Form 10-Q


第一部分财务信息

第1项。	财务报表	1

	截至2021年3月31日的未经审计的简明资产负债表	1

	2021年1月28日(开始)至2021年3月31日期间未经审计的经营简明报表	2

	2021年1月28日(成立)至2021年3月31日期间未经审计的股东权益变动表	3

	2021年1月28日(开始)至2021年3月31日期间未经审计的现金流量表简明表	4

	未经审计的简明财务报表附注	5

第二项。	管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析	17

第三项。	关于市场风险的定量和定性披露	19

第四项。	管制和程序	19

第二部分：其他信息

第1项。	法律程序	20

第1A项。	风险因素	20

第二项。	未登记的股权证券销售和收益的使用	20

第三项。	高级证券违约	20

第四项。	煤矿安全信息披露	20

第五项。	其他信息	20

第6项	陈列品	21

签名		22

- i -


	三月三十一号， 2021
资产：
递延发售成本	$	212,928

总资产	$	212,928

负债与股东权益
应计发售成本和费用	$	153,704
本票关联方		35,000

流动负债总额		188,704

承付款和或有事项(附注6)
股东权益：
优先股，面值0.0001美元；授权股票100万股；未发行，已发行		—
A类普通股，面值0.0001美元；授权发行1亿股；未发行，已发行		—
B类普通股，面值0.0001美元；授权发行1000万股；已发行和已发行6,468,750股 ⁽¹⁾⁽²⁾		647
额外实收资本		24,353
累计赤字		(776	)

股东权益总额		24,224

总负债和股东权益	$	212,928

(1)	包括最多843,750股B类普通股，如果承销商没有全部或部分行使超额配售选择权，则可予以没收(见附注7)。

(2)	2021年5月25日，保荐人无偿交出总计718,750股B类普通股，共计6,468,750股已发行和已发行的B类普通股创始人股票。所有股票和相关金额均已追溯重述，以反映这些股票的退回情况(见附注7)。

附注是这些未经审计的简明财务报表的组成部分。

- 1 -


	B类普通股				其他内容实缴		累计			总计股东%s
	股票⁽¹⁾⁽²⁾		金额		资本		赤字			权益
截至2021年1月28日的余额(开始)		—	$	—	$	—	$	—		$	—
发行给保荐人的B类普通股		6,468,750		647		24,353		—			25,000
净损失		—		—		—		(776	)		(776	)

截至2021年3月31日的余额		6,468,750	$	647	$	24,353	$	(776	)	$	24,224

(1)	包括最多843,750股B类普通股，如果承销商没有全部或部分行使超额配售选择权，则可予以没收(见附注7)。

(2)	2021年5月25日，保荐人无偿交出总计718,750股B类普通股，结果总共发行和发行了6,468,750股B类普通股。所有股票和相关金额均已追溯重述，以反映这些股票的退回情况(见附注7)。

附注是这些未经审计的简明财务报表的组成部分。

- 3 -


	对于期间从… 1月28日， 2021 (开始) 穿过三月三十一号， 2021
经营活动的现金流：
净损失	$	(776	)
对净亏损与经营活动中使用的现金净额进行调整：
保荐人支付形成费用以换取发行B类普通股		776

用于经营活动的现金净额		—

现金净变动		—
期初现金		—

现金，期末	$	—

补充披露现金流信息：
保荐人为换取发行B类普通股而支付的延期发行成本	$	24,224

保荐人贷款支付的延期发行费用	$	35,000

应计发行成本和费用中的递延发行成本	$	153,704

附注是这些未经审计的简明财务报表的组成部分。

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EG Acquisition Corp.(The ？Company)是一家空白支票公司，于2021年1月28日在特拉华州注册成立。成立本公司的目的是与一家或多家企业进行合并、资本股票交换、资产收购、股票购买、重组或类似的业务合并(业务合并)。本公司是一家初创和新兴成长型公司，因此，本公司将承担与初创和新兴成长型公司相关的所有风险。

截至2021年3月31日，公司尚未开始任何运营。从2021年1月28日 (成立)到2021年3月31日期间的所有活动都与公司的成立和首次公开募股(IPO)有关，如下所述。公司最早在完成其初始业务合并之前不会产生任何营业收入。本公司将以现金和现金等价物利息收入的形式产生营业外收入，并将认股权证负债的公允价值变动确认为其他收入(费用)。该公司已选择12月31日作为其财政年度的结束日期。

公司的赞助商是特拉华州的有限责任公司EG赞助商有限责任公司(赞助商)。

融资

公司首次公开募股的注册声明于2021年5月25日(生效日期)宣布生效。于2021年5月28日，本公司完成了22,500,000个单位的首次公开募股(单位数，就发售单位中包括的普通股股份而言，公开股份和单位中包括的认股权证，公开认股权证)，每单位10.00美元，产生2.25亿美元的毛收入，这在附注3中进行了讨论。

在首次公开招股结束的同时，本公司完成了以每份私募认股权证1.50美元的价格向保荐人出售4,333,333份私募认股权证(私募认股权证)，总收益为6,500,000美元。

交易成本为12,953,890美元，其中包括4,500,000美元的承销折扣、7,875,000美元的递延承销折扣和578,890美元的其他发行成本。此外，1961900美元的现金不在信托账户(定义见下文)，可用于周转资金。

信托帐户

在2021年5月28日IPO完成后，IPO中单位出售和私募认股权证销售的净收益中的2.25亿美元(每单位10.00美元)被存入一个信托账户(信托账户)，并将仅投资于到期日不超过185天的美国政府证券，或符合根据《投资公司法》第2a-7条规定的某些条件的货币市场基金，这些基金仅投资于美国直接政府信托账户的目的是作为资金的持有场所，等待最早发生的情况：(A)完成初始业务合并，(B)赎回在股东投票中适当提交的任何公众股票，以修订修订和重述的公司注册证书(I)修改义务的实质或时间，如果公司没有在首次公开募股(IPO)结束后24个月内完成初始业务合并，或(Ii)关于以下任何其他条款的义务，则赎回100%公众股份的义务的实质或时间。如果公司没有在首次公开募股结束后24个月内完成初始业务合并，或(Ii)关于以下任何其他条款，则修改赎回100%公众股份的义务的实质或时间。及(C)如本公司未于首次公开招股结束后24个月内完成首次公开招股后24个月内完成初步业务合并，则赎回公众股份(br}须受适用法律规限)。存入信托账户的收益可能受制于债权人的债权(如果有的话)，债权人的债权可能优先于公共股东的债权。

- 5 -

根据纽约证券交易所的规则，初始业务合并必须与一家或多家目标企业发生，这些目标企业在签署与初始业务合并有关的最终协议时，合计公平市值至少为信托账户持有的资产的80%(不包括信托账户持有的递延承保折扣金额和信托账户所赚取收入的应缴税款)。本公司只有在业务后合并公司拥有或收购目标公司50%或以上的未偿还有表决权证券，或以其他方式获得目标公司的控制权益，足以使其不需要根据修订后的1940年投资公司法(投资公司法)注册为投资公司的情况下，才会完成业务合并。不能保证公司能够成功实施业务合并。

公司将向其公众股东提供在初始业务合并完成后赎回全部或部分A类普通股的机会 (I)召开股东大会批准初始业务合并，或(Ii)通过要约收购的方式赎回。公司将完全由公司自行决定是否寻求股东批准拟议的初始业务合并或进行要约收购。并将基于各种因素，例如交易的时间，以及交易条款是否要求本公司根据法律或联交所上市要求寻求股东批准。公众股东将有权以每股价格赎回其股票，以现金支付，相当于截至初始业务合并完成前两个工作日计算的信托账户存款总额，包括信托账户资金赚取的利息(利息应扣除应付税款)，除以当时已发行的公众股票数量，但受限制。信托账户中的金额为最初预计的每股公开股票10.00美元。

根据财务会计准则委员会(FASB？)会计准则编纂(ASC？)主题480？负债与权益的区别，待赎回的普通股股票将按赎回价值入账，并在IPO完成后列为临时权益。在这种情况下，如果公司在完成业务合并后拥有至少5,000,001美元的有形资产净值，并且如果公司寻求股东，则公司将继续进行业务合并。在这种情况下，如果公司在完成业务合并后拥有至少5,000,001美元的有形资产净值，并且如果公司寻求股东，则公司将继续进行业务合并，并且如果公司寻求股东，则公司将继续进行业务合并。在这种情况下，如果公司在完成业务合并后拥有至少5,000,001美元的净有形资产，则公司将继续进行业务合并

本公司修订并重述的注册证书规定，本公司自首次公开募股结束(合并期)起只有24个月的时间来完成初始业务合并。如果本公司未能在该24个月内完成初始业务合并，本公司将(I)停止除清盘以外的所有业务，(Ii)在合理可能范围内尽快赎回公众股票，但赎回时间不得超过10个工作日之后，按每股价格赎回公众股票，以现金支付，相当于当时存入信托账户的总金额，包括从信托账户中持有的资金赚取的利息(利息应扣除应缴税款，最高可达100,000美元除以当时已发行的公众股份数目，赎回将完全消灭公众股东作为股东的权利 (包括获得进一步清算分派(如有)的权利)，及(Iii)在赎回后合理地尽快清盘及解散，惟须经其余股东及董事会批准，且在每宗个案中均须遵守特拉华州法律规定债权人债权的义务及其他适用法律的规定。

- 6 -

保荐人、高级职员及董事已与本公司订立函件协议，据此，彼等同意(I)放弃其创办人股份(如附注5所述)及公众股份的赎回权，以完成初始业务合并；(Ii)放弃有关其创办人股份及公众股份的赎回权利，因股东投票批准对本公司经修订及重述的公司注册证书的修正案(A)以修改公司赎回100%本公司公开股份的义务的实质或时间，如本公司未能在首次公开招股结束后24个月内完成初始业务合并，或(B)就与股东权利有关的任何其他条款或在以下情况下赎回100%本公司公开股份的义务：如果公司未能在首次公开募股结束后24个月内完成初始业务合并，但如果公司未能在规定的时间内完成初始业务合并，他们将有权从信托账户中清算其持有的任何公开股票的分配。如果公司将初始业务合并提交给公众股东进行表决，则初始股东已同意将其创始人股票以及在IPO期间或之后购买的任何公众股票投票支持初始业务合并。

发起人同意，如果第三方就向本公司提供的服务或销售给本公司的产品或与本公司订立了书面意向书、保密协议或其他类似协议或企业合并协议的预期目标企业提出的任何索赔，将将对本公司负责，将信托账户中的资金金额降至(I)每股公开股票10.00美元和(Ii)截至清算之日信托账户中实际持有的每股公开股票金额中较小的金额如果由于信托资产价值减少而导致每股公众股份低于10.00美元，减去应付税款，则该负债将不适用于执行放弃信托账户所持资金的任何和所有权利的第三方或潜在目标业务的任何索赔(无论该豁免是否可强制执行)，也不适用于根据本公司对IPO承销商的赔偿针对某些负债(包括证券法项下的负债)提出的任何索偿。(##*$$， ##*_)。然而，本公司并未要求保荐人为此类赔偿义务预留资金，本公司也未独立核实保荐人是否有足够的资金履行其赔偿义务，本公司认为保荐人唯一的资产是本公司的证券。因此，公司不能保证赞助商有能力履行这些义务。

风险和不确定性

管理层目前正在评估新冠肺炎疫情对该行业的影响，并得出结论，虽然该病毒有可能对公司的财务状况、运营业绩和/或搜索目标公司产生负面影响，但具体影响截至这些财务报表的日期尚不容易确定。未经审计的简明财务报表不包括任何可能因这一不确定性的结果而导致的调整。

流动性与资本资源

截至2021年3月31日，该公司没有现金。在首次公开募股完成之前，本公司唯一的流动资金来源是保荐人最初购买普通股和向保荐人贷款。

在本季度报告Form 10-Q(季度报告)所涵盖的季度期间之后，公司完成了首次公开募股(见附注3)和私募(见附注4)。在首次公开招股及相关私募所得款项净额中，225,000,000美元现金存入信托户口，1,961,900美元现金存入信托户口以外，可用作本公司营运资金用途。

- 7 -

公司的保荐人或保荐人的关联公司或公司的某些高级管理人员和董事可以(但没有义务)根据需要借给公司资金(营运资金贷款)。如果本公司完成初始业务合并，本公司将从发放给本公司的信托账户的收益中偿还该贷款金额。否则，此类贷款只能从信托账户以外的资金中偿还。如果最初的业务合并没有结束，公司可以使用信托账户以外的营运资金的一部分来偿还贷款金额，但信托账户的任何收益都不会用于偿还贷款金额。最多1,500,000美元的此类贷款可转换为认股权证，每份认股权证的价格为1.50美元，由贷款人选择。认股权证将与私募认股权证相同，包括行使价、可行使性及行使期。截至2021年3月31日，没有此类营运资金贷款未偿还。

基于上述情况，管理层相信，本公司将有足够的营运资金，通过较早完成业务合并或自本申请之日起一年来满足其需要。在此期间，本公司将使用这些资金支付现有应付帐款、确定和评估潜在的初始业务合并候选者、对潜在目标业务进行尽职调查、支付差旅费用、选择要合并或收购的目标业务，以及构建、谈判和完善业务合并。

附注2-重要会计政策

演示基础

随附的未经审计的简明财务报表按照美国公认的会计原则和美国证券交易委员会的规则和规定以美元列报。因此，它们不包括GAAP要求的所有信息和脚注。管理层认为，未经审计的简明财务报表反映了所有调整，其中仅包括公允报告所列期间的余额和业绩所需的正常经常性调整。从2021年1月28日(开始)到2021年3月31日期间的运营业绩不一定代表到2021年12月31日为止的预期结果。

未经审计的简明财务报表应与公司分别于2021年6月4日和2021年5月27日提交给证券交易委员会的 Form 8-K和最终招股说明书中包含的已审计财务报表及其附注一并阅读。

- 8 -

本公司是一家新兴成长型公司，根据修订后的1933年证券法(证券法)第2(A)节(证券法)(经2012年Jumpstart公司创业法案(JOBS Act)修订)界定，它可能利用适用于其他非新兴成长型公司的上市公司的各种报告要求的某些豁免，包括但不限于不需要遵守的审计师认证要求以及免除就高管薪酬和股东批准之前未批准的任何黄金降落伞支付进行不具约束力的咨询投票的要求。

此外，JOBS法案第102(B)(1)条豁免新兴成长型公司遵守新的或修订后的财务会计准则，直到要求非上市公司(即尚未宣布生效的证券法注册声明或没有根据交易法注册的证券类别)遵守新的或修订后的财务会计准则。就业法案规定，公司可以选择退出延长的过渡期，并遵守适用于非新兴成长型公司的要求，但任何此类选择退出都是不可撤销的。本公司已选择不退出延长的过渡期，这意味着当标准发布或修订时，如果标准对上市公司或私营公司有不同的应用日期，公司作为新兴成长型公司，可以在私营公司采用新的或修订的标准时采用新的或修订的标准。公司作为一家新兴成长型公司，可以在私营公司采用新的或修订的标准时采用新的或修订的标准。这可能会使本公司的财务报表与另一家上市公司进行比较，该上市公司既不是新兴成长型公司，也不是新兴成长型公司，由于所用会计准则的潜在差异而选择不使用延长的过渡期是困难或不可能的。

预算的使用

根据公认会计准则编制这些未经审计的简明财务报表要求管理层作出估计和假设，这些估计和假设会影响未经审计的简明财务报表日期的资产和负债额以及或有资产和负债的披露。实际结果可能与这些估计不同。

递延发售成本

递延发售成本包括截至资产负债表日发生的与IPO直接相关的法律、会计和其他费用。在2021年5月28日IPO完成后，发售成本根据相对公允价值相对于收到的总收益分配给IPO中发行的可分离金融工具。与认股权证责任相关的发售成本已支出，与A类普通股相关的发售成本计入股东权益。

衍生工具金融工具

本公司评估其金融工具，以确定此类工具是否为衍生品或包含符合ASC主题815衍生工具和套期保值的资格为嵌入式衍生品的功能。衍生工具最初于授出日按公允价值入账，并于每个报告日重新估值，公允价值变动于经营报表中呈报。衍生资产和负债在资产负债表中根据是否需要在资产负债表日起12个月内进行净现金结算或转换而分类为流动或非流动资产负债。本公司已确定公开认股权证及私募认股权证均为衍生工具(见附注3及附注4)。

每股普通股净亏损

本公司遵守FASB ASC主题260“每股收益”的会计和披露要求。每股普通股净亏损的计算方法是净亏损除以期内已发行普通股的加权平均股数，不包括可被没收的普通股。加权平均股票减少的影响是总计843,750股普通股，如果承销商不行使超额配售选择权，这些普通股将被没收(见附注7)。截至2021年3月31日，公司没有任何稀释性证券和其他合同，这些证券和合同可能会被行使或转换为普通股，然后分享公司的收益。因此，在本报告所述期间，每股普通股的摊薄亏损与每股普通股的基本亏损相同。

- 9 -

公司根据FASB ASC 740，？所得税(ASC 740)核算所得税。ASC 740要求确认递延税项资产和负债，因为财务报表和资产和负债的计税基础之间的差异的预期影响，以及预期的未来税收利益将从税收损失和税收抵免结转中获得。ASC 740还要求在所有或部分递延税项资产很可能无法变现的情况下建立估值津贴。

ASC 740还澄清了企业财务报表中确认的所得税中的不确定性的会计处理，并规定了财务报表确认和计量纳税申报表中采取或预期采取的纳税头寸的确认门槛和计量程序。要使这些福利得到确认，税务机关审查后，税务状况必须更有可能持续下去。ASC 740还提供取消确认、分类、利息和处罚、过渡期会计、披露和过渡方面的指导。

本公司将与未确认的税收优惠相关的应计利息和罚款确认为所得税费用。截至2021年3月31日，没有未确认的税收优惠，也没有利息和罚款的应计金额。本公司目前不知道任何审查中的问题可能导致重大付款、应计或与其立场发生重大偏差。

该公司已将美国确定为其唯一的主要税收管辖区。

本公司自成立以来一直接受主要税务机关的所得税审查。这些检查可能包括质疑扣减的时间和金额、不同税收管辖区之间的收入关系以及对联邦和州税法的遵守情况。公司管理层预计未确认的税收优惠总额在未来12个月内不会发生实质性变化。

所得税拨备在2021年1月28日(开始)至2021年3月31日期间被视为无关紧要。

近期会计公告

管理层不相信，任何最近发布但未生效的会计准则，如果目前采用，将不会对公司未经审计的简明财务报表产生实质性影响。

附注3：首次公开发售

公共单位

根据2021年5月28日的首次公开募股(IPO)，该公司以每台10.00美元的收购价出售了22,500,000台。每个单位由一股A类普通股和一份可赎回认股权证的三分之一组成。每份完整的公共认股权证使持有者有权以每股11.50美元的行使价购买一股A类普通股，并可进行调整(见下文)。

- 10 -

在2021年5月28日IPO完成后，从IPO中出售单位和出售私募认股权证获得的净收益中的225,000,000美元(每单位10.00美元)被存入信托账户(信托账户)，并且将仅投资于到期日在185天或更短的美国政府证券，或符合《投资公司法》第2a-7条规定的某些条件的货币市场基金，这些基金仅投资于美国政府的直接国债。

公开认股权证

每份完整认股权证使持有人有权在首次公开募股(IPO)结束后12个月后至初始业务合并完成后30天内的任何时间，按每股11.50美元的价格购买一股本公司A类普通股，并可进行调整。这些认股权证将在最初的业务合并完成五年后、纽约市时间下午5点到期，或在赎回或清算时更早到期。

本公司目前不登记在行使认股权证后可发行的A类普通股。然而，本公司已同意在实际可行范围内尽快(但在任何情况下不迟于初始业务合并结束后15个工作日)，本公司将尽其最大努力向证券交易委员会提交一份涵盖在行使认股权证时可发行的A类普通股股份的登记说明书，使该登记说明书生效，并维持一份与该等A类普通股股份有关的现行招股说明书，直至认股权证到期或被赎回为止，如认股权证协议所述所指定的那样，本公司将尽其最大努力向证券交易委员会提交有关A类普通股的登记说明书，以使该等登记说明书生效，并维持与A类普通股有关的现行招股说明书，直至认股权证期满或赎回为止。如一份涵盖可于行使认股权证时发行的A类普通股股份的登记说明书在本公司最初的业务合并结束后第60个营业日仍未生效，则认股权证持有人可根据证券法第3(A)(9)条或另一项豁免，以无现金基准行使认股权证，直至有有效的登记说明书及本公司未能维持有效的登记说明书的任何期间为止。如果没有这项豁免或另一项豁免，持有人将无法在无现金的基础上行使认股权证。

认股权证的赎回

一旦认股权证成为可行使的，公司即可赎回尚未发行的认股权证(此处有关私募认股权证的描述除外)：

•

全部而非部分；

•

以每份认股权证0.01美元的价格计算；

•

向每位权证持有人发出不少于30天的提前书面赎回通知 (30天赎回期)；以及

•

如果且仅当在公司向认股权证持有人发出赎回通知之前的30个交易日内的任何20个交易日内，A类普通股的报告最后销售价格等于或超过每股18.00美元 (经股票拆分、股票股息、重组、资本重组等调整后)。在公司向认股权证持有人发出赎回通知之前的30个交易日内，A类普通股的最后销售价格等于或超过每股18.00美元(经股票拆分、股票股息、重组、资本重组等调整后)。

如果公司要求赎回认股权证，管理层将有权要求任何希望行使认股权证的持有人在无现金基础上这样做。在决定是否要求所有持有人在无现金基础上行使认股权证时，管理层将除其他因素外考虑公司的现金状况、已发行的认股权证数量以及发行最多数量的A类普通股对股东的摊薄影响如果管理层利用这一选择权，所有认股权证持有人将支付行权价，交出A类普通股的认股权证，其数量等于认股权证标的A类普通股数量除以 (X)乘以A类普通股的公平市值(定义见下文)与认股权证行使价格之差乘以 (Y)公平市场价值所得的商数。？公平市场价值将指A类普通股在赎回通知发送给权证持有人之日之前的第三个交易日结束的10个交易日内的平均收盘价。

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此外，如果(X)本公司以低于每股9.20美元的发行价或有效发行价(该发行价或有效发行价将由本公司董事会真诚决定)，为完成本公司的初始业务合并而额外发行普通股或股权挂钩证券，则不考虑本公司的发起人或该等关联方持有的任何方正股份。本公司向本公司的保荐人或其关联公司发行任何此类股票的情况下，将不考虑本公司的保荐人或该等关联公司持有的任何方正股份。(Y)该等发行所得款项总额占本公司于完成初始业务合并之日可用于资助本公司初始业务合并之权益收益总额及其利息逾60%，及(Z)本公司完成初始业务合并之日起计20个交易日内本公司普通股成交量加权平均交易价自本公司完成初始业务合并之前一个交易日起计认股权证的行使价将调整 (至最接近的美分)，等于市值和新发行价格中较高者的115%，以下在认股权证赎回项下描述的每股18.00美元的赎回触发价格将调整(至最接近的美分) ，等于市值和新发行价格中较高者的180%。

附注4-私募

在IPO结束的同时，保荐人以每份私募配售认股权证1.50美元的价格购买了总计4,333,333份私募认股权证，总购买价为6,500,000美元，以私募方式(即私募)购买了总计4,333,333份私募认股权证。每份私募认股权证使持有人有权以每股11.50美元的价格购买一股A类普通股。

私人配售认股权证(包括行使私人配售认股权证后可发行的A类普通股)在初始业务合并完成三年前不得转让、转让或出售，且只要由保荐人或其获准受让人持有，本公司将不能赎回该等认股权证。保荐人( 或其允许的受让人)可以选择在无现金的基础上行使私募认股权证。除下文所述外，私募认股权证的条款及规定与作为首次公开发售单位的一部分出售的认股权证的条款及规定相同，包括行使价、可行使性及行使期。如果私募认股权证由保荐人或其获准受让人以外的持有人持有，私募认股权证将可由本公司赎回，并可由持有人按与首次公开发售单位所包括的认股权证相同的基准行使。

如果私募认股权证的持有人选择在无现金的基础上行使权证，他们将通过交出A类普通股的认股权证来支付行权价，该数量的A类普通股的商数等于(X)认股权证标的A类普通股股数的乘以(X)乘以(Y)认股权证的公允市场价值(定义见下文)除以(Y)公允市场价值所得的超额部分。公允市价是指在权证行权通知向权证代理人发出之日前的第三个交易日止的10个交易日内，A类普通股最后报告的平均销售价格。公允市价是指在向权证代理人发出行使权证通知之日之前的10个交易日内，A类普通股最后报告的平均销售价格。

保荐人、高级管理人员及董事已与本公司订立书面协议，据此，他们同意(I)放弃其创始人股份(如附注5所述)及公众股份在完成初始业务合并时的赎回权；(2)保荐人、高级管理人员及董事已与本公司订立书面协议，据此，他们同意(I)放弃其创始人股份(如附注5所述)及公众股份的赎回权。(Ii)放弃对其创办人股票和公众股票的赎回权利，因为股东投票通过了对本公司修订和重述的公司注册证书的修正案(A)，以修改本公司在首次公开募股结束后24个月内未完成初始业务合并的情况下赎回100%本公司公开股票的义务的实质或时间，或(B)关于股东权利或初始业务合并前活动的任何其他条款如果公司未能在首次公开募股结束后24个月内完成初始业务合并，尽管如果公司未能在规定的时间内完成最初的业务合并，他们将有权从信托账户中清算其持有的任何公开股票的分配。如果本公司将初始业务合并提交公众股东表决，则初始股东已同意在首次公开募股(IPO)期间或之后购买的创始人股票和任何公众股票投票支持初始业务合并。

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2021年1月29日，保荐人支付了 $25,000用于支付公司的部分发行成本，以换取5,750,000股方正股票。2021年3月，本公司对其B类普通股进行了1,437,500股股票分红，使其最初的股东总共持有7,187,500股方正股票。2021年5月25日，保荐人无偿交出了总计718,750股B类普通股，这些股票被注销，导致保荐人持有的已发行B类普通股总数 6,468,750股。根据承销商行使超额配售的程度，至多843,750股方正股票将被没收。

本公司的初始股东将同意不转让、转让或出售其任何创办人股份，直至(A)本公司首次业务合并完成后三年(或发起人转让或分派给本公司一名独立董事的任何创办人股份，一年)及(B)本公司首次业务合并后，即本公司完成清算、合并、换股或其他类似交易的日期(以较早者为准)。上述转让限制不受任何限制，但基于完成公司初始业务合并后公司普通股交易的价格除外。任何获准受让人将受到本公司初始股东关于任何方正股份的相同限制和其他协议的约束。

本票？关联方？

公司的保荐人已同意向公司提供总计300,000美元的贷款，用于IPO的部分费用。这笔贷款是无息、无担保的，将于2021年7月31日早些时候或IPO结束时到期。截至2021年3月31日，该公司在期票项下的未偿还余额为3.5万美元。

关联方贷款

为资助与计划中的初始业务合并相关的交易成本，保荐人或保荐人的关联公司或公司的某些高级管理人员和董事可以(但没有义务)根据需要借给公司资金( )营运资金贷款。这种贷款是无息的。如果公司完成了最初的业务合并，公司将从发放给公司的信托账户的收益中偿还贷款金额。否则，此类贷款将仅从信托帐户以外的资金中偿还。如果最初的业务合并没有结束，公司可以使用信托账户以外的营运资金的一部分来偿还贷款金额，但信托账户的任何收益都不会用于偿还该贷款金额。其中高达150万美元的贷款可以转换为权证，每份权证的价格为1.50美元，贷款人可以选择。认股权证将与私募认股权证相同，包括行使价、可行使性和行使期。截至2021年3月31日，没有此类营运资金贷款未偿还。

行政支持协议

公司同意从2021年5月25日起每月向赞助商支付10,000美元，用于支付为公司管理团队成员提供的办公空间、秘书和行政服务。从2021年5月25日开始，公司将每月向赞助商支付10,000美元，用于支付为公司管理团队成员提供的办公空间、秘书和行政服务。完成初始业务合并或公司清算后，公司将停止支付这些月费。

- 13 -

根据2021年5月25日签署的登记和股东权利协议，在营运资金贷款转换时可能发行的方正股份、私募认股权证和认股权证的持有人将拥有登记权，要求本公司登记出售他们根据持有的任何本公司证券。这些持有者将有权提出最多三项要求(不包括简短的注册要求)，要求公司根据《证券法》登记此类证券以供销售。此外，这些持有者将拥有附带注册权，将其证券包括在公司提交的其他注册声明中。

承销商协议

公司授予承销商45天的选择权，可额外购买最多3,375,000个单位，以弥补IPO价格减去承销折扣和佣金后的任何超额配售(如果有)。

2021年5月28日，该公司支付了总计450万美元的固定承保折扣。此外，根据承销协议的条款，承销商将有权在公司完成首次公开募股(IPO)的初始业务合并后，根据承销协议的条款，获得信托账户中IPO总收益3.5%或7,875,000美元的递延承销折扣。

远期购买协议

2021年5月25日，公司签订了一项远期购买协议，根据该协议，如果本公司进行与初始业务合并相关的私募交易，本公司将向远期购买者提供选择权，以每股10.00美元的价格购买与初始业务合并相关的远期购买证券，金额最高为(A)远期购买者在IPO中购买的单位百分比乘以(B)在该私募交易中出售的远期购买证券总数但远期购买者购买该等远期购买证券的权利应取决于远期购买者在IPO中购买至少4.95%的个单位。远期购买协议受条件限制，包括在本公司通知远期购买者本公司向其提出购买远期购买证券的要约后，远期购买者指定其希望购买的远期购买证券的最高金额(或本公司可能同意的更高金额)。远期购买证券将与IPO中出售的A类普通股相同，但远期购买证券可能受到某些注册权和转让或锁定限制。远期购买交易由公司自行决定，受条件限制, 包括远期购买者确认其购买远期购买证券的承诺及其金额不迟于本公司通知远期购买者拟议的初始业务合并以及本公司打算通过发行与该业务合并结束相关的股权证券筹集资金的日期后15天。远期购买者可自行决定是否完全确认，如果远期购买者在此时没有确认其承诺，它将没有义务也没有权利购买任何远期购买证券。出售这些远期购买证券所得款项，连同本公司可从信托账户获得的款项(在赎回任何公开普通股后)，以及本公司获得的与业务合并相关的任何其他股权或债务融资，可用于满足业务合并的现金需求，包括为收购价格提供资金，并支付费用和保留特定金额，供业务合并后公司用于营运资金或其他目的。本公司根据会计准则编纂(ASCü)480(区分负债与股权)和ASC 815(会计准则)进行评估，以确定远期购买的证券是否构成负债和衍生工具，从而使其与公司普通股分开进行公允估值，从而得出结论：该远期购买证券是否构成负债和衍生工具。该公司的结论是，远期购买的证券应该被归类为股权，其嵌入的特征不应该被分成两部分。

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班级B普通股 公司被授权以每股0.0001美元的面值发行1000万股B类普通股。公司B类普通股的持有者有权为每股普通股投一票。2021年1月29日，保荐人支付了25,000美元用于支付公司的部分发行成本，以换取5,750,000股方正股票。2021年3月，本公司对其B类普通股实施了1,437,500股股票股息，导致其初始股东总共持有7,187,500股方正股票。2021年5月25日，保荐人无偿交出总计718,750股B类普通股，这些股份被注销，导致保荐人持有的已发行B类普通股总数为6,468,750股。根据承销商行使超额配售的程度，至多843,750股方正股票将被没收。

本公司的初始股东将同意不转让、转让或出售其任何创办人股份，直至(A)本公司首次业务合并完成后三年(或发起人转让或分派给本公司一名独立董事的任何创办人股份，一年)及(B)本公司首次业务合并后，即本公司完成清算、合并、换股或其他类似交易的日期(以较早者为准)。证券或其他财产(某些获准受让人和在某些情况下除外)。上述转让限制不受基于公司完成初始业务合并后公司普通股交易价格的任何例外。对于任何方正股票，任何允许的受让人将受到与我们的初始股东相同的限制和其他协议的约束。

B类普通股股票将在公司首次业务合并的时间自动转换为公司A类普通股股票。一对一在此基础上，股票拆分、股票分红、重组、资本重组等事项需进行调整，并可进一步调整。如果增发或被视为发行的A类普通股或股权挂钩证券的发行金额超过与初始业务合并结束相关的要约金额，则B类普通股转换为A类普通股的比例将被调整(除非B类普通股的大多数流通股持有人同意免除任何此类发行或被视为发行的调整)，以便所有股票转换时可发行的A类普通股的数量将被调整(除非B类普通股的大多数流通股持有人同意免除任何此类发行或被视为发行的A类普通股的数量)，以使所有股票转换后可发行的A类普通股的股数将被调整(除非B类普通股的多数流通股持有人同意免除任何此类发行或被视为发行的A类普通股的调整)按折算后的基准计算，为首次公开发行(IPO)完成时所有已发行普通股总数的20%，加上与初始业务合并相关而发行或视为发行的所有A类普通股和股权挂钩证券 (不包括向初始业务合并中的任何卖方发行或将发行的任何股份或股权挂钩证券，以及在转换向本公司提供的贷款时向保荐人或其关联公司发行的任何私募等值认股权证 )。

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方正股份的持有者也可以随时选择将其持有的B类普通股转换为同等数量的A类普通股，并可按上述规定进行调整。术语股权挂钩证券是指在与公司最初的业务合并相关的融资交易中发行的可转换、可行使或可交换的A类普通股股票的任何债务或股权证券，包括但不限于股权或债务的私募。如果可转换证券、认股权证或类似证券在转换或行使时可发行，则在转换比率调整期间，证券可被视为已发行。如果此类股票可在转换或行使可转换证券、认股权证或类似证券时发行，则可将其视为已发行。

附注8-后续事件

本公司评估了资产负债表日之后至未经审计的简明财务报表发布之日为止发生的后续事件和交易。本公司未发现任何后续事件需要在未经审计的简明财务报表中进行调整或披露。

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这份关于Form 10-Q的季度报告包括根据修订的1933年证券法第27A节和修订的1934年证券交易法(交易法)第21E节的含义作出的前瞻性陈述。这些前瞻性声明基于我们目前对未来事件的预期和预测。这些前瞻性声明会受到有关我们的已知和未知风险、不确定性和假设的影响，这些风险、不确定性和假设可能会导致我们的实际结果、活动水平、绩效或成就与此类前瞻性声明明示或暗示的任何未来结果、活动水平、绩效或成就大不相同。在某些情况下，您可以通过以下术语来识别前瞻性陈述，例如：“可能”、“应该”、“可以”、“可能”、“希望”、“计划”、“预期”、“相信”、“估计”、“继续”、“继续”或此类术语的否定或其他类似表述。可能导致或导致此类差异的因素包括但不限于我们提交给美国证券交易委员会(SEC)的其他文件中描述的那些因素。

概述

我们是一家空白支票公司，以特拉华州公司的形式注册成立，成立的目的是与一家或多家企业进行合并、资本股票交换、资产收购、股票购买、重组或类似的业务合并。我们没有选择任何具体的业务合并目标，截至2021年3月31日，我们还没有，也没有任何人代表我们直接或间接地与任何业务合并目标发起任何实质性讨论。我们打算使用首次公开发行(IPO)和私募认股权证的收益、与初始业务合并相关的出售我们股票的收益(根据远期购买协议)、向目标所有者发行的股票、向银行或其他贷款人或目标所有者发行的债务，或上述各项的组合，实现我们的初始业务合并。

如随附的未经审计的简明财务报表所示，截至2021年3月31日，我们没有现金和递延发售成本212,928美元。

2021年5月28日，我们以每股10.00美元的价格完成了2250万股的首次公开募股(IPO)，产生了2.25亿美元的毛收入。在首次公开发行(IPO)结束的同时，我们完成了以私募方式向保荐人出售4333333份私募认股权证，每份私募认股权证的价格为1.50美元，产生的总收益为650万美元。

在IPO和相关私募的净收益中，225,000,000美元的现金存入信托账户， 1,961,900美元的现金存放在信托账户之外，可用于我们的营运资金。

我们不能向您保证我们完成初始业务合并的计划会成功。

经营成果

到目前为止，我们既没有从事任何业务，也没有创造任何收入。截至2021年3月31日的唯一活动是组织活动以及为首次公开募股做准备所需的活动。在我们最初的业务合并完成之前，我们预计不会产生任何营业收入。我们将以信托账户持有的有价证券利息收入的形式产生营业外收入。我们将因成为上市公司而产生费用(法律、财务报告、会计和审计合规性)，以及尽职调查费用。

从2021年1月28日(成立)到2021年3月31日，我们净亏损776美元。

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我们的保荐人或保荐人的关联公司或我们的某些高级管理人员和董事可以(但没有义务)根据需要借给我们资金。如果我们完成了最初的业务合并，我们将从向我们发放的信托账户的收益中偿还这些贷款金额。否则，此类贷款将仅从信托账户外持有的资金中偿还。如果最初的业务合并没有结束，我们可以使用信托账户外持有的营运资金的一部分来偿还这些贷款金额，但信托账户的任何收益都不会用于偿还这些贷款金额。其中高达150万美元的贷款可以转换为权证，每份权证的价格为1.50美元，贷款人可以选择。认股权证将与私募认股权证相同，包括行使价、可行使性和行使期。截至2021年3月31日，没有此类贷款未偿还。

基于上述情况，管理层相信我们将有足够的营运资金通过业务合并完成的较早时间或自本申请之日起一年来满足我们的需求。在此期间，我们将使用这些资金支付现有应付帐款，确定和评估潜在的初始业务合并候选者，对潜在的目标业务进行尽职调查，支付差旅费用，选择要合并或收购的目标业务，以及组织谈判和完善业务合并。

关键会计政策

根据公认会计原则编制这些未经审计的简明财务报表要求管理层作出估计和假设，以影响截至未经审计简明财务报表之日的报告的资产和负债额以及或有资产和负债的披露。实际结果可能与这些估计不同。

递延发售成本包括截至资产负债表日发生的与IPO直接相关的法律、会计和其他费用。在2021年5月28日IPO完成后，根据相对公允价值与收到的总收益相比，发售成本分配给IPO中发行的可分离金融工具。与认股权证责任相关的发售成本已支出，与A类普通股相关的发售成本计入股东权益。


大型加速滤波器	☐	加速文件管理器	☐

非加速文件服务器		规模较小的报告公司

新兴成长型公司


	对于期间从 1月28日， 2021 (开始) 穿过三月三十一号， 2021
形成成本	$	776

净损失	$	(776	)

基本和稀释加权平均流通股 ⁽¹⁾⁽²⁾		5,625,000

普通股基本和摊薄净亏损	$	(0.00	)


展品数		描述

31.1*		根据根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条通过的1934年证券交易法规则13a-14(A)和15d-14(A)认证首席执行官(首席执行官)。

31.2*		根据根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302节通过的1934年证券交易法规则13a-14(A)和15d-14(A)认证首席财务官(首席财务和会计官)。

32.1*		根据“美国法典”第18编第1350条(根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条通过)颁发的首席执行官(首席执行官)证书。

32.2*		根据2002年萨班斯-奥克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第906节通过的美国法典第18编第1350条对首席财务官(首席财务和会计官)的认证。

101.INS		XBRL实例文档

101.SCH		XBRL分类扩展架构文档

101.CAL		XBRL分类扩展计算链接库文档

101.DEF		XBRL分类扩展定义Linkbase文档

101.LAB		XBRL分类扩展标签Linkbase文档

101.PRE		XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档


日期：2021年7月9日	例如收购公司。

	由以下人员提供：	/s/格雷格·S·海莫维茨(Gregg S.Hymowitz)
	姓名：	格雷格·S·海莫维茨
	标题：	首席执行官(首席行政官)

日期：2021年7月9日	例如收购公司。

	由以下人员提供：	/s/索菲亚·帕克·马伦
	姓名：	索菲亚·帕克·马伦
	标题：	总裁(首席财务会计官)

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每节课的标题	交易符号	每个交易所的名称在其上注册的
单位	EGGFU	纽约证券交易所
A类普通股	表皮生长因子	纽约证券交易所
认股权证	EGGFW	纽约证券交易所