美国 个国家
证券交易委员会
华盛顿, DC 20549
表格 10-Q
根据证券第13或15(D)条规定的季度 报告
1934年交易所法案
截至2020年9月30日的季度的
佣金 档号:000-56054
美国运通 国际公司
(注册人名称与其章程中规定的准确 )
内华达州 | 88-0501944 | |
(组织状态 ) | (I.R.S. 雇主身分证号码) |
加利福尼亚州奇科滨海大道3930 邮编:95973
(主要执行机构地址 )
(530) 895-8955
注册人的 电话号码,包括区号
________________________________
自上次报告以来更改的前 地址
每节课的标题 | 交易 个符号 | 注册的每个交易所的名称 。 | ||
普通股 股 | AMMX | OTCQB |
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人需要提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告, 和(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是,☐否
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在要求注册人提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T法规(本章232.405节)规则405要求提交的每个交互数据文件。是,☐否
用复选标记表示 注册者是大型加速申请者、加速申请者、非加速申请者、较小的报告 公司还是新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中的“大型加速申报公司”、“加速申报公司” 和“较小的报告公司”以及“新兴成长型公司”的定义。
大型 加速文件服务器☐ | 已加速 文件服务器☐ |
非加速 文件服务器☐ | 较小的报告公司 |
新兴 成长型公司 |
如果 是一家新兴成长型公司,请用复选标记表示注册人是否已选择不使用 的延长过渡期,以遵守根据交易法第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)。
☐是否
截至2020年11月9日,已发行普通股为727,440,881股。
目录表
页面 | |||
第 部分i-财务信息 | 3 | ||
第1项。 | 中期财务 报表 | 3 | |
截至2020年9月30日和2019年12月31日的资产负债表 | 3 | ||
截至2020年9月30日和2019年9月30日的三个月和九个月的营业报表 | 4 | ||
截至2020年和2019年9月30日的9个月的股东权益报表 | 5 | ||
截至2020年和2019年9月30日的9个月现金流量表 | 6 | ||
财务 报表附注 | 7 | ||
第二项。 | 管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析 | 15 | |
第三项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 18 | |
第四项。 | 控制和 程序 | 18 | |
第二部分-其他 信息 | 19 | ||
第1项。 | 法律程序 | 19 | |
第1A项。 | 危险因素 | 19 | |
第二项。 | 未登记的股权证券销售 | 19 | |
第三项。 | 高级证券违约 | 19 | |
第四项。 | 煤矿安全信息披露 | 19 | |
第五项。 | 其他信息 | 19 | |
第六项。 | 展品 | 19 | |
签名 | 20 |
2 |
第 部分i-财务信息
第 项1.中期财务报表
美国运通 国际公司
资产负债表 表-未经审计
2020年9月30日 | 2019年12月31日 | |||||||
资产 | ||||||||
当前 资产 | ||||||||
现金 | $ | 506,581 | $ | 114,504 | ||||
应收账款 净额 | 1,248,217 | 589,710 | ||||||
库存, 净额 | 7,692,216 | 4,832,283 | ||||||
其他 流动资产 | 228,531 | 206,945 | ||||||
流动资产合计 | 9,675,545 | 5,743,442 | ||||||
财产 和设备,净额 | 1,103,852 | 1,179,794 | ||||||
租赁 设备,净额 | 3,087,230 | 4,036,612 | ||||||
其他 资产 | 412,930 | 489,562 | ||||||
其他资产合计 | 4,604,012 | 5,705,968 | ||||||
总资产 | $ | 14,279,557 | $ | 11,449,410 | ||||
负债 和股东权益 | ||||||||
流动负债 | ||||||||
应付帐款 | $ | 1,822,679 | $ | 531,806 | ||||
合法的 结算 | 398,700 | — | ||||||
应计费用 | 328,786 | 79,787 | ||||||
共同承担风险责任 | 442,000 | 459,500 | ||||||
贷方第 行 | 324,511 | 408,033 | ||||||
应付票据 本期部分 | 1,059,971 | 386,528 | ||||||
可兑换 票据 | 129,217 | — | ||||||
流动负债合计 | 4,505,864 | 1,865,654 | ||||||
递延 纳税义务 | 42,112 | 226,339 | ||||||
应付关联方票据 | 252,573 | 334,794 | ||||||
应付票据 ,扣除当期部分 | 2,593,518 | 559,235 | ||||||
贷方第 行 | 5,220,399 | 6,313,628 | ||||||
长期负债合计 | 8,108,602 | 7,433,996 | ||||||
总负债 | $ | 12,614,466 | $ | 9,299,650 | ||||
承付款 和或有事项(附注12) | ||||||||
股东权益 | ||||||||
优先股,面值0.001美元,授权500万股,无发行和流通股 | — | — | ||||||
普通股,面值0.001美元,授权1,000,000,000股,分别于2020年9月30日和2019年12月31日发行和发行755,415,879股和753,415,879股 | 755,416 | 753,416 | ||||||
额外 实收资本 | 20,802,887 | 20,781,087 | ||||||
累计赤字 | (19,893,212 | ) | (19,384,743 | ) | ||||
股东权益合计 | 1,665,091 | 2,149,760 | ||||||
负债和股东权益合计 | $ | 14,279,557 | $ | 11,449,410 |
附注 是这些未经审计的财务报表的组成部分。
3 |
美国运通 国际公司
运营报表 -未经审计
三个 个月 告一段落 九月 三十, |
九个 个月 告一段落 九月 三十, | |||||||||||||||
2020 | 2019 | 2020 | 2019 | |||||||||||||
收入 | ||||||||||||||||
设备销售和其他收入 | $ | 5,168,949 | $ | 2,724,589 | $ | 7,106,628 | $ | 9,395,942 | ||||||||
租金和租约 | 711,463 | 577,639 | 1,994,938 | 1,823,219 | ||||||||||||
总收入 | 5,880,412 | 3,302,228 | 9,101,566 | 11,219,161 | ||||||||||||
收入成本 | ||||||||||||||||
设备销售和其他收入 | 4,824,488 | 1,842,974 | 6,673,745 | 8,040,510 | ||||||||||||
租金和租约 | 247,398 | 241,975 | 744,796 | 713,698 | ||||||||||||
总收入成本 | 5,071,886 | 2,084,949 | 7,418,541 | 8,754,208 | ||||||||||||
毛利 | 808,526 | 1,217,279 | 1,683,025 | 2,464,953 | ||||||||||||
运营费用 | ||||||||||||||||
销售费用 | 136,591 | 127,488 | 284,591 | 315,447 | ||||||||||||
一般事务和行政事务 | 223,980 | 283,513 | 1,201,065 | 780,881 | ||||||||||||
总运营费用 | 360,571 | 411,001 | 1,485,656 | 1,096,328 | ||||||||||||
营业收入 | 447,955 | 806,278 | 197,369 | 1,368,625 | ||||||||||||
其他收入(费用) | ||||||||||||||||
利息支出 | (366,725 | ) | (135,541 | ) | (887,522 | ) | (571,275 | ) | ||||||||
提前清偿债务造成的损失 | — | — | — | (482,908 | ) | |||||||||||
其他收入(费用) | (346 | ) | 52,680 | (1,648 | ) | 53,913 | ||||||||||
其他费用合计 | (367,071 | ) | (82,861 | ) | (889,170 | ) | (1,000,270 | ) | ||||||||
所得税拨备(收益)前收益(亏损) | 80,884 | 723,417 | (691,801 | ) | 368,355 | |||||||||||
所得税拨备(福利) | 21,434 | 209,791 | (183,332 | ) | 113,315 | |||||||||||
净收益(亏损) | $ | 59,450 | $ | 513,626 | $ | (508,469 | ) | $ | 255,040 | |||||||
加权平均未偿还股份: | ||||||||||||||||
基本信息 | 753,240,879 | 753,415,879 | 753,240,879 | 753,415,879 | ||||||||||||
稀释 | 753,240,879 | 753,415,879 | 753,240,879 | 753,415,879 | ||||||||||||
每股收益(亏损) | ||||||||||||||||
基本信息 | $ | 0.00 | $ | 0.00 | $ | (0.00 | ) | $ | 0.00 | |||||||
稀释 | $ | 0.00 | $ | 0.00 | $ | (0.00 | ) | $ | 0.00 |
附注 是这些未经审计的财务报表的组成部分。
4 |
美国运通 国际公司
股东权益报表 -未经审计
截至2020年9月30日和2019年9月30日的9个月
普通股 股 | 其他内容 实缴 | 财务处 | 累计 | 总计 股东的 | ||||||||||||||||||||
股票 | 金额 | 资本 | 库存 | 赤字 | 权益 | |||||||||||||||||||
2018年12月31日的余额 | 753,415,879 | $ | 753,416 | $ | 20,785,924 | $ | (4,837 | ) | $ | (19,294,449 | ) | $ | 2,240,054 | |||||||||||
国库退役 股票 | — | — | (4,837 | ) | 4,837 | — | — | |||||||||||||||||
净亏损 | — | — | — | — | (282,618 | ) | (282,618 | ) | ||||||||||||||||
2019年3月31日的余额 | 753,415,879 | 753,416 | 20,781,087 | — | (19,577,067 | ) | 1,957,436 | |||||||||||||||||
净收入 | — | — | — | — | 24,032 | 24,032 | ||||||||||||||||||
2019年6月30日的余额 | 753,415,879 | 753,416 | 20,781,087 | — | (19,553,035 | ) | 1,981,468 | |||||||||||||||||
净收入 | — | — | — | — | 513,626 | 513,626 | ||||||||||||||||||
2019年9月30日的余额 | 753,415,879 | $ | 753,416 | $ | 20,781,087 | $ | — | $ | (19,039,409 | ) | $ | 2,495,094 | ||||||||||||
| ||||||||||||||||||||||||
2019年12月31日的余额 | 753,415,879 | $ | 753,416 | $ | 20,781,087 | $ | — | $ | (19,384,743 | ) | $ | 2,149,760 | ||||||||||||
净亏损 | — | — | — | — | (128,079 | ) | (128,079 | ) | ||||||||||||||||
2020年3月31日的余额 | 753,415,879 | 753,416 | 20,781,087 | — | (19,512,822 | ) | 2,021,681 | |||||||||||||||||
净亏损 | — | — | — | — | (439,840 | ) | (439,840 | ) | ||||||||||||||||
2020年6月30日的余额 | 753,415,879 | 753,416 | 20,781,087 | — | (19,952,662 | ) | 1,581,841 | |||||||||||||||||
为服务发行普通股 | 2,000,000 | 2,000 | 21,800 | — | — | 23,800 | ||||||||||||||||||
净收入 | — | — | — | — | 59,450 | 59,450 | ||||||||||||||||||
2020年9月30日的余额 | 755,415,879 | $ | 755,416 | $ | 20,802,887 | $ | — | $ | (19,893,212 | ) | $ | 1,665,091 |
附注 是这些未经审计的财务报表的组成部分。
5 |
美国运通 国际公司
现金流量表 -未经审计
截至9个月 个月 | ||||||||
2020年9月30日 | 2019年9月30日 | |||||||
经营活动现金 | ||||||||
净收益(亏损) | $ | (508,469 | ) | $ | 255,040 | |||
调整 ,将净收益(亏损)与运营活动中使用的净现金进行核对: | ||||||||
折旧 和摊销 | 1,016,925 | 893,508 | ||||||
递延 所得税 | (184,227 | ) | 134,673 | |||||
为服务发行的普通股 | 23,800 | — | ||||||
提前清偿债务损失 | — | 482,908 | ||||||
营业资产和负债的变化 : | ||||||||
应收账款 | (658,507 | ) | 17,033 | |||||
库存 | (2,716,043 | ) | (2,342,419 | ) | ||||
其他 流动资产 | (21,586 | ) | (182,542 | ) | ||||
应付帐款 | 1,290,873 | (189,278 | ) | |||||
合法的 结算 | 398,700 | — | ||||||
应计费用 | 248,999 | (31,569 | ) | |||||
净额 经营活动中使用的现金 | (1,109,535 | ) | (962,646 | ) | ||||
投资 活动 | ||||||||
财产和设备付款 | (135,491 | ) | (160,390 | ) | ||||
租赁设备付款 | — | (135,699 | ) | |||||
净额 用于投资活动的现金 | (135,491 | ) | (296,089 | ) | ||||
资助 活动 | ||||||||
应付票据收益 | 4,154,871 | 495,924 | ||||||
应付票据付款 | (1,432,142 | ) | (5,618,427 | ) | ||||
应付票据关联方付款 | (82,221 | ) | (33,438 | ) | ||||
合资企业责任付款 | (17,500 | ) | — | |||||
信用额度下的净借款(还款) | (985,905 | ) | 6,348,546 | |||||
净额 融资活动提供的现金 | 1,637,103 | 1,192,605 | ||||||
现金和现金等价物净增加(减少) | $ | 392,077 | $ | (66,130 | ) | |||
期初现金 和现金等价物 | $ | 114,504 | $ | 197,752 | ||||
现金 和现金等价物,期末 | $ | 506,581 | $ | 131,622 | ||||
补充 现金流信息披露: | ||||||||
支付利息的现金 | $ | 878,305 | $ | 487,345 | ||||
缴纳所得税的现金 | $ | 800 | $ | 800 | ||||
非现金 投资和融资活动: | ||||||||
资本租赁项下融资的设备 | $ | 298,035 | $ | — | ||||
将租赁设备 转库存 | $ | 296,279 | $ | — |
附注 是这些未经审计的财务报表的组成部分。
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美国运通 国际公司
财务报表附注 -未经审计
2020年9月30日
注 1-陈述的组织和依据
组织 和业务线
AmeraMex国际公司(以下简称“公司”)于1990年5月29日根据内华达州法律注册成立。公司 主要在美国销售、租赁和租赁新的和翻新的重型设备。公司以Hamre 设备的名称运营。
附注 2-重要会计政策摘要
流动性 考虑事项
截至2020年9月30日,该公司的营运资金约为5200,000美元。2020年5月1日,公司获得了一笔金额为228,442美元的薪资保护计划贷款,用于支付新冠肺炎疫情期间的工资和公用事业费用。 该公司相信,它正在遵循政府的指导方针并跟踪成本,以确保贷款得到100%的免除。 该公司预计在今年年底前收到上述宽恕。
2020年4月21日,该公司获批并获得了10,000美元的SBA贷款预付款,金额为2,000,000美元。该公司在2020年9月10日收到了150,000美元的第二笔付款。SBA贷款的利息为3.75%,期限为30年,前12 个月延期付款。这笔贷款的剩余资金预计将在未来24个月内提供。
公司 获得了一项设备信用额度,从500,000美元增加到1,050,000美元。
展望未来,公司预计将从运营中产生足够的现金流来履行其义务,并预计 将继续在正常业务过程中获得用于设备采购的融资。本公司相信,其预期的 运营现金流,加上其目前的信贷安排,将足以在本财务报表发布之日起的未来12个月内按正常业务流程运营。
风险 和不确定性
2020年3月,世界卫生组织宣布一种新型冠状病毒株(“新冠肺炎”)为大流行,因此本公司面临额外的风险和不确定性。为应对这一流行病,各国政府和 组织已采取预防性或保护性行动,例如暂时关闭非必要企业和 针对个人的“居家避难所”指导方针。因此,全球经济受到负面影响, 本公司的业务在多个方面受到负面影响。本公司有几笔大型交易 已被搁置,直到加利福尼亚州完全重新开放。此外,公司拥有所有销售、行政和客户员工在家工作。商店员工正在练习社交距离,一次只允许一名顾客 进入该设施。最直接的是,一些州和地方政府已经采取措施,在大流行期间禁止或减少设备销售或减少建筑活动。在一些司法管辖区,居家避难令,或其他与疫情有关的命令,阻碍并继续 阻碍设备销售。新冠肺炎对公司业务的 影响的严重程度将取决于许多因素,包括但不限于疫情的持续时间和严重程度,以及对公司客户的影响的程度和严重程度,所有这些 都是不确定和无法预测的。公司未来的经营业绩和流动资金可能会因延迟支付超出正常付款期限的未付应收账款而受到 不利影响。鉴于这种情况的动态 性质,公司无法绝对肯定地预测新冠肺炎对其财务状况、运营结果或现金流的最终影响 。
演示基础
未经审核的中期财务报表及相关附注乃根据美国证券交易委员会(“证券交易委员会”)的 规则及规定,根据美国公认的中期财务信息会计原则 编制。按照美国公认会计原则编制的年度财务报表中通常包含的某些信息 和披露已根据此类规则和法规进行了浓缩或省略。未经审核中期财务报表已按与经审核财务报表一致的基准编制,管理层认为该等财务报表反映所有调整, 仅包括正常经常性调整,为公平列报中期业绩及截至中期资产负债表日期的财务状况所需 。中期财务报表附注中披露的与三个月和九个月期间相关的财务数据和其他 信息未经审计。未经审计的中期业绩不一定代表整个会计年度的业绩。这些未经审计的 中期财务报表应与公司截至2019年12月31日的年度财务报表及其附注一并阅读,这些报表包括在公司年度报告的表格 10-K中。
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美国运通 国际公司
财务报表附注 -未经审计
2020年9月30日
使用预估的
按照美国公认会计原则编制财务报表需要管理层做出估计和假设。
这些 估计和假设影响在财务报表日期报告的资产和负债额以及或有资产和负债的披露,以及报告期内报告的收入和费用。 这些估计和假设影响报告期内报告的资产和负债额以及或有资产和负债的披露 。实际 结果可能与这些估计值不同。由于涉及的主观性和判断程度,会计估计和假设可能对公司具有重大意义 。这些未经审核的中期财务报表中的重大估计 包括坏账准备、存货备抵、可转换票据政策以及财产和设备的预计使用寿命 。
可转换债务和嵌入衍生品
可转换债务 根据会计准则编纂(“ASC”)470-20建立的准则核算。债务 ,带转换和其他选项。ASC 470-20规定了嵌入收益转换(衍生工具)的计算,衍生工具 被视为不适用衍生会计的工具的额外折价。这适用于 嵌入式转换功能是固定的、或有可转换的、或现金或净结算由公司控制的 期间。分配给股权工具的收益可能会降低可转换债务的账面价值, 这种折价将摊销为债务期限内的利息支出。在可转换票据成为可转换票据之前,本公司通常有权在前180个可转换票据中以0%至135%的溢价支付 可转换票据。与初始记录原始发行折扣、发行成本、认股权证和受益转换功能相关的折扣 与溢价一起,在债务的预计期限(通常为自发行之日起180天)上累加, 与溢价一起增加 与原始发行折扣、发行成本、认股权证和受益转换功能的初始记录相关的折扣 与溢价一起增加。
公司票据中嵌入的许多 转换功能在违约事件发生时或在本公司未在票据发行后180天溢价偿还票据的情况下 经过 时变得可变。如果转换价格 基于对本公司普通股市场价格的折让进行调整,则转换后的股票数量可能是无限的 。在我们无法控制股票净结算和现金结算的情况下,我们将嵌入式 转换功能记录为公允价值的衍生工具。嵌入式转换功能的公允价值超出债务面值的部分与原始发行折扣、认股权证和发行成本一起 记为即时费用 在随附的运营和现金流报表中记录。在每个报告期内,公司将计算衍生品的估计公允价值,并记录运营变化。贴现是在债务期限内增加的,债务期限通常是票据可转换后六(6)个月,使用有效利息方法。
ASC 470-50,灭火措施,当原始票据的条款发生重大修改(定义为预期现金流变化超过10%)时,要求实体记录清偿。由于在报告期内对公司的一张 可转换票据进行了修改,我们在随附的营业报表和 现金流中记录了亏损。
信用发放成本第 行
公司将与其信用额度安排相关的直接发行成本资本化并摊销。于2019年3月30日左右(见附注6),本公司产生了245,000美元的成本,其中包括总计约180,000美元的原始费和约65,000美元的评估成本。这些成本在债务期限内按直线摊销。 截至2020年9月30日,资产负债表中的其他资产包括116,390美元的未摊销贷款费用。在截至2020年9月30日和2019年9月30日的三个月和九个月内,该公司分别摊销了20,417美元、61,250美元和 16,129美元、34,531美元的贷款费用。
最近 会计声明
2016年2月,FASB发布了ASU No.2016-02,“租赁(主题842)”(“ASU 2016-02”),取代了ASC主题840,租赁。ASU 2016-02要求承租人在其资产负债表上确认所有租期超过12个月的使用权资产和租赁负债 。根据某些标准,租赁将被分类为融资 或运营,分类影响损益表中的费用确认模式。对于租期为 12个月或更短的租约,a
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美国运通 国际公司
财务报表附注 -未经审计
2020年9月30日
允许承租人按标的资产类别进行会计 政策选择,不确认租赁资产和租赁负债。如果承租人做出这一选择, 承租人一般应在租赁期限内以直线方式确认此类租赁的租赁费用。ASU 2016-02对较小的报告公司在2020年12月15日之后的财年有效 ,并在这两年内的过渡期内生效,允许提前采用 。本公司将于2021年1月1日采用这一新标准。在过渡期间,承租人和出租人被要求 确认和计量采用修正追溯法提出的最早期间开始时的租约。2018年7月,FASB发布了ASU No.2018-11《租赁(主题842):有针对性的改进》,允许实体在生效日期应用新标准的规定,而不是根据修改后的追溯过渡方法提出的最早期限,并确认在采用期间对留存收益期初余额的累计影响调整。修改后的追溯法包括一些可选的实际权宜之计,主要侧重于主题842生效日期之前开始的租约,包括根据先前的指导意见继续核算在生效日期 之前开始的租约,除非修改租约。公司目前预计其大部分运营 租赁承诺将遵守新标准,并在采用主题842后确认为运营租赁负债和使用权资产,这将增加公司报告的总资产和总负债相对于采用之前的此类 金额。
注 3-库存
截至2020年9月30日和2019年12月31日的库存 包括:
2020年9月30日 | 2019年12月31日 | |||||||
零部件和供应品 | $ | 381,907 | $ | 250,720 | ||||
重型设备 | 7,310,309 | 4,581,563 | ||||||
总计 | $ | 7,692,216 | $ | 4,832,283 |
所有 库存都用作信用额度和应付票据的抵押品(见附注6和8)。
附注 4-财产和设备
财产 和设备包括内部使用的资产;截至2020年9月30日和2019年12月31日,这些资产包括:
2020年9月30日 | 2019年12月31日 | |||||||
家具和固定装置 | $ | 100,596 | $ | 100,596 | ||||
租赁权的改进 | 467,188 | 467,188 | ||||||
车辆和设备 | 1,619,191 | 1,483,701 | ||||||
总计(按成本计算) | 2,186,975 | 2,051,485 | ||||||
减去累计折旧 | (1,083,123 | ) | (871,691 | ) | ||||
合计,净额 | $ | 1,103,852 | $ | 1,179,794 |
截至2020年9月30日和2019年9月30日的三个月和九个月的折旧 分别为72,681美元、211,433美元和56,819美元、146,737美元。
所有 物业和设备均用作信贷额度和应付票据的抵押品(见附注6和8)。
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财务报表附注 -未经审计
2020年9月30日
附注 5-租赁设备
截至2020年9月30日和2019年12月31日的租赁 设备包括:
2020年9月30日 | 2020年12月31日 | |||||||
租赁设备 | $ | 6,769,813 | $ | 6,974,953 | ||||
减去累计折旧 | (3,682,583 | ) | (2,938,341 | ) | ||||
合计,净额 | $ | 3,087,230 | $ | 4,036,612 | ||||
截至2020年9月30日和2019年9月30日的三个月和九个月的折旧 分别为246,845美元、744,242美元和240,518美元、712,240美元。
所有 租赁设备用作信贷额度和应付票据的抵押品(见附注6和8)。
附注 6-信贷额度
2020年5月22日,一家提供最多500,000美元借款的财务公司的信贷额度提高 至1,050,000美元。信用额度由购买的设备担保,如果在 财务日期起180天内付款,则免息。在适用的免息期限之后,利息计算如下:30天LIBOR加6.75%-至365天后的利率,30天LIBOR加7.00%-366至720天的利率,30天LIBOR加7.25%-721至1095天的利率,30天 LIBOR加12.00%的到期利率1096天及以上。每台设备都有自己的基于 购买日期的计算。截至2020年9月30日和2019年12月31日,该信用额度协议下的未偿还金额分别为 324,511美元(可用金额为725,489美元)和408,033美元(可用金额为91,967美元)。截至2020年9月30日和2019年9月30日的三个月和九个月的利息支出分别为837美元、1551美元和982美元、6232美元。如果公司不违约,该协议没有到期日 。
于2019年3月31日左右,公司与一家财务公司签订了信用额度,提供最高650万美元的借款和再融资 。信贷安排将于2022年3月22日到期。 利息按月到期,年利率10%。本金只有在公司达到信贷安排下的最大余额 时才到期并支付,而管理层预计不会达到这一上限。如果达到最大余额,本金 将按每月未偿还本金余额的1.25%支付。该信贷额度由除现有协议特别担保的资产外的几乎所有公司资产担保。 除现有协议特别担保的资产外,该信用额度几乎由公司的所有资产担保。截至2020年9月30日和2019年12月31日,此信用额度协议下的未偿还金额分别为5,220,399美元和6,313,628美元,其中1,279,600美元可供购买 ,186,372美元可用。截至2020年9月30日的三个月和九个月的利息支出分别为134,999美元和437,531美元。 2019年同期的利息支出分别为106,545美元和262,157美元。
注: 7关联方交易
关联方 应付票据
公司有一张应付给公司总裁的票据。该票据的利息为年息10%,无抵押,按需支付 。票据在2020年9月30日和2019年12月31日的余额分别为252,573美元和334,794美元, 。在截至2020年和2019年9月30日的9个月内,本公司就本应付票据分别偿还了82,221美元和33,438美元。 在截至2020年9月30日和2019年9月30日的三个月和九个月里,该票据分别产生了9955美元和27,033美元的利息支出,以及11,364美元和34,093美元的利息支出。
租赁
公司根据一项为期一年的租赁协议,从受托人为 公司总裁的信托公司租赁加利福尼亚州奇科的一栋建筑和房地产。租约规定每月支付9800美元的租金,于2017年12月1日到期。
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财务报表附注 -未经审计
2020年9月30日
在2020年3月1日之前, 公司一直以相同的租金按月租赁大楼和不动产,当时签订了为期一年的 协议,可在周年纪念日续签,最长可达十年。新租约规定每月支付12,000美元的租金。 截至2020年9月30日和2019年9月30日的9个月的租金费用分别为99,135美元和88,200美元。
与Director的交易
两个 单独的客户在收到机器后失去了购买设备的融资,因此公司将机器 出售给了公司一名董事的经纪公司。客户现在以租赁方式租赁机器以拥有 ,公司从经纪公司购买机器。本公司有两笔与这些交易相关的应付票据 ,分别于2020年9月30日和2019年12月31日到期,到期总额分别为179,457美元和221,566美元。经纪公司 从这些交易中赚取了42,681美元。钞票是用设备固定的。
附注 8-应付票据
截至2020年9月30日和2019年12月31日的应付票据 包括以下内容:
2020年9月30日 | 2019年12月31日 | |||||||
应付给保险 公司;以人寿保险单的现金退还价值作担保;无到期日 | $ | 158,535 | $ | 158,535 | ||||
应付财务公司日期为2019年3月20日的票据 ;年利率0.0%;每月支付5000美元;发行后15个月到期 ;无担保 | — | 15,000 | ||||||
支付给财务公司的票据日期为2019年6月17日 ;年利率为2.90%;每月支付4749美元;自发行起48个月到期;由设备担保 | 150,468 | 189,467 | ||||||
应付给 财务公司的票据日期为2019年9月26日;年利率为10.228%;每月支付4,383美元;自发行之日起60个月到期; 由设备担保 | 166,459 | 197,033 | ||||||
支付给 财务公司的票据日期为2019年9月13日;年利率为2.90%;每月支付3422美元;自发行起48个月到期; 由设备担保 | 114,722 | 142,689 | ||||||
应付给 财务公司的票据日期为2019年9月18日;年利率为10.52%;每月支付2143美元;自 发行之日起35个月到期;由设备担保 | 44,457 | 59,566 | ||||||
应付给 财务公司的票据日期为2019年11月1日;年利率为0.0%;每月支付3,000美元;自发行起52个月到期; 最终付款12,000美元;由设备担保 | 135,000 | 162,000 | ||||||
应付给 财务公司的票据日期为2019年11月22日;年利率为0.0%;每月支付934美元;自发行起24个月到期; 由设备担保 | 13,961 | 21,473 | ||||||
应付给 财务公司的票据日期为2020年2月19日;年利率为8.0%;前6个月每月支付16,500美元,其余36个月每月支付11,520美元;自发行之日起42个月到期;由设备担保 | 358,568 | — | ||||||
应付给 财务公司的票据日期为2020年2月13日;年利率为10.35%;每月支付28,903美元;发行后12个月到期; 无担保 | 127,008 | — | ||||||
应付给 财务公司的票据日期为2020年3月20日;年利率为5.0%;每月支付6135.98美元;发行后60个月到期; 由设备担保 | 301,044 | — |
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财务报表附注 -未经审计
2020年9月30日
应付给 财务公司的票据日期为2020年3月20日;年利率为5.0%;每月支付6135.98美元;自发行起60个月到期; 由设备担保 | 301,044 | — | ||||||
付给财务公司的票据 日期为2020年3月20日;年利率为5.0%;每月付款6135.98美元;发行后60个月到期 ;由设备担保 | 301,044 | — | ||||||
应付给 财务公司的票据日期为2020年3月20日;年利率为5.0%;每月支付6135.98美元;自发行起60个月到期; 由设备担保 | 301,044 | — | ||||||
应付给 财务公司的票据日期为2020年5月1日;年利率为4.95%;每月支付5709.31美元;发行后60个月到期; 由设备担保 | 284,958 | — | ||||||
应付给 财务公司的票据日期为2020年5月22日;年利率为10.582%;每月支付1,489.66美元;自发行之日起60个月到期; 由设备担保 | 64,699 | — | ||||||
应付给 小企业管理局的票据,年利率1%,从第七(7)月到2022年4月21日分期付款。请求 原谅。不获宽恕的部分3.75%;每月还款731.00美元;延期十二(12)个月,期限为30 年 | 388,442 | — | ||||||
应付给 财务公司的票据日期为2020年6月22日;年利率为10.582%;每月支付1,037.45美元;自发行之日起36个月到期; 由设备担保 | 28,548 | — | ||||||
应付给 财务公司的票据日期为2020年6月18日;年利率为4.99%;每月支付1207.47美元;自发行起60个月到期; 由设备担保 | 61,164 | — | ||||||
应付给 财务公司的票据日期为2020年6月22日;年利率为10.582%;每月支付3377.42美元;自发行起60个月到期; 由设备担保 | 150,660 | — | ||||||
应付给 财务公司的票据日期为2020年8月21日;年利率为3.99%;每月支付4,456.50美元;自发行起60个月到期; 由设备担保 | 41,864 | — | ||||||
应付给 财务公司的票据日期为2020年9月16日;年利率为4.85%;每月支付4778.59美元;发行后36个月到期; 由设备担保 | 159,800 | — | ||||||
总计 | 3,653,489 | 945,763 | ||||||
较少电流部分 | 1,059,971 | 386,528 | ||||||
长期部分 | $ | 2,593,518 | $ | $559,235 |
截至2020年9月30日的三个月和九个月,所有应付票据的利息支出分别为165,562美元和298,359美元。 2019年同期的利息支出分别为4,121美元和87,266美元。
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2020年9月30日
附注 9-可转换票据
于 或2020年7月20日左右及于2020年9月16日,本公司与纽约一间公司日内瓦Roth Remmark Holdings,Inc.(“买方”)订立证券购买协议(“购买协议”),买方据此购买 及本公司发行及出售本公司可转换为本公司普通股(“普通股”)的可换股票据,本金总额为120,000美元(“该等票据”)、 可转换为本公司普通股的股份(“普通股”)、可转换为本公司普通股的股份(“普通股”)、可转换为本公司普通股的股份(“普通股”)及可转换为本公司普通股(“普通股”)的可转换为本公司普通股的股份(“普通股”)。
本说明的条款摘要如下:
债券本金金额为120,000美元,年利率为10%,到期日为2021年7月20日和 2021年9月16日,扣除直接贷款成本约为6,000美元。
任何 到到期日仍未支付的本金或利息,应从到期日起按22%的年利率计息。票据持有转换权,买方有权在自2020年7月20日起计180天后至(I)2021年7月20日及(Ii)违约金额(仅在违约情况下支付)付款日期 之后的任何时间,按转换价格(定义见下文)将票据的未偿还金额转换为已缴足及 股不可评估的普通股股份。本金可在到期日 之前按以下保费偿还:
预付款 期间 | 预付款 百分比 |
1. 发证日起至发证日后60日止的 期。 |
120% |
2. 自出具日期后61天起至 出具日期后90天止的 期间。 |
125% |
3.自发行日起91天至发行日后150天止的 期间。 |
130% |
4.自发行日起151天至发行日后180天止的 期间 |
135% |
如果在到期日未支付 ,转换价格应等于可变转换价格(定义见下文)(受 本公司与本公司证券或本公司任何子公司的证券、合并、资本重组、重新分类、非常分配 及类似事项有关的股票拆分、股票股息或配股的公平调整)。可变转换价格“指的是65%乘以市场价(定义如下) (代表35%的折扣率)。“市场价”是指普通股 在转换日期前的最后一个完整交易日结束的十个交易日内的最低交易价(定义见下文)。“交易价格”指截至任何日期的任何证券在场外交易市场(OTCQB)、场外交易市场(OTCQX)、粉单电子报价 系统或适用的交易市场(“场外交易”)上由可靠的报告服务报告的收盘价。已预留66,000,000股 用于可能的转换,如果发生违约,本金和利息将增加到150%。
管理层 打算在到期日或之前支付票据,并将在不超过180天的预期期限内将折扣连同预期预付款 保费金额一并计入。截至2020年9月30日,这些可转换票据的应计和累计利息支出 分别为9,217美元和32,783美元。
注 10-收入
截至2020年9月30日和2019年9月30日的三个月和九个月内,与国内外销售设备相关的收入和成本如下:
截至9月的三个月 个月 | 截至9月的9个月 个月 | |||||||||||||||
2020 | 2019 | 2020 | 2019 | |||||||||||||
设备收入 和其他 | ||||||||||||||||
国内 | $ | 5,880,412 | $ | 3,302,228 | $ | 9,101,566 | $ | 10,702,161 | ||||||||
出口 | — | — | — | 517,000 | ||||||||||||
总收入和 其他 | $ | 5,880,412 | $ | 3,302,228 | $ | 9,101,566 | $ | 11,219,161 |
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财务报表附注 -未经审计
2020年9月30日
收入成本 和其他 | ||||||||||||||||
国内 | $ | 5,071,886 | $ | 2,084,949 | $ | 7,418,541 | $ | 8,350,910 | ||||||||
出口 | — | — | — | 403,298 | ||||||||||||
收入总成本 和其他 | 5,071,886 | 2,084,949 | 7,418,541 | 8,754,208 | ||||||||||||
毛利 | $ | 808,526 | $ | 1,217,279 | $ | 1,683,025 | $ | 2,464,953 | ||||||||
在截至2020年9月30日和2019年9月30日的9个月内,没有设备的外国租赁。
附注 11-合资企业
在 2019年,该公司与其长期合作伙伴之一成立了一家合资企业,由此平分成本和利润 。此安排是为了从华盛顿州西雅图的关闭终端购买 30台机器,价格为1,089,000美元。截至2020年9月30日,公司已偿还17,500美元 (已售出设备)。在同一时期,该公司还汇出了61651美元的合资企业利润。截至2020年9月30日和2019年12月31日,应支付给协作者的金额 分别为442,000美元和459,500美元。
附注 12-承付款和或有事项
公司不时会卷入正常业务过程中出现的例行诉讼。有两个悬而未决的法律诉讼 随后由于公司达成合并保密和解协议而被驳回。截至2020年9月30日,本协议反映在资产负债表中的金额为398,700美元。如果公司拖欠 付款,将在到期余额中增加200,000美元罚金。
关联方经营租赁见 注7。
附注 13-普通股
2020年9月14日,本公司与M Vest LLC,一家FINRA注册的经纪交易商,承包他们的服务。除金钱补偿外,公司还支付了200万股公司普通股全资归属 股。普通股股票将拥有无限的搭载登记权,与本公司普通股其他持有者享有的 相同权利。根据公司普通股的市场报价,我们记录了总计23,800美元的补偿费用。
注 14-后续事件
2020年10月23日,公司向其金融机构提交了Paycheck Protection宽恕申请 根据他们的回复,银行可能需要长达60天的时间审核文档的准确性,然后再提交给SBA。然后,SBA可能需要长达90天的时间来完成对请求的审查和确定。根据表格计算表, 本公司有资格100%免除2020年5月1日提供的相当于228,442美元的PPP贷款。
于 即2020年10月16日左右,本公司从两名前员工手中赎回26,799,998股普通股,向 本公司免费赎回。这些股票已返回授权但未发行的状态。在2020年10月22日左右,公司 以最低成本从一名前员工手中赎回了1,000,000股普通股。这些股票已 返回授权但未发行状态。
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第 项2.管理层的讨论分析或运营计划
前瞻性陈述
在本表格10-Q中所作的非历史或当前事实的陈述 是根据 1933年证券法第27A节(下称“法案”)和1934年证券交易法(下称“交易法”)第21E节的安全港条款作出的“前瞻性声明”。这些陈述通常可以通过使用诸如“可能”、 “预期”、“相信”、“预期”、“估计”、“近似”或“继续” 或其否定的术语来识别。我们打算将此类前瞻性声明置于此类声明的避风港之下。读者 不应过度依赖任何此类前瞻性陈述,因为这些陈述仅说明截止日期。任何前瞻性 陈述均代表管理层对未来可能发生的事情做出的最佳判断。但是,前瞻性陈述 会受到风险、不确定性和我们无法控制的重要因素的影响,这些风险、不确定因素和重要因素可能会导致实际结果和事件与运营和事件的历史结果以及目前预期或预测的结果大不相同 。我们不承担任何义务 随后修改任何前瞻性陈述,以反映此类陈述日期之后的事件或情况,或 反映预期或意外事件的发生。
与新冠肺炎爆发相关的最新动态
本项目2中规定的所有 披露内容应在下面讨论的与新冠肺炎相关的最新进展 的背景下阅读。“与新冠肺炎疫情有关的最新发展”中所述的所有披露内容均截至本文件提交之日。
新冠肺炎大流行的发生可能会对我们的运营产生负面影响,具体取决于大流行的严重程度和持续时间。
新冠肺炎大流行目前正在影响国家、社区、供应链和市场以及全球金融市场。 大流行已导致社交距离、旅行禁令和隔离,这限制并可能继续限制 我们的设施、客户、管理层、支持人员和专业顾问。反过来,这些因素可能不仅会影响我们的 运营、财务状况以及对我们产品和服务的需求,还会影响我们及时应对以减轻此事件影响的整体能力 。此外,这可能会阻碍我们履行向美国证券交易委员会(SEC)提交文件的义务。根据新冠肺炎疫情的严重程度和持续时间,我们的业务、客户和股东可能会受到重大负面影响。(见 财务报表,附注2-重要会计政策摘要-风险和不确定性。)
15 |
新冠肺炎 更新
我们 已获得美国小企业管理局(SBA)批准提供以下财政援助:
● | 我们 根据SBA Paycheck Protection Program 442收到了228,442美元,用于支付疫情期间的工资和水电费。 我们相信我们正在遵循政府的指导方针并跟踪成本,以确保100%免除贷款。
|
● | 我们已 获得SBA批准的高达2,000,000美元的灾难援助贷款,并已获得最初10,000美元的贷款预付款 以及额外的150,000美元分期付款。我们已经提交了收到余额所需的文件,该余额将在未来两年内以150,000美元的分期付款方式提供资金 。 |
我们 要求我们的销售、行政和会计员工实行在家工作政策。商店员工正在维护与我们的主要客户的合同 ,并且经常出差。他们正在练习社交距离,我们一次只允许 一名客户进入该设施。我们已经与需要帮助的客户制定了付款时间表,并相应地接受了供应商提供的所有帮助。
业务概述
我们 向四个行业的公司出售、租赁和租赁重型设备:建筑(轻型和基础设施)、航运物流、 采矿和商业农业。我们的客户遍及美国、加拿大、拉丁美洲、亚洲和非洲,在重型设备销售和服务以及泰勒机械厂(Taylor Machine Works Inc.)和特雷克斯重型设备(Terex Heavy Equipment)等制造商的顶级设备库存方面拥有30多年的 经验。我们最初于1989年11月17日在加利福尼亚州注册为Hamre Equipment Company,Inc.。2006年11月2日,我们并入内华达州的ameraMex国际公司。
经营成果
三个 个月 告一段落 九月 三十, |
九个 个月 告一段落 九月 三十, | |||||||||||||||
2020 | 2019 | 2020 | 2019 | |||||||||||||
收入 | ||||||||||||||||
设备销售和其他收入 | $ | 5,168,949 | $ | 2,724,589 | $ | 7,106,628 | $ | 9,395,942 | ||||||||
租金和租约 | 711,463 | 577,639 | 1,994,938 | 1,823,219 | ||||||||||||
总收入 | 5,880,412 | 3,302,228 | 9,101,566 | 11,219,161 | ||||||||||||
收入成本 | ||||||||||||||||
设备销售和其他收入 | 4,824,488 | 1,842,974 | 6,673,745 | 8,040,510 | ||||||||||||
租金和租约 | 247,398 | 241,975 | 744,796 | 713,698 | ||||||||||||
总收入成本 | 5,071,886 | 2,084,949 | 7,418,541 | 8,754,208 | ||||||||||||
毛利 | 808,526 | 1,217,279 | 1,683,025 | 2,464,953 | ||||||||||||
运营费用 | ||||||||||||||||
销售费用 | 136,591 | 127,488 | 284,591 | 315,447 | ||||||||||||
一般事务和行政事务 | 223,980 | 283,513 | 1,201,065 | 780,881 | ||||||||||||
总运营费用 | 360,571 | 411,001 | 1,485,656 | 1,096,328 | ||||||||||||
营业收入 | 447,955 | 806,278 | 197,369 | 1,368,625 | ||||||||||||
其他收入(费用) | ||||||||||||||||
利息支出 | (366,725 | ) | (135,541 | ) | (887,522 | ) | (571,275 | ) | ||||||||
提前清偿债务造成的损失 | — | — | — | (482,908 | ) | |||||||||||
其他收入(费用) | (346 | ) | 52,680 | (1,648 | ) | 53,913 | ||||||||||
其他费用合计 | (367,071 | ) | (82,861 | ) | (889,170 | ) | (1,000,270 | ) | ||||||||
所得税拨备(收益)前收益(亏损) | 80,884 | 723,417 | (691,801 | ) | 368,355 | |||||||||||
所得税拨备(福利) | 21,434 | 209,791 | (183,332 | ) | 113,315 | |||||||||||
净收益(亏损) | $ | 59,450 | $ | 513,626 | $ | (508,469 | ) | $ | 255,040 |
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收入
截至2020年9月30日的9个月 个月。截至2020年9月30日的9个月,我们的收入为9,101,566美元,而截至2019年9月30日的9个月的收入为11,219,161美元,降幅为19%。截至2020年9月30日的9个月中,设备和其他收入的销售额为7106,628美元 ,占我们总收入的78%。在截至2019年9月30日的9个月中,设备和其他收入的销售增加了9,395,942美元,占总收入的84%。2020年,各自时期的总收入、租赁和租赁的剩余部分为1,994,938美元,或22%,2019年,租赁和租赁占总收入的16%,总额为1,823,219美元。
截至2020年9月30日的三个月 个月。 截至2020年9月30日的三个月的收入为5,880,412美元,而2019年同期为3,302,228美元,增幅为78%。 截至2020年9月30日的三个月的设备和其他收入为5,168,949美元,占我们总收入的88%。 在截至2019年9月30日的三个月中,设备和其他收入的销售额为2,724,589美元,占总收入的83%。2020年,各自时期的总收入、租赁和租赁的剩余部分为711,463美元,或12%, 2019年,租赁和租赁占总收入的17%,总计577,639美元。从2020年3月到2020年6月,设备和其他收入的销售额 由于新冠肺炎疫情而同比下降24%,导致该州关闭,并停止了所有主要销售 。租金和租赁增加了9%,原因是2020年4月开始的三份新的长期租赁合同,其中没有一份 在2019年9月30日包括在内。
收入成本
截至2020年9月30日的9个月 个月。截至2020年9月30日的9个月,我们的收入成本为7,418,541美元,而截至2019年9月30日的9个月的收入成本为8,754,208美元 。我们的成本减少了1,335,667美元,降幅为15%,收入下降了19%。由于成本下降,我们的毛利润占设备销售额和其他收入的比例 从截至2019年9月30日的9个月的74% 上升到截至2020年9月30日的9个月的76%。
截至2020年9月30日的三个月 个月。 截至2020年9月30日的三个月的收入成本为5,071,886美元,而2019年同期为2,084,949美元,随着我们收入的增加 增长了143%。我们的毛利润占设备销售额和其他收入的百分比 从截至2019年9月30日的三个月的55%增加到截至2020年9月30日的三个月的84%,因为我们的销售额增加了 。
运营费用
截至2020年9月30日的9个月 个月。在截至2020年9月30的9个月中,我们的运营费用增加了 1,485,656美元,而在截至2019年9月30日的9个月中,运营费用增加了1,096,328美元。九个月增长约36%主要是因为我们增加了法律 和会计费用。
截至2020年9月30日的三个月 个月。与截至2019年9月30日的三个月相比,截至2020年9月30日的三个月的运营费用下降了50,430美元 。
利息 费用
截至2020年9月30日的9个月 个月。与截至2020年的前九个月相比,截至2019年的前九个月,我们的利息支出从571,275美元增加到887,522美元。这一增长完全归因于购买新设备的融资。
截至2020年9月30日的三个月 个月。截至2020年9月30日的三个月与截至2019年9月30日的三个月相比,利息支出从135,541美元增加到366,725美元。
运营 结果
截至2020年9月30日的9个月,我们净亏损508,469美元,而截至2019年9月30日的9个月,我们的净利润为255,040美元。与全球疫情有关的 多台设备销售被搁置,直到一切恢复正常。这一延迟导致2020年前9个月出现净亏损 。详情请参阅注2。随着我们州和国家慢慢重新开放,我们看到 我们的设备销售额增加,这反映在我们截至2020年9月30日的三个月利润为59,450美元。
流动性
展望未来,公司预计将从运营中产生足够的现金流来履行其义务,并预计将继续 在正常业务过程中获得购买设备的融资。本公司相信,其预期营运现金流 连同其目前的信贷安排,将足以在本财务报表发布日期起计的未来12个月内按正常业务流程运作 。
表外安排 表内安排
我们 没有对我们的财务 财务状况、财务状况、收入或支出、运营结果、流动性、资本支出或资本资源产生当前或未来影响的表外安排。 我们没有任何表外安排对我们的财务状况、财务状况、收入或支出、运营结果、流动性、资本支出或资本 资源产生当前或未来的影响。
季节性
我们的 经营业绩不受季节性影响。
通货膨胀率
我们的业务和经营业绩不受通货膨胀的任何实质性影响。
关键会计政策
证券交易委员会发布了第60号财务报告新闻稿,“关于披露关键会计政策的告诫建议” 建议各公司就其最关键的会计政策提供额外的披露和评论。在财务报告第60号中,SEC将最关键的会计政策定义为对公司财务状况和经营结果的 描述最重要的政策,并要求管理层做出最困难和 主观判断,这通常是因为需要对本质上不确定的事项进行估计。 我们的业务性质通常不需要编制或使用估算。因此,我们不相信我们有 任何此类关键会计政策。
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第 项3.关于市场风险的定量和定性披露
由于 是S-K法规第10项所定义的“较小的报告公司”,我们不需要提供此项要求的信息 。
第 项4.控制和程序
信息披露控制和程序的评估
我们的 管理层在总裁兼首席财务官的监督下,对截至本报告所涵盖期间结束时我们的披露控制和程序(如交易所法案规则13a-15(E)和15d-15(E)所定义)的有效性进行了评估(“评估”) 。披露控制和程序包括但不限于控制和程序 旨在提供合理程度的保证,确保我们在根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息在SEC的 规则和表格指定的时间段内被记录、处理、汇总和报告,并被累积并传达给我们的管理层,包括我们的主要高管和主要财务 高级管理人员,或视情况执行类似职能的人员,以便及时做出有关所需披露的决定。基于该评估,我们的总裁兼首席财务官得出结论,截至2020年9月30日,由于存在以下所述的重大弱点,我们的信息披露控制和程序无效。
不能保证我们的披露控制和程序将检测或发现我们公司 和我们的合并子公司中的人员在披露本公司定期报告中要求列出的重要信息方面的所有失误。 任何披露控制和程序系统的有效性都存在固有的限制,包括 人为错误的可能性以及规避或覆盖控制和程序的可能性。因此,即使是有效的披露控制 和程序也只能为实现其控制目标提供合理的、而不是绝对的保证。
管理层关于财务报告内部控制的报告
管理层 负责为我们公司建立和维护充分的财务报告内部控制。根据交易法颁布的规则13a-15(F)和15d-15(F)中定义的对财务报告的内部控制是由我们的主要高管和主要财务官设计或在其监督下,由我们的董事会、管理层和其他人员 实施的程序,以根据公认会计原则对财务报告的可靠性和为外部目的编制财务报表提供合理保证 ,包括以下政策和程序:
与维护合理详细、准确和公平地反映我们 资产的交易和处置的记录有关;
提供 合理的保证,确保根据需要记录交易,以便根据 GAAP编制财务报表,并且仅根据管理层和董事的授权进行收入和支出; 和
为防止或及时发现未经授权获取、使用或处置我们的资产提供 可能对财务报表产生重大影响的合理保证。
由于其固有的局限性,财务报告的内部控制可能无法防止或检测错误陈述。 对未来期间的任何有效性评估的预测可能会因为条件的变化 而导致控制措施不足,或者政策或程序的遵守程度可能会恶化。
财务报告内部控制 由于其固有的局限性,不能提供实现财务报告目标的绝对保证。财务报告的内部控制是一个涉及人的勤奋和合规的过程, 容易因人的失误而出现判断失误和故障。对财务报告的内部控制也可以 通过串通或不适当的管理优先处理来规避。由于这些限制,财务报告内部控制可能无法及时防止或发现重大错报 。然而,这些固有限制 是财务报告流程的已知特征。因此,可以在流程中设计保障措施,以降低(但不能消除)此风险 。
我们 评估了截至2020年9月30日的财务报告内部控制的有效性。在进行此评估时, 我们的管理层使用了特雷德韦委员会内部控制综合框架的赞助组织委员会(“COSO”)制定的标准。 我们的管理层使用了特雷德韦委员会的内部控制-综合框架中的赞助组织委员会(“COSO”)制定的标准。作为评估的结果,我们确定,截至2020年9月30日,我们对财务报告的内部控制无效 ,截至2020年9月30日,我们对财务报告的内部控制仍然存在重大缺陷 ,部分原因是我们仍然无法安装和使用系统范围的工单软件。
应注意,任何控制系统,无论设计和操作得多么好,都只能提供合理的、而不是绝对的系统目标实现的保证。此外,任何控制系统的设计在一定程度上都是基于对某些事件可能性的某些 假设。由于控制系统的这些和其他固有限制, 不能保证任何设计在所有潜在的未来条件下都能成功实现其规定的目标,无论 多么遥远。
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财务报告内部控制变更
我们在包括总裁和首席财务官在内的管理层的监督下进行了 评估,以确定在截至2020年9月30日的季度内,我们对财务报告的内部控制(如交易法规则13a-15(F)和15d-15(F)所定义)是否发生了任何变化 。基于该评估,我们的管理层,包括总裁兼首席财务官 得出结论,在截至2020年9月30日的季度内,我们对财务报告的内部控制没有发生重大影响或有合理可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
第 第二部分-其他信息
第 项1.法律诉讼
我们 预计我们会不时受到正常业务过程中产生的索赔和法律诉讼的影响。 无法预测任何此类诉讼的结果,我们不能保证其最终处置不会 对我们的业务、财务状况、现金流或运营结果产生重大不利影响。截至 本报告提交时,我们没有待决的法律程序。
第 1A项。危险因素
由于 是S-K法规第10项所定义的“较小的报告公司”,我们不需要提供此项要求的信息 。
第 项2.股权证券的未登记销售
没有。
第 项3.高级证券违约
没有。
第 项4.矿山安全信息披露
不适用 。
第 项5.其他信息
没有。
物品 6.展品
附件 编号: | 描述 | |||
31.1 | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》(Sarbanes-Oxley Act)第302节提交的首席执行官证书 。 | |||
31.2 | 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第302条提交的首席财务官证书 。 | |||
32 | 首席执行官和首席财务官证书 根据《美国法典》第18编第1350条提供,该条款是根据《2002年萨班斯-奥克斯利法案》第906节 采纳的。 | |||
101.惯导系统 | XBRL实例文档 | |||
101.舍尔 | XBRL分类扩展 架构文档 | |||
101.卡尔 | XBRL分类扩展 计算链接库文档 | |||
101.DEF | XBRL分类扩展 定义Linkbase文档 | |||
101.实验室 | XBRL分类扩展 标签Linkbase文档 | |||
101.预 | XBRL分类扩展 演示链接库文档 |
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签名
根据1934年的《证券交易法》,本报告已由以下人员代表注册人在下面签署,并在指定的日期以注册人的身份签署。
美国运通国际公司 | |||||
日期:2020年11月13日 | 作者: /s/Lee Hamre | ||||
李·哈姆雷 总统 |
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日期:2020年11月13日 | 发信人: /s/希望之石 | ||||
希望之石 首席财务官 |
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