LVN-20210331
错误2021Q30000849146--06-30美国-GAAP：会计标准更新201602成员1P1YP1YP1Y00008491462020-07-012021-03-31Xbrli：共享00008491462021-04-23Iso4217：美元00008491462021-03-3100008491462020-06-30Iso4217：美元Xbrli：共享00008491462021-01-012021-03-3100008491462020-01-012020-03-3100008491462019-07-012020-03-310000849146美国-GAAP：CommonStockMember2020-06-300000849146US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-06-300000849146美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-06-300000849146Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-06-300000849146US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-07-012020-09-3000008491462020-07-012020-09-300000849146美国-GAAP：CommonStockMember2020-07-012020-09-300000849146美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-07-012020-09-300000849146Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-07-012020-09-300000849146美国-GAAP：CommonStockMember2020-09-300000849146US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-09-300000849146美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-09-300000849146Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-09-3000008491462020-09-300000849146US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-10-012020-12-3100008491462020-10-012020-12-310000849146美国-GAAP：CommonStockMember2020-10-012020-12-310000849146美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-10-012020-12-310000849146Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-10-012020-12-310000849146美国-GAAP：CommonStockMember2020-12-310000849146US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-12-310000849146美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-12-310000849146Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-12-3100008491462020-12-310000849146US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-01-012021-03-310000849146美国-GAAP：CommonStockMember2021-01-012021-03-310000849146美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-01-012021-03-310000849146Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-01-012021-03-310000849146美国-GAAP：CommonStockMember2021-03-310000849146US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-03-310000849146美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-03-310000849146Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-03-310000849146美国-GAAP：CommonStockMember2019-06-300000849146US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-06-300000849146美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2019-06-300000849146Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-06-3000008491462019-06-3000008491462018-07-012019-06-300000849146美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2019-06-300000849146Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2019-06-300000849146美国-GAAP：CommonStockMemberSrt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMember2019-06-300000849146US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMemberSrt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMember2019-06-300000849146美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMember2019-06-300000849146Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberSrt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMember2019-06-300000849146Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMember2019-06-300000849146US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-07-012019-09-3000008491462019-07-012019-09-300000849146美国-GAAP：CommonStockMember2019-07-012019-09-300000849146美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2019-07-012019-09-300000849146Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-07-012019-09-300000849146美国-GAAP：CommonStockMember2019-09-300000849146US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-09-300000849146美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2019-09-300000849146Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-09-3000008491462019-09-300000849146US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-10-012019-12-3100008491462019-10-012019-12-310000849146美国-GAAP：CommonStockMember2019-10-012019-12-310000849146美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2019-10-012019-12-310000849146Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-10-012019-12-310000849146美国-GAAP：CommonStockMember2019-12-310000849146US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-12-310000849146美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2019-12-310000849146Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-12-3100008491462019-12-310000849146US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-01-012020-03-310000849146美国-GAAP：CommonStockMember2020-01-012020-03-310000849146美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-01-012020-03-310000849146美国-GAAP：CommonStockMember2020-03-310000849146US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-03-310000849146美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-03-310000849146Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-03-3100008491462020-03-310000849146Lfvn:CashAccountsHeldPrimarilyAtFinancialInstitutionMember2021-03-312021-03-310000849146Lfvn:CashAccountsHeldatOtherFinancialInstitutionsMember2021-03-312021-03-310000849146Lfvn:CashAccountsHeldPrimarilyAtFinancialInstitutionMember2020-06-302020-06-300000849146Lfvn:CashAccountsHeldatOtherFinancialInstitutionsMember2020-06-302020-0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美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
________________________________________________________________________________
表格10-Q
________________________________________________________________________________

☒根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条提交的季度报告
在截至本季度末的季度内2021年3月31日
☐根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条提交的过渡报告
的过渡期                    至                    
佣金档案编号001-35647
________________________________________________________________________________

LifeVantage公司演讲
(其章程所指明的注册人的确切姓名)
________________________________________________________________________________

特拉华州 90-0224471
(注册成立或组织的州或其他司法管辖区) (美国国税局雇主身分证号码)
凯旋大道3300号, 套房700, 乐喜, UT84043
(主要执行机构地址，包括邮政编码)
(801) 432-9000
(注册人电话号码)

根据该法第12(B)条登记的证券：
普通股，面值0.0001美元LFVN纳斯达克股票市场有限责任公司
每节课的标题交易代码注册的每个交易所的名称
________________________________________________________________________________
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年《证券交易法》(Securities Exchange Act)第13节或第15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否一直遵守此类提交要求。是美国航空公司()：无人驾驶。¨
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)提交了根据S-T条例第405条(本章232.405节)要求提交的电子交互数据文件。是美国航空公司()：无人驾驶。¨
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。见“交易法”第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速文件管理器¨加速文件管理器☒
非加速文件服务器¨规模较小的新闻报道公司☒
新兴成长型公司☐
如果是新兴成长型公司，用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易所法案第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。¨
用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)。是☐*排名第一的☒
发行人普通股的流通股数量，每股票面价值0.0001美元2021年4月23日是14,004,850.


有关前瞻性陈述的警示说明
这份10-Q表格的季度报告，特别是“第2项.管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”，在此引用的信息包含“前瞻性陈述”(该术语在修订后的1933年“证券法”第27A节和修订后的1934年“证券交易法”第21E节中定义)。这些陈述涉及风险和不确定性，反映了我们目前对未来可能的经营结果、业绩和成就的预期、意图或战略。前瞻性陈述包括但不限于：有关未来产品或产品开发的陈述；有关未来销售、一般和行政成本以及研发支出的陈述；有关我们网络营销工作未来表现的陈述；有关我们对正在进行的诉讼的预期的陈述；有关国际增长的陈述；以及有关未来财务业绩、经营结果、资本支出以及为我们的运营需求提供资金的资本资源是否充足的陈述。这些前瞻性陈述是根据1995年“私人证券诉讼改革法”的安全港条款以及美国证券交易委员会和普通法的适用规则作出的。
这些前瞻性陈述可在本报告中识别，信息可通过“预期”、“相信”、“可能”、“估计”、“预期”、“打算”、“计划”、“预测”、“项目”、“应该”以及类似的术语和表述(包括对假设和战略的引用)纳入本报告。这些陈述反映了我们目前的信念，并基于我们目前掌握的信息。因此，这些陈述会受到某些风险、不确定性和意外情况的影响，这可能会导致我们的实际结果、业绩或成就与这些陈述中表达或暗示的结果、业绩或成就大不相同。
以下因素可能导致实际结果与我们的前瞻性陈述大不相同：
•新冠肺炎大流行或任何其他疾病或传染病或任何其他公共卫生危机的广泛爆发，都可能对我们的业务、经营业绩和财务状况产生不利影响；
•无法正确管理、激励和留住我们的独立分销商，或持续吸引新客户和独立分销商；
•无法管理现有市场、开拓新的国际市场或扩大业务；
•我们的独立经销商不遵守适用的法律要求或我们的政策和程序，包括对我们的产品或盈利机会做出不正当和/或非法的索赔；
•新产品和技术创新不能获得客户或独立经销商或市场认可；
•由于供应链、信息系统和管理压力增加，无法执行产品发布流程；
•无法适当管理我们的库存；
•内部控制不力可能对我们的业务和股票价格产生不利影响；
•我们的信息技术系统中断；
•无法防范网络安全风险和维护数据的完整性；
•无法遵守我们的信贷安排强加的金融契约，以及偿债义务和限制性债务契约的影响；
•国际贸易或外汇限制、提高关税、外币汇率波动；
•无法筹集额外资本或完成预期的收购；
•收入依赖于少数几种产品；
•我们产品的高质量材料可能会变得难以获得或变得昂贵；
•依赖第三方生产我们的产品；
•用于分销我们产品的运输渠道中断；
•我们可能会受到产品召回的影响；
2

•对我公司业务或产品的负面宣传；
•我们的直销计划可能会被发现不符合各个市场的现行或新通过的法律或法规；
•法律程序可能既昂贵又耗时；
•政府对我们业务的严格监管；
•管理本公司产品生产或销售的规定；
•调查和执法行动的风险；
•政府当局可能会质疑我们的税务立场或转让定价政策，或修改他们的法律，以提高我们的有效税率或以其他方式损害我们的业务；
•不遵守反腐败法的；
•关键人员流失或者无法吸引的；
•我们可能要对与我们的独立经销商的活动有关的某些税收或评估以及其他义务负责；
•膳食补充剂和个人护理市场的竞争；
•我们没有能力保护我们的知识产权；
•第三方声称我们侵犯了他们的知识产权；
•对我们的产品责任索赔；
•与国际经营有关的经济、政治、外汇等风险；
•由于不遵守纳斯达克的持续上市要求，我们的普通股可能被摘牌；
•本公司普通股市场价格波动；
•大量出售股票可能会对我们普通股的市场价格产生负面影响；以及
•如果我们现有期权的持有者行使他们的证券，或在未来授予限制性股票单位时，可能会发生稀释已发行普通股的情况。
在考虑这些前瞻性陈述时，您应该牢记本报告中的警告性声明和通过引用并入的文件。除非法律另有要求，否则我们没有义务也不承诺更新或修改任何此类前瞻性陈述，以反映本报告日期之后的事件或情况。
3

LifeVantage公司
索引
 
  页
第一部分金融信息
5
第一项。
财务报表：
5
简明综合资产负债表(未经审计)
5
简明合并营业和全面收益表(未经审计)
6
股东权益简明合并报表(未经审计)
7
现金流量表简明合并报表(未经审计)
9
简明合并财务报表附注(未经审计)
10
第二项。
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
20
第三项。
关于市场风险的定量和定性披露
29
第四项。
管制和程序
30
第二部分：其他信息
30
第一项。
法律程序
30
项目1A。
风险因素
30
第二项。
未登记的股权证券销售和收益的使用
30
第三项。
高级证券违约
31
第四项。
煤矿安全信息披露
31
第五项。
其他信息
31
第6项。
陈列品
32
签名
33

4

第一部分金融信息
第一项：财务报表
LifeVantage公司及其子公司
压缩合并资产负债表
(未经审计)
 2021年3月31日2020年6月30日
(单位为千，每股数据除外)  
资产
流动资产
现金和现金等价物$18,955 $22,138 
应收账款3,307 2,610 
应收所得税764 — 
库存，净额14,820 13,888 
预付费用和其他费用5,774 5,232 
流动资产总额43,620 43,868 
财产和设备，净值11,428 7,170 
使用权资产13,579 956 
无形资产，净额752 851 
递延所得税资产1,823 2,164 
股权证券2,205 2,205 
其他长期资产1,712 1,663 
总资产$75,119 $58,877 
负债和股东权益
流动负债
应付帐款$5,161 $3,521 
应付佣金7,929 9,219 
应付所得税358 784 
租赁负债1,639 1,184 
其他应计费用7,190 10,311 
流动负债总额22,277 25,019 
长期租赁负债16,195 — 
其他长期负债1,019 604 
总负债39,491 25,623 
承付款和或有事项--附注8
股东权益
优先股-面值$0.0001每股，5,000授权股份，不是已发行或已发行股份
— — 
普通股-面值$0.0001每股，40,000授权股份及13,989和14,313截至2021年3月31日和2020年6月30日分别发行和未偿还
1 1 
额外实收资本128,842 126,416 
累计赤字(93,320)(93,307)
累计其他综合收益105 144 
股东权益总额35,628 33,254 
总负债和股东权益$75,119 $58,877 
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
5


LifeVantage公司及其子公司
简明合并经营报表和全面收益表
(未经审计)
 截至3月31日的三个月，截至3月31日的9个月，
 2021202020212020
(单位为千，每股数据除外)    
收入，净额$51,570 $56,077 $165,405 $173,547 
销售成本8,818 9,095 28,404 28,515 
毛利42,752 46,982 137,001 145,032 
运营费用：
佣金和奖励25,154 26,668 77,939 82,677 
销售、一般和行政15,510 17,281 48,027 53,098 
总运营费用40,664 43,949 125,966 135,775 
营业收入2,088 3,033 11,035 9,257 
其他费用：
利息支出，净额(2)(30)(17)(119)
其他费用，净额(255)(337)(263)(565)
其他费用合计(257)(367)(280)(684)
所得税前收入1,831 2,666 10,755 8,573 
所得税费用(107)(1,005)(2,768)(848)
净收入$1,724 $1,661 $7,987 $7,725 
每股净收益：
基本信息$0.12 $0.12 $0.56 $0.55 
稀释$0.12 $0.11 $0.55 $0.53 
加权平均流通股：
基本信息14,071 14,252 14,175 14,054 
稀释14,212 14,689 14,420 14,592 
其他综合(亏损)收入，税后净额：
外币折算调整$(443)$— $(39)$(30)
其他综合(亏损)收入，税后净额(443)— (39)(30)
综合收益$1,281 $1,661 $7,948 $7,695 
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
6

LifeVantage公司及其子公司
简明合并股东权益表
(未经审计)
 普通股其他内容
实缴
资本		累计
赤字		累计
其他
综合收益		总计
 股票金额
(单位：千)      
余额，2020年6月30日14,313 $1 $126,416 $(93,307)$144 $33,254 
基于股票的薪酬— — 520 — — 520 
期权的行使2 — 11 — — 11 
根据股权奖励计划发行的普通股74 — — — — — 
根据员工购股计划发行的普通股23 — 246 — — 246 
作为预扣税款和其他费用的支付而被取消或退还的股份(38)— (506)— — (506)
公司股票回购(136)— — (2,000)— (2,000)
货币换算调整— — — — 160 160 
净收入— — — 2,451 — 2,451 
余额，2020年9月30日14,238 $1 $126,687 $(92,856)$304 $34,136 
基于股票的薪酬— — 999 — — 999 
期权的行使202 — 991 — — 991 
根据股权奖励计划发行的普通股101 — — — — — 
作为预扣税款和其他费用的支付而被取消或退还的股份(25)— (666)— — (666)
公司股票回购(365)— — (4,000)— (4,000)
货币换算调整— — — — 244 244 
净收入— — — 3,812 — 3,812 
余额，2020年12月31日14,151 $1 $128,011 $(93,044)$548 $35,516 
基于股票的薪酬— — 684 — — 684 
期权的行使— — 2 — — 2 
根据员工购股计划发行的普通股36 — 271 — — 271 
根据股权奖励计划发行的普通股29 — — — — — 
作为预扣税款和其他费用的支付而被取消或退还的股份(14)— (126)— — (126)
公司股票回购(213)— — (2,000)— (2,000)
货币换算调整— — — — (443)(443)
净收入— — — 1,724 — 1,724 
余额，2021年3月31日13,989 $1 $128,842 $(93,320)$105 $35,628 

附注是这些简明综合财务报表的组成部分。


7

LifeVantage公司及其子公司
简明合并股东权益表(续)
(未经审计)
 普通股其他内容
实缴
资本		累计
赤字		累计
其他
综合收益		总计
 股票金额
(单位：千)      
余额，2019年6月30日14,114 $1 $127,096 $(99,960)$62 $27,199 
采用会计原则的累积效应— — — 508 — 508 
余额，2019年7月1日14,114 $1 $127,096 $(99,452)$62 $27,707 
基于股票的薪酬— — 1,276 — — 1,276 
期权的行使3 — 11 — — 11 
作为预扣税款和其他费用的支付而被取消或退还的股份(4)— (61)— — (61)
公司股票回购(111)— — (1,393)— (1,393)
根据员工购股计划发行的普通股32 — 339 — — 339 
货币换算调整— — — — (16)(16)
净收入— — — 1,761 — 1,761 
余额，2019年9月30日14,034 $1 $128,661 $(99,084)$46 $29,624 
基于股票的薪酬— — 1,503 — — 1,503 
期权的行使21 — 54 — — 54 
根据股权奖励计划发行的普通股659 — — — — — 
作为预扣税款和其他费用的支付而被取消或退还的股份(281)— (4,360)— — (4,360)
公司股票回购(140)— — (2,012)— (2,012)
货币换算调整— — — — (14)(14)
净收入— — — 4,303 — 4,303 
余额，2019年12月31日14,293 $1 $125,858 $(96,793)$32 $29,098 
基于股票的薪酬— — 1,191 — — 1,191 
期权的行使1 — 8 — — 8 
根据员工购股计划发行的普通股31 — 314 — — 314 
根据股权奖励计划发行的普通股218 — — — — — 
作为预扣税款和其他费用的支付而被取消或退还的股份(112)— (1,674)— — (1,674)
公司股票回购(136)— — (2,000)— (2,000)
净收入— — — 1,661 — 1,661 
余额，2020年3月31日14,295 $1 $125,697 $(97,132)$32 $28,598 

附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
8

LifeVantage公司及其子公司
简明合并现金流量表
(未经审计)
 截至3月31日的9个月，
 20212020
(单位：千)  
经营活动的现金流：
净收入$7,987 $7,725 
将净收入与经营活动提供的净现金进行调整：
折旧及摊销2,643 1,953 
基于股票的薪酬2,115 4,081 
使用权资产摊销2,216 1,731 
递延融资费摊销— 7 
债务贴现摊销— 39 
递延所得税341 1,587 
营业资产和负债变动情况：
应收账款(657)887 
应收所得税(762)(1,147)
库存，净额(791)(1,151)
预付费用和其他费用(518)(992)
其他长期资产71 (279)
应付帐款1,636 (1,154)
应付所得税(426)(592)
其他应计费用(4,020)(2,008)
租赁负债(1,961)(2,004)
其他长期负债25 294 
经营活动提供的净现金7,899 8,977 
投资活动的现金流：
购置房产和设备(3,261)(2,107)
用于投资活动的净现金(3,261)(2,107)
融资活动的现金流：
公司股票回购(8,000)(5,405)
定期贷款付款— (1,500)
作为支付预扣税款和其他费用而购买的股份(1,298)(6,096)
根据员工购股计划发行普通股的收益517 653 
期权的行使1,004 74 
用于融资活动的净现金(7,777)(12,274)
外币对现金的影响(44)44 
现金和现金等价物减少：(3,183)(5,360)
现金和现金等价物-期初22,138 18,824 
现金和现金等价物-期末$18,955 $13,464 
非现金投融资活动：
因租赁奖励而增加的财产和设备以及租赁负债$3,543 $— 
补充披露现金流量信息
支付利息的现金$17 $43 
缴纳所得税的现金$3,331 $1,377 
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
9

LifeVantage公司及其子公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)
该等未经审计的简明综合财务报表及附注应与LifeVantage Corporation(“本公司”)截至2020年6月30日及截至2020年6月30日止年度的经审计财务报表及附注一并阅读，该等财务报表及附注包括于2020年8月18日提交给美国证券交易委员会(“SEC”)的Form 10-K年度报告。
注1-陈述的组织和基础
LifeVantage Corporation是一家专注于通过营养基因组学生物黑客破解衰老密码的公司，营养基因组学研究营养和自然产生的化合物如何影响人类基因，以支持健康。LifeVantage致力于帮助人们实现健康、健康和财务目标。该公司向客户和独立分销商提供经过科学验证的高质量产品，并向独立分销商提供经济上有价值的直销机会。该公司在美国、墨西哥、日本、澳大利亚、香港、加拿大、泰国、英国、荷兰、德国、中国台湾地区、奥地利、西班牙、爱尔兰、比利时、新西兰和新加坡销售其产品。此外，该公司通过跨境电商业务模式在多个国家向客户销售仅供个人消费的产品，并在中国销售产品。
该公司从事先进的营养组学激活剂、膳食补充剂、益生素、益生菌、体重管理以及皮肤和头发护理产品的鉴定、研究、开发和分销。该公司科学验证的膳食补充剂系列包括其旗舰产品Protandim®LifeVantage产品系列®Omega+、ProBio和 每日健康膳食补充剂，TrueScience®护肤品和护发产品，Petandim®对狗来说，它的宠物补充剂是为对抗狗的氧化应激而配制的，Axio®，它的滋补能量饮料混合，它的物理智商(PhysIQ)™ 智能体重管理系统。
本文中包含的简明综合财务报表是由公司管理层根据证券交易委员会的规则和规定在未经审计的情况下编制的。本公司管理层认为，该等中期财务报表包括为公平呈报截至2021年3月31日的财务状况、截至2021年3月31日及2020年3月31日的三个月及九个月的经营业绩，以及截至2021年3月31日及2020年3月31日的九个月的现金流量所需的所有调整。中期业绩不一定代表全年或未来任何时期的业绩。为便于比较，上一年度财务报表中的某些金额已重新分类，以符合本年度的列报方式。
本文中包含的简明综合财务报表和附注是按照Form 10-Q的要求列报的，根据证券交易委员会的规则和规定，不包含公司截至2020年6月30日的会计年度经审计的财务报表和附注中包含的某些信息。有关详细信息，请参阅截至2020年6月30日和截至2020年6月30日的年度财务报表和附注，并包括在提交给证券交易委员会的Form 10-K年度报告中。
注2-重要会计政策摘要
整固
简明合并财务报表包括本公司及其全资子公司的账目。所有重要的公司间账户和交易都将在合并中取消。
预算的使用
该公司按照美国公认的会计原则编制简明综合财务报表和相关披露。在编制这些报表时，公司必须使用影响报告的资产和负债额、财务报表日期的或有资产和负债的披露以及报告期内报告的收入和费用的估计和假设。实际结果可能与这些估计和假设大不相同。该公司持续审查其估计，包括但不限于与存货估值和陈旧、销售退货、所得税和税收估值准备金、转让定价方法和头寸、资产减值、基于股份的补偿和或有损失有关的估计。
外币折算
本公司部分业务发生在美国以外。本公司各子公司的当地货币一般为其本位币。所有资产和负债按资产负债表日的汇率折算成美元，收入和费用按加权平均汇率折算，股东权益按历史汇率记录。*由此产生的外币折算调整被记录下来
10

作为简明综合资产负债表中股东权益的单独组成部分和全面收益的组成部分。交易损益计入其他费用，净额计入OP的简明合并报表评估和综合收益。截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月，净外币损失为1美元0.3百万美元和$0.5百万美元，分别记入其他费用净额。截至2021年3月31日和2020年3月31日的9个月，净外币收益为1美元0.2百万美元，亏损$0.5百万美元，分别记入其他费用净额。
衍生工具与套期保值活动
本公司各子公司之间进行的交易不得以各自子公司的功能货币计价。该公司寻求通过使用衍生品来减少其对外汇汇率波动的风险敞口。本公司不会将该等衍生金融工具用于交易或投机目的。
为了对冲与外币计价的公司间交易相关的风险，本公司签订了远期外汇合同，这些合同于2021年3月底全部结算，并未指定用于对冲会计。截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月，实现亏损为26,000以及$的收益0.1分别与远期合同有关的100万美元记录在其他费用净额中。在截至2021年3月31日和2020年3月31日的9个月中，实现亏损为0.4百万美元和$0.2分别与远期合同有关的100万美元记录在其他费用净额中。于2021年3月31日，本公司并无持有任何衍生工具。
现金和现金等价物
本公司仅将原始到期日在三个月或以下的货币流动资产视为现金和现金等价物。
信用风险集中
金融工具的会计准则要求披露显著集中的信用风险，无论其程度如何这样的风险。具有重大信用风险的金融工具包括现金和投资。截至2021年3月31日，该公司拥有13.8一家金融机构的现金账户为百万美元，5.1百万英寸其他金融机构的账户。2020年6月30日，该公司有$17.8在一家金融机构的现金账户为2000万美元，4.32000万英寸其他金融机构的账户。截至2021年3月31日和2020年6月30日，在此期间，公司的现金余额超过了联邦保险的限额。
应收帐款
公司截至2021年3月31日和2020年6月30日的应收账款主要由信用卡应收账款组成。根据公司对客户信用卡的核实过程和现有的历史信息，管理层已确定，截至2021年3月31日，没有必要对与客户销售相关的信用卡销售可疑账户进行拨备。不是坏账支出是在截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月和九个月期间记录的。
库存
截至2021年3月31日和2020年6月30日，库存包括(单位：千)：
三月三十一号，
2021		六月三十日，
2020
成品$10,898 73.5 %$10,164 73.2 %
原料3,922 26.5 %3,724 26.8 %
总库存$14,820 100.0 %$13,888 100.0 %
存货采用先进先出法，以成本或可变现净值中较低者为准。，其中包括库存值的降低共$0.4百万及$0.2截至2021年3月31日和2020年6月30日，分别为100万，与陈旧和缓慢流动的库存有关。
金融工具的公允价值
本公司根据估值技术的投入是可观察的还是不可观察的，使用估值技术的层次结构来核算资产和负债。可观察到的输入反映了从独立来源获得的市场数据，而不可观察到的输入反映了公司的市场假设。这两种类型的投入创造了下面的公允价值等级。这一层次要求公司在确定公允价值时尽量减少使用不可观察到的投入，并使用可观察到的市场数据(如果有)。
•第1级-活跃市场中相同工具的报价；
11

•第2级-活跃市场中类似工具的报价，非活跃市场中相同或类似工具的报价，以及所有重要投入和重要价值驱动因素在活跃市场中均可观察到的模型衍生估值；以及
•3级-从估值技术中得出的估值，其中一个或多个重要投入或重要价值驱动因素不可观察。
本公司持有的权益证券以非经常性基础按公允价值计量，即该等资产并非持续按公允价值计量，但在某些情况下(例如，当有减值证据时)须使用公允价值计量及不可观察到的投入(第3级)进行公允价值调整。
收入确认
收入在承诺的商品或服务的控制权转移给客户时确认，金额反映了公司预期有权换取这些商品或服务的对价。公司在进行创收活动的同时征收的销售额、增值税和其他税收不包括在收入中。
该公司的大部分收入来自向客户销售产品。这些产品包括Protandim®膳食补充剂系列，LifeVantage®欧米茄+，ProBio和每日健康膳食补充剂，TrueScience®注入NRF2的皮肤和头发护理产品系列Petandim®为狗而战，Axio®智能能量饮料混合，PhysIQ™智能体重管理系统。该公司将其大部分产品直接发货给消费者，并以信用卡收据的形式收取基本上所有的产品销售付款。直接向客户销售产品的收入在装运时确认，这是所有权转移和损失风险发生的时候。对于包装和捆绑销售的商品，本公司在合同开始时确定每种不同商品的独立售价，然后在相对独立售价的基础上分配交易价格。任何折扣都计入交易价的直接降价。装运和搬运收入在履行义务完成时在装运时确认。
该公司还向参加其举办的某些活动的独立分销商收取费用。活动门票作为独立项目出售或包括在套餐中。对于成套销售的活动门票，公司将根据相对独立的销售价格将交易价格的一部分分配给门票。任何折扣都计入交易价的直接降价。与门票销售相关的手续费收入记录在举办活动的当月，也就是公司履行合同义务的月份。
预计退货记录在产品发货时。除根据当地规定的一些例外情况外，公司的退货政策是对在以下时间内退货的产品提供全额退款30几天。购买30天后，只有处于可转售和可再储存状态的未打开的产品才能在购买后12个月内退货，并将获得100%的退款，减去a10%搬运和补货费用以及任何运输和搬运费用。本公司根据历史经验，建立了退款责任公积金和产品回收权利资产公积金。退货资产准备金和退货负债准备金按季度进行评估。截至2021年3月31日和2020年6月30日，退货责任准备金净额为$0.2百万及$0.3分别为百万美元。
运输和装卸
运费和搬运费与入站运费和运费运往客户和独立分销商的运费和搬运费均包括在销售成本中。向客户和独立经销商收取的运费和手续费包括在收入中。
研发成本
公司承担与研发活动相关的所有费用。研究和开发费用截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月的ES为$0.2百万美元和$0.2分别为百万美元。截至2021年3月31日和2020年3月31日的9个月的研发费用为0.6百万美元和$0.8分别为百万美元。
租契
本公司根据会计准则编纂(“ASC”)842对租赁进行会计处理。该公司在开始时审查所有合同，并确定安排是否为租约或包含租约。经营租赁计入简明综合资产负债表的使用权资产、流动租赁负债及长期租赁负债。本公司并无任何融资租赁。
经营租赁ROU资产代表公司在租赁期内使用标的资产的权利，租赁负债代表公司支付租赁产生的租赁款项的义务。净收益资产及租赁负债于租赁开始日根据租赁期内租赁付款的估计现值确认。本公司根据#年开始日期可获得的信息，使用其估计的增量借款利率。
12

确定未来付款的现值。经营租赁ROU资产还包括任何预付租赁付款，不包括租赁奖励和产生的初始直接成本。本公司的租赁条款可能包括在合理确定本公司将行使该选择权时延长或终止租约的选择权。最低租赁付款的租赁费用在租赁期限内以直线基础确认。12个月或以下的租赁不计入资产负债表。该公司的租赁协议不包含任何剩余价值担保。
由冠状病毒(“新冠肺炎”)引起的流行病已经导致中断，迫使公司的员工转移到远程工作环境。截至2020年9月1日，公司放弃了与犹他州桑迪的公司写字楼租赁相关的ROU资产，因为该租赁于2021年2月终止。2021年1月，一家新的公司办事处在犹他州的利希开设。
由于放弃犹他州桑迪办事处，与ROU资产相关的运营租赁费用以及办公室中剩余的租赁资产已降至其残值，公司已确定为零。与放弃ROU资产相关的总费用截至2021年3月31日的9个月是$0.82000万美元，包括在销售、一般和管理费用中。的确有不是犹他州桑迪办事处截至2021年3月31日的剩余租赁责任。
基于股票的薪酬
该公司通过根据授予日期股权奖励的公允价值来计量将提供的服务的成本，从而确认基于股票的薪酬。该公司确认，在要求员工提供服务以换取奖励的期间内，扣除任何估计的没收，以股票为基础的薪酬，通常指的是必要的服务期。对于以市场为基础的绩效条件的奖励，奖励的成本被确认为员工提供的必要服务，无论何时(如果有的话)满足基于市场的绩效条件。
Black-Scholes期权定价模型用于估算公司2019年员工购股计划下的股票期权和期权的公允价值。期权公允价值的确定受到公司股价和一些假设的影响，这些假设包括预期波动率、预期寿命、无风险利率和预期股息。该公司使用历史数据来估计Black-Scholes模型所要求的股票期权的预期波动率和预期寿命。无风险利率假设是基于适用于股票期权预期条款的观察利率。
限制性股票授予的公允价值基于授予当日公司股票的收盘价减去公司预期股息率。包括基于市场的业绩条件的业绩限制性股票单位的公允价值是根据公司股票在授予之日的收盘价减去公司的预期股息率，并进行进一步调整，以反映必须满足的市场条件，才能通过蒙特卡洛模拟模型授予这些单位。蒙特卡洛模拟模型的关键假设包括无风险利率、预期波动率、预期股息和相关系数。以现金结算的绩效奖励的公允价值作为负债入账，在每个报告期结束时重新计量，并以公司股票在报告期最后一天的收盘价为基础。本公司在认定有可能达到绩效条件时，确认有绩效条件的奖励的补偿成本。本公司在每个资产负债表日重新评估归属的可能性，并相应调整补偿成本。
所得税
所得税按资产负债法核算。递延税项资产及负债因现有资产及负债的账面金额与其各自税基之间的差额及营业亏损及税项抵免结转之间的差异而确认未来税项后果。递延税项资产和负债采用法定税率计量，法定税率预计将适用于预计收回或结算这些临时差额的年度的应税收入，并根据公司税率的变化进行必要的更新。税率变动对递延税项资产和负债的影响在包括变动生效日期的期间的收入中确认。本公司只有在税务机关根据问题的技术价值进行审查后更有可能维持不确定状况的情况下，才会确认来自不确定状况的税项负债或利益。确认的金额将是本公司认为有超过50%的可能性在和解时变现的最大负债或利益。
截至2021年3月31日和2020年3月31日的9个月，公司确认所得税支出为2.8百万美元和$0.8这反映了该公司目前估计的联邦、州和外国实际税率。递延税项资产的变现取决于特定税收管辖区的未来收益，具体的时间和金额是不确定的。
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每股收益
每股普通股基本收益的计算方法是将净收入除以当期已发行普通股的加权平均数减去未授予的限制性股票奖励。每股普通股稀释收益的计算方法是用库存股方法将净收益除以加权平均普通股和潜在稀释普通股等价物。
在截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月里，大约50,000和9,000在行使期权时可发行的普通股和限制性股票的非既得股不包括在计算中，因为它们的影响是反稀释的。在截至2021年3月31日和2020年3月31日的9个月里，大约0.1百万和0.1分别于行使购股权时可发行的百万股普通股及限制性股票的非既有股份不包括在计算内，因为其影响是反摊薄的。
以下是每股净收益和已发行加权平均普通股的对账，用于计算每股基本净收益和稀释后净收益(单位为千，每股金额除外)：
 截至3月31日的三个月，截至3月31日的9个月，
 2021202020212020
分子：
净收入$1,724 $1,661 $7,987 $7,725 
分母：
基本加权平均已发行普通股14,071 14,252 14,175 14,054 
稀释证券的影响：
股票奖励和期权141 437 245 538 
稀释加权平均已发行普通股14,212 14,689 14,420 14,592 
基本每股净收益$0.12 $0.12 $0.56 $0.55 
稀释后每股净收益$0.12 $0.11 $0.55 $0.53 
段信息
公司通过直接向客户销售产品和通过独立分销商组成的国际网络在一个单一的运营部门运营，该网络以从市场到市场的综合方式运营。佣金和奖励费用是公司最大的支出，包括支付给独立分销商的佣金。*公司主要通过管理其国际独立分销商网络来管理其业务。公司将收入分解为二地理区域：美洲地区和亚太地区及欧洲地区。
下表列出了该公司按以下项目分列的收入二地理区域(以千为单位)：
 截至3月31日的三个月，截至3月31日的9个月，
 2021202020212020
美洲$36,421 $40,181 $116,979 $124,646 
亚洲/太平洋和欧洲15,149 15,896 48,426 48,901 
总收入$51,570 $56,077 $165,405 $173,547 
有关该公司在最重要地理区域的业务收入的其他信息如下(以千计)：
 截至3月31日的三个月，截至3月31日的9个月，
 2021202020212020
美国$34,068 $37,720 $109,593 $116,421 
日本$9,622 $9,986 $31,172 $31,541 
下表介绍了该公司在其最重要的地理市场中的长期资产(单位：千)：
 三月三十一号，
2021		六月三十日，
2020
美国$23,427 $10,126 
日本$3,597 $1,070 
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新会计公告的效力
2016年2月，财务会计准则委员会(FASB)发布了《会计准则更新(ASU)2016-02》，租赁(主题842)它要求所有承租人在其综合资产负债表上确认使用权资产和租赁负债，代表在租赁期内付款的义务以及使用或控制特定资产使用的权利。本公司于2019年7月1日采用课题842，采用修改后的追溯过渡法。本公司选择了新标准规定下可用的实际权宜之计，包括：不重新评估到期或现有合同是否属于或包含租约；不重新评估到期或现有租约的分类；不重新评估任何现有租约的初始直接成本；以及事后确定租约期限。采用后，一次性期初余额调整为$0.5由于更新了经营租赁的预期期限，对2019年7月1日累计赤字进行了调整，因此在精简合并股东权益表中确认了1.9亿美元。
注3-零工经济集团投资
可转换应收票据
本公司与零工经济集团公司(以下简称“零工经济集团”)订立可转换本票协议，据此，本公司同意向零工经济集团公司提供总额达#美元的贷款。2.0一张到期日为2019年5月31日的可转换本票(“可转换票据”)为证明的一系列贷款分期付款。可转换票据的应计利息利率为8年利率，每年复利。2019年5月17日，本公司与GEG订立修订协议，将可换股票据到期日延长至2019年12月31日。在所有其他方面，可转换票据与原始协议保持不变。根据本公司与GEG于2019年12月16日订立的普通股购买协议，GEG向本公司发行1,000,000GEG普通股的股份，代价是转换和注销根据可转换票据到期的所有本金、利息和其他金额(相当于#美元)。2.2(合计对价为100万美元)。
ASC 321项下的股权证券
在转换GEG应收的可转换本票时，公司持有GEG的少数股权(低于20%)，按ASC 321计入。投资--股票证券(“ASC 321”)，包括在简明综合资产负债表的权益证券内。收到的股息在收到时在收益中报告。本公司通过评估是否发生可能表明投资的公允价值低于其账面价值的事件或情况，对证券进行单独的减值审查。如果该等事件或情况已经发生，本公司估计投资的公允价值，并确认扣除简明综合经营报表和全面收益后的其他费用减值损失，相当于投资公允价值与其账面价值之间的差额。在这种情况下，投资的估计公允价值是使用不可观察的投入来确定的，这些投入包括GEG管理层的假设和量化信息，例如最近完成或提议的融资的较低估值。这些投入被归类为3级。由于GEG处于早期启动阶段，GEG可能会受到现金流和估值的潜在变化的影响，可能无法筹集支持其持续运营所需的额外资本。
本公司持有的股本证券缺乏易于厘定的公允价值，因此该等证券按成本减去减值(如有)计量，加上或减去因同一发行人的相同或类似股本证券的有序交易中可见的价格变动而导致的变动。本公司持有之股本证券之账面值为$，而其公允价值并不容易厘定。2.2截至2021年3月31日，为3.5亿美元。在截至2021年3月31日的三个月和九个月内，没有发现价格变化或减值。
注4-租契
该公司拥有现有公司办公室和某些设备的运营租约。这些租约还有剩余的租期。最大限度地一至十一年了. 截至2021年3月31日，经营性租赁加权平均剩余租期和加权平均贴现率为9.09年和3.35%。
截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月，运营租赁费用为0.8百万美元和$0.7分别为百万美元。截至2021年3月31日和2020年3月31日的9个月，运营租赁费用为2.8百万美元和$2.0分别为百万美元。
与经营租赁有关的补充现金流信息如下(以千计)：
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截至3月31日的三个月，截至3月31日的9个月，
2021202020212020
经营性租赁的经营性现金流出$645 $716 $2,037 $2,156 
以租赁义务换取的使用权资产$317 $— $15,013 $— 
2021年3月31日租赁负债到期日情况如下(单位：千)：
截至六月三十日止年度，金额
2021年(截至2021年6月30日的剩余三个月)$496 
20222,454 
20233,068 
20241,785 
20251,606 
此后11,456 
总计20,865 
减去：推定利息(3,031)
租赁负债现值$17,834 

注5-长期债务
二零一六年三月三十日，本公司订立贷款协议(“二零一六年贷款协议”)，为其未偿债务进行再融资。关于二零一六年贷款协议，本公司于同日订立担保协议(“担保协议”)。2016年贷款协议规定提供本金总额为#美元的定期贷款。10.0(“2016年定期贷款”)和一项本金总额不超过$的循环贷款安排。2.0(“2016年循环贷款”，以及与2016年定期贷款、2016年贷款协议和担保协议、“2016年信贷安排”合计)。
2016年定期贷款的本金按季度连续分期付款，金额为#美元。0.5从截至2016年6月30日的财季开始，100万加上应计利息。如果本公司根据2016年度循环贷款借款，将在每个会计季度的最后一天按季度支付拖欠利息。
2018年5月4日，本公司签订贷款修改协议，对2016年度信贷安排(《修正案1号》)进行了修订。修正案1将到期日由2019年3月30日修订为2021年3月31日，并将定期贷款的固定利率从4.93%至5.68%。第1号修正案还修改了某些金融契约。最低固定费用覆盖率(根据第1号修正案的定义)从最低1.50至1.00至1.25至1.00，按往绩12个月计算，在每个财政季度末。最低营运资本从#美元提高到5.0百万至$8.0百万美元。融资债务与EBITDA的比率被总负债与有形净值的比率(如第1号修正案所定义)所取代，不大于3.00到每个季度末的1.00。金融契约中取消了最低有形净值衡量标准。
本公司根据经修订的2016年信贷安排所承担的义务，以本公司几乎所有资产的担保权益作抵押。根据修订后的2016年信贷安排，未偿还贷款可以在任何时候全部或部分预付，而无需支付保费或罚款。此外，如果2016年循环贷款项下的未偿还本金总额在任何时候超过#美元2.0如超过100万美元，本公司必须预付相当于该超额金额的款项。2016年度定期贷款中任何预付或偿还的本金不得转借。
于2019年2月1日，本公司订立贷款修改协议，修订经修订的2016年度信贷安排(“修订2号”)。根据第2号修正案，该公司支付本金#美元。2.0100万美元，并将循环贷款额度从1美元增加到1,600万美元。2.0百万至$5.0百万美元。第2号修正案还修改了某些金融契约。最低固定费用覆盖率(根据第2号修正案的定义)从最低1.25至1.00至1.10至1.00，按往绩12个月计算，在每个财政季度末。最低营运资金从#美元减少到8.0百万至$6.0百万美元。
于2021年4月1日，本公司订立贷款修改协议(“修订第3号”)，修订
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2016信贷安排，经先前修订。第三号修正案将到期日从2021年3月31日修订为2024年3月31日，并修改了以一个月期美国国债利率为基础的浮动利率，外加3.00%，利率下限为4.00%。第3号修正案还修订了债务(总负债)与有形净值的比率(如第3号修正案所定义)，要求公司保持这一比率不超过2.00根据每个财政季度末的计算，最低固定费用覆盖率的定义和计算已被修订为1.00，并修订了最低固定费用覆盖率的定义和计算(如第3号修正案所定义)。第2号修正案没有对契诺或循环贷款安排进行其他修改。
经修订的2016年信贷安排载有惯例契诺，包括正面和负面契诺，这些契诺限制本公司设立某些类型的留置权、招致额外债务、宣布或支付股息或赎回股本、向本公司股权持有人支付其他款项、进行某些投资、购买或以其他方式收购其他公司的全部或实质所有资产或股权、出售资产或对本公司全部或任何主要部分资产进行合并、合并或转让的能力，其中包括限制本公司设立某些类型的留置权、招致额外债务、声明或支付股息或赎回股本、向本公司的股权持有人支付其他款项、作出某些投资、购买或以其他方式收购其他公司的全部或实质全部资产或股权、出售资产或进行合并、合并或转让本公司全部或任何主要部分资产的能力。经修订的二零一六年信贷安排亦载有多项财务契约，要求本公司维持若干综合营运资金金额、总负债与有形净值比率及固定费用覆盖率。此外，经修订的二零一六年信贷安排载有交叉违约条款，据此，根据若干债务条款的违约或本公司重大合约项下本公司的付款或其他重大债务的违约，将导致经修订的二零一六年信贷安排下的剩余债务违约。截至2021年3月31日，本公司遵守了经修订的2016年信贷安排下的所有适用契诺。
本公司经修订的2016年度信贷安排账面价值与公允价值大致相同。于截至2020年6月30日止财政年度，本公司根据经修订的2016年度信贷安排条款，全额偿还2016年度定期贷款余额。
注6-股东权益
在截至2021年3月31日的三个月和九个月内，本公司发行了500股票和0.2分别为行使期权时的普通股百万股。在截至2021年3月31日的三个月和九个月内，大约14,000和0.1分别有100万股限制性股票被注销或退还，作为归属时预扣税款的支付。
2017年11月27日，公司宣布了一项股份回购计划，授权其回购至多$5百万股本公司普通股。回购计划允许公司通过各种方式购买股票，包括在公开市场上，通过私下协商的交易或公司管理层决定的其他方式。作为回购计划的一部分，公司已经签订了一项预先安排的股票回购计划，该计划按照修订后的1934年证券交易法第10b5-1条规定的指导方针运作。因此，该股票回购计划下的任何交易将按照该计划的条款完成，包括指定的价格、数量和时间条件。授权可以随时暂停或终止。2019年2月1日，董事会批准了对股份回购计划的修正案，将授权股份回购金额从1美元增加到1美元。5百万至$152020年8月27日，董事会批准了一项对股份回购计划的修正案，将授权股份回购金额从1美元增加到1美元。15百万至$35百万美元，并将该计划的持续时间延长至11月30日，20日23.在截至2021年3月31日的9个月内，本公司购买了0.7百万股普通股，总价为$8.0在这项回购计划下有100万美元。截至2021年3月31日，有$15.4根据这项回购计划剩余的100万美元。
公司的公司注册证书授权发行优先股。然而，截至2021年3月31日，未发行任何股份，公司董事会未向优先股分配任何权利或优先股。
注7-基于股票的薪酬
长期激励计划
股权结算计划
本公司通过并经股东批准的2007年长期激励计划(“2007年计划”)自2006年11月21日起生效，旨在为符合条件的员工、董事和顾问提供激励。最多1.4根据2007年计划，可以在授予奖励的情况下发行100万股公司普通股。购买普通股的奖励是根据2007年计划颁发的，奖励给各种员工、高级管理人员、董事、科学顾问委员会成员和独立分销商，价格在#美元之间。8.96及$10.50每股，初始归属期限为一至三年。奖励根据每个奖励的条款到期，奖励期满后，受奖励约束的股票将重新添加到2007年计划中。授予的股票期权的合同期限一般是十年。自2016年11月21日起，根据2007计划，不能授予新的奖励。截至2021年3月31日，根据
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2007年计划，扣除到期的股票期权奖励后，有未偿还的股票期权奖励，总计约为13,000公司普通股的股份。
本公司通过并经股东批准的二零一零年长期激励计划(下称“二零一零年计划”)，自二零一零年九月二十七日起生效，并于二零一四年八月二十一日修订，旨在向若干员工、董事及顾问提供激励。最多1.0根据2010年计划，在授予奖励的情况下，可以发行100万股本公司普通股。购买普通股的奖励是根据2010年计划颁发的，并颁发给各种员工、高级管理人员和董事。根据2010年计划授予的未偿还股票期权的行权价在#美元之间。9.31及$20.09每股，并归属于一至四年归属期。奖励根据每个奖励的条款到期，奖励到期后，受奖励限制的股票将被添加到2017计划池中，如下所述。授予的股票期权的合同期限一般是十年。2010计划不会授予新的奖励，没收或终止的股票可能会添加到2017计划池中，如下所述。截至2021年3月31日，根据2010年计划，扣除到期的股票期权奖励，未偿还的股票期权奖励总数约为27,000公司普通股的股份。
本公司通过并经股东批准的2017年度长期激励计划(“2017计划”)自2017年2月16日起生效，旨在为符合条件的员工、董事和顾问提供激励。2018年2月2日、2018年11月15日、2020年11月12日，股东分别批准了2017年度计划修正案，增加425,000股票，715,000股票和650,000分别为根据2017年计划可供发行的公司普通股股数。截至2021年3月31日，最多2.9根据2017年度计划，可在授予奖励时发行公司普通股100万股，奖励金额按(I)之和计算2,440,000股份及(Ii)最多475,000以前根据2010年计划预留供发行的股票，包括取消、终止或没收之前根据该计划授予的奖励而返还的股票。O根据2017年计划授予的常备股票期权的行权价为#美元。4.44每股，并在三年归属期。奖励根据每个奖励的条款到期，奖励到期后，受奖励影响的股票将重新添加到2017年计划中。授予的股票期权合同期限与上述2007年计划和2010年计划基本相同。截至2021年3月31日，根据2017年计划，扣除到期的股票期权奖励，未偿还的股票期权奖励总额为0.2百万股公司普通股。
现金结算计划
公司通过了自2017年7月1日起生效的绩效激励计划(《2018财年绩效计划》)。2018财年业绩计划旨在为被选中的员工提供机会，获得基于业绩的现金奖金，奖金的价值基于公司的股票价值，并鼓励这些员工为公司提供服务，并吸引具有杰出资历的新员工。2018财年业绩计划旨在通过以业绩份额单位(“单位”)的形式提供奖励来实现这一目的。 不是股票将根据2018财年业绩计划发行。奖励只能用现金支付，并将在奖励授予后支付。包括绩效股票在内的基于股票的薪酬奖励的公允价值被计入负债。单位归属须同时满足基于服务和基于绩效的归属要求。基于绩效的授予发生在三如果公司满足通常为一年的每一年设定的某些业绩标准，则可分期付款三年制演出期。如果参与者从获奖之日至第三财年结束期间一直在服务，则基于服务的授予标准在奖励授予后的第三财年结束时分一期进行。这些奖励的公允价值以公司普通股的交易价格为基础，并在每个报告期日期重新计量，直到结算为止。
员工购股计划
将军。公司2019年员工购股计划于2018年9月获董事会通过，股东于2018年11月批准。ESPP的资格符合美国国税法第423条的规定。
股份储备。本公司已预留0.4根据ESPP发行的100万股普通股。截至2021年3月31日，0.3有100万股可供发行。在股票拆分、股票分红或反向股票拆分的情况下，根据ESPP保留的股票数量将自动调整(包括对每个购买期股票限额的调整)。
购买价格。员工可根据ESPP以相当于以下价格的价格购买每股普通股85六个月发行期开始或结束时股票公允市值的较低者的百分比。员工对ESPP的贡献仅限于15%的正常小时或工资补偿，最高可达3,000股票可以在任何发行期间购买。参与者不应被授予ESPP下的选择权，如果该选择权
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将允许参与者购买股票的权利以超过$$的比率增加25,000授予日期股票的公允市场价值，在每个日历年度内，该期权在任何时候都未清偿。
供货期。除非薪酬委员会另有决定，否则ESPP将通过一系列连续6个月的发行期运营，每年3月1日和9月1日开始。
杜里吴氏截至三个月和九个月 2021年3月31日，大约36,000股票和0.1根据ESPP，分别发行了100万股普通股。杜里NG截至2020年3月31日的三个月和九个月，大约31,000股票和0.1根据ESPP，分别发行了100万股普通股。
基于股票的薪酬
根据股票补偿的会计准则，货物或服务的权益工具付款按公允价值法核算。截至2021年3月31日的三个月和九个月，基于股票的薪酬为$0.7百万及$2.2分别为百万，反映为增加了额外的实收资本，减少了$17,000及$0.1分别为百万，包括在其他应计费用中，所有这些费用都与员工有关。福R截至2020年3月31日的三个月和九个月，基于股票的薪酬为$1.2百万美元和$4.0100万美元分别反映为额外实收资本的增加和#美元的减少。27,000以及增加$0.1百万美元分别包括在其他应计费用中，所有这些费用都与员工有关。
注8-承诺和或有事项
偶然事件
本公司按照美国会计准则第450条对或有负债进行会计处理。偶然事件。本指导意见要求管理层评估截至财务报表之日可能存在的潜在或有负债，以确定可能发生的损失的可能性和金额，这本身就涉及到判断。如果对或有事项的评估表明很可能发生了重大损失，并且可以估计负债的金额，那么估计的负债将在公司的财务报表中应计。如果评估表明潜在的重大损失或有可能不可能但合理地可能发生，或可能发生但无法估计，则将披露或有负债的性质以及可能损失范围的估计(如果可确定且具有重大意义)。对于被认为遥远的或有损失，通常不会进行应计或披露。管理层评估了截至2021年3月31日的潜在或有负债，根据评估，其财务报表中没有可能出现需要应计或披露的或有亏损。
法定应计项目
除了在正常业务过程中的承诺和义务外，本公司不时面临各种索赔、未决和潜在的法律行动、与政府法律法规相关的调查以及与其正常经营业务有关的其他事项。管理层评估或有事项，以确定合并财务报表中潜在应计项目的可能性和可能损失的范围。如果很可能发生了负债，并且损失金额可以合理估计，则在合并财务报表中应计估计亏损或有事项。由于评估法律索赔和诉讼结果本质上是不可预测的，可能会出现不利的结果，因此评估偶发事件具有高度的主观性，需要对未来事件做出判断。在评估或有事项时，管理层可能由于若干因素而无法提供有意义的估计，这些因素包括所涉事项的程序状态、复杂或新颖的法律理论的存在和/或对事项重要的信息的不断发现和发展。此外，针对本公司提出的索赔或主张的损害金额可能没有支持、夸大或与可能的结果无关，因此不是潜在责任的有意义的指标。管理层定期审查或有事项，以确定财务报表应计项目和相关披露的充分性。最终损失的金额可能与这些估计不同。在任何特定时期，一个或多个此类或有事件的不利宣传或解决可能会对现金流或经营结果产生重大影响。在任何索赔、诉讼中是否最终确定了任何损失, 与此相关的调查或诉讼或宣传可能会对本公司的业务、财务状况、运营结果或现金流产生重大影响，这将取决于多个变量，包括：该等损失的时间和数额；任何补救措施的结构和类型；任何该等损失、损害或补救措施可能对综合财务报表产生的影响的重要性；以及可能导致额外因素的特定事项的独特事实和情况。
集体诉讼(史密斯诉LifeVantage公司案.): 2018年1月24日，美国康涅狄格州地区法院提起了据称的集体诉讼，题为Smith诉LifeVantage Corp.，案件编号3：18-cv-a35(康涅狄格州D.于2018年1月24日提交)。在这起诉讼中，原告指控该公司及其首席执行官、首席销售官和首席营销官实施传销，违反了各种联邦和州法规，包括RICO和康涅狄格州不公平贸易行为法。2018年4月16日，本公司向法院提出撤销
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对LifeVantage的投诉，驳回对公司高管的投诉，将案件地点从康涅狄格州转移到犹他州，并竞赛等级认证。2018年7月23日，双方向法院提交了一份规定，同意将案件移交犹他州联邦地区法院。2018年9月20日，原告在犹他州提出修改后的诉状。根据双方约定的协议，原告修改后的起诉书放弃了里科和康涅狄格州的法律主张，并将公司的首席销售官和首席营销官除名为个人被告(前首席执行官仍是本案的被告)。原告修改后的起诉书增加了一项反垄断指控，声称该公司以欺诈手段获得了其产品的专利，并试图以反竞争的方式使用这些专利。公司于2018年11月5日提交驳回修改后申诉的动议，原告于2018年12月17日提交对公司驳回动议的回复，公司于2019年1月10日提交回复简报。法院于2019年12月5日就该动议做出裁决，驳回三原告的四债权，包括反垄断请求权、不当得利请求权和出售未登记证券的证券请求权。2019年12月19日，原告提交了第二份修订后的起诉书，其中包括三个诉因，包括第10(B)(5)项证券欺诈索赔，以及与出售未注册证券和不当得利有关的新索赔。LifeVantage于2020年1月28日提交了驳回第二次修改后的申诉的动议，截至2020年3月17日，该动议已由各方全面通报，法院直到2020年11月25日才就双方的案情摘要做出裁决。在其判决中，法院驳回了原告第12(1)条的索赔(出售未登记的证券)，因为法院得出结论认为该索赔是有时限的。最高法院还驳回了原告对LifeVantage的不当得利的索赔，并且原告在法院下令重新抗辩不当得利之后没有修改他们的申诉。法院认定，原告已根据第12(2)条(通过招股说明书或口头沟通的方式出售错误陈述或遗漏重要事实的证券的要约)提出了充分的索赔要求。LifeVantage于2020年12月23日提交了对第二份修改后的起诉书的答复，回应了原告剩余的证券索赔。2021年2月2日，法院发布了修订后的日程安排令，反映了双方就证据开示和其他诉讼事项的日程安排达成一致。初步发现已经开始，并将根据修改后的日程安排继续进行。由于认为责任不可能或不可估量，公司没有为这起诉讼建立或有损失应计项目，公司计划积极抗辩这起诉讼。尽管如此，这一问题的不利解决可能会对公司的业务产生重大不利影响, 经营业绩或财务状况。
其他事项。 除上述事项外，公司还可能涉及与其业务相关的其他诉讼和监管事项，以及本季度报告中披露的10-Q表格中披露的事项，包括但不限于产品责任索赔、监管行动、雇佣事项和商业纠纷。本公司打算在任何该等事项上为自己辩护，目前并不认为任何该等事项的结果会对本公司的业务、财务状况、经营业绩及现金流产生重大不利影响。
注9-关联方交易
该公司已与GEG就外包软件应用程序开发服务签订了一系列协议。该公司和GEG还签订了普通股购买协议。有关普通股购买协议的讨论见附注3。二公司董事会成员在GEG董事会任职。在.期间截至2020年3月31日的9个月，公司支付了$1.2100万美元给GEG，用于软件应用程序开发服务。不是在截至2021年3月31日的9个月中，向GEG支付了软件和应用程序开发服务的费用。
第二项：管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
概述
我们是一家专注于通过营养基因组学生物黑客破解衰老密码的公司，营养基因组学研究营养和自然产生的化合物如何影响人类基因，以支持健康。我们致力于帮助人们实现他们的健康、健康和财务目标。我们向客户和独立分销商提供高质量、经过科学验证的产品和经济上有价值的直销机会。我们从事先进的营养组学激活剂、膳食补充剂、益生素、益生菌、体重管理以及皮肤和头发护理产品的鉴定、研究、开发和分销。我们目前在两个地理区域向客户和独立分销商销售我们的产品，我们将这两个地区归类为美洲地区和亚太地区和欧洲地区。
我们业务的成功和增长主要基于我们的独立分销商吸引和留住客户以销售我们的产品的有效性，以及我们吸引和留住独立分销商的能力。我们之所以能够成功地吸引和留住独立的经销商和客户，很大程度上是因为：
•我们的产品，包括Protandim®，我们科学验证的膳食补充剂系列，LifeVantage®欧米茄+，ProBio和日常健康膳食补充剂，TrueScience®，我们的护肤护发产品系列Petandim®为
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狗狗，我们的宠物补充剂，用来对抗狗的氧化应激，Axio®，我们的促性能量饮料混合，和PhysIQ™，我们的智能体重管理系统；
•我们的薪酬计划和其他销售计划；以及
•我们提供优质的客户服务。
因此，我们利用我们的产品开发资源来开发和推出有吸引力的创新产品，并为我们的独立分销商提供在不同市场销售这些产品的机会，这对我们的成功至关重要。我们的产品销往美国、墨西哥、日本、澳大利亚、香港、加拿大、泰国、英国、荷兰、德国、台湾、奥地利、西班牙、爱尔兰、比利时、新西兰和新加坡。我们还在许多国家向客户销售我们的产品，仅供个人消费。此外，我们通过跨境电商业务模式在中国销售我们的产品。进入一个新的市场需要相当多的时间、资源和持续的支持。如果我们不能很好地支持现有的或新的市场，我们的收入增长可能会受到负面影响。
新冠肺炎对我们业务的影响
由一种新型冠状病毒(“新冠肺炎”)爆发引起的大流行已经并很可能继续导致严重的国家和全球经济混乱，并可能对我们的业务造成不利影响。新冠肺炎大流行的影响程度和持续时间存在不确定性。截至本文件提交之日，我们已经在公司层面经历了多次中断，因为我们已经将公司员工转移到远程工作环境，关闭了一些展厅，并将致电国际市场的地点，并取消了多个计划中的活动，以遵守集团会议限制。我们的独立经销商也经历了中断。具体地说，在日本，独立经销商在展示我们的产品和商机之前，必须亲自向他们作为独立经销商联系的每个赞助商提供一份硬拷贝介绍包(Gaiyoshomen)。这一要求禁止独立分销商与潜在的新独立分销商进行虚拟联系或通过社交媒体联系。因此，隔离、避免公共场所以及对与新冠肺炎相关的物理距离或其他方面的普遍担忧可能会显著降低独立总代理商面对面与人见面并开始注册过程的能力。在其他地方，我们的独立分销商已经开始调整他们的客户拓展和注册方法，包括过渡到更强大的社交媒体存在，以努力维持他们的销售量。我们的业务在未来可能会经历更多的中断，并受到新冠肺炎疫情的负面影响，包括由于我们的供应商制造或从制造商采购的能力受到限制, 这些风险包括：我们销售的产品或在生产过程中需要的任何原材料或组件，或者满足交货要求和承诺的限制；我们的员工因疫情或地方、州或联邦政府要求员工留在家中而无法继续工作的能力的限制；运营商向客户交付产品的能力的限制；我们的独立经销商开展业务和购买我们产品的能力的限制；以及由于可支配收入减少导致我们的独立经销商或客户继续购买我们产品的能力的限制。
我们已经进行了修改，并正在评估可能需要的额外潜在修改，以保护我们的供应链并保持足够的流动性，以确保我们的业务能够在这一不确定的时期继续运营。一些州发布了行政命令，要求所有工人留在家里，除非他们的工作是关键的、必要的或维持生命的。我们已经将所有公司员工转变为在家工作模式，到目前为止，我们的员工在新的环境中表现出色。关于流动资金，我们正在评估并采取行动，以确保我们继续负责任地管理整个组织的费用。
虽然我们无法确定或预测新冠肺炎疫情对我们的业务、运营结果、流动性或资本资源产生的总体影响的性质、持续时间或范围，但我们将继续积极关注形势，并可能根据联邦、州或地方当局的要求或我们认为符合我们的员工、独立经销商、客户和股东的最佳利益的进一步行动，改变我们的业务运营。
我们的产品
我们经过科学验证的膳食补充剂系列包括Protandim®NRF1增效剂®，Protandim® NRF2增效剂®，Protandim® NAD增效剂™，LifeVantage® 欧米茄+，LifeVantage® ProBio与LifeVantage® 每日健康。普罗坦迪姆(The Protandim)® NRF1增效剂®它的配方是通过促进线粒体的产生来提高细胞的能量和性能，以改善细胞修复和减缓细胞衰老。普罗坦迪姆(The Protandim)® NRF2增效剂®含有专有的混合成分，已被证明通过在遗传水平上增加人体的天然抗氧化保护，诱导自然产生的保护性抗氧化酶的产生，包括超氧化物歧化酶、过氧化氢酶和谷胱甘肽合成酶，来对抗氧化应激和增强能量产生。普罗坦迪姆(The Protandim)®NAD增效剂™是针对参与合成和再循环一种名为NAD的特定分子的细胞信号通路而制定的
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(烟酰胺腺嘌呤二核苷酸)，而且已被证明具有双倍的sirtuin活性，有助于增强健康、注意力、精力、思维清晰度和情绪。生活优势®欧米茄+是一种膳食补充剂，结合了DHA和EPA欧米茄-3脂肪酸、欧米茄-7脂肪酸和维生素D3，以支持认知健康、心血管健康、皮肤健康和免疫系统。生活优势®ProBio是一种膳食补充剂，旨在支持最佳的消化和免疫系统功能。生活优势®Daily Wellness是一种积极主动的免疫支持饮料混合物，旨在支持免疫健康。我们的TrueScience®抗衰老皮肤和头发护理产品系列包括TrueScience®洗面奶，TrueScience®完美乳液，TrueScience®眼部精华液，TrueScience® 抗衰老面霜，TrueScience®护手霜，TrueScience® 令人振奋的洗发水，TrueScience® 滋养护发素与真科学® 头皮精华液。佩坦迪姆®对狗是一种特别配制的补充剂，通过激活Nrf2来对抗狗的氧化应激。AXIO®我们的性欲能量饮料系列配方是为了提高警觉性和支持智力表现。身体智商(PhysIQ)™我们的智能体重管理系统是否包含PhysIQ™脂肪灼伤，生理智商™益生菌与生理智商™ 乳清蛋白，所有配方都有助于控制体重。
我们的产品既有单独销售的，也有成堆销售的。堆栈由多个捆绑在一起的产品组成，这些产品旨在实现特定的结果。通过研究营养素和天然化合物的影响，我们已经开发出科学支持的营养基因组学产品，在细胞水平上促进健康衰老。通过将这些产品堆叠在一起，我们已经为生物黑客创造更健康的生活奠定了基础。活力堆栈™包括我们的四种营养基因组学产品-Protandim®NRF1增效剂®，Protandim® NRF2增效剂®，LifeVantage®Omega+和LifeVantage® ProBio。这一产品栈旨在为健康提供基础，支持健康的器官，包括大脑、心脏、眼睛和其他重要器官。使用终极堆栈™，我们加入了Protandim®NAD增效剂™和生理智商(PhysIQ)™益生菌对我们生命力的影响™支持肠道健康，增加Sirtuin活动，支持增强健康、注意力、精力、头脑清晰度和情绪。普罗坦迪姆(The Protandim)®三元增效剂™由我们的Protandim组成®NRF1增效剂®，Protandim®NRF2增效剂®和Protandim®NAD增效剂™，旨在有效降低氧化应激，支持线粒体功能，提高sirtuin活性，并针对细胞信号通路来对抗衰老的影响。我们还为我们的PhysIQ提供堆栈™和TrueScience®产品线。
我们目前还有更多的产品在开发中。在向我们的市场推出引人注目的产品或有吸引力的计划或工具方面的任何延误或困难，都可能对我们的收入以及我们吸引新的独立分销商和客户的能力产生负面影响。
帐目
由于我们采用直销模式分销我们的大部分产品，我们业务的成功和增长主要基于我们的独立分销商吸引客户和销售我们产品的有效性，以及我们吸引新的和留住现有独立分销商的能力。我们产品销售量的变化通常是由于购买我们产品的活跃独立分销商和客户数量的波动导致产品销售量变化的结果。因此，管理层将活跃的独立经销商和客户数量作为一项关键的非财务指标。
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下表按地理区域汇总了我们的活跃客户群中的变化。截至所示日期，这些数字已四舍五入为最接近的千。出于本报告的目的，我们将“活跃客户”定义为在最近三个月内的任何时间向我们购买产品(无论是供个人使用还是转售)的独立分销商和客户。
截止到三月三十一号，
20212020与上一年相比有所变化百分比变化
主动式独立总代理商
美国和美洲42,000 66.7 %44,000 66.7 %(2,000)(4.5)%
亚洲、亚太地区和欧洲21,000 33.3 %22,000 33.3 %(1,000)(4.5)%
*总活跃独立分销商63,000 100.0 %66,000 100.0 %(3,000)(4.5)%
活跃客户
美国和美洲79,000 75.2 %85,000 78.0 %(6,000)(7.1)%
亚洲、亚太地区和欧洲26,000 24.8 %24,000 22.0 %2,000 8.3 %
*活跃客户总数105,000 100.0 %109,000 100.0 %(4,000)(3.7)%
活跃账户
美国和美洲121,000 72.0 %129,000 73.7 %(8,000)(6.2)%
亚洲、亚太地区和欧洲47,000 28.0 %46,000 26.3 %1,000 2.2 %
*活跃账户总数*168,000 100.0 %175,000 100.0 %(7,000)(4.0)%

经营成果
截至2021年和2020年3月31日的三个月和九个月
收入。在截至2021年和2020年3月31日的三个月里，我们分别创造了5160万美元和5610万美元的净收入。在截至2021年3月31日和2020年3月31日的9个月里，我们分别创造了1.654亿美元和1.735亿美元的净收入。在截至2021年3月31日的三个月和九个月里，外汇波动分别对我们的收入产生了积极影响，分别为90万美元或1.6%和180万美元或1.0%。
美洲那就是。下表列出了截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月和九个月的美洲地区收入(以千为单位)：
截至3月31日的三个月，截至3月31日的9个月，
 20212020%变化20212020%变化
美国$34,068 $37,720 (9.7)%$109,593 $116,421 (5.9)%
其他2,353 2,461 (4.4)%7,386 8,225 (10.2)%
美洲合计$36,421 $40,181 (9.4)%$116,979 $124,646 (6.2)%
回复截至2021年3月31日的三个月和九个月，美洲地区的场馆分别比去年同期减少了380万美元或9.4%和770万美元或6.2%。与去年同期相比，该地区的总活跃账户减少了6.2%，这推动了收入的下降那就是。此外，在我们前一年的2019年10月全球大会期间，我们推出了Protandim®NAD增效剂™在上一年期间产生大量收入的产品。年收入的减少截至2021年3月31日的三个月与去年同期相比，我们的新LifeVantage的初步销售受到鼓励，部分抵消了这一影响®我们在截至2021年3月31日的三个月内推出了每日健康产品，并于2021年3月举办了我们的虚拟精英学院。年收入的减少截至2021年3月31日的9个月与去年同期相比，我们Axio的扩张产生的收入部分抵消了这一影响®饮料组合将在2020年10月的虚拟大会期间推出新的限时口味，与去年同期相比，每个账户的平均收入有所增加，第二财季与各种产品促销活动相关的销售额也有所增加。
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亚洲/太平洋和欧洲。下表列出了截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月和九个月的亚太地区及其主要市场的收入(以千为单位)：
 截至3月31日的三个月，截至3月31日的9个月，
 20212020%变化20212020%变化
日本$9,622 $9,986 (3.6)%$31,172 $31,541 (1.2)%
澳大利亚和新西兰2,808 2,154 30.4 %7,791 6,781 14.9 %
大中华区881 1,477 (40.4)%3,178 4,225 (24.8)%
其他1,838 2,279 (19.4)%6,285 6,354 (1.1)%
亚太地区和欧洲合计$15,149 $15,896 (4.7)%$48,426 $48,901 (1.0)%
截至2021年3月31日的三个月和九个月，亚太地区和欧洲地区的收入分别下降了70万美元或4.7%和50万美元或1.0%，与上年同期相比有所减少。与去年同期相比，该地区的活跃客户增加了2.2%。与去年同期相比，日本的收入略有下降，原因是新冠肺炎疫情导致面对面会议和招聘继续受到限制。新西兰于2019年11月全面落地发射后，我们在澳大利亚和新西兰地区看到的结果继续令我们感到鼓舞。在本年度期间，我们的大中华区市场继续疲软，泰国和欧洲市场也出现了下滑。
与去年同期相比，截至2021年3月31日的三个月和九个月期间，亚太地区和欧洲地区的收入分别受到外币汇率波动的积极影响，分别约为80万美元或5.3%和190万美元或3.9%。与去年同期相比，截至2021年3月31日的三个月和九个月，日本的收入分别受到汇率波动约30万美元或2.6%和80万美元或2.6%的积极影响。在不变货币的基础上，截至2021年3月31日的三个月和九个月，日本的收入与去年同期相比分别下降了6.3%和3.5%。
在全球范围内，我们继续专注于加强我们的核心业务，重点放在增加我们的总活跃客户的计划和计划上。我们的2021财年计划侧重于加强我们的订阅服务和计划，进一步支持和增加我们的Protandim收入®NAD增效剂™我们将于2019年10月推出一款新产品，通过新市场的推出扩大我们的全球足迹，并增强我们在国际市场的产品线，推出客户推荐和忠诚度计划，增强我们的各种内部和外部系统，以及持续开发和完善经销商培训工具和技术，以帮助我们的独立分销商发展业务和改善客户体验。在2021财年的剩余时间里，我们计划集中精力推出新的和优化的现有计划，以更好地支持我们的独立分销商，建立和维持强大的业务。开发和设计这些活动是为了帮助增加新的独立分销商和客户的注册人数，留住新的和现有的独立分销商和客户，增加每个账户的平均收入，并改善我们的独立分销商和客户体验。我们计划进一步评估和改进我们的内部系统和商业模式，以加强和调整我们的业务，使其适应当前和大流行后的环境。

毛利率。截至2021年和2020年3月31日的三个月，我们的毛利率百分比分别为82.9%和83.8%。截至2021年和2020年3月31日的9个月，我们的毛利率百分比分别为82.8%和83.6%。与去年同期相比，毛利率下降的主要原因是，本年度向客户发货的费用增加，由于新冠肺炎疫情导致本年度分销商会议减少，手续费收入减少，以及地理和产品销售结构的变化。
佣金和奖励。截至2021年3月31日的三个月，佣金和激励费用为2520万美元，占收入的48.8%，而截至2020年3月31日的三个月，佣金和激励费用为2670万美元，占收入的47.6%。截至2021年3月31日的9个月内，佣金和奖励费用为7790万美元，占收入的47.1%，而截至2021年3月31日的9个月，佣金和奖励费用为8270万美元，占收入的47.6%截至2020年3月31日的9个月。与2020年相比，截至2021年3月31日的三个月佣金和奖励费用占收入的百分比有所增加，主要原因是与总代理商表彰活动和奖励旅行促销相关的成本和应计费用增加。与2020年相比，截至2021年3月31日的9个月，佣金和激励费用占收入的百分比有所下降，这主要是由于我们的促销和激励计划以及红地毯计划的投资时机和规模。由于新冠肺炎疫情限制了我们举办促销和激励活动的能力，这些计划受到了限制。
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我们预计2021财年剩余时间的佣金和激励费用占收入的百分比将略有波动，因为我们继续调整我们的运营计划，以适应当前的商业环境，并继续机会主义，投资于促销和激励计划以及我们的红地毯计划，以推动收入增长。
销售，一般和行政。截至2021年3月31日的三个月的销售、一般和行政费用为1550万美元，占收入的30.1%，而截至2020年3月31日的三个月的销售、一般和行政费用为1730万美元，占收入的30.8%。截至2021年3月31日的9个月内，销售、一般和行政费用为4800万美元，占收入的29.0%，而销售、一般和行政费用为5310万美元，占收入的30.6%截至2020年3月31日的9个月。与去年同期相比，截至2021年3月31日的三个月和九个月的销售、一般和行政费用减少，主要原因是活动和差旅费用减少，原因是与新冠肺炎大流行相关的小组会议受到限制，以及激励和股票薪酬费用减少，部分原因是本年度期间高管离职导致未归属股票奖励逆转。这些减少额被增加的管理人员遣散费和过渡费用、法律费用、与我们已投入使用的新技术资产相关的折旧费用以及增加的折旧费用部分抵消。由于我们在犹他州桑迪的公司写字楼租约中执行了提前终止条款，公司写字楼租赁方面的改进正在进行中。
我们预计销售、一般和行政费用占收入的百分比在本财年剩余时间内将保持稳定，因为我们将运营计划调整到新冠肺炎业务环境，尽可能恢复一些虚拟和面对面的分销商培训和活动，利用当前支出并执行旨在增加收入的战略投资和计划，以及由于产品和市场发布的时间以及年内其他计划的活动。
其他费用合计e.在截至2021年3月31日的三个月和九个月中，我们确认的其他费用总额分别为30万美元和30万美元，而截至2020年3月31日的三个月和九个月的其他费用总额分别为40万美元和70万美元。截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月和九个月的其他总支出主要包括外币损益和利息支出。
下表列出了截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月和九个月的利息支出(单位：千)：
 截至3月31日的三个月，截至3月31日的9个月，
 2021202020212020
合同利息支出：
2016年定期贷款$— $7 $— $44 
递延融资费用摊销：
2016年定期贷款— 2 — 7 
债务贴现摊销：
2016年定期贷款— 13 — 39 
其他2 8 17 29 
利息支出总额$2 $30 $17 $119 
所得税费用。我们确认了所得税。截至2021年3月31日的三个月和九个月的支出分别为10万美元和280万美元，而截至2020年3月31日的三个月和九个月的所得税支出分别为100万美元和80万美元。
截至2021年3月31日的9个月，有效税率为税前收入的25.7%，而去年同期为9.9%。2021财年税率的变化主要是因为与本年度股票奖励相关的税前收入相比，本年度与股票奖励相关的减税优惠较少，以及本年度对扣除其他薪酬相关项目的限制。
我们预计，我们的有效税率将在2021财年剩余时间内略有波动，因为与股票奖励和其他永久性差异相关的离散项目的影响在年内得到确认；然而，我们的税率可能会受到本年度发生的各种账面到税收差异和股票价格波动的重大影响，这些差异和波动很难预测。
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流动性与资本资源
流动性
我们的主要流动性和资本资源要求是为我们计划的运营费用和营运资本(主要是库存购买)的成本提供资金，为资本支出提供资金，并偿还我们的债务，其中包括2016年信贷安排下的任何未偿还余额。我们通常依赖运营现金流为经营活动提供资金，有时还会产生长期债务，为股票回购和战略交易提供资金。
截至2021年3月31日，我们的可用流动性为1900万美元，其中包括可用现金和现金等价物。这比截至2020年6月30日的2210万美元的现金和现金等价物减少了320万美元。
在截至2021年3月31日的9个月中，我们的运营活动提供的净现金为790万美元，而截至2020年3月31日的9个月为900万美元。
在截至2021年3月31日的9个月中，由于购买固定资产，我们用于投资活动的净现金为330万美元。在截至2020年3月31日的9个月内，由于购买固定资产，我们用于投资活动的净现金为210万美元。
在截至2021年3月31日的9个月中，融资活动中使用的现金为780万美元，这是我们回购普通股和作为股权奖励预扣税款购买的股票的结果，部分抵消了根据我们的员工股票购买计划和股票期权行使发行的股票收益。由于我们的回购，在截至2020年3月31日的9个月中，融资活动中使用的现金为1,230万美元普通股，2016年定期贷款的季度本金支付和作为纳税购买的股票股权奖励的预扣，部分被根据我们的员工股票购买计划和股票期权行使而发行的股票收益所抵消。
截至2021年3月31日和2020年6月30日，我们的境外子公司现金总额是880万美元和680万美元。2017年12月通过的联邦税收改革立法对拥有10%以上股份的外国公司实行100%的股息扣除。因此，在未来，如果需要，我们预计可以从外国子公司汇回现金，而不需要缴纳额外的美国税。
截至2021年3月31日，我们的营运资本(流动资产减去流动负债)为2130万美元，而截至2020年6月30日的营运资本为1880万美元。我们相信，我们的现金和现金等价物余额以及我们持续的运营现金流将足以满足我们至少在未来12个月的现金需求。我们的大部分历史支出在性质上都是可变的，因此，收入水平的潜在下降将减少我们的现金流需求。如果我们目前的现金余额和未来的运营现金流不足以满足我们的义务或战略需求，我们将考虑筹集额外的资金，这些资金可能无法以我们可以接受的条款提供，或者根本不能提供。然而，我们的信贷安排包含一些契约，限制了我们在没有贷款人事先批准的情况下在债务市场筹集额外资金和回购股权证券的能力。此外，经修订后，我们的信贷安排提供了本金总额高达500万美元的循环贷款安排。我们还将考虑调整我们的战略计划，包括减少资本支出和开支。
资本资源
货架登记表
2020年3月24日，我们向美国证券交易委员会提交了一份S-3表格的货架登记声明(“货架登记”)，该声明宣布于2020年4月3日生效，允许我们以一种或多种产品和任何组合(包括不时以单位的形式)提供高达7500万美元的普通股、优先股、债务证券和认股权证。我们的货架登记旨在为我们提供进入资本市场的额外灵活性，用于一般公司目的，其中可能包括营运资金、资本支出、其他公司费用以及资产、许可证、产品、技术或业务的收购。
2016信贷安排
2016年3月30日，我们签订了一份贷款协议(《2016贷款协议》)，为我们的未偿债务进行再融资。关于二零一六年贷款协议，吾等于同日订立担保协议(“担保协议”)。二零一六年贷款协议规定本金总额为1,000万美元的定期贷款(“二零一六年定期贷款”)及本金总额不超过二百万美元的循环贷款安排(“二零一六年循环贷款”，与二零一六年定期贷款、二零一六年贷款协议及担保协议(“二零一六年信贷安排”)合计)。
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2016年定期贷款的本金连续按季度分期付款，金额为50万美元，外加从截至2016年6月30日的财季开始的应计利息。如果我们在2016年循环贷款项下借款，将在每个财季的最后一天按季度支付拖欠利息。
2018年5月4日，我们签订了贷款修改协议，对2016年信贷安排(《修正案1号》)进行了修订。1号修正案将到期日由2019年3月30日修订为2021年3月31日(即《到期日》)，并将定期贷款的固定利率从4.93%上调至5.68%。第1号修正案还修改了某些金融契约。在每个财政季度末，最低固定费用覆盖率(根据第1号修正案的定义)已从1.50至1.00的最低比率修订为1.25至1.00的最低比率，以往后12个月为基础计算。最低营运资金从500万美元增加到800万美元。资金债务与EBITDA的比率被每个季度末不超过3.00至1.00的总负债与有形净值比率(如修正案1所定义)所取代。金融契约中取消了最低有形净值衡量标准。
2019年2月1日，我们签订了贷款修改协议，修订了2016年信贷安排(修订2号)。根据第2号修正案，我们支付了200万美元的本金，并将循环贷款安排从200万美元增加到500万美元。第2号修正案还修改了某些金融契约。在每个财政季末，最低固定收费承保比率(根据修订第2号的定义)已由最低1.25至1.00修订至1.10至1.00，按往后12个月计算。最低营运资金从800万美元降至600万美元。
2021年4月1日，我们签订了贷款修改协议(《修正案3号》)，对之前修订的2016年度信贷安排进行了修订。第三号修正案将到期日从2021年3月31日修订为2024年3月31日，并修改了以一个月期美国国债利率为基础的浮动利率，加3.00%的利差，利率下限为4.00%。修正案第3号亦修订了债务(负债总额)与有形净值比率(定义见修正案第3号)的公约，规定我们须维持该比率不超过2.00至1.00(以每个财政季末计算)，并修订最低固定收费覆盖比率(定义见修正案第3号)的定义及计算方法。修正案2中规定的契诺或循环贷款额度没有其他变化。
修订后的2016年信贷安排包含惯例契诺，包括正面和负面契诺，其中包括限制我们创建某些类型的留置权、招致额外债务、声明或支付股息或赎回股本、向我们股权持有人支付其他款项、进行某些投资、购买或以其他方式收购其他公司的全部或几乎所有资产或股权、出售资产或对我们全部或任何主要部分资产进行合并、合并或转让的能力。截至2021年3月31日，我们遵守了修订后的2016年信贷安排下所有适用的非金融和限制性契约。
修订后的2016年信贷安排还包含各种金融契约，要求我们保持一定的综合营运资金金额、总负债与有形净值的比率和固定费用覆盖率。具体来说，我们必须：
•在每个财政季度末保持至少1.10%至1.00的最低固定费用覆盖率(如2016年贷款协议(经修订)所定义)，以往后12个月计算；
•在每个财政季度末保持至少600万美元的最低综合营运资本(如2016年贷款协议(经修订)所定义)；以及
•在每个季度末，保持债务(总负债)与有形净值(定义见经修订的2016年贷款协议)的比率不大于2.00至1.00，按往绩12个月计算。
截至2021年3月31日，我们遵守了修订后的2016年信贷安排下所有适用的金融契约。此外，管理层预计，在正常运营过程中，我们将遵守下一年的财务契约。
于截至二零二零年三月三十一日止三个月内，吾等根据经修订的二零一六年信贷安排的条款，全额偿还二零一六年定期贷款的余额。
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承诺和义务
下表汇总了截至2021年3月31日我们的合同付款义务和承诺(单位：千)：
  按期到期付款
合同义务总计低于
1年		1-3岁3-5年此后
经营租赁义务$21,142 $2,305 $5,378 $3,232 $10,227 
其他经营义务(1)
16,174 10,731 5,443 — — 
总计$37,316 $13,036 $10,821 $3,232 $10,227 
(1)其他经营义务是主要与营销和赞助承诺以及购买库存有关的合同义务。
表外安排
截至2021年3月31日，我们没有任何表外安排。
关键会计政策
我们按照美国公认的会计原则编制财务报表。因此，我们需要根据现有信息做出我们认为合理的某些估计、判断和假设。这些估计和假设影响财务报表日期报告的资产和负债金额，以及列报期间报告的收入和费用金额。实际结果可能与这些估计不同。我们的重要会计政策载于未经审计的简明综合财务报表附注2。其中某些重要的会计政策要求我们做出困难、主观或复杂的判断或估计。在以下情况下，我们认为会计估计是关键的：(1)会计估计要求我们对作出会计估计时高度不确定的事项做出假设，以及(2)估计的合理可能在不同时期发生的变化，或使用我们在本期合理使用的不同估计，将对我们的财务状况或经营业绩产生重大影响。(2)如果会计估计要求我们对作出会计估计时高度不确定的事项做出假设，以及(2)估计的合理可能发生的变化，或使用我们在本期合理使用的不同估计，将对我们的财务状况或经营业绩产生重大影响。
我们的财务报表中还有其他需要估计的项目，但不被认为是上面定义的关键项目。这些项目和其他项目中使用的估计值的变化可能会对我们的财务报表产生实质性影响。管理层已经与我们的董事会讨论了这些关键会计估计的制定和选择，审计委员会已经审查了以下所述的披露。
产品退货免税额
我们根据估计的退货率在发货时记录产品退货折扣。除当地规定的例外情况外，我们的退货政策是对30天内退货的产品提供全额退款。购买30天后，只有处于可转售和可再储存状态的未打开的产品才能在购买后12个月内退货，并可获得100%的退款，减去10%的搬运和补货费用以及任何运输和搬运费用。截至2021年3月31日，我们的产品出货量约为高达1820万美元都受到退货政策的约束。
我们在持续的基础上监控我们的产品退货估计，并修订津贴以反映我们的经验。截至2021年3月31日，我们的产品退货津贴为20万美元，而2020年6月30日为30万美元。到目前为止，产品到期日在产品退货中没有起到任何作用，我们预计将来也不会起到任何作用，因为我们不太可能发运到期日早于最晚允许产品退货日期的产品。
存货计价
在先进先出的基础上，我们以成本或可变现净值中较低的值对库存进行估值。因此，我们减少库存，因为产品陈旧、损坏或其他影响市场的问题导致的价值减少，等于库存成本与其可变现净值之间的差额。确定可变现净值时使用的因素包括：(I)当前销售数据和历史回报率；(Ii)未来需求估计；(Iii)竞争性定价压力；(Iv)新产品引进；(V)产品到期日；以及(Vi)零部件和包装陈旧。
在截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月内，我们确认了分别约20万美元和10万美元的费用，与陈旧和缓慢流动的库存有关。在截至2021年3月31日和2020年3月31日的9个月中，我们确认了与陈旧和缓慢流动的库存相关的费用分别为30万美元和40万美元。
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收入确认
收入在承诺的商品或服务的控制权转移给客户时确认，金额反映了我们预期有权换取这些商品或服务的对价。我们在创收活动的同时征收的销售税、增值税和其他税不包括在收入中。
基于股票的薪酬
根据现行会计准则，我们采用公允价值法对股票薪酬进行核算。当我们得出有可能达到绩效条件的结论时，我们确认有绩效条件的奖励的补偿成本。我们在每个资产负债表日重新评估归属的可能性，并根据我们的概率评估调整补偿成本。对于以市场为基础的绩效条件的奖励，奖励的成本被确认为员工提供的必要服务，无论何时(如果有的话)满足基于市场的绩效条件。
研发成本
我们将所有与研发活动相关的付款都作为已发生的费用支出。
法定应计项目
在正常的业务过程中，我们偶尔会遇到诉讼和纠纷。管理层定期审阅我们涉及的所有悬而未决的诉讼事项，并在我们可以估计可能的损失时，为这些诉讼事项确定我们认为合适的应计项目。估计的应计项目需要管理层对未来事件的判断。诉讼的结果本质上是不可预测的，可能会出现不利的解决方案。因此，损失金额可能与管理层的估计不同。
近期发布的会计准则
有关最近发布的会计准则的讨论，请参阅我们未经审计的简明合并财务报表附注2。
第三项关于市场风险的定量和定性披露
我们在几个国家开展业务，并打算继续发展我们的国际业务。净收入、营业收入和净收入受到货币汇率波动以及以一种以上货币开展业务和销售产品的其他不确定性的影响。此外，我们的业务还面临与国际业务所固有的社会、政治和经济条件变化相关的风险，包括在我们开展业务的国家管理国际投资的法律和政策的变化，以及美国与国际贸易和投资相关的法律和法规的变化(程度较轻)。
外币风险
在截至2021年3月31日的9个月中，我们约34%的净收入是在美国以外实现的。每个国际子公司的当地货币通常是功能货币。所有收入和支出均按报告期间的加权平均汇率换算。因此，我们公布的收入和收益将受到美元疲软的积极影响，而将受到美元走强的负面影响。然而，汇率波动对我们在美国以外发生的费用有相反的影响。鉴于我们的大部分业务来自日本，日元的任何贬值都将对我们报告的收入和利润产生负面影响，而日元的走强将对我们报告的收入和利润产生积极影响。由于汇率波动的不确定性，很难预测这些波动对我们未来的业务、产品定价和经营结果或财务状况的影响。各种货币汇率的变化会影响我们销售产品的相对价格。我们定期监测外汇风险，并定期采取措施，降低汇率波动对我们经营业绩的风险。此外，我们可能会通过使用外币兑换合约来减少我们对外币汇率波动的风险敞口。我们不会将衍生金融工具用于交易或投机目的。截至2021年3月31日，我们没有任何衍生品工具。与我们进行交易的所有外币相比，美元升值10%将导致截至2021年3月31日的9个月收入下降3.1%，为510万美元。
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项目4.控制和程序
披露控制和程序
我们维持披露控制和程序(如1934年经修订的《交易法》第13a-15(E)和15d-15(E)条所定义)，旨在确保我们根据经修订的1934年《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息：(A)在证券交易委员会的规则和表格规定的时间内进行记录、处理、汇总和报告；(B)积累并传达给管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官(视情况而定)，以便及时做出决定截至本Form 10-Q季度报告所涵盖期间结束时，我们在包括首席执行官和首席财务官在内的管理层(包括首席执行官和首席财务官)的监督和参与下，对这些披露控制和程序的有效性、设计和操作进行了评估，这些控制和程序在1934年修订的《交易法》(Exchange Act)下的规则13a-15(E)和15d-15(E)中定义。基于这一评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，截至2021年3月31日，我们的披露控制程序已经设计并有效运行。
财务报告内部控制的变化
在截至2021年3月31日的季度内，我们对财务报告的内部控制没有发生任何变化，这些变化已经或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响。
根据修订后的1934年交易法第13a-15和15d-15条(D)段的要求，也在我们的管理层(包括首席执行官和首席财务官)的监督和参与下，对我们上一财季财务报告的内部控制发生的任何变化进行了评估。该评估没有发现我们在截至2021年3月31日的三个月内对财务报告的内部控制有任何变化，这些变化对我们的财务报告内部控制产生了重大影响，或有合理的可能性对其产生重大影响。
财务报告内部控制的内在局限性
由于财务报告内部控制的固有局限性，包括可能存在串通或控制管理不力的情况，由于错误或欺诈导致的重大错报可能无法及时预防或发现。此外，对未来期间财务报告内部控制有效性的任何评估预测都有可能由于条件的变化而变得不充分，或者政策或程序的遵守程度可能会恶化。
第二部分：其他信息
第一项：法律诉讼
有关我们的法律程序的讨论，请参阅本季度报告(Form 10-Q)中包含的未经审计的简明综合财务报表的附注8。
项目1A。风险因素
除本报告中列出的其他信息外，您还应仔细考虑我们于2020年8月18日提交的Form 10-K财年年报中“第一部分第1A项-风险因素”中讨论的风险因素。这些风险因素和本报告其他部分描述的风险和不确定因素有可能对我们的业务、财务状况、经营结果、现金流、预期结果和未来前景产生重大影响。我们不相信之前在我们最近提交给美国证券交易委员会的文件中披露的风险因素有任何实质性的变化，包括我们最近提交的如上所述的10-K表格。
第二项未登记的股权证券销售和收益的使用
2017年11月27日，我们的董事会批准了股票回购计划，并于2019年2月1日和2020年8月27日进行了修改。根据该计划，我们被授权在2023年11月30日之前回购至多3500万美元的流通股。回购计划允许我们根据适用的证券法，不时通过各种方式购买股票，包括在公开市场、通过私下协商的交易或我们管理层决定的其他方式。作为回购计划的一部分，我们已经签订了一项预先安排的股票回购计划，该计划按照修订后的1934年《证券交易法》(Securities Exchange Act)第10b5-1条规定的指导方针运作。因此，该股票回购计划下的任何交易将按照该计划的条款完成，包括指定的价格、数量和时间条件。授权可以随时暂停或终止。在截至2021年3月31日的三个月里，根据这项回购计划，我们在公开市场上回购了20万股普通股，总回购价格为200万美元。
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下表提供了该公司在截至2021年3月31日的三个月内进行的所有采购的信息。下面列出的所有购买都是在国际公开市场上以当时的市场价格进行的。
期间购买的股份总数每股平均支付价格作为公开宣布的计划或计划的一部分购买的股票总数根据计划或计划可能尚未购买的股票的最高美元价值
1月1日-1月31日— $— — $17,440,592 
2月1日-2月28日93,413 $9.25 93,413 $16,574,118 
3月1日-3月31日120,409 $9.38 120,409 $15,440,594 
总计213,822 213,822 

第三项高级证券违约
没有。
第294项矿山安全信息披露
不适用。
项目5.其他信息
2021年3月15日，本公司终止了对本公司前总法律顾问凯文·麦克默里的聘用，并于2021年3月31日聘请Alissa Neufeld担任新的总法律顾问。
2021年4月1日，本公司签订了更改条款协议(“修订号3”)与Zion Bancorporation，N.A.，dba Zion First National Bank(“Zion Bank”)签订的，该协议修改了Zion Bank与本公司于2016年3月30日签订的经修订的贷款协议(“信贷安排”)。第三号修正案将到期日从2021年3月31日修订为2024年3月31日，并修改了以一个月期美国国债利率为基础的浮动利率，加3.00%的利差，利率下限为4.00%。第3号修正案还修订了债务(总负债)与有形净值比率(如第3号修正案所定义)，要求该公司在每个会计季度结束时保持这一比率不超过2.00至1.00，并修订了最低固定费用覆盖比率(如第3号修正案所定义)的定义和计算。
前述对第3号修正案条款的描述并不完整，其全部内容是通过参考条款变更协议的全文进行限定的，该协议的副本作为附件10.1附在本协议之后。信贷安排条款的描述在此引用自2016年4月4日提交给美国证券交易委员会(Securities And Exchange Commission)的8-K表格的当前报告。

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项目6.展品
证物编号：文档描述随同提交，或通过引用合并于
3.1
公司注册证书，于2018年3月9日提交给特拉华州国务卿
2018年3月13日提交的当前8-K表格报告的附件3.1。
3.2
修订和重新修订附例，2019年8月9日
2019年8月15日提交的当前8-K表格报告附件3.1
10.1#
公司与史蒂文·R·法夫于2021年1月31日签署的CEO聘书
在此提交
10.2#
修订并重新确定公司与Steven R.Fife于2021年1月31日签订的关键高管福利方案
在此提交
10.3
Zion银行与本公司于2021年4月1日签订的条款变更协议
在此提交
31.1
根据规则第13a-14(A)/15d-14(A)条核证主要行政人员
在此提交
31.2
按照规则第13a-14(A)/15d-14(A)条认证首席财务官
在此提交
32.1*
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906节通过的《美国法典》第18编第1350条对主要行政官员的认证
随信提供
32.2*
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906节通过的《美国法典》第18篇第1350条对主要财务官的证明
随信提供
101以下财务信息来自公司截至2021年3月31日的10-Q表格季度报告，以XBRL(可扩展商业报告语言)格式表示：(1)截至2021年3月31日和2020年6月30日的未经审计的简明综合资产负债表；(2)截至2021年3月31日和2020年3月31日的3个月和9个月的未经审计的简明综合经营报表和其他全面收益表；(3)截至2021年3月31日和2020年3月31日的未经审计的股东权益简明综合报表(5)未经审计的简明合并财务报表附注，标记为文本块在此提交
104封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中在此提交

#管理合同或补偿计划
*根据《美国法典》第18篇第1350条，本证书仅随本报告一起提供，并不是为了《交易法》第(18)节的目的而提交的，也不会以引用的方式并入注册人的任何文件中，无论该文件是在本文件日期之前还是之后提交的，无论该文件中的任何一般合并语言如何。

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签名
根据1934年证券交易法的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。
LifeVantage公司
日期：2021年4月29日/s/Steven R.Fife
史蒂文·R·法夫
总裁兼首席执行官
(首席行政主任)
日期：2021年4月29日/s/Steven R.Fife
史蒂文·R·法夫
首席财务官
(首席财务官和首席会计官)

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