根据1934年证券交易法第13或15(D)节规定的季度报告 |
根据1934年“证券交易法”第13或15(D)节提交的过渡报告 |
(述明或其他司法管辖权 公司或组织) |
(税务局雇主 识别号码) |
每个班级的头衔是什么 |
交易代码和名称 |
注册的每个交易所的名称。 | ||
® 黄金信托基金 |
☒ |
加速的文件管理器 |
☐ | ||||
非加速 文件管理器 |
☐ |
规模较小的新闻报道公司 |
页面 |
||||||
第一部分-财务信息 |
1 |
|||||
第一项。 |
财务报表(未经审计) |
1 |
||||
截至2019年12月31日(未经审计)和2019年9月30日的财务状况报表 |
1 |
|||||
2019年12月31日(未经审计)和2019年9月30日投资日程表 |
2 |
|||||
截至2019年12月31日和2018年12月31日的三个月未经审计的营业报表 |
3 |
|||||
三家公司未经审计的现金流量表月份截至2019年12月31日和2018年12月31日 |
4 |
|||||
截至2019年12月31日和2018年12月31日的三个月未经审计的净资产变动表 |
5 |
|||||
未经审计财务报表附注 |
6 |
|||||
第二项。 |
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 |
12 |
||||
第三项。 |
关于市场风险的定量和定性披露 |
1 5 |
||||
第四项。 |
管制和程序 |
1 5 |
||||
第II部分-其他资料 |
15 |
|||||
第一项。 |
法律程序 |
15 |
||||
项目1A。 |
风险因素 |
15 |
||||
第二项。 |
未登记的股权证券销售和收益的使用 |
1 6 |
||||
第三项。 |
高级证券违约 |
1 6 |
||||
第四项。 |
煤矿安全信息披露 |
1 6 |
||||
第五项。 |
其他信息 |
16 |
||||
第6项。 |
陈列品 |
16 |
||||
签名 |
18 |
第一项。 |
财务报表(未经审计) |
(除股票价格数据外,以万美元计算的金额为美元) |
12月31日, 2019 |
9月30日, 2019 |
||||||
(未经审计) |
||||||||
资产 |
||||||||
黄金投资,按公允价值计算(成本为$ |
$ | $ | ||||||
总资产 |
$ | $ | ||||||
负债 |
||||||||
应付给赞助商的帐款 |
$ | $ | ||||||
应付黄金 |
||||||||
总负债 |
||||||||
净资产 |
$ | $ | ||||||
已发行和已发行股份 (1) |
||||||||
每股资产净值 |
$ | $ |
(1) | 法定股本不限,股票面值为$。 |
每盎司1盎司 黄金 |
成本 |
公允价值 |
%%的 网络 资产 |
|||||||||||||
黄金投资 |
$ | $ | % | |||||||||||||
总投资 |
$ | $ | % | |||||||||||||
负债超过其他资产 |
( |
) | ( |
)% | ||||||||||||
净资产 |
$ | % | ||||||||||||||
2019年9月30日 |
||||||||||||||||
黄金投资 |
$ | $ | % | |||||||||||||
总投资 |
$ | $ | % | |||||||||||||
负债超过其他资产 |
( |
) | ( |
)% | ||||||||||||
净资产 |
$ | % | ||||||||||||||
(数据显示,除每股收益外,10000美元的总金额) |
三个月 告一段落 12月31日, 2019 |
三个月 告一段落 12月31日, 2018 |
||||||
(未经审计) |
(未经审计) |
|||||||
费用 |
||||||||
赞助商费用 |
$ | |
$ | |
||||
总费用 |
|
|
||||||
净投资损失 |
( |
) | ( |
) | ||||
黄金投资已实现净额和未实现损益变动 |
||||||||
出售黄金投资以支付费用的已实现净收益/(亏损) |
|
( |
) | |||||
为赎回股票而分配的黄金已实现净收益/(亏损) |
|
( |
) | |||||
黄金投资未实现升值/(贬值)净变化 |
|
|
||||||
黄金投资已实现净额和未实现损益变动 |
|
|
||||||
净收益/(亏损) |
$ | |
$ | |
||||
每股净收益/(亏损) |
$ | |
$ | |
||||
加权平均股数(单位:000) |
|
|
||||||
(金额为10000美元) |
三个月 告一段落 12月31日, 2019 |
三个月 告一段落 12月31日, 2018 |
||||||
(未经审计) |
(未经审计) |
|||||||
增加/减少运营现金: |
||||||||
出售黄金所得收益 |
$ | $ | ||||||
已支付的费用 |
( |
) | ( |
) | ||||
运营带来的现金增加/(减少) |
||||||||
期初现金及现金等价物 |
||||||||
期末现金和现金等价物 |
$ | $ | ||||||
补充披露 非现金 融资活动: |
||||||||
为创建股票而收到的黄金价值--扣除应收黄金后的净值 |
$ |
$ |
||||||
为赎回股票而分配的黄金价值-扣除应付黄金后的净值 |
$ |
$ |
||||||
(金额以千美元为单位) |
三个月 告一段落 12月31日, 2019 |
三个月 告一段落 12月31日, 2018 |
||||||
(未经审计) |
(未经审计) |
|||||||
将净收益/(亏损)调整为经营活动提供的净现金 |
||||||||
净收益/(亏损) |
$ | $ | ||||||
将净收益/(亏损)调整为经营活动提供的净现金 |
||||||||
出售黄金所得款项用以支付开支 |
||||||||
出售黄金以支付费用的已实现净额(收益)/投资亏损 |
( |
) | ||||||
为赎回股票而分配的黄金已实现(收益)/亏损净额 |
( |
) | ||||||
未实现(升值)/黄金投资折旧净变化 |
( |
) | ( |
) | ||||
增加/(减少)应付赞助商的账款 |
||||||||
经营活动提供的净现金 |
$ | $ | ||||||
(金额为10000美元) |
三个月 告一段落 12月31日, 2019 |
三个月 告一段落 12月31日, 2018 |
||||||
(未经审计) |
(未经审计) |
|||||||
净资产-期初余额 |
$ | |
$ | |
||||
造物 |
|
|
||||||
赎回 |
( |
) | ( |
) | ||||
净投资损失 |
( |
) | ( |
) | ||||
出售黄金投资以支付费用的已实现净收益/(亏损) |
|
( |
) | |||||
为赎回股票而分配的黄金已实现净收益/(亏损) |
|
( |
) | |||||
黄金投资未实现升值/(贬值)净变化 |
|
|
||||||
净资产-期末余额 |
$ | |
$ | |
||||
1. |
组织 |
2. |
重大会计政策 |
2.1. |
会计基础 |
2.2. |
公允价值计量 |
(金额为10000美元) 2019年12月31日 |
1级 |
二级 |
3级 |
|||||||||
黄金投资 |
$ | $ | $ | |||||||||
总计 |
$ | $ | $ | |||||||||
(金额以千美元为单位) 2019年9月30日 |
1级 |
二级 |
3级 |
|||||||||
黄金投资 |
$ | $ | $ | |||||||||
总计 |
$ | $ | $ | |||||||||
2.3. |
黄金的保管 |
2.4. |
应收黄金 |
12月31日, |
9月30日, |
|||||||
(金额为10000美元) |
2019 |
2019 |
||||||
应收黄金 |
$ | $ |
2.5. |
应付黄金 |
12月31日, |
9月30日, |
|||||||
(金额为10000美元) |
2019 |
2019 |
||||||
应付黄金 |
$ | $ |
2.6. |
股份的设立和赎回 |
(所有金额均以10000为单位) |
三个月 告一段落 12月31日, 2019 |
三个月 告一段落 12月31日, 2018 |
||||||
创设和赎回的新股数量增加: |
||||||||
造物 |
||||||||
赎回 |
( |
) | ( |
) | ||||
新增和赎回股票数量的净变化 |
( |
) | ||||||
(金额为10000美元) |
三个月 告一段落 12月31日, 2019 |
三个月 告一段落 12月31日, 2018 |
||||||
创建和赎回的股票价值中的活动增加: |
||||||||
造物 |
$ | $ | ||||||
赎回 |
( |
) | ( |
) | ||||
新增和赎回的股份价值净变动 |
$ | ( |
) | $ | ||||
2.7. |
收入和费用(以千美元为单位) |
2.8. |
所得税 |
2.9. |
新会计公告 |
3. |
关联方-保荐人和受托人 |
4. |
风险集中 |
5. |
赔偿 |
6. |
财务亮点 |
三个月 告一段落 |
三个月 告一段落 |
|||||||
12月31日, 2019 |
12月31日, 2018 |
|||||||
净资产净值 |
||||||||
期初每股资产净值 |
$ | $ | ||||||
净投资收益/(亏损) |
( |
) | ( |
) | ||||
已实现净额和未实现损益变动 |
||||||||
净收益/(亏损) |
||||||||
每股资产净值,期末 |
$ | $ | ||||||
期初每股市值 |
$ | $ | ||||||
每股市值,期末 |
$ | $ | ||||||
平均净资产比率 |
||||||||
净投资损失 (1) |
( |
)% | ( |
)% | ||||
总费用 (1) |
% | % | ||||||
净费用 (1) |
% | % | ||||||
按资产净值计算的总回报率 (2) |
% | % | ||||||
按市值计算的总回报 (2) |
% | % | ||||||
(1) | 百分比按年计算。 |
(2) | 百分比不是按年计算的。 |
第二项。 |
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 |
期间 |
平均值 |
高 |
日期 |
低 |
日期 |
结束日期: 期间 |
最后的 业务 天 (1) |
|||||||||||||||||||||
截至2017年3月31日的三个月 |
$ | 1,219.47 |
$ | 1,257.55 |
2017年3月27日 |
$ | 1,151.00 |
2017年1月3日 |
$ | 1,244.85 |
2017年3月31日 |
|||||||||||||||||
截至2017年6月30日的三个月 |
$ | 1,256.59 |
$ | 1,293.50 |
2017年6月6日 |
$ | 1,220.40 |
2017年5月9日 |
$ | 1,242.25 |
2017年6月30日 |
|||||||||||||||||
截至2017年9月30日的三个月 |
$ | 1,277.91 |
$ | 1,346.25 |
2017年9月8日 |
$ | 1,211.05 |
2017年7月11日 |
$ | 1,283.10 |
2017年9月29日 |
|||||||||||||||||
截至2017年12月31日的三个月 |
$ | 1,275.42 |
$ | 1,303.30 |
2017年10月16日 |
$ | 1,240.90 |
2017年12月12日 |
$ | 1,296.50 |
2017年12月29日 |
(2) | ||||||||||||||||
截至2018年3月31日的三个月 |
$ | 1,329.29 |
$ | 1,354.95 |
2018年1月25日 |
$ | 1,307.75 |
2018年3月1日 |
$ | 1,323.85 |
2018年3月29日 |
|||||||||||||||||
截至2018年6月30日的三个月 |
$ | 1,305.99 |
$ | 1,351.45 |
2018年4月18日 |
$ | 1,250.45 |
2018年6月29日 |
$ | 1,250.45 |
2018年6月29日 |
|||||||||||||||||
截至2018年9月30日的三个月 |
$ | 1,213.19 |
$ | 1,262.05 |
2018年7月9日 |
$ | 1,178.40 |
2018年8月17日 |
$ | 1,187.25 |
2018年9月28日 |
|||||||||||||||||
截至2018年12月31日的三个月 |
$ | 1,226.28 |
$ | 1,279.00 |
2018年12月28日 |
$ | 1,185.55 |
2018年10月9日 |
$ | 1,281.65 |
2018年12月31日 |
(2) | ||||||||||||||||
截至2019年3月31日的三个月 |
$ | 1,303.79 |
$ | 1,343.75 |
2019年2月20日 |
$ | 1,279.55 |
2019年1月21日 |
$ | 1,295.40 |
2019年3月29日 |
|||||||||||||||||
截至2019年6月30日的三个月 |
$ | 1,309.39 |
$ | 1,431.40 |
2019年6月25日 |
$ | 1,269.50 |
2019年4月23日 |
$ | 1,409.00 |
2019年6月28日 |
|||||||||||||||||
截至2019年9月30日的三个月 |
$ | 1,472.47 |
$ | 1,546.10 |
2019年9月4日 |
$ | 1,388.65 |
2019年7月5日 |
$ | 1,45.30 |
2019年9月30日 |
|||||||||||||||||
截至2019年12月31日的三个月 |
$ | 1,480.96 |
$ | 1,517.10 |
2019年10月3日 |
$ | 1,452.05 |
2019年11月12日 |
$ | 1,523.00 |
2019年12月31日 |
(2) | ||||||||||||||||
截至2017年12月31日的12个月 |
$ | 1,257.15 |
$ | 1,346.25 |
2017年9月8日 |
$ | 1,151.00 |
2017年1月3日 |
$ | 1,296.50 |
2017年12月29日 |
(2) | ||||||||||||||||
截至2018年12月31日的12个月 |
$ | 1,268.49 |
$ | 1,354.95 |
2018年1月25日 |
$ | 1,178.40 |
2018年8月17日 |
$ | 1,281.65 |
2018年12月31日 |
(2) | ||||||||||||||||
截至2019年12月31日的12个月 |
$ | 1,392.60 |
$ | 1,546.10 |
2019年9月4日 |
$ | 1,269.50 |
2019年4月23日 |
$ | 1,523.00 |
2019年12月31日 |
(2) | ||||||||||||||||
2004年11月12日至2019年12月31日 |
$ | 1,131.31 |
$ | 1,895.00 |
2011年9月5日 |
$ | 411.10 |
2005年2月8日(星期四) |
$ | 1,523.00 |
2019年12月31日 |
(2) |
(1) | 期末金价是指期末最后一个营业日的LBMA黄金价格PM。这与信托契约和用于计算信托资产净值的基础一致。 |
(2) | 2019年12月、2018年或2017年12月的最后一个工作日没有LBMA Gold Price PM。2019年12月、2018年或2017年12月最后一个工作日的LBMA黄金价格AM分别为1,523.00美元、1,281.65美元和1,296.50美元。该信托在2019年12月31日、2018年和2017年12月31日的资产净值是根据信托契约使用LBMA Gold Price AM计算的。 |
第三项。 |
关于市场风险的定量和定性披露 |
第四项。 |
管制和程序 |
第一项。 |
法律程序 |
项目1A。 |
风险因素 |
第二项。 |
未登记的股权证券销售和收益的使用 |
a) | 没有。 |
b) | 不适用。 |
c) | 截至2004年11月12日信托成立之日,该信托的资产净值(代表存入该信托的黄金价值)为13,081,500美元,每股资产净值为43.60美元。自成立以来至2019年12月31日,共创建了14,785个篮子(1,478,500,000股),赎回了11,736个篮子(1,173,600,000股)。 |
期间 |
总人数: 股票 赎回的股票 |
平均每盎司黄金盎司 每股收益 |
||||||
10/01/19至10/31/19 |
4,900,000 |
.09423 |
||||||
11/01/19至11/30/19 |
9,000,000 |
.09420 |
||||||
19/12/01至12/31/19 |
5,100,000 |
.09418 |
||||||
总计 |
19,000,000 |
.09420 |
||||||
第三项。 |
高级证券违约 |
第四项。 |
煤矿安全信息披露。 |
第五项。 |
其他信息 |
第6项。 |
陈列品 |
展品 不是的。 |
展品说明: | |||
4.1.8 |
SPDR信托契约修正案第298号®世界黄金信托服务公司(World Gold Trust Services)作为发起人,纽约梅隆银行(Bank Of New York Mellon)作为受托人,于2020年2月6日成立了黄金信托基金。 | |||
31.1 |
根据1934年证券交易法(经修订)下的规则第13a-14(A)和15d-14(A)条,就信托截至2019年12月31日的季度Form 10-Q季度报告,对首席执行官进行认证。 | |||
31.2 |
根据1934年证券交易法(经修订)下的规则13a-14(A)和15d-14(A),就信托截至2019年12月31日的季度Form 10-Q季度报告对首席财务官进行认证。 | |||
32.1 |
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第906节,就信托截至2019年12月31日的季度Form 10-Q季度报告对首席执行官进行认证。 | |||
32.2 |
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第906节,就信托截至2019年12月31日的季度Form 10-Q季度报告对首席财务官进行认证。 | |||
101.INS* |
XBRL实例文档 | |||
101.SCH* |
XBRL分类扩展架构文档 | |||
101.CAL* |
XBRL分类扩展计算链接库文档 | |||
101.LAB* |
XBRL分类扩展标签Linkbase文档 | |||
101.PRE* |
XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档 | |||
101.DEF* |
XBRL分类扩展定义Linkbase文档 | |||
104.1 |
封面交互式数据文件-封面交互式数据文件不会出现在交互式数据文件中,因为其XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。 |
* | 根据《条例》第406T条 S-T, 就1933年修订的《证券法》第11或12条而言,这些互动数据文件被视为未提交或注册声明或招股说明书的一部分;就1934年修订的《证券交易法》第18条而言,这些互动数据文件被视为未提交,否则不承担这些条款下的责任。 |
世界黄金信托基金服务有限责任公司 |
SPDR的赞助商 ® 黄金信托基金 |
*(Registrant) |
/s/约瑟夫·R·卡瓦托尼(Joseph R.Cavatoni) |
约瑟夫·R·卡瓦托尼(Joseph R.Cavatoni) |
首席执行官 |
/s/劳拉·S·梅尔曼 |
劳拉·S·梅尔曼 |
首席财务官兼财务主管 (首席财务官) |
* | 注册人是一家信托公司,这些人是以世界黄金信托服务公司(World Gold Trust Services,LLC)官员的身份签署的,世界黄金信托服务公司是注册人的赞助商。 |