美国 个国家

证券交易委员会

华盛顿特区，20549

表格 10-K

委托 档号：000-55477

1460 百老汇

纽约，邮编：10036

(主要执行机构地址 )

注册人的电话号码，包括区号(347)349-5339

根据交易法第12(B)条注册的证券 ：

根据交易法第12(G)节注册的证券 ：

普通股 每股面值0.0001美元

(班级标题 )

如果注册人是证券法第405条规定的知名经验丰富的发行人，请用复选标记表示 。 是o否 x

如果注册人不需要根据该法第13条或第15条(D)提交报告，请用复选标记表示 。
是o否 x

用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人需要提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告， 和(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。

是x否 o

用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在要求注册人提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T法规(本章232.405节)规则405要求提交的每个交互数据文件。是x否 o

用复选标记表示注册者是大型加速申请者、加速申请者、非加速申请者、较小的报告 公司还是新兴成长型公司。请参阅《交易法》规则12b-2中的大型加速申报公司、加速申报公司、较小报告公司和新兴成长型公司的定义。

如果 是一家新兴成长型公司，请用复选标记表示注册人是否已选择不使用 的延长过渡期，以遵守根据交易法第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。O

用复选标记表示 注册人是否提交了一份报告，证明其管理层根据《萨班斯-奥克斯利法案》(美国法典第15编，第7262(B)节)第404(B)条对其财务报告内部控制有效性的评估 是由编制或发布其审计报告的注册会计师事务所 提交的。O

用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如交易法规则12b-2所定义)。是o否 x

非关联公司持有的有投票权和无投票权普通股的 总市值约为61,776,247美元，这是根据注册人最近完成的第二财季 的最后一个营业日(2020年8月31日为3.47美元)的价格 计算得出的。

截至2021年5月20日， 注册人拥有38,668,494股已发行普通股。

目录表

参考文献

正如本10-K年度报告(年度报告)中使用的术语：(I)注册人、 我们、FingerMotion和公司所使用的术语是指FingerMotion， Inc.或根据上下文，统称为FingerMotion， Inc.或与其合并子公司一起；(Ii)SEC是指证券和交易委员会；(Iii)证券法案是指《美国证券法》(United States Securities Act Of The United States Securities Act Of Of)；(B)证券交易委员会(SEC)指的是证券和交易委员会(SEC)；(Iii)《证券法》是指《美国证券法》(United States Securities Act Of The United States Securities Act Of The United States Securities Act)。以及(V)除非另有说明，否则所有美元金额 均指美元。

有关前瞻性陈述的警示 注意事项

本 Form 10-K年度报告包含涉及风险和不确定性的前瞻性陈述。前瞻性陈述 提供我们对未来事件的当前预期。本年度报告中除有关当前或历史事实的陈述 外，包括有关我们未来财务状况、业务战略、新产品、 预算、流动性、现金流、预计成本、监管批准或适用于我们的任何法律或法规的影响、 以及未来运营的管理计划和目标的陈述，均为前瞻性陈述。预期、相信、继续、应该、估计、预期、意图、可能、计划、项目、将、将、类似的表述，因为它们与我们有关， 旨在识别前瞻性表述。

我们 基于我们目前对未来事件的预期做出这些前瞻性陈述。虽然我们相信这些预期 是合理的，但此类前瞻性陈述本身就会受到风险和不确定性的影响，其中许多风险和不确定性是我们 无法控制的。由于各种原因，我们未来的实际结果可能与我们的前瞻性陈述中讨论或暗示的结果大不相同。可能导致这种差异的因素包括但不限于：

尽管 管理层试图确定可能导致实际结果与前瞻性陈述中包含的 大不相同的重要因素，但可能存在其他因素导致结果与预期、估计或预期的结果大不相同。 前瞻性陈述可能被证明不准确，因为实际结果和未来事件可能与此类前瞻性陈述中预期的 大不相同。因此，读者不应过度依赖前瞻性陈述。 我们谨此通知您，这些警示性声明完全符合 本公司或代表本公司行事的人员的所有前瞻性陈述。我们不承诺更新任何前瞻性陈述以 反映实际结果、假设的变化或影响此类陈述的其他因素的变化，除非适用的证券法要求，且在 的范围内。您应仔细审阅本 年度报告和我们可能不时提交给SEC的其他文件中包含的警示声明和风险因素。

第 部分I

项目 1.业务

公司 概述

FingerMotion (FingerMotion或The Company)该公司是一家移动数据专业公司，位于美国特拉华州 ，总部位于纽约州百老汇1460号，邮编：10036。公司经营以下业务：(I)电信产品和服务；(Ii)短消息服务(SMS)和多媒体 消息服务(MMS)；(Iii)丰富的通信服务(RCS？)平台；(Iv)大数据洞察；(V)视频游戏部门(非活跃)。

电信 产品和服务

公司自2018年9月开始在中国提供电信产品和服务，目前的产品组合包括 支付和充值服务、数据计划、订阅计划、手机和忠诚度积分兑换。中国手机消费者经常利用第三方网络营销网站支付话费。如果消费者直接连接到 电信提供商来支付账单，则消费者将错过 电子营销者提供的任何优惠或营销折扣。因此，消费者登录到这些电子营销者网站，点击进入他们各自的电话提供商的商店，然后向他们的电信提供商充值、付费或付费，以获得额外的移动数据和通话时间。

要 连接到各自的移动电信提供商，这些电子营销人员必须使用由处理付款的适用 电信公司许可的门户。我们已获得中国联合网络通信集团有限公司(中国联通)和中国移动通信公司(中国移动)颁发的其中一个许可证， 这两家公司都是中国主要的电信供应商。我们主要通过为中国联通和中国移动的客户提供移动支付和充值服务来获得收入。

FingerMotion 通过与各种电子商务平台集成，向订户或最终消费者提供其移动支付和充值服务，从而启动其企业对企业(B2B)模式并将其商业化。2019年第一季度 ，FingerMotion通过商业化其首个企业对消费者(B2C) 模式扩大了业务，向电信提供商提供产品和服务，包括数据计划、订阅计划、移动 手机和忠诚度积分兑换，直接面向拼多多(Pdd) 和天猫(Tmall)等电商公司的订户或客户。该公司计划通过在中国其他几个主要电子商务平台上开设 B2C门店，进一步扩大其通用交易平台。除此之外，我们还被指定为中国移动的忠诚度兑换合作伙伴之一，我们将通过我们的平台为他们的客户提供服务。

短信 和彩信服务

2019年初，该公司与电信公司建立了第二个合作伙伴关系，以较低的价格收购了批量短信服务 (？SMS？)和多媒体消息服务？？彩信？捆绑包，并以具有竞争力的价格向终端消费者提供 批量短信服务。FingerMotion的子公司北京迅联天下科技有限公司(北京科技)保留了工业和信息化部(工信部)在中国经营短信和彩信业务的许可证。与移动支付和充值业务类似，北京科技需要预付押金或批量购买，并且已经获得了包括高端汽车制造商、连锁酒店、航空公司和电商在内的商业客户，这些客户利用北京科技的短信综合平台 每月发送批量短信。北京科技有能力对整个流程进行管理和跟踪，包括 指导公司客户遵守工信部关于短信撰写的指导方针，直到短信成功投递 。

丰富的 通信服务

2020年3月，该公司开始开发RCS平台，也称为MAAP(报文传送即平台)。此RCS平台 将是一个专有业务消息平台，使企业和品牌能够在5G基础设施上与客户进行沟通和服务 ，以更低的成本提供更好、更高效的用户体验。例如，有了新的5G RCS消息服务，消费者将能够通过发送关于假期的消息来列出可用的航班， 还可以通过发送消息来预订和购买航班。这将允许中国联通和中国移动等电信提供商在其系统上保留用户，而无需使用第三方应用或登录互联网，这将增加 他们的用户留存率。我们预计这将为公司现有和潜在的业务合作伙伴开辟一个新的营销渠道 。

大数据洞察

在 2020年7月，该公司推出了其专有技术平台Sapientus作为其大数据洞察部门，为保险、医疗保健和金融服务行业的企业提供 数据驱动的解决方案和洞察。Sapientus利用 通过公司授权访问电信数据收集的信息，将原始电信数据 转换为基本构建块、统计测量和行为推断，同时分层辅助上下文信息， 以提取行为洞察力，并为保险和金融服务的革命性应用提供动力。

公司专有的风险评估引擎基于多维 因素提供标准和定制的评分和评估服务。该公司有能力为潜在客户和合作伙伴提供各种支持大数据的应用，包括 首选风险选择、精确营销、产品定制和索赔管理(例如欺诈检测)。公司的 使命是在金融服务、医疗保健和保险行业提供下一代数据驱动型解决方案 ，从而实现更准确的风险评估、更高效的流程和更愉快的用户体验。

我们的 电子游戏部门

视频游戏行业涵盖多个领域，目前正在从实体游戏转向数字软件。 技术和流媒体的进步现在允许用户下载游戏，而不是访问零售商。视频游戏发行商正在 扩大其直接面向消费者的渠道，目前的增长领先者手机游戏以及电子竞技和虚拟现实将成为下一个大行业。

2018年6月，我们暂时暂停了对现有游戏的发布和运营计划，公司董事会 决定将公司的资源重新集中到中国的新商机上，特别是手机支付 和数据业务。

企业 信息

公司最初于2014年1月23日在特拉华州注册为美国物业管理公司。

2017年6月21日，公司修改了公司注册证书，对公司已发行的普通股进行4股换1股的反向拆分，将普通股的授权股份增加到200,000,000股，并将 公司的名称从美国财产管理公司改为#FingerMotion，Inc.(#公司 操作#)。公司诉讼和修订后的公司注册证书于2017年6月21日生效。

我们的主要执行办公室位于纽约百老汇1460号，New York 10036，电话号码是 (3473495339)。

共享 交换协议

自2017年7月13日起，本公司与Finger Motion Company Limited、一家香港公司(FMCL)和FMCL的若干股东(FMCL股东) 签订了该特定换股协议(换股协议) 。 本公司、Finger Motion Company Limited、一家香港公司(FMCL)和FMCL的若干股东(FMCL股东)之间签订了该特定换股协议(换股协议) 。FMCL是一家香港公司，成立于2016年4月6日，是一家专门运营和发布手游的信息科技公司 。根据换股协议，本公司 同意以FMCL股东持有的FMCL已发行股本交换本公司普通股。 于换股协议结束日，本公司向 FMCL股东发行约12,000,000股普通股。此外，本公司就换股协议拟进行的交易 向顾问发行600,000股股份，并向认可投资者增发2,562,500股股份，这是一项同时融资，但 并非换股协议终止的条件。

由于股份交换协议及据此拟进行的其他交易，FMCL成为本公司的全资附属公司 。该公司通过FMCL经营其视频游戏部门。然而，在2018年6月，该公司决定暂停游戏部门的运营，因为它在电信业务中看到了机遇，此后重新专注于这一业务 。

VIE 协议

2018年10月16日，本公司通过其间接全资子公司上海久歌商务管理有限公司(简称上海久歌商务管理有限公司)签订了一系列称为可变利益协议(以下简称可变利益协议)的协议 ，据此，上海久歌信息技术有限公司(上海久歌科技)成为我们的合同控股关联公司。 本公司于2018年10月16日通过其间接全资子公司上海久歌商务管理有限公司(简称上海久歌商务管理有限公司)签订了一系列协议，称为可变利益协议(以下简称可变利益协议) ，据此，上海久歌信息技术有限公司(上海久歌科技)成为我们的合同控股附属公司。使用VIE协议是用于收购中国公司的常见结构，特别是在中国政府限制或禁止外国投资的某些行业。VIE协议包括咨询 服务协议、贷款协议、授权书协议、看涨期权协议和股票质押协议，以确保久歌科技的联系和承诺。我们的移动支付平台业务是通过 久歌科技运营的。

VIE协议包括：

2018年上半年，久歌科技与中国联通、中国移动签约，为成都、江西、江苏、重庆、上海、珠海、浙江、陕西 、内蒙古9个省市的企业和企业分发移动数据。

2018年9月，九歌科技为中国联通向商家推出移动支付和充值服务并实现商业化。 九歌科技移动支付和充值平台实现了实时支付和充值服务向第三方渠道和商家的无缝交付 。对于我们处理的消费者支付给中国联通和中国移动的所有 钱，我们都会从中国联通和中国移动各自获得协商的返点金额。为鼓励消费者使用我们的门户，而不是使用我们的竞争对手平台或直接向中国联通或中国移动支付费用，我们以这些公司规定的价格提供移动数据和通话时间 ，这也是我们通过使用我们的平台向消费者购买移动 数据和通话时间所必须支付的费率。因此，我们从电信公司 获得的返点中赚取收入，减去我们通过我们平台销售的移动数据和通话时间的折扣金额 。

2018年10月，中国联通、中国移动与久歌科技签订了建立数据分析合作伙伴关系的合同， 这些合同可以释放潜在的增值服务。

收购北京科技

2019年3月7日，本公司通过久歌科技收购了北京迅联天下科技有限公司(北京科技)，这是一家向希望与大量客户和潜在客户进行沟通的企业提供大规模短信短信服务的公司。公司通过北京科技开展群发短信业务 ，作为对移动支付和充值业务的补充。群发短信服务以极具竞争力的价格向终端消费者提供群发短信服务 。目前，公司的短信综合平台每月处理短信超过1.5亿条(br}万条)。北京科技保留了工业和信息化部颁发的在中国经营短信和彩信业务的许可证 。与移动充值业务类似，北京科技需要提前支付 押金或批量购买，并且已经获得了商业客户，这些客户将使用北京科技的短信集成 平台每月发送批量短信。北京科技有能力管理和跟踪整个流程， 包括协助公司客户履行政府规定，直到短信成功发送 。

中国 联通合作协议

2019年7月7日，久歌科技与中国联合网络通信有限公司云南省分公司(中国联通云南分公司)签订了该云南联通电子销售平台建设运营合作 协议(以下简称合作协议)。根据合作协议，久歌科技负责建设和运营中国联通云南公司的电子销售平台，消费者可以通过该平台购买中国联通云南公司的各种商品和服务，包括移动电话、移动电话服务、宽带数据服务、终端、智能设备 和相关的金融保险。合作协议规定，久歌科技需按照中国联通云南公司的规范、政策和适用法律建设和运营平台网页，并承担与此相关的一切费用。作为根据合作协议提供的服务的对价，久歌 科技从其在平台上为中国联通云南公司处理的所有销售中获得一定比例的收入。

合作协议自签署之日起三年期满，但可由(I)久歌科技于 三个月书面通知后终止，或(Ii)由中国联通云南公司单方面终止。合作协议包含各方关于签订和履行合作协议的权限的惯例陈述 ，并规定了 违约的惯例事件，包括各种未能履行的情况。双方根据 合作协议发生的任何纠纷将在中国法院审理。

本《合作协议》的 描述并不声称是完整的，其全部内容是通过参考《合作协议》的 条款进行限定的，该条款作为附件10.7附于本协议，并通过本参考并入本文。

中国 移动合作协议

2020年12月，久歌科技与中国移动的子公司中国移动金融科技有限公司(中国移动金融) 签订战略合作协议(中国移动合作协议) ，探索打造传统忠诚度积分兑换业务与旨在打造品牌忠诚度更高进化的电商平台 相结合的前瞻性商业新模式。

从 2020年初开始，考虑到中国移动在金融服务业的 年经验，久歌科技开始积极寻求与中国移动金融的合作。目前，在中国移动估计的9亿订阅用户中， 目前只有约6亿用户参与并积累了忠诚度奖励计划中的积分，该计划通常称为 积分商城，这意味着仍有很大的增长空间。这6亿用户累计积分约200亿元(约28.6亿美元)(来源：中国证券报，中国移动将开通积分生态股票，客户积分价值200多亿元，杨洁，2019年11月15日)。

积分商城业务相当于美国的忠诚度奖励计划。该计划将积分用作 一种货币形式，允许用户将积分兑换为产品和服务。忠诚度计划努力保持其内容 新鲜，并正在寻找与其他独特品牌的合作伙伴关系，以扩大所提供的兑换产品和服务的范围 。

企业间关系

以下 是我们所有子公司的列表，以及相应的注册或组织管辖日期和 每个子公司的所有权权益。我们的所有子公司都由我们直接或间接拥有或控制：

备注：

产品 和服务

电信 产品和服务

从历史上看， 电信运营商将重点放在扩大零售业务上；然而，消费者的行为和需求 已经从线下转移到了线上。2018年，该公司开发了一个专有的通用交换平台，名为归档 集成系统，为中国各地的中国消费者提供电信运营商和网店之间的无缝集成 。

公司提供的产品和服务包括：

上游合作伙伴

公司与中国三大电信运营商中国移动、中国联通和中国电信合作， 提供其产品和服务：

备注：

在 2020年，本公司与两家第三方智能手机分销商(VSens和郑州新四维)达成协议， 将他们的产品扩展到不同平台的网店。该公司计划在2021年第一季度将该产品商业化。

下游合作伙伴

该 公司目前在各种电子商务和社交媒体平台上运营在线商店和页面，无需产生相关的营销支出或用户获取投资即可接触到数百万 用户。

短信 和彩信服务

短消息服务(SMS)仍然是连接全球所有电信运营商的唯一安全可靠的通信媒介 。2019年，中国电信业共发送短信约1.5060亿条，¹相当于 392亿元人民币(约58.5亿美元)的市场规模，同比增长37.5%。²公司 贡献了12亿美元的市场份额，或0.08%的市场份额。

中国政府有严格的政策来规范短信协议的消息广播。受 监控的一个关键指标是公众对通过短信收到的消息的投诉率，目的是打击垃圾消息并阻止未经审查的消息 。

2019年初，该公司完成了其专有SMS集成系统的Beta测试，并于2019年4月开始了商业化阶段 。SMS集成系统为企业合作伙伴提供强大的后端控制面板，以访问和管理他们自己的消息传递设置。 企业合作伙伴可以上传目标成员列表、撰写文字或彩信以及 定义广播设置。所有信息均须报经铁道部审核后，才能下发给电信运营商 后端进行广播。

群发短信服务以极具竞争力的价格向终端消费者提供群发短信服务。北京科技保留了工业和信息化部颁发的在中国经营短信和彩信业务的 许可证。类似于移动支付充值业务 ，北京科技需要预付押金或批量购买，并已获得业务 客户将利用北京科技短信综合平台每月批量发送短信。北京 技术有能力管理和跟踪整个流程，包括指导公司客户遵守政府关于撰写短信的 指南，直到短信成功送达

公司的短信集成系统每月处理超过1.5亿条短信交易。该公司将主要精力 放在：

丰富的 通信服务(RCS)平台

电信 全球运营商已达成共识，需要在5G时代将运营商消息服务从短信升级为富通信 消息服务(RCS)。在全球范围内，GSM协会(GSMA)表示，已有90家运营商推出了RCS，吸引了4.73亿用户，预计到2021年价值将达到740亿美元。³

2020年4月8日，中国三大电信运营商中国移动、中国电信和中国联通发布了一份5G消息白皮书，概述了他们承诺强制在国内销售的所有兼容手机都支持RCS。⁴

5G 消息传递服务或RCS不仅支持个人对个人(P2P)消息传递，还支持应用程序对个人(A2P)消息传递。 通过P2P消息传递，RCS提供更丰富的文本消息传递系统，提供电话簿轮询，并能够传输通话中的多媒体功能 。A2P消息使企业和品牌能够通过聊天机器人与用户交流，促进高质量视频的共享 ，还可以更直接地与互联网交互；消费者将不再需要下载多个移动应用程序，例如，只需发送消息就可以直接购买火车票和预订机票。

2020年3月，公司管理层分配了专门用于研发RCS平台的资源- MAAP(消息即平台)。此RCS平台预计将成为专有业务消息传递平台，使企业 和品牌能够在5G基础设施上与客户沟通并为其提供服务，从而提供更好的用户体验、更高效的 和更具成本效益的服务。预计这将为公司现有和潜在业务合作伙伴开辟一个新的营销渠道 。

在截至2022年的财年第三季度，公司预计将实现以下RCS平台的商业化：

RCS 电信产品和服务平台

公司打算在该平台上针对其目前承载的电信产品和服务推出自己的品牌。 预计该平台将为公司提供直接接触5G移动用户的途径。此外，公司还可以在作为最全面的电信产品和服务一站式商店的平台上继续打造 和提升品牌。

RCS 合作伙伴和品牌平台

公司的目标是让更大的合作伙伴和品牌参与这一新的RCS平台。它目前正在与中国最大的电话分销商之一 进行合作和谈判，成为在该平台上推出服务的首批合作伙伴之一。

大数据洞察

公司于2020年7月推出其专有平台？Sapientus？，作为其大数据洞察部门，为保险和金融服务行业内的企业提供数据驱动型 解决方案和洞察。Sapientus利用公司强大的 技术和数据主干，专门从事数据挖掘和洞察力提取。该公司灵活的数据结构 从头开始构建，将原始电信数据转换为基本构建块、统计指标和行为推断，同时分层辅助上下文信息，以提取行为洞察力，并为保险和金融服务的革命性应用提供动力 。

Sapientus 为保险业合作伙伴配备了一系列功能，例如：

Sapientus拥有丰富的保险和数据科学专业知识，预计将吸引不断扩大的客户群，支持使用高级统计方法和分析技术进行风险校准 和洞察力提取。该公司专有的风险评估 引擎基于多维因素提供标准和定制的评分和评估服务，通过独家电信合作伙伴关系实现广泛的 数据覆盖。该公司通过各种支持大数据的应用程序(包括首选风险选择、精确营销、产品定制和索赔管理) (例如欺诈检测)，增加价值并与合作伙伴共享价值。

公司的使命是提供下一代数据驱动型保险解决方案，从而实现更准确的风险评估、更高效的流程和更愉快的客户之旅。

公司预计Sapientus的开发分三个关键阶段：

阶段 1：初始化

在初始化阶段，公司专注于打造品牌并磨练其评级框架和分析。为实现这一目标 ，该公司将与再保险公司合作，以提高其知名度，并将其数据分析融入再保险公司的价值链 。潜在参与包括承保增强、市场细分、产品设计 以及简化索赔审查和裁决。这段时间内的收入将主要来自提供专有的 评级系统和相关服务，这些服务是为满足公司再保险合作伙伴的特定需求而定制的。此外， 通过与再保险公司建立协作设施，公司可以整合事后信息(索赔、承保经验和活动反馈)，以改进其评分/衡量系统。

阶段 2：扩展

扩展阶段将公司的收入重点从仅提供评级系统转移到通过更精细的客户细分实现的渠道扩展和创新产品设计来赚取佣金和利润份额 。渠道扩展可以 通过公司的关联公司和经纪部门进行交叉销售来实现，并由利基市场营销和进一步追加销售的潜在客户提供支持。此外，与再保险公司合作开发定制产品解决方案将提升价值 主张，根据个人的潜在风险提供更个性化、更高效的保险。精确营销可提高产品接受率 ，而首选风险选择有望吸引有利可图的业务并改善投资组合结果。 因此，Sapientus及其(再)保险公司和分销合作伙伴可以创造并分享附加值。

阶段 3：整合

随着Sapientus的成熟，公司将进入整合阶段。事实证明，行为动力学在支持保险以外的多种可能性方面具有很强的通用性。积累了更多不同的数据和见解，丰富了公司的评级视角， 使其能够提供一个可在整个行业普遍采用的通用评级平台。公司的平台 可以轻松地与其他系统集成，帮助公司将覆盖范围扩展到保险应用之外。例如， 公司的通用评级系统可以帮助对金融贷款进行智能承保，或制定消费者行为 和风险倾向，为电子商务业务决策提供信息。该公司的平台可以作为独立的评级工具独立使用，也可以作为集成系统的一部分提供，在数据访问、 客户关系、高级分析、产品和服务功能方面与各种生态系统合作伙伴联手。可通过生态系统实现的价值类型 包括：

增长 战略

公司的增长战略是一种多管齐下的方法，不断询问？下一步是什么？包括 以下内容：

销售 和市场营销

研究和开发

竞争

我们的 行业竞争激烈、变化迅速、极具创新性，并且越来越受到监管机构的严格审查和监督。 我们的竞争对手非常广泛，包括那些规模比我们大、占据主导地位且安全的企业，或者向消费者和商家提供我们不提供的其他产品和服务的企业。我们相信，与我们的许多竞争对手或潜在竞争对手相比，我们处于有利地位 ，因为我们已获得独家许可，可以作为中国联通和中国移动在中国的授权支付处理商 。

我们的 移动支付业务主要与两种替代方案竞争。首先，我们直接与持有中国主要移动电信提供商许可证的其他持有者 竞争。我们知道此类许可证数量有限，但相信 某些其他许可证持有者是拥有深厚财力的大型多元化公司。我们还与不是移动电信公司授权许可但仍提供类似服务的支付 处理商竞争。 单独地，更广泛地说，我们与所有支付额外数据和分钟的形式和方法竞争，包括信用卡 和借记卡、其他电子支付平台和银行转账。

由于我们已获得为中国联通和中国移动处理付款的合同，因此能够通过增值服务直接向市场提供服务 ，因此我们相信，与竞争对手相比，该公司处于优势地位。 我们希望利用我们获得的优势。

知识产权

公司拥有足够的知识产权来运营其移动支付和充值平台系统。具体地说， 该公司的移动支付和充值平台系统已经注册了专利。公司将继续改进 系统，以满足市场和消费者的需求和要求。公司还实施了严格的控制，以确保任何源代码的安全 和妥善保管。⁵

公司已注册以下专利：

备注：

监管

我们 在快速发展的监管环境中运营，其特点是高度关注支付行业的各个方面 。随着全球监管机构将重点放在打击恐怖分子融资、反洗钱、隐私、网络安全和消费者保护等重要问题上，这种关注继续变得更加突出。我们受到约束的一些法律法规 是最近颁布的，适用于我们的法律法规，包括在 数字和移动支付出现之前制定的法律法规，正在通过立法、监管行动和司法解释继续演变。 新的或不断变化的法律法规，包括此类法律法规的解释和实施方式，以及与违规相关的加重的 处罚和执法行动，可能会对我们的业务、 运营结果和财务产生实质性的不利影响因此，随着我们的发展，我们将需要发展密切监控这些领域的能力 ，以便为依赖我们的客户设计合规的解决方案。

政府 监管影响我们业务的关键方面。在我们运营的市场中，我们受影响支付行业的法规的约束 。

付款规则 。中国的支付行业受到各种法律法规的监管，我们的移动支付和充值平台 主要在中国运营。我们在这方面的活动受到一个或多个金融监管部门的监督， 包括人民中国银行。如果我们的平台被这些司法管辖区的消费者使用，其他国家或省级监管机构可能对我们的活动(包括中国境外的机构和机构)拥有或声称拥有管辖权。 任何特定司法管辖区适用于支付行业的法律和法规可能会受到解释和更改。

反洗钱和反恐融资 。FingerMotion必须遵守中国、美国和其他司法管辖区的反洗钱(AML)法律 和法规，以及旨在防止利用金融系统为恐怖活动提供便利的法律 。随着我们业务的发展，我们将需要开发一个AML计划，旨在防止我们的支付 网络被用来为洗钱、恐怖分子融资和其他非法活动提供便利，或在 个国家或地区与美国财政部外国资产控制办公室(OFAC)颁布的指定国家或个人名单上的个人和实体或与我们可能因我们的行动而受其管辖的中国和其他国家的同等机构 进行业务往来。我们实施的任何反洗钱和制裁合规计划 都需要涉及旨在满足这些法律和监管要求的政策、程序和内部控制，并 协助管理洗钱和恐怖分子融资风险。

数据 保护和信息安全。在中国、美国和其他地方，我们的运营或业务的某些方面可能受到隐私和数据保护法规的约束 。在美国，我们受《格拉姆-利奇-布莱利法案》(Gramm-Leach-Bliley Act)的隐私信息保护要求的约束，该法案要求维护书面的、全面的信息安全计划，以及其他法律，但我们目前没有 。世界各地的监管机构正在考虑许多有关隐私和数据保护的立法和监管提案，这些提案可能包含比目前更多的隐私和数据保护义务。此外， 这些隐私和数据保护法律在中国、美国和其他地方的解释和适用往往是不确定的 并且处于不断变化的状态。

反腐败。 FingerMotion受适用的反腐败法律约束，如美国《反海外腐败法》和英国《贿赂法案》，以及我们运营所在司法管辖区的类似反腐败法律。反腐败法一般禁止向政府官员或私人提供、 承诺、给予、接受或授权他人直接或间接提供任何有价值的东西，以影响官方行为或以其他方式获得不公平的商业优势，如获取 或保留业务。

其他 监管方面的发展。各监管机构继续审查各种问题，包括虚拟货币、 身份盗窃、帐户管理指南、隐私、披露规则、网络安全和营销，这些问题可能会影响公司的 业务。

遵守环境法

遵守 已颁布或通过的规范向环境排放材料的外国、联邦、州和地方法律， 或其他与环境保护相关的法律，并未对我们的资本支出、收益 或竞争地位产生实质性影响。

员工

截至2021年2月28日，我们共有69名员工，全部为全职员工。我们在中国约有60名员工，在马来西亚有3名员工 ，在香港有2名员工，在台湾有1名员工，在美国有2名员工，在加拿大有1名员工。我们相信，我们与员工关系良好。

第 1A项。危险因素

除了本10-K表格年度报告中包含的信息外，我们还确定了以下重大风险和 不确定性，这些风险和不确定性反映了截至本年度报告日期我们所知的我们的前景和状况。我们的股东和任何潜在投资者在评估公司、我们的 业务和我们普通股的市值时，应仔细审查这些重大风险和不确定性。此外，这些重大风险和不确定性中的任何一个都有可能导致实际结果、业绩、成就或事件与我们或代表我们行事的人所作的任何前瞻性声明中暗示、暗示或表达的任何未来结果、业绩、成就或事件大不相同。有关前瞻性陈述，请参阅告诫说明。

不能保证我们能否成功防止以下任何一种或多种重大风险和不确定性对我们的业务、前景、财务状况和经营业绩造成的重大不利影响，这些风险和不确定性可能导致我们普通股的市场价格 大幅下跌。此外，不能保证这些重大风险和不确定性代表我们面临的重大风险和不确定性的完整清单。可能存在额外的重大风险和不确定性 ，截至本年度报告日期，我们不知道或认为不重要的风险和不确定性在未来可能成为重要的 重大风险和不确定性，其中任何一个或多个可能会对我们造成重大不利影响。由于上述任何一种重大风险和不确定性，您可能会损失全部或相当大的 部分投资。

与业务相关的风险

我们 的运营历史有限，因此，我们过去的业绩可能不能预示未来的运营业绩。

我们 的运营历史有限，这使得我们很难预测未来的业绩。您不应依赖我们过去的运营结果 作为未来业绩的指标。您应该根据像我们这样的公司经常遇到的风险和不确定性 来考虑和评估我们的前景。

如果 我们不能解决我们面临的风险和困难，包括本指南中其他地方描述的风险和困难风险因素？ 部分，我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到不利影响。此外，由于我们的历史财务数据有限，并且在不断变化的市场中运营，因此对我们未来收入和支出的任何预测都可能不像我们有更长的运营历史或在更具可预测性的市场中运营时那样准确 。我们过去遇到过 ，未来也会遇到快速变化行业中运营历史有限的成长型公司经常遇到的风险和不确定因素。如果我们对这些风险和不确定性的假设不正确或 发生变化，或者如果我们没有成功应对这些风险，我们的运营结果可能与我们的预期大不相同 ，我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到不利影响。

我们 有过净亏损的历史，未来可能无法实现或保持盈利。

在我们运营历史的所有年度期间，我们都经历了净亏损。在截至2021年、2020年和2019年2月28日的年度中，我们分别产生了约430万美元、300万美元和290万美元的净亏损。截至2021年2月28日，我们 的累计赤字为1220万美元。我们尚未实现盈利，未来可能无法实现足够的收入来 实现盈利。随着我们开发和推出新产品和平台功能，在现有和新市场中扩张，加大销售和营销力度，并继续投资于我们的平台，未来我们的费用可能会增加。 这些努力的成本可能比我们预期的要高，可能不会增加我们的收入或业务增长。 如果我们无法实现足够的收入增长并管理我们的开支，我们可能会在 未来继续遭受重大损失，并且可能无法实现或保持盈利。

如果 我们不能有效地管理我们的增长，我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到不利影响。

我们 目前的业务正在增长。这一扩张增加了我们业务的复杂性，并且 将继续给我们的管理、人员、运营、系统、技术性能、财务资源以及 内部财务控制和报告职能带来压力。我们能够有效地管理我们的增长，并将新员工、技术和收购整合到我们现有的业务中，这将要求我们继续扩展我们的运营和财务基础设施 ，并继续留住、吸引、培训、激励和管理员工。持续增长可能会使我们在开发 和改进运营、财务和管理控制、增强我们的报告系统和程序、招聘、培训和 留住高技能人员以及保持用户满意度方面的能力受到压力。此外，如果我们不能有效地管理我们 业务和运营的增长，我们产品的质量可能会受到影响，这可能会对我们的声誉和品牌、业务、 财务状况和运营结果产生负面影响。

新型冠状病毒(新冠肺炎)疫情对全球经济、我们的运营以及消费者对消费品和服务的需求 的影响仍然不确定，这可能会对我们的业务、运营业绩和财务状况以及我们普通股的市场价格产生实质性的不利影响。

2019年12月，据报道，一种新型冠状病毒(俗称新冠肺炎)在中国武汉出现。自那以后，新冠肺炎在许多国家迅速传播，并于2020年3月12日，世界卫生组织宣布新冠肺炎为流行病。为了遏制和缓解新冠肺炎的传播，包括美国、加拿大 和中国在内的许多国家都实施了前所未有的旅行限制，在新冠肺炎爆发严重的国家，企业关闭，经济活动大幅减少 。尽管我们的运营子公司和合同受控实体报告称，目前运营没有受到实质性影响，但仍然存在重大不确定性， 新冠肺炎疫情对我们运营和全球经济的潜在影响。目前 无法预测大流行将持续多长时间，也无法预测经济活动恢复到以前水平所需的时间。 新冠肺炎疫情导致近几周金融市场大幅波动和不确定性。最近出现的市场混乱和波动水平持续或恶化 可能会对我们获得资本的能力、我们的业务、运营结果和财务状况、我们普通股的市场价格以及消费者 对消费者服务(包括我们公司提供的服务)的需求产生不利影响。

我们 依赖我们的关键人员和其他高技能人员，如果我们不能吸引、留住、激励或整合我们的人员， 我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到不利影响。

我们的 成功在一定程度上取决于我们创始人、高级管理团队、关键技术员工和其他高技能人员的持续服务，以及我们为组织所有领域 识别、聘用、开发、激励、留住和整合高素质人员的能力。我们可能无法成功吸引和留住合格人员来满足我们当前或未来的需求 。我们的竞争对手可能会成功招聘和聘用我们的管理团队成员或其他关键员工， 我们可能很难及时、按竞争条件或根本找不到合适的替代者。如果我们无法 吸引和留住必要的人员，特别是在我们的关键业务领域，我们可能无法实现我们的战略 目标。

我们 集中两家电信公司的收益可能会对我们的财务状况和经营业绩产生实质性的不利影响 。

我们 目前通过与中国联通和中国移动签订的合同获得了相当数量的总收入。如果我们 失去这两家移动通信公司中的一家或两家的业务，如果其中一家未能履行对我们的义务 ，如果其中一家在及时向我们支付回扣方面遇到困难，如果谈判降低定价条款， 或者如果它增加了允许处理其付款的许可支付门户的数量，可能会对我们的竞争地位、业务、财务状况、运营结果和现金流产生实质性的不利 影响。此外，我们不能 保证我们从中国联通和中国移动那里获得的收入在未来会保持不变。我们与中国联通和/或中国移动的关系发生任何实质性的 变化，无论是由于竞争对手的行动、监管部门、行业因素或其他原因，都可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响 。

任何实际或感知的安全或隐私泄露都可能中断我们的运营，损害我们的品牌，并对我们的声誉、品牌、业务、财务状况和运营结果产生不利影响。

我们的 业务涉及处理和传输我们的用户的个人和其他敏感数据。由于使用 未经授权访问或破坏信息系统的技术经常变化，而且可能要到对我们发起 攻击时才知道，因此我们可能无法预测或阻止这些攻击。未来，未经授权的各方可能会通过各种方式访问我们的系统或设施，包括未经授权进入我们的系统或设施或我们平台上的服务提供商、合作伙伴或用户的系统或设施，或试图欺诈性引诱我们的员工、服务提供商、合作伙伴、 用户或其他人泄露姓名、密码、支付信息或其他敏感信息，这些信息又可能被用来访问我们的信息技术系统，或者试图欺诈性地诱使我们的员工、合作伙伴或其他人操纵我们的信息技术系统此外，我们平台上的用户可能 在他们自己的移动设备上存在与我们的系统和平台完全无关的漏洞，但可能会错误地 将他们自己的漏洞归咎于我们。此外，其他公司的违规行为也可能被用来对付我们。 例如，凭据填充攻击正变得越来越普遍，老练的攻击者可以掩盖他们的攻击，这使得 识别和预防这些攻击变得越来越困难。某些努力可能得到国家支持或得到大量财政和技术资源的支持，这使得它们更难被发现。

尽管 我们开发了旨在保护用户数据、防止数据丢失和防止其他 安全漏洞的系统和流程，但这些安全措施不能保证安全。我们的信息技术和基础设施可能容易 受到网络攻击或安全漏洞；此外，员工在存储、使用或传输个人信息方面的错误、渎职或其他错误可能导致实际或感知的隐私或安全漏洞或其他安全事件。

任何实际或感知到的侵犯隐私或安全的行为都可能中断我们的运营，导致我们的平台不可用，导致 数据丢失或不当披露，导致欺诈性资金转移，损害我们的声誉和品牌，损害我们与第三方合作伙伴的关系 ，导致重大的法律、监管和财务风险，并导致对我们的平台失去信心或 减少使用，任何这些都可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。 任何违反行为都可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。 我们的第三方 提供商)可能会产生类似的效果。

此外， 针对任何安全漏洞或事件的索赔或诉讼进行辩护，无论其是非曲直，都可能代价高昂，而且 会分散管理层的注意力。我们不能确定我们的保险覆盖范围是否足以承担实际发生的数据处理或数据安全责任 ，我们不能确定保险是否会继续以商业合理的条款向我们提供，或者 任何保险公司都不会拒绝承保任何未来的索赔。成功地向我们提出超出可用保险覆盖范围的一项或多项大额索赔 ，或者我们的保单发生变化(包括保费 增加或实施大额免赔额或共同保险要求)，都可能对我们的声誉、 品牌、业务、财务状况和运营结果产生不利影响。

系统 故障以及由此导致的平台或产品可用性中断可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响 。

我们的 系统或我们所依赖的第三方系统可能会因为硬件 和软件缺陷或故障、分布式拒绝服务和其他网络攻击、人为错误、地震、飓风、 洪水、火灾、自然灾害、断电、电信服务中断、欺诈、军事或政治冲突、 恐怖袭击、计算机病毒、勒索软件、恶意软件或其他事件而导致服务中断或降级。我们的系统还可能遭到入室入侵、破坏、 盗窃和蓄意破坏行为，包括我们自己的员工。我们的某些系统不是完全冗余的，我们的灾难 恢复规划可能不足以应对所有可能发生的情况。我们的业务中断保险可能不足以覆盖 由于系统故障和类似事件导致的服务中断可能导致的所有损失。

我们 未遇到任何系统故障或其他事件或条件中断可用性或降低或影响我们产品的速度或功能 。如果将来发生这些事件，可能会对我们的业务、 声誉、运营结果和财务状况产生不利影响。

我们业务的成功运营 取决于我们无法控制的互联网、移动和其他基础设施的性能和可靠性 。

我们的业务依赖于不受我们控制的互联网、移动和其他基础设施的性能和可靠性。 互联网基础设施中断或电信网络运营商无法为我们提供提供服务和产品所需的带宽 可能会干扰我们平台的速度和可用性。如果我们的平台 在平台用户尝试访问时不可用，或者如果我们的平台加载速度不如平台用户预期的那样快，则 平台用户将来可能不会经常或根本不会返回我们的平台，而可能会更频繁地使用我们的竞争对手的产品或 产品。此外，我们无法控制国家电信运营商提供服务的成本。 如果移动互联网接入费或向互联网用户收取的其他费用增加，消费者流量可能会减少，这可能会导致 我们的收入大幅下降。

我们的业务依赖于移动通信系统的高效和不间断运行。发生意外的 问题(例如停电、电信延迟或故障、安全漏洞或计算机病毒)可能会导致我们的服务、产品和平台延迟 或中断，以及我们和平台用户的业务中断。此外， 外国政府可能会利用其能力关闭定向服务，地方政府可能会在路由级别关闭我们的平台 。任何这些事件都可能损害我们的声誉，严重扰乱我们的运营，并使我们承担 责任，这可能会对我们的业务、财务状况和经营业绩产生不利影响。我们已投入大量 资源来开发新产品，以减轻潜在中断对移动通信系统的影响，这些产品可 供移动通信系统效率较低地区的消费者使用。但是，这些产品最终可能 不成功。

我们 可能会受到索赔、诉讼、政府调查和其他程序的影响，这可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响 .

随着我们的业务增长和部署新产品，我们 可能会受到索赔、诉讼、仲裁程序、政府调查和其他法律和监管程序的影响 ，包括与我们的产品或收购、证券发行或业务实践相关的诉讼 。任何此类索赔、诉讼、仲裁程序、政府调查 或其他法律或监管程序的结果无法确切预测。任何针对我们的索赔，无论是否有价值， 都可能非常耗时、导致昂贵的诉讼、损害我们的声誉、需要管理层高度关注并 转移大量资源。确定诉讼准备金是一个复杂且事实密集的过程，需要大量的主观判断和推测。此类诉讼可能会导致重大损害赔偿、和解费用、 罚款和罚款，从而对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。这些诉讼 还可能损害我们的声誉和品牌、制裁、同意法令、禁令或其他需要更改我们业务做法的命令 。任何这些后果都可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。 此外，在某些情况下，我们有合同和其他法律义务代表我们的业务和商业合作伙伴以及现任和前任董事和高级管理人员赔偿和招致法律费用 。

我们 可能需要额外资金来支持我们的业务。

为了 发展我们的业务，FingerMotion目前希望利用巨大的手机支付市场，预计2019年的总交易额为1,530亿美元，预计到2024年将增加到1,650亿美元。(source： https://telecomstechnews.com/news/2019/nov/21/total-mobile-service-revenue-china-hit-165bn-end-2024-reveals-globaldata/). For公司要继续增长，电信业的押金需要增加，因为我们处理的GTV取决于我们在每个电信公司的押金 大小。我们可能需要筹集额外资本来大幅增加这些存款的金额 。如果我们通过发行股票、股权挂钩证券或债务证券筹集更多资金，这些证券 可能拥有优先于我们普通股的权利、优惠或特权，我们的现有股东可能会受到稀释。 我们未来获得的任何债务融资都可能涉及与我们的筹资活动有关的限制性契约 以及其他财务和运营事项，这可能会使我们更难获得额外资本和寻求 商机。我们不能确定是否会以优惠的条件向我们提供额外的资金，或者根本不能。如果 我们无法以令我们满意的条款获得足够的资金或资金，当我们需要时，我们继续 支持我们的业务增长和应对业务挑战的能力可能会受到极大限制，我们的业务、财务 状况和运营结果可能会受到不利影响。

其他人声称我们侵犯了他们的专有技术或其他知识产权，这可能会损害我们的业务。

互联网和技术行业的公司 经常因侵犯或其他侵犯知识产权的指控而受到诉讼 。此外，某些公司和权利持有者寻求强制执行其拥有、购买或以其他方式获得的专利或其他 知识产权并将其货币化。随着我们在公众中的知名度和我们市场上的竞争对手数量的增加 ，针对我们的知识产权索赔的可能性也在增加。第三方 可能会不时向我们提出侵犯知识产权的索赔。许多潜在的诉讼当事人，包括我们的一些 竞争对手和专利持有公司，都有能力投入大量资源来维护其知识产权 。第三方的任何侵权索赔，即使是那些没有法律依据的侵权索赔，都可能导致我们承担针对索赔进行辩护的巨额成本，可能会分散我们的管理层对业务的注意力，并可能要求我们停止使用此类知识产权。 此外，由于与知识产权诉讼相关的大量发现，我们可能会在此类诉讼中 泄露我们的机密信息。我们可能被要求支付巨额损害赔偿金、版税 或与索赔人获得对我们不利的判决相关的其他费用，我们可能受到阻止我们使用或分发我们知识产权的禁令或其他限制 ，或者我们可能同意达成和解，阻止我们分发我们的产品或其中的一部分，这可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。

对于 任何知识产权主张，我们可能必须寻求许可证才能继续发现违反此类权利的运营 ，这些许可证可能无法以优惠或商业合理的条款提供，并且可能会显著增加我们的运营 费用。某些许可证可能是非独家的，因此我们的竞争对手可能有权使用向 我们授权的相同技术。如果第三方不按合理条款或根本不向我们提供其知识产权许可，我们可能需要 开发替代的非侵权技术，这可能需要很长时间(在此期间，我们将无法继续提供受影响的产品)、努力和费用，最终可能不会成功。这些事件中的任何一项都可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利的 影响。

与我们的证券相关的风险

我们的 股票流动性有限。

我们的 普通股在场外交易市场集团(OTC Markets Group Inc.)运营的场外交易市场(OTCQX)进行交易。我们股票的交易量可能是零星的，价格 可能会出现波动。如果存在不利的市况，你可能很难卖出你的股票。

我们普通股的市场价格可能会因众多因素而大幅波动，其中一些因素是我们无法控制的， 包括：

我们 在可预见的未来不打算分红。

我们 从未宣布或支付过股本现金股息。我们目前打算保留未来的任何收益，为我们业务的运营和扩张提供资金 ，在可预见的未来，我们预计不会宣布或支付任何股息。因此，股东必须依赖于在价格上涨后出售普通股，以此作为实现未来投资收益的唯一途径。

如果证券或行业分析师不发表有关我们业务的研究报告或发表不准确或不利的研究报告，我们普通股的市场价格和交易量可能会下降。

我们普通股的交易市场可能在一定程度上取决于证券或行业分析师发布的关于我们、我们的业务、我们的市场或我们的竞争对手的研究和报告 。分析师的估计是基于他们自己的意见，通常与我们的估计或预期不同 。如果跟踪我们的一位或多位分析师下调了我们的普通股评级，提供了有关我们竞争对手的更有利的推荐，或者发布了关于我们业务的不准确或不利的研究报告，我们证券的价格 可能会下跌。如果很少有证券分析师开始报道我们，或者如果其中一位或多位分析师 停止报道我们或未能定期发布有关我们的报告，则对我们证券的需求可能会减少，这可能会导致我们普通股的价格和交易量 下降。

我们 受到联邦立法的约束，以保护投资者免受公司欺诈的影响。

联邦 立法，如2002年的《萨班斯-奥克斯利法案》(Sarbanes-Oxley Act)和《多德-弗兰克法案》(Dodd-Frank Act)，导致采用了旨在促进公司管理层和证券市场诚信的各种 公司治理措施。 这些措施中的一些措施是为了响应法律要求而采取的。其他则被公司采用，以响应其证券上市的国家证券交易所(如纽约证券交易所或纳斯达克股票市场)的要求 。在国家证券交易所规则要求的 公司治理措施中，有涉及董事会独立性、审计委员会监督和采用道德准则的措施。

我们 尚未采取这些公司治理措施中的任何一项，例如我们董事会的审计或其他独立委员会 。另外，由于我们的证券还没有在全国证券交易所上市，所以我们不需要 这样做。如果我们在未来一段时间内扩大我们的董事会成员以包括独立董事，我们可能会寻求建立审计 和我们董事会的其他委员会。如果我们采取部分或全部这些公司治理措施 ，股东可能会受益于更大程度的保证，即公司内部决策是由公正的 董事做出的，并且已经实施了政策来定义负责任的行为。例如，在没有审计的情况下，提名 和至少由多数独立董事组成的薪酬委员会，有关 作为我们高级管理人员的薪酬方案和对董事提名的建议等事项的决定是由对所决定事项的结果感兴趣的大多数董事 做出的。潜在投资者在做出投资决策时应考虑到我们目前缺乏公司治理措施 。

如果 我们未能维持有效的财务报告披露控制和内部控制系统，我们编制及时准确财务报表或遵守适用法规的能力可能会受到影响。

作为一家上市公司，我们必须遵守交易所法案和2002年萨班斯-奥克斯利法案的报告要求。萨班斯-奥克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)要求我们对财务报告保持有效的披露控制和程序以及内部控制。我们正在继续制定和完善我们的披露控制和其他程序，旨在确保我们在提交给SEC的报告中要求我们披露的 信息在SEC规则和表格中指定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告，并确保根据 《交易法》规定的报告中需要披露的信息得到积累并传达给我们的主要高管和财务人员。我们还在继续 完善财务报告的内部控制。我们已经并预计将继续花费大量的 资源，以保持和提高我们对财务报告的披露控制和程序以及内部控制的有效性。

我们的 当前控制和我们开发的任何新控制可能会因为业务条件的变化而变得不足。 此外，未来可能会发现我们在财务报告披露控制或内部控制方面的弱点。 任何未能开发或维护有效控制，或者在实施或改进过程中遇到的任何困难， 可能会损害我们的运营结果，或导致我们无法履行报告义务，并可能导致重报 我们以前的财务报表。未能对财务报告实施和保持有效的内部控制 也可能对定期管理评估和年度独立注册公共会计 事务所认证报告的结果产生不利影响，这些报告涉及我们财务报告内部控制的有效性，我们最终将被要求 将这些报告包括在我们将提交给SEC的定期报告中。无效的披露控制和程序 以及财务报告的内部控制也可能导致投资者对我们报告的财务和其他 信息失去信心，这可能会对我们普通股的市场价格产生不利影响

金融 行业监管机构(FINRA)销售实践要求还可能限制股东 买卖我们普通股的能力，这可能会压低我们普通股的价格。

除上述细价股规则外，FINRA还采用了要求经纪自营商在向客户推荐投资之前 有合理理由相信该投资适合该客户的规则。 在向其非机构客户推荐投机性低价证券之前，经纪自营商必须做出合理的 努力，以获取有关客户的财务状况、纳税状况、投资目标和其他信息的信息。 根据对这些规则的解释，经纪自营商必须做出合理的 努力，以获取有关客户的财务状况、纳税状况、投资目标和其他信息。 根据这些解释，经纪自营商必须做出合理的 努力，以获取有关客户的财务状况、纳税状况、投资目标和其他信息。 因此，FINRA要求使经纪自营商更难推荐 其客户购买我们的普通股，这可能会限制您买卖我们普通股的能力，对我们普通股市场产生不利影响 ，从而压低我们普通股的每股价格。

与VIE协议相关的风险

中国政府可以认定VIE协议不符合适用的中国法律、规则和法规。

久歌 管理层根据VIE 协议持有的权利，通过久歌科技管理和运营移动数据业务。根据这些协议，久歌科技运营产生的几乎所有经济利益和风险都转移给了久歌管理 。

在依赖VIE协议的情况下，我们的业务运营存在 风险，包括VIE协议 可能被中国监管机构或法院认定为不可执行的风险。我们的中国法律顾问提供了法律意见，认为VIE协议 根据中国法律具有约束力和可执行性，但进一步建议，如果VIE协议因任何原因被确定为 违反任何现有或未来的中国法律或法规，则相关监管机构将在处理此类违规行为时拥有广泛的自由裁量权 ，包括：

任何 这些行为都可能对我们管理、运营和获得久歌科技的财务利益的能力产生不利影响，这 将对我们的业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响。

我们 根据VIE协议管理和运营久歌科技的能力可能不如直接所有权有效。

我们 在中国开展移动数据业务，并通过VIE协议产生几乎所有的收入。我们未来的增长计划在很大程度上是建立在发展久歌科技业务的基础上的。但是，VIE协议在为我们提供对久歌科技的直接所有权方面可能不像 那样有效。在目前的VIE安排下，作为一个法律问题 ，如果久歌科技未能履行其在这些合同安排下的义务，我们可能不得不(I)产生大量的 成本和资源来执行该等安排，以及(Ii)依赖中国法律下的法律补救措施，我们不能确定 是否有效。因此，如果我们不能有效控制久歌科技，可能会对我们实现业务目标和增加收入的能力 产生不利影响。

由于VIE协议受中国法律管辖，我们将需要依赖中国法律来执行我们在这些协议下的权利和补救措施； 中国法律可能不会为我们提供与其他司法管辖区法律管辖的合同纠纷中相同的权利和补救措施。 我们必须依靠中国法律来执行我们的权利和补救措施； 中国法律可能不会为我们提供与其他司法管辖区法律管辖的合同纠纷中相同的权利和补救措施。

VIE协议受中国法律管辖，并根据中国法律规定通过仲裁程序解决争议。如果久歌科技或其股东未能履行VIE协议下的义务，我们将被要求 诉诸中国法律规定的法律救济，包括寻求特定履约或禁令救济，或要求 损害赔偿。我们不能确定此类补救措施是否能为我们提供有效手段，使久歌科技履行其义务或赔偿因不履行义务而造成的任何损失或损害。 此外，中国的法律环境不像其他司法管辖区那样发达 。在中国法律体系中适用各种法律、规则、法规或政策的不确定性 可能会限制我们执行VIE协议和保护我们的利益的责任。

VIE协议下的 付款安排可能会受到中国税务机关的质疑。

我们 通过根据VIE协议收到的付款来产生收入。如果 中国税务机关认定VIE协议不是在公平协商的基础上签订的，我们可能面临不利的税务后果。例如，中国税务机关可能会为中国税务目的调整我们的收入和支出，这可能导致我们承担更高的纳税义务或造成其他不利的财务后果。

久歌科技的股东 与我们公司存在潜在的利益冲突，这可能会对我们的业务产生不利影响。

李 李是久歌科技的法定代表人兼总经理，也是股东之一。我们的利益和李女士的利益之间可能会不时出现冲突 我们与久歌科技之间也可能会出现冲突 ，这将需要我们的股东和久歌科技的股东就解决冲突所需的公司行动进行投票 。在任何此类情况下，不能保证李女士将投票表决其股份以符合我们的最佳利益 或以其他方式符合我们公司的最佳利益。如果李女士未能按照我们的最佳利益行事，我们的经营业绩 和未来的增长可能会受到不利影响。

我们 依赖久歌管理持有的批准证书和营业执照，而久歌管理与久歌科技之间关系的任何恶化都可能对我们的业务运营产生实质性的不利影响。

我们 根据久歌管理和久歌科技持有的批准证书、营业执照和其他必要的许可证 在中国运营我们的移动数据业务。不能保证久歌管理和久歌科技能够 在与其当前持有的期限基本相似的期限到期时续签其许可证或证书。

此外， 我们与久歌科技的关系受VIE协议管辖，这些协议旨在为我们提供对久歌科技业务运营的有效控制 。但是，VIE协议可能无法有效控制我们业务运营所需许可证的 申请和维护。久歌科技可能会违反VIE协议， 破产、业务陷入困境或无法履行VIE协议项下的义务 ，因此，我们的运营、声誉和业务可能会受到严重损害。

如果 久歌管理层根据VIE协议行使其对久歌科技股本的购买选择权， 支付的收购价可能会对我们的财务状况产生重大不利影响。

根据VIE协议，久歌科技的股东已授予久歌管理层在法律允许的最长期限内 以相当于一美元的价格或中国法律法规允许的最低适用价格 购买久歌科技的全部股权的选择权。由于久歌科技已经是我们的合同控制关联公司，久歌管理 行使期权不会给我们的公司带来立竿见影的好处，支付收购价格可能会对我们的财务状况产生不利的 影响。

与在中国做生意相关的风险

中国政治或经济形势的变化可能会损害我们和我们的经营业绩。

中国政府采取的经济改革对国家的经济发展产生了积极影响，但政府可以随时改变这些经济改革或任何法律制度。这可能对我们的运营 和盈利能力有利，也可能损害我们的盈利能力。可能会产生这种影响的一些事情包括：

中国经济在许多方面不同于经济合作与发展组织(OECD)或经济合作与发展组织(OECD)的大多数国家的经济。例如，国有企业仍然占中国经济的很大一部分，公司治理薄弱和缺乏灵活的货币兑换政策在中国仍然盛行。由于这些差异，如果中国经济与经济合作与发展组织(OECD)成员国的经济相似，我们可能不会 以同样的方式或速度发展。 如果中国经济与经济合作与发展组织(OECD)成员国的经济相似，我们可能不会 以同样的方式或速度发展。

与中国法律制度有关的不确定性 可能会限制您和我们可获得的法律保护。

我们 几乎所有的业务都是通过我们在中国的运营子公司和附属公司开展的。我们的主要运营子公司 及其附属公司久歌管理和久歌科技适用于在中国的外商投资的法律法规，特别是适用于外商投资企业的法律。中华人民共和国的法律体系以成文法规为基础， 以前的法院判决可供参考，但先例价值有限。1979年以来，我国出台了一系列新的法律法规，大大加强了对各种形式外商投资的保护。但是， 由于中华人民共和国法律体系持续快速发展，许多法律、法规和规则的解释并不总是统一的 ，这些法律、法规和规则的执行存在不确定性，这可能会限制您和我们可获得的法律保护 。此外，在中国的任何诉讼都可能旷日持久，并导致巨额成本和资源转移 和管理层的关注。此外，我们的大多数高管和所有董事都不是美国居民 ，这些人的几乎所有资产都位于美国以外。因此，投资者可能很难 在美国实施程序送达或执行在美国获得的针对我们的中国业务、子公司和附属公司的判决。

您 可能难以执行针对我们的判决。

我们 是一家特拉华州的控股公司，但Finger Motion(CN)Limited是一家香港公司，我们的主要运营附属公司和 子公司久歌科技和久歌管理位于中国大陆。我们的大部分资产位于美国以外 ，我们目前的大部分业务都是在中国开展的。此外，我们的大多数董事和官员都是美国以外国家的国民和 居民。这些人员的大部分资产位于 美国以外。因此，您可能很难在美国境内向这些人员送达诉讼程序。 您可能也很难在美国法院执行基于美国联邦证券法的民事责任条款做出的针对我们和我们的高级管理人员和董事的判决，他们中的大多数人不是美国居民， 他们的大部分资产都位于美国以外的地方。 您可能也很难在美国法院执行针对我们和我们的高级管理人员和董事的民事责任条款的判决，这些高级管理人员和董事大多不是美国居民， 他们的大部分资产位于美国以外。此外，中国法院是否承认或执行美国法院的判决也存在不确定性。外国判决的承认和执行由《中华人民共和国民事诉讼法》 规定。中国法院可以根据 《中华人民共和国民事诉讼法》基于中国与判决所在国之间的条约或者 司法管辖区之间的互惠原则的要求，承认和执行外国判决。中国没有任何条约或其他安排规定与美国相互承认和执行外国判决。此外，根据《中华人民共和国民事诉讼法》， 中华人民共和国法院认为外国判决违反中华人民共和国法律基本原则或国家主权的，不会对我公司或我们的董事和高级职员执行外国判决。, 安全还是公共利益。因此，中国法院是否会执行美国法院的判决还不确定。

中国政府对我们开展商业活动的方式有很大的影响。

中国政府已经并将继续通过监管和国有制对中国经济的几乎每一个部门进行实质性控制。 中国政府已经并将继续通过监管和国有制对中国经济的几乎每一个领域实施实质性控制。我们在中国的经营能力可能会受到中国法律法规变化的影响，包括与税收、进出口关税、环境法规、土地使用权、财产和其他 事项有关的法律法规的变化。我们认为，我们在中国的运营实质上符合所有适用的法律和法规要求。 但是，我们所在司法管辖区的中央政府或地方政府可能会对现有法规实施新的、更严格的法规或解释 ，这将需要我们承担额外的支出和努力，以确保我们遵守此类 法规或解释。

因此， 未来政府的行动，包括决定不继续支持最近的经济改革，回归更集中的计划经济或在执行经济政策时的地区或地方差异，可能会对中国或其特定地区的经济状况产生重大 影响，并可能要求我们剥离我们在中国房地产或合资企业中持有的任何权益 。

中国未来的通货膨胀可能会抑制我们在中国开展业务的能力。

近年来，中国经济经历了快速扩张和通货膨胀率高度波动的时期。在过去的十年里，中国的通货膨胀率高达百分之二十点七，低至-百分之二点二。这些因素导致中国政府不时采取各种纠正措施，以限制信贷可获得性或调节增长并遏制通胀。未来，高通胀可能会导致中国政府对信贷和/或价格实施管制，或采取其他行动，这可能会抑制中国的经济活动，从而损害我们产品和公司的市场 。

对货币兑换的限制 可能会限制我们有效接收和使用收入的能力。

我们的大部分收入将以人民币结算，未来对货币兑换的任何限制可能会限制我们使用人民币产生的收入为中国以外的任何未来业务活动提供资金或以美元支付股息或其他 支付的能力。虽然中国政府在1996年出台了允许人民币经常项目交易更大可兑换的规定，但仍然存在很大的限制，主要包括外商投资企业必须提供有效的商业单据才能在中国境内授权经营外汇业务的银行买卖或汇出外汇。此外，包括直接投资 和贷款在内的资本项目人民币兑换需经中国政府批准，企业必须为资本项目单独开立外汇账户 。我们不能肯定中国监管部门不会对人民币可兑换施加更严格的 限制。

汇率波动 可能会对我们的业务和证券价值产生不利影响。

我们普通股的 价值将受到美元与人民币之间以及这些 货币与我们可能以其计价的其他货币之间的汇率的间接影响。人民币相对美元的升值或贬值 将影响我们以美元计价的财务业绩，而不会影响我们业务或经营业绩的任何潜在变化 。汇率波动还会影响我们发放的任何将兑换成美元的股息的相对价值 ，以及我们未来进行的任何以美元计价的投资的收益和价值 。

自二零零五年七月起，人民币不再盯住美元。虽然人民中国银行定期干预外汇市场，防止汇率短期大幅波动，但从中长期看，人民币兑美元可能会大幅升值或大幅贬值。此外，未来中国当局 可能会取消对人民币汇率波动的限制，减少对外汇市场的干预。

中国的套期保值交易非常有限，以减少我们对汇率波动的风险敞口。到目前为止，我们尚未 进行任何对冲交易。虽然我们未来可能会进行套期保值交易，但这些交易的可用性和有效性可能是有限的 ，我们可能根本无法成功对冲风险敞口。此外，中国的外汇管理规定限制了我们将人民币兑换成外国货币的能力，这可能会放大我们的外汇汇兑损失。

根据中国法律对我们中国子公司支付股息和其他分派能力的限制 可能会对我们的增长能力产生重大不利影响 我们的业务增长、进行可能使我们的业务受益的投资或收购、向我们的股东支付股息，以及 以其他方式为我们的业务提供资金和开展业务的能力。

基本上 我们所有的收入都是由我们的中国子公司久歌管理公司赚取的。中国法规限制我们的中国子公司向其离岸母公司支付股息和其他款项的能力 。中国法律限制我们的 中国子公司只能从根据中国会计准则和 法规确定的累计税后利润(如果有的话)中支付股息。根据中国法律和法规，我们的中国子公司还必须将根据中华人民共和国公认会计原则确定的年度税后利润 中的至少10%拨入法定一般储备基金，直到该基金中的金额达到我们注册资本的50% 。对这些法定准备金的拨款只能用于特定目的，不能以贷款、垫款或现金股息的形式转让给我们。 我们的中国子公司向我们转移资金 的能力受到任何限制，都可能会对我们的发展能力产生实质性的不利影响，限制我们进行有利于我们 业务的投资或收购，支付股息，以及以其他方式为我们的业务提供资金和开展业务。

如果 未能遵守有关中国居民设立离岸特殊目的公司的中国法规，可能会使我们的中国居民股东承担个人责任，限制我们收购中国公司或向我们的中国子公司或联属公司注资的能力，限制我们的中国子公司和联属公司向我们分配利润的能力，或在其他方面 对我们产生重大不利影响。

2005年10月，中国国家外汇管理局(外汇局)发布了《关于境内居民通过特殊目的公司融资和返还投资外汇管理有关问题的通知》(简称75号通知)，要求中国居民在 设立或取得对离岸特殊目的公司(SPV)的控制权前，必须向当地外汇局主管部门登记，以利用原境内持有的中国境内资产在境外进行股权融资。 该通知要求中国居民在境外设立或取得对离岸特殊目的公司(SPV)的控制权，在境外进行股权融资。 该通知要求，中国居民在境外以原中国境内持有的中国资产为基础，在境外设立或取得对特殊目的公司(SPV)的控制权前，必须向当地外汇局主管部门登记。 外管局于2007年6月公布的内部实施指南 扩大了第75号通知的适用范围，(1)意在涵盖 中国居民建立或获得对境内公司或资产控制权的 离岸实体，即使在没有合法所有权的情况下也是如此；(2)增加有关中国居民用于设立或收购离岸实体的资金来源的要求；涵盖现有离岸实体用于离岸的使用 (3)旨在涵盖境外特殊目的机构在中国设立新的子公司或在中国收购无关的 公司或无关资产的情况；以及(4)要求特殊目的机构的境内关联公司对此类登记必须提交的某些 文件的准确性负责，特别是描述海外 融资和收益使用情况的商业计划书。根据第75号通告进行的任何增资或减资、股份转让、合并和收购都需要对登记进行修改。, 对 位于中国的任何资产进行股权投资或设立任何担保权益，以担保离岸债务，而106号通知规定离岸特殊目的机构对这些 申请共同负责。如果特殊目的机构在第75号通函实施日期 之前成立并收购了一家相关的境内公司或资产，则要求在2006年3月31日之前完成追溯外汇局登记；这一日期随后被第106号通知无限期延长，该通知还要求登记人证明特殊目的机构及其关联公司进行的所有外汇交易均符合适用的法律法规。 未遵守外管局根据第106号通知适用的第75号通告的要求，可能会因逃避适用的外汇限制而被处以中国法律规定的罚款和其他处罚 。任何此类失败也可能导致SPV的 关联公司无法将其利润和任何减资、股份转让或清算的收益分配给SPV，或从事其他资金调入或调出中国的活动。

吾等 已建议属中国居民(定义见通函75)的股东按现行要求向外管局相关分支机构登记， 有关彼等于吾等的股权及吾等收购吾等中国附属公司及联属公司的股权 。但是，我们不能保证他们现有的注册已完全符合，并且他们 已对其注册进行了所有必要的修改，以完全符合第75号通函要求的所有适用注册或批准 。此外，由于第75号通告将如何解释和实施，以及 外管局将如何或是否将其应用于我们，我们无法预测它将如何影响我们的业务运营或未来战略。例如，我们目前和未来的中国子公司和联属公司开展外汇活动的能力，如 汇款股息和外币计价借款，可能需要我们的中国 居民受益持有人遵守第75号通告。此外，该等中国居民未必总能完成第75号通函所要求的必要登记手续 。我们对现有或潜在的直接或间接股东或 此类注册程序的结果也几乎没有控制权。若我们的中国居民实益持有人或未来的中国居民股东 未能遵守中国外管局要求的第75号通函，可能会对这些中国居民实益持有人处以罚款或法律制裁， 限制我们的海外或跨境投资活动，限制我们的子公司和联属公司进行 分派或派发股息的能力，或影响我们的所有权结构，这可能会对我们的业务和前景产生不利影响。

根据新的企业所得税法，我们可以被归类为中国居民企业。这种分类可能会导致 对我们和我们的非中国股东不利的税收后果。

根据2008年1月1日生效的新企业所得税法，在中国境外设立实际管理机构在中国境内的企业被视为居民企业，这意味着出于企业所得税的目的，它可以被视为类似于中国企业的方式 。新企业所得税法实施细则将事实上的管理定义为对企业的生产经营、人员、会计和财产的实质性 和全面管理和控制。

2009年4月22日，国家税务总局发布了《关于认定中国 境外设立的投资控股企业为居民企业有关问题的通知》 或《通知》，进一步解释了新《企业所得税法》的适用及其实施情况。 非中国企业或集团控股离岸实体。 境外投资控股企业为境内居民企业。 中国税务总局发布的《关于认定中国境外投资控股企业为居民企业有关问题的通知》 或《通知》，对新《企业所得税法》的适用及其实施作了进一步解释。根据《通知》，在离岸司法管辖区注册的、由 中国企业或集团控制的企业，如果(I)其负责日常运营的高级管理人员主要在中国居住或履行职责；(Ii)其财务或人事 决定由在中国的团体或个人作出或批准；(Iii)其实物资产和财产、会计账簿、公司印章、董事会和股东会议记录保存在中国，将被归类为非境内注册居民企业；(Iii)由中国企业或集团控制的企业将被归类为非境内注册居民企业，条件是：(I)其负责日常运营的高级管理人员主要在中国居住或履行职责；(Ii)其财务或人事决策由中国境内的机构或个人作出或批准；(Iv)至少半数有表决权的董事或高级管理人员 经常居住在中国。居民企业对其全球收入征收25%的企业所得税 ，并在向非中国股东支付股息时必须按10%的税率缴纳预扣税。但目前尚不清楚该通知是否适用于中国自然人注册成立的离岸企业。也没有关于非境内注册居民企业征税的详细办法 。因此，目前还不清楚税务机关 将如何根据每宗案件的事实来确定纳税居住地。

鉴于 上述条件，虽然可能性不大，但我们可能被中国税务机关认定为居民企业。如果中国税务机关确定我们是中国企业所得税的居民企业，可能会产生一些不利的 中国税收后果。首先，我们可能需要按25%的税率对我们的全球应税 收入以及中国企业所得税申报义务缴纳企业所得税。在我们的情况下，这将意味着 融资收益的利息和非中国来源的收入将按25%的税率缴纳中国企业所得税。其次，虽然根据新的企业所得税法及其实施规则 ，我们的中国子公司支付给我们的股息将符合免税 收入的条件，但我们不能保证此类股息不会被征收10%的预扣税，因为执行预扣税的中国外汇管理部门尚未就处理向被视为中国企业所得税的居民企业的实体的出境 汇款发出指导意见。最后， 未来发布的关于新的居民企业分类的指导意见可能会导致这样的情况： 我们向非中国股东支付的股息以及我们的非中国股东从转让我们的股票中获得的收益将被征收10%的预扣税。我们正在积极监测居民企业 待遇的可能性。

如果我们被中国税务机关视为居民企业，我们将同时在美国和中国纳税，我们在中国缴纳的税款可能无法抵扣我们在美国缴纳的税款。

我们 可能面临《反海外腐败法》和中国反腐败法规定的责任，任何认定我们违反这些法律的行为 都可能对我们的业务产生实质性的不利影响。

我们 受《反海外腐败法》(Foreign Corrupt Practice Act，简称FCPA)和其他法律的约束，这些法律禁止法规规定的美国个人和发行人为获得或保留业务 目的，向外国政府及其官员和政党支付或提供不正当的款项 。我们有业务，与第三方达成协议，我们的大部分收入 都是在中国赚取的。中国还严格禁止贿赂政府官员。我们在中国的活动造成了我们的高管、员工、顾问、销售代理或公司的其他代表未经授权 付款或提供付款的风险，即使他们可能并不总是受我们的控制。我们的政策是实施保障措施，以阻止员工采取这些 做法。但是，我们现有的保障措施和未来的任何改进措施可能被证明效果不佳， 我们公司的高管、员工、顾问、销售代理或其他代表可能会从事我们可能要对其负责的行为 。违反《反海外腐败法》或中国反腐败法可能会导致严厉的刑事或 民事制裁，我们还可能承担其他责任，这可能会对我们的业务、经营业绩和 财务状况产生负面影响。此外，美国政府可能会要求我们公司对我们投资或收购的公司违反《反海外腐败法》的行为承担后续责任 。

因为我们的业务位于中国，我们可能难以建立充分的管理、法律和财务控制， 为了遵守美国证券法，我们必须这样做。

中国 公司历来没有采用西方风格的管理和财务报告理念和做法，这包括 强有力的公司治理、内部控制以及计算机、财务和其他控制系统。我们的一些员工没有接受过西方系统的教育 和培训，因此我们可能很难通过这样的培训在中国招聘到新员工。由于这些因素，我们在建立管理、法律和财务控制、收集财务 数据、编制财务报表、账簿和公司记录以及建立符合西方 标准的业务实践方面可能会遇到困难。因此，我们在实施和维持2002年萨班斯-奥克斯利法案第404条所要求的充分的内部控制方面可能会遇到困难。这可能会导致我们的 内部控制存在重大缺陷或重大缺陷，这可能会影响我们财务报表的可靠性，并使我们无法遵守欧盟委员会 规章制度和2002年的萨班斯-奥克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)的要求。任何此类缺陷、弱点或不合规性 都可能对我们的业务产生实质性的不利影响。

第 1B项。未解决的员工意见

不适用 。

项目 2.属性

我们的公司总部位于纽约州纽约百老汇1460号。我们没有任何不动产。

第 项3.法律诉讼

在 正常业务过程中，我们可能会不时受到与持续业务活动 相关的法律诉讼和索赔的影响。诉讼和索赔的结果无法确切预测，不利的解决方案 是可能的，并可能对我们的运营结果、财务状况或现金流产生重大影响。此外，无论 结果如何，诉讼可能会因为法律费用、管理层的时间分流 和注意力等因素而对我们产生不利影响。

截至2021年2月28日，没有 管理层认为可能对我们的 运营业绩、财务状况或现金流产生重大不利影响的事项，也没有根据SEC规则需要披露的事项。

第 项4.矿山安全信息披露

不适用 。

第 第二部分

第 项5.注册人普通股市场、相关股东事项和发行人购买股权证券

普通股市场

我们的 普通股在场外交易市场集团(OTC Markets Group Inc.)运营的场外交易市场(OTCQX)报价，代号为FNGR。 我们的普通股市场有限，可能会波动。下表列出了OTCQB所报期间内与我们的普通股 季度相关的最高和最低投标价格。这些报价反映的是没有 零售加价、降价或佣金的经销商间价格，可能不反映实际交易。

2021年5月20日，我们的普通股在场外交易市场(OTCQX)最新报出的售价为每股7.52美元。

普通股转让 代理

我们普通股的登记和转让代理是VStock Transfer，LLC，地址为18 Lafayette Place，Woodmel，New York，U.S.A.，邮编：11598。

普通股持有人

截至2021年5月20日 ，我们有199名登记在册的股东，这不包括其股票以街头或被指定人的名字持有的股东 。

分红

我们 从未宣布或支付过股本的任何现金股息。我们目前打算将任何证券发行的净收益 和我们未来的收益(如果有的话)用于进一步发展和扩大我们的业务，并且 不打算也不期望在可预见的未来支付现金股息。未来是否派发现金股息(如果有)将由我们的董事会在考虑各种因素(包括我们的财务状况、经营业绩、当前 和预期的现金需求、未偿债务以及贷款人施加的扩张和限制计划(如果有))后自行决定。

最近未注册证券的销售情况

截至2021年2月28日的年度

在截至2021年2月28日的财年内，所有 最近出售的未注册证券均已上报。

截至2021年2月28日的年度的后续

2021年4月14日，我们根据咨询协议向一名个人发行了5,000股普通股，价格为每股2.00美元。我们根据证券法第506(B)条或证券法第 4(A)(2)节规定的证券法注册豁免，向美国个人发行股票。

发行人 股票证券回购

在截至2021年2月28日的财年中，我们 没有回购任何已发行证券。

第 项6.选定的财务数据

以下表格提供了过去两年每年的精选财务数据，应结合项目7.管理层对截至2021年2月28日的财务状况和结果的讨论和分析以及我们的合并财务报表和相关附注进行阅读，并且完全有资格作为参考，如项目8.财务报表和补充数据中所示 。这些历史结果不一定代表未来任何时期的预期结果 。

项目 7.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析

以下 管理层对公司财务状况和经营结果的讨论和分析包含涉及风险、不确定性和假设的 前瞻性陈述，其中包括有关我们的 资本需求、业务计划和预期的陈述。在评估这些陈述时，您应考虑各种因素，包括 我们已提交或提交给SEC的报告和其他文件中阐述的风险、不确定性和假设，以及 包括但不限于本Form 10-K年报(截至2021年2月28日)，包括本文包含的 综合财务报表和相关说明。这些因素或其中任何一个因素都可能导致我们未来的实际 结果或行动与本文档中的任何前瞻性陈述大不相同。有关前瞻性陈述和第1A项，请参阅告诫 说明。风险因素。

引言

下面的 讨论总结了截至2021年2月28日和2020年2月29日的每个财年的运营结果，以及我们截至2021年2月28日和2020年2月29日的财务状况，并特别强调了我们最近完成的 财年2021财年。

概述

公司经营以下业务：(I)电信产品和服务；(Ii)短信和彩信服务；(Iii) 丰富的通信服务(RCS)平台；(Iv)大数据洞察力；以及(V)视频游戏部门(不活跃)。

电信 产品和服务

公司当前的产品组合包括支付和充值服务、数据计划、订阅计划、手机、 和忠诚度积分兑换。中国手机消费者经常利用第三方网络营销网站支付手机费用 如果消费者直接连接到电信提供商来支付账单，则消费者将错过电子营销者提供的任何优惠或营销折扣 。因此，消费者登录这些电子营销者网站， 点击他们各自的电话提供商的商店，然后向他们的电信提供商充值、付费或付费 以获得额外的移动数据和通话时间。

要 连接到各自的移动电信提供商，这些电子营销人员必须使用由处理付款的适用 电信公司许可的门户。我们已获得中国联合网络通信集团有限公司(中国联通)和中国移动通信公司(中国移动)颁发的其中一个许可证， 这两家公司都是中国主要的电信供应商。我们主要通过为中国联通和中国移动的客户提供移动支付和充值服务来获得收入。

我们 通过我们的 合同控制的附属公司上海久歌科技有限公司 于2018年10月签订了一系列协议，称为可变利息协议(The VIE Agreement) ，从而开展了我们的移动支付业务。2018年上半年，久歌科技与中国联通、中国移动签约，为成都、江西、江苏、重庆、上海、珠海、浙江、陕西、内蒙古9个省市的企业和企业分发 移动数据。2018年9月，久歌科技为中国联通向商家推出并商业化了移动支付和 充值服务。

久歌科技移动支付充值平台可将实时支付充值服务 无缝交付给第三方渠道和业务。我们从每家电信公司获得客户支付给我们处理的电信公司的资金的回扣。 为了鼓励消费者使用我们的门户，而不是使用我们的竞争对手 平台或直接向中国联通或中国移动付费，我们以这些 公司声明的价格提供移动数据和通话时间折扣，这也是我们通过使用我们的平台向消费者购买 提供给消费者的移动数据和通话时间所必须支付的费率。因此，我们从中国联通和中国移动获得的返点中赚取收入，减去通过我们平台销售的移动数据和通话时间的折扣金额。

FingerMotion 通过与各种电子商务平台集成，向订户或最终消费者提供其移动支付和充值服务，从而启动其企业对企业(B2B)模式并将其商业化。2019年第一季度 ，FingerMotion通过商业化其首个企业对消费者(B2C) 模式扩大了业务，向电信提供商提供产品和服务，包括数据计划、订阅计划、移动 手机和忠诚度积分兑换，直接面向拼多多(Pdd) 和天猫(Tmall)等电商公司的订户或客户。该公司计划通过在中国其他几个主要电子商务平台上开设 B2C门店，进一步扩大其通用交易平台。除此之外，我们还被指定为中国移动的忠诚度兑换合作伙伴之一，我们将通过我们的平台为他们的客户提供服务。

此外， 如前所述，2019年7月7日，我们的合同控股关联公司久歌科技与中国联通的云南子公司签订了该特定 云南联通电子销售平台建设运营合作协议(以下简称合作协议) 。根据合作协议，久歌科技负责建设和运营中国联通的电子销售平台，消费者可以通过该平台向 中国联通购买各种商品和服务，包括移动电话、移动电话服务、宽带数据服务、终端、智能设备 和相关的金融保险。合作协议规定，久歌科技须根据中国联通的规范、政策和适用法律， 建设和运营平台网页，并承担 所有与此相关的费用。作为根据合作协议提供的服务的对价，久歌科技 从其在平台上为中国联通处理的所有销售中获得一定比例的收入。合作协议 自签署之日起三年期满，但可由(I)久歌科技在三个月内 书面通知终止，或(Ii)由中国联通单方面终止。

在 最近一个财年，该公司通过增加其 产品线收入流，扩大了其电信产品和服务的产品范围。2020年3月，FingerMotion与中国移动和中国联通都签订了一份合同，获得 个新用户来实施各自的订阅计划。最近，在2021年2月，我们增加了面向使用我们所有平台的终端 用户的手机销量。

短信 和彩信服务

2019年3月7日，本公司通过久歌科技收购了北京迅联天下科技有限公司(北京科技)，这是一家向希望与大量客户和潜在客户进行沟通的企业提供大规模短信短信服务的公司。通过此次收购，该公司扩大了与电信公司的第二个合作伙伴关系 ，以较低的价格收购了批量短信服务(SMS)和多媒体消息服务(MMS) 捆绑包，并以具有竞争力的价格向最终消费者提供批量短信服务。FingerMotion的子公司北京科技保留了工业和信息化部(工信部)的许可证， 可以在中国经营短信和彩信业务。与移动支付和充值业务类似，北京科技要求 预付押金或批量购买，并已获得包括高档汽车制造商、连锁酒店、航空公司和电商在内的商业客户，这些客户利用北京科技的短信综合平台每月发送批量短信 。北京科技有能力管理和跟踪整个流程，包括指导公司客户 遵守工信部关于撰写短信的指导方针，直到短信成功发送。

丰富的 通信服务

2020年3月，该公司开始开发RCS平台，也称为MAAP(报文传送即平台)。此RCS平台 将是一个专有业务消息平台，使企业和品牌能够在5G基础设施上与客户进行沟通和服务 ，以更低的成本提供更好、更高效的用户体验。例如，有了新的5G RCS消息服务，消费者将能够通过发送有关假日的消息来列出可用的航班， 还可以通过发送消息来预订和购买航班。这将允许中国联通和中国移动等电信提供商在其系统上保留用户，而无需使用第三方应用或登录互联网，这将增加 他们的用户留存率。我们预计这将为公司现有和潜在的业务合作伙伴开辟一个新的营销渠道 。

大数据洞察

在 2020年7月，该公司推出了其专有技术平台Sapientus作为其大数据洞察部门，为保险、医疗保健和金融服务行业的企业提供 数据驱动的解决方案和洞察。Sapientus利用 通过公司授权访问电信数据收集的信息，将原始电信数据 转换为基本构建块、统计测量和行为推断，同时分层辅助上下文信息， 以提取行为洞察力，并为保险和金融服务的革命性应用提供动力。

公司专有的风险评估引擎基于多维 因素提供标准和定制的评分和评估服务。该公司有能力为潜在客户和合作伙伴提供各种支持大数据的应用，包括 首选风险选择、精确营销、产品定制和索赔管理(例如欺诈检测)。公司的 使命是在金融服务、医疗保健和保险行业提供下一代数据驱动型解决方案 ，从而实现更准确的风险评估、更高效的流程和更愉快的用户体验。

我们的 电子游戏部门

视频游戏行业涵盖多个领域，目前正在从实体游戏转向数字软件。 技术和流媒体的进步现在允许用户下载游戏，而不是访问零售商。视频游戏发行商正在 扩大其直接面向消费者的渠道，目前的增长领先者手机游戏以及电子竞技和虚拟现实将成为下一个大行业。

2018年6月，我们暂时暂停了对现有游戏的发布和运营计划，公司董事会 决定将公司的资源重新集中到中国的新商机上，特别是手机支付 和数据业务。

最近 发展动态

2020年12月2日，我们的合同控股子公司上海久歌信息技术有限公司与中国移动旗下的中国移动金融 科技有限公司签署战略合作协议，探索并打造一种将传统忠诚度积分兑换业务与旨在创造更高品牌忠诚度的电子商务平台相结合的前瞻性 新商业模式。

本公司董事会于2020年12月11日批准将本公司董事会成员由三名增加至四名，并委任吴英豪为本公司董事，以填补因增加本公司董事会成员 而出现的空缺。同日，沈柱铭辞去本公司首席财务官职务 ，董事会任命李耀汉为本公司首席财务官。

2021年1月25日左右，本公司的全资子公司Finger Motion Financial Company Limited与太平洋人寿再保险公司(Pacific Life Re)签订了一项服务协议。太平洋人寿再保险公司是一家全球寿险再保险公司，为保险业提供全面的产品和服务。

最近，我们的合同控股子公司上海久歌信息技术有限公司成功地与中国移动福建公司就我们的短信服务签订了批量合同。

运营结果

截至2021年2月28日的年度与截至2020年2月29日的年度相比

下表列出了我们在截至2021年2月28日和2020年2月29日的财年的运营结果：

收入

下表列出了本公司三大业务部门在指定期间的收入：

我们 在截至2021年2月28日的财年实现收入16,683,570美元，与截至2020年2月29日的财年相比增加了7,552,276美元或83%。这一增长是由于我们的电信产品和服务、短信和彩信业务以及大数据业务的收入分别增加了1,389,022美元、6,130,177美元和33,077美元。我们主要通过向中国电信公司的客户提供 移动支付和充值服务来赚取收入。具体地说，对于消费者支付给我们处理的公司的所有款项，我们从电信公司获得协商的 返点金额。随着我们 继续发展我们的移动充值业务，我们预计收入将继续增长。与去年收购时相比，我们的短信服务大幅增长 。随着公司 继续预付款购买大量库存并转售给我们日益增长的企业客户，预计增长将进一步蓬勃发展。我们还 在最近结束的财年从我们新成立的订阅计划采购和手机销售业务中获得了收入 。本公司期望并希望这些产品在未来将继续为本公司带来额外的收入 。在本财年最后一个季度，我们的大数据部门与太平洋人寿再保险公司(Pacific Life Re)签订了合同，太平洋人寿再保险公司是一家全球性的人寿再保险公司，为保险业提供一整套产品和服务，以开发全面、多方面的 风险评级概念, 利用公司专有的分析方法，从新颖的来源提取数据，并通过高级算法对其进行过滤，最终目标是将FingerMotion的预测性 模型产生的新见解应用于传统保险业。自那以后，该部门已录得收入，我们预计未来还会有更多收入来自该部门 。

收入成本

下表列出了公司在指定时期的收入成本：

我们 在截至2021年2月28日的财年记录了15,036,875美元的收入成本，与截至2020年2月29日的 财年相比增加了6,871,340美元，增幅为84%。如前所述，我们主要通过向中国电信公司客户、订阅计划和手机销售提供移动支付和充值服务 来赚取收入。为了赚取这笔收入，我们产生了 产品成本、某些客户获取成本(包括向客户提供折扣和促销费用)，这 反映在我们的收入成本中。

毛利

截至2021年2月28日的年度，我们的毛利润为1,646,694美元，比截至2020年2月29日的年度增加680,935美元，增幅为71%。 截至2020年2月29日的年度，我们的毛利润为1,646,694美元，增幅为680,935美元或71%。毛利润的这一增长是由于这一时期收入增加所致。

摊销 和折旧

我们 在截至2021年2月28日的财年录得固定资产折旧27,055美元，与截至2020年2月29日的财年相比，增加了20,137美元，增幅为291%。这一增长导致了设备采购和平台投资。

一般费用 和管理费

下表列出了公司在指定期间的一般费用和行政费用：

我们 在截至2021年2月28日的年度记录了4,246,880美元的一般和行政费用，与截至2020年2月29日的年度相比增加了1,583,271美元或 59%。咨询和员工工资的增加主要是由于我们三大业务的开始和建立。

营销成本

下表列出了公司在指定时期的营销成本：

我们 在截至2021年2月28日的一年中为我们的电信产品和服务业务记录了364,160美元的营销成本。 营销成本是指通过我们所有平台推广我们的产品的成本。

研究和开发

下表列出了公司在指定时期内的研发情况：

我们 在截至2021年2月28日的年度录得552,343美元的研发费用，而截至2020年2月29日的年度为390,288美元。增加162,055美元或42%是由于研发团队增加了员工人数，以及电信公司收取更高的数据访问和使用费。

FingerMotion的保险技术部门专注于提取消费者行为洞察力以进行风险评估。见解 来自各种数据源，主要来源是电信数据。业务申请的初始阶段将侧重于保险业，特别是在承保风险评级、补充索赔裁决和评估、风险细分和市场渗透方面。 业务申请的初始阶段将重点放在保险行业，特别是在承保风险评级、补充索赔裁决和评估、风险细分和市场渗透方面。

这个部门由经验丰富的精算师、数据科学家和计算机程序员组成。

研发费用 包括相关工资、数据访问费和IT基础设施。

1^ST阶段1的原型阶段-分析框架和业务应用程序已经完成，目标是在2021年底将 商业化

分摊 薪酬费用

下表列出了公司在指定期间的份额补偿费用：

考虑到截至2021年2月28日的年度为公司提供的服务，我们 在股票发行方面产生了640,394美元的顾问费用 ，而截至2020年2月29日的年度为970,988美元。

运营费用

我们 在截至2021年2月28日的年度录得5,871,877美元的运营费用，而截至2020年2月29日的年度的运营费用为4,031,803美元 。截至2021年2月28日的年度的增加额为1,840,074美元，增幅为46%，如上所述。

公司股东应占净亏损

截至2021年2月28日的年度，公司股东应占净亏损为4,381,974美元；截至2020年2月29日的年度，公司股东应占净亏损为3,004,365美元。本公司股东应占净亏损增加1,377,609美元或46% ，主要原因是上文讨论的总运营费用增加。

流动性 与资本资源

下表列出了我们截至2021年2月28日和2020年2月29日的现金和营运资金：

截至2021年2月28日，我们的现金和现金等价物为850,717美元，而2020年2月29日的现金和现金等价物为102,919美元。为了继续运营我们的移动支付业务，我们必须不定期向我们的电信公司存入资金，以便访问我们在门户上向消费者提供的移动数据和通话时间。 因此，我们手头的现金金额在不同时期之间会有很大波动。在其他方面，该公司没有任何计划的资本支出，其运营资金历来来自证券的收入和销售，包括 可转换债务证券。我们相信，我们手头的现金、现金等价物和短期投资，加上我们的运营收入 ，将至少在未来12个月内满足我们预计的运营需求，为我们目前的运营提供资金，并偿还我们的未偿债务 。然而，为了大幅增长我们的业务，我们将需要增加我们在处理移动充值支付的电信公司的存款金额 。因此，我们 希望通过公开或私下出售我们的股权或债务证券，或两者兼而有之，寻求额外资本。我们还可能与商业银行或非传统贷款人达成融资安排。我们不能向投资者保证 我们将能够通过出售我们的股权和/或债务证券筹集额外资金，以增加我们对电信公司客户的 存款，或者如果可能，我们将以我们可以接受的条款提供此类资金。

我们 目前没有任何融资安排。然而，在截至2021年2月28日的一年中，我们确实通过在私募交易中出售我们的普通股股票筹集了5886,500美元，这些交易免除了1933年证券法的注册要求。 截至2021年2月28日的一年中，我们确实通过出售普通股筹集了5886,500美元。

现金流量表

下表汇总了所列各期的现金流：

经营活动中使用的现金流

与截至2020年2月29日的年度相比，在截至2021年2月28日的一年中，用于经营活动的现金净额增加了1,712,478美元，这主要是由于 应收账款增加了1,437,329美元(2020年：2,168,175美元)，其他应收账款增加了906,265美元(2020年：575,146美元)，库存增加了 1,401美元(2020年：2,168,175美元)；应付账款减少(230,118美元)(2020年：1,464,474美元)，但因预付款和 押金减少1,975,673美元(2020年：87,313美元)、应计及其他应付账款增加2,509美元(2020年：747,674美元)以及租赁 负债增加3,191美元(2020年：无)而被抵销。

投资活动中使用的现金流

在截至2021年2月28日的年度内，投资活动使用的现金为238,485美元，而截至2020年2月29日的年度为17,237美元。 与2020年2月29日相比，截至2021年2月28日的一年中，用于投资活动的现金增加了221,248美元，主要是由于购买设备和平台投资。

融资活动提供的现金流

在截至2021年2月28日的一年中，资助 活动提供了5174,600美元的现金，而截至2020年2月29日的一年为1,301,386美元。截至2021年2月28日的年度增加3,873,214美元 ，主要是由于应收关联方债务、非控股股东贷款 以及发行我们普通股的收益减少所致。

表外安排 表内安排

没有或合理地可能对我们的财务状况产生当前或未来影响的表外安排， 财务状况、收入或支出、运营结果、流动性、资本支出或资本资源对投资者至关重要的变化 。

后续 事件

我们 已确定我们没有任何重大后续事件要报告。

未完成的 共享数据

截至2021年5月20日，我们有38,668,494股已发行和已发行普通股。

关键会计政策

合并财务报表是根据美国公认会计原则(U.S. GAAP)编制的。合并财务报表包括本公司及其全资子公司的财务报表。合并后，所有 公司间帐户、交易和利润均已注销。

可变 利息主体

根据 财务会计准则委员会(FASB？)会计准则编纂(？ASC？)第810节， ？合并(？ASC 810？)，公司必须在其合并财务报表中包括其可变利息实体(？？VIE)的财务报表。ASC 810要求合并VIE，如果 该公司承担VIE的大部分亏损风险或有权获得VIE的大部分剩余收益 。VIE是指公司通过合同安排承担风险并享受通常与实体所有权相关的回报的实体，因此公司是实体的主要受益者。

根据ASC 810，报告实体在VIE中拥有控股权，如果报告实体 同时具备以下两个特征，则必须合并该VIE：(A)有权指导VIE的活动，从而对VIE的经济表现产生最大影响；(B)有义务承担可能对VIE产生重大影响的损失，或有权获得收益，这可能会 对VIE产生重大影响。(B)如果报告实体 同时具有以下两个特征：(A)有权指导VIE的活动，而这些活动对VIE的经济表现影响最大；以及(B)有义务承担可能对VIE产生重大影响的损失或获得利益的权利。报告实体对其是否拥有这一权力的确定不受是否存在退出权或参与权的影响 ，除非单个企业，包括其关联方和事实上的代理人，有 单方面行使这些权利的能力。久歌科技的实际股东并不持有任何影响合并决定的退出权 。

通过VIE协议，本公司被视为久歌科技的主要受益者。因此，久歌科技 的业绩已包含在随附的合并财务报表中。久歌科技没有资产作为 的抵押品，也没有仅限于清偿债务的资产。久歌科技的债权人对本公司的一般信贷没有追索权 。

某些 风险和不确定性

公司通过全球认可的托管提供商依赖基于云的托管。管理层相信有替代来源 ；但是，中断或终止此关系可能会在短期内对我们的运营结果产生不利影响。

可识别的 无形资产

可识别的 无形资产按成本入账，并在3-10年内摊销。与有形财产和设备类似，当事件或环境变化表明账面金额可能无法收回时，本公司 会定期评估可识别无形资产的减值。

长期资产减值

公司将其长期资产分类为：(I)计算机和办公设备；(Ii)家具和固定装置；(Iii)租赁 装修；(Iv)有限寿命无形资产。

只要事件或环境变化表明本公司持有和使用的长期资产的账面价值可能无法完全收回，本公司就会审查该资产的减值情况。 这些资产可能会因技术、经济或其他行业变化而受损 。如果情况需要对长期资产或资产组进行 可能的减值测试，本公司首先将该资产或资产组预计产生的未贴现现金流与其账面价值进行比较 。如果长期资产或资产组的账面价值在未贴现现金流量基础上无法收回 ，则在账面价值超过其公允价值的范围内确认减值。公允价值是通过各种估值技术确定的 ，包括贴现现金流模型、免除特许权使用费收入法、报价市场 价值和第三方独立评估(视需要而定)。

公司在确定各项资产的公允 价值时，对预计的未来现金流和其他因素作出各种假设和估计。用于确定长期资产的未来价值和剩余使用寿命的假设和估计是复杂和主观的。 它们可能受到各种因素的影响，包括行业和经济趋势等外部因素，以及公司的业务战略和对具体市场扩张的预测等内部因素。

应收账款和风险集中度

应收账款 净额按公司预计收取的金额或可变现净值列示。本公司计提了一笔准备金 ，计提了相当于预计坏账金额的退货、备抵和坏账。本公司 根据历史收集经验和对应收贸易账款现状的审查来估算其备抵拨备 。该公司对津贴拨备的估计有合理的可能改变。

租赁

营运 及融资租赁使用权资产及租赁负债于开始日期根据租赁期内未来租赁付款的现值 确认。当租赁隐含的利率无法轻易确定时，公司 利用其递增借款利率来确定未来租赁付款的现值。递增借款 利率源自租赁开始日的信息，代表公司 在类似期限和金额下，在类似 经济环境下以抵押方式借款时必须支付的利率。使用权资产包括在开始 日期之前支付的任何租赁款项和收到的租赁奖励。经营租赁使用权资产还包括在整个租赁期内租赁付款不均匀时的任何累计预付或应计租金 。使用权资产和租赁负债可能包括延长或终止租赁的选择权 当合理确定公司将行使该选择权时。

现金 和现金等价物

现金 和现金等价物是指存放在银行的手头现金、活期存款和其他短期高流动性投资， 这些投资的原始到期日为三个月或更短，并且可以随时转换为已知金额的现金。

财产 和设备

财产 和设备按成本列报。财产和设备折旧采用直线法进行财务 报告，折旧率基于资产的预计使用年限。预计使用寿命从三年到七年 。根据ASC主题360-45，当管理层有能力并有意出售土地时，土地被归类为持有待售土地。

每股收益

每股基本 (亏损)收益基于期内已发行普通股的加权平均数，而期内潜在已发行普通股的影响 计入稀释后每股收益。

FASB 会计准则编纂主题260(ASC 260？)，？每股收益，？要求员工权益 授予员工的股票期权、非既得股和类似股权工具在计算稀释后每股收益时被视为潜在普通股。稀释后每股收益应基于授予且尚未没收的实际期权或股票数量 ，除非这样做是反稀释的。该公司对ASC 260中提供的基于股份的支付交易中授予的权益 工具使用库存股方法来确定稀释后每股收益。反稀释证券 指的是潜在稀释证券，不包括在计算稀释收益或每股亏损中 ，因为它们的影响是反稀释的。

收入 确认

从2018年1月1日开始， 公司采用了 修改后的追溯方法，采用了ASC 606，与客户的合同收入(ASC 606)。ASC 606确立了报告有关实体向客户提供商品或服务合同所产生的收入和现金流的性质、金额、时间和 不确定性的信息的原则。核心 原则要求实体确认收入，以描述向客户转让商品或服务的金额，其金额应反映 其预期有权获得的对价，以换取那些被确认为履行义务的商品或服务 义务得到履行。该公司已通过审查其现有客户合同和 当前会计政策和做法来评估指南的影响，以确定应用新要求将产生的差异，包括 对其履约义务、交易价格、客户付款、控制权转让和委托人与 代理考虑事项的评估。根据评估，本公司得出结论，收入 在ASC 606范围内确认其当前收入流的时间和模式没有变化，因此采用ASC 606后，本公司的综合财务报表没有重大变化。

公司确认向其客户提供托管和集成服务以及许可使用其技术平台的收入。 当满足以下所有条件时，公司确认收入：(1)有令人信服的安排证据 ；(2)已向客户提供服务(对于许可，收入在使用公司的 技术提供托管和集成服务时确认)；(3)客户支付的费用金额是固定的或 可确定的；以及(4)可能收取费用。我们会考虑多元素安排，例如我们设计自定义网站并单独提供托管等其他服务的实例 ，这些服务在 执行服务的时间段内被识别。

所得税 税

公司根据会计准则编纂 (ASC)740，所得税(ASC 740)使用资产负债法对所得税进行会计处理。根据这一方法，所得税支出确认为：(I)本年度应付或可退还的税款，以及(Ii)可归因于现有资产和负债的财务报表账面金额与各自税基之间差异的未来税收后果 。递延税项资产 和负债采用制定的税率计量，预计适用于预计收回或结算这些临时差额 的年度的应纳税所得额。税率变动对递延税项资产和负债的影响在包括颁布日期的期间的经营业绩中确认 。如果根据现有证据的权重，部分或全部递延 税项资产很可能无法变现，则提供估值津贴以减少报告的递延 税项资产。

非控股 权益

持有一家子公司1%股份的非控股权益被记录为我们股本的一个组成部分，与本公司的股本分开。 购买或出售不会导致控制权变更的股权被计入股权交易。可归因于非控股权益的运营结果 包括在我们的综合运营业绩中，在失去控制权 时，出售的权益以及保留的权益(如果有)将按公允价值报告，任何收益或损失都将在收益中确认 。

最近 发布的会计声明

公司不相信最近发布但尚未生效的会计准则(如果目前采用)会对综合财务状况、营业报表和现金流产生重大 影响。

第 7A项。关于市场风险的定量和定性披露

由于 是交易法第12b-2条规定的较小的报告公司，本公司不需要提供本项目要求的信息 。

第 项8.财务报表和补充数据

FINGERMOTION， Inc.

合并 财务报表

截至2021年2月28日的年度

(以美元表示 )

财务报表索引

	中正達會計師事務所 百夫长ZD CPA&Co. 注册会计师(执业)
香港红磡德丰街22号海滨广场2号13楼1304室。 香港紅磡德豐街22號海濱廣場二期13樓1304室 电话：(852)21262388传真電話：(852)21229078

独立注册会计师事务所报告

致 FingerMotion，Inc.董事会和股东。

关于财务报表的意见

我们审计了FingerMotion，Inc.(“本公司”)截至2021年2月28日和2020年2月29日的合并 资产负债表，以及截至2021年2月28日和2020年2月29日期间每一年度的相关 综合经营报表和全面亏损、股东权益和现金流量 以及相关附注(统称为“财务 报表”)。我们认为，综合财务报表在所有重要方面都公平地反映了本公司截至2021年2月28日和2020年2月29日的财务 状况，以及截至2021年2月28日和2020年2月29日期间各年度的经营业绩和现金流量，符合美国公认的会计原则 。

对公司作为持续经营企业的持续经营能力产生了严重的 怀疑

随附的 综合财务报表的编制假设本公司将继续作为一家持续经营的企业。正如综合财务报表附注3所述 ，本公司因经营而经常性亏损，并出现净资本不足 ，令人对其持续经营的能力产生极大怀疑。附注3中也介绍了管理层关于这些事项的计划。合并财务报表不包括可能因此 不确定性的结果而产生的任何调整。

意见依据

这些 财务报表由公司管理层负责。我们的责任是根据我们的审计对公司的 财务报表发表意见。我们是一家在美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)(PCAOB)注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会(SEC)和PCAOB的适用规则和法规，我们必须与公司保持独立。

我们 根据PCAOB的标准进行审核。这些标准要求我们计划和执行审计，以获得 财务报表是否没有重大错报的合理保证，无论是由于错误还是欺诈。公司 不需要对其财务报告内部控制进行审计，也不需要我们进行审计。作为我们审计的一部分 我们需要了解财务报告的内部控制，但不是为了对公司财务报告内部控制的有效性发表意见 。因此，我们不表达这样的意见。

我们的 审计包括执行评估财务报表重大错报风险的程序(无论是由于错误 还是欺诈)，以及执行应对这些风险的程序。这些程序包括在测试的基础上检查有关财务报表中的金额和披露的证据。我们的审计还包括评估管理层使用的会计原则和作出的重大估计，以及评估财务报表的整体列报。我们相信，我们的审计 为我们的观点提供了合理的基础。

重要的 审核事项

关键 审计事项是指在对财务报表进行当期审计时产生的事项，这些事项已传达或要求传达给审计委员会，并且：(1)涉及对财务报表具有重大意义的账目或披露， (2)涉及我们特别具有挑战性的、主观的或复杂的判断。我们确定没有关键的审计事项。

/s/ Centurion ZD CPA&Co. Centurion ZD CPA&Co.(作为Centurion ZD CPA&Co.的继任者)
香港
2021年5月28日
我们自2017年以来一直担任本公司的审计师

附注 1-业务性质和呈报依据

FingerMotion， Inc.FKA Property Management Corporation of America(The Company Of America)于2014年1月23日根据特拉华州的法律注册成立。然后，该公司向将其物业出租或租赁给第三方租户的住宅和商业地产业主提供管理和咨询服务 。

在控制权变更后， 公司于2017年7月13日更名为FingerMotion，Inc.。2017年7月，该公司收购了Finger Motion Company Limited(FMCL)的全部 流通股，FMCL是一家香港公司，是一家专门运营和发布手机游戏的信息技术公司 。

根据 与FMCL于2017年7月13日生效的换股协议(换股协议)，本公司同意 将FMCL股东持有的FMCL已发行股本交换为本公司普通股。截止日期 ，公司向FMCL股东发行了12,000,000股普通股。此外，本公司就换股协议拟进行的交易向 其他顾问发行600,000股股份。

交易被计入反向收购，因为交易完成后，FMCL的 股东立即实现了对合并后公司的控制。就会计目的而言，FMCL被视为该交易的会计收购人 ，因此，该交易被视为FMCL的资本重组(即涉及本公司为FMCL股份发行股份的资本交易 )。因此，FMCL的合并资产、负债和经营业绩 成为FingerMotion，Inc.及其子公司的历史财务报表，本公司的 资产、负债和经营业绩从收购日起与FMCL合并。本次交易未记录基础或无形 资产或商誉的增加。

由于 换股协议及据此拟进行的其他交易，FMCL成为本公司的全资附属公司 。FMCL是一家香港公司，成立于2016年4月6日。

2018年10月16日，本公司通过其间接全资子公司上海久歌商务管理有限公司(简称上海久歌管理)签订了一系列协议，称为可变利益协议(以下简称可变利益协议)，上海久歌信息技术有限公司(简称上海久歌科技)根据该协议成为久歌管理的合同控股附属公司。 。(2)本公司于2018年10月16日通过其间接全资子公司上海久歌商务管理有限公司(简称上海久歌商务管理有限公司)签订了一系列称为可变利益协议(以下简称可变利益协议)的协议。 根据这些协议，上海久歌信息技术有限公司(上海久歌科技有限公司)成为久歌管理的合同控股附属公司。使用VIE协议是用于收购中国公司的常见结构，特别是在中国政府限制或禁止外国投资的某些行业 。VIE协议包括咨询服务协议、 贷款协议、授权书协议、看涨期权协议和股票质押协议，以确保久歌科技的联系 和承诺。

2019年3月7日，九歌科技还收购了北京迅联(BX)99%的股权，迅联是一家以折扣价为九歌客户提供 批量短信分发的子公司。

Finger Motion Financial Company Limited成立于2020年1月24日，由FingerMotion，Inc.全资拥有。该公司在大数据部门获得第一份合同并录得 收入的财年最后一个季度内，保险技术业务已被激活 。

上海腾联久久信息通信技术有限公司成立于2020年12月23日，目的是进军中国的手机销售 。久歌科技持有其99%的股份。

在 本财年，久歌科技出售了其拥有99%股权的子公司--苏州步古鸟数码科技有限公司，该公司是为投资研发项目而成立的 。

注 2-主要会计政策摘要

合并和列报原则

合并财务报表是根据美国公认会计原则(U.S.GAAP)编制的。 合并财务报表包括本公司及其全资子公司的财务报表。合并后，所有公司间 账户、交易和利润均已注销。

附注 2-主要会计政策摘要(续)

可变 利息主体

根据 财务会计准则委员会(FASB？)会计准则编纂(？ASC？)第810节，合并 (？？ASC 810？)，公司必须在其合并财务报表中包括其 可变利息实体(？？VIE)的财务报表。ASC 810要求合并VIE，如果该公司承受VIE的大部分亏损风险或有权获得VIE大部分剩余收益。VIE是这样的实体： 公司通过合同安排承担实体所有权的风险并享受通常与实体所有权相关的回报，因此公司是实体的主要受益者。

根据ASC 810，报告实体在VIE中拥有控股权，如果报告实体同时具备以下两个特征：(A)有权指导VIE的活动，从而对VIE的经济表现产生最大影响；以及(B)承担可能对VIE产生重大影响的损失或获得利益的权利，则报告实体必须合并该VIE：(A)有权指导VIE的活动，而这些活动可能对VIE产生重大影响 。报告实体对其是否拥有这一权力的确定不受是否存在退出权或参与权的影响 ，除非单个企业，包括其关联方和实际代理人拥有行使这些权利的单方面能力 。久歌科技的实际股东不持有任何影响合并决定的退出权 。

根据附注1所披露的VIE协议，本公司被视为久歌科技的主要受益人。因此，久歌科技的业绩 已包含在随附的合并财务报表中。久歌科技没有任何资产是 抵押品或仅限于清偿债务。久歌科技的债权人对本公司的一般信贷没有追索权 。

VIE和VIE子公司的 以下资产和负债包含在随附的截至2021年2月28日和2020年2月29日的公司合并财务报表中：

VIE的资产 和负债

VIE子公司的资产和负债

附注 2-主要会计政策摘要(续)

操作 VIE的结果

VIE子公司经营业绩

附注 2-主要会计政策摘要(续)

使用预估的

本公司财务报表的编制符合美国公认会计原则 要求管理层作出估计和假设，以影响财务报表日期的或有资产和负债的报告金额以及报告期内的或有资产和负债的披露 和报告的收入和费用的报告金额。 管理人员需要做出估计和假设，以影响财务报表日期的资产和负债的报告金额以及报告期内的收入和费用的报告金额。管理层根据历史趋势和编制财务报表时可获得的其他 信息，对这些项目的最终结果做出最佳估计。实际结果可能与这些估计不同。

某些 风险和不确定性

公司通过全球认可的托管提供商依赖基于云的托管。管理层认为有替代来源可用； 但是，中断或终止此关系可能会在短期内对我们的运营结果产生不利影响。

可识别的 无形资产

可识别的 无形资产按成本入账，并在3-10年内摊销。与有形财产和设备类似，每当发生事件或环境变化表明账面金额 可能无法收回时，本公司定期 评估可识别无形资产的减值。

长期资产减值

公司将其长期资产分类为：(I)计算机和办公设备；(Ii)家具和固定装置；(Iii)租赁改善； 和(Iv)有限寿命无形资产。

只要事件或环境变化表明本公司持有和使用的长期资产的账面价值可能无法完全收回，本公司就会审查该资产的减值情况。这些资产可能会因技术、经济或其他行业变化而受损。 如果情况需要对长期资产或资产组进行可能的减值测试， 公司首先将该资产或资产组预期产生的未贴现现金流与其账面价值进行比较。如果长期资产或资产组的账面 价值无法按未贴现现金流量法收回，则确认减值至账面价值超过其公允价值的程度。公允价值通过各种估值技术确定，包括折现 现金流模型、免除特许权使用费收入法、报价市值和第三方独立评估(视需要而定)。

公司在确定各自资产的公允价值 时，对估计的未来现金流和其他因素作出各种假设和估计。用于确定长期资产的未来价值和剩余使用寿命的假设和估计 是复杂和主观的。它们可能受到各种因素的影响，包括行业和经济趋势等外部因素 和公司的业务战略及其对特定市场扩张的预测等内部因素。

应收账款和风险集中度

应收账款 净额按公司预计收取的金额或可变现净值列示。本公司计提了一笔准备金 ，计提了相当于预计坏账金额的退货、备抵和坏账。本公司根据历史收集经验和对应收贸易账款现状的审查来估计其拨备。 本公司对拨备的估计有可能会改变。

租赁

营运 及融资租赁使用权资产及租赁负债于开始日期根据租赁期内 未来租赁付款的现值确认。当租赁隐含的利率无法轻易确定时，本公司利用其 递增借款利率来确定未来租赁付款的现值。递增借款利率是根据租赁开始日可获得的 信息得出的，代表本公司在类似期限和类似经济环境下的租赁支付金额的基础上，以抵押方式借款 所需支付的利率。使用权 资产包括在开始日期之前支付的任何租赁款项和收到的租赁奖励。经营租赁使用权资产 还包括在整个租赁期内租赁付款不均匀时的任何累计预付或应计租金。使用权资产 和租赁负债可能包括合理确定公司将行使 延长或终止租赁的选择权。

附注 2-主要会计政策摘要(续)

现金 和现金等价物

现金 和现金等价物是指存放在银行的手头现金、活期存款和其他短期高流动性投资，这些投资的原始到期日为三个月或更短，并且可以随时转换为已知金额的现金。

财产 和设备

财产 和设备按成本列报。财产和设备折旧采用直线法进行财务报告 ，折旧率基于资产的预计使用年限。预计使用寿命从三年到七年不等。根据ASC主题360-45，当管理层有能力并有意出售土地时，土地被 归类为待售土地。

每股收益

基本 (亏损)每股收益基于期内已发行普通股的加权平均数，而期内潜在已发行普通股的影响计入稀释后每股收益。

FASB 会计准则编纂主题260(ASC 260？)，？每股收益，？要求员工权益股份 期权、非既得股和授予员工的类似股权工具在计算稀释后 每股收益时被视为潜在普通股。稀释后每股收益应基于授予且尚未没收的实际期权或股票数量， 除非这样做是反稀释的。公司对ASC 260中提供的基于股份的支付交易中授予的股权工具使用库存股方法来确定稀释后每股收益。反摊薄证券是指潜在的摊薄证券，由于其影响是反摊薄的，因此不包括在稀释收益或每股亏损的计算中。

收入 确认

从2018年1月1日开始， 公司采用了修改后的 追溯方法，采用了ASC 606，客户合同收入(ASC 606)。ASC 606确立了报告有关实体向客户提供商品或服务合同产生的 收入和现金流的性质、金额、时间和不确定性的信息的原则。核心原则要求 实体确认收入，以描述向客户转让商品或服务的金额，该金额反映了 它预期有权获得的、被确认为履行履约义务的商品或服务的对价。

公司已通过审查其现有客户合同和当前会计政策和做法来评估指南的影响 ，以确定应用新要求将产生的差异，包括对其履约义务的评估、 交易价格、客户付款、控制权转让以及委托人与代理人的考虑因素。根据评估，本公司 得出结论，在ASC 606的范围内，其当前收入流的收入确认时间和模式没有变化 ，因此采用ASC 606后本公司的综合财务报表没有重大变化。

公司确认向客户提供托管和集成服务以及许可使用其技术平台的收入。 当满足以下所有条件时，公司确认收入：(1)有令人信服的安排证据； (2)已向客户提供服务(对于许可，收入在使用公司的技术 提供托管和集成服务时确认)；(3)客户支付的费用金额是固定的或可以确定的；以及(4)客户支付的费用金额是固定的或可以确定的；以及(4)对于许可，收入是在使用公司的技术提供托管和集成服务时确认的；(3)客户支付的费用金额是固定的或可以确定的；以及(4)客户支付的费用金额是固定的或可以确定的；以及(4我们考虑到我们的多元素安排，例如，我们设计一个自定义网站并单独 提供其他服务(如托管)，这些服务在服务执行期间得到认可。

附注 2-主要会计政策摘要(续)

所得税 税

公司根据会计准则编纂 (ASC)740，所得税(ASC 740)使用资产负债法对所得税进行会计处理。根据这一方法，所得税支出确认为：(I)本年度应付或可退还的税款，以及(Ii)可归因于现有资产和负债的财务报表账面金额与各自税基之间差异的未来税收后果 。递延税项资产 和负债采用制定的税率计量，预计适用于预计收回或结算这些临时差额 的年度的应纳税所得额。税率变动对递延税项资产和负债的影响在包括颁布日期的期间的经营业绩中确认 。如果根据现有证据的权重，部分或全部递延 税项资产很可能无法变现，则提供估值津贴以减少报告的递延 税项资产。

非控股 权益

持有一家子公司1%股份的非控股权益被记录为我们股本的一个组成部分，与本公司的股本分开。 购买或出售不会导致控制权变更的股权被计入股权交易。可归因于非控股权益的运营结果 包括在我们的综合运营业绩中，在失去控制权 时，出售的权益以及保留的权益(如果有)将按公允价值报告，任何收益或损失都将在收益中确认 。

最近 发布了会计声明

公司不相信最近发布但尚未生效的会计准则(如果目前采用)会对综合财务状况、营业报表和现金流产生重大 影响。

注 3-持续经营

随附的合并财务报表的编制假设本公司将继续作为一家持续经营的企业， 除其他事项外，考虑在正常业务过程中实现资产和偿还负债。 本公司截至2021年2月28日和2020年2月29日的累计亏损分别为12,205,728美元和7,826,754美元，截至2021年2月28日的年度净亏损为4,378,074美元和3,000,094美元。 截至2021年2月28日的年度，本公司累计亏损12,205,728美元和7,826,754美元。 截至2021年2月28日的年度净亏损4,378,074美元和3,000,094美元

公司能否持续经营取决于其能否获得额外融资来为运营提供资金， 实施其业务模式，并最终实现盈利运营。公司将需要通过 各种方式获得额外资金，包括股权和债务融资或任何类似融资。不能保证公司将 能够获得额外的股本或债务融资，如果需要，按公司可以接受的条款，或者根本不能。任何额外的 股权或债务融资可能涉及对公司股东的大幅稀释、限制性契约或高额利息 成本。该公司的长期流动性还取决于其创造收入和实现盈利的能力。

附注 4-收入

我们 在截至2021年2月28日和2020年2月29日的财年分别录得16,683,570美元和9,131,294美元的收入。增加7,552,276美元 是由于VIE实体及其子公司的业务合并所致。

注 5-设备

在2021年2月28日和2020年2月29日，该公司有以下与有形资产相关的金额：

该设备未估计任何重大残值 。截至2021年2月28日和2020年2月29日的年度折旧费用总额分别为11,150美元和6,918美元。

附注 6-无形资产

截至2021年2月28日和2020年2月29日，该公司与无形资产相关的金额如下：

该等无形资产并无估计重大剩余价值 。截至2021年2月28日和2020年2月29日的年度摊销费用总额分别为15,905美元和0美元。

公司对无形资产进行了减值审查，并得出结论，在截至2021年2月28日的一年中，其一个移动应用程序受损。该公司在截至2021年2月28日的年度记录了41,045美元的无形资产减值。

注 7-预付款和押金

预付 费用包括向供应商承诺的转售股票信用保证金。我们目前的供应商是中国联通和中国移动，负责我们的电信产品和服务业务，中国移动负责我们的短信和彩信业务。

附注 8-使用权资产和租赁负债

公司已经与各种第三方签订了租赁协议。经营租约期限为一至两年。这些 经营租赁包含在公司综合资产负债表的使用权资产中，代表 公司在租赁期内使用标的资产的权利。公司支付租赁款项的义务 包括在公司综合资产负债表的租赁负债中。此外，本公司还签订了各种短期经营租约，初始租期为12个月或以下。这些租赁没有记录在公司的 资产负债表中。在截至2021年2月28日的年度内，所有运营租赁费用均以直线方式确认。

与公司使用权资产及相关租赁负债相关的信息 如下：

承付款

下表汇总了截至2021年2月28日根据公司经营租赁到期的未来最低租赁付款：

票据 9-可转换应付票据

2021年1月13日，面值1,000,000美元的应付可转换票据已转换为面值0.0001美元的普通股。500,000股，每股2美元。

票据 10-应付票据

截至2021年2月28日 ，面值66,000美元的应付票据已偿还。

附注 11-应付贷款

下表汇总了截至2021年2月28日公司到期的贷款本金：

刘友明是本公司的非控股股东。刘友明先生的贷款年利率固定为20%。截至2021年2月28日的应付贷款利息 费用为242,756美元。

附注 12-普通股

公司在截至2019年2月28日的一年中发行了7,331,000股普通股，现金为3,760,500美元。

公司在截至2020年2月29日的年度发行了798,200股普通股，代价为1,699,799美元，其中 向顾问发行了200,000股普通股。

公司在截至2020年2月29日的财政年度内发行了242,000股普通股，每股假定价格为1.00美元 根据本票的转换，总金额为220,000美元，外加22,000美元的利息。

在截至2020年2月29日的财政年度内，公司根据总金额100,000美元外加4,000美元利息的期票转换，以每股2.50美元的价格发行了总计44,000股普通股。

公司在截至2020年5月31日的三个月内向顾问公司发行了约8,045,000股普通股，代价 为283,575美元。根据咨询协议、管理协议和员工，向24名个人和两个实体出售8,045,000股普通股中的7,645,000股，每股作价0.2美元 。根据财务咨询服务协议，向三个个人出售150,000股普通股，每股假定价格为0.40美元；根据管理咨询协议，向一个实体出售250,000股普通股，每股假定价格为0.25美元。

2020年7月22日，公司注销了根据财务咨询服务协议向三名个人发行的150,000股普通股。

根据和解与解除协议，公司于2020年9月14日向一位顾问发行了40,000股普通股，代价为34,000美元。根据2020年9月25日的营销服务协议，我们向一家顾问发行了34,103股普通股，代价为33,251美元 。

根据咨询协议和管理协议，公司于2020年10月2日向四名个人和一家 实体发行了70万股普通股，代价为350,000美元。

2020年10月19日，本公司以每股0.5美元的价格向五名个人发行了830,000股我们的普通股， (Ii)以每股1.00美元的价格向一名个人发行了100,000股我们的普通股，(Iii)以每股1.00美元的价格向12名个人和3家实体发行了438,500股我们的普通股 ，因此，每个单位由一股我们的普通股和一份普通股认购权证组成，每份认股权证赋予持有人以每股2.00美元的行使价额外购买一股普通股 股票的权利，有效期自发行之日起两年；(Iv)265,000股我们的普通股 向四个个人以每股1.50美元的价格购买；(V)50,000股我们的普通股以每股1.50美元的价格向一个个人购买。因此，每个单位由一股我们的普通股和一股普通股购买 认股权证组成，每份认股权证使持有人有权按每股3.00 美元的行使价额外购买一股普通股，有效期为自发行之日起两年。

附注 12-普通股(续)

2021年1月13日，本公司以每股1.50美元的价格向28名个人和 4家实体发行了1,604,334股我们的普通股，其中每个单位包括一股我们的普通股和一份普通股认购权证，每份认股权证 持有人有权以每股3.00美元的行使价额外购买一股普通股，自发行之日起 到期 两年，(Ii)534,500股普通股 (3)500,000股我们的普通股，根据期票转换向一个个人以2.00美元的价格出售；(Iv) 34,103股我们的普通股，根据营销服务协议按每股3.90美元的价格出售给一个实体； (V)5,000股我们的普通股，根据咨询协议以每股2.00美元的价格出售给一个个人；以及(Vi) 25,000股我们的普通股，每股2.00美元的股份给一个个人

截至2021年2月28日和2020年2月29日，本公司已发行和已发行的普通股分别为38,903,494股和25,847,953股，没有优先股发行和发行。

注 13-每股收益

下表说明了普通股基本收益和稀释后每股收益的计算方法：

附注 14-所得税

公司及其子公司分别提交所得税申报单。

美利坚合众国

FingerMotion， Inc.在美国特拉华州注册成立，需缴纳21%的美国联邦企业所得税。本公司 在截至2021年2月28日和2020年2月29日的年度产生了应纳税亏损。

香港 香港

Finger Motion Company Limited在香港注册成立，香港的利得税税率为16.5%。截至2021年2月28日及2020年2月29日止年度，Finger Motion Company Limited 并无赚取来自香港的任何收入。

中华人民共和国(中华人民共和国)

久歌 管理公司、久歌科技和北京迅联均在中华人民共和国注册成立，并按25%的税率缴纳中国 所得税。

所得税 主要包括法定税率的外国所得税以及永久性和暂时性差异的影响。本公司 截至2021年2月28日和2020年2月29日的实际所得税税率如下：

截至2021年2月28日和2020年2月29日，公司的递延税金资产分别为1,095,494美元和750,024美元，原因分别是美国的某些 净营业亏损。递延税项资产的最终变现取决于可获得这些净营业亏损期间未来 应税收入的产生。本公司在评估时会考虑预计的未来应纳税所得额和税务筹划策略。目前，本公司得出的结论是，本公司很有可能在不久的将来实现其所有税收优惠，因此已为递延税项资产的全部价值提供估值津贴。 本公司很有可能在不久的将来实现其所有税收优惠，因此已为递延税项资产的全部价值提供了估值津贴 。在存在足够的积极证据 支持撤销任何部分或全部估值津贴之前，将维持估值津贴。截至2021年2月28日和2020年2月29日， 估值免税额分别为1,095,494美元和750,024美元。

注 15-采购

收购北京迅联

2019年3月7日，九歌科技还收购了为九歌客户提供批量短信分发 的子公司北京迅联99%的股权。

下表汇总了收购北京迅联所支付的对价以及收购日确认的收购资产和承担负债的金额 。

收购产生的商誉 被注销，作为截至2020年2月29日的年度费用。

附注 16-出售子公司

苏州布谷鸟的处置

2021年1月28日，久歌科技出售了其持有99%股权的子公司--苏州步古鸟数码科技有限公司，该子公司将投资于研发项目。

下表汇总了苏州步古鸟于出售日期的出售收益。

注： 17关联方交易

注 17个关联方交易(续)

刘友明先生的贷款 年利率为20%，还款期固定。截至2021年2月28日和2020年2月29日的一年，利息支出分别为242,756美元 和零美元。

附注 18--承付款和或有事项

法律程序

公司不知道针对他们的任何重大未决索赔和诉讼。

注 19-后续事件

除上述 外，本公司已确定在该等合并 财务报表中并无任何重大后续事项须予披露。

第 项9.会计和财务披露方面的变更和分歧

在报告期内，我们 与我们目前的会计师事务所在会计和财务披露方面没有任何分歧。

第 9A项。控制和程序

信息披露控制和程序的评估

我们的 管理层在首席执行官和首席财务官的参与下，评估了 截至本年度报告涵盖的期间结束时，我们的披露控制和程序(该术语在交易所法案下的规则13a-15(E)和15d-15(E)中定义)的有效性。我们的披露控制和程序旨在确保(1)记录、处理、汇总 并在证券交易委员会的规则和表格中指定的时间段内报告我们根据《交易法》提交或提交的报告中要求我们披露的信息 ，以及(2)累计并酌情传达给我们的 管理层(包括首席执行官和首席财务官)，以便及时做出有关 要求披露的决定。我们的管理层认识到，任何控制和程序，无论设计和操作有多好， 都只能提供实现其目标的合理保证，并且管理层在评估可能的控制和程序的成本效益关系时必须使用其判断 。

基于对我们截至2021年2月28日的披露控制和程序的评估，我们的首席执行官和首席财务官 得出结论，由于我们的财务报告内部控制存在重大弱点，如下面更详细讨论的 ，截至2021年2月28日，我们的披露控制和程序并不完全有效。管理层 继续监控下文所述补救计划的实施情况。

管理层 财务报告内部控制年度报告

公司的财务报告内部控制(ICFR)是在我们的 首席执行官(以首席执行官的身份行事)和我们的首席财务官(以首席财务官的身份行事)的监督下设计的，并由我们的董事会、管理层和其他人员实施，以根据美国公认会计原则(GAAP) 为财务报告的可靠性和为外部目的编制财务报表提供合理的 保证。本公司的ICFR包括以下政策和程序：(I)与维护合理详细、准确和公平地反映本公司资产的交易和处置的记录有关；(Ii)提供合理保证，保证交易被记录为允许 根据公认会计原则编制财务报表所必需的，并且本公司的收入和支出仅根据本公司管理层和董事的授权进行；(br}本公司的财务会计准则包括：(I)关于维护合理详细、准确和公平地反映本公司资产的交易和处置的记录；(Ii)提供合理保证，以根据需要记录交易以允许 根据GAAP编制财务报表，并且本公司的收入和支出仅根据本公司管理层和董事的授权进行； 以及(Iii)就防止或及时发现可能 对财务报表产生重大影响的未经授权收购、使用或处置本公司资产提供合理保证 。

公司管理层负责为公司建立和维护足够的ICFR。我们的管理层评估了 公司截至2021年2月28日财务报告内部控制的有效性 根据#年的框架 内部控制-集成框架由特雷德韦委员会赞助组织委员会发布(COSO框架)。作为一家资源有限、发展迅速的公司，管理层 正在按照COSO框架构建必要的控制基础设施，以确保在不久的将来制定更严格的 政策和程序。然而，根据我们目前的审查，管理层得出结论， 在本报告所述期间，ICFR存在重大弱点，原因是负责记录和报告财务信息的人员有限 ，缺乏职责分工，以及我们的管理团队总体规模有限 。我们正在评估改进财务报告内部控制的方法，包括 可能增加财务报告人员和加强财务报告责任的分离，并打算 实施必要和可能的步骤来纠正这些重大弱点。

除上述重大弱点外，管理层已开始实施以下措施：

尽管 评估认为我们的ICFR截至2021年2月28日没有生效，并且存在本文指出的重大弱点，但我们认为本年度报告中包含的综合财务报表在所有重要方面都公平地反映了我们在所涵盖期间的财务状况、运营业绩和现金流。 我们认为，本年度报告中包含的合并财务报表在所有重要方面都公平地反映了我们在此期间的财务状况、运营业绩和现金流。我们致力于继续改进 我们的内部控制流程，我们打算采取措施弥补我们发现的重大弱点，并 全面加强我们对财务报告的内部控制。我们还将继续进一步审查、优化和改进我们的财务报告控制和程序。 在适用的 补救控制运行了足够长的时间并且管理层通过测试得出结论认为这些控制 正在有效运行之前，不会认为这些重大缺陷已得到补救。

本 年度报告不包括我们的注册会计师事务所关于我们对 财务报告的内部控制的证明报告。根据证券交易委员会的规则，我们不需要注册会计师事务所的认证报告，该规则只允许我们提供管理层关于财务报告内部控制的报告。

财务报告内部控制变更

除 公司如上所述实施的补救程序外，在截至2021年2月28日的财年最后一个季度内，我们对财务报告的内部 控制(如交易法规则13a-15(F)和15d-15(F)所定义)没有发生任何其他变化，对我们的财务报告内部控制产生或可能产生重大影响 。

第 9B项。其他信息

不适用 。

第 第三部分

项目 10.董事、高管和公司治理

所有 FingerMotion董事任期至下一次年度股东大会，除非其职位根据我们的条款提前离职 或他被取消担任董事的资格。FingerMotion高级管理人员由我们的董事会 任命，任职至其较早去世、退休、辞职或免职。

FingerMotion 截至本报告日期，高管和董事及其各自的年龄如下：

以下 简要介绍了每位董事、高管和关键员工至少在过去五年内的教育和商业经历，说明了每个人在此期间的主要职业、受雇组织的名称和主要业务，以及在报告公司担任的其他董事职务。 以下是每位董事、高管和关键员工至少在过去五年内的教育和商业经历，说明每个人在此期间的主要职业，以及他或她受雇的组织的名称和主要业务，包括在报告公司担任的其他董事职务。

Martin J.沈先生于2018年12月1日被任命为我们的首席执行官兼首席财务官。他在创业初创企业和大型跨国公司担任高级管理职务近 15年。在这些职位上，他获得了企业管理、财务监督和运营管理方面的广泛专业知识。最近，沈先生创立了帝国经销公司(前身为美联社马丁药业用品有限公司)。2014年，将该公司 确定为加拿大西部地区药店提供分销支持的首选。作为创始人和高级副总裁，他的领导职责 包括监督运营的各个方面，包括管理法律和监管合规问题 。它们包括确保遵守加拿大卫生部的要求以及所有相关的联邦、省和市立法。他还领导了财务部门，为会计职能奠定了坚实的基础，并利用 他在公共会计方面的丰富经验指导收购了艾伯塔省的两家公司。

在加入帝国能源之前，沈先生于2004年至2014年担任威尔斯实业(后更名为伟尔矿业)的首席运营官兼首席财务官。该公司专门从事矿浆设备解决方案的全球交付和支持 ，包括泵、水力旋流器、橡胶和耐磨衬里。服务的行业包括采矿和矿物加工、能源和一般工业。作为Wales and Son Industrial的首席运营官和首席财务官，沈先生负责所有财务和内部运营活动。 这包括财务报表编制和税务申报、银行安排、高管薪酬和股票购买协议 。他还负责分析月度业绩和财务报表，并向集团总公司进行对账。

沈先生的职业生涯始于新加坡税务部门的普华永道会计师事务所和香港的审计和顾问小组。 作为税务经理，他为包括雷神公司和埃克森美孚在内的跨国公司税务部门提供咨询，以提供节税机制和未来的税务筹划策略。沈先生还为现有和潜在客户 举办了税务会议和研讨会，概述了税务筹划场景。他于1994年至2004年在普华永道(Pricewaterhouse Coopers)任职。沈先生还在普华永道(PwC Vancouver)工作了 几年，对加拿大主要公司进行审计，并在此过程中积累了他在财务管理、合规和财务报表报告方面的专业知识。作为一名美国注册公共会计师，他拥有英国哥伦比亚大学的理科学士学位。

沈先生将大约100%的时间投入到公司中。

Yew 李先生于2020年12月11日被任命为本公司首席财务官。2006年至2020年11月，他担任Cubinet Interactive Group 多家公司的首席财务官。他是创办在线游戏出版公司的先驱之一。在他任职期间， 他在领导Cubinet和在东南亚地区建立团队方面发挥了重要作用，在短时间内建立了所有财务流程 。2011年，李先生兼任首席运营官，负责中东和俄罗斯业务，建立了新的战略合作伙伴关系。在2001年加入Cubinet之前，Lee先生受聘于Trisilco IT Sdn Bhd，担任财务经理 ，负责整个财务和人力资源职能部门。2005年，李先生担任Trisilco总经理，管理 Trisilco从财务、人力资源、销售和运营的整个运营。Trisilco是一家专门为金融部门提供监管报告和合规性的IT公司。此前，李开复曾在纳迪科普控股公司(Nadicorp Holdings)担任过一段短暂的内部审计师，从零开始设立这些部门。Nadicorp是Bumiputra最大的私营企业集团之一，在运输、制造、房地产和种植园、国防和其他支持服务方面拥有5个主要业务部门 。在担任内部审计师经理期间，他制定了《审计宪章》以及关键的内部审计流程和程序。Lee先生于1996年在Tunku Abdul Rahman学院获得文凭 ，现为特许会计师、马来西亚会计师学会会员和英国特许管理会计师学会准会员。

李先生将大约100%的时间投入到公司中。

显龙王-黄先生于2017年4月14日获委任为董事会成员、行政总裁及首席财务官。 于2018年12月1日，黄先生辞去行政总裁及首席财务官一职，但继续担任本公司董事会成员。他的职业生涯始于科技、生物科技、采矿和油气领域的投资者关系。 自2015年7月以来，王先生一直担任新加坡最大的上市房地产经纪公司PropNex的副董事，从2012年12月到2017年9月，王先生还担任了Big Box Singapore Pte Ltd的业务发展高级经理和 Property的董事，Big Box Singapore Pte Ltd是一家估值6亿美元的商业地产。他还拥有丰富的上市公司运营经验。特别是，他在2007年7月至2009年9月期间担任美国田纳西州石油和天然气钻井公司Nexgen Petroleum Corp的首席执行官。他目前还担任新加坡食品银行(Food Bank Singapore)的董事，这是一家注册慈善机构，自2015年1月以来一直在那里服务。王先生以前对本公司的经验和知识提供了有关本公司的良好历史信息 ，这有助于管理层做出未来的决策。王先生在不列颠哥伦比亚省西蒙 弗雷泽大学获得通信学士(荣誉)学位，并在新加坡国立大学获得房地产硕士学位。

王先生将大约15%的时间花在我们身上。

Yew Poh Leong-Leong先生自2018年12月1日起担任董事会成员。他在技术和酒店行业的成长型公司拥有30多年的管理经验。在此期间，梁先生在整个亚太地区的软件、银行和电信部门建立了广泛的商业网络 。梁先生目前担任Vertical Connection Pte Ltd首席执行官，自2002年以来一直担任该职位。他领导公司的咨询和咨询服务 通过合作或收购帮助其他公司在地区扩展业务，并实施核心的 运营和信息计划。垂直连接主要集中在金融科技、电信服务、酒店和 软件。目前，梁家杰是几家私营公司的董事会成员。自2017年以来，他一直担任P2P贷款公司Fintrux Pte Ltd.的董事会 ，担任Vemote APAC和VM Technology各自的董事长和董事会成员，这两家公司都是软件和硬件公司，专门从事低比特率网络上的无线视频传输。

梁先生于2002年至2016年担任Radiance Hotitality Group的集团首席执行官，领导公司在马来西亚、新加坡、中国、印度尼西亚、柬埔寨和俄罗斯扩展酒店管理服务。在加入Radiance之前，梁先生于1999年至2002年担任吉宝电信(Keppel T&T)战略项目总监，该公司是一家提供交通、电信和IT服务的上市公司。在那里，他负责其电子商务业务，包括在泰国 和马来西亚建立信用局，在新加坡、马来西亚、泰国和菲律宾建立和运营数据中心，在新加坡和马来西亚运营呼叫中心 ，并为地方政府、IT基础设施以及交通和 教育机构提供应用解决方案。

在供职于吉宝T&T之前，梁先生于1988年至2001年担任Dun and BradStreet Software(后来被Geac Computers收购)的区域总监和董事总经理 。 在此之前，梁先生曾在1988年至2001年期间担任Dun and BradStreet Software(后来被Geac Computers收购)的区域总监和董事总经理。在这些职位上，他带领公司在新加坡、马来西亚、泰国、菲律宾、印度尼西亚、斯里兰卡、香港、北京和上海从15名员工增长到250多名员工 。该公司为该地区的350个客户提供业务 解决方案和托管服务。在Dun和BradStreet任职之前，梁先生是Computer Associates的顾问 、Price Waterhouse的顾问、Reliance Travel的管理顾问和Razak &Co的审计师。梁先生丰富的企业经验使他能够在我们公司的发展阶段为公司和管理团队提供宝贵的指导。梁先生获奥克兰大学会计及金融硕士学位。

梁先生大约15%的时间都花在了我们身上。

Michael Chan-自2018年4月6日起担任董事会成员。陈先生自2013年以来一直在纽约梅隆银行(Bank Of New York Mellon Corporation) 担任董事总经理兼亚太区资产服务主管。他负责管理该银行在该地区最大的 业务线。陈先生于2007年加入该行新加坡，担任地区首席运营官，并于2010年晋升 为销售与关系管理主管。他担任资产维修业务验收委员会主席，并是KYC/AML区域委员会 成员。陈先生是纽约梅隆银行全球企业运营委员会、亚太执行委员会和企业主权机构理事会的成员。他代表公司在ASIFMA和纽约梅隆银行的Eagle Investment Systems Asia Singapore实体的董事会中 。陈先生还曾在Omgeo亚太地区顾问委员会任职，并一直是香港和韩国多个行业和银行协会的成员。陈先生目前是非营利性组织--加拿大校友新加坡分会(Canada Alumni Singapore)的会长。他还担任新加坡国立大学协会(NUSS)财务小组委员会成员和新加坡董事学会(SID)成员。

在加入纽约梅隆银行之前，陈先生从1994年开始在加拿大道富银行信托公司工作。他于2000年调往香港 ，为该行在亚太地区推出ETF产品。在2007年前，他曾担任多个高级职位，包括运营主管 (亚洲)、欧洲一项重要收购的区域交易团队、韩国银行分行总经理和该地区全球关系管理负责人 。他的职业生涯还包括在加拿大安永(Ernst&Young)服务。陈先生 的管理和财务经验将为公司提供额外的财务监督，并将为管理层提供预算和预测分析方面的咨询 。陈先生是加拿大CMA注册会计师协会会员。他拥有西安大略大学艾维商学院的EMBA学位和加拿大麦吉尔大学的工商管理学士学位。

陈先生将大约15%的时间投入到我们身上。

吴先生于二零二零年十二月十一日获委任为董事局成员。吴先生目前是新加坡ZWEEC Analytics Pte Ltd的非执行主席和香港TNG金融科技集团的独立董事。他之前曾在新加坡几家大型商业公司担任最高管理职位，包括淡马锡控股的子公司ST Technologies Telemedia Pte Ltd.担任执行副总裁(运营)，以及ST Telemedia的印尼子公司PT Indosat Tbk担任副总裁。 他曾担任新加坡几家大型商业公司的最高管理职位，包括淡马锡控股的子公司ST Technologies Telemedia Pte Ltd.担任执行副总裁(运营部)，以及ST Telemedia的印尼子公司PT Indosat Tbk担任副总裁。吴先生也是吉宝电信运输有限公司的常务董事，他曾在吉宝电话电报公司及其子公司担任过多个职位。在加入吉宝T&T之前，吴先生是新加坡武装部队的职业军官 。吴先生曾担任Alvarion Ltd董事和Mencast Holdings Ltd的独立董事，1977年获得英国皇家军事学院(Royal Military College of Science)(电信系统工程)理学学士学位(荣誉)。

吴先生将大约15%的时间投入到公司中。

李 李-李詈女士，上海久歌信息技术有限公司法定代表人兼总经理。李詈 毕业于南京工程学院。二零零四年，她创立了上海创业网络科技有限公司，担任副总裁。通过与当地运营商的密切合作，公司推出了短信和彩信服务、WAP和手机Java游戏、湖南卫视HTV电子杂志等无线互联网服务，以满足无线互联网内容的快速发展和广泛的应用需求。

2007年，李詈女士担任杭州久悦信息技术有限公司副总裁，通过与运营商广泛深入的合作 ，公司致力于无线语音增值业务、语音信箱、电子数据交换、在线数据处理和交易处理等SP业务的发展。

2009年，李詈女士担任杭州灵轩信息技术有限公司副总裁，对移动互联网业务有深入的了解，结合多年的无线增值业务运营经验，在深入分析市场情况 后，提出打造无线增值互动服务平台，打造线上线下O2O服务模式的构想。

公司通过与运营商的 紧密合作，提供涵盖资讯、 音乐、视频、彩铃等线上服务和校园粉丝俱乐部见面会等线下活动的综合运营平台，实现产品的 线上服务。在彼此的下面，产业链是无缝连接的。

2014年，李詈女士担任上海嘉品米信息科技有限公司副总裁，2014年，微信开启Wi-Fi 接口，预示着商用Wi-Fi的大跨越和暗流。然而，当时国内还没有为蓝领提供免费上网、生活方式和社区附加服务的Wi-Fi平台 。上任之初，李詈抓住机遇，提出通过云端 大数据营销，与运营商深度合作，建立Hi-WiFi平台，为蓝领劳动力社区提供免费上网、免费生活、免费服务。它还为企业提供基于信息化服务的一站式企业级服务和多个专业化平台服务，从而使Hi-WiFi成为国内首个开发的蓝领劳动力 生活方式平台。作为一站式移动营销服务提供商，为广告商提供无线营销解决方案，以实现准确的营销目标。目前，该平台的任何服务都可以直达1亿蓝领 用户群，下载速度近3亿，最高可达700KB/秒。用户无需再担心数据流量 使用限制。

2017年，李詈女士担任深圳市五一卡科技有限公司顾问，五一卡是一个以运营商流量为基础，致力于数字化在线服务分发和支付的综合服务平台。现已成为移动互联网新媒体营销解决方案的快速高效提供商 。

李詈女士大约百分之百的时间都在上海久歌信息技术有限公司。

李 广辉-李先生于2019年4月被任命为北京理工大学副总经理。他也是北京科技的法定代表人 ，负责公司的短信业务。李先生毕业于江南大学商业营销专业 。加入北京科技后，李先生带领研发团队完成并 实施短信平台系统。他还将北京科技的业务扩展到多个行业，包括航空、金融、电子商务和消费领域。

2011年，李先生担任优酷土豆市场总监。李彦宏与工信部、通信管理局和中国电信运营商(中国移动、中国电信和中国联通)建立了高层合作关系，为优酷土豆开发和实施移动转售(虚拟运营商)和增值业务项目。

2017年，李彦宏创办了自己的咨询公司北京弘阳咨询，为滴滴、京东集团-SW、阿里巴巴-SW和苏宁等几家互联网巨头提供电信合规和运营方面的咨询服务。

李先生将大约100%的时间投入到北京科技。

重要的 名员工

除了沈先生，FingerMotion没有任何员工。FingerMotion的子公司和受控公司拥有以下 员工数量：

家庭关系

董事会成员或高管之间目前没有家族关系。

参与某些法律诉讼

除本年度报告中披露的 外，在过去十年中，我们的任何 董事或高管均未发生以下事件：

目前没有 我们的任何董事或高级管理人员是对我们不利的一方的法律程序，或者我们的任何董事或高级管理人员 在其中拥有对我们不利的重大利益的法律程序。

第 16(A)节实益所有权报告合规性

遵守交易法第16(A)条

交易法第 16(A)节要求我们的董事和高级管理人员以及实益拥有我们普通股10%以上的人向SEC提交所有权和所有权变更报告。根据《交易法》颁布的规则16a-3，所有提交的报告副本均需 提供给我们。仅根据我们收到的报告和报告人的陈述 ，我们认为这些人在截至2021年2月28日的财政 年度内遵守了所有适用的备案要求，但以下情况除外：

导演 独立性

我们 根据纳斯达克股票市场上市标准、有限责任公司(NASDAQ) 和SEC颁布的规定评估我们董事的独立性。纳斯达克的规则要求，公司董事会 的大多数成员必须具有独立的资格，这是董事会肯定的决定。由于我们的证券 没有在纳斯达克或任何其他国家证券交易所上市，我们不需要由 名独立董事组成的董事会。然而，在审查了每位 董事或其任何家庭成员与我们、我们的高级管理层和我们的独立注册会计师事务所之间的所有相关交易和关系后，我们的 董事会确定以下董事(占董事会多数成员) 为纳斯达克上市标准所指的独立董事：梁耀邦、陈德霖和吴英豪。

董事会委员会

我们 董事会没有常设委员会。因此，整个董事会作为审计委员会。董事会已确定 陈先生、梁先生和吴先生均符合美国证券交易委员会规则 中审计委员会财务专家的定义 。由于我们的证券不是在国家证券交易所(如纳斯达克或纽约证券交易所)上市， 我们不受任何要求我们维持常设薪酬委员会或提名和公司治理委员会的上市规则的约束。 因此，董事会决定，整个董事会应负责薪酬、提名 和治理事宜。我们认为这是适当的，因为我们的董事会相对较小，只有四名董事，因为我们的董事会由大多数独立董事组成，而且它减轻了公司和董事会的行政负担 。

第 项11.高管薪酬

汇总表 薪酬表

我们在截至2021年2月28日的财年(2021财年)任命的高管包括：(I)现任首席执行官Martin J.沈，(Ii)现任首席财务官李耀汉和(Iii)我们合同控股公司久歌科技的法定代表兼总经理李詈。我们在截至2020年2月29日的 财年(2020财年)任命的高管包括：(I)现任首席执行官兼首席财务官沈马丁·J·沈和(Ii)李詈。我们合同控股 公司的法定代表人兼总经理，久歌科技。我们没有其他高管。下面的薪酬汇总表列出了我们指定的高管在2021财年和2020财年赚取或支付的薪酬 如下：