美国 个国家
证券交易委员会
华盛顿特区,20549
表格 10-Q
[X] | 根据1934年证券交易法第13或15(D)节规定的季度报告 |
截至2020年9月30日的季度
或
[] | 过渡 根据1934年证券交易法第13或15(D)节提交的报告 |
对于 ,过渡期从_。
佣金 档号:000-53988
DSG GLOBAL,Inc.
(注册人名称与其章程中规定的准确 )
内华达州 | 26-1134956 | |
(州 或其他司法管辖区 公司 或组织) |
(I.R.S. 雇主 标识 编号) |
克罗伊登大道312 -2630
加拿大不列颠哥伦比亚省萨里,V3Z 6T3
(主要执行机构地址 ,邮政编码)
(604) 575-3848
(注册人电话号码 ,含区号)
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人需要提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告, 和(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是[X]不是[]
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或注册人需要提交和发布此类文件的 较短时间内)以电子方式提交并发布在其公司网站(如果有),以及根据S-T规则405要求提交和发布的每个交互式 数据文件。是[]不是[X]
用复选标记表示 注册者是大型加速文件服务器、加速文件服务器、非加速文件服务器还是较小的报告公司 。请参阅《交易法》第12b-2条规则(勾选一项)中的“大型加速申报公司”、“加速申报公司”和“较小的 报告公司”的定义:
大型 加速文件服务器 | [] | 加速的 文件服务器 | [] | |
非加速 文件服务器 | [] | ( 不检查是否较小的报告公司) | 较小的报告公司 | [X] |
用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)。是[]没有 [X]
根据该法第12(B)条登记的证券 :
每节课的标题 | 交易 个符号 | 注册的每个交易所的名称 | ||
无 | 不适用 | 不适用 |
截至2020年11月12日,发行人已发行和已发行普通股共82,906,277股。
DSG GLOBAL,Inc.
目录表
第 页,第 | ||
第一部分-财务信息 | ||
项目 1。 | 财务报表(未经审计) | 3 |
中期简明综合资产负债表 | 4 | |
中期简明合并经营报表 | 5 | |
中期简明全面损失表 | 6 | |
股东亏损中期简明合并报表 | 7 | |
现金流量表中期简明合并报表 | 8 | |
中期简明合并财务报表附注 | 9 | |
第 项2. | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | 25 |
第 项3. | 关于市场风险的定量和定性披露 | 39 |
第 项4. | 管制和程序 | 39 |
第二部分-其他资料 | ||
项目 1。 | 法律程序 | 40 |
第 1A项。 | 风险因素 | 41 |
第 项2. | 未登记的股权证券销售和收益的使用 | 41 |
第 项3. | 高级证券违约 | 41 |
第 项4. | 煤矿安全信息披露 | 41 |
第 项5. | 其他信息 | 41 |
第 项6. | 陈列品 | 42 |
签名 | 45 |
2 |
第 部分:财务信息
项目 1:财务报表(未经审计)
DSG Global Inc.截至2020年9月30日的未经审计的中期简明合并财务报表所附的 由我们的管理层 按照美国公认的会计原则,并 按照S-X规则的10-Q表和规则8-03的说明编制,因此不包括完整展示财务状况、经营成果、现金流量和股东权益所需的所有信息和 脚注管理层认为,为公平显示经营业绩和财务状况而需要进行的所有调整均已包括在内,所有此类调整均属正常经常性调整 。
截至2020年9月30日的3个月和9个月的运营 业绩不一定代表截至2020年12月31日的年度可以 预期的业绩。
3 |
DSG GLOBAL,Inc.
中期 精简合并资产负债表
截至2020年9月30日和2019年12月31日
(以美元表示 )
(未经审计)
2020年9月30日 | 2019年12月31日 | |||||||
资产 | ||||||||
流动资产 | ||||||||
现金 | $ | 62,337 | $ | 25,494 | ||||
贸易应收账款净额 | 134,687 | 74,793 | ||||||
存货,扣除存货津贴后的净额分别为144264美元和151191美元 | 173,490 | 140,943 | ||||||
预付费用和押金 | 11,906 | 9,570 | ||||||
流动资产总额 | 382,420 | 250,800 | ||||||
固定资产净额 | 273,600 | 139,823 | ||||||
租赁设备,净额 | 709 | 1,457 | ||||||
无形资产,净额 | 13,140 | 14,061 | ||||||
总资产 | $ | 669,869 | $ | 406,141 | ||||
负债和股东赤字 | ||||||||
流动负债 | ||||||||
贸易和其他应付款项 | $ | 2,380,100 | $ | 2,345,333 | ||||
递延收入 | 128,672 | 65,274 | ||||||
经营租赁负债 | 117,443 | 62,935 | ||||||
应付贷款 | 688,296 | 789,469 | ||||||
衍生负债 | 5,849,664 | 2,856,569 | ||||||
应付可转换票据,扣除分别为零美元和550,876美元的未摊销折扣后的净额 | 844,798 | 2,507,653 | ||||||
流动负债总额 | 10,008,973 | 8,627,233 | ||||||
经营租赁负债 | 174,316 | 74,225 | ||||||
应付贷款 | 230,232 | - | ||||||
总负债 | 10,413,521 | 8,701,458 | ||||||
持续经营(注2) | ||||||||
承诺(附注16) | ||||||||
或有事项(附注17) | ||||||||
后续活动(注19) | ||||||||
夹层股权 | ||||||||
可赎回优先股,面值0.001美元,授权11,000,000股(2019年-11,000,000股),将发行(2019年-将发行) | 2,382,015 | 33,807 | ||||||
股东亏损 | ||||||||
优先股,面值0.001美元,授权股份3,010,000股(2019年-3,010,000股),已发行和已发行200,512股(2019年-200,376股) | 767,240 | 200 | ||||||
普通股,面值0.001美元,授权股份150,000,000股,(2019年-150,000,000股);已发行和已发行72,171,556股(2019年-1,146,302股) | 72,174 | 1,146 | ||||||
额外实缴资本、普通股 | 40,026,328 | 28,097,710 | ||||||
普通股折价 | (69,838 | ) | (69,838 | ) | ||||
将发行普通股 | 77,829 | 7,402,254 | ||||||
其他累计综合收益 | 1,417,637 | 1,372,345 | ||||||
累计赤字 | (54,417,037 | ) | (45,132,941 | ) | ||||
股东亏损总额 | (12,125,667 | ) | (8,329,124 | ) | ||||
总负债、夹层权益和股东赤字 | $ | 669,869 | $ | 406,141 |
附注是未经审核的中期简明综合财务报表的组成部分。
4 |
DSG GLOBAL,Inc.
临时 精简合并业务报表
截至2020年9月30日和2019年9月30日的三个月和九个月
(以美元表示 )
(未经审计)
三个月结束 | 九个月结束 | |||||||||||||||
2020年9月30日 | 2019年9月30日 | 2020年9月30日 | 2019年9月30日 | |||||||||||||
收入 | $ | 334,161 | $ | 453,210 | $ | 608,328 | $ | 1,239,280 | ||||||||
收入成本 | 168,211 | 278,964 | 246,862 | 617,918 | ||||||||||||
毛利 | 165,950 | 174,246 | 361,466 | 621,362 | ||||||||||||
运营费用 | ||||||||||||||||
补偿费用 | 127,932 | 124,898 | 1,794,304 | 404,654 | ||||||||||||
一般和行政费用 | 427,171 | 277,311 | 1,143,880 | 727,076 | ||||||||||||
坏账支出(回收) | 1,921 | (28,172 | ) | 17,141 | (30,038 | ) | ||||||||||
折旧及摊销费用 | 808 | 759 | 2,110 | 3,509 | ||||||||||||
总运营费用 | 557,832 | 374,796 | 2,957,435 | 1,105,201 | ||||||||||||
运营亏损 | (391,882 | ) | (200,550 | ) | (2,595,969 | ) | (483,839 | ) | ||||||||
其他收入(费用) | ||||||||||||||||
外币兑换 | 51,006 | 9,165 | (15,141 | ) | 40,328 | |||||||||||
其他收入 | 99,171 | - | 99,171 | - | ||||||||||||
衍生工具公允价值变动 | (623,321 | ) | (4,944,421 | ) | (2,795,630 | ) | (4,223,797 | ) | ||||||||
债务清偿损失 | (1,954,383 | ) | (80,411 | ) | (2,772,276 | ) | (208,665 | ) | ||||||||
融资成本 | (339,833 | ) | (339,718 | ) | (1,204,251 | ) | (959,748 | ) | ||||||||
其他收入(费用)合计 | (2,767,360 | ) | (5,355,385 | ) | (6,688,127 | ) | (5,351,882 | ) | ||||||||
净收益(亏损) | $ | (3,159,242 | ) | $ | (5,555,935 | ) | $ | (9,284,096 | ) | $ | (5,835,721 | ) | ||||
每股净收益(亏损) | ||||||||||||||||
基本和稀释: | ||||||||||||||||
基本信息 | $ | (0.08 | ) | $ | (6.67 | ) | $ | (0.47 | ) | $ | (8.00 | ) | ||||
稀释 | $ | (0.08 | ) | $ | (6.67 | ) | $ | (0.47 | ) | $ | (8.00 | ) | ||||
计算基本和稀释后每股净收益(亏损)时使用的加权平均股数: | ||||||||||||||||
基本信息 | 40,655,321 | 832,501 | 19,577,948 | 729,685 | ||||||||||||
稀释 | 40,655,321 | 832,501 | 19,577,948 | 729,685 |
附注是未经审核的中期简明综合财务报表的组成部分。
5 |
DSG GLOBAL,Inc.
中期 简明综合全面损失表
截至2020年9月30日和2019年9月30日的三个月和九个月
(以美元表示 )
(未经审计)
三个月结束 | 九个月结束 | |||||||||||||||
2020年9月30日 | 2019年9月30日 | 2020年9月30日 | 2019年9月30日 | |||||||||||||
净收益(亏损) | $ | (3,159,242 | ) | $ | (5,555,935 | ) | $ | (9,284,096 | ) | $ | (5,835,721 | ) | ||||
其他综合收益(亏损) | ||||||||||||||||
外币折算调整 | (52,199 | ) | 45,098 | 45,292 | (31,013 | ) | ||||||||||
综合收益(亏损) | $ | (3,211,441 | ) | $ | 5,510,837 | $ | (9,238,804 | ) | $ | (5,866,734 | ) |
附注是未经审核的中期简明综合财务报表的组成部分。
6 |
DSG GLOBAL,Inc.
中期 股东亏损简明合并报表
(以美元表示 )
(未经审计)
普通股 股 | 优先股 股 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
股票 | 金额 | 额外 实收资本 | 普通股折扣 | 将 签发 | 金额 | 累计 其他综合收益 | 累计赤字 | 总计 股东亏损 | ||||||||||||||||||||||||||||
余额,2018年12月31日 | 634,471 | $ | 634 | $ | 22,415,121 | $ | (69,838 | ) | $ | - | $ | 4,872,732 | $ | 1,465,389 | $ | (42,054,821 | ) | $ | (13,370,783 | ) | ||||||||||||||||
债务转换后发行的股票 | 55,932 | 56 | 119,921 | - | - | - | - | - | 119,977 | |||||||||||||||||||||||||||
本期净亏损 | - | - | - | - | - | - | (69,635 | ) | (7,172,973 | ) | (7,242,608 | ) | ||||||||||||||||||||||||
余额,2019年3月31日 | 690,403 | 690 | 22,535,042 | (69,838 | ) | - | 4,872,732 | 1,395,754 | (49,227,794 | ) | (20,493,414 | ) | ||||||||||||||||||||||||
为服务而发行的股票 | 17,500 | 18 | 19,582 | - | - | - | - | - | 19,600 | |||||||||||||||||||||||||||
债务转换后发行的股票 | 79,666 | 80 | 95,218 | - | - | - | - | - | 95,298 | |||||||||||||||||||||||||||
当期净收益 | - | - | - | - | - | - | (6,476 | ) | 6,893,187 | 6,886,711 | ||||||||||||||||||||||||||
余额,2019年6月30日 | 787,569 | 788 | 22,649,842 | (69,838 | ) | - | 4,872,732 | 1,389,278 | (42,334,607 | ) | (13,491,805 | ) | ||||||||||||||||||||||||
债务转换后发行的股票 | 117,400 | 117 | 109,630 | - | - | - | - | - | 109,747 | |||||||||||||||||||||||||||
当期净收益 | - | - | - | - | - | - | 45,098 | (5,555,935 | ) | (5,510,837 | ) | |||||||||||||||||||||||||
余额,2019年9月30日 | 904,969 | $ | 905 | $ | 22,759,472 | $ | (69,838 | ) | $ | - | $ | 4,872,732 | $ | 1,434,376 | $ | (47,890,542 | ) | $ | (18,892,895 | ) | ||||||||||||||||
余额,2019年12月31日 | 1,146,302 | $ | 1,146 | $ | 28,097,710 | $ | (69,838 | ) | $ | 7,402,254 | $ | 200 | $ | 1,372,345 | $ | (45,132,941 | ) | $ | (8,329,124 | ) | ||||||||||||||||
将以 现金发行的股票 | 191,865 | 192 | 99,839 | - | - | - | - | - | 100,031 | |||||||||||||||||||||||||||
为服务发行股票和认股权证 | 320,000 | 320 | 636,128 | - | - | - | - | - | 636,448 | |||||||||||||||||||||||||||
债务转换后发行的股票 | 1,178,518 | 1,180 | 565,375 | - | - | - | - | - | 566,555 | |||||||||||||||||||||||||||
发行将发行的股票 | 1,766,451 | 1,766 | 1,384,487 | - | (1,386,253 | ) | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
本期净亏损 | - | - | - | - | - | - | 189,591 | (2,957,959 | ) | (2,768,368 | ) | |||||||||||||||||||||||||
平衡,2020年3月31日 | 4,603,136 | 4,604 | 30,783,539 | (69,838 | ) | 6,016,001 | 200 | 1,561,936 | (48,090,900 | ) | (9,794,458 | ) | ||||||||||||||||||||||||
为服务而发行的股票 | 1,183,000 | 1,183 | 108,768 | - | - | - | - | - | 109,951 | |||||||||||||||||||||||||||
债务转换后发行的股票 | 3,799,933 | 3,801 | 525,263 | - | - | - | - | - | 529,064 | |||||||||||||||||||||||||||
为股份结算债务发行和将发行的股票 | 612,244 | 612 | 42,245 | - | 171,429 | - | - | - | 214,286 | |||||||||||||||||||||||||||
为服务发行 优先股 | - | - | - | - | - | 767,040 | - | - | 767,040 | |||||||||||||||||||||||||||
发行将发行的股票 | 7,663,695 | 7,664 | 6,008,337 | - | (6,016,001 | ) | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
本期净亏损 | - | - | - | - | - | - | (92,100 | ) | (3,166,895 | ) | (3,258,995 | ) | ||||||||||||||||||||||||
平衡,2020年6月30日 | 17,862,008 | 17,864 | 37,468,152 | (69,838 | ) | 171,429 | 767,240 | 1,469,836 | (51,257,795 | ) | (11,433,112 | ) | ||||||||||||||||||||||||
为服务而发行的股票 | 500,000 | 500 | 37,000 | - | - | - | - | - | 37,500 | |||||||||||||||||||||||||||
债务转换后发行的股票 | 47,959,548 | 47,960 | 2,433,426 | - | - | - | - | - | 2,481,386 | |||||||||||||||||||||||||||
为股份结算债务发行的股票 | 5,850,000 | 5,850 | 87,750 | - | (93,600 | ) | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
本期净亏损 | - | - | - | - | - | - | (52,199 | ) | (3,159,242 | ) | (3,211,441 | ) | ||||||||||||||||||||||||
平衡,2020年9月30日 | 72,171,556 | $ | 72,174 | $ | 40,026,328 | $ | (69,838 | ) | $ | 77,829 | $ | 767,240 | $ | 1,417,637 | $ | (54,417,037 | ) | $ | (12,125,667 | ) |
附注是未经审核的中期简明综合财务报表的组成部分。
7 |
DSG 全球公司
中期 简明合并现金流量表
截至2020年9月30日和2019年9月30日的9个月
(以美元表示 )
(未经审计)
9月30日, 2020 | 9月30日, 2019 | |||||||
净损失 | $ | (9,284,096 | ) | $ | (5,835,721 | ) | ||
对净亏损与经营活动中使用的现金净额进行调整: | ||||||||
折旧及摊销 | 2,110 | 3,509 | ||||||
库存津贴的变化 | 27,478 | (1,643 | ) | |||||
非现金融资成本 | - | - | ||||||
债务贴现的增加 | 792,378 | 461,536 | ||||||
衍生负债公允价值变动 | 2,795,630 | 4,223,797 | ||||||
坏账支出 | 17,141 | (30,038 | ) | |||||
为服务而发行的股份及认股权证 | 1,550,939 | 19,600 | ||||||
债务清偿损失 | 2,772,276 | 208,665 | ||||||
未实现汇兑损益 | 27,740 | (22,745 | ) | |||||
非现金营运资金变动情况: | ||||||||
贸易应收账款净额 | (79,200 | ) | (80,568 | ) | ||||
盘存 | (63,708 | ) | (46,393 | ) | ||||
预付费用和押金 | (2,586 | ) | 33,377 | |||||
贸易应付款和应计项目 | 697,685 | 556,140 | ||||||
递延收入 | 65,103 | (143,925 | ) | |||||
经营租赁负债 | 12,014 | 2,383 | ||||||
用于经营活动的现金净额 | (669,096 | ) | (652,026 | ) | ||||
投资活动的现金流 | ||||||||
购置房产、厂房和设备 | (2,233 | ) | - | |||||
用于投资活动的净现金 | (2,233 | ) | - | |||||
融资活动的现金流 | ||||||||
发行股票所得款项 | 100,031 | - | ||||||
应付票据的付款 | (305,526 | ) | - | |||||
应付票据收益 | 922,845 | 766,210 | ||||||
融资活动提供的现金净额 | 717,350 | 766,210 | ||||||
汇率变动对现金的影响 | (9,178 | ) | - | |||||
现金净增(减) | 36,843 | 114,184 | ||||||
期初现金 | 25,494 | 5,059 | ||||||
期末现金 | $ | 62,337 | $ | 119,243 | ||||
补充现金流量资料(附注18) |
附注是未经审核的中期简明综合财务报表的组成部分。
8 |
DSG GLOBAL,Inc.
中期精简合并财务报表附注
注 1-组织
DSG Global,Inc.(“本公司”)于2007年9月24日根据内华达州法律注册成立。
公司是一家从事高尔夫行业车队管理解决方案的设计、制造和营销的技术开发公司。该公司的主要业务是销售和租赁高尔夫车辆的GPS跟踪设备和接口以及相关支持服务。
2015年4月13日,本公司与DSG Tag Systems Inc.(“DSG”)订立换股协议,DSG现为本公司的全资附属公司,于2008年4月17日根据内华达州法律注册成立,并于2008年在加拿大不列颠哥伦比亚省注册 。2011年3月,DSG在英国成立了DSG Tag Systems International,Ltd(“DSG UK”)。DSG UK是DSG的全资子公司。
于2019年3月26日,本公司对其四千(4,000)股旧普通股进行反向股票拆分,新基准为一个 (1)。反向拆分后,法定资本从30亿股普通股减少到750,000股 股普通股,面值为0.001美元。2019年5月23日,公司批准将其法定普通股 增加至150,000,000股,面值为0.001美元。优先股股份维持不变。这些合并财务报表 对上述反向股票拆分具有追溯力,除非另有说明,否则所有股票和每股金额均已相应调整。
2020年9月15日,公司根据内华达州法律注册成立了帝国汽车公司(“帝国”),并以每股0.001美元的价格认购了所有法定股本,即100股A类优先股。Imperium是本公司的全资子公司 。
注 2-持续关注
这些 未经审核的中期简明综合财务报表是以持续经营为基础编制的,这意味着本公司 将在正常业务过程中继续变现其资产并履行其负债。本公司 能否继续经营取决于其股东和票据持有人的持续财务支持、 公司获得必要的股权融资以继续运营的能力,以及最终实现盈利运营的能力。
最近爆发的冠状病毒,也被称为“新冠肺炎”,已经在全球范围内蔓延,并正在影响全球的经济活动。 冠状病毒周围的情况继续迅速演变,政府当局已经实施了 紧急措施来减缓病毒的传播。疫情和相关缓解措施可能会对全球经济状况以及公司的业务活动产生不利影响 。冠状病毒可能影响公司业务活动的程度 将取决于未来的发展,例如疾病的最终地理传播、疫情持续时间、旅行限制、业务中断以及加拿大和 其他国家为控制和治疗该疾病而采取的行动的有效性。这些事件具有高度不确定性,因此,公司目前无法确定其财务影响 。虽然某些限制目前正在放松过程中,但尚不清楚 世界何时会恢复到以前的正常状态(如果有的话)。这可能会对公司未来 计划的预期实施产生不利影响。在截至2020年9月30日的9个月中,该公司的收入下降了约41.8%,主要原因是与新冠肺炎相关的挑战。
截至2020年9月30日,公司营运资金赤字为9,626,553美元,自 成立以来累计赤字为54,417,037美元。此外,在截至2020年9月30日的9个月中,公司净亏损9,284,096美元,并将669,096美元的现金流用于经营活动 。这些因素令人非常怀疑公司是否有能力 继续经营下去。这些未经审核的中期简明综合财务报表不包括 本公司无法继续经营时对记录资产金额的可回收性和分类以及负债分类可能需要进行的任何调整。 该等未经审计的中期简明综合财务报表不包括对记录资产金额的可回收性和分类以及负债分类的任何必要调整 。
注 3-重要会计政策摘要
演示基础
随附的中期简明合并财务报表 是根据美国公认会计 原则和形成10-Q报表的说明编制的。
按照美国公认会计原则编制的财务报表中通常包含的某些 信息和脚注披露已根据美国公认会计准则规则和规定进行了浓缩或省略,以提交中期财务信息。因此, 未经审计的中期简明综合财务报表应与公司截至2019年12月31日的10-K表格年度报告中包含的财务报表及其附注一并阅读。当前 和未来的财务报表可能无法直接与公司的历史财务报表进行比较。然而, 除本文披露的情况外,公司提交给美国证券交易委员会的Form 10-K年度报告中披露的截至2019年12月31日的财务报表附注中披露的信息没有重大变化 。管理层认为,所有被认为是公平列报所必需的调整都已完成,这些调整仅包括 正常的经常性调整。截至2020年9月30日的三个月和九个月的经营业绩 不一定代表截至2020年12月31日的年度的预期业绩。
9 |
合并原则
中期简明合并财务报表包括DSG Global Inc.及其全资子公司DSG、Vantage Tag Systems,Inc.DSG UK和Imperium Motor Corp(统称为“本公司”)的账户。 DSG Global Inc.及其全资子公司DSG、Vantage Tag Systems,Inc.DSG UK和Imperium Motor Corp(统称为“本公司”)的账户。所有公司间 账户、交易和利润均在中期精简合并财务报表中注销。
使用预估的
根据美国公认会计原则编制中期简明合并财务报表要求管理层作出估计 和假设,这些估计和假设会影响中期简明合并财务报表日期的资产和负债额以及或有资产和负债的披露 以及报告期内的收入和费用的报告金额 。实际结果可能与这些估计不同。估计及假设会定期审核, 修订的影响会在确定期间的简明综合财务报表中反映。在此期间没有新的估计 。
最近 采用了会计公告
2016年6月,FASB发布了ASU 2016-13,金融工具信用损失的计量。ASU 2016-13用预期信用损失减值模型取代了当前的 已发生损失减值方法,该模型需要考虑更广泛的 范围的合理和可支持的信息,以估计工具整个生命周期内的预期信用损失,而不是仅在发生损失时 。本准则适用于按摊余成本计量的金融资产和出租人确认的租赁投资 。本公司于2020年1月1日采用ASU 2016-13年度,不影响中期简明合并财务报表 。
财务会计准则委员会最近发布的其他 会计声明,包括其新兴问题特别工作组、美国注册会计师协会和美国证券交易委员会,管理层没有或不认为它们会对公司的中期简明合并财务报表产生实质性影响 。
10 |
重新分类
某些 上一年的金额已重新分类,以便与本期列报保持一致。这些重新分类对报告的运营结果或现金流没有 影响。
附注 4-贸易应收账款,净额
截至2020年9月30日和2019年12月31日,贸易应收账款包括:
2020年9月30日 | 2019年12月31日 | |||||||
应收账款 | $ | 150,124 | $ | 82,927 | ||||
坏账准备 | (15,437 | ) | (8,134 | ) | ||||
应收贸易账款总额(净额) | $ | 134,687 | $ | 74,793 |
附注 5-租赁固定资产和设备
截至2020年9月30日和2019年12月31日,固定资产包括:
2020年9月30日 | 2019年12月31日 | |||||||
计算机设备 | $ | 26,319 | $ | 27,025 | ||||
家具和设备 | 2,233 | - | ||||||
使用权租赁资产 | 297,939 | 178,202 | ||||||
累计折旧 | (52,891 | ) | (65,404 | ) | ||||
$ | 273,600 | $ | 139,823 |
11 |
截至2020年9月30日和2019年12月31日,租赁设备包括:
2020年9月30日 | 2019年12月31日 | |||||||
标签 | $ | 123,502 | $ | 126,817 | ||||
文本 | 27,296 | 28,029 | ||||||
触碰 | 22,612 | 23,218 | ||||||
累计折旧 | (172,701 | ) | (176,607 | ) | ||||
$ | 709 | $ | 1,457 |
截至2020年9月30日的三个月和九个月,固定资产折旧总费用分别为501美元和1,189美元(2019-452美元和2,588美元),并计入一般和管理费用。截至2020年9月30日的三个月和九个月,使用权资产的折旧总额分别为19,052美元和42,397美元(分别为2019-9,036美元和27,107美元, ),并作为运营租赁费用计入一般和管理费用。
附注 6-无形资产
截至2020年9月30日和2019年12月31日,无形资产包括:
2020年9月30日 | 2019年12月31日 | |||||||
无形资产--专利 | $ | 22,353 | $ | 22,353 | ||||
累计折旧 | (9,213 | ) | (8,292 | ) | ||||
$ | 13,140 | $ | 14,061 |
该专利的预计使用寿命为20年。专利是按直线摊销的。截至2020年9月30日的三个月和九个月 ,总摊销费用分别为307美元和921美元(2019-307美元和921美元)。
附注 7-贸易和其他应付款
截至2020年9月30日和2019年12月31日,贸易和其他应付款包括以下内容:
2020年9月30日 | 2019年12月31日 | |||||||
应付账款和应计费用 | $ | 1,450,709 | $ | 1,334,685 | ||||
应计利息 | 841,172 | 992,755 | ||||||
其他负债 | 88,219 | 17,893 | ||||||
应付款总额 | $ | 2,380,100 | $ | 2,345,333 |
12 |
附注 8-应付贷款
截至2020年9月30日和2019年12月31日,应付贷款包括以下内容:
2020年9月30日 | 2019年12月31日 | |||||||
应付无担保贷款,即期到期,年利率18% | $ | 317,500 | $ | 317,500 | ||||
应付无抵押贷款,即期到期,年息10%,最低利息为25,000美元 | 250,000 | 250,000 | ||||||
无担保股份结算债务,2019年5月7日到期,无息(a) | - | 214,286 | ||||||
应付无担保贷款,金额10,000加元,按需到期,无息 | - | 7,683 | ||||||
应付无担保贷款,金额40,000加元,于2025年12月31日或之前到期(b) | 29,890 | - | ||||||
应付无担保贷款,金额40,000加元,于2025年12月31日或之前到期(c) | 29,889 | - | ||||||
应付无担保贷款,2022年5月21日到期,年息1%(d) | 30,065 | - | ||||||
应付担保贷款,2050年6月5日到期,年息3.75%(e) | 150,000 | - | ||||||
无担保贷款,应付金额43,244加元,即期到期,无息(f) | 32,541 | - | ||||||
无担保、应付贷款,2021年3月20日到期,无息(g) | 78,643 | - | ||||||
918,528 | 789,469 | |||||||
当前部分 | (688,296 | ) | (789,469 | ) | ||||
应付贷款 | $ | 230,232 | $ | - |
(a) | 2019年3月8日,本公司签订了可转换过桥贷款协议(“股份结算贷款”) 。这笔股份结算贷款最初的利息为每月4.99%, 将于2019年5月7日在60天内到期,并可根据贷款人的选择权 以每股市场价减去30%的市价转换为本公司的限制性普通股。本公司已将股份结算贷款计入股份结算债务 。它最初按公允价值确认,并在债务的 期限内增加到其以股份结算的赎回价值214,286美元。这笔以股份结算的贷款在2019年5月7日没有偿还,目前处于违约状态。自2019年9月1日起,利息 降至每月2%,自2019年12月1日起,贷款成为无息贷款。2020年4月23日,公司 收到通知,以每股0.049美元的价格偿还3061,224股普通股的债务,较市场折让30%。2020年8月25日,本和解协议的条款进行了修改, 以0.0112美元的调整行权价结算了10,714,285股普通股的剩余本金120,000美元,较市场有30%的折让。 截至2020年9月30日,已发行6,462,244股,尚待发行的4,864,285股。 |
(b) | 2020年4月17日,公司根据加拿大紧急业务账户计划获得本金 29,890美元(40,000加元)。这笔贷款是无息的 ,如果在2022年12月31日之前偿还,有资格获得1万加元的宽免。如果不能在2022年12月31日之前偿还,这笔贷款将按5%的年利率计息,2025年12月31日到期。 |
(c) | 2020年4月21日,公司根据加拿大紧急业务账户计划获得本金 29,889美元(40,000加元)。这笔贷款是无息的 ,如果在2022年12月31日之前偿还,有资格获得1万加元的宽免。如果不能在2022年12月31日之前偿还,这笔贷款将按5%的年利率计息,2025年12月31日到期。 |
(d) | 2020年5月21日,公司根据Paycheck保护计划获得了本金30,065美元的贷款。这笔贷款的利息为每年1%,将于2022年5月21日到期,付款将推迟到期限的前六个月。 |
(e) | 2020年6月5日,公司获得了本金15万美元的贷款。这笔贷款的年利率为3.75%,2050年6月5日到期。贷款由公司所有有形和无形资产担保。731美元的固定付款每月到期,从贷款日期开始12个月。 |
(f) | 2020年5月15日,公司向另一位债权人转让了一笔未偿还的贸易 应付余额,该债权人发行了本金为 $32,541(43,244加元)的本票。这笔贷款是无息的,到期并按需支付。 |
(g) | 2020年9月8日,公司收到一张本金为78643美元的期票,作为转让协议的一部分。这笔贷款是无息的,将于2021年3月2日到期。贷款用于结算未偿还的可转换债务,见附注9(U)。 |
13 |
附注 9-可转换票据
于2020年9月30日,本公司签订了一项交换协议(“交换协议”),据此,本公司 同意发行2,347股C系列优先股,转换价格为每股1,000美元,以结算2,348,208美元的未偿还可转换债务和应计利息,概述如下:
注意事项 参考 | 原始注释 发行日期 | 已结清本金和利息合计 | C系列优先股 -将发行 | |||||||
(y) | 8/30/2017 | $ | 18,131 | 18 | ||||||
(i) | 1/22/2018 | 26,622 | 26 | |||||||
(j) | 3/19/2018 | 476,661 | 477 | |||||||
(h) | 5/28/2018 | 224,319 | 224 | |||||||
(r) | 3/19/2018 | 342,641 | 343 | |||||||
(q) | 8/31/2018 | 285,428 | 285 | |||||||
(s) | 1/22/2019 | 166,401 | 166 | |||||||
(z) | 5/2/2019 | 11,841 | 12 | |||||||
(k) | 5/7/2019 | 286,302 | 286 | |||||||
(Aa) | 6/10/2019 | 51,999 | 52 | |||||||
(w) | 8/31/2020 | 167,974 | 168 | |||||||
(x) | 9/17/2020 | 289,889 | 290 | |||||||
$ | 2,348,208 | 2,347 |
继2020年9月30日之后,C系列优先股于2020年10月14日发行。
截至2020年9月30日和2019年12月31日,应付可转换贷款包括以下内容:
可转换 应付票据
(a) | 2015年3月31日,本公司向本公司前董事 拥有的一家公司发行了本金为31万美元的可转换本票,用于营销服务。票据是无抵押的,年利率为5%,可按每股普通股1.25美元的价格转换 ,按需到期。截至2020年9月30日,可转换本票 票据的账面价值为310,000美元(2019年12月31日-310,000美元)。 |
(b) | 2015年8月25日,公司发行了本金为25万美元的可转换本票。可转换本票 为无抵押票据,年利率为10%,按需到期,可按每股7,000美元进行转换。截至2020年9月30日,可转换本票的账面价值为250,000美元(2019年12月31日-250,000美元)。 |
(c) | 2016年11月7日,本公司与非关联方签订证券购买协议。根据该协议,本公司于2016年11月10日获提供125,000美元的收益,以换取发行本金为138,889美元的有担保可转换本票,其中包括8%的原始发行折扣,并按8%的年利率向持有人计息 。可转换本票自发行之日起9个月到期,可由持有人选择转换为我们的普通股,每股价格低于480美元或转换日公司普通股的收盘价 。此外,根据相同条款,本公司还发行了一张50,000美元的有担保可转换票据,代价为10,000美元,另一张有担保的可转换票据的代价为75,000美元,代价为 ,收益为10,000美元。根据协议,本公司有权在到期日之前的任何时间赎回62,500美元和40,000美元的票据,如果可转换本票与贷款人交换或转换 为循环信贷安排,则每笔1美元的对价 ,随后这两笔10,000美元的可转换票据余额应滚动到 此类信贷安排中。 |
2017年5月7日,本公司因未能在到期日全额偿还本金 和所有应计利息,引发了可转换票据违约事件。整个应付可转换票据按需到期,并将按每月1.5%(年利率18%)或适用法律允许的最高利率计息 ,直至可转换应付票据得到全额偿还。 | |
2017年5月8日,公司发行了25股普通股,用于转换日期为2016年11月7日的72,500美元可转换票据中的5,000美元。 2017年5月24日,公司发行了53股普通股,用于转换日期为2016年11月7日的72,500美元可转换票据中的10,500美元 。2017年5月25日,贷款人为日期为2016年11月7日的 $72,500可转换票据的剩余本金57,000美元提供了转换通知。由于 公司指示不履行贷款人的任何进一步转换通知,该转换未由本公司的转让代理处理。作为回应,公司收到了关于拒绝处理进一步转换通知的 法律通知。该公司一直试图 解决这起诉讼,但尚未达成协议。请参阅注释17。 | |
在截至2019年12月31日的年度内,本公司发行了72,038股普通股,公允价值为59,097美元,用于转换 32,000美元的本金,导致清偿债务亏损27,097美元。 | |
在截至2020年9月30日的9个月内,公司发行了53,764股普通股,公允价值53,226美元,用于转换20,000美元的本金,导致清偿债务亏损33,226美元。 | |
截至2020年9月30日,票据的账面价值为193,889美元(2019年12月31日-213,889美元),衍生负债的公允价值为5,849,664美元(2019年12月31日-360,718美元)。 |
14 |
(d) | 2017年6月5日,公司发行本金为11万美元的可转换本票。截至2020年9月30日, 票据的账面价值为9,487美元(2019年12月31日-9,487美元),与未缴罚款有关。 |
(e) | 2017年7月17日,公司发行了本金为135,000美元的可转换本票。票据无抵押, 年息10%,于2018年7月17日到期,可转换为普通股,转换价格等于(I)55%乘以截至本票据日期前 最后一个完整交易日的前20个交易日内的最低交易价和(Ii)244美元。本票在还本票时 计付利息。票据上的融资费为16,500美元。作为票据折扣申请的衍生负债 为118,500美元,并在票据有效期内增加。 |
截至2020年9月30日,票据的账面价值为81,470美元(2019年12月31日-81,470美元)。
于2020年11月10日,本公司根据和解协议(“和解协议”)支付现金100,000美元, 全数及最终清偿上述可转换票据的未偿还本金及应计利息110,740美元及相应的未决诉讼,另见附注17。本公司于2020年9月30日将负债减记至 随后的和解金额,并录得和解收益10,974美元。
由于 于2020年9月30日,衍生负债752,842美元(2019年12月31日-111,990美元)的公允价值取代和解协议而终止 。 | |
(f) | 2018年1月,公司发行了本金为15,000美元的可转换本票作为承诺费。 票据是无担保的,在违约之前不计息,于2018年8月16日到期,可按 转换价格转换为普通股,转换价格相当于转换前五个交易日平均收盘价的75% 日期,最低为0.20美元。 |
在截至2018年12月31日的年度内,本公司发行了1,558股普通股,公允价值为19,937美元,用于转换 10,000美元的本金,导致清偿债务亏损9,937美元。
2020年4月22日,该公司发行了258,000股普通股,公允价值25,800美元,以了结7,166美元的本金和 利息。 | |
截至2020年9月30日,票据的账面价值为零(2019年12月31日-5,000美元),衍生工具负债的公允价值为零(2019年12月31日-2,601美元)。 | |
(g) | 2018年5月8日,公司发行了本金为51,500美元的可转换票据。该票据为无抵押票据,年利率为10%,到期日期为2019年2月8日。票据可转换为普通股,折让幅度为32%,低于紧接转换日期 前十个交易日本公司普通股的日内最低交易价 。 |
在截至2020年9月30日的9个月内,本公司发行了8,618,831,000股普通股,公允价值为495,936美元,用于 转换本金和应计利息107,352美元,导致清偿债务亏损388,586美元。 | |
截至2020年9月30日,票据和衍生工具负债已被清偿(2019年12月31日-分别为51,500美元和48,918美元)。 在截至2020年9月30日的9个月内,本公司增加了零美元(2019年-7,277美元)的债务折扣,以支付 成本。 | |
(h) | 2018年5月28日,公司发行了本金为18万美元的可转换票据。该票据为无担保票据,年利率为10%,到期日期为2019年2月28日。票据可转换为普通股,价格较紧接转换日期 前十个交易日本公司普通股的最低盘中交易价有32%的折让 。 |
于2020年9月30日,根据上述交换协议,本公司就224,319美元的224,319美元C系列优先股的未偿还本金和利息 进行了结算。截至2020年9月30日,票据和衍生品负债已被消灭 (2019年12月31日-分别为180,000美元和169,234美元)。在截至2020年9月30日的9个月内,公司增加了 $Nil(2019-38478美元)的债务折扣以融资成本。 | |
(i) | 2018年6月18日,本公司将可转换票据余额从原始贷款人重新转让给另一非关联方,本金为168,721美元。票据为无抵押票据,年利率为10%,于2018年8月2日到期, 可转换为普通股,转换价格相当于在(I)本票日期;或(Ii) 转换日期之前的最后一个完整交易日之前的25个交易日中最低交易价中的较低者。利息将在本票偿还时产生并支付。剩余衍生负债 作为重新转让票据的折扣额为25,824美元,并在票据的剩余使用期限内增加。 |
于截至2019年12月31日止年度,本公司发行234,350股普通股,公允价值268,614美元,用以转换 63,012美元本金及9,671美元应计利息,导致清偿债务亏损195,931美元。 | |
在截至2020年9月30日的9个月内,本公司发行了2,600,000股普通股 ,公允价值为310,700美元,用于转换15,444美元的本金 和应计利息,导致清偿债务亏损295,256美元。
于2020年9月30日,根据上述交换协议,本公司已结清26,622美元C系列优先股的已发行本金及 利息。截至2020年9月30日,票据和衍生品负债已 消灭(2019年12月31日-分别为39,037美元和21,869美元)。 |
15 |
(j) | 于2019年4月26日,本公司根据于2018年3月19日发行的本金为900,000美元的某项有担保存货可转换票据,与两名无关连人士订立票据购买及转让协议。根据这份 协议,卖方希望在2019年4月26日、5月22日、6月24日和7月24日分四个不同的 成交出售原始票据第二批和第三批欠下的余额,总额分别为84,396美元、85,838美元、120,490美元和122,866美元(包括375,804美元本金和37,786美元的应计利息)。截至2020年9月30日,已向买方分配了413,590美元的本金和应计利息 。 |
票据为无抵押票据,年利率为12%,在收到后184天到期,并可在发行日起180天后转换为普通股,转换价格相当于出租人:(I)在承兑票据日期之前的前 15个交易日内的最低交易价;或(Ii)在转换日期前最后一个完整交易日前15天内前 个交易日内的最低交易价的55%,该票据的转换价格相当于出租人:(I)在承付票日期之前的前15个交易日内的最低交易价;或(Ii)在转换日期前的最后一个完整交易日前15天内的上一个 交易日内最低交易价的55%。利息将在本票还款时 计入并支付。 | |
于2020年9月30日,根据上述交换协议,本公司为477股C系列优先股支付了476,661美元的未偿还本金和利息 。截至2020年9月30日,票据和衍生品负债已被消灭 (2019年12月31日-分别为413,590美元和181,870美元)。 | |
(k) | 于2019年5月7日,本公司与一名非关联方签订了有担保的可转换本票协议。票据以本公司及其附属公司的任何及所有财产、任何种类或描述(有形或无形)的 无条件优先权益作为抵押,直至 所有票据余额减至零为止。票据的年利率为10%,每批票据自融资 日起12个月到期,可由持有者酌情转换为普通股,转换价格相当于紧接票据转换前10个交易日公司普通股最低交易价格的62%。 |
票据于2019年5月7日、2019年6月28日、2019年7月8日和2019年8月8日分四批融资,总额为250,420美元。票据所得款项 直接支付给前贷款人,作为达成债务转让安排的诱因。记录了 250,420美元的奖励,用于支付截至2019年12月31日的年度成本。 | |
于2020年9月30日,根据上述交换协议,本公司已结清286,302美元的已发行本金及利息,购入286股C系列优先股。截至2020年9月30日,票据和衍生品负债已被消灭 (2019年12月31日-分别为124,695美元和323,514美元)。在截至2020年9月30日的9个月内,公司累计债务贴现125,725美元(2019-9,605美元)以支付融资成本。 | |
(l) | 2019年7月30日,本公司发行本金为22万美元的可转换本票。票据是无抵押的, 年息10%,于2020年7月30日到期,可转换为普通股,转换价格等于(I)发行日前20个交易日最低交易价的60%,或 (Ii)截至票据转换前一个交易日的20日期间普通股的最低交易价 。递延融资费和票据的原始发行折扣为23,500美元。票据贴现的衍生负债为196,500美元,并在票据有效期内增加。 |
于截至2020年9月30日的9个月内,本公司发行了6,907,267股普通股,公允价值为860,248美元,用于 转换所有已发行本金和应计利息共计266,192美元,导致清偿债务亏损 620,056美元。 | |
截至2020年9月30日,票据和衍生工具负债已被清偿(2019年12月31日-分别为92,219美元和284,734美元)。 在截至2020年9月30日的9个月中,本公司累计债务贴现127,781美元(2019年-零美元),以支付 成本。 | |
(m) | 2019年9月4日,公司发行了本金为137,500美元的可转换本票。票据是无担保的, 年利率为10%,于2020年6月3日到期,并可在自发行日期 起的前180个日历日内以每股0.50美元的价格转换。在随后的还款期间,转换价格应等于(I)60%乘以票据发行日期前20个交易日内普通股的最低交易价,或(Ii)截至转换前最后一个完整 交易日的20日内普通股的最低交易价,两者以较小的 为准。递延融资费和票据的原始发行折扣为16,000美元。作为票据贴现申请的衍生负债 为121,500美元,并在票据有效期内增加。 |
16 |
就票据 而言,本公司向贷款人授予10万份认股权证。每份认股权证可用于购买本公司普通股 ,价格为每份认股权证0.75美元,为期五年。由于121,500美元 的全部所得款项净额首先分配给按公允价值经常性计量的衍生负债,因此剩余价值 为零美元分配给股权分类认股权证。 | |
在截至2020年9月30日的9个月内,本公司发行了8,623,931股普通股,公允价值为494,031美元,用于 转换107,500美元的本金和应计利息,导致清偿债务亏损383,281美元。2020年9月18日,本公司支付了22,500美元现金来清偿票据上的所有未偿还本金和利息,从而获得了总计20,056美元的债务清偿收益 。 | |
截至2020年9月30日,票据和衍生工具负债已被清偿(2019年12月31日-分别为43,322美元和173,596美元)。 在截至2020年9月30日的9个月中,本公司增加了94,178美元(2019年-零)的债务折扣,以支付 成本。 | |
(n) | 本公司于2019年9月19日发行本金为55,000美元的可转换本票。票据是无担保的, 年利率为10%,于2020年9月19日到期,并可在发行日期 起前六个月内以每股0.50美元的价格转换。在随后的还款期间,转换价格应等于(I)60%乘以票据发行日期前20个交易日内普通股的最低交易价,或(Ii)截至转换前最后一个完整 交易日的20日内普通股的最低交易价,两者以较小的 为准。递延融资费和票据的原始发行折扣为7000美元。作为票据贴现申请的衍生负债 为48,000美元,并在票据有效期内增加。 |
在截至2020年9月30日的9个月内,本公司发行了5758,117股普通股,公允价值为332,480美元,用于 转换总计57,750美元的已发行本金和利息,导致清偿债务亏损272,230美元。 | |
截至2020年9月30日,票据和衍生工具负债已被清偿(2019年12月31日-分别为15,370美元和70,052美元)。 在截至2020年9月30日的9个月内,本公司增加了39,630美元(2019年-零)的债务折扣,以支付 成本。 | |
(o) | 2019年9月19日,公司发行了本金为141,900美元的可转换本票。票据是无担保的, 年利率为10%,于2020年9月19日到期,并可在发行日期 起前六个月内以每股0.50美元的价格转换。在随后的还款期间,转换价格应等于(I)60%乘以票据发行日期前20个交易日内普通股的最低交易价,或(Ii)截至转换前最后一个完整 交易日的20日内普通股的最低交易价,两者以较小的 为准。递延融资费和票据的原始发行折扣为16,400美元。作为票据贴现申请的衍生负债 为125,500美元,并在票据有效期内增加。 |
就票据 而言,本公司向贷款人授予113,250份认股权证。每份认股权证可用于购买本公司普通股 ,价格为每份认股权证0.75美元,为期五年。由于125,500美元 的全部收益净额首先分配给按公允价值经常性计量的衍生负债,因此剩余价值 为零美元分配给股权分类认股权证。 | |
在截至2020年9月30日的9个月内,本公司发行了5,159,991股普通股,公允价值为261,912美元,用于 转换71,490美元的本金和应计利息,导致清偿债务亏损187,292美元。于2020年9月18日,本公司支付现金76,000美元以清偿票据的所有未偿还本金和利息,因此清偿总计7,273美元的债务获得收益 。 | |
截至2020年9月30日,票据和衍生工具负债已被清偿(2019年12月31日-分别为40,043美元和190,246美元)。 在截至2020年9月30日的9个月中,本公司增加了101,857美元(2019年-零)的债务折扣,以支付 成本。 | |
(p) | 2019年10月2日,公司发行了本金为82,500美元的可转换本票。票据是无担保的, 年利率为10%,于2020年9月30日到期,并可在发行日期 起前六个月内以每股0.50美元的价格转换。在随后的还款期间,转换价格应等于(I)60%乘以票据发行日期前20个交易日内普通股的最低交易价,或(Ii)截至转换前最后一个完整 交易日的20日内普通股的最低交易价,两者以较小的 为准。递延融资费和票据的原始发行折扣为9500美元。作为票据贴现申请的衍生负债 为73,000美元,并在票据有效期内增加。 |
就票据 而言,本公司向贷款人授予83,333份认股权证。每份认股权证可用于购买本公司普通股 ,价格为每份认股权证0.75美元,为期五年。由于73,000美元 的全部所得款项净额首先分配给按公允价值经常性计量的衍生负债,因此剩余价值 为零美元分配给股权分类认股权证。 |
17 |
在截至2020年9月30日的9个月内,本公司发行了3,409,090股普通股,公允价值为193,296美元,用于 22,500美元本金的转换,导致清偿债务亏损170,796美元。 2020年9月18日,本公司支付了60,000美元现金来清偿票据的所有未偿还本金和利息, 因此获得了总计8,075美元的债务清偿收益。
作为 于2020年9月30日,票据和衍生品负债被解除(2019年12月31日-分别为20,795美元和105,790美元, )。在截至2020年9月30日的9个月内,该公司增加了61,705美元(2019年-零美元)的债务折扣 ,以支付融资成本。 | |
(q) | 于截至2019年12月31日止年度内,一张本金余额为226,000美元的可转换承付票被转让给另一非关联方,转让时票据条款不变。票据为无抵押票据,年利率为12%,于2019年8月31日到期,可转换为普通股,转换价格相当于转换日期(包括转换日期)前15个交易日最低交易价的 至55%。利息将在本票偿还时应计并支付。
于2020年9月30日,根据上述交换协议,本公司结清285股C系列优先股的已发行本金及 利息285,428美元。截至2020年9月30日,票据和衍生品负债已 消灭(2019年12月31日-分别为226,000美元和289,462美元)。 |
(r) | 在截至2019年12月31日的年度内,一张本金余额为258,736美元的可转换本票被转让给另一非关联方,转让时票据的条款没有变化。票据为无抵押票据,年利率为12%,于2018年9月19日到期,可转换为普通股,转换价格等于以下出租人 :(I)承付票日期前15个交易日内的最低交易价;或(Ii)转换日期前最后一个完整交易日前15个交易日内最低交易价的55% 。利息将在本票偿还时应计并支付。 |
于2020年9月30日,根据上述交换协议,本公司结清343股C系列优先股的已发行本金及利息 342,641美元。截至2020年9月30日,票据和衍生品负债已被消灭 (2019年12月31日-分别为258,736美元和351,774美元)。 | |
(s) | 在截至2019年12月31日的年度内,一张本金余额为137,500美元的可转换本票被转让给另一非关联方,转让时票据的条款没有变化。票据为无抵押票据,年利率为12%,于2020年1月22日到期,可转换为普通股,转换价格相当于转换日期(包括转换日期)前15个交易日最低交易价的 至55%。利息将在本票偿还时应计并支付。
|
于2020年9月30日,根据上述交换协议,本公司已结清166股C系列优先股的未偿还本息 166,401美元。截至2020年9月30日,票据和衍生品负债已被消灭 (2019年12月31日-分别为137,500美元和170,201美元)。 | |
(t) | 本公司于2020年2月10日发行了本金为119,600美元的可转换本票。票据为无抵押票据, 年利率为8%,于2021年2月10日到期,可转换为本公司普通股,自票据日期起180天起至到期或偿还为止,价格相当于转换前15个交易日内普通股最低两个交易价的80%。递延融资费和票据的原始 发行折扣为22,135美元。作为票据贴现申请的衍生负债为97,465美元,并在票据有效期内增加 。 |
在截至2020年9月30日的9个月内,本公司发行了11,549,008股普通股,公允价值为549,376美元,用于 转换119,600美元的本金,从而导致清偿债务亏损429,776美元。 | |
作为 于2020年9月30日,票据和衍生产品责任终止。在截至2020年9月30日的9个月内,公司累计债务贴现119,600美元,用于融资成本。 |
18 |
(u) | 2020年3月2日,公司发行了本金为60,950美元的可转换本票。票据为无抵押票据,年利率为8%,于2021年3月2日到期,可转换为本公司普通股,自票据日期起180天起至到期或偿还为止,价格相当于普通股在转换前15个交易日内最低两个交易价格 的平均值的80%。递延融资费和票据的原始发行折扣 为10,950美元。作为票据贴现申请的衍生负债为50,000美元,并在票据的有效期内增加 。 |
2020年9月18日,本公司支付了根据附注8(G)中概述的期票收到的现金78,643美元,用于支付该票据的 未偿还本金和利息,其中包括15,221美元的预付违约金以清偿债务。 | |
作为 于2020年9月30日,票据和衍生产品责任终止。在截至2020年9月30日的9个月内,公司累计债务贴现60,950美元,用于融资成本。 | |
(v) | 本公司于2020年4月15日发行本金为60,950美元的可转换本票。票据为无抵押票据,年利率为8%,于2021年4月15日到期,可转换为本公司普通股,自票据日期起180天起至到期或偿还为止,价格相当于普通股在转换前15个交易日内最低两个交易价格 的平均值的80%。递延融资费和票据的原始发行折扣 为10,950美元。作为票据贴现申请的衍生负债为50,000美元,并在票据的有效期内增加 。 |
于2020年9月18日,本公司支付了66,000美元现金以清偿票据的所有未偿还本金和利息,导致 在清偿总计2,966美元的债务时出现亏损。
作为 于2020年9月30日,票据和衍生产品责任终止。在截至2020年9月30日的9个月内,公司累计债务贴现60,950美元,用于融资成本。 | |
(w) | 2020年8月31日,公司发行了本金为166,650美元的可转换本票,原始发行折扣为10%,共计16,650美元,净收益为150,000美元。票据为无抵押票据,按年息10%计息, 到期并按需支付,并可转换为本公司普通股,价格相当于 (A)每股5美分(0.05美元)或(B)本公司普通股在相关转换前十五(15)个交易日内最低交易价的70%(70%),以较低者为准(A)每股5美分(0.05美元)或(B)本公司普通股在相关转换前十五(15)个交易日内的最低交易价的70%(70%)。
|
于2020年9月30日,根据上述交换协议,本公司已结清168股C系列优先股的未偿还本息 167,974美元。截至2020年9月30日,该票据已被扑灭。 | |
(x) | 2020年9月17日,公司发行了本金为288,860美元的可转换本票,原始发行折扣为10%,总额为28,860美元,净收益为260,000美元。票据无抵押,年息10%, 于2021年6月17日到期,可转换为本公司普通股,价格相当于(A)每股4美分 (0.04美元)或(B)本公司普通股在相关转换前十五(15)个交易日内最低交易价的70%(70%),两者以较低者为准(A)每股4美分(br})(0.04美元)或(B)本公司普通股于相关转换前十五(15)个交易日内的最低交易价的70%(70%)。 |
于2020年9月30日,根据上述交换协议,本公司已结清290股C系列优先股的已发行本金及利息289,889美元。截至2020年9月30日,该票据已被扑灭。 | |
(y) | 2017年8月30日,公司发行了本金为15,000美元的可转换本票。票据无抵押, 年息10%,于2018年8月30日到期,可转换为公司普通股,价格 相当于紧接转换日期前五(5)个交易日内公司普通股平均收盘价的20%折扣 ,底价为0.005美元。该票据是作为承诺费发行的, 包含在截至2020年9月30日的9个月的财务成本中。 |
于2020年9月30日,根据上述交换协议,本公司支付18,131美元购买18股C系列优先股的已发行本金及利息 。截至2020年9月30日,该票据已被扑灭。 | |
(z) | 2019年5月2日,公司发行本金为10,000美元的可转换本票。票据为无抵押票据,年利率为8%,于2020年5月2日到期,可转换为本公司普通股,价格相当于紧接转换日期 前五(5)个交易日本公司普通股最低交易价的58%。该票据是直接支付给法律顾问的与2019年S-1 注册声明相关的法律费用收益,并在截至2020年9月30日的9个月内计入会计与法律部门。 |
于2020年9月30日,根据上述交换协议,本公司已结清12股C系列优先股的未偿还本息 11,841美元。截至2020年9月30日,该票据已被扑灭。 | |
(Aa) | 2019年6月10日,公司发行了本金为15,000美元的可转换本票。票据无抵押, 年息10%,于2018年8月30日到期,可转换为公司普通股,价格 相当于紧接转换日期前五(5)个交易日内公司普通股平均收盘价的20%折扣 ,底价为0.005美元。该票据是为直接 向第三方支付与2019年S-1注册声明相关的审计费的收益而签发的,并在截至2020年9月30日的9个月内计入会计与法律 。 |
于2020年9月30日,根据上述交换协议,本公司结清52股C系列优先股的未偿还本息 51,999美元。截至2020年9月30日,该票据已被扑灭。 |
19 |
附注 10-衍生负债
以下范围的投入和假设用于评估截至2020年9月30日的9个月和截至2019年12月31日的年度的未偿衍生负债(假设没有股息收益):
2020年9月30日 | 十二月三十一日, 2019 | |||||||
预期波动率 | 243 - 531 | % | 176 - 374 | % | ||||
无风险利率 | 0.1 - 0.2 | % | 1.6 - 2.6 | % | ||||
预期寿命(年) | 0.25 - 0.92 | 0.25 - 2.0 |
衍生品负债活动摘要如下所示:
余额,2018年12月31日 | $ | 2,188,354 | ||
新股发行 | 939,919 | |||
公允价值变动 | (271,704 | ) | ||
余额,2019年12月31日 | 2,856,569 | |||
新股发行 | 197,465 | |||
熄灭了 | (4,590,622 | ) | ||
公允价值变动 | 7,386,252 | |||
平衡,2020年9月30日 | $ | 5,849,664 |
注 11-租赁
公司根据租赁协议租赁某些资产。2020年4月1日,该公司终止了展厅空间租赁, 获得11,294美元的收益,这笔收益包括在一般和行政费用中。2020年5月31日,公司写字楼租约到期 。
2020年7月10日,本公司签订了位于加利福尼亚州费尔菲尔德的零售、陈列室和仓库空间的租赁协议(“费尔菲尔德租赁”)。在最初 确认租赁时,公司确认了164,114美元的使用权资产和156,364美元的租赁负债。记录的经营租赁资产和租赁负债之间的差额 是由于预付租金按金将应用于头几个月7,750美元的租金。租约包括免租期,租金从2020年10月1日开始支付。截至2020年9月30日, 费尔菲尔德租赁的剩余期限为1.92年。费尔菲尔德租赁还包括一笔可退还的保证金 $7750,这笔保证金包括在2020年9月30日的预付费用和押金中。
本公司于2020年7月14日签订不列颠哥伦比亚省萨里市写字楼租赁协议(“克罗伊登租赁”)。在 租赁初步确认时,公司确认了133,825美元的使用权资产和125,014美元的租赁负债。记录的经营租赁资产和租赁负债之间的 差额是由于预付租金按金将用于 第一个月8,811美元(11,948加元)的租金。租约包括免租期,从2020年9月1日开始支付租金 。截至2020年9月30日,租赁剩余期限为2.83年。
使用权已计入固定资产,净负债和租赁负债计入 公司综合资产负债表的经营租赁负债。
使用权资产 | 9月30日, 2020 | 十二月三十一日, 2019 | ||||||
成本 | $ | 297,939 | $ | 178,202 | ||||
累计折旧 | (27,337 | ) | (39,671 | ) | ||||
$ | 270,602 | $ | 138,531 |
租赁责任 | 2020年9月30日 | |||
当前部分 | $ | 117,443 | ||
长期部分 | 174,316 | |||
租赁总负债 | $ | 291,759 |
2019年12月31日 | ||||
当前部分 | 62,935 | |||
长期部分 | 74,225 | |||
租赁总负债 | $ | 137,160 |
营运 租赁负债于开始日期根据未来租赁付款的现值计量。由于本公司的 租赁没有提供隐含利率,因此本公司使用基于 开始日期的信息的递增借款利率来确定未来付款的现值。本公司采用加权平均贴现率 11.98%来确定其租赁负债。贴现率是根据公司对借款的评估得出的。
使用权 资产包括任何预付租赁付款,不包括任何租赁奖励和产生的初始直接成本。 最低租赁付款的租赁费用在租赁期限内以直线方式确认。租赁条款可能包括延长 或终止租赁(如果合理确定公司将行使该选择权)的选项。
截至2020年9月30日的三个月和九个月的运营 租赁费用分别为24,034美元和54,803美元(分别为2019-18,418美元和 55,231美元),并在一般和管理费用中记录。
截至2020年9月30日,公司作为承租人为未来三年 的经营租赁支付的未来 最低租赁费用如下:
2020年剩余时间 | $ | 36,375 | ||
2021 | 147,393 | |||
2022 | 119,536 | |||
2023 | 33,125 | |||
未来最低租赁付款总额 | $ | 336,429 | ||
折扣 | (44,670 | ) | ||
总计 | $ | 291,759 |
20 |
附注 12-夹层权益
授权
5,000,000 股可赎回的C系列优先股,经授权,每股面值0.001美元。C系列优先股每股可转换为普通股,转换率等于紧接转换日期前15个 交易日的最低交易价。
1,000,000 股可赎回D系列优先股,经授权,每股面值0.001美元。D系列优先股每股可转换为5股普通股。
5,000,000 股可赎回E系列优先股,经授权,每股面值0.001美元。E系列优先股每股可转换为4股普通股。
夹层 优先股交易
在截至2020年9月30日的9个月内:
● | 2020年9月30日,本公司签订了交换协议,如附注 9所述。结算未偿还的可转换债务和应计利息,以换取2347股C系列优先股,总账面价值2348,208美元。 这些股票均于2020年10月14日发行。 |
● | 于2020年9月30日,本公司签订证券购买协议(“SPA”) ,根据该协议,公司同意出售,买方同意在一系列成交(“成交”) 中购买,最多200股C系列优先股 ,价格为每股1,000美元。在第一次交易结束时,公司同意发行250 股C系列优先股,相当于200股购买股份和50股承诺股 股。 |
在截至2019年12月31日的年度内 :
● | 公司结算各种应付帐款余额、债务和优先股,以换取将发行的普通股和认股权证。这些和解协议分别包括100,500股D系列和4,649,908股E系列优先股 ,总账面价值为6,668,643美元。 |
注 13-优先股
授权
3,000,000股 股授权的A系列优先股,每股面值0.001美元。
授权发行10,000股 股B系列可转换优先股,每股面值0.001美元。B系列可转换优先股每股可转换为10万股普通股。
优先 股票交易
在截至2020年9月30日的9个月内:
● | 2020年5月21日,本公司向各方发行了总计136股B系列可转换优先股,用于 过去对本公司的服务,其中包括向关联方发行122股,向本公司一名前董事发行2股。 这些优先股的估值为767,040美元,基于相关普通股的公允价值,在优先股转换前的 六个月持有期内进行折价。发行记录在补偿费用项下。 |
在截至2019年12月31日的年度内 :
● | 公司结算各种应付帐款余额、债务和优先股,以换取将发行的普通股和认股权证。这些和解协议包括132股B系列优先股,账面价值为4872,732美元。 | |
● | 2019年10月29日,本公司向本公司三名 董事发行了总计200,376股A系列优先股,价值200美元。 |
21 |
附注 14-普通股和额外实收资本
授权
于2019年3月26日,本公司对其四千(4,000)股旧普通股进行反向股票拆分,新基准为一个 (1)。反向拆分后,法定资本从30亿股普通股减少到750,000股 股普通股。随后,在2019年5月23日,授权将普通股增加到150,000,000股,面值为0.001美元。这些合并财务报表对上述反向股票拆分具有追溯力,除非另有说明,否则所有 股票和每股金额均已相应调整。每股普通股有权 投一票。
常见 股票交易
在截至2020年9月30日的9个月内:
● | 公司总共发行了191,865股普通股,现金收益为100,031美元。 | |
● | 公司共发行了2,003,000股普通股,公允价值为783,899美元,以换取服务。 | |
● | 公司共发行了9,430,146股普通股,公允价值为7,402,254美元,以满足 将要发行的股份。 | |
● | 公司发行了6,462,244股普通股,公允价值为136,457美元,用于股份结算债务。 | |
● | 公司在转换了777,872美元的可转换债券和应计利息后,共发行了52,937,999股普通股,公允价值为3,577,005美元,如注9所示,如下表所示: |
发布日期 | 普普通通 已发行股份(#) | 公允价值(1) | 折算余额(2) | 折算损失 | ||||||||||||
2020年1月7日 | 53,764 | $ | 53,226 | $ | 20,000 | $ | (33,226 | ) | ||||||||
2020年2月4日 | 135,802 | 127,654 | 19,500 | (108,154 | ) | |||||||||||
2020年2月7日 | 151,234 | 142,160 | 24,000 | (118,160 | ) | |||||||||||
2020年2月26日 | 151,515 | 45,455 | 19,500 | (25,955 | ) | |||||||||||
2020年2月26日 | 140,151 | 39,242 | 18,000 | (21,242 | ) | |||||||||||
2020年3月9日 | 170,000 | 27,200 | 13,090 | (14,110 | ) | |||||||||||
2020年3月9日 | 195,547 | 68,441 | 12,500 | (55,941 | ) | |||||||||||
2020年3月11日 | 180,505 | 63,177 | 11,500 | (51,677 | ) | |||||||||||
2020年4月1日 | 140,000 | 9,800 | 3,889 | (5,911 | ) | |||||||||||
2020年4月1日 | 220,000 | 15,400 | 6,166 | (9,234 | ) | |||||||||||
2020年4月2日 | 218,678 | 16,379 | 6,500 | (9,879 | ) | |||||||||||
2020年4月21日 | 264,026 | 24,649 | 7,500 | (17,149 | ) | |||||||||||
2020年5月15日 | 258,000 | 25,800 | 7,166 | (18,634 | ) | |||||||||||
2020年5月19日 | 426,000 | 80,940 | 17,338 | (63,602 | ) | |||||||||||
2020年5月19日 | 675,675 | 100,000 | 29,500 | (70,500 | ) | |||||||||||
2020年5月19日 | 350,000 | 33,250 | 12,205 | (21,045 | ) | |||||||||||
2020年5月19日 | 337,837 | 50,000 | 14,500 | (35,500 | ) | |||||||||||
2020年5月21日 | 298,606 | 56,735 | 12,653 | (44,082 | ) | |||||||||||
2020年5月21日 | 611,111 | 116,111 | 27,000 | (89,111 | ) | |||||||||||
2020年7月8日 | 500,000 | 45,000 | 10,500 | (34,500 | ) | |||||||||||
2020年7月8日 | 857,142 | 72,857 | 18,000 | (54,857 | ) | |||||||||||
2020年7月8日 | 600,000 | 22,800 | 11,549 | (11,251 | ) | |||||||||||
2020年7月8日 | 639,846 | 51,188 | 13,437 | (37,751 | ) | |||||||||||
2020年7月8日 | 880,952 | 70,476 | 18,500 | (51,976 | ) | |||||||||||
2020年7月10日 | 809,523 | 29,952 | 17,000 | (12,952 | ) | |||||||||||
2020年7月17日 | 1,121,212 | 55,948 | 18,500 | (37,448 | ) | |||||||||||
2020年7月17日 | 1,151,515 | 46,291 | 19,500 | (26,791 | ) | |||||||||||
2020年7月20日 | 1,130,000 | 45,426 | 17,091 | (28,335 | ) | |||||||||||
2020年7月23日 | 879,157 | 43,870 | 14,506 | (29,364 | ) | |||||||||||
2020年8月3日 | 1,309,824 | 35,234 | 14,146 | (21,088 | ) | |||||||||||
2020年8月3日 | 1,638,117 | 33,991 | 17,692 | (16,299 | ) | |||||||||||
2020年8月10日 | 1,412,525 | 30,553 | 15,255 | (15,298 | ) | |||||||||||
2020年8月13日 | 1,000,000 | 20,100 | 15,000 | (5,100 | ) | |||||||||||
2020年8月13日 | 1,130,000 | 25,877 | 11,311 | (14,566 | ) | |||||||||||
2020年8月13日 | 1,465,201 | 29,451 | 16,000 | (13,451 | ) | |||||||||||
2020年8月19日 | 1,484,615 | 22,269 | 19,300 | (2,969 | ) | |||||||||||
2020年8月25日 | 1,750,000 | 125,125 | 11,340 | (113,785 | ) | |||||||||||
2020年8月25日 | 1,483,146 | 106,045 | 13,200 | (92,845 | ) | |||||||||||
2020年8月25日 | 620,033 | 44,332 | 4,018 | (40,314 | ) | |||||||||||
2020年8月25日 | 1,490,000 | 106,535 | 8,851 | (97,684 | ) | |||||||||||
2020年8月25日 | 1,893,939 | 135,417 | 12,500 | (122,917 | ) | |||||||||||
2020年8月26日 | 1,818,182 | 130,000 | 12,000 | (118,000 | ) | |||||||||||
2020年8月27日 | 1,808,989 | 156,839 | 16,100 | (140,739 | ) | |||||||||||
2020年8月31日 | 1,808,989 | 84,842 | 16,100 | (68,742 | ) | |||||||||||
2020年9月1日 | 1,560,000 | 79,560 | 9,266 | (70,294 | ) | |||||||||||
2020年9月2日 | 1,808,989 | 80,283 | 16,100 | (64,183 | ) | |||||||||||
2020年9月9日 | 1,808,989 | 66,119 | 16,100 | (50,019 | ) | |||||||||||
2020年9月10日 | 2,727,273 | 92,045 | 18,000 | (74,045 | ) | |||||||||||
2020年9月14日 | 1,560,000 | 46,566 | 9,266 | (37,300 | ) | |||||||||||
2020年9月17日 | 345,291 | 12,879 | 7,700 | (5,179 | ) | |||||||||||
2020年9月18日 | 2,938,117 | 113,705 | 19,039 | (94,666 | ) | |||||||||||
2020年9月22日 | 1,515,151 | 57,879 | 10,000 | (47,879 | ) | |||||||||||
2020年9月24日 | 412,831 | 51,232 | 5,699 | (45,533 | ) | |||||||||||
2020年9月29日 | 2,600,000 | 310,700 | 15,444 | (295,256 | ) | |||||||||||
总计 | 52,937,999 | $ | 3,577,005 | $ | 777,872 | $ | (2,799,133 | ) |
(1) | 公允 价值是根据转换通知日期本公司普通股的收盘价得出的。 | |
(2) | 折算余额包括因 普通股发行而折算的本金、应计利息、融资费、利息罚金和其他费用。 |
22 |
在截至2019年12月31日的年度内 :
● | 公司共发行了72,295股普通股,公允价值为63,437美元,以换取服务。 | |
● | 公司共发行了32,000股普通股,公允价值为37,760美元,作为应付帐款的部分结算 。 | |
● | 公司按下表转换了180,642美元的可转换债券、应计利息和应付账款后,共发行了407,536股普通股,公允价值为506,468美元: |
发布日期 | 已发行普通股 (#) | 公允价值(1) | 折算余额(2) | 折算损失 | ||||||||||||
2019年1月22日 | 10,189 | $ | 28,527 | $ | 15,690 | $ | (12,837 | ) | ||||||||
2019年3月11日 | 18,606 | 37,211 | 12,280 | (24,931 | ) | |||||||||||
(2019年3月15日) | 27,137 | 54,238 | 17,899 | (36,339 | ) | |||||||||||
2019年6月17日 | 45,216 | 58,781 | 31,651 | (27,130 | ) | |||||||||||
2019年6月20日 | 34,450 | 36,517 | 19,895 | (16,622 | ) | |||||||||||
2019年7月17日 | 37,900 | 33,352 | 5,628 | (27,724 | ) | |||||||||||
2019年8月26日 | 40,000 | 27,020 | 6,620 | (20,400 | ) | |||||||||||
2019年9月18日 | 39,500 | 49,376 | 8,255 | (41,121 | ) | |||||||||||
2019年10月11日 | 35,000 | 44,450 | 13,475 | (30,975 | ) | |||||||||||
2019年11月13日 | 47,500 | 77,899 | 18,810 | (59,089 | ) | |||||||||||
2019年11月7日 | 23,149 | 18,519 | 10,000 | (8,519 | ) | |||||||||||
2019年12月19日 | 48,889 | 40,578 | 22,000 | (18,578 | ) | |||||||||||
总计 | 407,536 | $ | 506,468 | $ | 182,203 | $ | (324,265 | ) |
(1) | 公允 价值是根据转换通知日期本公司普通股的收盘价得出的。 | |
(2) | 折算余额 包括发行普通股时折算的本金、应计利息、应付帐款、融资费和利息罚金的部分 。 |
拟发行普通股
将于2020年9月30日发行的普通股 包括:
● | 4,864,285股,价值77,829美元,将根据股份结算债务结算 发行。 |
认股权证
在截至2020年9月30日的9个月内,本公司授予2,829,859份认股权证,合约期为5年,并以每股0.25美元的价格行使 ,以换取战略咨询服务。根据布莱克·斯科尔斯(Black Scholes) 期权定价模型,权证的价值为465,248美元,假设如下。预期寿命是根据 公司的历史锻炼数据确定的。
2020年9月30日 | ||||
无风险利率 | 0.88 | % | ||
预期寿命 | 5.0年 | |||
预期股息率 | 0 | % | ||
预期波动率 | 266 | % |
公司已发行和未发行的普通股认购权证的连续性 如下:
认股权证 | 加权平均行权价 | |||||||
未偿还日期为2019年12月31日 | 6,859,954 | $ | 0.77 | |||||
授与 | 2,829,859 | 0.25 | ||||||
练习 | - | - | ||||||
过期 | - | - | ||||||
截至2020年9月30日的未偿还款项 | 9,689,813 | $ | 0.62 |
截至2020年9月30日,未偿还权证的加权平均剩余合同期限为2.94年,内在 价值为零。
23 |
注 15-关联方交易
截至2020年9月30日,公司欠总裁、首席执行官和首席财务官274,778美元(2019年12月31日-263,409美元) 管理费和工资,已记录在贸易和其他应付款中。欠款和欠款是无担保的, 无利息,按需到期。在截至2020年9月30日的9个月中,公司向公司总裁、首席执行官和首席财务官支付了150,000美元(2019年- 100,000美元)的工资,并支付了60,000美元。
截至2020年9月30日,公司欠总裁、首席执行官兼首席财务官的儿子 控制的一家公司6950美元(9,450加元)(2019年12月31日-7,260美元(9,450加元))的分包商服务。所欠余额已记录在贸易 和其他应付款中。所欠金额是无抵押、无利息和即期到期的。
2020年5月21日,本公司向各方发行了总计136股B系列可转换优先股,以弥补过去对本公司的 服务,其中包括向关联方发行122股,向本公司一名前董事发行2股。这些 优先股的价值为767,040美元,基于相关普通股的公允价值,在优先股可以转换之前的六个月持有期内进行折现。发行记录在补偿费用项下。
附注 16-承诺
产品 保修
公司的保修政策通常包括两年,这也在制造商的保修范围内。因此, 本公司产生的任何保修费用无关紧要。
弥偿
在 正常业务过程中,本公司就某些事项赔偿其他各方,包括客户、出租人和与本公司进行其他交易的各方 。对于 因违反陈述或契约、侵犯知识产权或针对某些 方提出其他索赔而造成的损失,本公司同意使其他各方不受损害。这些协议可以限制提出赔偿要求的期限和索赔金额。此外,公司与其高级管理人员和董事签订了赔偿协议,公司章程 包含对公司代理人的类似赔偿义务。无法确定这些赔偿协议下的最大潜在金额 ,原因是公司之前的赔偿索赔历史有限,以及每个特定协议涉及的独特事实和情况 。从历史上看,公司根据这些 协议支付的款项并未对公司的经营业绩、财务状况或现金流产生实质性影响。
注 17-或有事项
2016年9月7日,Chetu Inc.在佛罗里达州提起损害投诉,要求追回27,335美元的未付发票金额,外加4,939美元的利息 。由于服务纠纷,发票没有付款。截至2020年9月30日,贸易和其他应付款中包括与此未付发票、利息和法律费用相关的47,023美元(2019年12月31日-40,227美元)。
2017年5月24日,公司收到Coastal Investment Partners LLC(“Coastal”)对公司发行的三张本金总额为261,389美元的8%可转换本票的违约通知,并于2017年6月12日在纽约南区美国地区法院提起诉讼。Coastal声称,该公司未能交付作为Coastal票据基础的普通股 股,因此导致违约事件。Coastal要求赔偿超过25万美元的违约损害赔偿金,以及Coastal因诉讼而产生的法律费用。
于2017年6月13日,Coastal提出申诉及动议,要求发出初步禁制令,要求将其向本公司发出的票据的本金金额 转换为本公司的普通股。法院发布了一项命令,要求提出理由,说明为什么不应该在2017年6月27日发布初步禁令 ,该公司反对Coastal的动议。关于 初步禁令动议的听证会于2017年7月26日举行。出于以下原因,法院驳回了Coastal关于初步禁令的动议 。A)该公司还提交了交叉动议,以72,500美元钞票违反纽约州刑事高利贷法为由予以驳回。法院当时没有处理这项动议,并为其制定了单独的简报时间表。此操作 仍处于挂起状态。于2020年9月30日,该可转换票据的本金余额及应计利息计入 综合资产负债表的应付可转换票据项下。
2017年10月10日,一家供应商向加利福尼亚州高级法院提出违约投诉。投诉人 声称其根据合同被拖欠1,848,130股本公司普通股,并要求赔偿270,000美元。 此外,作为本公司签署的一项咨询协议的一部分,同一相关供应商提出了72,000美元的投诉。 本公司目前正在就和解进行谈判,由于和解金额的不确定性 ,到目前为止尚未记录任何应计费用。
2018年4月9日,本公司收到JSJ Investments Inc.(“JSJ”)根据 向本公司发行的本金为135,000美元的10%可转换本票的条款发出的增加股份准备金函。2018年4月24日, 公司收到JSJ的违约通知,原因是未能遵守增加的股份准备金,并于2018年4月30日要求 全额支付总计172,845美元的违约金额。2018年5月7日,JSJ在德克萨斯州达拉斯县地区法院提起诉讼。JSJ声称,公司未能遵守增加股份储备金函, 从而导致违约事件,并且未能支付根据票据条款到期的未偿还违约金额。JSJ 要求赔偿超过20万美元但不超过1,000,000美元,其中包括票据本金、违约 利息和JSJ因诉讼而产生的法律费用。此行动仍悬而未决,但截至2020年9月30日, JSJ已与一家私人投资者协商降低金额。截至2020年9月30日,该可转换票据的本金余额和应计利息 计入综合资产负债表中的可转换票据项下。在2020年9月30日之后,本公司与JSJ签订和解协议,如果JSJ在2020年11月10日或之前以现金支付100,000美元 (“和解款项”)的索赔,本公司将获得全部并最终的清偿。于收到和解款项后,JSJ 同意提供(A)和解协议及免除其对本公司的所有索偿;及(B)不列颠哥伦比亚省最高法院1911876号诉讼中的同意驳回令 ,并以“无费用”为基础。该公司于2020年11月10日支付了100,000美元现金以满足协议要求。见注9(E)。
24 |
附注 18-补充现金流量信息
九个月结束 | ||||||||
2020年9月30日 | 2019年9月30日 | |||||||
期内支付的现金用于: | ||||||||
缴纳所得税 | $ | — | $ | — | ||||
利息支付 | $ | 2,676 | $ | 2,513 | ||||
非现金投融资交易: | ||||||||
为应付可转换票据和应计利息发行的股份 | $ | 3,577,005 | $ | 215,275 | ||||
为股份结算债务发行和将发行的股份 | $ | 214,286 | $ | |||||
租赁资产的初步确认 | $ | — | $ | 51,203 | ||||
租赁负债的初步确认 | $ | — | $ | 47,118 |
注 19-后续事件
管理层 已针对此类合并财务报表中可能需要调整和/或披露的交易和其他事件评估了该年度结束后的事件 。
最近爆发的冠状病毒,也被称为“新冠肺炎”,已经在全球范围内蔓延,并正在影响全球的经济活动。 冠状病毒周围的情况继续迅速演变,政府当局已经实施了 紧急措施来减缓病毒的传播。疫情和相关缓解措施可能会对全球经济状况以及公司的业务活动产生不利影响 。冠状病毒可能影响公司业务活动的程度 将取决于未来的发展,例如疾病的最终地理传播、疫情持续时间、旅行限制、业务中断以及加拿大和 其他国家为控制和治疗该疾病而采取的行动的有效性。这些事件具有高度不确定性,因此,公司目前无法确定其财务影响 。
此后 至2020年9月30日,公司发布:
● | 8734,721股普通股,用于转换521股C系列优先股,总账面价值为521,000美元。 | |
● |
根据与第三方于2020年10月21日签订的服务协议和 数据交付协议,向第三方出售2,000,000股普通股,以获得价值100,000美元的咨询服务和价值300,000美元的数据交付成果。 | |
● | 根据SPA,该公司于2020年10月14日发行了250股C系列优先股,以换取20万美元的收益,这是200股购买股和50股承诺股的首次成交。 | |
● | 根据2020年11月6日的SPA,该公司同意发行300股C系列优先股,以换取30万美元的收益,这是300股购买股票的第二次成交。 |
于2020年11月1日,本公司与第三方签订了为期十二(Br)(12)个月的咨询服务和咨询协议,该协议可由任何一方在六(6)个月后终止,根据该协议,本公司同意支付每月3,500美元的不可退还的 现金咨询费以及本公司普通股 限售股的对价,该金额将在本公司在美国国家交易所上市时由双方共同商定。
于2020年11月10日,本公司根据和解协议支付100,000美元现金,以全数及最终清偿 未决诉讼及所有相关本金及应计利息100,000美元。见附注9(E)和附注 17。
2020年11月11日,本公司收到 转换通知,拟发行1,622,840股普通股,用于转换180股C系列优先股,账面价值 为180,000美元。截至本报告日期,这些股票尚未发行。
25 |
项目 2.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
以下 讨论和分析基于本Form 10-Q季度报告(本“报告”)中包含的DSG Global,Inc.的简明、综合中期财务报表 及其相关注释,并应与之一并阅读。
如本节中使用的 ,除非上下文另有规定,否则所提及的“我们”、 和“我们的公司”是指DSG Global,Inc.a Nevada Corporation,Inc.以及我们的合并子公司,
前瞻性陈述
本《Form 10-Q》季度报告包含符合1933年证券法第27A节 和1934年证券交易法第21E节的前瞻性陈述。“相信”、“可能”、“将”、“ ”、“潜在”、“估计”、“继续”、“预期”、“打算”、“可能”、“ ”将会、“项目”、“计划”、“预期”以及表达未来事件或结果不确定性的类似表述旨在识别前瞻性表述。这些前瞻性陈述包括(但不限于)与以下内容有关的陈述:
● | 我们未来的财务和经营业绩; | |
● | 我们对业务的预期增长、市场渗透和趋势的意图、期望和信念; | |
● | 我们商业计划的时机和成功; | |
● | 我们关于未来融资的 计划; | |
● | 我们 吸引和留住客户的能力; | |
● | 我们 对客户业务增长的依赖; | |
● | 市场状况对我们的股票价格和经营业绩的影响; | |
● | 我们 有能力保持我们在本行业中相对于竞争对手的竞争技术优势; | |
● | 我们在核心高尔夫市场以及商业车队管理和农业等新市场的业务扩张; | |
● | 我们 能够及时有效地调整我们现有的技术,并使我们的技术解决方案获得市场认可; | |
● | 我们 能够及时推出新产品并推向市场; | |
● | 我们 维护、保护和提高知识产权的能力; | |
● | 我们市场竞争加剧的影响和我们有效竞争的能力; | |
● | 吸引和留住合格员工和关键人员; | |
● | 未来 收购或投资互补公司或技术;以及 | |
● | 我们 有能力遵守不断变化的法律标准和法规,特别是有关上市公司的要求。 |
这些 前瞻性陈述仅说明截至本10-Q表格的日期,可能会受到不确定性、假设和商业 以及经济风险的影响。因此,由于以下第二部分第1A项“风险因素”以及我们提交给美国证券交易委员会的其他报告中陈述的因素,我们的实际结果可能与前瞻性陈述中陈述的结果大不相同 。此外,我们的运营环境竞争激烈且瞬息万变,不时会出现新的风险 。我们无法预测所有风险,也无法评估所有因素对我们业务的影响 或任何因素或因素组合可能导致实际结果与我们可能做出的任何前瞻性陈述中包含的结果大不相同的程度 。鉴于这些风险、不确定性和假设,本10-Q表格中讨论的前瞻性事件 和情况可能不会发生,实际结果可能与我们的前瞻性陈述中预期或暗示的 大不相同。
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您 不应依赖前瞻性陈述作为对未来事件的预测。尽管我们认为前瞻性陈述中反映的预期 是合理的,但我们不能保证前瞻性陈述中描述的未来结果、活动水平、业绩 或事件和情况一定会实现或发生。此外,我们或任何 其他人员均不对前瞻性陈述的准确性和完整性承担责任。我们不承担义务 在本10-Q表日之后以任何理由公开更新任何前瞻性陈述,以使这些陈述 与实际结果或我们预期的变化保持一致,除非法律要求。
我们的 未经审计的财务报表以美元(美元)表示,并根据美国普遍接受的原则编制。以下讨论应与本季度报告(Form 10-Q)中其他地方出现的未经审计的简明合并财务报表 及其注释一起阅读,但要了解,我们未来的实际 结果、活动水平、业绩以及事件和情况可能与我们预期的大不相同。
企业 历史记录
DSG Global,Inc.(前身为Boreal Productions Inc.)于2007年9月24日根据内华达州法律注册成立。 我们的成立是为了选择要打包并出售给电影制片厂和制作公司的故事片和电视项目。
2015年1月,我们更名为DSG Global,Inc.,并对我们已发行和已发行的普通股进行了1比3的反向股票拆分,以期与DSG Tag Systems,Inc.签订换股协议。DSG Tag Systems,Inc.于2008年4月17日根据内华达州法律注册成立,并于2008年在加拿大不列颠哥伦比亚省注册。
2015年4月13日,我们与DSG Tag Systems Inc.(“DSG”)和DSG的股东 签订了换股协议。根据换股协议的条款,吾等同意收购DSG股本中不少于 %至100%的已发行及已发行普通股,以换取按1股普通股换取5.4935股DSG 普通股的基准,向 出售股东发行至多20,000,000股本公司普通股的反向拆分前股份。
2015年5月6日,我们通过向成为协议订约方的DSG股东发行15,185,875股我们普通股的预反向拆分股票,完成了对DSG已发行和已发行普通股 中约75%(82,435,748股普通股)的收购。此外,在换股协议结束的同时,我们向Westgaard Holdings Ltd额外发行了179,823股我们普通股的预先反向拆分股票,以部分清偿DSG未偿债务的应计利息 。
在换股协议初步完成后至2015年10月22日,我们从成为换股协议当事人的股东手中额外收购了101,200股DSG普通股 ,并向这些股东发行了总计18,422股我们普通股的预反向拆分股票。完成这些额外购买后,DSG Global Inc.拥有DSG已发行和已发行普通股约100%的股份 。在截至2018年12月31日的一年中,DSG总计4,229,384股A系列可转换优先股 由我们前董事会成员Keith Westgaard的附属公司Westgaard Holdings Ltd.交换了51股B系列和3,000,000股E系列优先股,截至2020年9月30日尚未发行 。
反向收购被计入股票交易所实施的资本重组,其中,出于会计和财务报告的目的,DSG被视为收购人 。被收购实体的资产和负债已按账面价值 结转,未确认任何商誉。我们在换股协议结束时采用了DSG的业务和运营 。
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我们的业务概述
DSG Global,Inc.,品牌名称为Vantage Tag Systems Inc.(“VTS”),为高尔夫球场和其他道路提供获得专利的电子跟踪系统和车队管理解决方案,允许远程管理球场的高尔夫球车、草坪设备和多功能车车队。他们的客户使用VTS的独特技术显著降低运营成本 ,提高车队运营的效率和盈利能力,提高安全性,并提高客户满意度。 VTS已成长为高尔夫行业车队管理类别的领先者,其技术安装在全球车辆上 。VTS现在正在积极开拓几个新的收入来源,通过程序化广告、许可和分销,以及扩展到商业车队管理、PACER单人高尔夫球车和农业应用。 更多信息请访问http://vantage-tag.com/
准备好 高尔夫就绪:我们作为一家公司的根基是高尔夫,我们的技术正在改变高尔夫的打法,并为球场带来新的收入 。
● | Vantage 配备标签的高尔夫球车增强了车队管理。 |
● | 单人 骑手手推车加快了游戏节奏,增加了租金收入。 |
● | 板载 触摸屏增加收入并提供增强的课程体验。 |
● | 技术和单人手推车的结合 能够将平均游戏时间减少到2:20,并在每小时驱动大量额外游戏 。 |
● | 我们的 “一分钱一天,一分钱一轮”模式为租赁单人驾驶车辆提供了便捷的入口。 |
在 开发中:DSG的Infinity车载屏幕提供了游戏收入潜力
● | 在 未来两年内,体育博彩将在20多个州产生100亿美元的收入。 |
● | 与领先的手机游戏开发商进行 谈判。 |
● | DSG的 现有无限屏幕可与当前的游戏技术配合使用。 |
业务 单位概述:车载媒体
● | 全球38,000个 课程。 |
● | 26,000个 课程能够安装带有TAG和INFINITIY的DSG Tag系统。 |
● | 购物车中带有无限屏幕的课程 可产生90,000-110,000美元的额外收入。 |
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● | 免费筛选 ,并拥有250个高尔夫球场产生的收入。 |
● | DSG 大多数球场在收入分成的基础上均可提供任意数量的单人高尔夫球车,而无需支付高尔夫球场的预付费用 。 |
● | 程序性 广告能够使收入增加4倍于标准广告,平均每个课程增加200,000-300,000美元 。 |
业务 单位概述:Tag/Fleet Management Vantage Golf潜力:
● | 全球38,000个 课程。 |
● | 世界市场上有400万辆高尔夫球车。 |
● | DSG 现有300门技术课程,2020年新增500门课程,销售额达1,500万美元。 |
● | 我们“一分钱一天,一分钱一轮”计划的关键 组件。 |
优势 电动人力车潜力:
● | 全球三轮车市场预计到2024年将达到399亿美元。 |
● | 每月有11000辆新的电动三轮车投放街头,预计到2021年,年销量将增长约9%。 |
● | 对汽车数据货币化趋势和特征的研究 表明,到2030年,这一价值池可能高达7500亿美元。 |
● | DSG Global,Inc.在中国建立了战略合作伙伴关系,将Vantage Tag Systems与电动汽车相结合,整合了该公司 先进的车队管理能力。 |
我们 最新的产品是Raptor,它用于将球场上的比赛速度提高到每轮90分钟。我们的三轮 单人车手允许课程在猛禽免费上路时与VTS分享收入,然后允许 课程在此过程中与VTS分享收入。每个座位以每轮最低25美元的价格出租给顾客。
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我们运营结果的组成部分
收入
我们 从四个不同的来源获得收入,如下所示:
系统 销售收入,其中包括购买或租赁我们的标签系统硬件的客户支付的销售价格。
每月 服务费由所有客户支付在标签 系统上操作GPS跟踪所需的无线数据费用。
每月租金 由租用标签系统硬件的客户支付。客户每月的付款金额 根据租用的设备类型(标签、标签和文本或标签和无限大)而有所不同。
程序性 广告收入是一种新的收入来源,我们相信这对我们未来具有战略意义。 我们正在实施和设计软件,以便在我们的无限单元上提供广告和其他媒体功能 。
我们 通过将产品控制权转让给客户来确认满足绩效义务的收入。收入 是根据公司预期从这些产品交换中获得的对价来计算的。在客户指定产品的最终验收 的情况下,收入将推迟到满足所有验收标准为止。我们根据其历史经验应计保修费用、销售退货和其他津贴。
我们的 收入确认政策在“附注3-主要会计政策摘要“ 在本表格10-K第I部分第1项所包括的我们的合并财务报表附注中。
收入成本
我们的 收入成本主要包括硬件采购、无线数据费、地图、安装成本、运费和 库存调整。
硬件 购买。我们购买的设备主要包括标签系统控制单元、文本显示器和无限大显示器。 标签系统控制单元作为独立设备出售,或与我们的文本字母数字显示器或无限高清“触控”显示器一起销售。 硬件采购还包括安装过程中使用的组件的成本,如电缆、安装解决方案和其他杂项设备。
无线 数据费。我们的无线数据费主要由外部GPS跟踪提供商收取的数据费组成,这些服务商在我们所有的标签系统控制单元中使用 。
映射。 我们的测绘成本包括航测、球场地图、地理围栏和高尔夫球场的3D立交桥。此成本在硬件安装时发生 。
安装。 我们的安装成本主要包括我们雇佣的服务技术人员支付的差旅费、餐费和安装过程中所需的杂项组件费用。此外,这些成本还包括按项目向外部 承包商支付的安装费用。
运费和库存调整 。我们的运费主要包括将硬件运往课程进行安装的成本。 我们的库存调整包括库存冲销、减记以及对库存成本的其他调整。
营业费用和其他收入(费用) 我们将运营费用和其他收入(费用)分为六类: 薪酬、一般和行政、保修、外币兑换和财务成本。我们的运营费用主要包括 销售和营销、工资和工资、咨询费、专业费、贸易展、软件开发和 分摊成本。分摊成本包括设施费用、办公费、电话费和其他杂费。 我们的其他收入(费用)主要包括融资成本和汇兑损益。
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薪酬 费用。我们的薪酬支出主要包括员工成本,如员工工资、工资支出、 员工福利和基于股份支付给员工。这包括管理、行政、工程、销售 和营销以及服务支持技术人员的工资。与项目或研发直接相关的工资 计入其运营费用类别。
常规 和管理。我们的一般和行政费用主要包括销售和营销、佣金、差旅、 商展、顾问费、保险和合规以及其他行政职能,以及会计和法律专业服务费用、分摊成本和其他公司费用。销售和营销包括品牌营销、营销资料、 和媒体管理。
保修 费用(回收)。我们的保修费用主要包括相关的材料产品成本、技术支持人员的人力成本和其他相关管理费用。保修成本在发生时计入费用。
坏账 。我们的坏账费用主要由应收贸易账款上记录的坏账减记金额组成。
折旧 和摊销。我们的折旧和摊销成本主要包括固定资产、租赁设备和无形资产的折旧和摊销。
外币兑换 。我们的外币兑换主要包括以加元(CAD)、英镑(GBP)或欧元(EUR)按交易发生时的有效汇率记录的外汇波动。
财务 成本。我们的财务成本主要包括投资者利息支出、投资者佣金和获得债务融资的其他融资费用 。
我们 预计将继续投资于公司基础设施,并产生与上市公司相关的额外费用, 包括增加的法律和会计成本、投资者关系成本、更高的保险费以及与2002年萨班斯-奥克斯利法案第404条相关的合规成本 。此外,我们预计未来一段时间的销售和营销费用将以绝对值 美元增加。特别是,我们预计会产生额外的营销成本,以支持我们在商业车队管理和农业等新市场中扩展产品 。
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运营结果
下表汇总了截至2019年9月30日、2020年和2019年9月30日的三个月和九个月的主要比较项目及其相关增加(减少):
截至三个月 | 增加(减少) | 截至9个月 | 增加(减少) | |||||||||||||||||||||
30-9月20日 | 30-9月19日 | 2020 – 2019 | 30-9月20日 | 30-9月19日 | 2020 – 2019 | |||||||||||||||||||
($) | ($) | (%) | ($) | ($) | (%) | |||||||||||||||||||
收入 | $ | 334,161 | 453,210 | -26,.3 | % | $ | 608,328 | $ | 1,239,280 | -50.9 | % | |||||||||||||
收入成本 | 168,211 | 278,966 | -39.7 | % | 246,862 | 617,918 | -60.0 | % | ||||||||||||||||
毛利 | 165,950 | 174,246 | -4.8 | % | 361,466 | 621,362 | -41.8 | % | ||||||||||||||||
运营费用: | ||||||||||||||||||||||||
补偿费用 | 127,836 | 124,898 | 2.4 | % | 1,794,304 | 404,654 | 343.4 | % | ||||||||||||||||
一般和行政费用 | 472,171 | 277,311 | 54.0 | % | 1,143,880 | 727,076 | 57.3 | % | ||||||||||||||||
坏账支出 | 1,921 | (28,172 | ) | -106.8 | % | 17,141 | (30,038 | ) | -157.1 | % | ||||||||||||||
折旧及摊销费用 | 808 | 759 | 6.5 | % | 2,110 | 3,509 | -39.9 | % | ||||||||||||||||
总运营费用 | 557,832 | 374,796 | 48.8 | % | 2,957,435 | 1,105,201 | 167.6 | % | ||||||||||||||||
运营亏损 | (391,882 | ) | (200,550 | ) | 95.4 | % | (2,595,969 | ) | (483,839 | ) | 436.5 | % | ||||||||||||
其他收入(费用) | ||||||||||||||||||||||||
外币兑换 | 51,006 | 9,165 | 456.5 | % | (15,141 | ) | 40,328 | -137.5 | % | |||||||||||||||
其他收入 | 99,171 | - | 100.0 | % | 99,171 | - | 100.0 | % | ||||||||||||||||
衍生工具公允价值变动 | (623,321 | ) | (4,944,521 | ) | -87.4 | % | (2,795,630 | ) | (4,223,797 | ) | -33.8 | % | ||||||||||||
债务清偿损失 | (1,954,383 | ) | (80,411 | ) | 2,330.5 | % | (2,772,276 | ) | (208,665 | ) | 1,228.6 | % | ||||||||||||
融资成本 | (339,833 | ) | (339,718 | ) | 0.0 | % | (1,204,251 | ) | (959,748 | ) | 25.5 | % | ||||||||||||
其他费用合计 | (2,767,360 | ) | (5,355,385 | ) | -48.3 | % | (6,688,127 | ) | (5,351,882 | ) | 25.0 | % | ||||||||||||
净损失 | (3,159,242 | ) | (5,555,935 | ) | -43.1 | % | (9,238,804 | ) | (5,835,721 | ) | 59.1 | % |
截至2020年9月30日和2019年9月30日的三个月和九个月的比较 :
收入
截至9月30日的三个月, | 在过去的9个月里 9月30日, | |||||||||||||||||||||||
2020 | 2019 | % 变化 | 2020 | 2019 | % 变化 | |||||||||||||||||||
收入 | $ | 334,161 | $ | 453,210 | (26.3 | ) | $ | 608,328 | 1,239,280 | (50.9 | ) |
与截至2019年9月30日的三个月相比,截至2020年9月30日的三个月的收入 减少119,049美元或26.3%。与截至2019年9月30日的9个月 相比,截至2020年9月30日的9个月的收入减少了630,952美元,降幅为50.9%。
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由于与新冠肺炎相关的挑战和正常的客户流失 ,截至今年前三个月和九个月的销售额 同比下降。相比之下,由于积极营销和安装新的Infinity系列产品,该公司经历了增长 。
收入成本
截至9月30日的三个月, | 在过去的9个月里 9月30日, | |||||||||||||||||||||||
2020 | 2019 | % 变化 | 2020 | 2019 | % 变化 | |||||||||||||||||||
收入成本 | $ | 168,211 | $ | 278,964 | (39.7 | ) | $ | 246,862 | $ | 617,918 | (60.0 | ) |
与2019年9月30日的三个月相比,截至2020年9月30的三个月的收入成本 减少了110,753美元,或39.7%。下表详细列出了不同之处:
在截至的三个月内 | ||||||||||||||||
9月30日, 2020 | 9月30日, 2019 | 差异化 | % 差异化 | |||||||||||||
货物成本 | $ | 142,517 | $ | 258,261 | $ | (115,744 | ) | (44.8 | ) | |||||||
劳工 | - | 30 | (30 | ) | (100.0 | ) | ||||||||||
测绘和运费 | 7,929 | 10,342 | (2,413 | ) | (23.3 | ) | ||||||||||
无线资费 | 17,765 | 10,340 | 7,425 | 71.8 | ||||||||||||
库存调整和核销 | - | (9 | ) | 9 | (100.0 | ) | ||||||||||
$ | 168,211 | $ | 278,964 | $ | (110,753 | ) | (39.7 | ) |
截至去年同期的三个月,销售成本 同比下降,主要原因是与新冠肺炎相关的挑战和正常的客户流失 。这一下降与同期收入的下降一致。
与2019年9月30日的三个月相比,截至2020年9月30的9个月的收入成本 减少了371,056美元,降幅为60.0%。下表详细列出了不同之处:
在过去的9个月里 | ||||||||||||||||
9月30日, 2020 | 9月30日, 2019 | 差异化 | % 差异化 | |||||||||||||
货物成本 | $ | 176,265 | $ | 554,531 | $ | (378,266 | ) | (68.2 | ) | |||||||
劳工 | - | 8,997 | (8,997 | ) | (100.0 | ) | ||||||||||
测绘和运费 | 25,304 | 22,454 | 2,850 | 12.7 | ||||||||||||
无线资费 | 45,293 | 34,708 | 10,585 | 30.5 | ||||||||||||
库存调整和核销 | - | (2,772 | ) | 2,772 | (100.0 | ) | ||||||||||
$ | 246,862 | $ | 617,918 | $ | (371,056 | ) | (60.0 | ) |
在截至9月份的9个月中,销售成本 同比下降,主要原因是与新冠肺炎相关的挑战和正常的客户流失 。这一下降与同期收入的下降一致。
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薪酬 费用
截至9月30日的三个月, | 在过去的9个月里 9月30日, | |||||||||||||||||||||||
2020 | 2019 | % 变化 | 2020 | 2019 | % 变化 | |||||||||||||||||||
补偿费用 | $ | 127,932 | $ | 124,898 | 2.4 | $ | 1,794,304 | $ | 404,654 | 343.4 |
与截至2019年9月30日的三个月相比,薪酬 截至2020年9月30日的三个月的薪酬支出增加了3,034美元,增幅为2.4%。与截至2019年9月30日的9个月相比,截至2019年9月30日的9个月的薪酬支出增加了1,389,650美元,增幅为343.4%,这主要是由于在此期间为咨询服务发行的非现金认股权证和股票 。
一般费用 和管理费
截至9月30日的三个月, | 在过去的9个月里 9月30日, | |||||||||||||||||||||||
2020 | 2019 | % 变化 | 2020 | 2019 | % 变化 | |||||||||||||||||||
一般及行政费用 | $ | 427,171 | $ | 277,311 | 54.0 | $ | 1,143,880 | $ | 727,076 | 57.3 |
与截至2019年9月30日的三个月 相比,截至2020年9月30的三个月的一般和管理费用减少149,860美元或54.0%。下表详细列出了不同之处:
在截至的三个月内 | ||||||||||||||||
9月30日, 2020 | 9月30日, 2019 | 差异化 | % 差异化 | |||||||||||||
会计与法律 | $ | 90,042 | $ | 13,918 | $ | 76,124 | 546.9 | |||||||||
营销与广告 | 40,068 | (1,378 | ) | 41,446 | (3007.7 | ) | ||||||||||
分包商和佣金 | 102,178 | 55,750 | 46,428 | 83.3 | ||||||||||||
硬体 | 59,277 | 14 | 59,263 | 423,307.1 | ||||||||||||
办公费用、租金、软件、银行和信用卡费用、电话费和餐费 | 135,606 | 209,007 | (73,401 | ) | (35.1 | ) | ||||||||||
$ | 427,171 | $ | 277,311 | $ | 149,860 | 54.0 |
一般和行政费用的总体减少主要是由于会计和法律费用以及市场营销和广告费用的减少,但部分被分包商费用的增加所抵消。
与截至2019年9月30日的9个月相比,截至2020年9月30日的9个月的一般 和管理费用增加了416,804美元或57.3%。下表详细列出了不同之处:
在过去的9个月里 | ||||||||||||||||
2020年9月30日 | 9月30日, 2019 | 差异化 | % 差异化 | |||||||||||||
会计与法律 | $ | 222,131 | $ | 98,773 | $ | 123,358 | 124.9 | |||||||||
营销与广告 | 215,087 | 44,415 | 170,672 | 384.3 | ||||||||||||
分包商和佣金 | 272,267 | 183,061 | 89,206 | 48.7 | ||||||||||||
硬体 | 60,126 | 3,828 | 56,298 | 1,470.7 | ||||||||||||
办公费用、租金、软件、银行和信用卡费用、电话费和餐费 | 374,269 | 396,999 | (22,730 | ) | (5.7 | ) | ||||||||||
$ | 1,143,880 | $ | 727,076 | $ | 416,804 | 57.3 |
一般和行政费用的总体增长主要是由于营销和广告、一般办公费用 以及会计和法律费用的增加。由于为投资者关系服务发行了非现金股票,营销和广告增加了 。由于本期展会和运营租赁费用增加,一般办公费用增加。 由于前期延迟编制和发布财务报表,以及我们与交换协议相关的一次性费用导致前期费用下降,因此会计和法律费用增加。
34 |
外币兑换
截至9月30日的三个月, | 在过去的9个月里 9月30日, | |||||||||||||||||||||||
2020 | 2019 | %变化 | 2020 | 2019 | %变化 | |||||||||||||||||||
外币汇兑(收益)损失 | $ | (51,006 | ) | $ | (9,165 | ) | 456.5 | $ | 15,141 | $ | (40,328 | ) | (137.5 | ) |
在截至2020年9月30日的三个月中,我们确认了51,006美元的外汇收益,而截至2019年9月30日的三个月的外汇收益为9,165美元 。在截至2020年9月30日的9个月中,我们确认了15,141美元的外汇损失,而截至2019年9月30日的9个月则为40,328美元的外汇收益。该等变动主要是 因应付账款、应收账款、贷款及其他以 货币计价的其他外汇结余的外币利率出现不利变动所致,而该等货币并非记录交易的法人实体的功能货币。外币 波动主要来自美元、加元、欧元和英镑。
其他 (费用)收入
截至9月30日的三个月, | 在过去的9个月里 9月30日, | |||||||||||||||||||||||
2020 | 2019 | %变化 | 2020 | 2019 | %变化 | |||||||||||||||||||
其他(费用)收入 | $ | 99,171 | 零美元 | 100.0 | $ | 99,171 | 零美元 | 100.0 |
截至2020年9月30日的三个月和九个月,我们分别确认了99,171美元和99,171美元的其他收入,这是根据 根据新冠肺炎为员工工资救济而根据加拿大紧急工资补贴(CEW)收到的资金。
衍生工具公允价值变动
截至9月30日的三个月, | 在过去的9个月里 9月30日, | |||||||||||||||||||||||
2020 | 2019 | %变化 | 2020 | 2019 | %变化 | |||||||||||||||||||
衍生工具公允价值变动 | $ | 623,321 | $ | 4,944,421 | (87.4 | ) | $ | 2,795,630 | $ | 4,223,797 | (33.8 | ) |
与截至2019年9月30日的三个月相比,截至2020年9月30日的三个月衍生产品 亏损减少4,944,421美元或87.4%。公司本期衍生品亏损623,321美元,原因是临近期末时公司股价波动 以及公司股价波动性增加,但衍生工具的大量结算 部分抵消了这一亏损。公司上一季度的衍生产品亏损494421美元,原因是同期公司普通股价格的波动性大幅增加 。
与截至2019年9月30日的9个月相比,截至2020年9月30日的9个月衍生产品 亏损减少了1,428,167美元,降幅为33.8%。本公司本期衍生工具亏损2,795,630美元,原因是临近期末时公司股价波动 ,以及公司股价波动性增加,但衍生工具的重大结算 部分抵消了这一亏损。公司上一季度的衍生产品亏损为4223797美元,原因是同期公司普通股价格的波动性增加 。
债务清偿损失
截至9月30日的三个月, | 在过去的9个月里 9月30日, | |||||||||||||||||||||||
2020 | 2019 | %变化 | 2020 | 2019 | %变化 | |||||||||||||||||||
债务清偿损失 | $ | 1,954,383 | $ | 80,411 | 2,330.5 | $ | 2,772,276 | $ | 208,665 | 1,228.6 |
截至2020年9月30日的三个月,债务清偿亏损 增加1,873,972美元或2,330.5%,至亏损1,954,383美元 ,而截至2019年9月30日的三个月亏损80,411美元。截至2020年9月30日的9个月,债务清偿亏损增加 2,563,611美元或1,228.6%,至亏损2,772,276美元,而截至2019年9月30日的9个月亏损208,665美元 。这些增长主要是由于更多的可转换债务 和当期应计利息,以及公司股价变动导致的执行价格下降所致。
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财务 成本
截至9月30日的三个月, | 在过去的9个月里 9月30日, | |||||||||||||||||||||||
2020 | 2019 | %变化 | 2020 | 2019 | %变化 | |||||||||||||||||||
融资成本 | $ | 339,833 | $ | 339,718 | 0.00 | $ | 1,204,251 | $ | 959,748 | 25.5 |
与截至2019年9月30日的三个月相比,截至2020年9月30的三个月的财务成本 增加了115美元或0.0%。与截至2019年9月30日的9个月 相比,截至2020年9月30日的9个月的融资成本增加了244,503美元或25.5%。由于本期未偿债务增加,加上违约债务的惩罚性利率上升 ,融资成本增加。
净亏损
截至9月30日的三个月, | 在过去的9个月里 9月30日, | |||||||||||||||||||||||
2020 | 2019 | %变化 | 2020 | 2019 | %变化 | |||||||||||||||||||
净收益(亏损) | $ | (3,159,242 | ) | $ | (5,555,935 | ) | (43.1 | ) | $ | (9,284,096 | ) | $ | (5,835,721 | ) | 59.1 |
由于上述因素,截至2020年9月30日止三个月的净亏损较截至2019年9月30日的三个月减少2,396,693美元或43.1%,而截至2020年9月30日的九个月的净亏损较截至2019年9月30日的九个月增加3,448,375美元或59.1% 。
流动性 与资本资源
从2008年4月17日成立至2020年9月30日,我们通过出售普通股和产生债务(包括定期贷款、可转换贷款、循环信用额度和采购订单融资)来为运营、资本支出和营运资本需求提供资金。 我们自2008年4月17日成立以来,一直通过出售普通股和产生债务(包括定期贷款、可转换贷款、循环信用额度和采购订单融资)为我们的运营、资本支出和营运资本需求提供资金。截至2020年9月30日,我们的总负债为10,413,521美元,其中大部分将在未来12个月内到期。
我们 在2020年9月30日的现金为62,337美元,而截至2019年12月31日为25,494美元。截至2020年9月30日,我们的营运资本赤字为9,626,553美元 ,而截至2019年12月31日的营运资本赤字为8,376,433美元。
流动性 和财务状况
我们 截至2020年9月30日和2019年12月31日的财务状况以及截至此期间的变化如下:
流动资金
九月三十号, 2020 | 2019年12月31日 | |||||||
流动资产 | $ | 382,420 | $ | 250,800 | ||||
流动负债 | $ | 10,008,973 | $ | 8,627,233 | ||||
营运资金 | $ | (9,626,553 | ) | $ | (8,376,433 | ) |
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现金流分析
我们的 运营、投资和融资活动的现金流摘要如下:
9月30日, | ||||||||
2020 | 2019 | |||||||
经营活动使用的现金净额 | $ | (669,096 | ) | $ | (652,026 | ) | ||
用于投资活动的净现金 | (2,233 | ) | - | |||||
融资活动提供的现金净额 | 717,350 | 766,210 | ||||||
汇率变动对现金及现金等价物的影响 | (9,178 | ) | - | |||||
现金净增 | 36,843 | 114,184 | ||||||
期初现金 | 25,494 | 5,059 | ||||||
期末现金 | $ | 62,337 | $ | 119,243 |
净额 经营活动中使用的现金。在截至2020年9月30日的9个月中,运营中使用的现金总额为669,096美元。 这反映了经8,615,001美元非现金营运资金项目变动和非现金项目调整后的净亏损9,284,097美元。 非现金和营运资本调整主要包括衍生负债公允价值2,795,630美元、为服务发行的非现金股份和认股权证1,550,939美元、债务清偿亏损2,772,276美元、债务折扣增加792,378美元、贸易应付款项和应计项目增加697,686美元以及递延收入65,103美元的非现金变动。
净额 投资活动提供的现金(用于)。在截至2020年9月30日的9个月中,用于投资活动的现金总额为2233美元。这是因为在本期间一次性购买了房地产、厂房和设备。在截至2019年9月30日的9个月中, 公司没有任何投资活动。
净额 融资活动提供的现金。截至2020年9月30日的9个月内,融资活动的净现金总额为717,350美元,来自在此期间达成的各种票据和贷款安排以及普通股的发行,但部分 被应付票据的偿还所抵消。截至2019年9月30日的9个月内,融资活动提供的现金净额为766,210美元,来自同期输入的各种票据和贷款安排。
未偿债务
截至2020年9月30日,我们的 当前负债包括以下内容:
● | 无担保 应付贷款,未偿还本金317,500美元,年息18%; | |
● | 无担保 应付贷款,未偿还本金25万美元,年息10%,最低利息 25000美元,到期且违约; | |
● | 无担保 应付贷款,未偿还本金25万美元,年息10%,按需到期,可按每股1.75美元转换为普通股; | |
● | 无担保, 应付给前关联方的未偿还本金为31万美元的可转换票据,利息为年息5% ,到期并违约; | |
● | 优先 有担保的可转换票据,未偿还本金为193,889美元,年息8%。以现金或普通股偿还 ,以(I)12美分(0.12美元)和(Ii)普通股在转换日期的收盘价 中较低者为准; | |
● | 无担保, 应付可转换票据,未偿还本金为81,470美元,年息为10%。到期日期为2018年7月17日 。本金以现金或普通股的形式偿还,以(I)6美分(0.06美元)(Ii)紧接转换日期前20个交易日内最低交易价的55%(br})较低者为准; |
● | 无担保 应付贷款,未偿还本金金额为40,000加元。这笔贷款是无息的,如果在2022年12月31日之前偿还,有资格获得10,000加元 的宽免。如果不能在2022年12月31日之前偿还,贷款将按5%的年利率计息 ,2025年12月31日到期; | |
● | 无担保 应付贷款,未偿还本金金额为40,000加元。这笔贷款是无息的,如果在2022年12月31日之前偿还,有资格获得10,000加元 的宽免。如果不能在2022年12月31日之前偿还,贷款将按5%的年利率计息 ,2025年12月31日到期; | |
● | 无担保 应付贷款,未偿还本金为30,065美元。这笔贷款的利息为年息1%,2022年5月21日到期,前六个月延期付款;以及 | |
● | 担保 未偿还本金为150,000美元的应付贷款。这笔贷款的年利率为3.75%,2050年6月5日到期。贷款由公司所有有形和无形资产担保。731美元的固定付款按月到期, 从贷款之日起12个月开始支付。 | |
● | 无担保 应付贷款,未偿还本金为78,643美元。这笔贷款是无息的,2021年3月2日到期。 | |
● | 无担保 应付贷款,未偿还本金为32,541美元(43,243加元)。贷款不计息,到期即付 ; |
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预期资本需求
我们 估计这12个月期间的运营费用和营运资金需求如下:
截至2021年9月30日的12个月期间的估计费用 | ||||
管理层薪酬 | $ | 500,000 | ||
专业费用 | $ | 150,000 | ||
一般事务和行政事务 | $ | 1,900,000 | ||
总计 | $ | 2,550,000 |
正如 早些时候指出的那样,在截至2020年9月30日的9个月里,运营中使用的现金总额为670,836美元。与我们估计的未来营运资金需求相比, 使用的现金水平相对较低,这是供应商应付款、 递延收入和额外贷款积累的结果。我们需要在不久的将来降低当前的应付款水平,以保持与供应商的良好关系 并扩大我们的销售和服务团队,以实现我们的运营目标。目前,我们未来12个月的现金需求 超过了可用资金。在我们未来12个月所需的2,550,000美元中,截至2020年9月30日,我们有62,337 美元现金,营运资金赤字为9,626,553美元。我们的主要流动资金来源是产品销售产生的现金 。为了实现持续盈利和运营现金流为正,我们需要增加 收入和/或降低运营费用。我们维持或提高当前收入水平以实现和维持盈利能力的能力将在一定程度上取决于对我们产品的需求。
为了改善我们的流动性,我们还计划寻求来自私人投资者的额外股权融资,或者可能是注册的 公开发行。我们目前没有任何完成任何进一步私募融资的最终安排 ,也不能保证我们将成功完成任何进一步的私募融资。为了帮助 满足我们的日常营运资金需求,该公司创始人兼首席执行官自2015年后期以来共支付了113,475美元。如果我们无法获得必要的额外融资,则我们计划减少用于 业务活动和管理费用的金额,以便在资本资源义务金额范围内并执行 我们的业务计划。不能保证我们能够以可接受的条款筹集更多资本,或者根本不能保证, 这将对我们实现业务目标的能力产生不利影响。
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表外业务
我们 没有任何表外安排。
关键会计政策和估算
我们 根据美国公认会计准则编制合并财务报表。编制合并财务报表 还要求我们做出影响资产、负债、收入、成本和 费用报告金额以及相关披露的估计和假设。我们的估计基于历史经验和各种其他假设,我们认为 在这种情况下是合理的。实际结果可能与我们管理层的估计有很大不同。 如果我们的估计与实际结果之间存在差异,我们未来的财务报表列报、财务状况、运营结果和现金流都将受到影响。
我们 认为与收入确认、外币和外币交易以及全面亏损相关的假设和估计对我们的合并财务报表具有最大的潜在影响。因此,我们认为这些 是我们的关键会计政策和估算。有关我们所有重要会计政策的详细信息,请参阅 我们精简合并财务报表的附注。
第 项3.关于市场风险的定量和定性披露
不适用
第 项4.控制和程序
信息披露控制和程序的评估
术语“披露控制和程序”是指旨在确保在美国证券交易委员会(SEC)的规则和表格中指定的 期限内,记录、处理、汇总和报告我们根据1934年证券交易法(修订后)或交易所 法案(如Form 10-Q本季度报告)提交或提交的报告中要求披露的信息的控制和程序。我们还设计了披露控制和程序 ,以确保收集此类信息并将其传达给我们的管理层,包括我们的临时首席执行官 或临时首席执行官,以及首席财务官(CFO),以便及时决定需要披露的信息。
我们的 管理层在首席执行官和首席财务官的参与下,评估了截至2020年9月30日,即本Form 10-Q季度报告所涵盖的 期限结束时,我们的披露控制和程序的有效性 (如交易法下的规则13a-15(E)和15d-15(E)所定义)。基于这样的评估,我们的首席执行官和首席财务官得出结论,截至2016年9月30日, 我们的披露控制和程序设计在合理的保证水平,并有效地提供合理的 保证,我们根据《交易法》提交或提交的报告中要求我们披露的信息在证券交易委员会的规则和表格规定的时间段内被记录、处理、汇总和报告,并且此类信息被积累 并在适当的情况下传达给我们的管理层,包括我们的首席执行官和首席财务官,以便及时
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内部控制变更
在2019年第一季度,根据交易法规则 13a-15(D)或15d-15(D)在管理层评估中确定的我们对财务报告的内部控制没有 发生重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
控制和程序有效性方面的限制
在 设计和评估披露控制和程序时,管理层认识到,任何控制和程序,无论设计和操作有多好,都只能提供实现预期控制目标的合理保证。此外, 披露控制和程序的设计必须反映这样一个事实,即存在资源限制,并且要求管理层 在评估可能的控制和程序相对于其成本的益处时应用判断。
第 第二部分:其他信息
第 项1.法律诉讼
2016年9月7日,Chetu Inc.在佛罗里达州提起损害投诉,要求追回27,335美元的未付发票金额,外加4,939美元的利息 。由于服务纠纷,发票没有付款。截至2020年9月30日,贸易和其他应付款中包括与此未付发票、利息和法律费用相关的47,023美元(2019年12月31日-40,227美元)。
2017年5月24日,公司收到Coastal Investment Partners LLC(“Coastal”)对公司发行的三张本金总额为261,389美元的8%可转换本票的违约通知,并于2017年6月12日在纽约南区美国地区法院提起诉讼。Coastal声称,该公司未能交付作为Coastal票据基础的普通股 股,因此导致违约事件。Coastal要求赔偿超过25万美元的违约损害赔偿金,以及Coastal因诉讼而产生的法律费用。此操作仍处于 挂起状态。于2020年9月30日,该可转换票据的本金余额及应计利息计入综合 资产负债表的应付可转换票据项下。
2017年10月10日,一家供应商向加利福尼亚州高级法院提出违约投诉。投诉人 声称其根据合同被拖欠1,848,130股本公司普通股,并要求赔偿270,000美元。 此外,作为本公司签署的一项咨询协议的一部分,同一相关供应商提出了72,000美元的投诉。 本公司目前正在就和解进行谈判,由于和解金额的不确定性 ,到目前为止尚未记录任何应计费用。
2018年4月9日,我们收到JSJ Investments Inc.(“JSJ”)根据向本公司发行的本金为135,000美元的10%可转换本票的条款 发出的增加股份准备金函。2018年4月24日,公司 收到JSJ的违约通知,原因是未能遵守增加的股份准备金,并于2018年4月30日要求 全额支付总计172,845美元的违约金额。2018年5月7日,JSJ在德克萨斯州达拉斯县美国地区法院提起诉讼。JSJ声称,该公司未能遵守增加股份准备金函,从而导致 发生违约事件,并未能支付根据票据条款到期的未偿还违约金额。JSJ要求赔偿金额超过20万美元但不超过1,000,000美元,包括票据本金、违约利息和JSJ因诉讼而产生的法律费用。 JSJ要求赔偿金额超过200,000美元,但不超过1,000,000美元,包括票据本金、违约利息和JSJ因诉讼而产生的法律费用 。2018年8月31日,DSG Global做出终审判决,金额为187,908美元,其中包括172,846美元的损害赔偿金,2,450美元的律师费,1,982美元的判决前利息和10,631美元的判决后利息 。上诉期已于2018年9月30日到期。截至本年度报告发布之日,原告正在寻求执行位于加拿大不列颠哥伦比亚省的德州判决。于2020年9月30日,该可转换票据的本金余额及应计 利息计入综合资产负债表的应付可转换票据项下。在2020年9月30日之后,公司与JSJ签订了和解协议,如果JSJ在2020年11月10日或之前以现金支付其100,000美元的索赔,该协议将得到全面和最终的满足。在收到和解款项后, JSJ同意提供(A)和解 协议并解除其对本公司的所有索赔;及(B)不列颠哥伦比亚省最高法院诉讼编号 1911876中的同意驳回令,在“无费用”的基础上,本公司于2020年11月10日支付了10万美元现金以履行 协议。
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第 1A项。危险因素
由于 是一家较小的报告公司,我们不需要提供本项目所需的信息。
第 项2.股权证券的未登记销售和收益的使用
没有。
第 项3.高级证券违约
没有。
第 项4.矿山安全信息披露
不适用 。
项目 5.其他信息
不适用 。
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物品 6.展品
展品 数 |
附件 说明 | 已归档 表格 |
展品 | 提交日期 | 特此声明 | |||||
3.1.1 | 注册人注册章程 | SB-2 | 3.1 | 10-22-07 | ||||||
3.1.2 | 注册人变更证明书 | 8-K | 3.1 | 06-24-08 | ||||||
3.1.3 | 注册人合并章程 | 8-K | 3.1 | 02-23-15 | ||||||
3.1.4 | 注册人变更证明书 | 8-K | 3.2 | 02-23-15 | ||||||
3.1.5 | 注册人更正证明书 | 8-K | 3.3 | 02-23-15 | ||||||
3.1.6 | 注册人变更证明书 | 8-K | 3.1 | 03-26-19 | ||||||
3.1.7 | 注册人更正证明书 | 8-K | 3.2 | 03-26-19 | ||||||
3.1.8 | 日期为2019年11月22日的修订及指定证书 | 10-K | 3.1.8 | 05-15-20 | ||||||
3.2.1 | 注册人的附例 | SB-2 | 3.2 | 10-22-07 | ||||||
3.2.2 | 注册人章程第1号修正案 | 8-K | 3.2 | 06-19-15 | ||||||
4.1.2 | DSG Global,Inc.2015综合激励计划 | 10-Q | 10.3 | 11-13-15 | ||||||
10.1 | DSG Tag Systems Inc.和Westgaard Holdings Ltd.于2014年9月26日签署的认购协议/债务结算。 | 8-K | 10.1 | 08-17-15 | ||||||
10.2 | DSG Tag Systems Inc.和Westgaard Holdings Ltd.于2014年10月7日签署的认购协议/债务结算附录。 | 8-K | 10.2 | 08-17-15 | ||||||
10.3 | DSG Tag Systems Inc.和Westgaard Holdings Ltd.于2015年4月29日签署的认购协议/债务结算的第二个附录。 | 8-K | 10.3 | 08-17-15 | ||||||
10.4 | DSG Tag Systems Inc.和Westgaard Holdings Ltd.于2015年8月11日签署的认购协议/债务结算的第三个附录。 | 8-K | 10.4 | 08-17-15 | ||||||
10.5 | 韦斯特加德控股有限公司的信件,日期为2015年9月1日,延长了赎回义务的日期。 | 8-K | 10.1 | 09-08-15 |
42 |
展品 数 |
附件 说明 | 已归档 表格 |
展品 | 归档 日期 |
特此声明 | |||||
10.6 | 韦斯特加德控股有限公司的信件,日期为2015年11月10日,延长了赎回义务的日期 | 10-Q | 10.1 | 11-13-15 | ||||||
10.7 | 韦斯特加德控股有限公司,日期为2015年12月31日,延长赎回义务日期的信 | 8-K | 10.1 | 03-09-16 | ||||||
10.8 | DSG Tag Systems Inc.的可转换票据,日期为2015年3月31日,付给Adore Creative Agency,Inc. | 8-K | 10.5 | 08-14-15 | ||||||
10.9 | 注册人与Jerry Katell,Katell Productions,LLC和Katell Properties,LLC之间的可转换票据协议,日期为2015年8月25日 | 10-Q | 10.2 | 11-13-15 | ||||||
10.10 | DSG Tag Systems Inc.和DSG Canada Manufacturing Corp.于2014年2月15日签署的协议(Tag Touch)。 | 8-K | 10.10 | 05-06-15 | ||||||
10.11 | DSG Tag Systems Inc.和A.Bosa&Co(Kotenay)Ltd.之间的贷款协议,日期为2014年10月24日。 | 10-K | 10.11 | 05-02-16 | ||||||
10.12 | DSG Tag Systems Inc.和Benchmark Group之间的租赁协议(修改),日期为2016年1月21日和2016年2月1日 | 10-K | 10.12 | 05-02-16 | ||||||
10.13 | DSG Tag Systems Inc.与Jeremy Yaseniuk于2016年2月11日签署的贷款协议 | 10-K | 10.13 | 05-02-16 | ||||||
10.14 | DSG Tag Systems Inc.和E.Gary Risler之间的贷款协议,日期为2016年3月31日 | 10-K | 10.14 | 05-02-16 | ||||||
10.15 | 韦斯特加德控股有限公司的信,日期为2016年4月29日 | 10-K | 10.15 | 05-20-16 | ||||||
10.16 | DSG Global Inc.与Coastal Investment Partners之间的安全采购协议,日期为2016年11月7日 | 8-K | 10.16 | 11-15-16 | ||||||
10.17 | 董事会成员基思·韦斯特加德的辞职信 | 10-Q | 10.17 | 12-16-16 | ||||||
10.8 | 与GHS的股权融资协议日期为2019年9月18日 | 8-k | 10.1 | 10-11-19 | ||||||
10.9 | 2019年9月18日与GHS签订的注册权协议 | 8-k | 10.2 | 10-11-19 | ||||||
10.10 | 截至2020年3月2日的咨询服务协议Graj+Gustavsen,Inc. | 8-k | 10.1 | 03-06-19 | ||||||
21 | 附属公司列表 | 10-K | 21.1 | 05-02-16 |
43 |
展品 数 |
附件 说明 | 已归档 表单 |
展品 | 归档 日期 |
特此声明 | |||||
31.1 | 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条通过的证券交易法第13a-14(A)和15d-14(A)条对主要行政人员的认证 | X | ||||||||
32.1# | 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条通过的《美国法典》第18编第1350条对首席执行官和首席财务官的认证 | X | ||||||||
101* | 交互式 数据文件 | |||||||||
101.INS | XBRL 实例文档 | X | ||||||||
101.SCH | XBRL 分类扩展架构文档 | X | ||||||||
101.CAL | XBRL 分类扩展计算链接库文档 | X | ||||||||
101.DEF | XBRL 分类扩展定义Linkbase文档 | X | ||||||||
101.LAB | XBRL 分类扩展标签Linkbase文档 | X | ||||||||
101.PRE | XBRL 分类扩展演示文稿Linkbase文档 | X |
#* | 本展品中的 信息是为1934年《交易法》(修订版)第18节的目的而提供且视为未提交给美国证券交易委员会(SEC)的,并且不得通过引用将其纳入DSG Global Inc.根据1933年《证券法》(修订版)或《1934年交易法》(修订版)提交的任何文件中,无论该文件是在本文件的 日期之前还是之后提交的,无论该文件中的任何一般合并语言如何。 |
44 |
签名
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式促使本报告由其正式授权的签名人代表其签署。
日期: 2020年11月12日 | DSG 全球公司 | |
(注册人) | ||
由以下人员提供: | /s/ 罗伯特·西尔泽 | |
罗伯特·西尔泽 | ||
首席执行官和首席财务官 | ||
(首席执行官 和 | ||
负责人 财务会计官) |
45 |