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美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，邮编：20549

表格：10-Q
☒根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条规定的季度报告

在截至本季度末的季度内2021年3月31日
☐根据1934年证券交易所法令第13或15(D)条提交的过渡报告

的过渡期                      至                     

委员会档案号：001-37917

 猛犸能源服务公司

(注册人的确切姓名载于其章程)
特拉华州 32-0498321
(述明或其他司法管辖权
公司或组织)		 (税务局雇主
识别号码)
   
14201口径车道，套房300
俄克拉荷马城俄克拉荷马州(405)608-600773134
(主要行政办公室地址)(注册人电话号码，含区号)(邮政编码)
根据该法第12(B)条登记的证券：
每节课的标题交易代码注册的每个交易所的名称
普通股图斯克纳斯达克股票市场有限责任公司
纳斯达克全球精选市场
______________________________

用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或在要求注册人提交此类报告的较短期限内)提交了1934年《证券交易法》(Securities Exchange Act)第13节或第15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否一直遵守此类提交要求。是  ☒*☐

用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则405规定必须提交的每个互动数据文件。是  ☒*☐

用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。见“交易法”第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速文件管理器 ☐ 加速文件管理器 ☐
       
非加速文件服务器 ☒ 规模较小的新闻报道公司 ☒
新兴成长型公司 ☐

如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用符合《交易法》第13(A)条规定的任何新的或修订的财务会计准则的延长过渡期。¨   

用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。☐*☒

截至2021年4月27日，有46,272,617普通股，面值0.01美元，已发行。*



猛犸能源服务公司。


目录
 
  页面
石油天然气和电力基础设施术语汇编
i
有关前瞻性陈述的注意事项
四.
第一部分财务信息
1
第一项。
简明合并财务报表(未经审计)
1
 
简明综合资产负债表
1
 
简明综合全面损失表
2
 
简明合并权益变动表
3
 
现金流量表简明合并报表
4
 
未经审计的简明合并财务报表附注
5
第二项。
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
31
第三项。
关于市场风险的定量和定性披露
46
第四项。
管制和程序
47
 
第二部分：其他信息
48
第一项。
法律程序
48
项目1A。
风险因素
48
第二项。
未登记的股权证券销售和收益的使用
48
第四项。
煤矿安全信息披露
48
第五项。
其他信息
48
第6项。
陈列品
49
 
签名
50



石油天然气和电力基础设施术语汇编
以下是本季度报告10-Q表(本“报告”或“季度报告”)中使用的某些石油和天然气行业术语的词汇表：
酸化将酸注入井筒以提高油井的产能或注水能力。
井喷油藏流体不受控制地流入井筒，有时甚至灾难性地流到地面。井喷可能由盐水、石油、天然气或这些物质的混合物组成。井喷可能发生在所有类型的勘探和生产作业中，而不仅仅是在钻井作业期间。如果油藏流体流入另一个地层而不流到地面，其结果称为地下井喷。如果发生井喷的油井有很长的裸眼井距，油井可能会桥接(或用坍塌地层的岩石碎片封堵)井下，从而避免干预工作。
井底总成钻柱的下部，由钻头、钻头接头、泥浆马达(在某些情况下)、稳定器、钻杆、重型钻杆、震击器(“罐子”)和各种螺纹形式的分叉组成(在直井中自下而上)。井底总成必须为钻头提供破岩的力量(钻头重量)，在恶劣的机械环境中生存，并为司钻提供对油井的定向控制。该组件通常包括泥浆马达、定向钻井和测量设备、随钻测量工具、随钻测井工具和其他专用设备。
固井在井筒中准备水泥并将其泵入适当位置。
连续油管缠绕在卷轴上的长而连续的管子。在将管子推入井筒并重新缠绕以将管子卷回到运输和存储卷轴上之前，将管子拉直。取决于管道直径(1英寸至4 1/2英寸)而线轴尺寸，连续油管的范围可以从2000英尺。至23,000英尺。(610米到6,096米)或更长。
完成一个通用术语，用来描述油气井安全高效生产所需的井下油管和设备的组装。完井过程的起始点可能取决于油井的类型和设计。
定向钻进井眼故意偏离其自然轨迹的现象。这是通过使用惠普钻杆、井底总成(BHA)配置、在三维空间中测量井眼轨迹的仪器、将井下测量结果传送到地面的数据链路、泥浆马达和特殊的BHA组件和钻头(包括旋转导向系统和钻头)来实现的。定向钻机还利用钻头重量和转速等钻井参数使钻头偏离现有井筒的轴线。在某些情况下，例如在常规钻井作业中钻进陡峭的地层或不可预知的井斜，可以采用定向钻井技术来确保井眼是垂直钻进的。虽然很多技术都可以做到这一点，但总体概念很简单：将钻头指向一个人想要钻的方向。最常见的方式是在井下可导向泥浆马达的钻头附近使用弯头。当整个钻柱不旋转时，弯头将钻头指向与井筒轴线不同的方向。通过泥浆马达泵入泥浆，钻头在钻柱不旋转的情况下转动，从而使钻头可以朝它所指的方向钻。当达到特定井眼方向时，可以通过旋转整个钻柱(包括弯曲部分)来保持该方向，以便钻头不在井筒轴线外的单一方向上钻井，而是向四周扫掠，其净方向与现有井筒重合。旋转导向工具允许在旋转的同时转向，通常具有更高的穿透率和最终更平滑的井眼。
井下与井筒有关或在井筒中(与在地面相反)。
井下马达位于钻头上方的钻柱中的钻井马达，由钻井泥浆流动提供动力。井下马达可用于提高钻头的速度和效率，也可用于在定向钻井作业中引导钻头。由于水平和定向钻井的应用以及钻机的日费率，钻井马达已经变得非常流行。
钻机用来钻井筒的机器。
钻杆或钻杆装有称为工具接头的特殊螺纹端部的管状钢导管。钻杆将钻机地面设备与井底总成和钻头连接起来，将钻井液泵入钻头，并能对井底总成和钻头进行升降和旋转。
钻柱或钻柱钻杆、井底组件和用于使钻头在井筒底部转动的任何其他工具的组合。
回流在处理之后允许流体从油井中流出的过程，或者是为了准备下一阶段的处理，或者是为了准备清理油井并使油井恢复生产。
水平钻井更一般的术语“定向钻井”的一个子集，用于井筒偏离垂直方向超过约80度的情况。请注意，一些水平井的设计是这样的：在达到真正的90度水平线后，井筒实际上可以开始向上钻。在这种情况下，超过90度的角度将继续，如95度，而不是报告为偏离垂直方向，后者将为85度。因为水平井通常能穿透更长的油藏长度，所以它可以比直井显著提高产量。
水力压裂低渗透油藏油气井的常规增产措施。特别设计的流体以高压和速度泵入待处理的储集层段，导致垂直裂缝打开。根据地层内的自然应力，裂缝的翼从井筒向相反方向延伸。支撑剂，如特定尺寸的沙粒，与处理液混合，以在处理完成时保持裂缝开放。水力压裂可与大面积地层进行高传导性沟通，并绕过井筒附近可能存在的任何损害。
i

碳氢化合物一种天然存在的有机化合物，由氢和碳组成。碳氢化合物可以像甲烷一样简单，但许多都是高度复杂的分子，可以以气体、液体或固体的形式存在。石油是一种复杂的碳氢化合物混合物。最常见的碳氢化合物是天然气、石油和煤炭。
网格大小支撑剂的大小由支撑剂通过具有与所需支撑剂大小相对应的均匀开口的筛网来确定。每种类型的支撑剂都有不同的大小，归类为网目大小，各种网目大小在石油和天然气行业的不同应用中使用。目数系统是衡量每平方英寸筛分支撑剂的大小相等的孔的数量。
泥浆马达利用钻井液的液压马力驱动钻头的一种正排量钻井马达。泥浆马达广泛应用于定向钻井作业中。
天然气液体天然气的组分，在油田设施或天然气加工厂的地面上是液体的。天然气液体可根据其蒸汽压分为低(凝析油)、中(天然气)和高(液化石油气)蒸汽压。
氮气泵送装置能够输送用于油井或气井的高纯度氮气的高压泵或压缩机组。通常有两种基本类型的机组：氮气转换器机组，它通过热交换器或转换器在高压下泵送液氮，以在常温下输送高压气体；氮气发生器机组，它压缩和分离空气，提供高压氮气供应。
封堵永久关闭不再有经济产量的油气井的过程。封堵工作可以使用修井钻机以及电缆和固井设备来执行；然而，这种服务通常是由专门从事封堵工作的公司提供的。
塞子井下封隔器组件，用于封堵或隔离特定地层以进行测试、酸化、固井等；也是一种在移除井口时用于暂时封堵油井的封隔器。
每平方英寸磅一种压力单位。它是施加在一平方英寸面积上的一磅力所产生的压力。
加压泵送这些服务包括在压力下泵送液体。
产油层一种地下岩层，从中生产石油、天然气或水。任何多孔岩石都会含有某种类型的流体，而在地球表面以下相当远的所有岩石最初都会受到压力，这通常与水库上方的地下水静水柱有关。为了生产，岩石还必须具有渗透性，或允许流体流过它们的能力。
支撑剂在水力压裂处理后，与压裂液混合以保持裂缝打开的颗粒大小。除了自然形成的沙粒，也可以使用人造或特殊工程的支撑剂，如树脂覆膜砂或高强度陶瓷材料，如烧结铝土矿。支撑剂材料经过仔细的大小和球度分选，以便为从储集层到井筒的流体生产提供一条有效的管道。
资源播放已知的大面积碳氢化合物聚集。
页岩碎屑岩一种细粒、裂变的沉积岩，由粘土和淤泥大小的颗粒凝结成相对不透水的薄层而形成
致密油在渗透率极低的油层中发现的常规石油。如果没有技术先进的钻井和完井工艺的帮助，这些储集岩中所含的石油通常不会以经济的速度流入井筒。对于这些开采难度较大的油藏，一般采用水平井与多级压裂相结合的方式进行开采。
致密砂岩一种非常规致密油藏。致密储层是渗透率低的储层，通常被量化为不到0.1毫升。
小管与任何类型的油田管有关的通用术语，如钻杆、钻箍、短节接头、套管、生产油管和管道。
非常规资源资源开采方式与常规资源开采方式不同的术语。在非常规钻井中，井筒通常在狭窄的参数范围内钻向特定的目标，通常是在狭窄的水平地层内跨越较长的横向间隔，从而提供与生产地层更大的接触面积。通常情况下，油井随后会在多个阶段进行水力压裂，以优化产量。
井筒从地表进入油气藏的物理管道。
油井增产为恢复或提高油井产能而进行的处理。刺激疗法主要分为两组，水力压裂疗法和基质疗法。压裂处理是在储集层破裂压力以上进行的，并在储集层和井筒之间形成一条高传导性的流动路径。基质处理是在储层破裂压力以下进行的，通常被设计为在损害附近井筒区域后恢复储层的自然渗透率。页岩气藏的增产通常采用水力压裂处理的形式。
有线电视用于描述使用单股或多股电线或电缆在油气井中进行干预的油井干预作业的通用术语。尽管使用不一致，但该术语通常与电测井和含有电导体的电缆联系在一起使用。
修井对油井或气井进行重大维护或补救处理的过程。在许多情况下，修井意味着在压井和修井机就位后拆除和更换生产油管柱。贯通油管修井作业通常使用连续油管、不压井或滑索设备进行，以完成处理或油井服务活动，避免在油管被拆除的地方进行全面修井。这项操作节省了相当多的时间和费用。

II

以下是本报告中使用的某些电气基础设施行业术语的词汇表：
分布将电力从输电系统分配给个人客户。
变电站输电和配电系统的一部分，用于将高电压转换为低电压，或将电压从高电压转换为低电压。
传输电能从发电站(如发电厂)向变电站的输送。

三、

有关前瞻性陈述的警示说明

本报告中包含的表达信念、预期或意图的陈述，或非历史事实的陈述，均属前瞻性陈述，符合修订后的“1933年证券法”第27A节或“证券法”，以及“1934年证券交易法”第21E节或“交易法”的规定。特别是本报告中讨论并在第二部分第1A项下详述的因素。本报告和我们截至2020年12月31日的10-K表格年度报告中的风险因素可能会影响我们的实际结果，并导致我们的实际结果与此类前瞻性陈述中明示、预测或暗示的预期、估计或假设大不相同。

前瞻性陈述可能包括有关以下方面的陈述：

•我们客户的资本支出水平以及钻井和完井活动减少对我们油田服务的利用率和定价的影响；
•石油和天然气价格的波动以及欧佩克成员国和其他石油出口国影响大宗商品价格和产量水平的行动；
•流行病或大流行性疾病的威胁、发生、潜在持续时间或其他影响，包括正在进行的新冠肺炎大流行及其严重性，或政府对此类威胁、发生或大流行的任何应对措施；
•我们有能力在持续的新冠肺炎疫情期间保护员工的健康和福祉；
•后勤挑战和远程工作安排；
•新冠肺炎大流行期间的合同履行情况和供应链中断情况；
•一般经济、商业或行业状况；
•资本、金融和信贷市场的状况；
•我们有能力以优惠条件或完全不遵守现有循环信贷安排中的财务维护契约，获得我们运营所需的资本或融资；
•美国石油和天然气工业状况以及美国能源、货币和贸易政策的影响；
•美国和全球经济状况以及政治和经济发展，包括最近美国总统和国会选举对能源和环境政策的影响；
•我们执行业务和财务战略的能力；
•我们有能力继续发展我们的基础设施服务部门，重新启动某些暂停的油田服务，或使我们的天然砂支撑服务部门恢复盈利；
•我们一个或多个重要客户的流失及其对我们的收入、财务状况和经营结果的影响；
•资产减值；
•我们识别、完成和整合收购资产或业务的能力；
•我们接收或延迟接收许可证和政府批准和/或付款的能力，以及遵守适用的政府法律和法规的能力；
•与波多黎各电力局授予我们的一家子公司的合同有关的政府调查结果以及由此引发的任何诉讼；
•湾港能源公司(Gulfport Energy Corporation)第11章破产申请的结果，对我们合同和索赔的处理，以及最终判给我们的赔偿；
•本报告讨论的未决诉讼的结果；
•任何未来的诉讼、赔偿或其他索赔；
•区域供需因素、生产延误或中断，以及可能对我们的客户实施限产的任何政府命令、规则或规定；
•运输、管道和储存设施的可用性以及相关成本的任何增加；
•极端天气条件，例如我们提供完井和钻井服务的二叠纪盆地最近的严重冬季风暴；
•获取和限制用水；
•技术；
•内乱或恐怖袭击；
•网络安全问题，因为在当前的远程连接环境中，数字技术可能会变得更加脆弱，并经历更高的网络攻击率；
•能源服务行业内部的竞争；
•设备、材料、技术人员或者其他人力资源的可获得性；
•我们在循环信贷安排下保持遵守金融契约的能力；
•支付未来的任何股息；
•未来的经营业绩；以及
•资本支出和其他计划、目标、预期和意图。
四.


此外，除本季度报告中包含的历史事实陈述外，所有这些类型的陈述均为前瞻性陈述。这些前瞻性陈述可以在本季度报告的“业务”、“风险因素”、“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”以及其他章节中找到。在某些情况下，您可以通过诸如“可能”、“将”、“可能”、“应该”、“将”、“预期”、“计划”、“项目”、“预算”、“打算”、“预期”、“相信”、“估计”、“预测”、“潜在”、“追求”、“目标”、“寻求”、“目标”、“继续”、“预期”、“相信”、“估计”、“预测”、“潜在”、“追求”、“目标”、“寻求”、“目标”、“继续”“将是”、“将受益”或“将继续”是此类术语或其他类似术语的否定。

**本报告所载前瞻性陈述主要基于我们的预期，这些预期反映了我们管理层做出的估计和假设。这些估计和假设反映了我们根据目前已知的市场状况和其他因素做出的最佳判断，这些因素很难预测，而且其中许多因素超出了我们的控制范围。虽然我们认为这些估计和假设是合理的，但它们本质上是不确定的，涉及一些我们无法控制的风险和不确定因素。此外，我们管理层对未来事件的假设可能被证明是不准确的。我们的管理层告诫所有读者，本报告中包含的前瞻性陈述不能保证未来的业绩，我们不能向任何读者保证此类陈述将会实现或前瞻性事件和情况将会发生。由于许多因素，包括我们在截至2020年12月31日的10-K表格年度报告中描述的因素和第2项，实际结果可能与前瞻性陈述中预期或暗示的结果大不相同。“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”以及本报告的其他部分。所有前瞻性陈述仅在本报告发表之日发表。我们不打算因新信息、未来事件或其他原因而公开更新或修改任何前瞻性陈述。这些警告性声明限定了可归因于我们或代表我们行事的人的所有前瞻性声明。

v
猛犸能源服务公司。


第一部分财务信息
项目1.财务报表
猛犸能源服务公司。
精简合并资产负债表(未经审计)
资产三月三十一号，十二月三十一日，
20212020
流动资产(单位：千)
现金和现金等价物$14,366 $14,822 
短期投资1,753 1,750 
应收账款净额369,434 393,112 
关联方应收账款净额33,115 28,461 
盘存11,356 12,020 
预付费用10,740 13,825 
其他流动资产718 758 
其他流动资产相关方2,228 — 
流动资产总额443,710 464,748 
财产、厂房和设备、净值231,321 251,262 
砂岩储量65,876 65,876 
经营性租赁使用权资产17,958 20,179 
无形资产、净客户关系365 408 
无形资产、净商号4,156 4,366 
商誉12,608 12,608 
其他非流动资产4,450 5,115 
总资产$780,444 $824,562 
负债和权益
流动负债
应付帐款$36,690 $40,316 
应付关联方款项2 3 
应计费用和其他流动负债36,823 44,408 
当期经营租赁负债8,122 8,618 
长期债务的当期部分1,412 1,165 
应付所得税36,558 34,088 
流动负债总额119,607 128,598 
长期债务，扣除当期部分后的净额66,977 81,338 
递延所得税负债19,722 24,741 
长期经营租赁负债9,626 11,377 
资产报废义务3,617 4,746 
其他负债9,496 10,435 
总负债229,045 261,235 
承担和或有事项(附注18)
股权
股本：
普通股，$0.01面值，200,000,000授权股份，46,272,617和45,769,283发行日期为2021年3月31日，未偿还日期为2020年12月31日
463 458 
额外实收资本537,378 537,039 
留存收益16,455 28,895 
累计其他综合损失(2,897)(3,065)
总股本551,399 563,327 
负债和权益总额$780,444 $824,562 


附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
1
猛犸能源服务公司。
简明综合全面损失表(未经审计)


截至3月31日的三个月，
20212020
收入(单位为千，每股除外)
服务收入$42,691 $68,845 
与服务收入相关的各方14,986 18,013 
产品收入6,982 8,650 
产品收入关联方2,145 1,875 
总收入66,804 97,383 
成本和费用
收入的服务成本(不包括折旧、损耗、摊销和增加#美元)18,989及$23,554(分别为截至2021年和2020年3月31日的三个月)
42,062 70,697 
与收入有关各方的服务成本(不包括折旧、损耗、摊销和增值#美元)0及$0(分别为截至2021年和2020年3月31日的三个月)
109 101 
产品收入成本(不包括折旧、损耗、摊销和增加#美元)2,137及$2,309(分别为截至2021年和2020年3月31日的三个月)
5,909 11,108 
销售、一般和行政(附注11)20,655 10,556 
销售、一般和行政相关各方(附注11)193 215 
折旧、损耗、摊销和增值21,146 25,882 
商誉减值— 54,973 
其他长期资产减值— 12,897 
总成本和费用90,074 186,429 
营业亏损(23,270)(89,046)
其他收入(费用)
利息支出，净额(1,225)(1,638)
其他，净额9,947 7,409 
其他网络相关方(515)— 
其他收入合计8,207 5,771 
所得税前亏损(15,063)(83,275)
(福利)所得税拨备(2,623)696 
净损失$(12,440)$(83,971)
其他综合收益(亏损)
外币换算调整，税后净额为($42)及$361分别为截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月
168 (1,414)
综合损失$(12,272)$(85,385)
每股净亏损(基本)(附注14)$(0.27)$(1.85)
每股净亏损(稀释后)(附注14)$(0.27)$(1.85)
加权平均流通股数量(基本)(注14)45,932 45,314 
加权平均流通股数量(稀释)(注14)45,932 45,314 














附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
2
猛犸能源服务公司。
简明综合权益变动表(未经审计)

截至2021年3月31日的三个月
累计
其他内容其他
普通股留用实缴全面
股票金额收益资本损失总计
(单位：千)
2020年12月31日的余额45,769 $458 $28,895 $537,039 $(3,065)$563,327 
基于股票的薪酬503 5 — 339 — 344 
净损失— — (12,440)— — (12,440)
其他综合收益— — — — 168 168 
2021年3月31日的余额46,272 $463 $16,455 $537,378 $(2,897)$551,399 
截至2020年3月31日的三个月
累计
其他内容其他
普通股留用实缴全面
股票金额收益资本损失总计
(单位：千)
2019年12月31日的余额45,109 $451 $136,502 $535,094 $(3,306)$668,741 
基于股票的薪酬605 6 — 1,046 — 1,052 
净损失— — (83,971)— — (83,971)
其他综合损失— — — — (1,414)(1,414)
2020年3月31日的余额45,714 $457 $52,531 $536,140 $(4,720)$584,408 





























附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
3
猛犸能源服务公司。
简明合并现金流量表(未经审计)


截至3月31日的三个月，
20212020
(单位：千)
经营活动的现金流：
净损失$(12,440)$(83,971)
对净亏损与经营活动提供(用于)现金的调整：
基于股票的薪酬344 1,049 
折旧、损耗、增值和摊销21,146 25,882 
盘管管柱的摊销— 237 
偿债成本摊销142 452 
坏账支出10,125 55 
处置财产和设备的收益(615)(673)
商誉减值— 54,973 
其他长期资产减值— 12,897 
递延所得税(5,061)5,361 
其他558 432 
资产负债变动情况：
应收账款净额23,437 (8,569)
关联方应收账款(14,611)(10,267)
盘存664 4,053 
预付费用和其他资产3,105 3,929 
其他流动资产相关方(2,228)— 
应付帐款(4,283)2,078 
应付关联方款项(2)(444)
应计费用和其他负债(8,516)(1,220)
应付所得税2,469 (4,713)
经营活动提供的净现金14,234 1,541 
投资活动的现金流：
购置物业和设备(1,148)(1,424)
向关联方购买财产和设备— (76)
处置财产和设备所得收益1,457 558 
投资活动提供(用于)的现金净额309 (942)
融资活动的现金流：
长期债务借款1,500 17,300 
偿还长期债务(15,617)(8,950)
售中付款回租交易(330)— 
融资租赁和设备融资票据的本金支付(577)(452)
发债成本— (1,000)
融资活动提供的现金净额(用于)(15,024)6,898 
外汇汇率对现金的影响25 (189)
现金和现金等价物净变化(456)7,308 
期初现金及现金等价物14,822 5,872 
期末现金和现金等价物$14,366 $13,180 
补充披露现金流信息：
支付利息的现金$1,093 $1,285 
缴纳所得税的现金(收回的)$(32)$62 
非现金交易的补充披露：
购置列入应付帐款和应计费用的财产和设备$1,964 $4,347 


附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
4
猛犸能源服务公司。
未经审计的简明合并财务报表附注

1.    企业的组织和性质
猛犸象能源服务公司(“猛犸象公司”)本公司(以下简称“公司”)及其子公司是一家综合的、以增长为导向的公司，服务于北美和美国地区的石油和天然气以及电力公用事业行业。猛犸公司的基础设施部门为各种公共和私人所有的公用事业公司提供建筑、升级、维护和维修服务。其油田服务部门为勘探和生产行业提供多样化的服务，包括完井、天然砂和支撑物服务以及钻井服务。此外，该公司还提供航空服务、盘管服务、设备租赁、原油运输、全方位服务运输、远程住宿服务、设备制造以及基础设施工程和设计服务。

于2021年3月31日和2020年12月31日，Wexford Capital LP(以下简称Wexford)通过其附属公司MEH Sub LLC(简称MEH Sub)和Gulfport Energy Corporation(简称Gulfport)实益拥有以下猛犸公司的已发行普通股：
2021年3月31日2020年12月31日
份额计数%所有权份额计数%所有权
韦克斯福德22,055,766 47.7 %22,055,766 48.2 %
格尔夫波特9,829,548 21.2 %9,829,548 21.5 %
关联方持有的流通股31,885,314 68.9 %31,885,314 69.7 %
未偿还总额46,272,617 100.0 %45,769,283 100.0 %

运营

该公司的基础设施服务包括为电力基础设施行业提供的建筑、升级、维护和维修服务，以及应对风暴和其他灾害的维修和恢复服务。该公司的完井服务包括与油井和天然气井的完井和早期生产相关的设备和人员。该公司的天然砂支撑剂服务包括天然砂支撑剂的分销和生产，该支撑剂主要用于石油和天然气行业的水力压裂。该公司的钻井服务为油井和天然气井的垂直和水平钻井提供钻机和定向工具。该公司还提供其他服务，包括航空、盘管、设备租赁、原油运输、全方位服务运输、远程住宿、设备制造以及基础设施工程和设计服务。

该公司的所有业务都在北美。在本报告所述期间，该公司主要在美国东北部、西南部、中西部和西部地区提供基础设施服务。该公司的基础设施业务依赖于基础设施维护、升级、扩建以及维修和恢复方面的支出。电力公用事业公司支出的任何长期减少、政府拨款的延迟或减少或客户未能支付其应收账款都可能对本公司的经营业绩和财务状况产生重大不利影响。在本报告所述期间，公司在二叠纪盆地、尤蒂卡页岩、鹰福特页岩、马塞卢斯页岩、花岗岩洗涤、铲子、堆叠、Cana-Woodford页岩、克利夫兰砂岩和位于加拿大阿尔伯塔省北部的油砂经营其石油和天然气业务。该公司的石油和天然气业务在很大程度上取决于石油和天然气行业的状况，具体地说，取决于其客户的资本支出。石油和天然气价格的任何长期涨跌都会影响勘探、开发和生产活动的水平，以及石油和天然气行业的整体健康状况。石油和天然气商品价格持续或进一步下跌将对本公司的经营业绩和财务状况产生重大不利影响。

2.    列报依据和重大会计政策

陈述的基础
随附的未经审计简明综合中期财务报表包括本公司及其子公司的账目以及本公司为主要受益人的可变利息实体(“VIE”)。所有重要的公司间账户和交易都已注销。

5
猛犸能源服务公司。
未经审计的简明合并财务报表附注
本报告是根据美国证券交易委员会的规则和规定编制的，反映了管理层认为在与年度经审计综合财务报表一致的基础上进行的所有调整，这些调整对于公平列报中期业绩是必要的。所有这些调整都是正常的、反复出现的。根据该等规则和规定，通常包括在根据公认会计原则(“GAAP”)编制的财务报表中的某些信息、会计政策和脚注披露已被遗漏，尽管本公司相信这些披露足以使所提供的信息不具误导性。这些未经审计的简明合并财务报表应与公司最近的Form 10-K年度报告中包含的合并财务报表以及主要会计政策摘要和附注一起阅读。
应收帐款
应收账款包括客户提供的服务或销售的货物的应收金额。该公司在正常业务过程中向客户提供信贷，一般不需要抵押品。在向客户发放信贷之前，该公司通过使用信用报告、分析宏观经济因素以及利用其对该行业的知识等因素来分析潜在客户的风险状况。本公司在美国大陆运营的大部分地区规定，如果在法定规定的时间范围内提交留置权，则机械师对提供服务的房产享有留置权。如果客户余额在发票日期后30日前未支付，则通常被视为拖欠，如果余额仍未支付，信用特权可能会被取消。当应收账款的应收账款和收款能力得到合理保证时，拖欠应收账款的利息在其他收入中确认。

于二零一七年十月至二零一九年三月期间，本公司根据本公司附属公司眼镜蛇收购有限公司(“眼镜蛇”)与波多黎各电力局(“PREPA”)订立的主服务协议，在波多黎各提供基础设施服务，以便因飓风玛丽亚而对PREPA的电网进行维修。于截至2021年及2020年3月31日止三个月内，本公司根据与PREPA的协议条款对拖欠应收账款收取利息合共$8.7百万美元和$7.7分别为百万美元。这些金额包括在未经审计的简明综合全面损失表的“其他净额”中。截至2021年3月31日和2020年12月31日未经审计的简明综合资产负债表上的“应收账款净额”包括利息费用#美元。82.9百万美元和$74.3分别为百万美元。

公司定期审核应收账款，并通过坏账拨备计提预期损失。在评估已建立的储备水平时，公司会根据客户支付所需款项的能力、经济事件和其他因素作出判断。随着客户财务状况的变化、情况的发展或获得更多信息，可能需要对坏账准备进行调整。如果公司预计客户可能无法支付所需款项，公司将在作出决定的期间通过从收入中收取费用来增加免税额。如果确定以前预留的金额是可收回的，公司将在作出该决定的期间通过对收入的贷记来减少免税额。坏账一旦最终确定为坏账，应定期从坏账准备中扣除。

6
猛犸能源服务公司。
未经审计的简明合并财务报表附注
以下是截至2020年12月31日的年度和截至2021年3月31日的三个月的坏账准备前滚(单位：千)：

平衡，2020年1月1日$5,154 
计入坏账费用的附加费用22,705 
从其他销售、一般和行政费用中收取的额外费用3,950 
向其他与网络相关的各方收取的附加费1,427 
收回以前记入坏账费用的应收款(747)
核销的坏账应收账款扣除额(2,350)
平衡，2020年12月31日30,139 
计入坏账费用的附加费用10,263 
从收入中扣除的额外费用27,071 
从其他销售、一般和行政费用中收取的额外费用186 
向其他与网络相关的各方收取的附加费515 
收回以前记入坏账费用的应收款(138)
核销的坏账应收账款扣除额(90)
平衡，2021年3月31日$67,946 

该公司的子公司黄貂鱼压力泵有限公司(“黄貂鱼压力泵”)和麝香支撑剂有限责任公司(“麝香”)分别与湾港签订了压力泵合同和供砂合同。2020年11月13日，湾港根据破产法第11章提出自愿救济请愿书。截至2020年11月13日，湾港欠该公司约$46.9百万美元，其中包括利息费用$3.3百万美元和律师费$1.8百万美元。FASB ASC 326，金融工具-信贷损失，要求一家公司反映其目前对所有预期信贷损失的估计。因此，该公司记录了应从Gulfport收到的请愿前应收账款，用于产品和服务、利息和律师费#美元。19.4百万，$1.4百万美元和$1.8在截至2020年12月31日的一年中，分别为100万美元。2021年3月22日，湾港在提交给破产法院的主驳回时间表上列出了黄貂压泵和麝香的合同。由于拒绝这些合同，该公司确认了约#美元的未违约金。46.4百万美元。在截至2021年3月31日的三个月内，公司记录了这些未清偿损害赔偿的准备金，减少了收入$27.1百万美元，坏账支出为$3.8百万美元。此外，该公司还为其请愿前产品和服务以及应收利息记录了额外准备金#美元。6.1百万美元和$0.5在截至2021年3月31日的三个月里，分别为100万美元。该公司应收湾港的应收账款净额合计为#美元。33.0截至2021年3月31日止百万元，计入未经审计简明综合资产负债表上的“关联方应收账款，净额”。请参阅注释3。

针对湾港子公司湾港阿巴拉契亚有限责任公司(“湾港阿巴拉契亚”)的黄貂鱼压力泵索赔证据的听证会于2021年4月7日举行。法院于2021年4月22日发布临时命令，规定阿巴拉契亚湾港不对黄貂鱼加压泵负责，但根据压力泵服务总服务协议(MSA)于2015年8月31日至2018年9月30日期间向阿巴拉契亚湾港提供的服务除外。2021年4月22日，法院发布了一项临时命令，记录了2021年4月7日与阿巴拉契亚湾有关的听证会的调查结果。法院的命令指出，Gulfport是Stingray压力泵公司可以就根据Stingray压力泵公司与Gulfport和Gulfport Appalachia提供的MSA提供的服务的所有其他未付款项提出索赔的债务人实体。然而，法院的命令并未就湾港根据“海上人命安全法”或因“海上人命安全法”而对黄貂鱼压力泵所负的法律责任作出裁决，而该法律程序仍有待法院进一步审理。湾港应收账款净额共计$33.0截至2021年3月31日的百万美元，包括美元32.7本公司认为湾港及阿巴拉契亚湾港于二零一六年及二零一八年根据“海上人寿保险协议”及其后的修正案须负上连带责任的百万元。请参阅注释18。

7
猛犸能源服务公司。
未经审计的简明合并财务报表附注
此外，公司已根据公司政策拨备了特定准备金，这导致增加了总计#美元的坏账拨备。0.3百万美元和$3.3分别为截至2021年3月31日的三个月和截至2020年12月31日的一年。这些增加是根据上述因素计入坏账支出的。此外，在截至2021年3月31日的三个月和截至2020年12月31日的年度内，公司记录了增加的坏账准备为$。0.2百万美元和$2.2分别与其董事和高级管理人员责任保单的保险索赔应收账款相关的百万美元。在最终决定与公司政策一致之前，公司将继续进行收集。

截至2021年3月31日，PREPA欠眼镜蛇约$227.0提供的服务为百万美元，不包括$82.9截至2021年3月31日，这些拖欠余额收取的利息为100万英镑。该公司认为这些应收账款是可收回的。然而，PREPA目前正面临破产程序，该程序于2017年7月提交，目前正在美国波多黎各地区法院待决。因此，PREPA履行其付款义务的能力在很大程度上取决于联邦紧急事务管理局(FEMA)或其他来源的资金。2019年9月30日，眼镜蛇向美国波多黎各地区法院提出动议，要求追回PREPA欠眼镜蛇的款项，该动议被法院搁置。2020年3月25日，眼镜蛇提交了一项紧急动议，要求修改暂停令，并允许追回约$61.7与2017年10月19日与PREPA签订的紧急主服务协议中包含的税收总额条款有关的索赔100万美元。这一紧急动议于2020年6月3日被驳回，法院延长了我们的动议的缓期。2020年12月9日，法院再次延长了我们的动议的搁置期限，并指示PREPA在2021年6月7日之前提交地位动议。2021年4月6日，眼镜蛇提交了解除暂缓令的动议。在这份申请之后，PREPA发起了讨论，导致PREPA和眼镜蛇提交了一项联合动议，将2021年4月6日动议的所有最后期限推迟到2021年6月16日的综合听证会，因为PREPA的理解是，FEMA将在不久的将来发布一份关于PREPA和眼镜蛇之间于2017年10月19日执行的紧急主服务协议的报告。这项联合动议于2021年4月14日获得法院批准。如果PREPA(I)没有或没有获得履行合同规定的对眼镜蛇的义务所需的资金，(Ii)获得必要的资金但拒绝支付欠本公司的款项，或(Iii)没有支付所提供服务欠本公司的款项，则应收账款可能无法收回。(Iii)如果PREPA(I)没有或没有获得履行其对眼镜蛇的义务所需的资金，(Ii)获得必要的资金但拒绝支付欠本公司的款项，则应收账款可能无法收回。

信用风险和重要客户的集中度
可能使公司面临集中信用风险的金融工具包括超过联邦保险限额的现金和现金等价物以及贸易应收账款。以下是我们的重要客户摘要，基于截至2021年3月31日和2020年12月31日的应收账款余额总额的百分比，以及截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月总收入的百分比：

收入应收账款
截至3月31日的三个月，三月三十一号，十二月三十一号，
2021202020212020
客户A(a)
— %— %77 %71 %
客户B(b)
25 %20 %8 %7 %
客户C(c)
10 %14 %1 %1 %
客户D(d)
11 %10 %2 %1 %
a.客户A是第三方客户。客户A的应收账款余额来自公司的基础设施服务部门。客户A的应收账款还包括拖欠应收账款的利息到期应收账款。
b.客户B是关联方客户。从客户B获得的收入和相关应收账款余额来自公司的完井服务部门、天然砂支撑剂服务部门和其他业务。客户B的应收账款还包括拖欠应收账款的利息到期应收账款。
c.客户C是第三方客户。从客户C赚取的收入和相关应收账款余额来自公司的完井服务部门和设备租赁业务。
d.客户D是第三方客户。从客户D赚取的收入和相关应收账款余额来自公司的基础设施服务部门。

金融工具的公允价值
该公司的金融工具包括现金和现金等价物、贸易应收账款、贸易应付账款、应收或应付给相关方的金额以及长期债务。由于票据的短期性质，现金及现金等价物、贸易应收账款、关联方应收账款和贸易应付账款的账面价值接近公允价值。长期债务的公允价值接近其账面价值，因为借贷成本会根据市场状况而波动。

8
猛犸能源服务公司。
未经审计的简明合并财务报表附注
3.     收入
该公司的主要收入来源包括基础设施服务、完井服务、天然砂支撑剂服务、钻井服务和其他服务，其中包括盘管、压力控制、回流、固井、酸化、设备租赁、全方位服务运输、原油运输、远程住宿、油田设备制造以及基础设施工程和设计服务。按类型分类的公司收入见附注19。

该公司的某些客户合同，包括与Gulfport签订的压力泵和砂子合同，包括规定当客户在合同名义结束日期之前援引其合同权利终止合同时，公司有权被处以终止罚款。客户合同中的终止罚金各不相同，但通常被认为是实质性的，并在合同规定的期限内产生可强制执行的权利和义务。在客户援引终止条款期间，本公司将合同取消记为合同修改。合同终止罚金的确定以相关客户协议中规定的条款为基础。自修改之日起，公司使用期望值方法更新其对交易价格的估计，但受限制，并确认剩余履约期内的金额。

基础设施服务
基础设施服务通常根据主服务协议、维修和维护合同或固定价格和非固定价格安装合同提供。这些合同下的定价可以是单价、成本加/小时(或时间和材料基础)或固定价格(或一次性基础)。一般而言，公司将基础设施服务作为随着时间推移而履行的单一履约义务进行会计处理。在某些情况下，作为与客户协议的一部分，公司提供在工作期间使用的材料。该公司将这些基础设施协议记为随着时间的推移而履行的多项履约义务。收入在一段时间内根据完成的天数或合同完成的天数随着工作进展而确认。根据我们基础设施服务部门的某些客户合同，公司在工程基本完成后的一段特定时间内为设备和劳务提供保修。

完井服务
完井服务通常基于采购订单、合同或现货市场提供。服务是按日收费、签约或按小时收费的。一般而言，公司将完井服务作为随时间履行的单一履约义务进行会计处理。在某些情况下，作为与客户协议的一部分，公司提供用于压力泵的支撑剂。该公司将这些压力泵协议记为随着时间的推移而履行的多项履约义务。这些服务的工作通常是短期的，从几个小时到几天不等。一般而言，收入是根据已完成的实地票证在每一项工作完成后随时间确认的，其中包括所执行服务的费用、将设备调集到现场的费用、消耗品供应和人员费用。

根据与湾港公司签订的合同，黄貂鱼压力泵公司同意在合同所涵盖的时间内向湾港公司提供最多两支压力泵船队。根据这项协议，履行义务是基于时间的推移而不是每一段工作的完成来提供服务。即使情况不允许我们进行工作，黄貂鱼压力泵也有权得到客户的考虑。在合同期内提供的服务对黄貂鱼压力泵支付的所有对价都是固定的，获得该对价的权利是无条件的。格尔夫波特已经向特拉华州法院提起诉讼，要求终止合同并支付赔偿金。此外，2020年11月13日，格尔夫波特根据破产法第11章提交了自愿救济请愿书。2021年3月22日，湾港将黄貂鱼压力泵合同列入提交给破产法院的主驳回时间表。本公司认定，这些因素改变了合同的范围，加速了合同的期限，并以其他方式改变了合同各方的权利和义务。因此，在截至2021年3月31日的三个月里，该公司将此计入合同修改。黄貂鱼加压泵采用期望值方法估算未清偿损失总额为$。37.9100万美元，这导致确认的净收入总计为$14.8百万美元和坏账支出2.9在截至2021年3月31日的三个月里，比之前确认的收入增加了100万美元。截至2021年3月31日，黄貂鱼压力泵从湾港获得的应收账款净额总计为美元。32.7百万美元，其中包括$1.3拖欠应收账款利息100万英镑。欠本公司的已确认收入和相关应收账款余额在随附的未经审计的简明综合全面损失表和未经审计的简明综合资产负债表上的“服务收入相关方”和“关联方应收账款净额”中反映。请参阅下面的注释11和18。
9
猛犸能源服务公司。
未经审计的简明合并财务报表附注

额外的收入是通过劳务费和销售服务附带的消耗品产生的。这些金额在相应的商品和服务消费期间按比例确认。

天然砂支撑剂服务
本公司通过与客户签订供砂协议销售天然砂支撑剂。根据这些协议，沙子通常以每吨统一价格出售，或者以指数为基础进行调整的每吨统一价格出售。该公司在客户获得产品的合法所有权时确认收入，这可能发生在生产设施、铁路始发地或目的地终点站。

公司的某些沙子供应协议，包括与Gulfport达成的协议，都包含与沙子购买相关的最低数量承诺，根据该协议，如果客户未能达到所需的最低数量承诺，公司将收取差额付款。这些协议还可能包含补足条款，根据该条款，短缺款项可在未来期间用于超过最低数量承诺的采购量。如果补充权存在，公司有未来的履约义务在随后的几个月交付超额数量的产品。根据ASC 606，如果客户未能达到最低数量承诺，公司将根据与客户的讨论和管理层对业务的了解，评估其是否期望客户在合同规定的补充期内履行其未兑现的承诺。如果公司预计客户在未来期间将补足不足的数量，与短缺付款相关的收入将被递延并在客户使用补足数量的日期较早的日期确认，或者客户行使其补足不足数量的权利的可能性变得微乎其微。截至2021年3月31日，公司已递延收入总额为$4.8与短缺付款有关的100万美元。该金额计入未经审计的简明综合资产负债表中的“应计费用和其他流动负债”。如果公司预计客户在未来期间不会弥补不足的数量，则将应用折算模型，并在该模型表明客户无法接收超额数量时确认与短缺付款相关的收入。该公司确认的收入总额为$4.9在截至2021年和2020年3月31日的三个月中，每个月分别为100万美元。

在公司的某些供砂协议中，客户在产品装入火车车厢时获得控制权，并向公司报销所有产生的运费。该公司已选择将运输和搬运作为履行转让沙子承诺的活动进行核算。如果在运输和搬运活动发生之前确认了相关产品的收入，公司将计入这些运输和搬运活动的相关成本。

根据与湾港签订的合同，马斯基同意向湾港出售和交付特定数量的沙子。2020年9月，马斯基对湾港提起诉讼，要求追回根据本协议到期的拖欠款项。2020年11月13日，湾港根据破产法第11章提出自愿救济请愿书。2021年3月22日，湾港将马斯基合同列入提交给破产法院的总驳回时间表。本公司认定，这些因素改变了合同的范围，加速了合同的期限，并以其他方式改变了合同各方的权利和义务。因此，在截至2021年3月31日的三个月里，该公司将此计入合同修改。马斯基使用期望值方法估算了总计#美元的未违约金。8.5100万美元，这导致确认的净收入总计为$2.1百万美元和坏账支出1.0在截至2021年3月31日的三个月里，比之前确认的收入增加了100万美元。截至2021年3月31日，马斯基的湾港应收账款净额总计为美元。0.3100万美元，其中包括拖欠应收账款的名义利息。欠本公司的已确认收入和相关应收账款余额在随附的未经审计的简明综合全面损失表和未经审计的简明综合资产负债表上的“服务收入相关方”和“关联方应收账款净额”中反映。请参阅下面的注释11和18。

钻探服务
合同钻探服务是根据日间工作合同提供的。定向钻井服务，包括马达租赁，按日收费或按小时收费，收入按工作进度确认。根据产出的衡量标准，随着工作的进展，随着时间的推移，履行义务也会得到满足。动员收入和成本在实际钻探天数内确认。由于市场状况，本公司从2019年12月开始暂时关闭合同陆地钻探业务，并从2020年4月开始暂停钻井作业。

10
猛犸能源服务公司。
未经审计的简明合并财务报表附注
其他服务
在本报告所述期间，该公司还提供航空、盘管、压力控制、设备租赁、全方位服务运输、原油运输、远程住宿、设备制造以及基础设施工程和设计服务，这些服务在其他服务项下报告。由于市场状况，该公司已从2020年7月开始暂时关闭其盘管和全面服务运输业务。该公司的其他服务通常是基于采购订单、合同或现货市场提供的。服务是按日收费、签约或按小时收费的。这些服务的业绩义务随着时间的推移得到履行，收入根据产出的衡量标准在工作进展时确认。这些服务的工作通常是短期的，从几个小时到几天不等。

实用的权宜之计
对于(I)最初预期期限为#年的合同，本公司不披露未履行履约义务的价值一年(2)将可变对价全部分配给完全未履行的履行义务或完全未得到满足的构成单一履行义务一部分的独特货物或服务的合同。

合同余额
以下是该公司合同负债的前滚(单位：千)：
余额，2019年12月31日$7,244 
收入确认扣除(25,047)
增加差额付款延期付款25,436 
客户预付款延期增加648 
平衡，2020年12月31日8,281 
收入确认扣除(5,287)
增加差额付款延期付款1,851 
客户预付款延期增加186 
平衡，2021年3月31日$5,031 

“公司”就是这么做的。不是截至2021年3月31日、2020年12月31日或2019年12月31日，我没有任何合同资产。

履行义务
截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月，本期从前几期履行的业绩义务中确认的收入是名义金额。截至2021年3月31日，公司未履行的履约义务总额为$7.9百万美元，这笔钱将在接下来的一年里得到确认12个月.

4.    盘存
库存包括可供销售的原砂和加工砂，作为完工和生产作业的双重产品出售的化学品和其他产品，以及表演服务中使用的供应品。存货在平均成本的基础上按成本或可变现净值中较低者列报。本公司根据特定用途、未来效用、陈旧和其他因素评估其库存的估值。该公司的库存摘要如下所示(单位：千)：
三月三十一号，十二月三十一日，
20212020
供应品$6,508 $6,312 
原料637 613 
在制品2,734 3,478 
成品1,477 1,617 
总库存$11,356 $12,020 

11
猛犸能源服务公司。
未经审计的简明合并财务报表附注
5.    物业、厂房和设备公司。
物业、厂房和设备包括以下各项(以千计)：
三月三十一号，十二月三十一日，
使用寿命20212020
加压泵送设备
3-5年份
$218,776 $217,945 
钻机及相关设备
3-15年份
113,146 113,146 
机器设备
7-20年份
170,962 172,272 
建筑物(a)
15-39年份
49,152 48,776 
车辆、卡车及拖车
5-10年份
107,681 111,911 
盘管设备
4-10年份
8,541 8,541 
土地不适用13,417 13,417 
土地改良
15租期或租期
10,133 10,133 
铁路改善工程
10-20年份
13,793 13,793 
其他财产和设备(b)
3-12年份
18,275 18,640 
723,876 728,574 
设备和装配过程中的设备押金(c)
3,923 3,191 
727,799 731,765 
减去：累计折旧(d)
496,478 480,503 
财产、厂房和设备合计，净额$231,321 $251,262 
A.包括在2021年3月31日和2020年12月31日的建筑物中的费用为$。7.6与经营租赁下的资产相关的百万美元。
B.在2021年3月31日和2020年12月31日，包括在其他财产和设备中的费用为$$6.0与经营租赁下的资产相关的百万美元。
C.对正在组装的设备和设备支付的保证金是指向供应商支付的正在组装的设备和正在配备以供预期使用的购买设备的保证金。该设备尚未投入使用。
D.折旧费用包括累计折旧#美元。5.5百万美元和$5.0截至2021年3月31日和2020年12月31日，分别为100万美元，与经营租赁下的资产相关。

损损
由于地缘政治事件增加了市场上的石油供应，以及新冠肺炎大流行的影响，油价在2020年3月大幅下跌。因此，本公司认定其某些油田服务资产的公允价值极有可能低于其账面价值。因此，公司进行了中期减值测试。作为测试的结果，该公司在2020年第一季度记录了以下固定资产减值(以千计)：

调水设备$4,203 
原油运输设备3,275 
盘管设备2,160 
回流设备1,514 
租赁设备1,308 
其他设备437 
其他长期资产减值总额$12,897 

该公司以收益法为基础，使用重要的不可观察到的投入(第3级)来计量这些资产的公允价值。在截至2021年3月31日的三个月内，公司没有记录任何其他长期资产的减值。

处置
客户在井下损坏或遗失的水平和定向钻井服务设备所得款项反映在收入中，相关设备的账面价值计入服务收入成本，并在未经审核的简明综合现金流量表中报告为投资活动的现金流入。截至2020年3月31日的前三个月，出售损坏或丢失井下设备的收益和收益
12
猛犸能源服务公司。
未经审计的简明合并财务报表附注
每美元0.4百万美元。“公司”就是这么做的。不是在截至2021年3月31日的三个月里，我们没有从出售损坏或丢失的设备中获得任何收益或收益。

出售或处置资产所得款项以及相关设备的账面价值在未经审计的简明综合全面损失表的“其他净额”中反映。在截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月里，出售设备的收益为1美元。1.5百万美元和$0.6分别为100万美元和出售或处置设备的收益为#美元。0.6百万美元和$0.3分别为百万美元。

折旧、损耗、摊销和增值
折旧、损耗、摊销和增值费用汇总如下(单位：千)：

截至3月31日的三个月，
20212020
折旧费用$20,856 $25,600 
摊销费用253 253 
增值费用37 29 
折旧、损耗、摊销和增值$21,146 $25,882 

6.    商誉与无形资产
商誉
截至2021年3月31日的三个月和截至2020年12月31日的年度，按报告部门划分的商誉净账面价值变化情况如下(以千为单位)：


基础设施完井沙粒其他总计
截至2020年1月1日的余额
商誉$891 $86,043 $2,684 $14,830 $104,448 
累计减值损失— (23,423)(2,684)(10,760)(36,867)
891 62,620 — 4,070 67,581 
收购— — — — — 
减值损失— (53,406)— (1,567)(54,973)
截至2020年12月31日的余额
商誉891 86,043 2,684 14,830 104,448 
累计减值损失— (76,829)(2,684)(12,327)(91,840)
891 9,214 — 2,503 12,608 
收购— — — — — 
减值损失— — — — — 
截至2021年3月31日的余额
商誉891 86,043 2,684 14,830 104,448 
累计减值损失— (76,829)(2,684)(12,327)(91,840)
$891 $9,214 $— $2,503 $12,608 

由于地缘政治事件增加了市场上的石油供应，以及新冠肺炎大流行的影响，油价在2020年3月大幅下跌。因此，本公司认定其某些报告单位的公允价值极有可能低于其账面价值。因此，本公司进行了中期商誉减值测试。该公司损害了与黄貂鱼压力泵、Silverback Energy和WTL Oil LLC相关的商誉，导致一美元55.02020年第一季度减值费用为100万英镑。为了确定公允价值，该公司采用了收益法和市场法相结合的方法。收益法根据使用加权平均成本折现的预期现金流量估计公允价值。
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猛犸能源服务公司。
未经审计的简明合并财务报表附注
资本。市场法使用比较倍数估计公允价值，这涉及在选择合适的同业集团公司和估值倍数时做出重大判断。
无形资产

该公司记录了以下固定的活体无形资产(以千计)：

三月三十一号，十二月三十一日，
20212020
客户关系$1,050 $1,050 
商品名称9,063 9,063 
减去：累计摊销-客户关系(685)(642)
减去：累计摊销-商标名(4,907)(4,697)
无形资产，净额$4,521 $4,774 

无形资产的摊销费用为#美元。0.3在截至2021年和2020年3月31日的三个月中，每个月分别为100万美元。客户关系的最初生命是6截至2021年3月31日，剩余平均使用寿命为2.1好几年了。商标名的最初使用期限从10至20截至2021年3月31日，剩余平均使用寿命为7.5好几年了。

未来期间的预期摊销费用合计预计如下(以千计)：
2021年剩余时间$761 
20221,015 
2023898 
2024771 
2025152 
此后924 
$4,521 

7.    权益法投资
2018年12月21日，眼镜蛇航空服务有限责任公司(“眼镜蛇航空”)和关联方Wexford Partners Investment Co.LLC(“Wexford Investment”)成立了一家名为Brim Acquisition LLC(“Brim Acquisition”)的合资公司，以收购Brim Equipment Leaging，Inc.(“Brim Equipment”)的全部未偿还股权，总收购价约为美元。2.0百万美元。眼镜蛇航空公司拥有一家49%的经济权益和韦克斯福德投资公司拥有51%的经济利益在Brim收购中，每个成员都按比例贡献了Brim收购初始资本美元中的一部分。2.0百万美元。通过Brim Equipment收购的BIM拥有四商用直升机和租赁五其业务范围包括商用直升机，用于提供各种服务，包括短途、空中点火、吊装作业、航空摄影、灭火、建筑服务、动物/捕获/调查、搜索和救援、空中执法、电力线建设、精密长线作业、管道建设和测量、矿产和地震勘探以及航空播种和施肥。

该公司使用权益会计方法来核算其在Brim收购中的投资，这些投资的账面价值约为#美元。3.1百万美元和$3.72021年3月31日和2020年12月31日分别为100万人。该投资计入未经审计的简明综合资产负债表中的“其他非流动资产”。该公司对其美元的投资记录了权益法调整0.6)300万元和300万元0.4在截至2021年和2020年3月31日的三个月中，其在Brim Acquisition的(亏损)收入中的份额分别为100万欧元，这些收入分别计入未经审计的简明综合全面损失表上的“其他净额”。

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猛犸能源服务公司。
未经审计的简明合并财务报表附注
8.    应计费用和其他流动负债以及其他长期负债
    应计费用和其他流动负债以及其他长期负债包括以下各项(以千计)：
三月三十一号，十二月三十一日，
20212020
应缴州税和地方税$13,666 $13,838 
融资保险费(a)
7,325 10,394 
递延收入5,031 8,281 
应计薪酬和福利2,630 3,710 
保险准备金1,799 1,941 
工资税负担1,897 1,816 
融资租赁1,467 1,499 
售后回租责任(b)
1,279 1,290 
其他1,729 1,639 
应计费用和其他流动负债总额$36,823 $44,408 
其他长期负债
融资租赁$4,312 $4,618 
售后回租责任(b)
2,973 3,348 
工资税负担1,897 1,977 
其他314 492 
其他长期负债总额$9,496 $10,435 
a.融资型保险费按月分期付款，无担保，在年终后12个月内到期。截至2021年3月31日和2020年12月31日，与融资保险费相关的适用利率范围为3.45%至3.75%.
b.2020年12月30日，公司与First National Capital，LLC(“FNC”)达成一项协议，根据该协议，公司同意将其基础设施部门的某些资产出售给FNC，总收益为$5.0百万美元。在出售资产的同时，本公司签订了一项36月租协议，根据该协议，本公司同意按月租金$回租该等资产。0.1百万美元。根据协议，该公司有权在租赁期结束时购买资产。该公司记录了收到的收益的负债，并将继续对资产进行折旧。本公司已计入一个利率，以便财务负债的账面金额将是初始租赁期结束时的预期回购价格。

9.    债务
长期债务包括以下内容(以千计)：

三月三十一号，十二月三十一日，
20212020
循环信贷安排$64,000 $78,000 
航空票据4,434 4,551 
未摊销债务发行成本(45)(48)
债务总额68,389 82,503 
减：当前部分1,412 1,165 
长期债务总额$66,977 $81,338 

巨额信贷安排

2018年10月19日，猛犸公司及其某些直接和间接子公司作为借款人，签订了一项
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猛犸能源服务公司。
未经审计的简明合并财务报表附注
修订和重述与贷款方和PNC银行、全国协会的循环信贷和担保协议，作为贷款方和贷款方的行政代理，经修订和重述(“循环信贷安排”)。循环信贷安排将于2023年10月19日到期。循环信贷安排下的借款由猛犸公司(Mammoth Inc.)的资产(包括子公司)担保，并受每月准备的借款基数计算的约束。

于2020年2月26日，本公司对循环信贷安排进行了第二次修订，其中包括：(I)修订其财务契约，如下所述；(Ii)将最高循环垫款金额从185600万至300万美元1302000万美元，(Iii)降低最高旋转预付款金额，从#美元增加到(手风琴)350600万至300万美元1802000万，(Iv)将适用保证金范围提高至2.00%至2.50在替代基本利率的情况下，年利率为%，并且从3.00%至3.50在伦敦银行同业拆借利率的情况下，(V)增加允许资产处置的总金额，以及(Vi)允许某些售后回租交易。

循环信贷安排下的金融契约修订如下：

•的最低利息覆盖率3.0至1.0被淘汰；
•的最高杠杆覆盖率4.0到1.0在2020财年的前两个财季取消，从截至2020年9月30日的财季开始更改为2.5设置为1.0；
•从截至2020年9月30日的财季开始，最低固定费用覆盖率至少为1.1添加到1.0；以及
•从2020年2月26日到2020年9月30日的生效日期，添加了最低超额可获得性约定，即最大循环预付款的10%。

截至2021年3月31日和2020年12月31日，本公司遵守了循环信贷安排下的财务契约。

截至2021年3月31日，循环信贷安排下有未偿还借款#美元。64.0百万美元和$48.7该安排下可用借款能力的百万美元，生效后为$13.0百万未付信用证。截至2020年12月31日，循环信贷安排下有未偿还借款#美元。78.0百万美元和$38.7该安排下的借款能力为100万美元，生效后为$13.0百万未付信用证。

截至2021年4月27日，该公司拥有67.0根据其循环信贷安排，未偿还借款为100万美元，总余额为#美元45.7此安排下可用借款能力的百万美元，生效后为$13.0百万未付信用证。若循环信贷安排项下发生违约事件而仍未治愈，则可能对本公司的业务、财务状况、经营业绩及现金流产生重大不利影响。贷款人(I)无须借出任何额外款项予该公司，(Ii)可选择加息200(Iii)可选择宣布所有未偿还借款连同应计及未付利息及费用到期及应付，(Iv)可要求本公司动用其所有可用现金偿还未偿还借款，及(V)可取消本公司几乎所有资产的赎回权，(Iii)可选择宣布所有未偿还借款，连同应计及未付利息及费用，以供到期及应付，(Iv)可要求本公司动用所有可动用现金偿还未偿还借款。

航空票据

2020年11月6日，豹航空有限责任公司(简称豹航空)和眼镜蛇航空公司达成了一项39与Bank7银行签订的一个月期票协议(“航空票据”)，本金总额为#美元4.6百万美元，并收到净收益$4.5百万美元。航空票据的利率是根据华尔街日报的最优惠利率加上利润率1%。本金和利息支付#美元0.1从2021年3月1日开始，100万美元每月到期，最后一笔付款为$0.22024年2月1日到期的100万美元。航空票据由Leopard和眼镜蛇航空公司的资产担保，包括一美元1.8百万元存款单。“航空照会”载有各种惯常的肯定和限制性公约。

截至2021年3月31日，公司未达到最低债务覆盖率1.25至1.0，载于“航空笔记”。2021年4月26日，Bank7批准该公司免除这一违约事件。

10.     可变利息实体
    公司的全资子公司Dre Wolf Energy Services LLC(“Dre Wolf”)和Predator Aviation LLC(“Predator Aviation”)是与TVPX飞机解决方案公司(“投票受托人”)签署投票信托协议的一方。根据投票信托协议，Dre Wolf将100其在眼镜蛇航空公司的会员权益的%
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和掠夺者航空公司转移100将其在Leopard的会员权益的%转给各自的投票权受托人，以换取投票权信托证书。Dre Wolf和Predator Aviation保留吸收眼镜蛇航空和Leopard所有预期回报或损失的义务。在将会员权益转让给投票受托人之前，眼镜蛇航空公司是Dre Wolf的全资子公司，Leopard是捕食者航空公司的全资子公司。眼镜蛇航空拥有二直升机和支援设备。100航空救援系统公司(“ARS”)和英国航空救援系统公司(“ARS”)%的股权。49Brim收购中股权的30%。豹子拥有一直升机。Dre Wolf和Predator Aviation签订了投票信托协议，以满足某些注册要求。

眼镜蛇航空和猎豹航空的投票权与它们各自承担的义务分别吸收眼镜蛇航空和豹的预期收益或亏损不成比例，眼镜蛇航空和豹的所有活动都是代表可怕的狼和捕食者航空进行的，这两家公司的投票权少得不成比例；因此，眼镜蛇航空和豹符合VIE的标准。眼镜蛇航空公司和豹子航空公司的业务活动由Dre Wolf航空公司和Predator Aviation公司的官员指导，Dre Wolf航空公司和Predator Aviation公司有权随时终止投票信托协议。因此，该公司通过Dre Wolf和Predator Aviation，被认为是VIE的主要受益者，并于2021年3月31日整合了眼镜蛇航空和Leopard。

11.    销售、一般和管理费用
    销售、一般和行政(“SG&A”)费用包括以下各项(以千计)：
截至3月31日的三个月，
20212020
现金费用：
薪酬和福利$4,694 $3,969 
专业服务3,405 3,538 
其他(a)
2,342 2,309 
现金SG&A费用合计10,441 9,816 
非现金费用：
坏账拨备10,125 55 
基于股票的薪酬282 900 
非现金SG&A费用合计10,407 955 
SG&A费用合计$20,848 $10,771 
答：费用包括差旅相关费用、信息技术费用、租金、水电费和其他一般及行政相关费用。
B.截至2021年3月31日的三个月的坏账拨备包括#美元10.0与湾港及其子公司于2020年11月13日提交的自愿救济请愿书有关的100万美元。请参阅注释2和18。

12.    所得税
该公司记录的所得税优惠为#美元。2.6截至2021年3月31日的三个月为80万美元，而所得税支出为1美元0.7截至2020年3月31日的三个月为1.2亿美元。该公司的实际税率为17%和(1分别为2021年、2021年和2020年3月31日止的三个月。

截至2021年3月31日的三个月的实际税率与法定税率21%不同，主要是由于估值免税额的变化。

2010年3月27日，为应对新冠肺炎疫情，美国颁布并签署了冠状病毒援助、救济和经济安全法案(CARE)，其中包括允许结转某些净运营亏损。由于通过了这项立法，该公司确认了一笔$5.2在截至2020年3月31日的三个月中，净税收支出为100万美元，其中包括12.3百万递延税费和一美元7.2百万当期税收优惠。这一影响，以及不可扣除商誉减值对税率的影响，是截至2020年3月31日的三个月21%的法定税率与实际税率之间差异的主要驱动因素。

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13.    租契
承租人会计

本公司确认相当于租赁付款现值的租赁负债和代表其在租期超过12个月的所有租赁中使用标的资产的权利的使用权资产。对于经营租赁，租赁付款的租赁费用在租赁期内以直线基础确认，而融资租赁包括运营费用和利息支出部分。对于所有租期在12个月或以下的租约，本公司已选择实际权宜之计，不确认租赁资产和负债，并在租赁期内按直线原则确认该等短期租约的租赁费用。

该公司的经营租赁主要用于轨道车辆、房地产、设备和车辆，其融资租赁主要用于机械和设备。一般而言，本公司在评估租约时不包括续期或终止选择权，除非某些资产的延期或终止被视为合理确定。本公司某些租约的会计核算可能需要重大判断，包括确定合同是否包含租约、确定用于计算租赁协议租赁付款净现值的递增借款利率(未提供隐含利率)，以及评估续签或终止选项的可能性。包含租赁和非租赁组成部分的租赁协议通常作为单一租赁组成部分入账。

该公司租约所隐含的税率并不容易厘定。因此，本公司采用基于租约开始日可得信息的递增借款利率来确定租赁付款的现值。该公司的递增借款利率反映了它在类似期限内以抵押方式借款的估计利率，该数额相当于类似经济环境下的租赁付款。

截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月的租赁费用包括以下内容(以千为单位)：
截至3月31日的三个月，
20212020
经营租赁费用$2,462 $4,802 
短期租赁费用238 169 
融资租赁费用：
使用权资产摊销388 317 
租赁负债利息51 54 
租赁总费用$3,139 $5,342 

截至2021年3月31日和2020年12月31日与租赁相关的补充资产负债表信息如下(单位：千)：
三月三十一号，十二月三十一日，
20212020
经营租赁：
经营性租赁使用权资产$17,958 $20,179 
当期经营租赁负债8,122 8,618 
长期经营租赁负债9,626 11,377 
融资租赁：
财产、厂房和设备、净值$5,744 $6,065 
应计费用和其他流动负债1,467 1,499 
其他负债4,312 4,618 

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与截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月以及截至2021年3月31日和2020年12月31日的租赁相关的其他补充信息如下(单位：千)：


截至3月31日的三个月，
20212020
为计量租赁负债所包括的金额支付的现金：
营业租赁的营业现金流$2,489 $4,737 
融资租赁的营业现金流51 54 
融资租赁产生的现金流406 296 
以租赁义务换取的使用权资产：
经营租约$77 $(309)
融资租赁72 — 


三月三十一号，十二月三十一日，
20212020
加权平均剩余租期：
经营租约4.0年份3.2年份
融资租赁3.1年份4.2年份
加权平均折扣率：
经营租约3.5 %3.5 %
融资租赁3.5 %3.5 %

截至2021年3月31日的租赁负债到期日如下(单位：千)：
经营租约融资租赁
2021年剩余时间$6,715 $1,248 
20226,086 1,572 
20233,481 1,572 
20241,799 775 
2025305 333 
此后419 668 
租赁付款总额18,805 6,168 
减去：现值折扣1,057 389 
租赁付款现值$17,748 $5,779 

出租人会计

本公司与其客户就钻井服务、航空服务及远程住宿服务订立的若干协议包含ASC 842项下的经营租赁部分，原因是(I)有已识别资产，(Ii)客户在整个使用期内实质上获得已识别资产的所有经济利益，及(Iii)客户在整个使用期内指示使用已识别资产。本公司已选择应用提供给出租人的实际权宜之计，将收入确认模式相同的合同中的租赁和非租赁部分合并，且租赁部分在分开核算时将被视为经营租赁。实际的权宜之计还允许出租人在非租赁组件是组合组件的主要元素的情况下，根据ASC 606，来自与客户的合同的收入，对合并的租赁组件和非租赁组件进行核算。
    
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该公司的租赁协议通常是短期性质的，租赁收入是根据按月、按日或按小时计算的，随着时间的推移而确认的。本公司不提供承租人在租赁期满时购买租赁资产的选择权，承租人也不为租赁资产提供剩余价值担保。该公司确认的租赁收入为#美元。0.4百万美元和$0.3于截至2021年及2020年3月31日止三个月内，分别计入未经审计简明综合全面损失表上的“服务收入”及“服务收入相关方”。

14.    每股亏损

    下表列出了每股普通股基本净亏损和稀释后净亏损的对账情况(单位为千，每股数据除外)：
截至3月31日的三个月，
20212020
每股基本亏损：
损失分摊：
净损失$(12,440)$(83,971)
加权平均已发行普通股45,932 45,314 
每股基本亏损$(0.27)$(1.85)
每股摊薄亏损：
损失分摊：
净损失$(12,440)$(83,971)
加权平均普通股，包括稀释效应(a)
45,932 45,314 
稀释每股亏损$(0.27)$(1.85)
A.报告：截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月，没有包括潜在稀释限制性股票奖励的增量股份，因为根据库存股方法，它们的影响是反稀释的。

15.    基于权益的薪酬
于Wexford及Gulfport成立若干经营实体后，指定管理层成员(“指定成员”)及若干非雇员成员(“非雇员成员”)获授予在供款成员未退还的资本结余收回后从经营实体收取分派的权利(称为“派息”条款)。

2014年11月24日，这些奖项结合运营实体对猛犸的贡献进行了修改。这些奖项不是在有限合伙人单位或普通合伙人单位颁发的。这些奖励是为了奖励猛犸的多数股权持有者MEH Sub的成员在可分配收益中的权益。

在猛犸公司首次公开募股(IPO)的截止日期，猛犸的多数股权持有人在IPO中出售普通股的未返还资本余额并未完全收回，因此没有发生支付，也没有记录补偿成本，因此，Mammoth Inc.的首次公开募股(IPO)结束日，猛犸的多数股权持有人的未返还资本余额并未从IPO中出售普通股中全部收回，因此没有发生支付，也没有记录补偿成本。

剩余奖励的支付预计将在贡献成员的未退还资本余额从MEH Sub额外出售其公司普通股或从股息分配中收回时发生，这在事件发生之前被认为是不太可能的。就指定的会员奖励而言，未获确认的金额(代表该奖励截至修改日期或授予日期的公允价值)为$。5.6百万美元。

对于公司的非雇员成员奖励，未确认的金额，即奖励截至ASU 2018-07通过之日的公允价值为$18.9百万美元。

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16.    基于股票的薪酬
2016年计划授权公司董事会或公司董事会薪酬委员会授予限制性股票、限制性股票单位、股票增值权、股票期权和业绩奖励。确实有4.5根据2016年计划为发行保留的100万股普通股。

限售股单位

限制性股票单位奖励的公允价值是根据授予之日公司普通股的公允市值确定的。这一价值在归属期间摊销。

《2016年度计划》限售股未归属股份状况及变动情况汇总如下。
未归属的限制性股数加权平均授权日公允价值
截至2020年1月1日的未归属股份221,241 $22.43 
授与2,401,446 0.98 
既得(660,738)5.32 
没收(47,167)3.28 
截至2020年12月31日的未归属股份1,914,782 1.21 
授与— — 
既得(503,334)1.06 
没收— — 
截至2021年3月31日的未归属股份1,411,448 $1.27 

截至2021年3月31日，有美元1.1与未归属限制性股票相关的未确认补偿成本总额的100万美元。预计成本将在加权平均期间内确认，加权平均期约为1.6好几年了。

包括在收入和销售成本、一般和行政费用中的是基于股票的薪酬费用美元。0.3百万美元和$1.0在截至2021年和2020年3月31日的三个月里，分别为100万美元。

17.    关联方交易
公司子公司之间的交易，包括黄貂压泵、穆斯基、黄貂鱼能源服务有限责任公司(“SR Energy”)、黑豹钻井系统有限责任公司(“Panther Drilling”)、蟒蛇制造有限责任公司(“Anaconda”)、眼镜蛇航空公司、ARS和Leopard与以下公司之间的交易包括在关联方交易中：Gulfport、Wexford、Grizzly油砂ULC(“Grizzly”)、El Toro Resources LLC(“El Toro Resources LLC”)、EL Toro Resources LLC(“El Toro Resources LLC”)、“El Toro Resources LLC”(“El Toro Resources LLC”)、“El Toro Resources LLC”(“El Toro Resources LLC”)。Elk City Yard LLC(“Elk City Yard”)、双筒井下技术有限公司(“DBDHT”)、Caliber Investment Group LLC(“Caliber”)和Brim Equipment。

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以下是关联方交易摘要(单位：千)：
截至3月31日的三个月，三月三十一号，十二月三十一号，
2021202020212020
收入应收账款
加压泵送与排水口(a)$14,812 $17,823 $31,364 $25,429 
马斯基和湾港(b)2,145 1,875 318 1,127 
高级能源与湾港(c)— 108 8 8 
黑豹钻探和厄尔托罗(d)131 — 56 — 
眼镜蛇航空/ARS/豹和边缘设备(e)43 82 31 44 
其他— — 9 9 
$17,131 $19,888 $31,786 $26,617 
其他应收账款
加压泵送与排水口(a)$(514)$— $1,327 $1,841 
马斯基和湾港(b)(1)— 2 3 
$(515)$— $1,329 $1,844 
$33,115 $28,461 
a.加压泵为湾港提供了加压泵送、吞吐及相关完井服务。应收账款包括与这些服务相关的拖欠款项收取的利息。请参阅注释3。
b.马斯基同意出售和交付，Gulfport同意购买规定的每年和每月数量的天然砂支撑剂，但协议中规定的某些例外情况除外，并支付一定的成本和费用。应收账款包括与本协议相关的拖欠款项收取的利息。请参阅注释3。
c.高级能源为湾港提供租赁服务。
d.根据主服务协议，Panther为Wexford控制的实体El Toro提供定向钻井服务。
e.眼镜蛇航空、ARS和Leopard根据飞机租赁和管理协议将直升机租赁给Brim Equipment。

截至3月31日的三个月，三月三十一号，十二月三十一号，
2021202020212020
收入成本应付帐款
眼镜蛇航空/ARS/豹和边缘设备(a)$19 $13 $2 $1 
蟒蛇和口径(b)64 62 — — 
其他26 26 — — 
$109 $101 $2 $1 
销售、一般和行政成本
公司和口径(b)$185 $192 $— $— 
其他8 23 — 2 
$193 $215 $— $2 
$2 $3 

a.眼镜蛇航空、ARS和Leopard根据飞机租赁和管理协议将直升机租赁给Brim Equipment。
b.Caliber将办公空间出租给蟒蛇和猛犸象。

该公司获准临时参与Gulfport的优先股发售。在截至2021年3月31日的三个月内，本公司提交了配股申请并为其认购配股提供了资金，认购总额为$2.2百万美元。该金额计入截至2021年3月31日未经审计的简明综合资产负债表中的“其他流动资产相关各方”。请参阅注释18。

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2018年12月21日，眼镜蛇航空收购了ARS的全部未偿还股权，并购买了二商用直升机、备件、支持设备和来自Brim Equipment的飞机文件。在这些交易之后，也是在2018年12月21日，眼镜蛇航空公司与Wexford Investments成立了一家名为Brim Acquisition的合资企业，以收购Brim Equipment的所有未偿还股权。眼镜蛇航空公司拥有一家49%的经济权益和韦克斯福德投资公司拥有51%的经济利益在Brim收购中，每个成员都按比例贡献了Brim收购初始资本美元中的一部分。2.0百万美元。Wexford Investments是由Wexford控制的实体，它拥有大约48占公司已发行普通股的%。 

18.    承诺和或有事项
最低购买承诺
该公司已与供应商签订了包含最低采购义务的协议。

资本支出承诺
该公司已经与供应商签订了购买资本设备的协议。

截至2021年3月31日生效的这些义务下的未来最低付款总额如下(以千为单位)：
截至12月31日的年度：资本支出承诺最低购买承诺
2021年剩余时间$429 $1,041 
2022— 210 
2023— 127 
2024— — 
2025— — 
此后— — 
$429 $1,378 

2021年3月31日之后，公司与供应商签订了提供基础设施工程分包服务的协议，总金额达美元。0.6百万美元。

信用证
本公司拥有根据本公司循环信贷协议签发的各种信用证，该循环信贷协议以本公司几乎所有资产为抵押。信用证分类如下(以千为单位)：

三月三十一号，十二月三十一日，
20212020
绑定程序$5,000 $5,000 
环境修复3,694 3,694 
保险计划3,890 3,890 
轨道车辆承诺455 455 
信用证总额$13,039 $13,039 

保险
本公司承保资产实物部分损失保险、雇主责任保险、汽车责任保险、商业一般责任保险、工伤赔偿保险和其他特殊风险保险。在某些情况下，该公司还选择通过增加某些保单的免赔额来承担更大的风险。截至2021年3月31日和2020年12月31日，工人赔偿和汽车责任政策要求每次事件的免赔额最高可达$0.3百万美元和$0.1分别为100万美元。截至2021年3月31日和2020年12月31日，工人补偿和汽车责任政策的止损总额为美元。5.4百万美元。本公司根据估计为发生的索赔中未支付的可扣除部分确定负债。截至2021年3月31日和2020年12月31日，累计索赔为$1.8百万美元和$1.9分别为百万美元。

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猛犸能源服务公司。
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该公司还为董事和高级管理人员的责任提供保险。截至2021年3月31日和2020年12月31日，董事和高级管理人员责任保单每次发生可扣除的金额为$。1.0百万美元，总免赔额为$10.0百万美元。截至2021年3月31日及2020年12月31日，本公司并无任何有关董事及高级职员责任的应计索偿。

该公司还为其员工健康保险提供自我保险。该公司的自我保险计划以止损#美元的形式承保。0.2每位参与者100万美元，止损总额为$5.8截至2021年12月31日的日历年为100万美元。截至2021年3月31日和2020年12月31日，累计索赔为$1.2百万美元和$1.3分别为百万美元。随着实际索赔的继续发展，这些估计在短期内可能会发生变化。

保修保证
根据我们基础设施服务部门的某些客户合同，公司在工程基本完成后的一段特定时间内保证根据合同履行的设备和劳务。一般来说，保修期是一年或一年以下。不是截至2021年3月31日和2020年12月31日应计负债，以及不是在截至2021年3月31日或2020年3月31日的三个月内确认了与保修索赔相关的费用。但是，如果发生保修索赔，公司可能会被要求维修或更换保修项目，在大多数情况下，保修项目都在设备制造商延长的保修范围内。如果设备制造商未能履行保修义务或拒绝本公司提出的保修索赔，本公司可能被要求支付维修或更换费用。

债券
在正常业务过程中，作为投标过程的一部分，该公司被要求向基础设施服务部门的某些客户提供投标保证金。这些保证金向客户提供担保，即如果公司获得该项目，将根据合同条款履行义务。投标债券通常按合同总价值的一定比例提供。此外，公司可能被要求为与在建项目相关的合同承诺提供履约保证金和付款保证金。这些债券向客户提供担保，保证公司将根据合同条款履行义务，并向分包商和供应商付款。如果公司未能履行合同或向分包商和供应商付款，客户可以要求保证人根据保函支付款项或提供服务。本公司必须向担保人报销其产生的费用或支出。截至2021年3月31日和2020年12月31日，未偿还投标债券总额为$0.1百万美元和$1.0分别为百万美元。截至2021年3月31日和2020年12月31日，未偿还履约和支付债券总额为$19.4百万美元和$18.1分别为百万美元。完成由履约保证金和付款保证金担保的项目的估计费用总计为#美元。2.3截至2021年3月31日，100万。

诉讼
该公司经常参与州和地方税务审计。2015年，俄亥俄州对该公司认为根据州法律免税的设备的购买进行了征税。该公司对评估提出上诉，并于2017年举行了听证会。作为听证的结果，该公司收到了俄亥俄州的一项决定。该公司正在对这一决定提出上诉，虽然它无法预测上诉的结果，但预计这一事件不会对公司的财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。

2018年6月19日，波多黎各公司的Wendco在波多黎各联邦提起了一项可能的集体诉讼，名称为波多黎各公司的Wendco、Multisystem Restaurant Inc.、餐厅运营商Inc.、Apple Caribe，Inc.；代表他们自己和代表在波多黎各联邦开展业务的所有企业诉猛犸能源服务公司、眼镜蛇收购有限责任公司、D.Grimm波多黎各有限责任公司等。原告称，被告在2017年伊尔玛和玛丽亚飓风过后对波多黎各电网进行修复工作时，造成波多黎各停电，从而中断商业活动，造成经济损失。该公司认为这些指控毫无根据，并将积极为这一诉讼辩护。然而，目前公司无法预测这起诉讼的结果，也无法预测它是否会对公司的业务、财务状况、运营结果或现金流产生实质性影响。

眼镜蛇已经被送达十波多黎各市政当局提起诉讼，指控他们没有支付建筑税和营业税。波多黎各政府中央恢复和重建办公室(COR3)注意到波多黎各眼镜蛇等实体开展工作的独特性质，这些税收，如这些事项，可能有资格由政府偿还。此外，COR3表示，它正在努力制定一种解决方案，在不给眼镜蛇等实体造成不必要负担的情况下，支付欠市政当局的税款。该公司将继续与COR3合作解决这些问题。但是，在这个时候，公司并不是
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能够预测这些事件的结果，或它们是否会对公司的业务、财务状况、运营结果或现金流产生实质性影响。

2019年3月20日，埃斯帕达物流和安全集团有限责任公司和埃斯帕达加勒比有限责任公司(合称“埃斯帕达”)前雇员EJ Lejeune向美国德克萨斯州西区地区法院提交了Lejeune诉猛犸能源服务公司d/b/a眼镜蛇能源和埃斯帕达物流和安全集团有限责任公司，案件编号5：19-cv-00286-jkp-esc。2019年8月5日，法院批准了原告请求许可修改其起诉书的动议，驳回猛犸能源服务公司(Mammoth Energy Services，Inc.)为被告，增加眼镜蛇收购有限责任公司(Cobra Acquisition LLC)为被告，并增加Espada加勒比有限责任公司和Espada的两名官员-詹姆斯·乔里(James Jorrie)和詹妮弗·盖伊·乔里(Jennifer Gay Jorrie)-作为被告。修改后的起诉书称，被告共同雇用了原告和所有处境相似的工人，没有按照“公平劳工标准法”和波多黎各法律的要求向他们支付加班费。起诉书还指控波多黎各违反了下列法律：非法扣除工人工资，没有及时支付所有拖欠的工资，在无正当理由解雇工人时没有支付所需的遣散费，没有支付所有工作时间的工资，没有提供规定的用餐时间，以及没有向符合条件的工人支付法定要求的奖金。Lejeune先生试图代表一类据称受雇于一名或多名被告的工人，他们每天工作的报酬是固定的，无论工作时间是多少。起诉书要求追回工资，包括拖欠的加班工资、相当于拖欠的加班工资的违约金、律师费、费用以及判决前和判决后的利息。2020年6月16日，眼镜蛇公司答复了勒琼先生修改后的申诉, 否认雇用了Lejeune先生和假定的班级成员，并否认他们有权从眼镜蛇中获得救济。所有其他被告也对修改后的申诉做出了回应。双方规定有条件地证明集体行动，2020年8月14日，法院命令向Espada雇用的所有个人发送通知，通知他们在2017年1月21日至现在期间向波多黎各眼镜蛇提供服务，并按日薪支付。通知于2020年9月15日发送给假定的班级成员，选择加入期限于2020年11月14日结束。双方都处于发现阶段。该公司认为这些指控毫无根据，并将积极为这一诉讼辩护。然而，目前公司无法预测这起诉讼的结果，也无法预测它是否会对公司的业务、财务状况、运营结果或现金流产生实质性影响。

2019年4月16日，Higher Power Electrical，LLC前雇员Christopher Williams单独并代表所有其他类似案件向美国波多黎各地区法院提交了一份可能的集体和集体诉讼，名为Christopher Williams诉Higher Power Electrical，LLC，Cobra Acquisition LLC和Cobra Energy LLC。2019年6月24日，起诉书进行了修改，用马修·泽塞特(Matthew Zeisset)取代威廉姆斯，成为被点名的原告。原告称，该公司没有按照《公平劳动标准法》和波多黎各法律向一类工人支付加班费。2019年8月21日，应当事人请求，法院暂停诉讼程序，等待泽赛特先生和选择加入原告发起的个别仲裁程序完成。仲裁仍然悬而未决。其他索赔人随后又启动了其他个别仲裁程序，声称提出了类似的索赔。所有投诉人和答辩人都支付了发起仲裁所需的申请费。2020年5月，就相关事项进行了6次仲裁。本公司认为这些索赔毫无根据，并将积极为仲裁辩护。然而，目前，公司无法预测这些诉讼的结果，也无法预测它们是否会对公司的业务、财务状况、经营业绩或现金流产生实质性影响。

在2019年6月和2019年8月，公司收到了三俄克拉何马州西区提起集体诉讼。2019年9月13日，法院合并了案件标题下的三起诉讼在雷猛犸象能源服务公司证券诉讼中。2019年11月12日，原告对猛犸能源服务公司(Mammoth Energy Services，Inc.)、Arty Straehla和Mark Layton提出了他们的第一份修改后的起诉书。根据他们的第一份修改后的起诉书，原告代表所有在2017年10月19日至2019年6月5日期间购买或以其他方式收购猛犸能源服务公司普通股的投资者提起了合并的推定联邦证券集体诉讼。2020年1月10日，被告提交动议，驳回第一次修改后的申诉。2020年3月9日，原告提交了第二份关于违反联邦证券法的修改后的起诉书，其中包含的指控与原告第一次修改后的起诉书中的指控大体相似。2020年3月30日，被告提交动议，驳回第二次修改后的起诉书。2021年1月26日，法院批准了部分驳回动议，驳回了部分驳回动议。本公司认为原告的主张毫无根据，将积极为诉讼辩护。然而，目前公司无法预测这起诉讼的结果，也无法预测它是否会对公司的业务、财务状况、运营结果或现金流产生实质性影响。

2019年9月，四衍生品诉讼已经提起，二在俄克拉何马州西区二在特拉华州地区，据称代表公司起诉其高级管理人员和董事。2019年10月，该案的原告二俄克拉何马州的诉讼自愿驳回了各自的案件，一名原告在特拉华州地区重新提起诉讼。2019年9月13日，特拉华州法院在Re中合并了案件标题下的三项诉讼
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猛犸能源服务公司合并股东诉讼。2020年1月17日，原告代表名义被告猛犸能源服务公司(Mammoth Energy Services，Inc.)以及Arty Straehla、Mark Layton、Arthur Amron、Paul V.Heerwagen IV、Marc McCarthy、Jim Palm、Matthew Ross、Arthur Smith、Gulfport Energy Corporation和Wexford Capital LP提交了经修订的合并股东派生诉讼。2020年2月18日，被告提出暂缓起诉的动议。2020年8月3日，法院搁置了诉讼，等待其他事项的结果。本公司认为原告的主张毫无根据，将积极为诉讼辩护。然而，目前公司无法预测这起诉讼的结果，也无法预测它是否会对公司的业务、财务状况、运营结果或现金流产生实质性影响。

2019年9月10日，美国波多黎各地区法院公布了一份起诉书，指控眼镜蛇收购有限责任公司(Cobra Acquisition LLC)前总裁共谋、电信欺诈、虚假陈述和灾难欺诈。起诉书中还指控了另外两名个人。起诉书的重点是一名前联邦应急管理局官员与眼镜蛇前总统之间的互动。起诉书中没有对该公司及其任何子公司提出指控。公司正在继续配合相关调查。鉴于刑事诉讼固有的不确定性，目前无法确定刑事诉讼可能对本公司造成的潜在后果或其他潜在影响。PREPA在提交给法庭的文件中表示，它可能会争辩说，被指控的犯罪活动影响了眼镜蛇根据其与PREPA的合同获得付款的权利。起诉书提出后，该公司收到(I)美国证券交易委员会(“SEC”)关于其正在进行的调查相关文件的保全请求信，(Ii)来自美国司法部(“DoJ”)的民事调查要求(“CID”)，要求提供与其正在进行的调查相关的某些文件和对特定质询的回答。美国证券交易委员会和美国司法部的上述调查都与刑事案件中提出的问题有关。在乔纳森·耶伦从公司董事会辞职，以及公司在2020年5月14日提交的8-K表格中提出的事项之后，公司收到了证券交易委员会提出的扩大保全请求。该公司正在与美国证券交易委员会和美国司法部合作，无法预测这些调查的结果，也无法预测其中任何一项是否会对公司的业务产生实质性影响, 财务状况、经营结果或现金流。

2019年9月12日，AL Global Services，LLC(“Alpha Lobo”)在名为Jim Jorrie诉Craig Charles，Julian Calderas，Jr.和AL Global Services，LLC诉Jim Jorrie诉Cobra Acquisition LLC诉Espada物流与安全集团，LLC，Espada加勒比有限责任公司，Arty Straehla，Ken Kinsey，Jennifer Jorrie和Mammoth Energy的诉讼中，对公司提交了第二份修订后的第三方请愿书Alpha Lobo指控眼镜蛇和Arty Straehla协助和教唆，明知参与并合谋违反与眼镜蛇执行与Espada加勒比有限责任公司签订的与眼镜蛇在波多黎各工作相关的安全服务协议的受托责任，该机构和答辩人对Alpha Lobo提出的指控具有更高的理据。此案目前正处于法定缓期，等待对某些被告提出的驳回反SLAPP动议的上诉做出裁决。该公司认为这些指控毫无根据，并将积极为这一诉讼辩护。然而，目前公司无法预测这起诉讼的结果，也无法预测它是否会对公司的业务、财务状况、运营结果或现金流产生实质性影响。此外，还启动了一项平行的仲裁程序，其中某些被告正在寻求关于眼镜蛇终止Alpha Lobo合同并与第三方签订新合同的权利的宣告性判决，该合同定于2021年5月10日生效。

2019年9月16日，眼镜蛇对罗伯特·马尔科姆(Robert Malcom)提起诉讼，后来在德克萨斯州黑尔县地区法院第242个司法区审理的名为眼镜蛇收购诉罗伯特·L·马尔康和BHI Energy I Power Services LLC的案件中，增加了对BHI Energy I Power Services LLC(BHI)的索赔。眼镜蛇指控马尔科姆违反了买卖协议中包含的非竞争和非索要义务，在该协议中，眼镜蛇从马尔科姆手中收购了Higher Power。2019年9月16日，法院进入临时限制令，禁止Malcom与Higher Power竞争或招揽其客户和员工。随后，2019年10月25日，法院进入临时禁制令，禁止Malcom在三个州与Higher Power竞争或招揽其客户和员工，直至开庭审理。眼镜蛇正在寻求永久禁止Malcom与Higher Power竞争或招揽其客户和员工，并进一步寻求因Malcom违反竞业禁止协议而蒙受的损害赔偿。眼镜蛇对BHI的指控是侵权干扰和挪用商业秘密。BHI是马尔科姆离开Higher Power后的雇主。2019年11月3日，Malcom向眼镜蛇、Higher Power、Keith Ellison和Arty Straehla提交了最初的反请愿书和第三方请愿书，指控他们违反合同、转换、不当得利、侵权干预、报复、违反联邦Racketeer Influent and Corrupt Organizations Act以及共谋。眼镜蛇和更高权力公司采取行动驳回了这些指控，2020年1月24日，在驳回动议的听证会后，马尔科姆在没有偏见的情况下驳回了他的指控。2019年12月23日，马尔科姆对临时禁令提出上诉，禁止他与更高权力竞争。
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2020年4月20日，德克萨斯州第七区上诉法院驳回马尔科姆的上诉。2021年2月11日，眼镜蛇和Higher Power与Malcom和BHI达成保密和解协议，解决了这起诉讼。

截至2021年3月31日，PREPA欠公司约$227.0提供的服务为百万美元，不包括$82.9截至2021年3月31日，这些拖欠余额收取的利息为100万英镑。该公司认为这些应收账款是可收回的。然而，PREPA目前正面临破产程序，该程序于2017年7月提交，目前正在美国波多黎各地区法院待决。因此，PREPA履行其付款义务的能力在很大程度上取决于联邦应急管理局或其他来源的资金。2019年9月30日，眼镜蛇向美国波多黎各地区法院提出动议，要求追回PREPA欠眼镜蛇的款项，该动议被法院搁置。2020年3月25日，眼镜蛇提交了一项紧急动议，要求修改暂停令，并允许追回约$61.7与2017年10月19日与PREPA签订的紧急主服务协议中包含的税收总额条款有关的索赔100万美元。这一紧急动议于2020年6月3日被驳回，法院延长了我们的动议的缓期。2020年12月9日，法院再次延长了我们的动议的搁置期限，并指示PREPA在2021年6月7日之前提交地位动议。2021年4月6日，眼镜蛇提交了解除暂缓令的动议。在这份申请之后，PREPA发起了讨论，导致PREPA和眼镜蛇提交了一项联合动议，将2021年4月6日动议的所有最后期限推迟到2021年6月16日的综合听证会，因为PREPA的理解是，FEMA将在不久的将来发布一份关于PREPA和眼镜蛇之间于2017年10月19日执行的紧急主服务协议的报告。这项联合动议于2021年4月14日获得法院批准。如果PREPA(I)没有或没有获得履行合同规定的对眼镜蛇的义务所需的资金，(Ii)获得必要的资金但拒绝支付欠本公司的款项，或(Iii)没有支付所提供服务欠本公司的款项，则应收账款可能无法收回。(Iii)如果PREPA(I)没有或没有获得履行其对眼镜蛇的义务所需的资金，(Ii)获得必要的资金但拒绝支付欠本公司的款项，则应收账款可能无法收回。

2019年12月28日，湾港公司在特拉华州高等法院对黄貂鱼压力泵提起诉讼。根据起诉书，湾港寻求终止2014年10月1日修订并重新签署的湾港与黄貂泵之间的加压泵服务总服务协议(“MSA”)。此外，Gulfport指控违反合同，并要求赔偿MSA项下据称的多付款项和审计费用以及与这起诉讼相关的其他费用和开支。该公司认为Gulfport的说法毫无根据，并将积极为这一诉讼辩护。然而，目前公司无法预测这起诉讼的结果，也无法预测它是否会对公司的业务、财务状况、运营结果或现金流产生实质性影响。2020年3月26日，黄貂鱼压力泵向湾港提起反诉，寻求追回根据MSA因黄貂鱼压力泵而未支付的费用和开支。2020年9月，马斯基对湾港提起诉讼，要求追回根据天然砂支撑剂供应合同到期的拖欠款项。由于Gulfport的破产申请，这些问题自动被搁置。2020年11月13日，湾港根据破产法第11章提出自愿救济请愿书。我们不能向您保证我们在Gulfport破产法第11章的诉讼中索赔的结果，也不能保证我们对这些索赔的赔偿可能会是什么。截至2020年11月13日，湾港欠该公司约$46.9百万美元，其中包括利息费用$3.3百万美元和$1.8一百万的律师费。FASB ASC 326，金融工具-信贷损失，要求公司反映其目前对所有预期信贷损失的估计。因此，该公司记录了应从Gulfport收到的请愿前应收账款，用于产品和服务、利息和律师费#美元。19.4百万，$1.4百万美元和$1.8在截至2020年12月31日的一年中，分别为100万美元。2021年3月22日，湾港在提交给破产法院的主驳回时间表上列出了黄貂压泵和麝香的合同。由于拒绝这些合同，该公司确认了约#美元的未违约金。46.4百万美元。在截至2021年3月31日的三个月内，公司记录了这些未清偿损害赔偿的准备金，减少了收入$27.1百万美元，坏账支出为$3.8百万美元。此外，该公司还为其请愿前产品和服务以及应收利息记录了额外准备金#美元。6.1百万美元和$0.5在截至2021年3月31日的三个月里，分别为100万美元。该公司应收湾港的应收账款净额合计为#美元。33.0截至2021年3月31日止百万元，计入未经审计简明综合资产负债表上的“关联方应收账款，净额”。针对湾港子公司阿巴拉契亚海湾的黄貂鱼压力泵索赔证据的听证会于2021年4月7日举行。法院于2021年4月22日发布临时命令，阿巴拉契亚湾不承担黄貂鱼压力泵的责任，但根据MSA在2015年8月31日至2018年9月30日期间向阿巴拉契亚湾提供的服务除外。2021年4月22日，法院发布了一项临时命令，记录了2021年4月7日与阿巴拉契亚湾有关的听证会的调查结果。法院的命令指出，Gulfport是Stingray压力泵公司可以就根据Stingray压力泵公司与Gulfport和Gulfport Appalachia提供的MSA提供的服务的所有其他未付款项提出索赔的债务人实体。然而，法院的命令并未就湾港根据“海上人命安全法”或因“海上人命安全法”而对黄貂鱼压力泵所负的法律责任作出裁决，而该法律程序仍有待法院进一步审理。湾港应收账款净额合计为$33.0截至2021年3月31日的百万美元包括美元32.7公司认为湾港和阿巴拉契亚湾港根据MSA和随后的修正案负有共同责任的100万美元
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2016年和2018年。该公司获准临时参与Gulfport的优先股发售。在截至2021年3月31日的三个月内，本公司提交了配股申请并为其认购配股提供了资金，认购总额为$2.2百万美元。该金额计入截至2021年3月31日未经审计的简明综合资产负债表中的“其他流动资产相关各方”。

2020年1月21日，Mastec Renewables波多黎各有限责任公司(“Mastec”)在佛罗里达州南区的美国地区法院对猛犸公司和眼镜蛇公司提起诉讼。根据起诉书，Mastec声称对公司和眼镜蛇公司提出了违反联邦Racketeer影响和腐败组织法(“RICO”)、侵权干预和违反波多黎各法律的索赔。MasTec称，它的业务和财产遭受了数额不详的损害，因为它失去了根据最高价值为#美元的服务合同履行工作的机会。500由于公司和眼镜蛇公司对联邦应急管理局一名官员的不当干预、行贿和其他引诱，该公司获得了600万美元的资金，目的是获得两份基础设施合同，以帮助波多黎各在玛丽亚飓风过后重建能源基础设施。2020年4月1日，被告提出驳回申诉的动议。2020年10月14日，法院驳回了RICO的索赔。该公司认为这些指控毫无根据，并将积极为这一诉讼辩护。然而，目前公司无法预测这起诉讼的结果，也无法预测它是否会对公司的业务、财务状况、运营结果或现金流产生实质性影响。

本公司在日常业务过程中还涉及其他各种法律程序。虽然公司无法预测这些诉讼的结果，但法律问题存在固有的不确定性，这些问题的最终解决有可能对公司的业务、财务状况、经营结果或现金流产生重大不利影响。

确定缴费计划
该公司发起了一项401(K)固定缴费计划，使几乎所有员工在受雇之日都能受益。该计划允许符合条件的员工缴纳最多92%的年薪，不得超过联邦政府规定的年度限额。本公司可酌情作出最高可达以下数额的等额供款3雇员补偿的%，并可为合资格的雇员作出额外的酌情供款。截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月，该公司支付了0.5百万美元和$0.4对该计划的捐款分别为100万美元。

19.    报告细分市场
截至2021年3月31日，公司的收入、所得税前收入和可识别资产主要归因于四可报告的细分市场。本公司主要为私营公用事业公司、公共投资者拥有的公用事业公司和合作公用事业公司提供电力基础设施服务，并为国内小型至大型独立石油和天然气生产商提供与陆上石油和天然气井钻探相关的服务。

公司首席执行官和首席财务官组成公司的首席运营决策者职能(“CODM”)。分部信息的编制与CODM管理分部、评估分部财务报表以及做出关键运营和资源利用决策的基础相同。部门评估是基于营业收入(亏损)减去减值费用的函数以及定性基础(如产品和服务的性质以及客户类型)在定量基础上确定的。

截至2021年3月31日，公司的四须申报类别包括基础设施服务(“基础设施”)、完井服务(“完井”)、天然砂支撑剂服务(“砂”)及钻井服务(“钻探”)。在截至2020年12月31日的年度之前，公司将梭鱼物流有限责任公司纳入完井部门，将眼镜蛇航空、ARS和Leopard纳入基础设施部门，将Mako Acquisition LLC纳入钻探部门。根据其对FASB ASC 280的评估，细分市场报告根据2020年12月31日的指导，该公司在2020年改变了列报方式，将梭鱼移至沙区，眼镜蛇航空、ARS、豹子和Mako移至标题为“All Other”的对账栏目。此外，该公司于2020年将其压力泵段更名为完井段。截至2020年3月31日的三个月的业绩已追溯调整，以反映他在可报告部门的变化。

基础设施部门为美国东北部、西南部、中西部和西部的政府资助的公用事业公司、私人公用事业公司、公共投资者所有的公用事业公司和合作公用事业公司提供电力公用事业基础设施服务。完井部分主要在俄亥俄州东部的尤蒂卡页岩、宾夕法尼亚州的马塞卢斯页岩和中大陆地区提供水力压裂和水输送服务。沙子部门开采、加工和销售用于水力压裂的沙子。沙子部分主要服务于尤蒂卡
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加拿大不列颠哥伦比亚省和艾伯塔省的页岩，二叠纪盆地，勺子，堆叠和蒙特尼页岩。在本报告所述的某些时期，钻探部门主要在二叠纪盆地和中大陆地区提供合同土地和定向钻探服务。

在本报告所述的某些时期内，该公司还提供航空服务、盘管服务、设备租赁服务、全方位服务运输、原油运输服务、远程住宿、设备制造以及基础设施工程和设计服务。提供这些服务的企业是不同的运营部门，CODM在做出关键的运营和资源利用决策时对其进行独立审查。这些运营部门没有一个达到报告部门的量化门槛，也不符合ASC 280中规定的汇总标准分部报告。因此，这些运营部门的结果包含在下表标题为“所有其他”的栏中。此外，公司活动的资产，主要包括现金和现金等价物、部门间应收账款、预付保险以及某些财产和设备，包括在所有其他列。尽管持有这些公司资产的猛犸能源伙伴有限责任公司达到了报告部门的数量门槛之一，但它并不从事可能从中赚取收入的业务活动，公司的首席运营官在做出关键的经营和资源利用决策时也不会定期审查其结果。因此，本公司不将其列为应报告的部门。

从一个细分市场到另一个细分市场的销售通常按估计的等值商业销售价格定价。下表的抵销列中包括的总收入和总收入成本金额包括在部门之间进行的部门间事务处理。从一个部门销售到另一个部门以及公司分配到每个部门的应收账款包括在下表的总资产抵销列中。各部门之间进行的所有交易均在合并中消除。同一报告部门内的公司进行的交易在每个报告部门内被取消。下表列出了与该公司的可报告部门有关的某些财务信息(以千为单位)：
截至2021年3月31日的三个月基础设施完井沙粒钻探所有其他淘汰总计
来自外部客户的收入$29,257 $22,901 $8,705 $919 $5,022 $— $66,804 
部门间收入— 54 — 14 640 (708)— 
总收入29,257 22,955 8,705 933 5,662 (708)66,804 
收入成本，不包括折旧、损耗、摊销和增值26,458 9,003 5,862 1,604 5,153 — 48,080 
部门间收入成本45 394 — — 269 (708)— 
总收入成本26,503 9,397 5,862 1,604 5,422 (708)48,080 
销售、一般和行政6,253 10,612 2,049 422 1,512 — 20,848 
折旧、损耗、摊销和增值6,667 6,683 2,140 2,165 3,491 — 21,146 
营业亏损(10,166)(3,737)(1,346)(3,258)(4,763)— (23,270)
利息支出，净额661 254 93 63 154 — 1,225 
其他(收入)费用，净额(9,310)439 (794)(9)242 — (9,432)
所得税前亏损$(1,517)$(4,430)$(645)$(3,312)$(5,159)$— $(15,063)

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截至2020年3月31日的三个月基础设施完井沙粒钻探所有其他淘汰总计
来自外部客户的收入$25,475 $42,686 $10,154 $4,723 $14,345 $— $97,383 
部门间收入— 634 95 4 775 (1,508)— 
总收入25,475 43,320 10,249 4,727 15,120 (1,508)97,383 
收入成本，不包括折旧、损耗、摊销和增值26,681 25,568 11,297 5,625 12,735 — 81,906 
部门间收入成本8 627 — 130 743 (1,508)— 
总收入成本26,689 26,195 11,297 5,755 13,478 (1,508)81,906 
销售、一般和行政3,944 2,171 1,303 1,063 2,290 — 10,771 
折旧、损耗、摊销和增值7,622 8,482 2,322 2,849 4,607 — 25,882 
商誉减值— 53,406 — — 1,567 — 54,973 
其他长期资产减值— 4,203 — 326 8,368 — 12,897 
营业亏损(12,780)(51,137)(4,673)(5,266)(15,190)— (89,046)
利息支出，净额752 275 79 257 275 — 1,638 
其他(收入)费用，净额(7,703)(110)(37)27 414 — (7,409)
所得税前亏损$(5,829)$(51,302)$(4,715)$(5,550)$(15,879)$— $(83,275)

基础设施完井沙粒钻探所有其他淘汰总计
截至2021年3月31日：
总资产$405,364 $101,798 $167,901 $33,498 $111,977 $(40,094)$780,444 
截至2020年12月31日：
总资产$436,604 $99,247 $172,927 $36,252 $135,194 $(55,662)$824,562 

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第二项：管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析

以下讨论应与本季度报告中提供的未经审计的简明综合财务报表及其相关附注以及我们的Form 10-K年度报告中的合并财务报表及其相关附注一起阅读。本讨论包含前瞻性陈述，反映了我们目前对可能影响我们未来经营业绩或财务状况的事件和财务趋势的预期、估计和假设。由于许多因素，包括项目1A中讨论的因素，实际结果和事件的时间可能与这些前瞻性陈述中包含的情况大不相同。在我们提交给美国证券交易委员会(SEC)的截至2020年12月31日的10-K表格中，“风险因素”已于2021年3月1日提交给美国证券交易委员会(SEC)，本季度报告中其他地方也有题为“前瞻性陈述”的章节。

概述

    我们是一家综合性的、以增长为导向的公司，为北美的电力公用事业和石油和天然气行业提供服务。我们的主要业务目标是通过有机增长机会和增值收购来扩大我们的业务并为股东创造价值。我们的服务包括基础设施服务、完井服务、天然砂支撑剂服务、钻井服务和其他服务，包括航空、设备租赁、原油运输、远程住宿、设备制造以及基础设施工程和设计服务。我们的基础设施服务部为电力基础设施行业提供建筑、升级、维护和维修服务。我们的完井服务部提供水力压裂、运砂和输水服务。我们的天然砂支撑剂服务于采矿、加工和销售用于水力压裂的天然砂支撑剂。我们的钻井服务部门目前提供垂直和水平钻井的租赁设备，如泥浆马达和操作工具。除了这些服务部门，我们还提供航空服务、设备租赁、原油运输服务、远程住宿、设备制造以及基础设施工程和设计服务。我们相信，我们提供的服务在维护和改善电力基础设施以及提高来自非常规资源的生产流的最终回收率和现值方面发挥了关键作用。我们的配套服务为我们提供了交叉销售我们的服务的机会，并扩大了我们的客户基础和地理位置。

他说，我们向以工业为基础的公司的转型正在进行中。2019年第四季度，我们开始了以输配电行业为重点的基础设施工程运营，也开始了设备制造业务。我们的设备制造业务为我们提供了在内部维修大部分现有设备的能力，以及制造我们未来可能需要的某些新设备的选择。设备制造业务初步满足了我们的调水、设备租赁和基础设施业务的内部需求，但我们预计未来将扩展到第三方销售。随着我们转向更广泛的行业重点，我们正在继续探索其他机会来扩大我们的业务线。

最新发展动态

持续的新冠肺炎疫情和大宗商品价格波动的影响

3月11日，世界卫生组织将新型冠状病毒新冠肺炎的全球传播定性为“大流行”。为了限制新冠肺炎的传播，各国政府采取了各种行动，包括发布居家订单和社交疏远指南，导致一些企业暂停运营，直接或最终客户对许多产品的需求减少。虽然许多在家工作的订单已经过期，但新冠肺炎疫情导致了广泛的健康危机，导致国际和美国经济活动迅速而史无前例地减少，这反过来又对石油和天然气的需求产生了不利影响，并将继续产生不利影响，并导致资本和金融市场的大幅波动和混乱。

2020年3月和4月，随着新冠肺炎和检疫订单在美国和全球的蔓延，由于需求大幅减少和储存设施短缺等因素，油价历史上首次大幅跌至零以下。从2020年3月初开始，为了应对新冠肺炎疫情和大宗商品价格低迷，包括我们的客户在内的许多勘探和生产公司立即开始大幅削减资本支出预算。因此，对我们油田服务的需求在2020年第一季度末下降，并在2020年剩余时间继续进一步下降。勘探和生产公司根据当时的石油和天然气价格制定2021年预算。尽管最近石油定价有所提高，但这些预算一直保持不变，预计全年将保持相对不变，任何多余的现金流都将用于偿还债务或向股东返还资金，而不是像过去那样用于增产。因此，我们预计在可预见的未来，油田服务活动的低迷水平将持续下去。正在进行的新冠肺炎大流行，广泛的
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经济活动减少、能源行业目前的状况以及不利的宏观经济状况也已经并可能继续对我们油田服务的定价和使用产生不利影响。

在新冠肺炎疫情期间，我们已经并将继续采取负责任的措施来保护我们员工的健康和安全。我们还在积极监测新冠肺炎疫情的影响以及不利的行业和市场状况，并已采取缓解措施，以保持流动性，降低成本，降低资本支出。这些行动包括裁员、调整薪酬和限制支出。如果目前的情况继续下去，而不是改善或恶化，我们将继续采取我们认为最符合公司和我们股东利益的进一步行动。鉴于这些事件的动态性，我们无法预测新冠肺炎疫情、大宗商品市场低迷、石油和油田服务需求下降以及不利的宏观经济状况对我们的业务、财务状况、运营结果、现金流和股票价格的最终影响，也无法预测后续任何复苏的速度或程度。


2021年第一季度财务概述

•截至2021年3月31日的三个月净亏损1200万美元，或每股稀释后亏损0.27美元。

•截至2021年3月31日的三个月，调整后的EBITDA为600万美元。有关调整后EBITDA净亏损的对账，请参阅下面的“非GAAP财务衡量标准”。

•截至2021年3月31日的三个月，营业现金流为正1400万美元。

•在截至2021年3月31日的三个月里，我们循环信贷安排下的借款减少了1400万美元，或约18%，至期末的6400万美元。

•截至2021年3月31日的三个月，基础设施服务收入增加了400万美元，增幅为16%，从截至2020年3月31日的三个月的2,500万美元增至2,900万美元。

行业概述

能源基础设施行业
    
从2017年开始，我们进军电力基础设施业务，为政府性公用事业、民营公用事业、公共投资者所有的公用事业和合作社提供商业和风暴恢复服务。自从我们开始经营这一业务以来，由于飓风玛丽亚造成的破坏，我们基础设施收入的很大一部分来自风暴恢复工作，主要来自波多黎各电力局(PREPA)。2017年10月19日，眼镜蛇收购有限责任公司(Cobra Acquisition LLC)和PREPA签订了一项紧急主服务协议，维修PREPA的电网。修订后的这份为期一年的合同规定，最高可支付9.45亿美元。2018年5月26日，眼镜蛇和PREPA签订了一份新的为期一年、价值9亿美元的主服务协议，提供额外的维修服务，并开始波多黎各电力系统重建的初步阶段。我们与PREPA签订的每一份合同下的工作都于2019年3月31日结束。

据报道，截至2021年3月31日，PREPA欠我们约2.27亿美元的服务费，其中不包括截至2021年3月31日对这些拖欠余额收取的约8300万美元的利息。见附注2.列报基础和重要会计政策--我们未经审计的简明综合财务报表的应收账款。PREPA目前正面临破产程序，该程序于2017年7月提起，目前正在美国波多黎各地区法院待决。因此，PREPA履行合同规定的付款义务的能力在很大程度上取决于联邦紧急事务管理局(FEMA)或其他来源的资金。2019年9月30日，我们向美国波多黎各地区法院提交了一项动议，要求追回PREPA欠我们的款项，该动议被法院搁置。2020年3月25日，我们提交了一项紧急动议，要求修改暂停令，并允许我们追回与2017年10月19日与PREPA签订的紧急主服务协议中包含的税收总额条款相关的约6200万美元的索赔。这一紧急动议于2020年6月3日被驳回，法院延长了我们的动议的缓期。2020年12月9日，法院再次延长了我们的动议的搁置期限，并指示PREPA在2021年6月7日之前提交地位动议。2021年4月6日，我们提交了解除暂缓令的动议。在这份申请之后，PREPA发起了讨论，导致PREPA和Cobra提交了一项联合动议，将与2021年4月6日动议相关的所有最后期限推迟到2021年6月16日的综合听证会，因为PREPA的理解是，FEMA将在不久的将来发布一份关于PREPA和Cobra之间的紧急主服务协议的报告，该协议于10月19日签署, 2017年。这项联合动议于2021年4月14日获得法院批准。如果PREPA(I)没有或没有获得履行合同项下对眼镜蛇的义务所需的资金，(Ii)
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若(I)吾等取得所需资金但拒绝支付所欠吾等款项，或(Iii)未就所提供服务支付所欠吾等款项，则应收款项可能无法收回，而吾等的财务状况、经营业绩及现金流将受到重大不利影响。此外，政府合同受到各种不确定因素、限制和法规的约束，包括监督审计和政府机构和代表的合规审查。对此，2019年9月10日，美国波多黎各地区法院公布了一份起诉书，指控眼镜蛇前总裁共谋、电信欺诈、虚假陈述和灾难欺诈。起诉书中还指控了另外两名个人。起诉书的重点是一名前联邦应急管理局官员与眼镜蛇前总统之间的互动。我们和我们的任何子公司都没有在起诉书中受到指控。我们正在继续配合相关调查。我们还将接受与PREPA合同相关的调查和法律程序。鉴於刑事诉讼、调查和法律程序所固有的不明朗因素，我们目前无法确定它们可能对我们造成的潜在后果或其他潜在影响。有关该等调查及程序的其他资料，请参阅附注18.对本报告其他地方所载未经审核简明综合财务报表的承担及或有事项。此外，如上所述，我们与PREPA的合同已经完成，我们没有，也不能保证我们能够与PREPA或其他客户获得一份或多份合同，以取代我们在以前合同中向PREPA提供的服务水平。

尽管我们的船员人数略有下降，从2020年第四季度的平均100名船员下降到2021年第一季度的平均92名船员，但美国大陆对我们基础设施服务的需求保持稳定。新冠肺炎疫情和随之而来的经济状况并没有对我们的基础设施服务的需求或定价产生实质性影响。我们主要在美国东北部、西南部、中西部和西部地区为多家公用事业公司工作。我们的基础设施管理团队在太阳能和风能项目方面也有经验，我们相信，这种经验与我们垂直整合的服务产品相结合，使我们在竞争和赢得可再生能源项目方面处于有利地位。有了这个团队，我们相信我们将能够扩大我们的客户基础，并在未来几年增加我们在美国大陆的收入。我们还相信，我们管理层的技能和经验将为我们在美国和海外提供更多的投标机会。

石油和天然气行业： 
  
据报道，石油和天然气行业传统上是不稳定的，受到长期、短期和周期性趋势的影响，包括国内和国际石油和天然气的供需情况，石油和天然气的当前和预期未来价格，以及这些价格的稳定性和可持续性，生产损耗率，以及勘探和生产公司产生并分配给钻探、完井及相关服务和产品预算的由此产生和分配的现金流水平。石油和天然气行业还受到国内和国际总体经济状况、产油国政治不稳定、(美国和其他地方)政府法规、客户需求水平、管道能力可获得性、存储能力以及其他我们无法控制的条件和因素的影响。见上文“最近的事态发展--新冠肺炎大流行和大宗商品价格波动的影响”。

对我们大多数石油和天然气产品和服务的需求在很大程度上取决于石油和天然气行业公司的支出水平。我们客户的资本支出水平主要受石油和天然气价格的推动。如上所述，油价在2020年3月和4月期间大幅下跌，并继续经历大幅波动。石油和天然气价格预计将继续波动，我们无法预测大宗商品价格是否会企稳，或者稳定在什么水平。由于我们客户的资本支出预算减少，我们在2019年经历了对我们油田服务的需求减弱。从2020年3月开始的油价大幅下跌进一步降低了我们油田服务的利用率和定价。

为了应对市场状况，我们从2019年7月开始暂时关闭固井、酸化和回流作业，从2019年12月开始关闭合同钻井作业，从2020年4月开始关闭钻井平台运输作业，从2020年7月开始关闭盘管和全方位服务运输作业。我们继续监测市场，以确定我们是否以及何时可以重新开始这些服务。此外，我们目前只运营着我们六支压力泵船队中的一支。根据我们勘探和生产客户目前的反馈，考虑到最近油价的波动和投资者情绪要求活动保持在现金流以内或以下，他们对2021年的活动水平采取了谨慎的态度。市场基本面对我们的油田业务具有挑战性，我们预计这一趋势将持续到2021年。尽管我们相信，整个行业设备报废的报道在某个时候可能会提振市场，但在可预见的未来，我们油田服务的定价和利用率预计仍将保持低迷。虽然我们提供的服务的油田部分继续面临重大挑战，但我们预计，当油田需求、定价和利润率增强时，我们将准备好增加我们的油田服务。

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我们会继续密切监察成本结构，以因应市场情况，并打算在可能的情况下进一步节省成本。此外，我们来自加压泵业务的收入有很大一部分来自湾港。2019年12月28日，湾港提起诉讼，指控我们违反了本合同，并寻求终止合同，并就据称的多付款项、审计费用和法律费用追回损害赔偿金。Gulfport在其所谓的2019年12月28日终止日期之后的任何时间内都没有支付根据本合同欠我们的款项。此外，在2020年11月13日，Gulfport根据破产法第11章提出了自愿救济的请愿书，它已经终止了与我们的协议，并正在寻求减少我们可能有权获得的服务和损害赔偿的索赔。我们不能向您保证我们对Gulfport索赔的结果，也不能保证我们对这些索赔的赔偿可能是多少。同样，我们不能向您保证，我们将能够与其他客户签订替代的长期合同。有关更多信息，请参阅附注18.本报告其他部分包括的未经审计简明综合财务报表的承诺和或有事项。

天然砂支撑剂行业

在天然砂支撑剂行业，对压裂砂和其他支撑剂的需求增长主要是由石油和天然气钻井以及水平钻井和水力压裂等完井技术和技术的进步以及整个行业活动的增长推动的。

据报道，2018年和2019年，几家新的和现有的供应商完成了压裂砂供应的计划产能增加，特别是在二叠纪盆地。行业扩张，再加上资本纪律加强、预算耗尽以及新冠肺炎疫情对石油需求的影响，导致压裂砂市场供过于求，尤其是在较细品级的压裂砂市场。由于压实砂市场供过于求，所有等级的定价都从2018年全年和2019年上半年的峰值大幅下降。这种供应过剩导致几个行业参与者闲置和关闭高成本矿山，试图恢复供需平衡，减少行业参与者的数量。然而，由于如上所述石油需求和定价下降、客户加强资本纪律和预算耗尽等因素导致完工活动下降，2019年下半年和2020年全年对我们砂的需求大幅下降。我们无法预测需求和定价是否以及何时会充分复苏，使我们的天然砂支撑剂服务部门恢复盈利。

更进一步说，由于不利的市场状况，我们位于威斯康星州皮尔斯县的马斯基砂厂自2018年9月以来一直处于暂时闲置状态。我们的合同产能提供了一个业务基线，这使我们的泰勒和食人鱼工厂得以运营，我们的成本也很低。

据报道，根据一份合同，我们天然砂支撑剂业务的一部分收入来自湾港。格尔夫波特在2020年5月以后的任何时期都没有支付本合同项下欠我们的款项。2020年9月，我们提起诉讼，要求追回根据本合同欠我们的拖欠款项。此外，在2020年11月13日，Gulfport根据破产法第11章提出了自愿救济的请愿书，它已经终止了与我们的协议，并正在寻求减少我们可能有权获得的服务和损害赔偿的索赔。我们不能向您保证我们对Gulfport索赔的结果，也不能保证我们对这些索赔的赔偿可能是多少。有关更多信息，请参阅附注18.本报告其他部分包括的未经审计简明综合财务报表的承诺和或有事项。



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经营成果

截至2021年3月31日的三个月与截至2020年3月31日的三个月
截至三个月
2021年3月31日2020年3月31日
(单位：千)
收入：
基础设施服务$29,257 $25,475 
完井服务22,955 43,320 
天然砂支撑剂服务8,705 10,249 
钻井服务933 4,727 
其他服务5,662 15,120 
淘汰(708)(1,508)
总收入66,804 97,383 
收入成本：
基础设施服务(不包括2021年和2020年3月31日终了的三个月分别为6656美元和7616美元的折旧和摊销)26,503 26,689 
完井服务(不包括截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月分别为6679美元和8477美元的折旧和摊销)9,397 26,195 
天然砂支撑服务(不包括2021年和2020年3月31日终了三个月的折旧、损耗和增值分别为2137美元和2319美元)5,862 11,297 
钻井服务(不包括截至2021年和2020年3月31日的三个月分别为2165美元和2848美元的折旧和摊销)1,604 5,755 
其他服务(不包括2021年和2020年3月31日终了的三个月分别为3489美元和4604美元的折旧和摊销)5,422 13,478 
淘汰(708)(1,508)
总收入成本48,080 81,906 
销售、一般和行政费用20,848 10,771 
折旧、损耗、摊销和增值21,146 25,882 
商誉减值— 54,973 
其他长期资产减值— 12,897 
营业亏损(23,270)(89,046)
利息支出，净额(1,225)(1,638)
其他收入，净额9,432 7,409 
所得税前亏损(15,063)(83,275)
(福利)所得税拨备(2,623)696 
净损失$(12,440)$(83,971)

*收入*。截至2021年3月31日的三个月营收减少3,000万美元，或31%，从截至2020年3月31日的三个月的9,700万美元降至6,700万美元。总收入下降的主要原因是，在截至2021年3月31日的三个月里，完井服务收入、其他服务收入和钻井服务收入分别下降了2000万美元、900万美元和400万美元。基础设施服务收入增加了400万美元，部分抵消了这些减少。截至2021年3月31日的三个月，来自关联方的收入为1700万美元，占我们总收入的26%；截至2020年3月31日的三个月，来自关联方的收入为2000万美元，占我们总收入的20%。我们几乎所有的关联方收入都来自湾港的加压泵砂合同。有关这些合同状态的更多信息，请参阅“行业概述-石油和天然气行业”。
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“行业概况-天然砂支撑剂行业”和附注18本报告其他部分包括对我们未经审计的简明综合财务报表的承诺和或有事项。按运营部门划分的收入如下：

包括基础设施服务。在截至2021年3月31日的三个月里，基础设施服务部门的收入增加了400万美元，增幅为16%，从截至2020年3月31日的三个月的2500万美元增至2900万美元。增长的主要原因是，与截至2020年3月31日的三个月相比，截至2021年3月31日的三个月风暴恢复收入有所增加。

北京油气田完井服务公司。在截至2021年3月31日的三个月里，完井服务部门的收入下降了2000万美元，降幅为47%，从截至2020年3月31日的三个月的4300万美元降至2300万美元。截至2021年3月31日的三个月，来自关联方的收入为1,500万美元，占完井总收入的65%，而截至2020年3月31日的三个月，来自关联方的收入为1,800万美元，占完井总收入的41%。我们所有与油井完井相关的收入都来自湾港的一份压力泵合同。2020年11月13日，湾港根据破产法第11章提出自愿救济请愿书。在截至2021年3月31日的三个月里，我们确认了与修改与湾港的压力泵合同相关的总收入1500万美元。有关本合同状况的更多信息，请参阅上文“行业概述-石油和天然气行业”，以及本报告其他部分包括的未经审计的简明合并财务报表的注释2和3。部门间收入，主要包括来自我们沙子部门的收入，在截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月分别为名义金额和100万美元。

他说，我们完井服务收入的下降主要是由于利用率和定价的下降。完成的阶段数量从截至2020年3月31日的三个月的1,482个减少到截至2021年3月31日的三个月的445个。截至2021年3月31日的三个月，我们平均有0.9个车队活跃，而截至2020年3月31日的三个月，平均有2.7个车队活跃。

他们成立了天然沙子支撑剂服务公司。在截至2021年3月31日的三个月里，天然砂支撑服务部门的收入下降了100万美元，降幅为10%，从截至2020年3月31日的三个月的1000万美元降至900万美元。截至2021年3月31日的三个月，关联方获得的收入约为200万美元，占沙子总收入的22%；截至2020年3月31日的三个月，来自关联方的收入约为200万美元，占沙子总收入的18%。我们所有的关联方收入都来自湾港的一份沙子供应合同。2020年11月13日，湾港根据破产法第11章提出自愿救济请愿书。在截至2021年3月31日的三个月内，我们确认了与修改与湾港的供砂合同相关的总收入200万美元。有关本合同状况的更多信息，请参阅上文“行业概述-天然砂支撑剂行业”，以及本报告其他部分包括的未经审计的简明合并财务报表的附注2和3。

此外，我们天然砂支撑剂服务收入的下降主要是由于售出的沙子吨减少了约29%，从截至2020年3月31日的三个月的239,284吨下降到截至2021年3月31日的三个月的170,974吨，部分被沙子销售平均价格从截至2020年3月31日的三个月的每吨13.67美元增加到截至2021年3月31日的三个月的每吨16.83美元所抵消。天然砂支撑剂服务收入中包括截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月每个月500万美元的缺口收入。

钻探服务。在截至2021年3月31日的三个月里，钻井服务部门的收入下降了400万美元，降幅为80%，从截至2020年3月31日的三个月的500万美元降至100万美元。我们钻井服务收入的下降主要是由于定向钻井收入下降，原因是利用率从截至2020年3月31日的三个月的30%下降到截至2021年3月31日的三个月的10%。为了应对市场状况，我们从2019年12月开始暂时关闭合同陆地钻探业务，并从2020年4月开始暂停钻井平台运输业务。

移动电话和其他服务。其他服务收入，包括来自我们的航空、盘管、压力控制、设备租赁、全方位服务运输、原油运输、远程住宿、设备制造以及基础设施工程和设计业务的收入，在截至2021年3月31日的三个月中下降了900万美元，降幅为60%，从截至2020年3月31日的三个月的1500万美元降至600万美元。部门间收入，主要包括来自我们完井部门的收入，在截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月中，每个月为100万美元。

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我们其他服务收入的减少主要是因为我们设备租赁业务的使用率下降。在截至2021年3月31日的三个月里，平均租赁给客户的设备为94台，比截至2020年3月31日的三个月平均租赁给客户的设备490台减少了81%。此外，与截至2020年3月31日的三个月相比，截至2021年3月31日的三个月，我们远程住宿和盘管业务的收入分别下降了300万美元和200万美元。由于市场状况，我们从2020年7月开始暂时关闭盘管和全方位服务运输业务。

收入成本(不包括折旧、损耗、摊销和增值费用)。不包括折旧、损耗、摊销和增值费用的收入成本从截至2020年3月31日的三个月的8,200万美元，占总收入的84%，减少到截至2021年3月31日的三个月的4,800万美元，占总收入的72%。这一下降主要是由于我们油田服务业务领域的活动减少所致。按业务部门划分的收入成本如下：

包括基础设施服务。在截至2021年3月31日的三个月里，不包括折旧和摊销费用的基础设施服务部门的收入成本持平于2700万美元。截至2021年和2020年3月31日的三个月，收入成本(不包括折旧和摊销费用分别为700万美元和800万美元)占营收的比例分别为0.91%和105%。减少的主要原因是劳动力和设备租赁成本占收入的百分比下降。

北京油气田完井服务公司。完井服务部门的收入成本(不包括折旧和摊销费用)在截至2021年3月31日的三个月中下降了1700万美元，降幅为65%，从截至2020年3月31日的三个月的2600万美元降至900万美元，主要原因是活动减少。在截至2021年和2020年3月31日的三个月，我们的完井服务部门的收入成本(不包括折旧和摊销费用分别为700万美元和800万美元)占收入的百分比分别为41%和60%。减少的主要原因是在截至2021年3月31日的三个月内确认了备用收入，其中确认的成本百分比低于截至2020年3月31日的三个月。

他们成立了天然沙子支撑剂服务公司。天然砂支撑剂服务部门的收入成本，不包括折旧、损耗和吸收费用，在截至2021年3月31日的三个月中下降了500万美元，降幅为45%，从截至2020年3月31日的三个月的1,100万美元降至600万美元，这主要是由于售出的沙子吨减少了29%，导致销售商品成本下降。在截至2021年和2020年3月31日的三个月中，分别不包括折旧、损耗和增值费用200万美元的收入成本占收入的百分比分别为67%和110%，截至2021年和2020年3月31日的三个月分别为67%和110%。减少的主要原因是铁路费用占收入的百分比下降。

钻探服务。钻井服务部门的收入成本，不包括折旧和摊销费用，在截至2021年3月31日的三个月里下降了400万美元，降幅为67%，从截至2020年3月31日的三个月的600万美元降至200万美元，这主要是由于我们定向钻井业务的利用率下降。为了应对市场状况，我们从2019年12月开始暂时关闭合同陆地钻探业务，并从2020年4月开始暂停钻井平台运输业务。在截至2021年和2020年3月31日的三个月，我们的钻井服务部门的收入成本(不包括分别为200万美元和300万美元的折旧和摊销费用)占收入的百分比分别为172%和122%。增加的主要原因是使用率下降。

移动电话和其他服务。在截至2021年3月31日的三个月里，不包括折旧和摊销费用的其他服务部门的收入成本下降了800万美元，降幅为62%，从截至2020年3月31日的三个月的1300万美元降至500万美元，这主要是由于我们的设备租赁、盘管和远程住宿业务的收入成本因活动减少而下降。截至2021年和2020年3月31日的三个月，收入成本(不包括折旧和摊销费用分别为300万美元和500万美元)占收入的比例分别为96%和89%。这一增长主要是由于劳动力成本占收入的百分比增加。

包括销售、一般和行政费用。销售、一般和行政费用，或SG&A，代表与管理和支持我们的运营相关的成本。下表列出了所示期间的SG&A费用细目(以千为单位)：
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截至三个月
2021年3月31日2020年3月31日
现金费用：
薪酬和福利$4,694 $3,969 
专业服务3,405 3,538 
其他(a)
2,342 2,309 
现金SG&A费用合计10,441 9,816 
非现金费用：
坏账拨备10,125 55 
基于股票的薪酬282 900 
非现金SG&A费用合计10,407 955 
SG&A费用合计$20,848 $10,771 
答：费用包括差旅相关费用、信息技术费用、租金、水电费和其他一般及行政相关费用。
B.截至2021年3月31日的三个月的坏账拨备包括与湾港及其子公司于2020年11月13日提交的自愿救济请愿书有关的1000万美元。

包括折旧、损耗、摊销和增值。截至2021年3月31日的三个月，折旧、损耗、摊销和增值减少了500万美元，降幅为18%，从截至2020年3月31日的三个月的2,600万美元降至2,100万美元。减少的主要原因是财产和设备折旧费用下降。

    商誉减值。由于目前的市场状况，我们对截至2020年3月31日的商誉进行了减值评估。我们确定，我们某些实体的商誉账面价值超过了它们的公允价值，导致减值支出5500万美元。在截至2021年3月31日的三个月内，我们没有记录任何商誉减值费用。
    
*计入其他长期资产的减值。在截至2020年3月31日的三个月内，我们记录了财产和设备的减值，包括水转移、原油运输、盘管和设备租赁资产，总额为1300万美元。在截至2021年3月31日的三个月内，我们没有记录任何其他长期资产的减值。

它减少了营业亏损。*我们报告截至2021年3月31日的三个月的运营亏损为2300万美元，而截至2020年3月31日的三个月的运营亏损为8900万美元。营业亏损的减少主要是由于在截至2020年3月31日的三个月中确认了6800万美元的减值费用。

*扣除利息支出，净额。利息支出，净额在截至2021年3月31日的三个月中略有下降，主要是由于我们循环信贷安排的平均未偿还借款减少。

扣除其他收入，净额。在截至2021年3月31日的三个月里，与截至2020年3月31日的三个月相比，其他收入净额增加了200万美元，这主要是由于应收贸易账款的利息增加。

免征所得税。在截至2021年3月31日的三个月里，我们录得了300万美元的所得税优惠，税前亏损为1500万美元，而截至2020年3月31日的三个月，我们的所得税支出为100万美元，税前亏损为8300万美元。在截至2020年3月31日的三个月内，我们记录了与冠状病毒援助、救济和经济安全(CARE)法案条款相关的500万美元支出。在截至2020年3月31日的三个月内，我们的有效税率还受到商誉减值等永久性差异的影响。

非GAAP财务指标

调整后的EBITDA

调整后的EBITDA是我们财务报表的管理层和外部用户(如行业分析师、投资者、贷款人和评级机构)使用的补充非GAAP财务指标。我们将经调整EBITDA定义为未计折旧、损耗、摊销及增值、商誉减值、其他长期资产减值、基于股票的补偿、利息支出、净额、其他(收入)支出、净额(由长期资产处置的净收益或亏损以及应收贸易账款利息组成)和所得税拨备(收益)，并进一步调整以增加应收贸易账款的利息。我们将上述项目从调整后EBITDA的净(亏损)收入中剔除，因为这些金额在我们行业内的不同公司之间可能会有很大不同
38

资产的会计方法和账面价值、资本结构和资产取得的方法。调整后的EBITDA不应被视为根据GAAP确定的经营活动净(亏损)收入或现金流量的替代品或更有意义，也不应被视为我们经营业绩或流动性的指标。调整后EBITDA中不包括的某些项目是了解和评估公司财务业绩的重要组成部分，例如公司的资本成本和税收结构，以及折旧资产的历史成本，这些都不是调整后EBITDA的组成部分。我们对调整后EBITDA的计算可能无法与其他公司的其他类似名称的衡量标准进行比较。我们认为，调整后的EBITDA是一项被广泛遵循的经营业绩衡量标准，也可能被投资者用来衡量我们满足偿债要求的能力。

下表提供了调整后的EBITDA与GAAP财务计量的对账，即我们每个营业部门在特定时期的净收益或(亏损)(以千为单位)。

整合
截至三个月
三月三十一号，
调整后EBITDA与净亏损的对账：20212020
净损失$(12,440)$(83,971)
折旧、损耗、摊销和增值费用21,146 25,882 
商誉减值— 54,973 
其他长期资产减值— 12,897 
基于股票的薪酬344 1,049 
利息支出，净额1,225 1,638 
其他收入，净额(9,432)(7,409)
(福利)所得税拨备(2,623)696 
应收贸易账款利息8,158 7,696 
调整后的EBITDA$6,378 $13,451 

基础设施服务
截至三个月
三月三十一号，
调整后EBITDA与净亏损的对账：20212020
净损失$(3,945)$(8,320)
折旧及摊销费用6,667 7,622 
基于股票的薪酬135 241 
利息支出661 752 
其他收入，净额(9,310)(7,703)
所得税拨备2,428 2,491 
应收贸易账款利息8,673 7,696 
调整后的EBITDA$5,309 $2,779 
39


完井服务
截至三个月
三月三十一号，
调整后EBITDA与净亏损的对账：20212020
净损失$(4,430)$(51,302)
折旧及摊销费用6,683 8,482 
商誉减值— 53,406 
其他长期资产减值— 4,203 
基于股票的薪酬83 329 
利息支出254 275 
其他费用(收入)，净额439 (110)
应收贸易账款利息(514)— 
调整后的EBITDA$2,515 $15,283 

天然砂支撑剂服务
截至三个月
三月三十一号，
调整后EBITDA与净亏损的对账：20212020
净损失$(645)$(4,715)
折旧、损耗、摊销和增值费用2,140 2,322 
基于股票的薪酬64 232 
利息支出93 79 
其他收入，净额(794)(37)
应收贸易账款利息(1)— 
调整后的EBITDA$857 $(2,119)

钻探服务
截至三个月
三月三十一号，
调整后EBITDA与净亏损的对账：20212020
净损失$(3,312)$(5,550)
折旧费用2,165 2,849 
其他长期资产减值— 326 
基于股票的薪酬38 94 
利息支出63 257 
其他(收入)费用，净额(9)27 
调整后的EBITDA$(1,055)$(1,997)

40

其他服务(a)
截至三个月
三月三十一号，
调整后EBITDA与净亏损的对账：20212020
净收益损失$(108)$(14,084)
折旧、摊销和增值费用3,491 4,607 
商誉减值— 1,567 
其他长期资产减值— 8,368 
基于股票的薪酬24 153 
利息支出，净额154 275 
其他费用，净额242 414 
所得税优惠(5,051)(1,795)
调整后的EBITDA$(1,248)$(495)
A.报告包括我们的航空、盘管、压力控制、设备租赁、全方位服务运输、原油运输、远程住宿、设备制造和基础设施工程和设计服务以及公司相关活动的结果。我们的公司相关活动不会产生收入。

调整后净亏损和调整后每股亏损

*调整后净亏损和调整后每股亏损是管理层用来评估我们的运营和财务业绩的补充非GAAP财务指标。管理层认为，这些措施排除了某些非现金费用，如商誉减值和其他长期资产的减值，从而提供了有关公司业绩的有意义的信息，这些费用可能不能反映公司正在进行的经营业绩。调整后净亏损和调整后每股亏损不应单独考虑，或作为根据公认会计准则编制的净亏损和每股亏损的替代品，可能无法与其他公司的其他类似名称衡量标准相比较。下表提供了调整后净亏损和调整后每股亏损与指定期间GAAP净亏损和每股亏损财务指标之间的对账。

截至三个月
三月三十一号，
20212020
(单位为千，每股除外)
据报告，净亏损$(12,440)$(83,971)
商誉减值— 54,973 
其他长期资产减值— 12,897 
调整后净亏损$(12,440)$(16,101)
如报告的那样，每股基本亏损$(0.27)$(1.85)
商誉减值— 1.21 
其他长期资产减值— 0.28 
调整后每股基本亏损$(0.27)$(0.36)
据报告，稀释后每股亏损$(0.27)$(1.85)
商誉减值— 1.21 
其他长期资产减值— 0.28 
调整后稀释每股亏损$(0.27)$(0.36)


41

流动性与资本资源

他说，我们需要资本来为持续的运营提供资金，包括我们现有设备机队的维护支出、有机增长计划、投资和收购。我们的主要流动性来源是手头的现金、我们循环信贷安排下的借款和运营现金流。我们资本的主要用途是投资于房地产和设备，用于提供我们的服务和收购补充业务。

流动性

以下表格汇总了截至所示日期的我们的流动性(以千为单位)：
三月三十一号，十二月三十一日，
20212020
现金和现金等价物$14,366 $14,822 
循环信贷安排可获得性125,782 129,787 
减少长期债务(64,000)(78,000)
减少信用证融资(保证金计划)(5,000)(5,000)
减少信用证融资(保险项目)(3,890)(3,890)
减少信用证设施(环境补救)(3,694)(3,694)
减少信用证便利(火车车厢承诺)(455)(455)
净营运资本(减去现金)(a)
309,737 321,328 
总计$372,846 $374,898 
a.净营运资本(减去现金)是一种非GAAP衡量标准，计算方法是从截至2021年3月31日的4.44亿美元流动资产中减去1.2亿美元的总流动负债以及1400万美元的现金和现金等价物。截至2020年12月31日，净营运资本(减去现金)的计算方法是从4.65亿美元的流动资产总额中减去1.29亿美元的流动负债总额以及1500万美元的现金和现金等价物。金额包括截至2021年3月31日的PREPA和Gulfport分别到期的3.1亿美元和3300万美元的应收账款，以及截至2020年12月31日的分别为3.01亿美元和2800万美元的应收账款。

截至2021年4月27日，我们手头的现金为1500万美元，循环信贷安排下的未偿还借款为6700万美元，在实施1300万美元的未偿还信用证后，该安排下的可用借款能力总计为4600万美元。

由于新冠肺炎疫情、大宗商品价格低迷和/或不利的宏观经济条件，资本、金融和/或信贷市场持续的长期波动可能会进一步限制我们获得资金的渠道，或者增加我们的资金成本，或者使我们无法以我们可以接受的条款获得资金，或者根本无法获得资金。此外，如果我们无法遵守我们循环信贷安排下的契约，并且违约事件发生且仍未治愈，我们的贷款人将不需要向我们提供任何额外金额，可以选择将我们的利率提高200个基点，可以选择宣布所有未偿还借款，连同应计和未支付的利息和费用，可能有能力要求我们动用所有可用的现金来偿还我们的未偿还借款，并可能取消我们几乎所有资产的抵押品赎回权。

现金流
    
*下表列出了我们在指定日期的现金流(以千为单位)：
截至三个月
三月三十一号，
20212020
经营活动提供的净现金14,234 1,541 
投资活动提供(用于)的现金净额309 (942)
融资活动提供(用于)的现金净额(15,024)6,898 
外汇汇率对现金的影响25 (189)
现金净变动$(456)$7,308 

42

经营活动

截至2021年3月31日的三个月，运营活动提供的净现金为1400万美元，而截至2020年3月31日的三个月为200万美元。营业现金流的增加主要是由于截至2021年3月31日的三个月内应收账款的现金流入时间。

投资活动
    
截至2021年3月31日的三个月，投资活动提供的净现金为30万美元，而截至2020年3月31日的三个月，投资活动使用的净现金为100万美元。投资活动中使用的现金主要用于购买财产和设备，用于提供我们的服务，这被出售财产和设备的收益所抵消。

下表按运营部门汇总了所示期间的资本支出(以千为单位)：
截至三个月
三月三十一号，
20212020
基础设施服务(a)
$189 $— 
完井服务(b)
412 604 
天然砂支撑剂服务(c)
408 521 
钻井服务(d)
37 — 
其他(e)
102 375 
资本支出总额$1,148 $1,500 
A.预计截至2021年3月31日的三个月，资本支出主要用于工具和其他设备。
B.增加资本支出，主要用于升级我们的压力泵机队，以减少温室气体排放和水传输设备，截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月。
C.控制截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月的资本支出，主要用于维护。
D.增加截至2021年3月31日的三个月的资本支出，主要用于我们钻井机队的设备。
E.预计截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月，资本支出主要用于我们租赁业务的设备。

融资活动

截至2021年3月31日的三个月，用于融资活动的净现金为1500万美元，而截至2020年3月31日的三个月，融资活动提供的现金净额为700万美元。截至2021年3月31日的三个月，融资活动中使用的现金净额主要归因于我们循环信贷安排项下1400万美元的净付款。截至2020年3月31日的三个月，融资活动提供的现金净额主要是我们循环信贷安排项下800万美元的净借款，但这一净借款被100万美元的发债成本部分抵消。

外汇汇率对现金的影响

此外，截至2021年3月31日和2020年3月31日的前三个月，汇率对现金的影响分别为30万美元和20万美元。这一变化主要是由于加拿大账户中持有的现金相对于美元的疲软(强势)发生了有利(不利)的转变。

周转金

据统计，截至2021年3月31日和2020年12月31日，我们的营运资金总额分别为3.24亿美元和3.36亿美元。截至2021年3月31日和2020年12月31日，我们的现金余额分别为1400万美元和1500万美元。

43

我们的循环信贷安排

从2018年10月19日开始，我们和我们的某些直接和间接子公司作为借款人，与贷款方和PNC银行(全国协会)签订了修订和重述的循环信贷安排，随后进行了修订，作为贷款人和贷款人的行政代理。截至2021年3月31日，我们在循环信贷安排下的未偿还借款为6400万美元，在实施1300万美元的未偿信用证后，该安排下的可用借款能力为4900万美元。截至2021年3月31日和2020年12月31日，我们遵守了循环信贷安排下的金融契约。有关我们的循环信贷安排的更多信息，请参阅本报告其他部分包括的未经审计的简明综合财务报表的债务。

售后回租交易

2020年12月30日，我们与第一国家资本有限责任公司(First National Capital LLC，简称FNC)达成了一项协议，根据协议，我们同意将基础设施部门的某些资产出售给FNC，总收益为500万美元。在出售资产的同时，我们签订了一份36个月的租赁协议，根据协议，我们以每月10万美元的租金回租资产。根据协议，我们有权在租赁期结束时购买资产。我们为收到的收益记录了负债，并将继续对资产进行折旧。我们设定了一个利率，以便金融负债的账面价值将是初始租赁期结束时的预期回购价格。

航空票据

2020年11月6日，豹和眼镜蛇航空公司与Bank7银行或航空票据公司签订了39个月的本票协议，本金总额为460万美元，净收益为450万美元。航空票据的利率是根据华尔街日报最优惠利率加1%的保证金计算的。本金和利息将于2021年3月1日开始每月支付10万美元，最终支付20万美元将于2024年2月1日到期。航空票据由Leopard和Cobra Aviation的资产担保，包括180万美元的存单。“航空照会”载有各种惯常的肯定和限制性公约。截至2021年3月31日，我们没有达到航空票据中规定的1.25%至1.0%的最低债务覆盖率。2021年4月26日，Bank7批准我们免除这一违约事件。

资本要求和流动性来源

在2021年期间，我们估计我们的总资本支出将为900万美元，这取决于行业状况和我们的财务业绩。这些资本支出包括我们基础设施部分的600万美元，用于增加船员的资产；我们完井部分的250万美元，用于转换我们的部分船队，以包括我们现有压力泵船队的动态气体混合能力和维护；以及我们其他部门的50万美元，主要用于我们租赁业务的额外设备。在截至2021年3月31日的三个月里，我们的资本支出总额为100万美元。

**我们相信，我们手头的现金、运营现金流和信贷安排下的可用借款将足以为我们的运营提供至少未来12个月的资金。然而，未来的现金流受到许多变数的影响(包括从我们客户那里收到的付款，包括PREPA和Gulfport)。此外，开展我们的业务可能需要大量的额外资本支出。因此，不能保证运营和其他资本资源，包括潜在的资产或业务出售，将提供足够的现金来满足我们的运营需求和/或维持计划或未来的资本支出水平。此外，虽然我们定期评估收购机会，但我们没有2021年的具体收购预算，因为无法准确预测收购的时间和规模。我们继续评估收购机会，包括可再生能源领域的收购机会，以及涉及韦克斯福德控制的实体的交易。我们的收购可以用现金、我们的普通股或现金、普通股和/或其他对价的组合进行。如果我们进行了一次或多次收购，并且所需资本金超过了我们当时可用于收购的金额，我们可能被要求降低预期的资本支出水平和/或寻求额外的资本金。如果我们因此或其他原因寻求额外资本，我们可以通过我们的循环信贷安排下的借款、合资企业伙伴关系、售后回租交易、资产出售、发行债务或股权证券或其他方式来实现。我们不能向您保证，这笔额外的资本将以可接受的条件提供，或者根本不能提供。如果我们不能获得我们需要的资金，我们开展行动的能力, 可能对我们有利的资本支出和/或完成收购将受到损害。

44

表外安排
最低购买承诺

我们已经与供应商签订了包含最低采购义务的协议。

资本支出承诺

我们已经与供应商签订了购买资本设备的协议。

根据2021年3月31日生效的这些协议，未来最低租赁付款总额如下(以千为单位)：
截至12月31日的年度：资本支出承诺最低购买承诺
2020年剩余时间$429 $1,041 
2021— 210 
2022— 127 
2023— — 
2024— — 
此后— — 
$429 $1,378 





45

项目3.关于市场风险的定量和定性披露

他说，我们产品和服务的需求、定价和条款在很大程度上取决于美国石油和天然气行业、能源基础设施行业和天然砂支撑剂行业的活动水平。行业状况受到许多我们无法控制的因素的影响，包括但不限于：石油和天然气服务、能源基础设施服务和天然砂支撑剂的供需情况；能源基础设施行业对输电线路、变电站和配电网络的维修和建设需求以及公用事业公司的支出水平；石油和天然气、天然砂支撑剂以及能源基础设施服务的价格水平和对未来价格的预期；勘探、开发、生产和输送石油和天然气的成本；预期的我们评估的主要因素包括：石油和天然气新储量及压裂砂储量的发现率符合行业规格并由以下因素构成：需求的筛分规模；获得管道、运输和其他运输设施及其能力；天气状况；国内和世界经济状况；产油国的政治不稳定；环境法规；影响能源消费的技术进步；替代燃料的价格和可用性；石油和天然气生产商及其他服务使用者筹集股权和债务融资的能力；以及我们开展业务的行业的合并和剥离活动。

2020年3月和4月，随着新冠肺炎疫情的爆发和美国和全球的检疫订单，由于需求大幅减少和储存设施短缺等因素，油价历史上首次大幅跌至零以下。2020年第三季，许多美国生产商恢复完工活动，以阻止产量下滑并稳定生产基础，因原油需求回升，但持续疲软。受产量水平、库存和需求以及国内和国际经济表现的影响，大宗商品价格预计将继续疲软和波动。我们无法预测大宗商品价格何时会企稳，以及在什么价格点或全球库存回到正常化水平。新冠肺炎疫情、经济活动普遍减少、能源行业现状以及不利的宏观经济形势也对我国油田服务的定价和利用产生了不利影响。

美国石油和天然气勘探与生产、能源基础设施和天然砂支撑剂行业的活动水平一直并将继续波动。我们无法预测持续的新冠肺炎大流行、大宗商品市场低迷、石油和油田服务需求减少以及不利的宏观经济状况对我们的业务、财务状况、运营业绩、现金流和股票价格的最终影响。

利率风险

**截至2021年3月31日，我们的现金和现金等价物余额为1400万美元。我们不以交易或投机为目的进行投资。我们不相信这些投资的公平价值会因利率变动而有任何重大风险。然而，利率的下降将减少未来的收入。

我们的信贷安排项下的全部利息按基本利率加适用保证金支付。此外，应我们的要求，允许将未偿还余额转换为伦敦银行同业拆借利率加适用的保证金部分。基本利率或LIBOR利率选项的适用保证金可以在2.0%到3.5%之间变化，这是基于对额度的超额可用性作为最高信贷额度的百分比的计算得出的。截至2021年3月31日，我们循环信贷安排下的未偿还借款为6400万美元，加权平均利率为3.75%。当时利率每增加或减少1%，我们的利息支出每年将增加或减少约60万美元。我们目前没有对我们的利率敞口进行对冲。

外币风险

我们的远程住宿业务包括在我们的其他服务部门，它可以产生收入，并产生以加元计价的费用。这些交易可能会受到汇率波动的实质性影响。货币汇率的变化可能会对我们的综合经营业绩或财务状况产生不利影响。我们还维持以加元计价的现金余额。截至2021年3月31日，我们在加拿大的账户中有300万加元现金。截至2021年3月31日，加元兑美元升值10%将导致税前收入增加约0.5万美元。相反，加元强势的相应下降将导致税前收入的相应下降。我们没有对冲外币汇率变化的风险，因此可能会产生意想不到的换算收益和损失。

46

客户信用风险

由于我们集中了几个重要客户的应收账款，我们也面临信用风险。我们一般不要求客户提供抵押品。我们的客户由于客户流动性问题或其破产或清算而无法履行对我们的义务，可能会对我们的业务、财务状况、运营结果和现金流产生不利影响。持续的新冠肺炎疫情、低迷的大宗商品价格环境、对石油和油田服务的需求减少以及不利的宏观经济状况可能会进一步加剧这一风险。见附注2.列报基础和重要会计政策-应收账款和-信用风险和重要客户的集中度以及附注18.承诺和或有事项-我们未经审计的简明综合财务报表的诉讼。

季节性

此外，我们主要在位于美国大陆的尤蒂卡、二叠纪盆地、鹰福特、马塞卢斯、花岗岩洗涤、卡纳·伍德福德和克利夫兰砂矿资源区提供完井和生产服务以及承包土地和钻探服务。我们主要在美国东北部、西南部、中西部和西部提供基础设施服务。我们在加拿大阿尔伯塔省的油砂地区提供远程住宿服务。我们通过我们的设施和服务中心为这些市场服务，这些设施和服务中心位于战略位置，为我们在俄亥俄州、得克萨斯州、俄克拉何马州、威斯康星州、明尼苏达州、肯塔基州和加拿大艾伯塔省的客户提供服务。我们的部分收入来自俄亥俄州、威斯康星州、明尼苏达州、北达科他州、宾夕法尼亚州、西弗吉尼亚州和加拿大，这些地区的天气条件可能很恶劣。因此，我们在这些地理区域的运营可能受到限制或中断，特别是在冬季和春季，这将对我们的财务状况和运营结果产生重大不利影响。我们在俄克拉何马州和德克萨斯州的业务一般不受季节性天气条件的影响。

项目4.控制和程序

信息披露控制和程序的评估

在我们首席执行官和首席财务官的指导下，我们已经建立了披露控制和程序，如交易法规则13a-15(E)和d所定义，旨在确保我们在根据交易法提交或提交的报告中要求披露的信息在SEC的规则和表格指定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告。披露控制和程序还旨在确保积累这些信息，并视情况传达给管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，以便及时就所需披露做出决定。在设计和评估披露控制和程序时，管理层认识到，任何控制和程序，无论设计和操作得多么好，都只能为实现预期的控制目标提供合理的保证。此外，披露控制和程序的设计必须反映这样一个事实，即存在资源限制，要求管理层在评估可能的控制和程序相对于其成本的益处时作出判断。

截至2021年3月31日，在包括我们的首席执行官和首席财务官在内的管理层的监督和参与下，根据交易法第13a-15(B)条，对我们的披露控制程序和程序的设计和运营的有效性进行了评估。根据我们的评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，截至2021年3月31日，我们的披露控制和程序是有效的。

财务报告内部控制的变化

在截至2021年3月31日的季度内，我们对财务报告的内部控制(根据外汇法案规则13a-15(D)和15d-15(D)的定义)没有发生任何变化，这对我们的财务报告内部控制产生了重大影响，或有合理的可能性对其产生重大影响。

47

第二部分：其他信息
项目1.法律诉讼

由于我们的业务性质，我们不时会涉及诉讼或与我们的业务活动有关的纠纷或索偿，包括违反合约义务、工伤赔偿和与雇佣有关的纠纷。本公司管理层认为，除未经审核综合财务报表附注18“承诺及或有事项”所披露外，任何针对本公司的未决诉讼、争议或索赔预计均不会对本公司的财务状况、现金流或经营业绩造成重大不利影响。

第1A项。风险因素

截至本文件提交之日，我们的公司和业务继续受到先前在第1A项中披露的风险因素的影响。我们于2021年3月1日提交给证券交易委员会的Form 10-K年度报告中的风险因素。然而，根据新冠肺炎大流行的持续时间及其严重程度和相关的经济影响，此类报告中讨论的许多风险的负面影响可能会加剧或加剧。有关影响我们业务的最新趋势和不确定性的讨论，请参阅“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析-最近的事态发展-持续的新冠肺炎疫情和大宗商品价格波动的影响”和“-行业概述”。

第二项未登记的股权证券销售和收益的使用

不适用。


项目4.矿山安全信息披露

我们的运营受1977年“联邦矿山安全与健康法案”的约束，该法案经2006年“矿山改进和新应急法案”修订，对矿物开采和加工作业的许多方面实施了严格的健康和安全标准，包括人员培训、操作程序、操作设备和其他事项。我们未能遵守该等标准，或该等标准的改变或其解释或执行，可能会对我们的业务及财务状况产生重大不利影响，或以其他方式对我们进行矿物开采及加工作业的能力造成重大限制。随着2006年《矿山改善和新紧急反应法》的通过，MSHA大幅增加了针对采矿作业的传票和命令的数量。*近年来，因发出传票而评估的罚款金额也有所增加。*有关违反矿山安全规定的信息或多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法第1503(A)节和S-K条例(17 CFR 229.104)第104项所要求的其他监管事项的信息包含在本报告的附件95.1中。


项目5.其他信息

不适用。

48
猛犸能源服务公司。


项目6.展品

以下证物作为本报告的一部分归档：
通过引用并入本文
展品编号展品说明表格委托文件编号提交日期证物编号：在此提交随信提供
3.1
修订和重新签发的公司注册证书
8-K001-3791711/15/20163.1
3.2
修订及重订公司附例
8-K001-3791711/15/20163.2
3.3
修订后的公司章程第一修正案
 8-K001-379176/9/20203.1
4.1
公司普通股股票样本，每股票面价值0.01美元
S-1/A333-21350410/3/20164.1
4.2
注册权协议，日期为2016年10月12日，由本公司与猛犸能源控股有限责任公司签订，并由该公司与猛犸能源控股有限责任公司签订
8-K001-3791711/15/20164.1
4.3
投资者权利协议，日期为2016年10月12日，由本公司与湾港能源公司签订，并在该公司与湾港能源公司之间签署
8-K001-3791711/15/20164.2
31.1
根据1934年证券交易法规则13(A)-14和15(D)-14认证首席执行官。
X
31.2
根据1934年“证券交易法”规则13(A)-14和15(D)-14认证首席财务官。
X
32.1
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第906节通过的美国法典第18编第1350条对首席执行官的认证。
X
32.2
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条通过的《美国法典》第18编第1350条对首席财务官的认证。
X
95.1
煤矿安全信息披露展示会
X
101.INSXBRL实例文档-实例文档不会显示在交互式数据文件中，因为它的XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。X
101.SCHXBRL分类扩展架构文档。X
101.CALXBRL分类扩展计算链接库文档。X
101.DEFXBRL分类扩展定义Linkbase文档。X
101.LABXBRL分类扩展标签Linkbase文档。X
101.PREXBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档。X
104封面交互式数据文件-封面交互式数据文件不会出现在交互式数据文件中，因为其XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。X




49
猛犸能源服务公司。


签名

根据1934年证券交易法的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签名人代表其签署。

猛犸能源服务公司。
日期：2021年4月30日由以下人员提供：/s/Arty Straehla
阿蒂·斯特雷拉(Arty Straehla)
首席执行官
日期：2021年4月30日由以下人员提供：/s/Mark Layton
马克·莱顿
首席财务官

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