，并通过引用并入本文。
管理层讨论和分析
截至2019年12月31日的财年，管理层的讨论和分析作为本年度报告的附件99.6以Form 40-F的形式提交，并通过引用并入本文。
认证
见本年度报告的表格40-F，附件99.1、99.2、99.3和99.4。
披露控制和程序
截至本报告所述期间结束时，在注册人管理层(包括首席执行官和首席财务官)的监督和参与下，对注册人披露控制和程序(定义见1934年证券交易法(经修订)第13a-15(E)条)的设计和操作的有效性进行了评估。基于这一评估，首席执行官和首席财务官得出结论，这些披露控制和程序的设计和操作有效地确保了注册人在向美国证券交易委员会提交或提交给美国证券交易委员会的报告中要求披露的信息在要求的时间段内得到记录、处理、汇总和报告。
在本Form 40-F年度报告所涵盖的期间，注册人对财务报告的内部控制或其他因素没有发生重大影响或合理地可能对注册人的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
管理层关于财务报告内部控制的报告
管理层关于财务报告内部控制的报告作为本年度报告的附件99.7以Form 40-F的形式提交，并在此引用以供参考。
注册会计师事务所认证报告
毕马威会计师事务所(KPMG LLP)关于管理层财务报告内部控制的认证报告作为本年度报告的附件99.8以Form 40-F的形式提交，并作为参考并入本文。
财务报告内部控制的变化
无。
根据BTR规定发出的通知
无。
2
审计委员会财务专家
根据修订后的1934年证券交易法10A-3规则和纽约证券交易所Arca规则5.3的规定，注册人不需要也没有审计委员会。
道德规范
根据纽约证交所Arca规则5.3的适用条款，注册人无需采纳，注册人也没有采纳道德准则。
总会计师费用和服务
毕马威有限责任公司(KPMG LLP)自2016年1月1日起担任注册人的审计师。下表列出了毕马威有限责任公司向注册人提供的专业服务费用，用于审计注册人截至2019年12月31日和2018年12月31日的年度财务报表，以及毕马威有限责任公司在2019年1月1日至2019年12月31日期间以及2018年1月1日至2018年12月31日期间提供的其他服务的费用。下表中披露的美元值以加元为单位。
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年终 |
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年终 |
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十二月三十一号， |
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十二月三十一号， |
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2018 |
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2017 |
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审计费(1) |
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$ |
104,250 |
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$ |
96,500 |
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审计相关费用 |
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- |
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- |
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税费(2) |
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7,610 |
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3,000 |
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所有其他费用 |
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- |
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- |
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合计 |
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$ |
111,860 |
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$ |
99,500 |
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备注：
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(1) |
包括与法定审计相关的费用、与注册报表、招股说明书备案和向各监管机构提交的其他备案相关的审计工作、中期财务报表的季度审查、法语翻译和执行库存清点程序。 |
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(2) |
包括税务咨询和合规服务费用，包括间接税。 |
表外安排
注册人没有根据修订后的1934年《证券交易法》(Securities Exchange Act)下的Form 40-F定义的表外安排。
合同义务表格披露
注册人没有根据表格40-F的一般说明B.12披露的长期合同义务。
审计委员会标识
根据修订后的1934年证券交易法10A-3规则和纽约证券交易所Arca规则5.3的规定，注册人不需要也没有审计委员会。
3
前瞻性陈述
在本表格40-F中通过引用并入的文件中的许多陈述构成了美国1995年私人证券诉讼改革法所指的“前瞻性陈述”。有关可能导致实际结果与前瞻性陈述不同的风险、不确定性和假设的讨论，请参阅注册人截至2019年12月31日的年度信息表(日期为2020年3月30日)中“关于前瞻性陈述的告诫声明”标题下的披露，该表格并入本文，并构成本文件的组成部分。
交互式数据文件
截至2019年12月31日的财政年度的互动数据文件以Form 40-F的形式作为本年度报告的附件101存档，并在此引入作为参考。
承诺并同意送达进程
注册人承诺亲自或通过电话让代表对证监会工作人员提出的查询作出答复，并在证监会工作人员提出要求时，迅速提供与有义务提交表格40-F年度报告所涉及的证券或该证券的交易有关的信息。
同意送达进程
我们之前已提交了与提交本报告的义务相关的证券类别的F-X表格。
4
展品索引
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99.1 |
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根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》(Sarbanes-Oxley Act)第302条颁发的首席执行官证书。 |
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99.2 |
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根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》(Sarbanes-Oxley Act)第302条颁发的首席财务官证书。 |
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99.3 |
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根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条颁发的首席执行官证书。 |
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99.4 |
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根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》(Sarbanes-Oxley Act)第906条颁发的首席财务官证书。 |
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99.5 |
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注册人年度信息表日期为2020年3月30日。 |
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99.6 |
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注册人经审计的财务报表及其附注和独立注册会计师事务所的报告，以及管理层于2020年3月30日对注册人截至2019年12月31日的年度的讨论和分析。 |
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99.7 |
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管理层关于财务报告内部控制的报告。 |
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99.8 |
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毕马威会计师事务所的认证报告。 |
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99.9 |
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独立注册会计师事务所毕马威会计师事务所同意。 |
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101.INS |
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XBRL实例文档 |
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101.SCH |
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XBRL分类扩展架构 |
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101.CAL |
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XBRL分类扩展计算链接库 |
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101.DEF |
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XBRL分类扩展定义链接库 |
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101.LAB |
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XBRL分类扩展标签链接库 |
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101.PRE |
|
XBRL分类扩展演示文稿链接库 |
5
签名
根据《交易法》的要求，注册人证明其符合提交表格40-F的所有要求，并已正式促使本年度报告由正式授权的以下签名者代表其签署。
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Sprott实体银信 |
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由： |
Sprott Asset Management LP，由其普通合伙人提供 |
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日期：2020年3月30日 |
由： |
/s/John Ciampaglia |
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约翰·钱帕里亚 |
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首席执行官 |
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