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One Financial Center(一座金融中心) 马萨诸塞州波士顿,邮编:02111 617 542 6000 Mintz.com
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2021年6月25日
机密-通过埃德加
证券交易委员会
公司财务部
生命科学办公室
东北F街100号
华盛顿特区,20549
注意:朱莉·谢尔曼(Julie Sherman)
凯文·库哈尔
玛格丽特·施瓦茨
塞缪尔·克鲁克
回复: | Nyxoah SA |
表格F-1上的注册声明
提交日期为2021年6月10日
CIK编号0001857190
女士们、先生们:
本函件阐述Nyxoah SA(“本公司”)对美国证券交易委员会(“本会”)财务部职员于2021年6月22日就本公司于2021年6月10日公开提交的F-1表格中的注册声明 的评议函所作的 回应。同时,本公司 正在公开提交表格F-1的注册说明书第1号修正案(下称“修正案”)。此处使用的已定义术语 但未另行定义的含义与本修正案中赋予此类术语的含义相同。
为了方便您 审阅,我们已按原始编号顺序以斜体文本完整重复了每个备注,并在后面加上公司的 回复。如有说明,下面的答复包含在修正案中。本信函中提到的页码是指修正案的页码 。
1. | 我们注意到,某些现有投资者已表示有兴趣购买此次发行。请 修改以提供投资者表示有兴趣购买的总金额,并列出与您有关联的任何此类投资者的名称 ,或者该投资者的购买是否会对受益所有权表产生重大影响(即,该投资者 将持有超过3%的所有权),如果是,请说明百分比变化。 |
回应: 公司尊重员工的意见,并已修改了《修正案》封面和第9、54、72、147、148、150和184页的披露内容。
2. | 我们注意到您对之前评论3的回应,以及您对您将支付给Vanderbilt的最低年度特许权使用费 的修订披露,这些费用可从赚取的特许权使用费中扣除。请修改您的披露内容,以包括您将向Vanderbilt支付的已赚取的 版税。此外,请将公司与范德比尔特之间的任何相关协议作为证据存档。 |
波士顿,伦敦,洛杉矶,洛杉矶,纽约,圣地亚哥,圣弗朗西斯科,华盛顿
Mintz,Levin,Cohn,Ferris,Glovsky 和Popeo,P.C.
明茨
2021年6月25日 第2页 |
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回应:公司尊重员工的意见,并修改了修正案第115页和F-51页的披露内容。此外,公司敬请员工参阅日期为2021年5月24日的回复信中的第十二份回复,因为该回复与范德比尔特协议有关, 还包括在下面,以便于参考:
但是,关于范德比尔特 大学许可协议,公司敬告员工,与范德比尔特大学的合作处于非常早期的阶段,潜在新技术的开发才刚刚开始,在美国只颁发了一项专利。 因此,公司认定范德比尔特大学许可协议并不重要,因为它对公司的业务影响很小 。此外,就未来将成为重要内容而言,该协议是由本公司 在正常业务过程中签订的(该协议通常伴随本公司开展的业务,包括 潜在新技术的持续开发),本公司不会、也不会在很大程度上依赖于 本协议。因此,本公司认为范德比尔特大学许可协议不属于S-K条例第601(B)(10)(Ii)(B) 项,因此无需提交。
如果您对本信函或注册声明有任何疑问或意见,请通过电话(617)348-3050或 通过电子邮件jrudy@mintz.com与以下签名者联系。
非常真诚地属于你, | |
/s/约翰·鲁迪 | |
约翰·鲁迪 |
抄送:Olivier Taelman,首席执行官兼执行董事(Nyxoah SA)