附件99.1

十一月[●], 2020

尊敬的SYNNEX股东：

我们很高兴地通知您，2020年11月3日，我们宣布SYNNEX Corporation(SYNNEX)董事会宣布将SYNNEX的全资子公司Concentrix Corporation (Concentrix)的所有普通股分配给SYNNEX股东。

这笔交易将创建两家 行业领先的上市公司，它们拥有独特的战略和机会，以及强大的、任期良好的领导团队。SYNNEX将继续作为领先的IT分销公司，为技术行业提供一系列分销、物流和集成服务 。Concentrix将继续作为技术灌输的客户体验解决方案的全球领先提供商，专注于帮助客户为其 最终客户提升品牌体验，并提供端到端推动客户深度参与的功能。

Concentrix普通股将于2020年12月1日通过按比例分红给SYNNEX 股东。截至2020年11月17日，也就是分配的创纪录日期收盘时，每持有一股SYNNEX普通股，每个SYNNEX股东将获得一股Concentrix普通股。我们 预计分离和分配对SYNNEX股东是免税的。

交易不需要获得SYNNEX股东的批准，您也不需要采取任何行动来获得您持有的 Concentrix普通股。分发之后，您将拥有SYNNEX和Concentrix的共享。

随附的信息 声明将在分配记录日期向SYNNEX普通股的所有持有者提供，详细描述了分配情况，包含有关Concentrix、其业务、财务状况和运营的重要信息 。我们鼓励您仔细阅读信息声明。

我们要感谢您对SYNNEX的一如既往的支持， 我们期待您在未来对Concentrix的支持。

真诚地

丹尼斯·波尔克

总裁兼首席执行官

SYNNEX公司

十一月[●], 2020

尊敬的未来康森哲公司股东：

我们很高兴地欢迎您成为我们公司Concentrix Corporation(Concentrix)未来的股东。继 SYNNEX Corporation(SYNNEX？)向其股东分发我们的普通股后，Concentrix将成为一家新上市的公开交易公司，在纳斯达克全球精选市场上市，代码为？CNXC。

在过去的15年里，Concentrix已经成长为技术灌输的客户体验解决方案的全球领先提供商。我们由大约250,000名员工组成的团队 将全球一致性与全球6大洲40多个国家和地区的专业知识相结合，我们在这些国家和地区使用70多种语言开展业务。作为一家独立的上市公司，我们将继续提供技术、人员和流程解决方案，帮助我们的客户提升客户体验并提高业务绩效。

我们邀请 您通过查看随附的信息声明来了解有关Concentrix的更多信息。我们鼓励您仔细阅读该信息声明的全部内容。我们对我们的未来感到兴奋，并期待您作为 Concentrix的股东给予支持。

真诚地

克里斯·考德威尔

首席执行官

康森哲公司

此处包含的信息 为初步信息，有待完善或修改。已根据修订后的1934年美国证券交易法(U.S.Securities Exchange Act)向美国证券交易委员会(U.S.Securities and Exchange Commission)提交了与这些证券相关的表格10注册声明。

初步工作，待完成，日期为2020年11月4日

信息表

康森哲公司

本信息声明提供给SYNNEX Corporation(SYNNEX)的股东，涉及SYNNEX向其股东分销Concentrix Corporation(Concentrix)所有已发行普通股的事宜。Concentrix Corporation是SYNNEX的全资子公司，是全球领先的技术灌输客户 体验解决方案提供商。为了实施分配，SYNNEX将按比例将Concentrix普通股的所有股份分配给SYNNEX股东，这项交易旨在符合美国联邦所得税的免税资格 。我们称其为衍生产品。

在2020年11月17日，也就是分销的记录日期，您持有的每股SYNNEX普通股中，您将获得一股Concentrix普通股。 我们预计将于2020年12月1日美国东部时间凌晨12点01分向您分发。我们将于2020年12月1日左右向您邮寄一份反映您对我们普通股股票所有权的记账对帐单 ，或将股票记入您的经纪账户贷方。

不需要或不寻求股东 批准Concentrix普通股的分配。因此，系统不会要求您进行此操作，并且要求您不要向SYNNEX发送与分发相关的代理。

您不需要为您将获得的Concentrix普通股支付任何款项，也不需要 放弃或交换您的SYNNEX普通股或采取任何其他行动来获得您的Concentrix普通股。

Concentrix普通股目前没有交易市场，尽管我们预计有限的市场，通常称为发行时交易市场，将在分销创纪录的日期或之前不久发展起来。我们预计Concentrix普通股的常规交易将在分销后的第一个交易日 开始。Concentrix已申请授权其普通股在纳斯达克全球精选市场上市，交易代码为？CNXC。分销完成后，SYNNEX将继续在纽约证券交易所交易，交易代码为？SNX。

在审查 本信息声明时，您应仔细考虑本信息声明第18页开始标题为风险因素的标题下的信息。

美国证券交易委员会(U.S.Securities and Exchange Commission)和任何州证券委员会都没有批准或不批准这些证券，也没有 确定本信息声明是否属实或完整。任何相反的陈述都是刑事犯罪。

此 信息声明不构成出售或邀请购买任何证券的要约。

此 信息声明的日期为11月[●]，2020年，这份信息声明于11月左右首次提供给SYNNEX股东[●], 2020.

目录

		页面
目录			i
资料的呈递			II
摘要			1
汇总历史和未经审计的预计合并财务信息			12
关于分拆的问答			13
风险因素			18
前瞻性陈述			35
衍生产品			37
分配的实质性美国联邦所得税后果			42
股利政策			46
大写			47
选定的历史合并财务数据			48
未经审计的备考简明合并财务报表			50
管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析			57
关于市场风险的定量和定性披露			78
业务			80
管理			89
董事会			90
董事会薪酬			95
高管薪酬			96
某些关系和关联方交易			118
主要股东			125
实质性负债的描述			128
股本说明			130
在那里您可以找到更多信息			135
合并财务报表索引			F-1

i

资料的提交

除另有说明或上下文另有要求外，本信息声明中包含的有关 Concentrix的信息假定已完成本信息声明中提及的与分离和分配相关的所有交易。除非上下文另有要求，否则本信息声明中提及的 ？Concentrix、？We、？us、？Our、？我们的公司和？公司？是指Concentrix Corporation(特拉华州的一家公司)及其在实施 分离和分销后的合并子公司。除非上下文另有要求，否则本信息声明中提及的SYNNEX？指的是位于特拉华州的SYNNEX公司及其合并子公司，但在分离和分销后的所有时期 中，指的不是Concentrix。本信息声明中提及的Concentrix历史资产、负债、产品、业务或活动一般是指Concentrix业务在剥离前作为SYNNEX及其子公司的一部分进行的历史资产、负债、产品、业务或活动。除上下文另有要求外， 本信息声明中提到的分离？或剥离？是指Concentrix从SYNNEX？其他业务中分离出来，并作为分销的结果创建了一家独立的上市公司Concentrix。 该信息声明中提到的分离？或剥离？是指Concentrix从SYNNEX？其他业务中分离出来，并作为分销的结果创建了一家独立的上市公司Concentrix。除非上下文另有要求，否则本信息声明中提到的分销是指SYNNEX在记录日期 向SYNNEX股东分销100%的Concentrix流通股，如本文进一步描述的那样。

II

1

2

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9

10

11

12

有关分拆的问答

Q:	为什么我会收到这份文件？

A:	SYNNEX之所以向您交付本文档，是因为您是SYNNEX普通股的持有者，在我们普通股股票分配的记录日期 交易结束时您是SYNNEX普通股的持有者。因此，对于您在记录日期东部时间下午5：00持有的每一股SYNNEX普通股，您有权获得一股我们的普通股。 您无需采取任何行动即可参与分配。分配将在2020年12月1日左右进行。

Q:	为什么SYNNEX要分离我们的业务并分销我们的股票？

A.	SYNNEX董事会认为，将Concentrix业务与SYNNEX的其余业务分离 符合SYNNEX及其股东的最佳利益，原因包括：

•

专注的管理团队，战略重点增强。 剥离将使每家公司能够专注于并更有效地追求自己独特的经营重点和战略，并使每家公司的管理层能够专注于其业务的独特需求和 不同的市场。作为信息技术系统和产品的分销商以及系统设计和集成解决方案的提供商，SYNNEX可以专注于其核心业务的利润率扩大和营运资本效率， 通过扩大产品供应来追求有机增长，并发现和追求战略机遇。作为一家技术灌输的CX解决方案提供商，Concentrix可以专注于扩大和深化与现有客户的关系， 投资于技术并为客户创新解决方案，并进一步扩展到CRM BPO以外的邻近市场。

•

组织结构更加高效。剥离将创建 两家公司，每家公司都拥有简化和更高效的组织结构，这将促进决策完全符合其业务的独特需求。

•

集中资本配置。剥离将允许每家公司 将其财务资源完全集中在自己的运营上，以最适合其独特战略和业务需求的方式为其业务投资提供更大的灵活性。

•

直接进入资本市场和寻求战略机遇的能力。剥离将创建一个独立的股权结构，为SYNNEX和Concentrix提供直接进入资本市场的渠道，并促进两家公司利用其普通股进行未来 收购的能力。

•

改进的管理激励工具。剥离将促进 员工的激励薪酬安排更直接地与相关公司的业务绩效挂钩，改善管理层和员工激励与绩效和增长目标的一致性。

•

独特的投资概况。剥离将允许投资者根据SYNNEX和Concentrix独特的投资概况 分别对它们进行估值，并将为投资者提供两个截然不同的、有针对性的投资机会。

有关剥离的背景和原因的更多信息，请参见剥离？背景和剥离的原因。

Q:

剥离将如何运作？

A:	我们普通股的所有股份将按比例分配给SYNNEX的股东。 有关更多信息，请参阅标题为？剥离之前的交易？和？影响剥离的方式？的章节。

13

Q:	剥离后我们将经营哪些业务？

A:	剥离后，Concentrix将运营CX解决方案业务， 并且Concentrix将在分离中保留与CX解决方案业务相关的资产。有关我们业务的更多信息，请参阅业务章节。SYNNEX在剥离后将继续运营其技术解决方案业务 ，SYNNEX将在分离中保留与技术解决方案业务相关的资产。

Q:	剥离后，我们与SYNNEX的关系如何？

A:	SYNNEX和我们的公司将是独立的、公有的公司。不过，我们将与SYNNEX签订特定的 协议，以确定我们在剥离后的持续关系。这些协议将规定我们在 剥离日期之前和之后产生的义务的责任，包括与我们的员工和税收相关的义务。我们还希望与SYNNEX签订一项商业协议，根据该协议，我们将在分离后继续向SYNNEX提供某些CX解决方案服务 。有关剥离后我们与SYNNEX关系的更多信息，请参阅某些关系和关联方交易。

Q:

剥离将于何时进行？

A:	我们预计SYNNEX将在2020年12月1日将我们的普通股分配给 SYNNEX普通股的记录持有者，在记录日期的交易结束时。

Q:	剥离的创纪录日期是什么时候？

A:	分拆的创纪录日期是2020年11月17日。

Q:	我需要做什么才能参与衍生产品？

A:	没什么。在剥离过程中，您不需要采取任何行动来获得我们的普通股。不会对剥离进行投票。如果您在记录日期的交易结束时拥有SYNNEX普通股，我们将在2020年12月1日左右向您邮寄反映您对我们普通股的所有权的账簿记账对帐单 ，或者将这些股票记入您的经纪账户的贷方。请不要发送任何SYNNEX股票凭证。如果您持有代表您的SYNNEX普通股的实物 股票证书，并且您是这些证书所代表的股票的登记持有者，则分销代理将向您邮寄一份帐户对帐单，说明已在您名下以簿记形式登记的 Concentrix普通股的股票数量。

Q:	我将获得多少股Concentrix普通股？

A:	自记录日期 交易结束时起，SYNNEX将为您持有的每一股SYNNEX普通股分配一股我们的普通股。例如，如果您在记录日期的交易结束时拥有10股SYNNEX普通股，您将在剥离中获得10股我们的普通股。 根据我们预计在记录日期发行的约5170万股SYNNEX普通股以及剥离分配率，SYNNEX将总共分配约 5170万股我们的普通股。

Q:	SYNNEX会分配零碎股份吗？

A:	不是的。自记录日期交易结束时起，SYNNEX将为您持有的每一股SYNNEX普通股分配一股我们的普通股。因此，不会分配任何零碎股份。

Q:

什么是记账？

A:	记账系统允许注册所有者持有他们的股票，而不需要实物股票 证书。以记账形式持有股份消除了与纸质证书相关的问题，

14

例如证书的存储和安全，以及在出售或转让所有权时对股票实物移动的要求。您将不会收到代表您根据剥离分配的股票的股票证书 。所有分配的股份将以簿记形式持有。

Q:	对于美国联邦所得税而言，剥离是否应纳税？

A:	SYNNEX预计剥离将对SYNNEX及其美国普通股股东免税 。有关剥离给SYNNEX股东的美国联邦所得税后果的更完整讨论，请参阅《分配的美国联邦所得税后果》 。

Q:	剥离将如何影响我在SYNNEX普通股中的计税基础？

A:	您在SYNNEX普通股中的纳税基础将在SYNNEX普通股和我们在剥离中收到的普通股 之间按其在剥离之日的相对公平市场价值的比例进行分配。在剥离完成后的一段合理时间内，SYNNEX将向美国纳税人提供信息，使他们能够在SYNNEX和我们的普通股中计算他们的税基，以及他们需要在2020年的美国联邦所得税申报单上作为免税交易报告收到我们的普通股的其他信息。有关 对您的纳税基础的影响的更完整描述，请参阅分配的材料美国联邦所得税后果。

Q:	我在哪里可以交易Concentrix普通股？

A:	目前我们的普通股还没有公开市场。我们的普通股预计将被授权 在纳斯达克全球精选市场上市，交易代码为？CNXC。我们预计，我们普通股的股票交易将在记录日期或前后、剥离日期之前以何时发行的方式开始，常规交易将在分销日期后的第一个交易日开始。如果交易确实是在发行时 的基础上开始的，您可以在此之后购买或出售我们的普通股，但您的交易将在剥离日期之后才会结算。在剥离日期之后，我们普通股的股票通常可以自由交易。

Q:	我拥有的SYNNEX股票数量是否会因 剥离而发生变化？

A:	不是的。您持有的SYNNEX普通股数量不会因剥离而改变。

Q:	SYNNEX普通股上市将会发生什么？

A:	没什么。SYNNEX普通股将继续在纽约证券交易所交易，交易代码为 ？SNX。

Q:	分配会影响我的SYNNEX股票的市场价格吗？

A:	是。作为分配的结果，预计在分配之后立即 SYNNEX普通股的交易价格将低于紧接分配之前的此类股票的交易价格，因为交易价格将不再反映Concentrix CX解决方案业务的价值。 您在分销后立即持有的SYNNEX普通股股票和Concentrix普通股股票的合计交易价格可能等于、大于或低于您在紧接分销前拥有的SYNNEX普通股股票的交易价格 。

Q:	剥离后，Concentrix是否有债务？

A:	是。我们预计剥离完成后将有大约11亿美元的债务。实质上，这类债务的所有收益将在以下日期或之前转移到SYNNEX

15

分配以免除Concentrix欠SYNNEX的债务，并以SYNNEX向Concentrix贡献某些Concentrix商标作为交换。有关我们的 预期资本结构和我们预计与剥离相关的债务的更多信息，请参阅未经审计的备考简明合并财务报表和重大债务说明。

Q:	我会从Concentrix普通股中获得任何股息吗？

A:	未来任何股息的支付，以及时间和金额，都由我们的 董事会自行决定。我们的董事会关于股息支付的决定将取决于许多因素，例如我们的财务状况、收益、资本要求、偿债义务、我们债务中的限制性契约、 行业惯例、法律要求、监管约束以及我们的董事会认为相关的其他因素。

Q:

配送的条件是什么？

A:	分销还需得到SYNNEX董事会的最终批准，以及一些 条件，其中包括：

•

美国证券交易委员会(SEC)已在表格10中宣布我们的注册 声明生效，此信息声明是其中的一部分，没有暂停我们注册声明有效性的停止令生效，SEC没有为此目的提起诉讼或威胁，并且此 信息声明已向SYNNEX股东提供；

•

SYNNEX已收到安永有限责任公司(Ernst&Young LLP)关于分销资格的意见， 连同某些相关交易，根据守则第368(A)(1)(D)和355条，这是一项通常为美国联邦所得税目的免税的交易；

•

SYNNEX和Concentrix之间的资产和负债转移应按照 分离和分配协议完成；

•

独立评估机构应在分配完成前向SYNNEX董事会提交一(1)份或多份确认SYNNEX偿付能力和财务可行性的意见，并在分配完成后向SYNNEX和Concentrix分别提交一(1)份或多份意见，SYNNEX在形式和实质上均可接受SYNNEX全权决定，该等意见不得在任何方面被撤回、撤销或修改；

•

已根据适用的美国联邦、美国州或其他证券或蓝天法律 采取或提交必要的行动和申请，并且在适用的情况下已生效或已被接受；

•

已获得完成分离和分配所需的任何政府部门的批准或通知 ；

•

SYNNEX和Concentrix已签订分离和分销协议、员工事宜协议和税务协议；

•

任何有管辖权的法院发布的命令、禁令或法令或其他法律约束或 禁止阻止完成分居、分配或任何关联交易的命令、禁令或法令均未生效；

•

将在分配中向SYNNEX股东分配的Concentrix普通股股票已 被接受在纳斯达克全球精选市场上市，但须遵守正式的分配通知；以及

•

根据SYNNEX董事会的判断，不存在或发生任何其他事件或事态发展， 因此不宜进行分离、分派或其他相关交易。

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Q:	SYNNEX是否可以决定取消分配Concentrix普通股，即使所有条件都已满足 ？

A:	是。在分发发生之前，SYNNEX有权终止分发，即使满足所有 条件。请参阅衍生品--衍生品条件。

Q:	剥离后谁将管理Concentrix？

A:	Concentrix受益于拥有一支在CX解决方案业务方面拥有广泛背景的管理团队 。在克里斯托弗·考德威尔的带领下， Concentrix管理团队拥有深厚的行业知识和丰富的经验。有关Concentrix管理的更多信息，请参阅管理。

Q:	持有Concentrix普通股是否存在风险？

A:	是。Concentrix普通股的所有权将受到一般和具体风险的影响，包括与Concentrix业务、其经营的行业、与SYNNEX的分离、与SYNNEX的持续合同关系以及作为一家独立的上市公司的地位有关的风险。这些风险在本信息声明的风险 因素部分进行了说明。我们鼓励您仔细阅读该部分。

Q:	有关您和衍生产品的信息，我应该联系谁？

A:	在分拆之前，你应该将有关分拆的查询直接发送到：

SYNNEX公司

投资者关系

44201年度诺贝尔奖

加利福尼亚州弗里蒙特，邮编：94538

电话：(510)668-3904

电子邮件：ir@synnex.com

分拆后，您 应将与我们普通股投资相关的查询直接发送至：

康森哲公司

44111年度诺贝尔奖

加利福尼亚州弗里蒙特，邮编：94538

电话：(800)747-0583

电子邮件：Investor.Relationship@concirix.com

剥离 后，我们普通股的转让代理和登记机构将是北卡罗来纳州的Computershare Trust Company。

17

危险因素

您应仔细考虑以下风险以及本信息声明中包含的所有其他信息。 下面描述的一些风险主要与我们的业务和我们所在的行业有关，而其他风险主要与剥离有关。其余风险主要与证券市场和Concentrix普通股的所有权有关。 一般情况下，证券市场和Concentrix普通股的所有权有关。

我们的业务、财务状况、运营结果或流动性 可能会受到任何这些风险的重大不利影响，因此，我们普通股的交易价格可能会下降。下面描述的风险并不是我们面临的唯一风险。我们目前不知道或我们 目前认为无关紧要的其他风险也可能损害我们的业务运营。

与我们的业务相关的风险

我们预计我们的收入和经营业绩将会波动，这可能会对我们公司的企业价值和我们的证券产生不利影响。

由于许多因素的影响，我们的经营业绩出现了波动，未来也将出现波动，包括：

•

我们进行的业务收购和处置的影响；

•

总体经济状况，包括与新冠肺炎疫情相关的不确定性及其对全球经济的影响、美中贸易谈判、英国退出欧盟、美国联邦政府预算中断以及某些国家政治领导层导致的市场波动；

•

外包业务服务的水平，包括我们客户的外包；

•

我们客户的商业活动水平，这反过来又受他们所服务的行业和市场的经济活动水平的影响；

•

我们客户的成功及其产品和服务的市场接受度和性能；

•

巩固我们的竞争对手；

•

本行业的竞争环境；以及

•

我们交易的货币的汇率波动。

虽然我们试图控制我们的费用水平，但这些水平在一定程度上是基于预期收入。因此，我们可能无法 及时控制支出，以弥补任何意外的收入减少。

由于我们客户业务的季节性模式，我们第四季度的收入通常较高 。这些模式可能不会在随后的时期重复。你不应该依赖于一期一期将我们的运营结果进行比较 ，以预测未来的业绩。未来几年，我们的经营业绩可能会低于我们的预期，也可能低于我们公开市场分析师或投资者的预期，这可能会导致我们的股价下跌。

我们受到客户需求的不确定性和快速变化无常的影响，这可能会减少收入，并对我们的运营业绩产生不利影响 。

我们的收入在很大程度上取决于所需的外包服务的数量、地理位置和类型。客户 体验外包涉及公司与第三方(如Concentrix)签订合同，由其提供客户体验解决方案，而不是在内部提供此类服务。客户体验 解决方案可以在不同的地理位置通过不同的服务渠道提供。虽然我们有能力在全球各国提供多渠道服务，但服务类型的变化

18

使用情况和提供服务的地理位置可能会影响我们的收入和盈利能力。不能保证当前的客户体验外包需求将持续或增长，不能保证组织不会选择在内部提供此类服务，也不能保证客户不会选择将外包服务转移到成本较低或利润率较低的地区或 客户联系渠道。

我们的客户合同包括可能导致我们 收入波动并对我们的运营和财务业绩产生不利影响的条款，包括为方便起见而终止合同。

我们的客户合同通常包括条款，如果触发 ，可能会影响我们的盈利能力。例如，我们的许多合同可能会因任何原因在短时间通知下终止，如果我们的客户终止这些合同，我们的 收入和经营业绩可能会在不同时期出现意外波动。此外，一些合同有与绩效相关的奖金或处罚条款，根据这些条款，如果我们达到一定的绩效水平，或者必须支付未能达到此标准的罚款，我们就可以获得奖金。此类与绩效相关的条件基于衡量客户满意度的指标，以及我们处理客户在多个渠道的客户互动的质量、数量和效率。通常，与绩效相关的薪酬不到我们年收入的1%。然而，无论我们是获得奖金还是被要求支付罚金，都会随着业绩的变化而变化，并可能导致我们财务业绩的波动。此外，我们的客户可能不能保证最低数量；但是，我们根据预期数量招聘员工。如果我们不能正确预测销量，我们的运营和财务业绩可能会受到影响。业务量减少、客户流失、 支付罚款或无法终止任何无利可图的合同都可能对我们的运营和财务业绩产生不利影响。

我们的 行业受到激烈竞争和商业模式动态变化的影响，这反过来可能会导致我们的运营受到影响。

CX解决方案行业竞争激烈、高度分散，且易受快速变化的影响。我们认为，该市场的主要竞争因素是流程和领域专业知识的广度和深度、服务质量、根据客户需求定制特定解决方案的能力、吸引、培训和留住合格人员的能力、合规严谨、全球交付 能力、价格以及营销和销售能力。我们与各种公司竞争业务，包括现有和潜在客户的内部业务。如果我们的客户更加关注这一领域 并将这些业务内部化，这可能会导致像我们这样的第三方服务提供商的可用市场规模显著缩小。同样，如果竞争对手以更低的价格提供服务以赢得市场 份额或提供的服务比我们提供或开发的服务获得更大的市场接受度，则对我们服务的需求可能会减少。利基提供商或新进入者可以通过开发可能影响我们业务的新系统或服务进入市场。 随着一些CX解决方案从语音参与转向数字参与，我们行业的新进入者的机会可能会扩大。新的竞争对手、现有竞争对手或客户的新战略，以及客户或 竞争对手之间的整合可能会导致我们的竞争对手大幅增加市场份额，这可能会对我们的收入产生不利影响。

此外，我们的成功可能取决于我们继续开发和实施服务和解决方案的能力，这些服务和解决方案能够预见和响应技术和产品的快速和持续变化，以满足客户不断变化的需求。 其中一些新兴技术(如RPA、AI、ML、VOC、IVR和IoT)可能会导致我们现有业务运营方式的不利转变，包括使用自动化或自助服务选项取代人工联系人，或缩小可用市场的 规模。我们可能无法及时、经济地预测或响应新的发展，我们对技术的使用可能与市场上公认的做法不同。我们的某些解决方案 可能需要漫长而复杂的实施，这可能会受到客户偏好变化和技术持续变化的影响，这可能会增加成本或对我们的业务产生不利影响。为了 跟上客户对技术的偏好或通过技术专长或新技术获得竞争优势，我们可能会产生巨额费用。如果我们不能像我们的 那样快速高效地提供新技术

19

竞争对手，或者如果我们的竞争对手开发更具成本效益或客户偏好的技术，这可能会对我们获得和完成客户合约的能力产生重大不利影响， 这可能会对我们的业务产生不利影响。

我们的交付中心活动分布在世界各地，主要集中在 菲律宾、印度、中国和巴西，这可能会使我们面临业务风险并中断我们的运营。

我们的运营基于 全球交付模式，客户服务由遍布美洲、亚太地区和欧洲、中东和非洲地区的交付中心提供，我们的大部分员工位于菲律宾、印度、中国和巴西。在全球运营 使我们在开展业务的国家/地区面临风险，其中可能包括政治和经济不稳定、遵守不同法律法规所需的时间和费用、招聘和留住足够的 员工方面的挑战、通货膨胀、较长的付款周期或收款困难，以及业务活动的季节性减少。菲律宾、印度、中国和巴西特有的社会经济状况可能严重扰乱我们的运营 并影响我们履行对客户的合同义务的能力。如果这些地区遭遇严重自然灾害或政治动荡，我们的人力资源可能会受到影响，我们的IT和通信基础设施可能会面临风险 ，我们管理的客户流程可能会受到不利影响。我们还可能继续在国际上扩张，以应对竞争压力以及客户和市场需求，这可能会增加这些风险。如果我们无法管理与国际业务和扩大此类业务相关的 风险，我们的业务可能会受到不利影响，我们的收入和收益可能会下降。

持续的新冠肺炎大流行或另一种疾病或传染病的广泛爆发，或任何其他 公共卫生危机，都可能对我们的业务、运营业绩和财务状况产生不利影响。

我们可能会受到新冠肺炎大流行或另一种疾病或其他传染病的大范围爆发或任何其他公共卫生危机的负面影响，从而扰乱全球经济。新冠肺炎疫情对全球经济产生了负面影响，扰乱了全球供应链和劳动力参与，并造成了严重的波动和金融市场混乱。 全球各国政府的就地避难限制对我们截至2020年8月31日的9个月的运营业绩产生了负面影响，在2020财年第二季度尤为严重，因为尽管客户有需求，但我们的许多 员工在此期间无法高效工作。新冠肺炎疫情对我们的运营和财务业绩(包括 我们在预期时间框架内执行我们的业务战略和计划的能力)的持续影响程度将取决于未来的发展，包括疫情的持续时间、蔓延和严重程度、国家和州对病毒控制的限制、对公司配送和运营地点的可访问性、我们继续利用远程工作环境以应对未来的健康和安全限制、公司能够恢复到季节性业务水平的速度 以及对我们的影响所有这些都是不确定的，也是无法预测的。如果我们不能保护 客户和内部数据免受安全漏洞或网络攻击，我们还可能面临法律、声誉和财务风险。

新冠肺炎疫情或任何其他公共卫生危机对全球经济和商业运营造成的长期中断可能会对我们的业务、我们脱离SYNNEX并成为一家独立上市公司的计划、我们 运营的结果、我们获得流动性来源的途径、我们商誉和无形资产的账面价值以及我们的财务状况产生重大影响。

网络攻击或 个人信息的不当披露或控制可能导致责任并损害我们的声誉，这可能会对我们的业务造成不利影响。

我们的业务严重依赖信息技术网络和系统。对这些网络和系统的内部或外部攻击 可能会扰乱我们的正常运营中心，阻碍我们向客户及其客户提供关键产品和服务的能力，使我们承担合同责任并损害我们的声誉。

20

我们的业务还涉及使用、存储和传输有关我们的 员工、我们的客户以及我们客户的客户的信息。如果任何人，包括我们的任何员工，疏忽地无视或故意违反我们对此类数据的既定控制，或者以其他方式管理不善或盗用该 数据，我们可能会受到金钱损失、罚款或刑事起诉。未经授权披露敏感或机密的客户或客户数据，无论是由于系统故障、员工疏忽、欺诈或挪用，以及 未经授权访问或通过我们的信息系统或我们为客户开发的信息系统(无论是我们的员工还是第三方)，都可能导致负面宣传、客户流失、法律责任以及对我们的声誉、业务、 运营结果和财务状况的损害。

虽然我们采取措施保护系统以及个人和专有信息的安全并防止未经授权访问 ，但我们系统的安全控制以及我们遵循的其他安全做法可能无法阻止对个人身份或专有信息的不当访问或披露。 此外，数据隐私受到频繁变化的规则和法规的约束，这些规则和法规有时会在我们提供服务的各个司法管辖区和国家/地区之间发生冲突。欧洲的一般数据保护法规(GDPR)、菲律宾的数据隐私法案、加州消费者隐私法案和其他类似法律已经并将继续导致合规成本增加。此外，不遵守这些法律可能会导致 重大罚款。例如，违反GDPR的行为可被处以高达实体全球年收入4%的罚款。我们未能遵守或成功实施流程以响应该领域中这些和其他不断变化的监管要求 可能会导致法律责任、罚款或损害我们在市场上的声誉，这可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响。

在我们运营的各个司法管辖区，劳动力成本的增加可能会对我们的运营结果产生不利影响。

我们通常签署多年客户合同，其定价模式基于我们将 提供服务的司法管辖区的现行劳动力成本。然而，工资的快速上涨或与工资、员工福利或其他工作条件相关的法律或政府法规的变化，在几乎没有通知或过渡期的情况下，可能会增加我们的成本，并限制我们 及时调整的能力。在我们开展业务的某些国家，潜在的劳工组织和劳资委员会谈判也可能导致成本上升或以其他方式扰乱我们的业务。此类成本上升或我们无法 管理不断上升的成本可能会对我们的业务和运营结果产生实质性的不利影响。

如果我们无法成功管理交付中心并与其进行 沟通，我们的运营结果可能会受到不利影响。

如果我们无法管理和沟通我们位于世界各地的资源，我们的全球业务可能会受到不利的 影响。如果我们无法远程管理资源，服务质量可能会受到威胁，我们优化资源的能力可能会受到影响。 我们的业务使用多种技术来管理大量工作。这些技术旨在保持我们员工的工作效率。技术上的任何失误都可能对我们的运营产生负面影响。 我们服务的成功主要取决于我们员工的表现和由此产生的客户满意度。我们员工的平均等待时间或处理时间的任何增加，或缺乏敏捷性或技术专长，都将直接影响客户 满意度。任何不利的客户满意度都可能影响整体业务。如果我们不能成功地管理我们的交付中心并与其沟通，我们的运营结果可能会受到不利影响。

我们很大一部分收入依赖于有限数量的客户，其中一个或多个客户的业务流失可能会 对我们的运营结果产生不利影响。

我们最大的五个客户合计约占我们2019年收入的27%。 这种客户集中度增加了我们经营业绩季度波动的风险，这取决于季节性因素

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我们顶级客户的业务模式。此外，我们的大客户通常会在价格和合同条款方面对我们提出更高的要求。

在任何给定的时间，我们通常都会与最大的客户签订多个工作订单或合同。客户可能有权为了方便而终止工作 订单或合同，或者可能具有风险容忍度，从而限制他们与单一服务提供商保留的业务量。虽然我们预计不会同时终止所有工单或合同，但如果不用来自该客户或其他客户的有利可图的收入来替代损失的收入，失去一个或多个 与我们最大客户之一的较大工单或合同可能会对我们的业务、运营结果和财务状况产生不利影响。

我们依赖各种通信服务和信息技术系统和网络，这些 系统的任何故障或成本增加都可能对我们的业务和运营结果产生不利影响。

我们为客户提供的服务依赖于我们通信、技术和信息技术系统的持久可用性和无懈可击的安全性。我们在各种硬件环境中利用和部署内部开发的和第三方软件解决方案。我们运营着广泛的 内部语音和数据网络，该网络以多集线器模式将我们的全球站点连接在一起，实现了语音和数据在网络上的重新路由，我们依赖多个公共通信渠道 以及由各种第三方提供的电话、互联网和数据服务来连接我们的客户。这项技术的维护和投资对我们的服务交付模式的成功至关重要。我们的IT或电信系统出现故障或严重停机 可能会阻止我们处理呼叫量，而我们提供服务的能力频繁或长期中断可能会导致合同履行损失、声誉受损，以及 现有和潜在客户的业务流失。电话、互联网和数据服务提供商可能选择不与我们续签合同或增加此类服务的成本。我们的通信或信息技术系统的任何中断或维护和运营这些系统的成本大幅增加都可能对我们的运营和财务业绩产生不利影响。

如果我们未能对我们为客户执行的操作保持有效的内部控制，或者如果我们的信息系统被攻破或客户数据 被泄露，客户关系可能会受到影响，进而可能对我们的收入和运营结果产生不利影响。

我们代表我们的 客户执行其业务流程的某些关键操作，如销售、营销和客户支持，并管理大量客户信息和机密数据。如果我们不能保持有效的控制，我们的客户 在运营中遇到中断或客户数据的机密性被泄露，我们的客户关系可能会受到影响，我们可能会面临法律诉讼。如果我们没有对我们为客户管理的 流程保持足够的内部控制，或者如果我们没有遵守适用于我们代表客户的业务的法律和法规，我们可能会承担责任。

我们的客户可能要求我们获得关于我们内部控制的审计报告。如果我们无法及时 完成这些审计报告，或者如果在审计过程中发现内部控制缺陷，我们的客户关系可能会受到影响。

如果我们无法招聘和 留住具有领域专业知识的员工，我们的运营将中断，这种中断可能会影响我们管理成本的能力，进而影响我们的盈利能力。

我们运营的成功和我们服务的质量在很大程度上取决于我们在所有全球交付中心吸引和留住技术人员的能力 。这个行业的特点是员工流失率很高，我们面临着招聘、留住和激励有才华、有技能的领导者和具有领域经验的员工的竞争。我们 员工流失率的任何增加都可能增加招聘和培训成本，并可能降低运营效率和生产率。

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此外，我们的盈利能力直接受到我们人员资源利用率的影响 。如果我们的人力资源不能得到最好的利用，我们的利润率可能会受到侵蚀。但是，如果我们的利用率过高，可能会导致为我们的客户提供的服务质量下降，还可能导致更高的流失率。如果我们无法管理员工流失率、充分激励员工或有效利用人力资源，我们的运营将中断，这种 中断可能会影响我们管理成本的能力，进而影响我们的盈利能力。

由于我们关键人员的经验 以及他们的技术和行业专业知识，如果我们失去任何关键人员，可能会抑制我们成功运营和发展业务的能力。

我们在很大程度上依赖于我们能否留住我们的主要高级管理人员以及其他技术和行业专家和人员的服务。 我们通常没有与高管或员工签订雇佣协议。我们也不为我们的任何主要高管提供关键人保险。我们竞争合格的高级管理人员和技术人员 。失去或无法聘用关键高管或合格员工可能会抑制我们成功运营和发展业务的能力。

我们在世界上经历了严重自然灾害的地区拥有大量业务，我们 设施的任何运营中断都可能损害我们的业务和运营业绩。

自然灾害、恶劣天气条件、恐怖袭击、运输业停工和其他业务中断可能会严重损害我们的收入和财务状况，并通过中断我们的运营或导致发生这些情况的国家的经济疲软而增加我们的成本和支出。 在发生这些情况的国家/地区 可能会严重损害我们的收入和财务状况，并增加我们的成本和支出。我们在最近经历过台风、泥石流和洪水等严重自然事件的国家有大量业务，最引人注目的是菲律宾和印度。由于气候变化的潜在影响，天气模式可能会变得更加不稳定，恶劣天气事件可能会变得更加频繁或更广泛。中断运输服务的劳资纠纷可能会限制我们的员工到达我们 设施的能力，或者增加我们为某些国家/地区的员工采购的运输服务的成本。我们设施运营的任何长期中断，无论是由于技术困难、停电、闯入、自然灾害、火灾或任何其他原因对设施的破坏或损坏，都可能导致服务中断或降低我们提供的服务质量水平，并损害我们的 运营业绩。我们的灾难恢复计划和业务中断保险可能不足以补偿可能发生的损失。

外币汇率的变化可能会对我们的业务和经营业绩产生不利影响。

虽然我们的大多数合同以美元计价，但我们根据以 欧元、英镑和其他外币计价的合同确认了大量收入。美元相对于这些货币的价值大幅上升，当换算成美元时，可能会对这些收入的价值产生实质性的不利影响。

我们的服务由世界各地的几个交付中心提供，在菲律宾和印度都有重要业务。 虽然我们与美国客户的合同通常以美元计价，但根据这些合同，我们交付服务的很大一部分成本是以提供服务的国家的当地货币计价的。我们 还有一些以非美元货币计价的客户合同，其中很大一部分提供服务的成本是以其他货币计价的。因此，我们的收入可能 以与我们产生相应费用的货币不同的货币赚取。菲律宾比索、印度卢比和加拿大元等货币相对于美元或我们向客户付款的其他货币的价值波动，以及这些配送中心所在地区的通胀，可能会增加这些配送中心的运营和劳动力成本，从而导致盈利能力下降。 价值显著下降

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合同货币相对于提供服务的货币的 可能会对我们的经营业绩产生重大不利影响，而这些影响不能完全被我们根据某些货币制定的对冲合同实现的收益 抵消，以限制我们潜在的外币风险。

我们的税负可能高于预期的 ，这可能会对我们的业务造成实质性的不利影响。

由于我们 业务的全球性，我们受制于多个司法管辖区复杂多变的税收法律和规则，并且存在与税收相关的重大或有负债，这些负债难以预测或量化。在编制 我们的财务报表时，我们根据当前的税收法律法规和我们在每个司法管辖区估计的应税收入来计算我们的有效所得税率。我们的有效税率可能会受到几个 因素的不利影响，其中许多因素不在我们的控制范围之内，包括：

•

我们经营的各个司法管辖区税前收益的变化，但法定税率不同 ；

•

税收法律、法规、税率和/或此类税法和 法规在多个司法管辖区的实施或解释的变化；

•

税率对收购和处置会计的影响；

•

因税务审计或审查而产生的问题以及任何相关的利益或处罚；以及

•

在不同司法管辖区获得免税期延期或免税期到期或丢失的不确定性。

我们根据对我们运营所在的各个税收管辖区的欠税额的确定来报告我们的运营结果 。在确定我们在全球范围内的所得税和其他税收负债拨备时，需要估计、判断和计算，而最终的税收决定可能不确定。

我们还在美国和其他司法管辖区接受税务审计，包括与转让定价有关的税务审计，我们的税务 立场可能会受到税务机关的质疑。不能保证我们当前的税收拨备将为应计金额结清，不能保证未来不会确定额外的税收风险，也不能保证任何此类风险不需要额外的税收准备金 。由于我们的报税状况受到挑战而产生的任何税额增加，都可能对我们的业务、运营结果和财务状况造成重大不利影响 。

我们已经并打算继续在新市场进行战略性收购或投资，可能会遇到与这些活动相关的风险 ，这可能会损害我们的业务和经营业绩。

我们过去一直在CX解决方案行业内外的新市场或现有市场收购或投资新的或现有市场的业务、技术和资产，这些业务、技术和资产可以补充或扩展我们的现有业务。我们的收购战略涉及 多个风险，包括：

•

难以及时、经济高效地将收购的运营、IT和其他系统、客户、服务、业务、 和员工与我们的运营成功整合；

•

被收购企业无法保持我们历史上提供的或我们期望从被收购企业获得的服务质量的风险；

•

交易的宣布或完成可能会对与第三方(包括现有和潜在客户)的关系产生不利影响。

•

收购业务的关键员工流失或无法吸引、留住和激励扩展业务所需的员工 ；

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•

收购的业务位于我们历史上没有开展业务的地区，可能会使我们面临新的 经营风险、法律、法规、员工期望、习俗和做法；

•

难以扩展关键资源和设施以满足扩展企业的业务需求；

•

将我们的资本和管理层的注意力从运营事务和其他业务问题上转移开；

•

增加我们的费用和营运资金要求；

•

在我们可能在美国以外进行收购的情况下，难以在国际上开展业务 ，而且要跨越很远的地理距离；

•

其他财务风险，例如我们收购的企业的潜在负债；以及

•

我们的尽职调查过程可能无法发现被收购公司的服务质量、财务披露、会计做法或内部控制缺陷方面的重大问题。

我们可能会产生与收购和投资相关的额外成本 和某些多余费用，这可能会对我们的运营利润率产生不利影响。未来的收购可能会导致股权证券的稀释发行、产生额外的 债务、大规模冲销、未来盈利能力下降或未来亏损。与未来任何收购相关的债务可能会限制我们获得运营业务所需的营运资金或其他融资的能力。我们最近和未来的收购或投资可能不会成功，如果我们不能实现这些收购或投资的预期好处，我们的业务和运营业绩可能会受到损害。

我们的商誉和可识别的无形资产可能会受损，这可能会对我们的运营业绩产生重大的非现金不利影响 。

由于我们之前的收购，我们已经记录了大量商誉和可摊销无形资产。当事件或环境变化显示账面价值可能无法收回时，我们会审核商誉和无形资产的减值。我们至少每年评估商誉价值是否出现减值 。我们的商誉或无形资产的账面价值可能无法收回的因素可能被认为是环境的变化，包括股价、市值或现金流的下降以及我们行业 增长率的放缓。我们可能需要在商誉或无形资产的任何减值确定期间，在我们的财务报表中记录一笔重大的收益费用，从而对我们的 运营业绩产生负面影响。

如果占我们应收账款余额很大一部分的客户无法或不愿意及时支付此类 余额，可能会对我们的业务产生不利影响。

我们经常从数量有限的客户那里携带大量应收账款余额 ，这些应收账款余额占我们收入的很大一部分。例如，截至2019年11月30日，我们约26%的应收账款余额可归因于五个客户。客户可能无法或不愿意及时支付其余额，原因是 整体经济放缓、行业经济疲软或其业务的财务资不抵债。虽然我们密切监控我们的应收账款余额，但客户出于任何原因没有能力或不愿意支付大额应收账款余额，或者许多客户没有能力或不愿意支付总额较大的应收账款余额，都会对我们的收入和现金流产生不利影响。

我们的业务受到许多监管要求的约束，当前法规或其解释和执行的变化，或者采用新的 法规，可能会显著增加我们的业务成本。

我们的业务受到美国和我们所在国家的许多法律和监管要求的约束 ，涉及劳资关系、医疗保健、外包、贸易等事项

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限制、关税、税收、制裁、数据隐私、消费者保护(包括拨打呼出电话的方法和时间以及电话的录音或监控)、内部和披露控制义务、政府事务和移民。其中许多法规，包括与劳动关系和数据隐私相关的法规，在我们提供服务的各个司法管辖区和国家/地区之间经常变化，有时还会发生冲突。法律和监管要求也可能受到解释。如果我们的解释与监管机构或其他政府机构未来采取的立场相冲突， 我们可能会承担法律责任或无法以同样的方式开展业务。违反我们所受的任何法律法规，包括未能遵守或成功实施流程以响应不断变化的监管要求，可能会导致损害赔偿、罚款、刑事起诉、不良宣传和对我们声誉的损害，以及对我们的运营能力的限制，这可能会对我们的业务、 运营结果和财务状况产生实质性的不利影响。

特别是，由于我们运营成本的很大一部分由人工 成本构成，因此政府有关工资、强制性休假、遣散费、医疗保健和其他福利或就业税的法规的变化，或违反此类法规，可能会对我们的业务、 运营结果或财务状况产生重大不利影响。此外，美国或非美国政府的政策或法律的变化会导致更高的税收、 公司利用离岸外包的能力受到限制、货币兑换限制、资金转移限制或私人企业被征用等，这可能会降低我们全球业务的预期收益。我们开展业务的 国家为扭转鼓励国际贸易或投资的政策而采取的任何行动也可能对我们的业务产生不利影响。

我们的 声誉可能会受到我们无法控制的事件的损害，这可能会对我们的运营结果产生不利影响。

作为 CX解决方案提供商，我们的声誉对于发展与新老客户的业务以及吸引和留住我们的员工非常重要。我们的声誉可能会受到我们无法控制的事件的影响，包括与我们的客户相关的负面宣传 、业务或针对我们或我们的客户的社交媒体宣传活动。应对此类事件可能会分散我们业务的注意力，增加成本。如果我们的声誉受损，我们在吸引和留住客户和员工方面可能会遇到更大的困难，这可能会对我们的业务和运营结果产生不利影响。

我们的运营结果可能会 受到诉讼和其他承诺及意外事件的不利影响。

我们面临各种未主张和 主张的索赔产生的风险，包括但不限于商业、员工、消费者保护、税收和专利侵权索赔。某些索赔可能被构建为集体诉讼或其他声称实质性损害赔偿的诉讼。我们还可能 受到与剥离相关或由剥离引起的索赔的影响。在悬而未决或未来的诉讼或索赔的解决中出现不利结果可能会对我们产生负面影响。无论结果如何， 诉讼可能导致巨额费用，并可能分散我们管理层的精力。

我们开发了专有IT系统、 移动应用程序和基于云的技术，并收购了在我们的业务中发挥重要作用的技术，分离后我们将继续拥有这些技术。如果针对我们的任何侵犯知识产权的索赔获得成功，并且如果没有或没有足够的赔偿，我们可能会被要求向第三方支付大量损害赔偿金，并赔偿我们的客户因侵权而造成的损失。为了继续向我们的客户提供 服务，我们可能还需要寻求并获得对方的知识产权许可。我们可能无法以商业上合理的条款获得此类许可证(如果有的话)，这可能会扰乱我们的业务 并对我们的运营结果产生重大不利影响。

此外，在正常业务过程中，我们可能会做出某些 承诺，包括与当前和过去的业务以及剥离的业务相关的陈述、保证和赔偿，以及

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出具第三方义务担保。此类承诺的金额只能估计，我们负责的实际金额可能与我们的估计大不相同。

如果我们因当前或未来的任何诉讼、承诺或意外事件而招致责任，且此类责任超过任何应计金额 ，则我们的业务、运营结果和财务状况可能会受到不利影响。

与分拆相关的风险

剥离可能无法实现预期的部分或全部 好处。

我们可能无法实现剥离带来的部分或全部预期战略、财务、运营、营销或其他好处，或者这些好处可能会因各种情况而延迟，这些情况可能不在我们的控制范围之内。作为独立的上市公司，SYNNEX和Concentrix将是规模较小、多元化程度较低的 公司，业务重点更窄，可能更容易受到不断变化的市场状况的影响，这可能会对它们各自的业务、财务状况和运营业绩产生实质性的不利影响。

作为一家独立的上市公司，我们的财务信息可能不能完全代表我们的业绩。

SYNNEX没有说明我们在本信息报表中包含的合并财务 报表中列出的期间，我们也不是作为一家独立的上市公司运营的。我们的合并财务报表是从SYNNEX的合并财务报表中剥离出来的，反映了SYNNEX做出的假设和分配，并按照公认的 会计原则进行了规定。我们的合并财务报表不能完全反映我们的财务状况、经营结果和现金流，如果我们在报告期内作为一家独立的上市公司运营的话。我们 没有进行调整，以反映我们脱离SYNNEX后将在资本结构、成本结构、资金、运营和有效税率方面发生的许多重大变化，包括债务和利息支出，以及与规模经济减少相关的成本增加，以及与独立上市公司相关的其他成本。因此，此信息报表中包含的历史和预计信息不一定 表明剥离后我们的财务状况、运营结果和现金流可能是什么。？请参阅管理层对财务状况和运营结果的讨论和分析、未经审计的形式简明合并财务报表和我们的合并财务报表及其附注，包括在本信息表的其他地方。

我们以前没有作为一家独立的上市公司运营。

我们以前没有作为一家独立的上市公司运营，我们的管理层也没有作为一个集团运营我们的业务的经验 作为一个独立的实体。剥离后，我们将完全负责安排我们自己的资金，管理我们自己的所有行政和员工安排，并监督我们的所有法律和财务事务，包括公开报告的财务报表。我们将对我们的员工分别采用基于股票和基于绩效的激励计划，并将制定我们自己的合规和管理程序，这是 上市公司所必需的。

作为SYNNEX全公司现金管理政策的一部分，我们的营运资金要求和用于一般公司用途的资本，包括收购和资本支出，历来都得到了满足。剥离后，我们可能需要通过公开发行或私募债务或股权证券、战略关系或其他安排从银行获得额外融资，这些安排的条款可能不如SYNNEX获得的优惠，而且我们业务的资金成本可能高于剥离前的 SYNNEX发现资金成本。

我们预计，我们在这些 努力中的成功将在很大程度上取决于我们的高级管理层和其他关键员工协同工作的能力。因此，我们不能向您保证，作为

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独立公司我们的总体运营结果将保持不变。此外，我们还依赖于我们的高级管理层。在找到合适的替代者之前，我们的高级管理团队成员失去服务可能会对我们的业务产生不利影响。具备担任这些职位所需技能的人员数量可能有限，我们可能无法以 可接受的条件找到或聘用合格人员。

作为一家独立上市公司的要求将增加我们的某些成本，并需要高度重视管理。

作为一家独立的上市公司，我们将产生与合规相关和 其他活动相关的巨额法律、会计和其他费用。2002年的《萨班斯-奥克斯利法案》(Sarbanes-Oxley Act)、美国证券交易委员会(SEC)的相关规则以及我们普通股将在其上市的证券交易所规范着上市公司的公司治理实践。Concentrix以前不是一家上市公司。 尽管我们的管理团队成员具有管理上市公司的经验，但管理层以前从未作为一个集团管理过上市公司。我们脱离SYNNEX还将导致无法获得SYNNEX资源和该领域的经验 。遵守这些要求还会导致其他成本和义务，并使某些活动更加耗时。例如，对于 剥离，我们将成立新的董事会委员会，并将采用内部控制和披露控制程序。此外，我们还将产生与SEC 报告要求和其他证券法合规措施相关的额外费用。根据萨班斯-奥克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第404条，对于剥离后第二个财年的Form 10-K年度报告，我们将需要记录和测试我们的内部控制程序，我们的管理层将需要评估和报告我们对财务报告的内部控制。此外，如果我们在遵守这些要求时发现任何问题 ，我们可能会产生纠正这些问题的额外成本，而这些问题的存在可能会对我们、我们的声誉或投资者的看法产生不利影响。我们的前景必须考虑到新上市公司遇到的风险、困难和费用。购买董事和高级管理人员责任保险的费用将增加我们的成本。作为关联责任的结果, 我们可能更难 吸引和留住合格的人员加入我们的董事会或担任高管。股东和第三方的倡导努力也可能促使治理和报告要求发生更多变化。

我们预计在分离和分配完成后将有大约11亿美元的未偿债务，我们的债务 可能会对我们的财务状况产生不利影响。

我们预计与分离相关的债务约为11亿美元，未来我们可能会增加债务。请参阅物质债务描述。我们的债务条款可能不如我们在分离前获得的条款优惠，这可能会对我们的财务状况产生不利影响 。我们将来还可能招致更多的债务。我们的负债水平可能会对我们和我们的股东产生不利影响，包括：

•

要求我们将运营现金流的很大一部分用于支付债务的本金和利息 ，从而减少了此类现金流用于满足营运资本、资本支出和其他一般公司需求以及发展我们的业务；

•

限制我们在需要时借入额外资金、进行战略性收购或在其他 商机出现时利用这些商机或支付现金股息的能力

•

增加未来债务成本，限制未来债务融资的可获得性；

•

使我们更容易受到普遍不利的经济和工业状况的影响；以及

•

限制了我们在规划或应对业务和行业变化方面的灵活性。

在我们招致额外债务的程度上，上述风险可能会增加。另外，我们未来实际的 现金需求可能会比预期的要大。我们的运营现金流可能不会

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足以偿还我们的未偿债务或在到期时偿还我们的未偿债务，我们可能无法以可接受的条款借钱、出售资产或以其他方式筹集资金， 或根本无法偿还或再融资我们的债务。

由于与剥离相关的不确定性，我们的业务关系可能会受到干扰。

与我们有业务往来的各方可能会遇到与剥离相关的不确定性，包括与我们目前或未来的业务关系。我们的业务关系可能会中断，因为客户、供应商和其他人可能会尝试协商更改 现有业务关系，或者考虑与我们以外的各方建立业务关系。我们的一些客户关系在历史上可能因客户与SYNNEX的关系而有所改善，这些关系 可能会因剥离而发生变化。这些中断和变化可能会对合并后业务的业务、财务状况、运营结果或前景产生重大不利影响， 包括对我们实现剥离预期收益的能力产生重大不利影响。

我们将与SYNNEX签订的与剥离相关的协议条款将在我们是SYNNEX的全资子公司的 时间确定，因此，这些协议的条款可能不会像由完全独立于SYNNEX的人员谈判时那样对我们有利。

关于剥离，我们将在剥离后与SYNNEX就我们与SYNNEX的 关系达成各种协议，包括离职和分销协议、员工事宜协议、税务事宜协议和商业协议。这些协议涉及 重要事项，例如SYNNEX和我们之间的资产、负债、权利、赔偿和其他义务的分配，以及我们在剥离后的持续商业关系。虽然我们 相信这些协议将反映市场条款并以市场定价为基础，但这些协议的条款正在谈判中，而我们是SYNNEX的全资子公司。因此，如果这些协议是由与SYNNEX没有关系的人协商的，我们可能不会像 那样对我们有利。

如果剥离被确定为美国联邦所得税的应税对象，我们、我们的股东和SYNNEX可能会承担大量的美国联邦所得税债务。

如果剥离没有资格享受免税待遇，SYNNEX 将被征税，就像它以公平市值在应税销售中出售了我们的普通股一样，我们的首次公开募股股东将被征税，就像他们收到了等于我们 普通股分配给他们的公平市值的应税分配一样。根据SYNNEX和我们之间的税务协议，我们一般需要赔偿SYNNEX因分离而产生的任何税款(以及相关成本和其他损害)，赔偿范围为：(1)以任何方式收购我们全部或部分股权证券或资产，(2)我们在分配后采取的任何行动或没有采取行动影响我们股票的投票权，(3)我们采取其他行动或 没有采取行动，或(4)某些违反我们的有关更详细的讨论，请参阅《特定关系和关联方交易与税收事项协议》 一节。我们对SYNNEX及其子公司、高级管理人员和董事的赔偿义务不受任何最高金额的限制。如果我们被要求在 税务协议规定的情况下赔偿SYNNEX或此类其他人，我们可能会承担重大责任。

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我们必须遵守某些限制，以保持剥离的免税 待遇，并且在剥离后可能无法进行理想的收购和其他战略或融资交易。

为了保留对SYNNEX 及其股东剥离的免税待遇，根据我们将与SYNNEX签订的税务协议，在分配后的两年内，我们可能被禁止(除非在特定情况下)：

•

发行股权证券，满足融资需求；

•

以股权证券收购企业或资产；

•

从事可能危及分销免税状态的合并或资产转让 。

这些限制可能会限制我们进行战略性交易或从事新的 业务或其他可能最大化业务价值的交易的能力。有关更多信息，请参阅题为《分配的材料美国联邦所得税后果》的章节。

根据分离和分销协议，我们对SYNNEX负有潜在的赔偿责任。

与SYNNEX的分离和分销协议规定了实施 剥离所需的主要公司交易、剥离的某些条件，以及规范我们与SYNNEX在 剥离前后的关系的条款。除其他事项外，分派协议规定了赔偿义务，旨在使我们对可能存在的与我们的业务活动相关的几乎所有债务(无论是在分派之前或之后发生的)承担财务责任，以及我们将根据分派协议承担的SYNNEX义务。如果在本协议规定的情况下要求我们 赔偿SYNNEX，我们可能会承担重大责任。有关本协议的说明，请参阅标题为“某些关系和关联方交易”的小节。 分离和分配协议。

与剥离相关的SYNNEX股东不需要投票，因此SYNNEX股东的追索权有限。

与剥离相关的SYNNEX股东不需要投票 。因此，如果发生此交易，并且您不想在分销中收到我们的普通股，您唯一的办法就是在分销记录日期之前剥离您的 SYNNEX普通股。

SYNNEX董事会保留在分销日期之前的任何时间 修改、修改或放弃剥离及相关交易的权利；此外，剥离的条件可能不会 得到满足。

SYNNEX董事会保留在分销日期之前的任何时间修改、修改或放弃剥离及相关交易的权利。这意味着，如果SYNNEX董事会在任何时候认为这不符合SYNNEX及其股东的最佳利益，SYNNEX可能会取消或推迟我们普通股的分离和分配计划。如果SYNNEX董事会决定取消剥离，SYNNEX的股东将不会 收到我们普通股的任何分配，SYNNEX对其股东没有任何义务分配此类普通股。此外，分离和分销及相关交易须由SYNNEX董事会自行决定是否满足 或放弃若干条件。我们不能向您保证任何或所有这些条件都会得到满足。

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关于我们与SYNNEX的分离，SYNNEX将赔偿我们的某些分配前负债和与SYNNEX资产相关的负债；然而，这些赔偿可能不足以保护我们不受此类负债的全额影响。

根据分离和分销协议，SYNNEX将同意赔偿我们的某些责任。但是，第三方可以 要求我们对SYNNEX同意保留的任何责任负责，并且不能保证SYNNEX能够完全履行其赔偿义务。此外，即使我们最终成功地从SYNNEX追回了我们应承担责任的任何金额，此类赔偿可能不足以完全抵消此类债务的财务影响，和/或我们可能需要在寻求从SYNNEX追回的同时承担这些损失。

剥离后，我们将成为一家较小的公司，可能会因为购买力下降或加大建立和维护关系的努力而增加成本。

在 剥离之前，我们受益于SYNNEX在从第三方采购某些产品和服务方面的规模和购买力，以及SYNNEX作为拥有近40年运营经验的财富500强公司的声誉。剥离后，我们将成为一家规模较小的公司，不太可能拥有作为SYNNEX一部分时的购买力。我们可能无法以与分离前一样优惠的价格和条款获得 产品和服务，或者可能需要花费更多时间和精力来建立和维护与第三方的关系，这可能会增加我们的成本并 降低我们的盈利能力。

与Concentrix普通股所有权相关的风险

我们的普通股没有之前的市场，我们不能保证我们的股价在 剥离后不会下跌。

我们的普通股之前没有交易市场，我们无法预测 我们的普通股在剥离日期后的交易价格。我们普通股的交易价格可能会大幅波动，特别是在一个有序的市场发展之前。我们普通股的价格 将在交易市场中确定，可能会受到许多因素的影响，包括：

•

我们的财务业绩；

•

普遍影响CX解决方案行业的发展；

•

我们的业务表现和同类公司的表现；

•

我们的资本结构，包括我们的负债额；

•

宣布收购或处置；

•

关键人员的增减；

•

同类公司的市场估值变化；

•

一般经济、行业和市场状况；

•

我们普通股的市场深度和流动性；

•

货币汇率波动；

•

我们的股利政策；

•

投资者对我们的业务和我们的看法；

•

通过对我们或我们的行业产生不利影响的立法或其他监管发展；

•

拆分后现有SYNNEX股东出售Concentrix普通股的金额；

•

风险因素中其他地方提到的因素的影响。

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此外，股市经常经历价格和成交量的大幅波动 。这种波动对许多公司发行的证券的市场价格产生了重大影响，包括我们这个行业的公司。这些变化似乎经常发生，而不考虑 受影响公司的经营业绩。因此，我们普通股的价格可能会基于与我们公司几乎没有关系的因素而波动，这些波动可能会大幅降低我们的股价。

我们普通股的股票可能不会形成交易市场，这可能会对这些股票的市场价格产生不利影响。

目前我们普通股的股票没有交易市场。我们已申请将我们的普通股在纳斯达克 全球精选市场挂牌上市，交易代码为CHNXC。然而，不能保证我们股票的交易市场在剥离完成后会发展或持续下去。

我们的普通股可能会在分销过程中大量出售，这可能会导致我们的股价下跌。

SYNNEX打算一般分配给其股东的普通股可以立即在公开市场出售。 完成分配后，我们预计将有大约5170万股普通股已发行和流通，这是根据截至2020年10月28日SYNNEX普通股的流通股数量进行的估计。根据修订后的1933年证券法(证券法)，这些股票将可以自由交易，不受限制或进一步注册，除非股票由我们的一家附属公司拥有， 该术语在证券法下的规则405中定义。

虽然我们不知道 任何5%或更高的股东在分配后出售我们的股票的任何计划或意图，但一些SYNNEX股东(可能包括我们的一些大股东)可能会出售他们在分配中获得的普通股。例如，SYNNEX股东可能会出售我们的普通股，因为我们作为一家独立公司的业务概况或市值不符合他们的投资目标，或者因为我们的普通股在 分配后没有被纳入某些指数。大量出售我们的普通股，或者市场认为这将会发生，可能会导致我们股票的市场价格下降。

我们不能保证我们普通股的股息支付，也不能保证任何此类股息的发放时间或金额。

未来向我们的股东支付任何股息，以及支付的时间和金额，都将由我们的董事会自行决定 。我们的董事会关于股息支付的决定将取决于许多因素，例如我们的财务状况、收益、资本要求、偿债义务、我们债务中的限制性契约、 行业惯例、法律要求、监管约束以及我们的董事会认为相关的其他因素。有关更多信息，请参阅股息政策。我们支付股息的能力将取决于我们持续从运营中产生现金的能力以及我们进入资本市场的机会。我们不能保证我们将来会支付股息，或者如果我们开始支付股息，我们将继续支付任何股息。

您在Concentrix的持股比例未来可能会被稀释。

未来，您在Concentrix的持股比例可能会因为收购、资本市场交易或其他方面的股权发行而被稀释，包括我们将授予董事、高级管理人员和员工的股权奖励，以及通过我们的员工股票购买计划从Concentrix购买股票。我们预计，我们的 董事会的薪酬委员会将在我们的员工福利计划下不时分配后，向我们的员工和董事授予基于股票的奖励。此类奖励将对我们的每股收益产生稀释效应，这可能会对我们普通股的市场价格 产生不利影响。

32

我们的公司证书和章程以及特拉华州法律的某些条款将使股东很难 改变我们董事会的组成，并可能阻止我们的一些股东可能认为有益的敌意收购企图。

如果我们的董事会认为控制权的变更不符合我们和我们的股东的最佳利益，我们的公司证书和章程以及特拉华州法律的某些条款可能会延迟或阻止 控制权的变更。除其他事项外，这些规定可包括：

•

我们的董事会有能力发行优先股，并决定这些股票的价格和其他 条款，包括优惠和投票权，而不需要股东批准；

•

股东只能在特别会议或例会上采取行动，不能经书面同意；

•

我们的股东无法召开特别会议；

•

提名董事会候选人或在股东大会上陈述事项的预告程序 ；

•

只允许我们的董事会填补董事会的空缺；

•

修改我们的章程和公司注册证书的某些条款的绝对多数投票要求； 和

•

限制感兴趣的股东在感兴趣的股东成为有兴趣的股东之日起 三年内与我们进行某些业务合并。

虽然这些规定具有 鼓励寻求获得公司控制权的人与我们的董事会谈判的效果，但它们可能使董事会能够阻碍或挫败一些或大多数股东可能认为符合其最佳利益的交易，在这种情况下，可能会阻止或阻止罢免和更换现任董事的尝试。我们还受制于特拉华州的法律，这些法律可能会产生类似的影响。这些法律中有一条禁止我们与大股东进行业务合并 除非满足特定条件。有关更多信息，请参阅我们的股本说明。

我们的章程指定特拉华州衡平法院和美国联邦地区法院为某些类型的诉讼 和我们的股东可能提起的诉讼的独家论坛，这将限制我们的股东在与我们或我们的董事、高级管理人员或其他员工的纠纷中选择司法论坛的能力。

我们的附例规定，除某些有限的例外情况外，任何行动或程序：

•

以衍生方式以公司名称或权利或以我们的名义提出的；

•

主张我们的任何董事、高级管理人员、员工或代理人违反对我们或我们的股东的受托责任；

•

根据特拉华州公司法的任何规定或我们的公司注册证书或章程的任何规定向我们主张索赔；或

•

主张受内政原则管辖的主张，

将独家提交给特拉华州衡平法院(或者，如果没有位于特拉华州境内的州法院拥有 管辖权，则为特拉华州地区的美国联邦地区法院)。此外，任何根据证券法对我们或我们的任何董事、高级管理人员、员工或代理人提出诉讼的投诉都将只在美国联邦地区法院 提起。任何购买或以其他方式获得Concentrix普通股股份权益的个人或实体均被视为已知悉并同意独家论坛条款。

在法律允许的最大范围内，特拉华州专属论坛条款将适用于州和联邦法律索赔，但不适用于我们的附则指定为美国联邦政府的《证券法》下的索赔 。

33

地区法院作为独家论坛。但是，股东不会被视为放弃遵守美国联邦证券法及其下的规章制度。在其他公司的公司注册证书或类似的管理文件中， 类似选择法院条款的可执行性已在法律程序中受到质疑，法院可能会发现我们的章程中包含的选择法院条款 不适用或不可执行，包括针对根据美国联邦证券法提出的索赔。

这一排他性法院条款可能会限制股东在股东喜欢的法院提起诉讼的能力，或者可能 要求股东承担额外费用才能在特拉华州或美国联邦地区法院提起诉讼，这两个法院都可能会阻止针对我们或我们的董事或高级管理人员的此类诉讼。或者，如果法院发现 此排他性论坛条款不适用于上述一种或多种指定类型的诉讼或诉讼程序或无法强制执行，我们可能会产生与在其他 司法管辖区解决此类问题相关的额外费用，这可能会对我们的业务、运营结果和财务状况产生负面影响。

我们普通股 的所有权集中在我们的高管、董事和主要股东之间，这可能使他们能够影响需要股东批准的事项，并可能推迟或阻止控制权的变更。

根据我们截至2020年10月28日的估计，剥离完成后立即发行的普通股为5170万股，按照1股普通股与1股SYNNEX普通股的分配率计算，我们的高管、董事和主要股东预计在剥离完成后立即拥有我们已发行普通股的约20%。特别是，MiTAC控股公司(MiTAC Holdings)及其附属公司预计将拥有我们 普通股的约18%。MiTAC Holdings是一家在台湾证券交易所上市的公司。因此，这些股东有可能影响或控制需要股东批准的事项，包括选举董事 和批准合并和收购，或者对我们董事会的行动施加影响。这种所有权集中可能会延迟、防止或阻止我们公司控制权的变更，可能会剥夺我们的 股东在出售我们公司时获得普通股溢价的机会，并可能最终影响我们普通股的市场价格。

34

前瞻性陈述

本信息性陈述包含涉及风险和不确定性的前瞻性陈述。前瞻性陈述 主要包含在以下章节中：摘要、风险因素、管理层对财务状况和运营结果的讨论和分析、？和业务。这些陈述涉及 已知和未知的风险、不确定性和其他因素，这些因素可能会导致我们的实际结果、业绩或成就与前瞻性陈述中明示或暗示的任何未来结果、业绩或成就大不相同。 这些陈述涉及 已知和未知的风险、不确定因素和其他因素，这些因素可能会导致我们的实际结果、业绩或成就与前瞻性陈述中明示或暗示的任何未来结果、业绩或成就大不相同。前瞻性陈述是与未来时期有关的陈述，包括但不限于有关以下方面的陈述：

•

我们的收入、毛利率、运营成本和业绩；

•

市场增长、市场和行业趋势；

•

竞争和定价压力，以及对客户体验外包服务的需求；

•

我们的战略和竞争优势、我们的业务模式、我们的投资预期以及我们 提供的服务；

•

集中客户收入以及客户产品和服务的绩效；

•

我们的国际业务和外币汇率；

•

新冠肺炎疫情及其对我们业务的影响；

•

我们的内部控制、披露控制和程序以及信息技术安全做法是否充分 ；

•

我们的员工招聘、留任和离职，以及关键人员的继任计划；

•

全球健康以及经济、政治和社会状况；

•

税收减免和我们的有效税率；

•

我们对业务和资产的战略性收购和剥离；

•

我们的善意；

•

影响我们业务的法律、法规的变化；

•

我们对当前或未来诉讼、承诺和意外事件的影响的信念；

•

我国会计政策和近期发布的会计公告的影响；

•

我们未来对额外资金的需求、此类资金的可能来源以及此类资金的影响；

•

市场风险；

•

我们的资本资源是否足以应付我们的资本和投资需要；

•

分拆的条款、条件和影响；

•

我们与SYNNEX的协议条款；

•

美国和国际的总体经济状况；

•

我们股权的市场波动和所有权集中；

•

我们的企业管治计划；以及

•

我们董事和高管薪酬计划的要素。

在某些情况下，您可以通过以下术语来识别前瞻性陈述：可能、可能、将会、目标、意图、应该、可能、预期、预期、相信、估计、预测、潜在、项目、计划、计划、否定或这些术语的否定或否定，以及旨在识别前瞻性表述的类似表述

35

条语句。这些陈述反映了我们目前对未来事件的看法，是基于假设的，受风险和不确定因素的影响。鉴于这些不确定性，您不应 过度依赖这些前瞻性陈述。我们在本信息声明中的风险因素标题下更详细地讨论了其中的许多风险。此外，这些前瞻性声明仅代表截至本信息声明日期的我们的估计和 假设。除非美国联邦证券法要求，否则我们不打算更新这些前瞻性声明中的任何一项，以反映声明 发表后发生的情况或事件。

您应完整阅读此信息声明和我们表格10中的注册声明，以及我们在其中引用并已作为注册声明(此信息声明的一部分)证物存档的文件，并了解我们未来的实际结果可能与我们预期的大不相同。我们通过这些警告性声明来限定我们所有的 前瞻性声明。

36

衍生产品

背景

2020年1月9日，SYNNEX宣布有意将其Concentrix业务分离为一家独立的上市公司。为了实现这一分离，SYNNEX打算按比例将Concentrix公司的普通股分配给其股东 。凡提及WE、？OUR、？US、？公司？或？Concentrix？是指Concentrix Corporation及其在实施分离和分销后的合并子公司。

在分配日期2020年12月1日，每个SYNNEX股东将获得一股Concentrix普通股，换取在分配记录日期交易结束时持有的每股 SYNNEX普通股，如下所述。SYNNEX股东不需要支付任何款项、交出或交换您持有的SYNNEX普通股，或采取任何其他 行动来获得您在分销中持有的Concentrix普通股。本信息声明中描述的普通股的分配取决于某些条件的满足或放弃。有关这些条件的更详细的 描述，请参阅？衍生条件。

分拆的原因

SYNNEX董事会认为，将Concentrix业务从SYNNEX的剩余股份中分离出来符合SYNNEX及其股东的最佳利益，原因包括：

•

专注的管理团队，战略重点增强。 剥离将使每家公司能够专注于并更有效地追求自己独特的经营重点和战略，并使每家公司的管理层能够专注于其业务的独特需求和 不同的市场。作为信息技术系统和产品的分销商以及系统设计和集成解决方案的提供商，SYNNEX可以专注于其核心业务的利润率扩大和营运资本效率， 通过扩大产品供应来追求有机增长，并发现和追求战略机遇。作为一家技术灌输的CX解决方案提供商，Concentrix可以专注于扩大和深化与现有客户的关系， 投资于技术并为客户创新解决方案，并进一步扩展到CRM BPO以外的邻近市场。

•

更高效的组织结构。剥离将创建 两家公司，每家公司都拥有简化和更高效的组织结构，这将促进决策完全符合其业务的独特需求。

•

集中资本配置。剥离将允许每家公司 将其财务资源完全集中在自己的运营上，以最适合其独特战略和业务需求的方式为其业务投资提供更大的灵活性。

•

直接进入资本市场和寻求战略机遇的能力。剥离将创建一个独立的股权结构，为SYNNEX和Concentrix提供直接进入资本市场的渠道，并促进两家公司利用其普通股进行未来 收购的能力。

•

改进的管理激励工具。剥离将促进 员工的激励薪酬安排更直接地与相关公司的业务绩效挂钩，改善管理层和员工激励与绩效和增长目标的一致性。

•

独特的投资概况。剥离将允许投资者根据SYNNEX和Concentrix独特的投资概况 分别对它们进行估值，并将为投资者提供两个截然不同的、有针对性的投资机会。

37

Concentrix和SYNNEX都不能向您保证，在剥离后，上述或其他方面的任何好处都将实现预期的程度或根本不会实现。

SYNNEX董事会在评估 剥离时还考虑了一些潜在的负面因素，包括：

•

作为SYNNEX的一部分，Concentrix业务历来受益于SYNNEX在采购某些商品和服务方面的更大规模和购买力，一些Concentrix客户关系可能因客户与SYNNEX的关系而得到改善；

•

作为一家独立的上市公司，我们将产生成本，包括独立董事会、证券交易所上市费、审计、会计、税务、法律和其他专业服务成本；

•

分离SYNNEX和Concentrix所需的行动可能会扰乱我们的运营；

•

对SYNNEX整体而言不太重要的某些成本和负债，对作为独立公司的Concentrix来说则更为重要 ；

•

我们可能无法实现剥离的预期收益，原因有很多 ，其中包括：(I)剥离将需要管理层大量的时间和精力，这可能会分散管理层对运营和发展我们业务的注意力；(Ii)剥离之后，我们可能比如果我们仍然是SYNNEX的一部分更容易受到市场波动和其他不利事件的影响；以及(Iii)剥离之后，我们的业务将比SYNNEX的多元化程度更低。(Iii)剥离之后，我们的业务将不像SYNNEX那样多样化。(br}如果我们仍然是SYNNEX的一部分，我们可能更容易受到市场波动和其他不利事件的影响；以及(Iii)剥离之后，我们的业务将不像SYNNEX那样多样化

•

为了保持对分离和分配给SYNNEX的免税待遇， 出于美国联邦所得税的目的，根据Concentrix将与SYNNEX签订的税务协议，Concentrix将被限制采取可能导致分离和分配向SYNNEX征税的行为 美国联邦所得税。这些限制可能会限制我们在一段时间内进行某些战略交易和股票发行或从事其他可能增加我们业务价值的交易的能力。

SYNNEX董事会的结论是，剥离的潜在好处超过了这些因素。

实现分拆的方式

与剥离相关的一般条款和条件载于SYNNEX和Concentrix之间的分离和分销协议。有关该协议的说明，请参阅《分离和分配协议》中的某些关系和关联方交易。

在分配日，SYNNEX将把我们普通股的所有流通股 交付给作为分销代理的北卡罗来纳州Computershare Trust Company，以便在记录日期交易结束时分配给SYNNEX普通股的记录持有人，从而实现剥离。分配将以账簿形式进行，在 的基础上，在2020年11月17日的记录日期，每持有一股SYNNEX普通股就有一股我们的普通股。

我们将于2020年12月1日左右向您邮寄反映您对我们普通股股票所有权的账簿 对帐单，或将股票记入您的经纪账户贷方。如果您持有代表您的 SYNNEX普通股的实物股票证书，并且您是这些证书所代表的股票的登记持有人，则分销代理将向您邮寄一份帐户对帐单，说明已在您名下以簿记形式登记的Concentrix普通股股票数量。

资本结构

关于剥离，Concentrix预计将产生约11亿美元的新第三方借款。从这类债务中获得的几乎所有 收益将于当日或之前转移至SYNNEX

38

用于分销，以免除Concentrix欠SYNNEX的债务，并交换某些Concentrix商标从SYNNEX向Concentrix的贡献。Concentrix产生债务 并将收益转移给SYNNEX将在分配时将Concentrix和SYNNEX欠第三方贷款人的债务净额重新分配。我们目前预计将通过我们新的优先担保信贷安排和我们新的3.5亿美元应收账款证券化安排下的9亿美元定期贷款 产生这笔债务，根据该贷款安排，我们预计在剥离时将有大约2亿美元的未偿还借款。此外，我们的 新信贷安排包括6亿美元的循环信贷安排，我们预计这笔贷款将在分发后立即取消。有关我们预期的资本结构和我们预计与剥离相关的债务的更多信息，请参阅未经审计的备考简明合并财务报表和重大债务说明。？

剥离的结果

剥离后，Concentrix将成为一家独立的上市公司，拥有并运营我们的CX 解决方案业务。分拆后，根据上述分拆比率和2020年11月17日(创纪录日期)的预期受益股东和已发行SYNNEX股票数量，我们预计将立即有大约5,000股普通股持有者和大约5,170万股普通股发行和流通股 。将根据记录日期已发行的SYNNEX股票数量确定要分配的实际股票数量 。

剥离不会影响SYNNEX已发行股票的数量或SYNNEX股东的任何权利，尽管它将影响已发行SYNNEX普通股的市值。

康森哲普通股市场

我们的普通股没有现有市场。我们已经提交了在纳斯达克全球精选市场上市的申请，代码为？CNXC。我们还预计，我们普通股的即时发行交易市场将在记录日期或前后开始 。术语何时发行意味着股票可以在股票实际可用或发行之前进行交易。在剥离日期后的第一个交易日，我们普通股的发行时交易将结束，常规交易将开始。？常规交易是指证券发行后的交易 ，通常涉及在交易日期后的第二个完整工作日结算的交易。

我们 无法预测我们普通股在剥离日期之前或之后的交易价格。我们普通股的交易价格可能会大幅波动，特别是在一个有序的市场形成之前 。我们普通股的价格将在交易市场中确定，可能会受到许多因素的影响，包括：

•

我们的财务业绩；

•

普遍影响CX解决方案行业的发展；

•

我们的业务表现和同类公司的表现；

•

我们的资本结构，包括我们的负债额；

•

宣布收购或处置；

•

关键人员的增减；

•

同类公司的市场估值变化；

•

一般经济、行业和市场状况；

•

我们普通股的市场深度和流动性；

•

我们的股利政策；

39

•

投资者对我们业务和我们的看法；

•

货币汇率波动；

•

通过对我们或我们的行业产生不利影响的立法或其他监管发展；以及

•

风险因素中提到的因素的影响。

我们已指定北卡罗来纳州Computershare Trust Company作为我们普通股的转让代理和登记处。

您收到的股份的可转让性

根据修订后的《1933年美国证券法》(《证券法》)，分配给与分配相关的持有人的Concentrix普通股股票无需注册即可转让，但可能被视为Concentrix关联公司的人收到的股票除外。分销后可能被视为Concentrix关联公司的人员通常 包括控制、由Concentrix控制或与Concentrix共同控制的个人或实体，其中可能包括某些Concentrix高管、董事或主要股东。Concentrix附属公司持有的证券将 受到证券法规定的转售限制。Concentrix关联公司只能根据有效的注册声明或不受证券法的注册要求(如证券法第144条规定的豁免)的豁免，才能出售Concentrix普通股。

衍生条件

我们预计剥离将于 剥离日期2020年12月1日生效，条件包括：

•

SEC已在表格10中宣布我们的注册声明生效，该信息声明是其中 的一部分，根据1934年修订的《证券交易法》，没有暂停我们注册声明有效性的停止令生效，SEC没有为此目的提起诉讼或威胁，并且此信息 声明已向SYNNEX股东提供；

•

SYNNEX已收到安永有限责任公司(Ernst&Young LLP)关于分销资格的意见， 连同某些相关交易，根据守则第368(A)(1)(D)和355条，这是一项通常为美国联邦所得税目的免税的交易；

•

SYNNEX和Concentrix之间的资产和负债转移应按照 分离和分配协议完成；

•

独立评估机构应在分配完成前向SYNNEX董事会提交一(1)份或多份确认SYNNEX偿付能力和财务可行性的意见，并在分配完成后向SYNNEX和Concentrix分别提交一(1)份或多份意见，SYNNEX在形式和实质上均可接受SYNNEX全权决定，该等意见不得在任何方面被撤回、撤销或修改；

•

已根据适用的美国联邦、美国州或其他证券或蓝天法律 采取或提交必要的行动和申请，并且在适用的情况下已生效或已被接受；

•

已获得完成分离和分配所需的任何政府部门的批准或通知 ；

•

SYNNEX和Concentrix签订了离职分配协议、员工事宜协议和税务事宜协议；

•

任何有管辖权的法院发布的命令、禁令或法令或其他法律约束或禁令均未生效，阻止完成分居、分配或任何关联交易的命令、禁令或法令均未生效；

40

•

将在分配中向SYNNEX股东分配的Concentrix普通股股票已 被接受在纳斯达克全球精选市场上市，但须遵守正式的分配通知；以及

•

根据SYNNEX董事会的判断，不存在或发生任何其他事件或事态发展， 因此不宜进行分离、分派或其他相关交易。

满足上述条件不会对SYNNEX部分产生任何义务来实现 剥离，SYNNEX董事会保留在剥离日期之前的任何时间修改、修改或放弃剥离及相关交易的权利。SYNNEX可自行决定放弃上述任何条件。SYNNEX不打算通知其股东对分离条款的任何修改，根据 其董事会的判断，这些修改并不重要。例如，SYNNEX董事会可能会考虑重大事项，如分配比例的重大变化、将贡献的资产或将在 分离中承担的负债。如果SYNNEX董事会认定SYNNEX的任何修改对分销的重大条款有实质性影响，SYNNEX将通知SYNNEX股东，告知他们法律可能要求的修改，例如发布新闻稿、提交最新的Form 8-K报告或分发本信息声明的附录。

提供此信息声明的原因

本信息声明仅用于向SYNNEX的股东提供信息，这些股东将在剥离中获得我们普通股的 股票。这不应被解释为购买或出售我们的任何证券的诱因或鼓励。我们相信，本信息声明中包含的信息与其封面上所列日期的 一样准确。该日期之后可能会发生变化，除非美国证券法要求，否则我们不会更新信息，除非在履行我们的公开披露义务和惯例的正常过程中。

会计处理

剥离将由SYNNEX按历史成本核算，不会记录损益。

41

分配的实质性美国联邦所得税后果

以下是与分配 相关的美国联邦所得税对SYNNEX和SYNNEX股东的重大影响的摘要。本摘要基于《守则》、据此颁布的《国库条例》及其司法和行政解释，所有内容均自本信息声明之日起生效，所有 均有不同的解释，随时可能发生变化，并可能具有追溯力。任何此类变化都可能影响下文所述的税收后果。本摘要仅供一般信息参考，不是税务建议 。本摘要假设分居将根据分居协议完成，并如本信息声明中所述。

除以下具体描述外，本摘要仅限于SYNNEX股东为美国股东，定义如下 。在本摘要中，美国持有者是SYNNEX普通股的实益所有者，即出于美国联邦所得税的目的：

•

是美国公民或居民的个人；

•

根据美国或其任何州或哥伦比亚特区的法律成立或组织的公司或其他实体，或根据美国或其任何州或哥伦比亚特区的法律成立或组织的其他实体，作为美国联邦所得税目的的公司征税；

•

其收入应缴纳美国联邦所得税的遗产，无论其来源如何；或

•

信托，如果(1)美国境内的法院能够对其管理行使主要管辖权，并且 一名或多名美国人有权控制其所有重大决定，或(2)根据1997年前生效的法律被视为国内信托的信托，则根据适用的财政部 法规进行有效选举。

本摘要也没有根据SYNNEX股东的具体情况讨论可能与其相关的所有税收考虑因素，也没有讨论根据美国联邦所得税法受到特殊待遇的SYNNEX股东的后果，例如：

•

证券、货币交易商、交易商；

•

免税实体；

•

合作社；

•

银行、信托、金融机构、保险公司；

•

因行使员工股票期权或以其他方式获得SYNNEX普通股股份作为补偿的人员；

•

拥有或被视为拥有SYNNEX至少10%或更多股权(按投票权或价值计算)的股东；

•

持有SYNNEX普通股的持有者，作为跨境头寸的一部分，或作为对冲、转换、 建设性出售、合成证券、综合投资或其他降低美国联邦所得税风险交易的一部分；

•

某些前美国公民或前长期居民；

•

须缴交替代最低税额的持有人；或

•

通过合伙企业或其他传递实体拥有SYNNEX普通股的人。

本摘要不涉及未将SYNNEX普通股作为资本资产持有的股东所面临的美国联邦所得税后果。此外，本摘要不涉及任何州、地方或外国税收后果，或任何遗产税、赠与税或其他非所得税后果。

42

如果合伙企业(或为美国联邦所得税 目的而视为合伙企业的任何其他实体)持有SYNNEX普通股，则该合伙企业中合伙人的税务待遇通常取决于合伙人的身份和合伙企业的活动。此类合作伙伴或合伙企业应就分销的税收后果咨询其自己的税务 顾问。

您应根据您的具体情况以及可能影响本信息声明中描述的税收后果的法律变更的影响，就分配的具体美国、州、地方和非美国税收后果咨询您自己的税务顾问 。

浅谈分配问题的处理

分销的条件是SYNNEX收到SYNNEX可接受的税务意见(定义如下)， 实质上大意是，分销连同某些相关交易将符合守则第368(A)(1)(D)条和第355条规定的免税交易资格。

假设分配符合本规范第368(A)(1)(D)和355条的免税条件，则 出于美国联邦所得税的目的：

•

SYNNEX将不会因分配而确认任何损益；

•

SYNNEX股东不会仅仅因为在分配中收到Concentrix普通股而确认收益或损失，也不会将收益或损失计入收益中；

•

紧接分配后每个SYNNEX股东手中的SYNNEX普通股和Concentrix普通股股票的合计税基将与该股东在紧接分配前持有的SYNNEX普通股股票的合计税基相同，在SYNNEX普通股和Concentrix普通股股票之间按紧随分配后的相对公平市场价值的比例分配；以及

•

SYNNEX股东收到的Concentrix普通股的持有期将包括 他们持有的SYNNEX普通股的持有期。

SYNNEX股东在不同时间或以不同价格收购了不同数量的SYNNEX普通股的股东应咨询其税务顾问，以确定他们的总调整基数在我们的股票中的分配以及他们持有的持有期是根据SYNNEX 普通股的数量分配的。

安永律师事务所(Ernst&Young LLP)将向SYNNEX提供税务意见(Tax Options？)，除其他事项外，该意见将基于我们和SYNNEX做出的某些假设以及某些事实陈述和陈述的准确性。在发表税务意见时，安永律师事务所还将依赖我们和SYNNEX 签订的某些契约，包括SYNNEX和我们对他们和我们未来行动的某些限制。如果与税务意见相关的任何事实、陈述、假设或承诺不正确、 不完整或已被违反，安永律师事务所可能无法提供税务意见，依赖税务意见的能力可能会受到损害，或者分配的税收后果可能与上述 不同。但是，我们不知道有任何事实或情况会导致这些事实、陈述或假设在任何重大方面不真实或不完整，或导致任何这些承诺无法得到遵守 。此外，安永律师事务所是否有能力提供税务意见，将取决于在本信息声明的日期和分配截止日期之间现有事实或法律是否有变化。

43

我们不能向您保证，国税局会同意税务意见中预期提出的结论 ，国税局或其他税务机关可能会采取与其中一个或所有这些结论相反的立场，而法院可能会维持相反的立场。您应该注意到，SYNNEX不打算寻求美国国税局 就分配或关联交易的美国联邦所得税待遇作出裁决。税务意见对国税局或法院没有约束力，也不能保证国税局不会根据法典第368(A)(1)(D)和355条将 分配和相关交易作为美国联邦所得税重组提出质疑，也不能保证任何此类挑战最终都不会胜诉。

尽管我们预计将被纳入税务意见，但如果最终确定分配 在美国联邦所得税法规第355条下不符合免税条件，则SYNNEX通常将确认分配的公司层面应税收益，金额等于分配日分配给SYNNEX股东的Concentrix普通股的公平市场价值超过SYNNEX股票税基的 超额(如果有的话)。或者，如果SYNNEX和我们共同根据守则 第336(E)节就分配作出选择，一般来说，(I)SYNNEX集团将确认应税收益，如同我们已在应税出售中出售其所有资产，以换取相当于 Concentrix普通股的公平市值并承担我们所有债务的金额，以及(Ii)我们将在其资产的基础上获得相关的提升。

此外，如果根据美国联邦所得税法典第355节的规定，分配最终被确定为不符合免税条件，则在分配中收到Concentrix普通股的每个SYNNEX股东将被视为收到的分配金额等于分配给股东的Concentrix普通股的公平市场价值 ，这通常将作为股息按股东在SYNEX当前和累计收益中按比例征税。然后，在股东持有SYNNEX股票的基础上，将其视为免税资本返还，此后视为出售或交换SYNNEX股票所产生的资本收益。在这种情况下，分配的Concentrix普通股中SYNNEX股东的基准将等于该股票在分配时的公平市值，而SYNNEX股东对 分配的Concentrix普通股的持有期将从分配的次日开始。

即使分销符合本守则第355节规定的免税待遇，但如果作为包括分销的计划或一系列相关交易(可能包括分销后发生的交易)的一部分，我们或SYNNEX经历50% 或更大的所有权变更，则分销可能会根据守则第355(E)条向SYNNEX带来公司层面的应税收益。确定触发本条款的一项或多项收购或 发行是否已经发生、任何此类收购或发行导致所有权变更的程度以及任何此类收购或发行与之前的任何收购或 发行一起的累积效果是复杂的、固有的事实，并取决于对特定案件的事实和情况的解释。如果收购或发行股票触发了守则第355(E)节的适用，SYNNEX将确认 如上所述的应税收益，但分配对每个SYNNEX股东都是免税的。在某些情况下，Concentrix可能需要赔偿SYNNEX因适用第355(E)条而产生的全部或部分税务责任 。有关我们潜在赔偿义务的更多详细信息，请参阅题为“某些关系和关联方交易”一节。税务事项协议。

美国财政部法规要求收到分配股票的某些股东在分配发生当年的美国联邦所得税申报单中附上详细说明，列出与分配有关的 某些信息。我们敦促您咨询您的税务顾问，以确定您是否需要提交此类声明。 SYNNEX将向在分销中获得Concentrix普通股的股东提供遵守该要求所需的信息。此外，所有股东必须保留有关分配中收到的Concentrix普通股的金额、 基准和公平市值的永久记录，并应美国国税局的要求向美国国税局提供这些记录。

44

以上讨论是对美国联邦所得税在现行法律下分配的重大后果的汇总，仅供一般参考。上述讨论并不旨在解决分配的所有美国联邦所得税后果，或根据其他 司法管辖区的税法或可能适用于特定类别股东的税法可能产生的税收后果。持有者应就分配给他们的特定税收后果咨询他们自己的税务顾问，包括美国联邦、州、地方和 外国税法的适用情况，以及可能影响上述税收后果的税法可能变化的影响。

45

股利政策

2020年3月24日，由于新冠肺炎疫情的影响，经济环境变幻莫测，SYNNEX宣布 暂停季度分红。2020年6月25日，SYNNEX宣布，在经历了几个季度的持续表现和市场稳定之后，将评估恢复股息的考虑。

Concentrix在分拆后支付任何股息，以及支付的时间和金额，由我们的董事会 自行决定。我们董事会关于股息支付的决定将取决于许多因素，例如我们的财务状况、收益、资本要求、偿债义务、债务的限制性契约、 行业惯例、法律要求、监管约束以及董事会认为相关的其他因素。我们支付股息的能力将取决于我们持续从运营中产生现金的能力，以及我们进入 资本市场的机会。我们不能保证我们将来会支付股息，或者如果我们开始支付股息，我们将继续支付任何股息。

46

大写

下表显示了Concentrix截至2020年8月31日的历史资本和未经审计的预计资本结构 ，以实现我们预期的剥离后资本结构。此表应与我们选定的历史合并财务数据、未经审计的预计合并财务报表、管理层对财务状况和运营结果的讨论和分析、历史和未经审计的合并财务报表以及本信息声明中其他部分包括的报表注释一起阅读 。有关对我们的历史财务报表进行备考调整的说明，请参阅未经审计的备考合并财务报表。

形式上的资本化并不一定表明我们的资本化已经在剥离和我们预期的剥离后资本结构在假设的日期完成了。 我们预期的剥离后资本结构已经在假设的日期完成。如果我们 在该日期作为一家独立的上市公司运营，下面的预计资本化可能不会反映我们的资本化或财务状况，也不一定代表我们未来的资本化或财务状况。

		截至2020年8月31日
(千元，面值除外)		实际				形式上的
现金和现金等价物		$	93,341			$	85,341
大写
债务：
母公司应收贷款(1)			(73,425	)			—
应付给父母的贷款(1)			1,721,207				—
新的债务(2)			—				1,092,000
总负债			1,647,782				1,092,000
股本：
母公司投资			1,638,529				—
普通股，面值0.0001美元			—				5
额外实收资本			—				2,247,024
累计其他综合收益(亏损)			(10,562	)			(10,562	)
总股本			1,627,967				2,236,467
总市值		$	3,275,749			$	3,328,467

(1)	表示SYNNEX的应收和应付贷款金额，预计将在剥离和资本化过程中结算 。

(2)	预计新增债务约为11亿美元的新借款，减去约800万美元的发债成本。债务发行成本将由Concentrix提供资金，作为长期债务的减少资本化，并在借款的加权平均期限内摊销。

47

选定的历史合并财务数据

以下选定的合并财务数据是通过参考管理层 本信息报表其他部分包含的财务状况和运营结果的讨论和分析，以及本信息报表其他部分包含的合并财务报表和附注进行限定的，应与这些数据一起阅读。(br}本信息报表其他部分包括的财务状况和运营结果的讨论和分析，以及本信息报表其他地方的合并财务报表和附注。下面提供的截至2020年8月31日和2019年8月31日的9个月期间的精选合并经营报表和其他数据，以及截至2020年8月31日的合并资产负债表数据均源自本信息表中其他部分包含的未经审计的合并财务报表 。下面提供的2019年、2018年和2017财年的精选合并运营报表和其他数据，以及截至2019年11月30日、 2019和2018年的合并资产负债表数据均取自本信息表中其他部分包括的经审计的合并财务报表。2016财年和2015财年的合并运营报表和其他数据以及截至2017年11月30日、2017年11月30日、2016年11月30日和2015年11月30日的合并资产负债表数据 来自我们未经审计的合并财务报表，本信息表中未包括这些财务报表。综合运营报表数据包括我们的 收购自每次收购结束之日起的运营结果。历史经营业绩不一定代表未来任何时期的预期结果。历史经营业绩反映了SYNNEX代表Concentrix分摊的某些成本 。虽然我们认为拨款是合理的, 未来发生的实际成本可能与本文提出的不同。有关影响以下选定合并财务数据可比性的因素的讨论，请参阅《管理层讨论和 财务状况和运营结果分析》以及本信息表其他部分包含的我们合并财务报表的附注1、2和3，以了解影响以下选定合并财务数据可比性的因素，例如业务合并和采用新的会计准则。

		截至9个月								截至11月30日的财年，
		8月31日，2020				8月31日， 2019				2019				2018				2017				2016				2015
		(未经审计)				(未经审计)																(未经审计)				(未经审计)
运营报表数据：(千)
收入		$	3,418,676			$	3,495,076			$	4,707,912			$	2,463,151			$	1,990,180			$	1,587,736			$	1,416,670
毛利			1,202,893				1,290,017				1,748,448				937,552				749,154				615,447				538,314
营业收入			188,554				192,878				294,332				144,761				114,623				63,877				51,127
净收入			100,184				85,294				117,164				48,271				72,250				37,101				22,154

		自.起 8月31日， 2020				截至11月30日，
						2019				2018				2017				2016				2015
		(未经审计)												(未经审计)				(未经审计)				(未经审计)
资产负债表数据：(千)
现金和现金等价物		$	93,341			$	79,656			$	123,389			$	123,499			$	125,603			$	96,328
营运资金(1)			(1,299,933	)			(1,398,703	)			(1,714,155	)			(577,639	)			(653,279	)			(331,551	)
总资产			5,119,394				4,653,755				4,766,993				1,668,407				1,536,747				1,048,560
借款，流动			—				—				69,762				12,000				12,000				—
母公司总股本			1,627,967				1,469,841				1,319,802				261,543				163,109				156,977

(1)	营运资本为负，原因是包括了应付给母公司的贷款，用于与Concentrix业务相关的收购和持续运营。作为分离的一部分，这些贷款将通过流动和长期债务的组合进行再融资，因此，营运资本预计将为正数。

48

		截至9个月								截至11月30日的财年，
		8月31日， 2020				8月31日， 2019				2019				2018				2017				2016				2015
		(未经审计)				(未经审计)																(未经审计)				(未经审计)
其他数据：(千)
折旧		$	93,488			$	106,523			$	139,174			$	80,274			$	65,616			$	52,102			$	36,755
摊销			110,190				125,181				166,606				74,324				64,252				52,833				52,126

49

未经审计的备考压缩合并财务报表

以下提供的未经审核备考简明合并财务报表来自Concentrix截至2020年8月31日止九个月的未经审核合并营运报表 截至2019年11月30日止年度的历史经审核合并营运报表，以及截至2020年8月31日的未经审核合并资产负债表 本资料报表其他部分包括在内。未经审计的备考简明合并财务报表应与Concentrix历史合并财务报表和本信息表中包含的管理层对财务状况和运营结果的讨论和分析一并阅读。未经审核的备考简明综合经营报表已编制，以使备考交易 (定义见下文)生效，犹如备考交易已发生或已于2018年12月1日生效。未经审核的备考简明综合资产负债表已编制为使备考交易生效，犹如备考交易发生在2020年8月31日。

我们未经审计的备考简明合并财务报表 是根据管理层认为合理的现有信息、假设和估计编制的。未经审核的备考简明合并财务报表仅用于说明和提供信息，并不反映 如果分离发生在指定日期时Concentrix的财务状况和经营业绩，也不一定反映其未来财务状况和未来经营业绩。

我们未经审计的备考简明合并财务报表的编制反映了对我们经审计的历史合并财务报表的调整，这些调整是：(I)事实可支持的，(Ii)直接归因于分配，以及(Iii)就合并经营报表而言，(Iii)预计将对我们的 运营业绩产生持续影响。未经审计的备考简明合并财务报表已进行调整，以使以下内容生效(备考交易)：

•

发行Concentrix普通股；

•

出于美国联邦所得税的目的，将Concentrix普通股免税分配给SYNNEX股东，从而消除SYNNEX在Concentrix的历史投资；

•

我们预期的配售后资本结构；以及

•

离职和分配协议、税务事项协议和员工事项协议的影响和预期的交易。

我们的历史合并运营报表包括与SYNNEX历史上提供的支持功能相关的特定 费用的分配。为了作为一家独立的上市公司运营，我们预计除了增加的独立成本外，还将产生取代SYNNEX以前提供的那些服务的成本。由于这些活动的非实质性性质，Concentrix已被独立管理和获得资源，因此这些增量成本的金额和时间可能会有所不同，但预计不会与报告的 金额有实质性差异。因此，这些费用不包括在形式上的交易中。

未经审计的备考简明合并财务 报表构成前瞻性信息，受某些风险和不确定性的影响，这些风险和不确定性可能会导致实际结果与预期的大不相同。参见关于前瞻性 陈述的告诫声明和本信息声明中其他地方包含的风险因素。

50

未经审计的备考简明合并业务表

(货币和股票以千计，每股金额除外)

截至2020年8月31日的9个月

		据报道，				形式上的 调整				备注				形式上的
收入
客户体验服务		$	3,403,305			$	—							$	3,403,305
为家长提供客户体验服务			15,371				—								15,371
总收入			3,418,676				—								3,418,676
收入成本
客户体验服务的收入成本			2,206,256				—								2,206,256
与向母公司提供服务相关的收入成本			9,527				—								9,527
毛利			1,202,893				—								1,202,893
销售、一般和行政费用			(1,014,339	)			—								(1,014,339	)
营业收入			188,554				—								188,554
利息支出(主要与向母公司借款有关)和财务费用，净额			(39,515	)			39,515				(a	)			—
利息费用(第三方)和财务费用，净额			—				(20,370	)			(b	)			(20,370	)
其他收入，净额			4,283				—								4,283
所得税前收入			153,322				19,145								172,467
所得税拨备			(53,138	)			(4,127	)			(c	)			(57,265	)
净收入		$	100,184			$	15,018							$	115,202
预计每股普通股收益：
基本信息											(e	)		$	2.24
稀释											(f	)		$	2.22
预计加权平均已发行普通股：
基本信息											(e	)			50,930
稀释											(f	)			51,251

(由于四舍五入，金额可能不会添加)

附注是这些未经审计的合并预计财务报表的组成部分。

51

未经审计的备考简明合并业务表

(货币和股票以千计，每股金额除外)

截至2019年11月30日的年度

		据报道，				形式上的 调整				备注				形式上的
收入
客户体验服务		$	4,687,327			$	—							$	4,687,327
为家长提供客户体验服务			20,585				—								20,585
总收入			4,707,912				—								4,707,912
收入成本
客户体验服务的收入成本			2,946,664				—								2,946,664
与向母公司提供服务相关的收入成本			12,800				—								12,800
毛利			1,748,448				—								1,748,448
销售、一般和行政费用			(1,454,116	)			—								(1,454,116	)
营业收入			294,332				—								294,332
利息支出(主要与向母公司借款有关)和财务费用，净额			(92,196	)			92,196				(a	)			—
利息费用(第三方)和财务费用，净额			—				(27,155	)			(b	)			(27,155	)
其他收入(费用)，净额			2,280				—								2,280
所得税前收入			204,416				65,041								269,457
所得税拨备			(87,252	)			(12,975	)			(c	)			(100,227	)
净收入		$	117,164			$	52,066							$	169,230
预计每股普通股收益：
基本信息											(e	)		$	3.28
稀释											(f	)		$	3.26
预计加权平均已发行普通股：
基本信息											(e	)			50,930
稀释											(f	)			51,251

(由于四舍五入，金额可能不会添加)

附注是这些未经审计的合并预计财务报表的组成部分。

52

未经审计的备考简明合并资产负债表

(货币单位为千，面值除外)

2020年8月31日

		据报道，				形式上的 调整				备注				形式上的
资产
流动资产：
现金和现金等价物		$	93,341			$	(8,000	)			(b	)		$	85,341
应收账款净额			940,091				—								940,091
SYNNEX公司应收账款(母公司)			26,298				(26,298	)			(a	)			—
母公司应收贷款			73,425				(73,425	)			(a	)			—
其他流动资产			233,029				—								233,029
流动资产总额			1,366,184				(107,723	)							1,258,461
财产和设备，净值			423,438				—								423,438
商誉			1,835,526				—								1,835,526
无形资产，净额			835,776				—								835,776
递延税项资产			72,956				—								72,956
其他资产			585,514				—								585,514
总资产		$	5,119,394			$	(107,723	)						$	5,011,671
负债和权益
流动负债：
应付帐款		$	117,796				—								117,796
应付给家长的款项			87,016				(87,016	)			(a	)			—
应付给父母的贷款			1,721,207				(1,721,207	)			(a	)			—
应计薪酬和福利			360,609				—								360,609
其他应计负债			354,040				—								354,040
应付所得税			25,449				—								25,449
流动负债总额			2,666,117				(1,808,223	)							857,894
长期债务			—				1,092,000				(b	)			1,092,000
其他长期负债			653,567				—								653,567
递延税项负债			171,743				—								171,743
总负债			3,491,427				(716,223	)							2,775,204
股本：
普通股(面值0.0001美元)			—				5				(d	)			5
额外实收资本			—				2,247,024				(d	)			2,247,024
母公司投资			1,638,529				(1,638,529	)			(d	)			—
累计其他综合收益(亏损)			(10,562	)			—								(10,562	)
总股本			1,627,967				608,500								2,236,467
负债和权益总额		$	5,119,394			$	(107,723	)						$	5,011,671

(由于四舍五入，金额可能不会添加)

附注是这些未经审计的合并预计财务报表的组成部分。

53

(a)	关联方应收应付及相关利息费用和财务费用净额

与分离相关，SYNNEX将结清来自Concentrix和向Concentrix支付的所有应收账款和应付款项(包括应收贷款和 应付贷款)。与结算这些金额有关的预计调整反映在截至2020年8月31日的未经审计的预计合并资产负债表中如下：

母公司应收贷款		$	(73,425	)
应付给父母的贷款			(1,721,207	)
母公司投资		$	1,647,782
SYNNEX公司应收账款		$	(26,298	)
应付给家长的款项			(87,016	)
母公司投资		$	60,718

现将本公司历史利息支出(主要与母公司借款有关)和财务 费用净额调整如下，以实现关联方应付和应收贷款：

		截至9个月 2020年8月31日				年终 2019年11月30日
利息支出(主要与向母公司借款有关)和财务费用，净额		$	39,515			$	92,196

(b)	债务融资及相关利息支出和财务费用，净额

关于我们的分离资本化计划，我们预计在分离后立即产生约11亿美元的新的第三方借款，估计加权平均利率约为2.10%，并将此类债务的大部分收益转移到SYNNEX。Concentrix产生债务并将收益 转移至SYNNEX将在分配时重新分配Concentrix和SYNNEX欠第三方贷款人的净债务金额。我们目前预计将通过以下 部分或全部借款类型的组合来影响此分离资本化计划：

•

在我们新的优先担保信贷安排下的90万美元定期贷款借款；以及

•

我们新的350,000美元应收账款证券化工具，根据该工具，我们预计在分配日期将有200,000美元的 借款未偿还。

此外，我们的新信贷安排包括6亿美元 循环信贷安排，我们预计这笔贷款将在分发日未动用。就这些未经审计的预计合并财务报表而言，我们假设额外借款将是长期债务。债务发行成本 预计约为800万美元，将作为长期债务的减少进行资本化，并在借款的初始加权平均期限内摊销。我们债务的实际组合和在分销日产生的债务发行成本 将取决于一系列因素，包括我们产生此类债务时的市场状况。关于我们预计与分离相关的额外债务，我们假设定期贷款借款的初始 年利率为2.25%，应收账款证券化贷款的年利率为1.4%，定期贷款借款的年利率为五年，应收账款证券化贷款的年利率为两年。 定期贷款和应收账款证券化融资的假设年利率是基于当前的伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)加上适用的保证金。实际利率可能 与这些假设不同，并将取决于分配日期的市场状况。

54

为实现上述债务的产生，截至2020年8月31日的9个月和截至2019年11月30日的年度的利息支出(第三方)和财务费用净额调整如下：

		截至9个月 2020年8月31日				年终 2019年11月30日
利息费用(第三方)和财务费用，净额		$	19,090			$	25,450
债务发行成本摊销			1,280				1,705
总计		$	20,370			$	27,155

额外债务的利息不包括与我们循环信贷安排下的借款相关的利息， 预计在分配日不会提取。然而，这一循环信贷安排预计将在分配日期后不时使用，并可能有高达6亿美元的未偿还余额，初始年利率约为2.25%。LIBOR的适用保证金部分，即我们的定期贷款借款和循环信贷工具借款将计入利息，将根据我们的 综合杠杆率按季度进行调整，范围可能在1.25%至2.25%之间。

估计加权平均年利率每变动0.100个百分点 将导致预计利息支出每年变化约1,100,000美元(不包括上述循环信贷安排下借款的任何额外利息支出)。

就这些未经审计的备考合并财务报表而言，对母公司投资的调整代表新债务的所有收益 分配给SYNNEX。预计调整如下：

长期债务		$	1,100,000
母公司投资		$	(1,100,000	)

我们资产负债表的剩余调整代表我们为债务发行成本提供资金，这些成本被视为长期债务的减少 ：

现金		$	(8,000	)
长期债务		$	(8,000	)

(c)

由此产生的税收影响

预计税项调整是根据各自司法管辖区内的法定税率和适用税法确定的 。适用的税率可能会有所不同(更高或更低)，这取决于分离后调整的辖区组合。

(d)

股权调整的资本重组

反映了我们股权的形式资本重组。调整反映了以下内容：

(i)

自分配日期起，SYNNEX对我们业务的投资将重新指定为我们的 股东权益，并将在普通股和其他股票之间进行分配实收资本基于 分配日我们普通股的流通股数量。SYNNEX股东将获得我们普通股的股票，假设分配比例为：截至分配记录日期，每发行一股SYNNEX普通股 (截至2020年8月31日，已发行5150万股)；以及

(Ii)

反映其他预计调整影响的平衡分录。

55

截至2020年8月30日，与我们的股权资本重组相关的预计调整如下：

普通股(面值0.0001美元)		$	5
额外实收资本			2,247,024
母公司投资		$	(2,247,029	)

(e)	预计基本每股收益/加权平均流通股

预计基本每股收益和预计加权平均基本流通股是根据SYNNEX已发行股数 估算的，这是由于应用了两级法，我们的普通股在分离较少限制性股票奖励后预计将流通股的数量。详情见附注 (D)。

(f)	预计稀释每股收益/加权平均流通股

预计摊薄每股收益及预计加权平均已发行基本股份乃根据上文附注(E)所述的 股份数目，加上假设行使摊薄已发行股票期权及限制性股票单位的增量股份而估计。这一计算可能不能反映Concentrix 因调整SYNNEX基于股票的未偿还奖励或授予新的基于股票的奖励而发行的股票奖励实际产生的摊薄效应。与调整已发行的SYNNEX基于股票的奖励相关而发行的Concentrix基于股票的奖励的稀释普通股数量将在分配日期或之后不久确定。

56

管理信息系统的探讨与分析

财务状况和经营业绩

对我们财务状况和经营结果的讨论和分析应结合我们的历史合并财务报表 、这些合并财务报表的附注、未经审计的备考简明合并财务报表以及本信息 表中其他地方包含的备考简明合并财务报表的附注一起阅读。本管理部门对财务状况和经营结果的讨论和分析包含前瞻性陈述。这些前瞻性表述中讨论的事项受风险、不确定性和其他 因素的影响，这些因素可能导致实际结果与前瞻性表述中预测或暗示的结果大不相同。有关不确定因素、风险和与这些陈述相关的假设的讨论，请参阅风险因素和前瞻性陈述。

对我们、？公司或Concentrix的引用是指SYNNEX Corporation(SYNNEX Corporation)客户体验业务的合并实体(SYNNEX？或母公司？)。

在 讨论我们截至2019年11月30日、2018年和2017年的财年运营业绩时，对收入、收入和销售成本、一般和行政费用的同比变化进行了某些比较，其中包括补充比较，就好像公司收购Convergys发生在 比较中最早的一年年初。如果Convergys收购发生在[有关的财政年度]这些补充比较中使用的金额是通过将(X)Convergys收购Convergys之前相关期间的Convergys运营业绩与(Y)本公司相关时期的综合运营业绩相加来确定的。我们认为，介绍此 补充信息非常有用，因为Convergys收购对收购后期间的收入、收入成本以及销售、一般和管理费用产生了重大影响，补充比较使 读者能够更好地了解合并后业务的变化。这些金额包括无形资产费用摊销和与收购相关的交易成本的调整，就像Convergys收购发生在 参考期开始时一样。这些补充比较仅供参考，不一定反映Convergys收购在 任何引用期间开始时实际发生的运营结果。

演示概述和基础

Concentrix是技术灌输的客户体验(CX)解决方案的全球领先提供商，专注于帮助我们的客户 提升其最终客户的品牌体验。我们提供端到端有助于加深客户了解和参与的功能 。我们的解决方案促进了我们的客户与其客户之间的沟通，提供分析和流程优化，并支持整个企业中以客户为中心的运营和后台处理。我们的 差异化解决方案产品组合支持《财富》全球500强以及全球高增长公司努力在所有沟通渠道(如语音、聊天、 电子邮件、社交媒体、异步消息传递和自定义应用)提供优化、一致的品牌体验。凭借我们深厚的行业知识、技术和安全实践、人才以及数字和分析专业知识，我们努力在全球范围内提供卓越的服务 。

我们通过提供通常与客户的产品和服务相关的服务来获得收入。 业务的任何变化或我们客户产品或服务的市场规模，或任何技术故障或市场对我们客户产品或服务的接受失败都可能影响我们的业务。我们 业务的员工流失率很高，有经验员工流失的风险也很高。员工流失率过高可能会增加成本，降低运营效率和生产率。

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2020年1月9日，SYNNEX宣布有意将其Concentrix业务 分离为一家独立的上市公司。以下讨论的合并财务报表反映了我们业务的运营结果、财务状况和现金流，并根据SYNNEX的合并财务报表中的 运营的历史结果和CX业务的资产和负债的历史基础得出，就像我们在 剥离和相关交易之前一直在独立运营一样，我们的合并财务报表反映了我们业务的运营结果、财务状况和现金流，并源自SYNNEX的CX业务的历史基础和资产和负债的历史基础，就像我们在 剥离和相关交易之前一直在独立运营一样。我们相信，在编制我们的合并财务报表时所做的假设是合理的。但是，我们的历史业绩可能不能反映我们未来的业绩 ，也不一定反映出如果我们在本报告所述期间作为独立的独立实体运营，我们的财务状况和运营结果将会如何，特别是因为剥离和相关交易将导致我们的 运营和资本发生变化。有关更多信息，请阅读未经审计的形式简明合并财务报表。

特别是，本文中包含的财务信息并不反映我们的资金将因剥离而发生的变化。从历史上看，我们的资金主要来自SYNNEX的借款，虽然这些借款要求我们向SYNNEX支付利息，但不能保证支付给 第三方融资来源的利率将与支付给SYNNEX的利率相同。除上述项目外，我们预计我们的业务日常运营不会有任何重大变化。

2019年12月，一种新的冠状病毒株(新冠肺炎)暴发。2020年3月，世界卫生组织宣布新冠肺炎疫情为大流行。新冠肺炎疫情对全球经济产生了负面影响，扰乱了全球供应链和劳动力参与，并造成了金融市场的严重波动和混乱。？世界各国政府的避难所就地限制对我们截至2020年8月31日的9个月的运营结果产生了负面影响，在2020财年第二季度尤为严重，因为尽管客户有需求，但我们的许多员工在此期间无法高效工作。我们还产生了与坏账准备、更高的工资和员工相关费用相关的增量成本 。在2020年第二季度，我们成功地将相当一部分员工过渡到远程工作环境， 在我们的站点实施了一系列安全和社会距离措施，以保护员工的健康和安全。在2020财年第三季度末，我们的大多数员工都很有生产力。

新冠肺炎疫情对我们运营和财务业绩的持续影响程度，包括我们在预期时间框架内执行业务战略和计划的能力，将取决于未来的发展，包括疫情的持续时间、蔓延和严重程度、国家和州对病毒控制的限制、公司交付和运营地点的可访问性、我们继续利用远程工作环境以响应未来的健康和安全指示、公司能够 恢复到季节性业务水平的速度，以及对所有这些都是不确定的，也是无法预测的。我们无法预测大流行情况将持续多长时间，政府或我们的客户可能会采取哪些额外措施，以及任何此类额外措施对我们业务的影响。因此，编制本信息报表中包含的 中期财务报表所涉及的许多估计和假设需要更高的判断力，具有更高程度的可变性和波动性。随着与大流行有关的事件继续发展，我们的估计可能在未来一段时间内发生实质性变化 。因此，本文讨论的当前结果和财务状况可能不能预示未来的经营结果和趋势。

分离被SYNNEX推迟是因为专注于管理新冠肺炎疫情的经济影响，除非进一步的经济中断 ，根据当前的经济和资本市场趋势，分离预计将于2020年第四季度完成。

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收入和收入成本

根据客户合同，我们通过向客户提供客户体验解决方案来创造收入。我们的客户合同 通常由主服务协议组成，在大多数情况下由多份工作说明书支持，其中包含每个合同解决方案的条款和条件。我们的协议期限从不到一年到五年以上不等(br})，我们的客户可以因任何原因提前终止，通常需要30到90天的通知。

客户体验解决方案市场的特点通常是单价持平。我们大约96%的收入被确认为根据员工小时数或使用合同 费率处理的客户客户互动数量提供的服务。剩余收入来自销售基于场所和托管的自助服务和技术解决方案以及提供专业服务。销售这些解决方案和提供服务的收入通常 确认，因为这些服务是在合同期限内使用合同价提供的。

我们的收入成本主要包括 与交付我们的解决方案相关的人员成本。我们的收入成本可能会受到以下因素的影响：我们交付客户体验解决方案的客户合同组合、计划完全可扩展的额外交付期以及 过渡和初始设置成本。我们的收入成本占收入的百分比在过去也有波动，主要是基于我们实现规模经济的能力、我们 运营费用的管理，以及与我们的收购和投资相关的时间和成本。

在截至2020年8月31日和2019年8月31日的9个月中，我们总收入的大约72%和75%来自我们的非美国业务。在2019财年、2018财年和2017财年，我们的总收入分别约有76%、69%和65%来自我们的非美国业务，我们预计这一趋势将继续下去。因此，我们的收入增长和盈利能力已经受到影响，我们预计将继续受到外币汇率波动的影响 。

边距

我们的毛利率 波动较大，可能受客户合同、提供的服务、提供客户体验服务的地理位置的变化、客户数量趋势以及计划全面调整所需的交付期以及过渡和设置成本的影响。我们的营业利润率会根据毛利率和整体销量水平的变化而波动，因为我们能够在销量较高的时期实现销售、一般和管理成本的规模效率。

经济及行业趋势

我们运营的客户体验解决方案行业竞争激烈。客户绩效衡量基于具有竞争力的 定价条款和服务质量。因此，我们可能会受到定价压力，收入和运营收入可能会下降。我们的业务遍及6大洲的40多个国家。我们在菲律宾、印度、美国、英国、整个欧洲、中国和日本都有相当大的 浓度。因此，我们将受到这些地区经济强弱以及当地货币兑美元汇率走强或走弱的影响。

季节性

我们的收入和利润率随着客户业务的潜在趋势和消费者活动水平的趋势而波动。因此，我们今年第四季度的收入和利润率通常高于其他任何季度。

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关键会计政策和估算

对我们的合并财务状况和经营结果的讨论和分析基于我们的合并财务报表， 该报表是按照美国公认会计原则(GAAP)编制的。编制这些财务报表需要我们做出估计和假设，这些估计和假设会影响报告期内报告的资产和负债的报告金额、财务报表日期的任何或有资产和负债的披露以及报告的收入和费用的报告金额。我们会持续审查和评估我们的估计和 假设。我们的估计是基于我们的历史经验和我们认为在这种情况下是合理的各种其他假设，这些假设的结果构成了我们对其他来源难以获得的 资产和负债的账面价值做出判断的基础。在不同的假设或条件下，实际结果可能与这些估计不同。

我们相信以下关键会计政策涉及在编制我们的合并财务报表 时使用的更重要的判断、估计和/或假设。

收入确认

2018年12月1日，我国采用全程追溯法通过了会计准则编撰专题606。有关采用这一新收入标准的影响的信息，请参阅本信息表其他部分包含的 合并财务报表附注2。

随着时间的推移，我们确认客户体验解决方案合同的收入，因为承诺的服务将以 金额交付给客户，这反映了我们有权获得这些服务的对价。我们对与客户签订的合同进行核算，前提是合同已获得书面批准，合同已承诺，当事人的权利(包括付款条款)已确定，合同具有商业实质，对价可能收取。收入是扣除从客户那里征收的税款并汇给政府当局的净额。我们通常在服务完成后 或根据特定合同条款向客户开具发票。根据合同条款，付款是到期的，不包含重要的融资部分。服务合同可以基于固定价格，也可以基于每笔 交易的固定单价，也可以基于其他客观的产出衡量标准。我们确定在安排的初始阶段执行的服务(例如设置服务)是否不同。在大多数情况下，该安排是由基本相同且具有相同转移模式(即不同的服务天数)的一系列不同服务 组成的单一履约义务。我们记录可归因于某些流程转换和设置活动的递延收入，这些活动 不代表单独的绩效义务。与此类过渡活动有关的账单被归类为合同负债，随后在提供相关服务期间按比例确认。我们将 进度度量(通常基于时间)应用于任何固定考虑因素，并根据使用情况将可变考虑因素分配给不同的服务期限。结果, 收入通常根据 使用情况在服务提供期间确认。这将导致收入确认，该收入确认对应于相对于承诺的剩余服务而转让的服务给客户带来的好处。在提供服务时，固定价格合同的收入在 合同服务期限内以直线方式确认。单价交易的收入是使用产出的客观衡量标准确认的，其中包括工作人员小时数或服务人员处理的交易数量。客户合同条款 从不到一年到五年以上不等。

某些客户合同包括客户根据达到某些商定的服务级别和绩效指标 支付的额外款项。某些合同还规定，在某些商定的服务级别或绩效指标未达到 时，可减少支付给公司的对价。与该等安排有关的收入，于可估计待确认收入的可能数额至不太可能出现重大逆转时，会作为可变代价入账。

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业务合并

我们将购买对价的公允价值分配给收购的资产和承担的负债，一般基于其在 收购日期的公允价值。购买对价的公允价值超过收购的资产和承担的负债的公允价值的部分计入商誉。确定资产和负债的公允价值可能涉及聘请 独立的第三方进行评估。在确定收购的资产和承担的负债的公允价值时，我们做出重大估计和假设，特别是关于无形资产的估计和假设。评估无形资产的关键估计包括但不限于预期的未来现金流，其中包括对未来增长率和利润率、流失率和贴现率的考虑。公允价值估计基于我们认为 市场参与者将在为资产或负债定价时使用的假设。随着有关收购日存在条件的附加信息 可用，企业合并中记录的金额可能会在测算期内发生变化，该测算期自收购之日起不得超过一年。截至2019年11月30日，所有收购的测算期均已结束。

收购

我们 不断寻求通过战略性收购业务和资产来增强有机增长，以补充和扩展我们现有的能力。最近的收购旨在增强我们在关键垂直市场 的能力和领域专业知识，扩大我们的地理足迹，并进一步扩展到更高价值的服务产品。我们还在战略上专注于进一步扩大我们的规模，以支持我们的客户。

Convergys的收购

2018年10月5日，我们以约23亿美元的收购价格外加未偿债务收购了Convergys Corporation(Convergysä)100%的股份，Convergys Corporation是一家年收入约27亿美元的客户体验外包公司 。此次收购扩大了规模，使我们的收入基础多样化，扩大了我们的服务交付范围 ，并巩固了我们作为全球顶级客户体验服务提供商的领导地位。收购价格包括大约12.5亿美元的现金和10.2亿美元的SYNNEX 股票。

收购泰格斯派克(TigerSpike)

2017年7月31日，我们在关闭后进行了一些调整，以6700万美元收购了TigerSpike Pty Ltd.100%的股份，TigerSpike Pty Ltd.是一家在澳大利亚注册成立的数字产品公司，专门从事战略、体验设计、开发和系统集成。

商誉

截至2020年8月31日，我们的合并资产负债表上记录了18.355亿美元的商誉。我们每年测试商誉的减值情况，如果发生的事件或存在的情况表明商誉的账面价值可能不再可收回，我们会在其他时间测试商誉的减值。根据我们在2019年的定性评估，我们得出的结论是，我们报告单位的公允价值低于其账面价值的可能性并不大 。在截至2019年11月30日的三年期间或截至2020年8月31日的九个月期间，我们没有记录任何与商誉相关的减值费用。

其他无形资产

截至2020年8月31日，我们有其他无形资产，扣除摊销后，账面价值为8.358亿美元。此金额主要包括 8.311亿美元的客户关系。我们每年评估无形资产的可回收性，或者如果事件或情况表明可能无法收回其账面价值，则通过将 未贴现未来现金流的估计值与 的账面价值进行比较来评估无形资产的可回收性。

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相关资产。在截至2019年11月30日的三年期间或截至2020年8月31日的九个月期间，我们没有记录任何与其他无形资产相关的减值费用。

近期发布的会计公告

有关最近的会计声明和对我们合并财务报表的预期影响的摘要，请参阅 附注2>本信息报表中其他地方包含的合并财务报表的重要会计政策摘要。

截至2020年8月31日和2019年8月31日的9个月的运营业绩

		截至9个月
		2020年8月31日								2019年8月31日
		(单位：千)
收入
客户体验服务		$	3,403,305							$	3,480,275
为家长提供客户体验服务			15,371								14,801
总收入			3,418,676								3,495,076
收入成本
客户体验服务的收入成本			2,206,256								2,196,212
与向母公司提供服务相关的收入成本			9,527								8,847
毛利			1,202,893								1,290,017
销售、一般和行政费用			(1,014,339	)							(1,097,139	)
营业收入			188,554								192,878
利息支出(主要与向母公司借款有关)和财务费用，净额			(39,515	)							(71,970	)
其他收入，净额			4,283								2,681
所得税前收入			153,322								123,589
所得税拨备			(53,138	)							(38,295	)
净收入		$	100,184							$	85,294

收入

						截至9个月								百分比变化
						2020年8月31日				2019年8月31日				2020至2019年
						(单位：千)
行业纵向：
技术和消费电子产品						$	1,012,275			$	939,384				7.8	%
通信和媒体							714,966				869,134				-17.7	%
零售、旅游和电子商务							558,412				564,516				-1.1	%
银行、金融服务和保险							526,948				498,884				5.6	%
医疗保健							274,128				268,028				2.3	%
其他							331,947				355,130				-6.5	%
总计						$	3,418,676			$	3,495,076				-2.2	%

我们通过向上述 主要行业垂直市场中的客户提供我们的客户体验解决方案来创造收入。这些解决方案侧重于客户参与、流程优化和后台自动化。在截至2020年8月31日和2019年8月31日的9个月内，我们分别向SYNNEX 交付了1,540万美元和1,480万美元的客户体验解决方案，这包括在我们的收入中。

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