MDB-2021073100014418161/312022Q2假象757500014418162021-02-012021-07-31Xbrli:共享00014418162021-08-31Iso4217:美元00014418162021-07-3100014418162021-01-31Iso4217:美元Xbrli:共享0001441816美国-GAAP:公共类别成员2021-07-310001441816美国-GAAP:公共类别成员2021-01-3100014418162020-02-012020-10-310001441816美国-GAAP:许可会员2021-05-012021-07-310001441816美国-GAAP:许可会员2020-05-012020-07-310001441816美国-GAAP:许可会员2021-02-012021-07-310001441816美国-GAAP:许可会员2020-02-012020-07-310001441816美国-GAAP:服务成员2021-05-012021-07-310001441816美国-GAAP:服务成员2020-05-012020-07-310001441816美国-GAAP:服务成员2021-02-012021-07-310001441816美国-GAAP:服务成员2020-02-012020-07-3100014418162021-05-012021-07-3100014418162020-05-012020-07-3100014418162020-02-012020-07-310001441816美国-GAAP:CommonStockMember2021-01-310001441816US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2021-01-310001441816美国-GAAP:SecuryStockMember2021-01-310001441816Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-01-310001441816美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-01-310001441816US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMemberSrt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2021-01-310001441816美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2021-01-310001441816Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2021-01-310001441816美国-GAAP:CommonStockMember2021-02-012021-04-300001441816US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2021-02-012021-04-3000014418162021-02-012021-04-300001441816Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-02-012021-04-300001441816美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-02-012021-04-300001441816美国-GAAP:CommonStockMember2021-04-300001441816US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2021-04-300001441816美国-GAAP:SecuryStockMember2021-04-300001441816Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-04-300001441816美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-04-3000014418162021-04-300001441816美国-GAAP:CommonStockMember2021-05-012021-07-310001441816US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2021-05-012021-07-310001441816Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-05-012021-07-310001441816美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-05-012021-07-310001441816美国-GAAP:CommonStockMember2021-07-310001441816US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2021-07-310001441816美国-GAAP:SecuryStockMember2021-07-310001441816Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-07-310001441816美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-07-310001441816美国-GAAP:CommonStockMember2020-01-310001441816US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2020-01-310001441816美国-GAAP:SecuryStockMember2020-01-310001441816Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-01-310001441816美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-01-3100014418162020-01-310001441816美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2020-01-310001441816Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2020-01-310001441816美国-GAAP:CommonStockMember2020-02-012020-04-300001441816US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2020-02-012020-04-3000014418162020-02-012020-04-300001441816Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-02-012020-04-300001441816美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-02-012020-04-300001441816美国-GAAP:CommonStockMember2020-04-300001441816US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2020-04-300001441816美国-GAAP:SecuryStockMember2020-04-300001441816Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-04-300001441816美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-04-3000014418162020-04-300001441816美国-GAAP:CommonStockMember2020-05-012020-07-310001441816US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2020-05-012020-07-310001441816Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-05-012020-07-310001441816美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-05-012020-07-310001441816美国-GAAP:CommonStockMember2020-07-310001441816US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2020-07-310001441816美国-GAAP:SecuryStockMember2020-07-310001441816Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-07-310001441816美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-07-3100014418162020-07-3100014418162021-06-290001441816MDB:A2021CommonStockOfferingMember2021-02-012021-07-310001441816美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2021-07-310001441816US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMemberSrt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2021-07-310001441816Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2021-07-310001441816美国-GAAP:MoneyMarketFundsMember美国-GAAP:公允价值输入级别1成员2021-07-310001441816美国-GAAP:MoneyMarketFundsMemberUS-GAAP:公允价值输入级别2成员2021-07-310001441816美国-公认会计准则:公允价值输入级别3成员美国-GAAP:MoneyMarketFundsMember2021-07-310001441816美国-GAAP:MoneyMarketFundsMember2021-07-310001441816美国-GAAP:美国ReasurySecuritiesMember美国-GAAP:公允价值输入级别1成员2021-07-310001441816美国-GAAP:美国ReasurySecuritiesMemberUS-GAAP:公允价值输入级别2成员2021-07-310001441816美国-公认会计准则:公允价值输入级别3成员美国-GAAP:美国ReasurySecuritiesMember2021-07-310001441816美国-GAAP:美国ReasurySecuritiesMember2021-07-310001441816美国-GAAP:公允价值输入级别1成员2021-07-310001441816US-GAAP:公允价值输入级别2成员2021-07-310001441816美国-公认会计准则:公允价值输入级别3成员2021-07-310001441816美国-GAAP:MoneyMarketFundsMember美国-GAAP:公允价值输入级别1成员2021-01-310001441816美国-GAAP:MoneyMarketFundsMemberUS-GAAP:公允价值输入级别2成员2021-01-310001441816美国-公认会计准则:公允价值输入级别3成员美国-GAAP:MoneyMarketFundsMember2021-01-310001441816美国-GAAP:MoneyMarketFundsMember2021-01-310001441816美国-GAAP:美国ReasurySecuritiesMember美国-GAAP:公允价值输入级别1成员2021-01-310001441816美国-GAAP:美国ReasurySecuritiesMemberUS-GAAP:公允价值输入级别2成员2021-01-310001441816美国-公认会计准则:公允价值输入级别3成员美国-GAAP:美国ReasurySecuritiesMember2021-01-310001441816美国-GAAP:美国ReasurySecuritiesMember2021-01-310001441816美国-GAAP:公允价值输入级别1成员2021-01-310001441816US-GAAP:公允价值输入级别2成员2021-01-310001441816美国-公认会计准则:公允价值输入级别3成员2021-01-310001441816Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2021-07-310001441816Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2021-01-310001441816MDB:A2021AcquisitionMember2021-04-012021-04-300001441816美国-GAAP:发达的技术权利成员MDB:A2021AcquisitionMember2021-04-300001441816美国-GAAP:发达的技术权利成员MDB:A2021AcquisitionMember2021-04-012021-04-300001441816MDB:A2021AcquisitionMember2021-04-300001441816美国-GAAP:发达的技术权利成员2021-07-310001441816美国-GAAP:发达的技术权利成员2021-02-012021-07-310001441816US-GAAP:客户关系成员2021-07-310001441816US-GAAP:客户关系成员2021-02-012021-07-310001441816美国-GAAP:发达的技术权利成员2021-01-310001441816美国-GAAP:发达的技术权利成员2020-02-012021-01-310001441816US-GAAP:客户关系成员2021-01-310001441816US-GAAP:客户关系成员2020-02-012021-01-310001441816US-GAAP:可转换债务成员2018-06-30Xbrli:纯0001441816US-GAAP:可转换债务成员2018-10-310001441816US-GAAP:可转换债务成员2018-06-012018-07-310001441816MDB:ConvertibleNotesDue2026MemberUS-GAAP:可转换债务成员2020-01-310001441816US-GAAP:可转换债务成员Mdb:AdditionalConvertibleSeniorNotesDue2026Member2020-01-310001441816MDB:ConvertibleNotesDue2026MemberUS-GAAP:可转换债务成员2020-01-012020-01-310001441816US-GAAP:可转换债务成员MDB:A2024NotesPartialRepurcheMember2020-01-140001441816US-GAAP:可转换债务成员2020-01-140001441816Us-gaap:DebtInstrumentRedemptionPeriodOneMember2021-05-012021-07-31MDB:天0001441816SRT:最小成员数Us-gaap:DebtInstrumentRedemptionPeriodOneMember2021-05-012021-07-310001441816US-GAAP:可转换债务成员MDB:ConvertibleNotesDue2024Member2021-02-012021-07-310001441816US-GAAP:可转换债务成员美国-GAAP:公共类别成员MDB:ConvertibleNotesDue2024Member2021-02-012021-07-310001441816MDB:ConvertibleNotesDue2024Member2021-07-310001441816MDB:ConvertibleNotesDue2026Member2021-07-310001441816MDB:ConvertibleNotesDue2024Member2021-01-310001441816MDB:ConvertibleNotesDue2026Member2021-01-310001441816US-GAAP:可转换债务成员2021-07-310001441816US-GAAP:可转换债务成员MDB:ConvertibleNotesDue2024Member2021-05-012021-07-310001441816MDB:ConvertibleNotesDue2026MemberUS-GAAP:可转换债务成员2021-05-012021-07-310001441816US-GAAP:可转换债务成员MDB:ConvertibleNotesDue2024Member2020-05-012020-07-310001441816MDB:ConvertibleNotesDue2026MemberUS-GAAP:可转换债务成员2020-05-012020-07-310001441816MDB:ConvertibleNotesDue2026MemberUS-GAAP:可转换债务成员2021-02-012021-07-310001441816US-GAAP:可转换债务成员MDB:ConvertibleNotesDue2024Member2020-02-012020-07-310001441816MDB:ConvertibleNotesDue2026MemberUS-GAAP:可转换债务成员2020-02-012020-07-310001441816US-GAAP:呼叫选项成员2021-02-012021-07-31UTR:SQFT0001441816MDB:NYOfficeLeaseMember2021-02-012021-07-310001441816MDB:NYOfficeLeaseMember2021-07-310001441816MDB:PaloAltoMember2021-07-310001441816SRT:美国成员2021-05-012021-07-310001441816SRT:美国成员2020-05-012020-07-310001441816SRT:美国成员2021-02-012021-07-310001441816SRT:美国成员2020-02-012020-07-310001441816美国-GAAP:EMEAMER成员2021-05-012021-07-310001441816美国-GAAP:EMEAMER成员2020-05-012020-07-310001441816美国-GAAP:EMEAMER成员2021-02-012021-07-310001441816美国-GAAP:EMEAMER成员2020-02-012020-07-310001441816SRT:亚洲太平洋地区成员2021-05-012021-07-310001441816SRT:亚洲太平洋地区成员2020-05-012020-07-310001441816SRT:亚洲太平洋地区成员2021-02-012021-07-310001441816SRT:亚洲太平洋地区成员2020-02-012020-07-310001441816Mdb:MongoDBAtlasRelatedMember2021-05-012021-07-310001441816Mdb:MongoDBAtlasRelatedMember2020-05-012020-07-310001441816Mdb:MongoDBAtlasRelatedMember2021-02-012021-07-310001441816Mdb:MongoDBAtlasRelatedMember2020-02-012020-07-310001441816MDB:OtherSubscriptionMember2021-05-012021-07-310001441816MDB:OtherSubscriptionMember2020-05-012020-07-310001441816MDB:OtherSubscriptionMember2021-02-012021-07-310001441816MDB:OtherSubscriptionMember2020-02-012020-07-310001441816国家:美国美国-GAAP:SalesRevenueNetMember美国-GAAP:地理集中度风险成员2021-05-012021-07-310001441816国家:美国美国-GAAP:SalesRevenueNetMember美国-GAAP:地理集中度风险成员2021-02-012021-07-310001441816国家:美国美国-GAAP:SalesRevenueNetMember美国-GAAP:地理集中度风险成员2020-02-012020-07-310001441816国家:美国美国-GAAP:SalesRevenueNetMember美国-GAAP:地理集中度风险成员2020-05-012020-07-3100014418162019-11-012021-07-310001441816美国-GAAP:员工股票期权成员Us-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheOneMember2021-02-012021-07-310001441816美国-GAAP:员工股票期权成员Us-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheTwoMember2021-02-012021-07-310001441816美国-GAAP:RestrictedStockUnitsRSUMemberUs-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheOneMember2021-02-012021-07-310001441816美国-GAAP:RestrictedStockUnitsRSUMember2021-02-012021-07-310001441816美国-GAAP:RestrictedStockUnitsRSUMember2021-01-310001441816美国-GAAP:RestrictedStockUnitsRSUMember2021-07-310001441816美国-GAAP:EmployeeStockMember2021-07-310001441816美国-GAAP:EmployeeStockMember美国-GAAP:公共类别成员2021-05-012021-07-310001441816MDB:Costof RevenueSubscriptionMember2021-05-012021-07-310001441816MDB:Costof RevenueSubscriptionMember2020-05-012020-07-310001441816MDB:Costof RevenueSubscriptionMember2021-02-012021-07-310001441816MDB:Costof RevenueSubscriptionMember2020-02-012020-07-310001441816MDB:Costof RevenueServicesMember2021-05-012021-07-310001441816MDB:Costof RevenueServicesMember2020-05-012020-07-310001441816MDB:Costof RevenueServicesMember2021-02-012021-07-310001441816MDB:Costof RevenueServicesMember2020-02-012020-07-310001441816美国-GAAP:销售和营销费用成员2021-05-012021-07-310001441816美国-GAAP:销售和营销费用成员2020-05-012020-07-310001441816美国-GAAP:销售和营销费用成员2021-02-012021-07-310001441816美国-GAAP:销售和营销费用成员2020-02-012020-07-310001441816美国-GAAP:研究和开发费用成员2021-05-012021-07-310001441816美国-GAAP:研究和开发费用成员2020-05-012020-07-310001441816美国-GAAP:研究和开发费用成员2021-02-012021-07-310001441816美国-GAAP:研究和开发费用成员2020-02-012020-07-310001441816美国-GAAP:一般和行政费用成员2021-05-012021-07-310001441816美国-GAAP:一般和行政费用成员2020-05-012020-07-310001441816美国-GAAP:一般和行政费用成员2021-02-012021-07-310001441816美国-GAAP:一般和行政费用成员2020-02-012020-07-310001441816美国-GAAP:RestrictedStockUnitsRSUMemberUs-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheTwoMember2021-02-012021-07-310001441816US-GAAP:可转换债务成员MDB:ConvertibleNotesDue2024Member2021-07-310001441816MDB:ConvertibleNotesDue2026MemberUS-GAAP:可转换债务成员2021-07-310001441816美国-GAAP:员工股票期权成员美国-GAAP:公共类别成员2021-05-012021-07-310001441816美国-GAAP:员工股票期权成员美国-GAAP:公共类别成员2020-05-012020-07-310001441816美国-GAAP:员工股票期权成员美国-GAAP:公共类别成员2021-02-012021-07-310001441816美国-GAAP:员工股票期权成员美国-GAAP:公共类别成员2020-02-012020-07-310001441816美国-GAAP:员工股票期权成员US-GAAP:CommonClassBMember2021-05-012021-07-310001441816美国-GAAP:员工股票期权成员US-GAAP:CommonClassBMember2020-05-012020-07-310001441816美国-GAAP:员工股票期权成员US-GAAP:CommonClassBMember2021-02-012021-07-310001441816美国-GAAP:员工股票期权成员US-GAAP:CommonClassBMember2020-02-012020-07-310001441816美国-GAAP:RestrictedStockUnitsRSUMember2021-05-012021-07-310001441816美国-GAAP:RestrictedStockUnitsRSUMember2020-05-012020-07-310001441816美国-GAAP:RestrictedStockUnitsRSUMember2021-02-012021-07-310001441816美国-GAAP:RestrictedStockUnitsRSUMember2020-02-012020-07-310001441816Mdb:earlyExercisedEmployeeStockOptionMember2021-05-012021-07-310001441816Mdb:earlyExercisedEmployeeStockOptionMember2020-05-012020-07-310001441816Mdb:earlyExercisedEmployeeStockOptionMember2021-02-012021-07-310001441816Mdb:earlyExercisedEmployeeStockOptionMember2020-02-012020-07-310001441816美国-GAAP:可转换债务证券成员MDB:ConvertibleNotesDue2024Member2021-05-012021-07-310001441816美国-GAAP:可转换债务证券成员MDB:ConvertibleNotesDue2024Member2020-05-012020-07-310001441816美国-GAAP:可转换债务证券成员MDB:ConvertibleNotesDue2024Member2021-02-012021-07-310001441816美国-GAAP:可转换债务证券成员MDB:ConvertibleNotesDue2024Member2020-02-012020-07-310001441816MDB:ConvertibleNotesDue2026Member美国-GAAP:可转换债务证券成员2021-05-012021-07-310001441816MDB:ConvertibleNotesDue2026Member美国-GAAP:可转换债务证券成员2020-05-012020-07-310001441816MDB:ConvertibleNotesDue2026Member美国-GAAP:可转换债务证券成员2021-02-012021-07-310001441816MDB:ConvertibleNotesDue2026Member美国-GAAP:可转换债务证券成员2020-02-012020-07-31 美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区,邮编:20549
___________________
表格10-Q
___________________
(标记一)
☑ 根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条规定的季度报告
在截至本季度末的季度内2021年7月31日
或
☐ 根据1934年证券交易所法令第13或15(D)条提交的过渡报告
的过渡期 至
委托文件编号:001-38240
___________________
MongoDB,Inc.
(注册人的确切姓名载于其约章)
___________________
| | | | | | | | | | | |
特拉华州 | | 26-1463205 |
(述明或其他司法管辖权 公司或组织) | | (税务局雇主 识别号码) |
百老汇1633号 | 38楼 | | |
纽约 | 纽约 | | 10019 |
(主要行政办公室地址) | | (邮政编码) |
注册人的电话号码,包括区号:646-727-4092
根据该法第12(B)条登记的证券:
| | | | | | | | | | | | | | |
每节课的标题 | | 交易代码 | | 注册的每个交易所的名称 |
A类普通股,每股票面价值0.001美元 | | MDB | | 纳斯达克股票市场有限责任公司 |
| | (纳斯达克全球市场) |
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年证券交易法第13条或第15(D)节要求提交的所有报告,以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是 þ “不是”,不是“我”。☐
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是 þ“不是”,不是“我”。☐
用复选标记表示注册人是大型加速申请者、加速申请者、非加速申请者、较小的报告公司还是新兴的成长型公司。见“交易法”第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
| | | | | | | | | | | |
大型加速滤波器 | þ | 加速文件管理器 | ☐ |
非加速文件服务器 | ☐ | 规模较小的报告公司 | ☐ |
| | 新兴成长型公司 | ☐ |
如果是新兴成长型公司,用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易所法案第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)。是☐**编号:þ
截至2021年8月31日,有66,178,101注册人的A类普通股,每股面值0.001美元,已发行。
目录
| | | | | | | | |
| | 页面 |
第一部分财务信息 |
第1项。 | 财务报表 | 1 |
| 截至2021年7月31日和2021年1月31日的未经审计简明合并资产负债表 | 1 |
| 截至2021年7月31日和2020年7月31日的三个月和六个月未经审计的合并经营报表 | 2 |
| 截至2021年7月31日和2020年7月31日的三个月和六个月未经审计的简明综合全面损失表 | 3 |
| 未经审计的股东权益简明合并报表(亏损) | 4 |
| 截至2021年7月31日和2020年7月31日的六个月未经审计的现金流量简并报表 | 6 |
| 简明合并财务报表附注(未经审计) | 7 |
第二项。 | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | 21 |
第三项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 36 |
第四项。 | 管制和程序 | 37 |
| | |
第二部分:其他信息 |
第1项。 | 法律程序 | 38 |
第1A项。 | 风险因素 | 38 |
第二项。 | 未登记的股权证券销售和收益的使用 | 68 |
第三项。 | 高级证券违约 | 69 |
第四项。 | 煤矿安全信息披露 | 69 |
第五项。 | 其他信息 | 69 |
第6项 | 陈列品 | 70 |
签名 | 71 |
第一部分-财务信息
第一项:编制财务报表。
MongoDB,Inc.
压缩合并资产负债表
(单位为千美元,不包括每股和每股数据)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | |
| 2021年7月31日 | | 2021年1月31日 |
资产 | | | |
流动资产: | | | |
现金和现金等价物 | $ | 1,160,996 | | | $ | 429,697 | |
短期投资 | 653,829 | | | 528,045 | |
应收账款,扣除坏账准备净额#美元3,992及$6,024分别截至2021年7月31日和2021年1月31日 | 120,152 | | | 135,176 | |
递延佣金 | 43,358 | | | 36,619 | |
预付费用和其他流动资产 | 17,776 | | | 12,350 | |
流动资产总额 | 1,996,111 | | | 1,141,887 | |
财产和设备,净值 | 60,830 | | | 62,364 | |
经营性租赁使用权资产 | 43,248 | | | 34,587 | |
商誉 | 57,775 | | | 55,830 | |
收购的无形资产,净额 | 25,198 | | | 26,275 | |
递延税项资产 | 1,762 | | | 997 | |
其他资产 | 96,487 | | | 85,555 | |
总资产 | $ | 2,281,411 | | | $ | 1,407,495 | |
负债和股东权益(赤字) | | | |
流动负债: | | | |
应付帐款 | 4,564 | | | $ | 4,144 | |
应计薪酬和福利 | 71,063 | | | 70,210 | |
经营租赁负债 | 6,985 | | | 2,343 | |
其他应计负债 | 35,072 | | | 56,440 | |
递延收入 | 230,219 | | | 221,404 | |
流动负债总额 | 347,903 | | | 354,541 | |
递延税负,非流动 | 76 | | | 773 | |
非流动经营租赁负债 | 43,312 | | | 39,095 | |
递延收入,非流动 | 19,058 | | | 16,547 | |
可转换优先票据,净额 | 1,136,697 | | | 937,729 | |
其他非流动负债 | 60,641 | | | 59,129 | |
总负债 | 1,607,687 | | | 1,407,814 | |
承付款和或有事项(附注7) | | | |
临时股本、可转换优先票据 | — | | | 4,714 | |
股东权益(赤字): | | | |
A类普通股,面值$0.001每股;1,000,000,000截至2021年7月31日和2021年1月31日授权的股票;66,229,960已发行及已发行的股份66,130,589截至2021年7月31日的流通股;60,997,822已发行及已发行的股份60,898,451截至2021年1月31日的已发行股票 | 66 | | | 61 | |
额外实收资本 | 1,699,150 | | | 932,332 | |
国库股,99,371股份(平均回购价格为$13.27每股)截至2021年7月31日和2021年1月31日 | (1,319) | | | (1,319) | |
累计其他综合损失 | (280) | | | (704) | |
累计赤字 | (1,023,893) | | | (935,403) | |
股东权益合计(亏损) | 673,724 | | | (5,033) | |
总负债、临时权益和股东权益(亏损) | $ | 2,281,411 | | | $ | 1,407,495 | |
附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
MongoDB,Inc.
简明合并业务报表
(单位为千美元,不包括每股和每股数据)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至7月31日的三个月, | | 截至7月31日的六个月, |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
收入: | | | | | | | |
订阅 | $ | 191,381 | | | $ | 132,478 | | | $ | 365,951 | | | $ | 257,334 | |
服务 | 7,366 | | | 5,803 | | | 14,444 | | | 11,276 | |
总收入 | 198,747 | | | 138,281 | | | 380,395 | | | 268,610 | |
收入成本: | | | | | | | |
订阅 | 50,955 | | | 33,973 | | | 96,357 | | | 64,598 | |
服务 | 9,747 | | | 8,331 | | | 18,873 | | | 15,383 | |
总收入成本 | 60,702 | | | 42,304 | | | 115,230 | | | 79,981 | |
毛利 | 138,045 | | | 95,977 | | | 265,165 | | | 188,629 | |
运营费用: | | | | | | | |
销售和市场营销 | 109,377 | | | 75,078 | | | 207,267 | | | 144,203 | |
研发 | 72,396 | | | 49,255 | | | 137,147 | | | 94,887 | |
一般事务和行政事务 | 28,803 | | | 21,424 | | | 54,728 | | | 41,359 | |
总运营费用 | 210,576 | | | 145,757 | | | 399,142 | | | 280,449 | |
运营亏损 | (72,531) | | | (49,780) | | | (133,977) | | | (91,820) | |
其他收入(费用): | | | | | | | |
利息收入 | 157 | | | 1,032 | | | 330 | | | 3,759 | |
利息支出 | (2,556) | | | (13,950) | | | (6,214) | | | (27,745) | |
其他费用,净额 | (665) | | | (845) | | | (1,102) | | | (1,470) | |
所得税拨备前亏损 | (75,595) | | | (63,543) | | | (140,963) | | | (117,276) | |
所得税拨备 | 1,538 | | | 982 | | | 162 | | | 1,216 | |
净损失 | $ | (77,133) | | | $ | (64,525) | | | $ | (141,125) | | | $ | (118,492) | |
每股基本和稀释后净亏损 | $ | (1.22) | | | $ | (1.10) | | | $ | (2.26) | | | $ | (2.04) | |
加权平均股数,用于计算基本和稀释后每股净亏损 | 63,426,694 | | | 58,393,894 | | | 62,411,295 | | | 58,025,799 | |
附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
MongoDB,Inc.
简明综合全面损失表
(单位:千美元)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至7月31日的三个月, | | 截至7月31日的六个月, |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
净损失 | $ | (77,133) | | | $ | (64,525) | | | $ | (141,125) | | | $ | (118,492) | |
其他综合收益(亏损),税后净额: | | | | | | | |
可供出售证券的未实现收益 | (86) | | | (531) | | | (52) | | | 317 | |
外币折算调整 | 566 | | | (398) | | | 476 | | | (473) | |
其他综合收益(亏损) | 480 | | | (929) | | | 424 | | | (156) | |
全面损失总额 | $ | (76,653) | | | $ | (65,454) | | | $ | (140,701) | | | $ | (118,648) | |
附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
MongoDB,Inc.
简明合并股东权益报表(亏损)
(单位:千美元,股票数据除外)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| A类普通股 | | 额外实收资本 | | 库存股 | | 累计其他综合损失 | | 累计赤字 | | 股东权益合计(亏损) |
| 股票 | | 金额 | | | | | |
截至2021年1月31日的余额 | 60,898,451 | | | $ | 61 | | | $ | 932,332 | | | $ | (1,319) | | | $ | (704) | | | $ | (935,403) | | | $ | (5,033) | |
会计变更的累积影响 | — | | | — | | | (309,381) | | | — | | | — | | | 52,635 | | | (256,746) | |
股票期权行权 | 483,787 | | | 1 | | | 3,539 | | | — | | | — | | | — | | | 3,540 | |
| | | | | | | | | | | | | |
提前行使的股票期权的归属 | — | | | — | | | 10 | | | — | | | — | | | — | | | 10 | |
限制性股票单位的归属 | 341,939 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
基于股票的薪酬 | — | | | — | | | 50,914 | | | — | | | — | | | — | | | 50,914 | |
2024年可转换优先票据的转换 | 372,096 | | | — | | | 2,999 | | | — | | | — | | | — | | | 2,999 | |
可供出售证券的未实现收益 | — | | | — | | | — | | | — | | | 34 | | | — | | | 34 | |
外币折算调整 | — | | | — | | | — | | | — | | | (90) | | | — | | | (90) | |
净损失 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (63,992) | | | (63,992) | |
截至2021年4月30日的余额 | 62,096,273 | | | $ | 62 | | | $ | 680,413 | | | $ | (1,319) | | | $ | (760) | | | $ | (946,760) | | | $ | (268,364) | |
股票期权行权 | 282,519 | | | — | | | 2,206 | | | — | | | — | | | — | | | 2,206 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
限制性股票单位的归属 | 362,342 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
基于股票的薪酬 | — | | | — | | | 57,705 | | | — | | | — | | | — | | | 57,705 | |
可转换优先票据的转换 | 844,194 | | | 1 | | | 56,682 | | | — | | | — | | | — | | | 56,683 | |
普通股发行,扣除发行成本 | 2,500,000 | | | 3 | | | 889,181 | | | — | | | — | | | — | | | 889,184 | |
员工购股计划下普通股的发行 | 45,261 | | | — | | | 12,963 | | | — | | | — | | | — | | | 12,963 | |
可供出售证券的未实现亏损 | — | | | — | | | — | | | — | | | (86) | | | — | | | (86) | |
外币折算调整 | — | | | — | | | — | | | — | | | 566 | | | — | | | 566 | |
净损失 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (77,133) | | | (77,133) | |
截至2021年7月31日的余额 | 66,130,589 | | | $ | 66 | | | $ | 1,699,150 | | | $ | (1,319) | | | $ | (280) | | | $ | (1,023,893) | | | $ | 673,724 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
MongoDB,Inc.
简明合并股东权益报表(亏损)(续)
(单位:千美元,股票数据除外)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| A类和 B类 普通股 | | 额外实收资本 | | 库存股 | | 累计其他综合收益 | | 累计赤字 | | 股东权益合计(亏损) |
| 股票 | | 金额 | | | | | |
截至2020年1月31日的余额 | 57,382,543 | | | $ | 57 | | | $ | 752,127 | | | $ | (1,319) | | | $ | 225 | | | $ | (668,232) | | | $ | 82,858 | |
会计变更的累积影响 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (227) | | | (227) | |
股票期权行权 | 373,394 | | | 1 | | | 2,994 | | | — | | | — | | | — | | | 2,995 | |
回购提前行使的期权 | (79) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
提前行使的股票期权的归属 | — | | | — | | | 42 | | | — | | | — | | | — | | | 42 | |
限制性股票单位的归属 | 241,569 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
基于股票的薪酬 | — | | | — | | | 30,567 | | | — | | | — | | | — | | | 30,567 | |
2024年可转换优先票据的转换 | 8 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
可供出售证券的未实现收益 | — | | | — | | | — | | | — | | | 848 | | | — | | | 848 | |
外币折算调整 | — | | | — | | | — | | | — | | | (75) | | | — | | | (75) | |
净损失 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (53,967) | | | (53,967) | |
截至2020年4月30日的余额 | 57,997,435 | | | $ | 58 | | | $ | 785,730 | | | $ | (1,319) | | | $ | 998 | | | $ | (722,426) | | | $ | 63,041 | |
股票期权行权 | 471,269 | | | 1 | | | 4,050 | | | — | | | — | | | — | | | 4,051 | |
回购提前行使的期权 | (881) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
提前行使的股票期权的归属 | — | | | — | | | 25 | | | — | | | — | | | — | | | 25 | |
限制性股票单位的归属 | 305,428 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
基于股票的薪酬 | — | | | — | | | 37,525 | | | — | | | — | | | — | | | 37,525 | |
员工购股计划下普通股的发行 | 84,482 | | | — | | | 8,963 | | | — | | | — | | | — | | | 8,963 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
可供出售证券的未实现收益 | — | | | — | | | — | | | — | | | (531) | | | — | | | (531) | |
外币折算调整 | — | | | — | | | — | | | — | | | (398) | | | — | | | (398) | |
净损失 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (64,525) | | | (64,525) | |
截至2020年7月31日的余额 | 58,857,733 | | | $ | 59 | | | $ | 836,293 | | | $ | (1,319) | | | $ | 69 | | | $ | (786,951) | | | $ | 48,151 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
MongoDB,Inc.
简明合并现金流量表
(单位:千美元)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | |
| 截至7月31日的六个月, |
| 2021 | | 2020 |
经营活动的现金流 | | | |
净损失 | $ | (141,125) | | | $ | (118,492) | |
对净亏损与经营活动中使用的现金净额进行调整: | | | |
折旧及摊销 | 6,622 | | | 5,722 | |
基于股票的薪酬 | 108,619 | | | 68,092 | |
摊销债务贴现和发行成本 | 2,319 | | | 24,217 | |
金融使用权资产摊销 | 1,988 | | | 1,988 | |
经营性使用权资产摊销 | 3,232 | | | 2,854 | |
递延所得税 | (2,378) | | | (148) | |
增加短期投资的折扣 | 2,994 | | | (221) | |
| | | |
未实现汇兑损失 | 1,044 | | | — | |
营业资产和负债变动情况: | | | |
应收账款 | 16,323 | | | (2,408) | |
预付费用和其他流动资产 | (5,849) | | | 1,846 | |
递延佣金 | (16,456) | | | (8,993) | |
其他长期资产 | (52) | | | (156) | |
应付帐款 | 447 | | | (1,410) | |
| | | |
应计负债 | 1,467 | | | 3,393 | |
经营租赁负债 | (2,595) | | | (38) | |
递延收入 | 9,791 | | | 4,956 | |
其他非流动负债 | 4,068 | | | 2,890 | |
用于经营活动的现金净额 | (9,541) | | | (15,908) | |
投资活动的现金流 | | | |
购置物业和设备 | (2,332) | | | (5,296) | |
收购,扣除收购现金后的净额 | (4,469) | | | — | |
对非流通证券的投资 | (1,136) | | | — | |
有价证券到期收益 | 275,000 | | | 285,000 | |
购买有价证券 | (403,986) | | | (510,006) | |
用于投资活动的净现金 | (136,923) | | | (230,302) | |
融资活动的现金流 | | | |
支付可转换优先票据的发行成本 | — | | | (4,154) | |
行使股票期权的收益,包括提前行使的股票期权 | 5,745 | | | 7,051 | |
发行普通股所得收益,扣除发行成本 | 889,564 | | | — | |
根据员工购股计划发行普通股所得款项 | 12,963 | | | 8,963 | |
回购提前行使的股票期权 | — | | | (11) | |
融资租赁本金偿还 | (2,415) | | | (2,284) | |
| | | |
应付本金的可转换优先票据的偿还 | (27,594) | | | — | |
| | | |
| | | |
融资活动提供的现金净额 | 878,263 | | | 9,565 | |
汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响 | (502) | | | (47) | |
现金、现金等价物和限制性现金净增(减) | 731,297 | | | (236,692) | |
期初现金、现金等价物和限制性现金 | 430,222 | | | 706,706 | |
期末现金、现金等价物和限制性现金 | $ | 1,161,519 | | | $ | 470,014 | |
补充现金流披露 | | | |
期内支付的现金用于: | | | |
所得税,扣除退款后的净额 | $ | 2,362 | | | $ | 658 | |
利息支出 | $ | 3,281 | | | $ | 3,535 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
将压缩合并资产负债表内的现金、现金等价物和限制性现金与上述现金流量表中显示的金额进行对账。 | | | |
现金和现金等价物 | $ | 1,160,996 | | | $ | 469,492 | |
非流动受限现金 | 523 | | | 522 | |
现金总额、现金等价物和限制性现金 | $ | 1,161,519 | | | $ | 470,014 | |
附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
目录
MongoDB,Inc.
未经审计的简明合并财务报表附注
1. 业务的组织和描述
MongoDB,Inc.(以下简称“MongoDB”或“公司”)于2007年11月在特拉华州注册成立,名称为10Gen,Inc。2013年8月,公司更名为MongoDB,Inc.,公司总部位于纽约市。MongoDB是领先的现代通用数据库平台。该公司强大的平台使开发人员能够在广泛的使用案例中快速、经济高效地构建应用程序并使其现代化。组织可以在云、内部部署或混合环境中大规模部署该公司的平台。除了销售其软件外,该公司还为其产品提供合同后支持、培训和咨询服务。该公司的会计年度截至1月31日。
2021年普通股发行
2021年6月29日,本公司与摩根士丹利有限责任公司和高盛有限责任公司作为其中点名的几家承销商的代表签订了承销协议,据此,本公司同意发行和出售2,500,000其A类普通股的股票,面值$0.001每股,发行价为$365.00每股。
该公司收到净收益#美元。889.2百万美元,扣除承保折扣和佣金$22.71000万美元,并提供费用为$0.62000万。发售费用包括法律、会计和其他费用,连同承销折扣和佣金,计入额外的实收资本,作为2021年7月发售结束时收益的减少。
2. 重要会计政策摘要
陈述的基础
随附的截至2021年7月31日的中期简明综合资产负债表、截至2021年7月31日和2020年7月31日的三个月和六个月的中期简明综合股东权益(赤字)表、截至2021年和2020年7月31日的三个月和六个月的中期简明综合经营表和全面亏损表以及截至2021年和2020年7月31日的六个月的中期简明综合现金流量表均未经审计。中期未经审核简明综合财务报表乃按年度综合财务报表编制,管理层认为反映所有调整,其中仅包括正常经常性调整,以公平陈述本公司截至2021年7月31日的财务状况、截至2021年7月31日及2020年7月31日的股东权益(亏损表)、截至2021年7月31日及2020年7月31日的三个月及六个月的经营业绩及全面亏损结果,以及截至2021年7月31日及2020年7月31日的六个月的现金流量表,这些调整只包括正常的经常性调整,以公平陈述本公司截至2021年7月31日、2021年及2020年7月31日的财务状况、截至2021年及2020年7月31日的股东权益(亏损)表、截至2021年及2020年7月31日止三个月及六个月的经营业绩及全面亏损表。这些中期简明综合财务报表附注中披露的与三个月和六个月期间相关的财务数据和其他财务信息也未经审计。截至2021年7月31日的三个月和六个月的运营结果不一定表明截至2022年1月31日的会计年度或任何其他未来年度或中期的预期结果。
中期未经审核简明综合财务报表乃根据美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)编制,并包括本公司及其全资附属公司的账目。所有公司间交易和账户都已注销。按照美国公认会计原则编制的财务报表中通常包含的某些信息和附注披露已根据美国证券交易委员会的适用规则和规定予以精简或省略。截至2021年1月31日的简明资产负债表数据取自该公司经审计的财务报表,但不包括美国公认会计原则要求的所有披露。因此,这些未经审计的中期简明综合财务报表和附注应与公司年度综合财务报表和包括在截至2021年1月31日的财务年度Form 10-K年度报告(“2021年Form 10-K”)中的相关脚注一起阅读。
预算的使用
根据美国公认会计原则编制中期未经审计简明合并财务报表要求管理层作出估计、假设和判断,这些估计、假设和判断会影响报告期内报告的资产和负债额、披露财务报表日期的或有资产和负债以及报告的收入和费用。此类估计包括但不限于收入确认、
目录
MongoDB,Inc.
未经审计的简明合并财务报表附注(续)
坏账、与公司租赁负债有关的增量借款利率、基于股票的补偿、首次公开发行前普通股的公允价值、法律或有事项、收购的无形资产和商誉的公允价值、收购的无形资产和财产和设备的使用寿命、非上市证券的公允价值以及所得税会计。该公司根据历史和预期结果、趋势以及它认为在这种情况下合理的各种其他假设(包括对未来事件的假设)作出这些估计。
持续的新冠肺炎疫情已经导致全球经济活动放缓,这可能会继续减少对各种商品和服务的需求,包括来自该公司客户的需求,同时还会在一段未知的时间内扰乱销售渠道和营销活动。该公司目前预计,近期内其收入将继续受到活动放缓、全球不确定性以及与持续的新冠肺炎疫情相关的其他挑战的负面影响。
对未来事件及其影响的估计和假设不能确定,因此需要作出判断。截至该等财务报表发出之日,本公司并不知悉有任何特定事件或情况需要本公司更新其估计、假设及判断或调整其资产或负债的账面价值。这些估计可能会随着新事件的发生和获得更多信息而发生变化,并在合并财务报表中得到确认。实际结果可能与这些估计不同,任何此类差异都可能对公司的财务报表产生重大影响。
重大会计政策
公司在2021年10-K报表中描述的重大会计政策没有发生变化,但公司采用了与2021年2月1日生效的可转换票据相关的新会计准则,这一点在下面的“最近采用的会计声明--可转换优先票据”中讨论过。
最近采用的会计公告
可转换高级债券。2020年8月,财务会计准则委员会(FASB)发布了会计准则更新(ASU)2020-06-债务--可转换债务和其他期权(分主题470-20)和衍生工具和对冲--实体自有权益的合同(分主题815-40):实体自有权益中可转换工具和合同的会计(“ASU 2020-06”)。新准则简化了可转换工具的会计核算,取消了可现金结算的可转换债务的转换期权分离模式,并取消了有益转换特征的计量模式。继续受分离模式约束的可转换债务工具包括:(1)具有转换选择权且要求作为分叉衍生品入账的可转换债务工具;(2)已发行的溢价可观的可转换债务工具,其溢价记录为实缴资本。此外,在其他变化中,新的指导意见取消了对实体自有股权中的合同进行股权分类的一些条件,从而使股权合同更容易符合衍生品范围例外的资格。新标准还要求实体在计算稀释每股收益时,对所有可转换工具使用IF转换方法,并包括可能以现金或股票结算的工具的股票结算效果,但某些负债分类的基于股份的支付奖励除外。
自2021年2月1日起,该公司采用了修改后的追溯过渡法,提前采用了ASU 2020-06。自ASU 2020-06采用后,本公司不再记录其可转换优先票据的股权转换特征。相反,该公司将以前分离的权益部分与负债部分合并,这两部分现在一起被归类为债务,从而消除了随后作为利息支出的债务折价摊销。同样,之前分配给股权的发行成本部分重新分类为债务,并作为利息支出摊销。因此,公司记录的累计赤字减少了#美元。52.62000万美元,减少到额外的实收资本$309.42000万美元,减少到临时股本$4.72000万美元,可转换优先票据净额增加$261.52000万。在采用ASU 2020-06年度时,与可转换优先票据相关的递延税项负债的冲销带来了无形的好处。上期财务报表没有重述。
此外,在采用后,该公司不再使用库存股方法计算每股收益。相反,该公司在报告可能稀释普通股的股票数量时,采用了IF-转换方法。尽管只要公司处于净亏损状态,要求使用IF转换方法不会影响稀释后的每股净亏损,但公司必须包括所有标的股票的披露,而不考虑报告期内的平均股价。
目录
MongoDB,Inc.
未经审计的简明合并财务报表附注(续)
本公司的可转换优先票据被归类为非流动负债,直至报告期日期为可转换优先票据到期日起一年内或本公司收到赎回请求时,但结算将在报告期日期之后进行。在这种情况下,可转换优先票据的账面金额扣除相关的未摊销债务发行成本后的账面金额被归类为流动负债。
所得税。2019年12月,FASB发布了ASU 2019-12-所得税(话题740):简化所得税核算。ASU 2019-12年的修正案通过删除主题740中一般原则的某些例外,简化了所得税的会计处理。修正案还通过澄清和修改现有指南,改进了公认会计准则在主题740的其他领域的一致适用和简化。本公司采用ASU 2019-12,自2021年2月1日起生效,该标准的采用并未对本公司的简明合并财务报表产生实质性影响。
3. 公允价值计量
下表列出了截至2021年7月31日和2021年1月31日,公司按公允价值经常性计量的金融资产和负债的信息,并显示了用于确定此类公允价值的估值投入的公允价值等级(以千为单位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年7月31日的公允价值计量 |
| 1级 | | 二级 | | 3级 | | 总计 |
金融资产: | | | | | | | |
现金和现金等价物: | | | | | | | |
货币市场基金 | $ | 1,043,978 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,043,978 | |
短期投资: | | | | | | | |
美国政府国库券 | 653,829 | | | — | | | — | | | 653,829 | |
金融资产总额 | $ | 1,697,807 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,697,807 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年1月31日的公允价值计量 |
| 1级 | | 二级 | | 3级 | | 总计 |
金融资产: | | | | | | | |
现金和现金等价物: | | | | | | | |
货币市场基金 | $ | 330,109 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 330,109 | |
短期投资: | | | | | | | |
美国政府国库券 | 528,045 | | | — | | | — | | | 528,045 | |
金融资产总额 | $ | 858,154 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 858,154 | |
该公司利用市场方法和一级估值投入对其货币市场共同基金和美国政府国库券进行估值,因为公布的资产净值很容易获得。截至2021年7月31日和2021年1月31日,所有有价证券的合约到期日均不到一年。截至2021年7月31日和2021年1月31日,现金等价物和短期投资的未实现损益总额并不重要。因此,该公司得出结论,自2021年7月31日起,短期投资不需要计入信贷损失准备金。在截至2021年7月31日和2020年7月31日的三个月和六个月期间,已实现的总损益都不是实质性的。
可转换优先债券
除了现金、现金等价物和短期投资外,该公司还按季度计量其未偿还可转换优先票据的公允价值,以供披露。由于可转换优先票据的交易活动有限,本公司认为其于2021年7月31日左右的可转换优先票据的公允价值为二级计量。请参阅附注5,可转换优先债券,了解更多详细信息。
目录
MongoDB,Inc.
未经审计的简明合并财务报表附注(续)
非流通证券
截至2021年7月31日和2021年1月31日,公司简明综合资产负债表上其他资产所包含的非流通股本证券总额为$1.6300万美元和300万美元0.52000万。在截至2021年7月31日的三个月和六个月内,公司额外投资了0.2300万美元和300万美元1.1分别以非流通股证券的形式持有1.6亿欧元的现金。请参阅注释2,重要会计政策摘要,请参阅公司2021年10-K报表第II部分第8项中的合并财务报表附注,以了解更多信息。只有当这些非流通股本证券在此期间确认了有序交易中的减值或可观察到的价格变化时,该公司才将这些资产归类为公允价值等级中的第三级。由于缺乏现成的市场数据和固有的流动性不足,这些投资的公允价值估计本质上是复杂的,需要本公司的判断,并在不活跃的市场中使用重大的不可观察到的投入。此外,确定有序交易是针对相同投资还是类似投资需要重大的管理判断,包括了解投资的权利和义务的差异、这些差异将在多大程度上影响这些投资的公允价值以及实体的运营发展阶段。截至2021年7月31日止三个月及六个月,本公司非上市证券之账面值并无因减值或可见价格变动而作出调整。
4. 商誉和收购的无形资产净额
2021年4月,该公司进行了一项收购,总现金对价为#美元。9.01000万美元,其中1,300万美元4.5300万美元是要分配的购买价格,另有1美元4.5100万美元将被确认为合并后的薪酬支出。出于会计目的,这一业务合并被认为是非实质性的。该公司分配了$3.4向收购的已开发技术无形资产支付100万美元,按公允价值计算,在其经济使用年限内摊销。五年。该公司还记录了$1.92000万美元的商誉,其中包括与收购相关的税收优惠,这是由于发放了#美元的估值津贴0.82000万。本公司无形资产的账面总额和累计摊销情况如下(单位:千):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年7月31日 |
| 总账面价值 | | 累计摊销 | | 账面净值 | | 加权平均剩余使用寿命 (以年为单位) |
发达的技术 | $ | 38,100 | | | $ | (19,912) | | | $ | 18,188 | | | 3.1 |
客户关系 | 15,200 | | | (8,190) | | | 7,010 | | | 2.3 |
总计 | $ | 53,300 | | | $ | (28,102) | | | $ | 25,198 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年1月31日 |
| 总账面价值 | | 累计摊销 | | 账面净值 | | 加权平均剩余使用寿命 (以年为单位) |
发达的技术 | $ | 34,700 | | | $ | (16,955) | | | $ | 17,745 | | | 3.3 |
客户关系 | 15,200 | | | (6,670) | | | 8,530 | | | 2.8 |
总计 | $ | 49,900 | | | $ | (23,625) | | | $ | 26,275 | | | |
收购的无形资产按直线摊销。无形资产摊销费用为#美元。2.3百万美元和$4.5截至2021年7月31日的三个月和六个月分别为百万美元和2.1300万美元和300万美元4.3截至2020年7月31日的三个月和六个月分别为2.5亿美元。已开发技术的摊销费用作为研究和开发费用计入公司的简明综合经营报表。客户关系的摊销费用作为销售和营销费用计入公司的简明综合经营报表。
目录
MongoDB,Inc.
未经审计的简明合并财务报表附注(续)
截至2021年7月31日,与无形资产相关的未来摊销费用如下(单位:千):
| | | | | |
截至1月31日的年份, | |
2022年剩余时间 | $ | 4,590 | |
2023 | 9,180 | |
2024 | 8,505 | |
2025 | 2,130 | |
2026 | 680 | |
2027 | 113 | |
总计 | $ | 25,198 | |
5. 可转换优先债券
2018年6月,公司发行了$250.0本金总额为百万美元0.75%可转换优先票据将于2024年以私募方式到期,2018年7月,公司额外发行了$50.0根据初始购买者可全数购买额外可转换优先票据(统称为“2024年票据”)的全部行使,可转换优先票据的本金总额为百万美元。2024年债券为本公司的优先无抵押债务,自2018年12月15日开始,每半年支付一次利息,于每年的6月15日和12月15日拖欠一次,利率为0.752024年债券将于2024年6月15日到期,除非提前转换、赎回或回购。扣除初始购买折扣和债券发行成本后,此次发行的净收益总额约为美元。291.1百万美元。
2020年1月,该公司发行了$1.0十亿美元的本金总额0.25%可转换优先票据将于2026年以私募方式到期,同样在2020年1月,该公司额外发行了$150.0根据初始购买者可全数购买额外可转换优先票据(统称为“2026年票据”)的全部行使,可转换优先票据的本金总额为百万美元。2026年债券为本公司的优先无抵押债务,自2020年7月15日开始,每半年支付一次利息,每年7月15日和1月15日到期支付一次,利率为0.25每年的百分比。除非提前转换、赎回或回购,否则2026年债券将于2026年1月15日到期。扣除初始购买折扣和估计发债成本后,此次发行的净收益总额约为#美元。1.13十亿美元。
于二零二零年一月十四日,就发行2026年债券而言,本公司将部分所得款项净额用于回购$210.02024年债券的本金总额为百万元(“2024年债券部分购回”),剩余$90.02024年债券在紧接交换后的未偿还本金总额为百万美元。2024年票据部分回购不是根据赎回通知进行的,是单独私下谈判的交易。2024年票据部分购回与发行2026年票据被视为有重大不同条款,原因是紧接交换前后的转换选择权价值存在重大差异,因此,2024年票据部分购回作为债务清偿入账。
请参阅附注6,可转换优先债券有关2024年票据、2026年票据和2024年票据部分回购的更多信息,请参阅公司2021年10-K表格第II部分中的合并财务报表附注第8项。
在截至2021年7月31日的三个月内,由于本公司A类普通股的最新报告销售价格高于或等于,触发了2024年债券和2026年债券的有条件转换功能130每一系列可转换优先票据适用换股价格的百分比20在以下时间段内的交易日30截至2021年7月31日(本财政季度的最后一个交易日)的连续交易日,因此2024年债券和2026年债券目前可以在2021年8月1日至2021年10月31日期间由持有人选择全部或部分可转换。2024年债券或2026年债券在该期限过后是否可兑换,将取决于这一条件或未来另一转换条件的持续满足情况。在截至2021年7月31日的6个月内,某些持有者选择赎回美元88.12024年发行的债券本金总额为2500万英镑。该公司选择使用$27.6赎回时支付本金的一部分,其余部分通过发行1,216,290A类普通股。结算代价与赎回2024年票据的负债部分之间的差额记入本公司简明综合资产负债表的额外实收资本。根据本公司采用ASU 2020-06的规定,该等事项并无确认损益
目录
MongoDB,Inc.
未经审计的简明合并财务报表附注(续)
转换。关于2024年债券和2026年债券的未来转换,公司可以继续选择以现金、公司A类普通股的股票或现金和股票的组合来偿还2024年债券和2026年债券。
2024年债券和2026年债券负债部分的账面净值如下(以千为单位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年7月31日 | | 2021年1月31日 |
| 2024年笔记 | | 2026年笔记 | | 2024年笔记 | | 2026年笔记 |
校长 | $ | 1,875 | | | $ | 1,149,997 | | | $ | 90,000 | | | $ | 1,150,000 | |
未摊销债务贴现(1) | — | | | — | | | (15,459) | | | (249,907) | |
未摊销债务发行成本 | (27) | | | (15,148) | | | (1,265) | | | (13,174) | |
净账面金额(1) | $ | 1,848 | | | $ | 1,134,849 | | | $ | 73,276 | | | $ | 886,919 | |
(1) 由于采用了ASU 2020-06,2021年2月1日净账面金额有所增加。请参阅注释2,重要会计政策摘要,请参阅表格10-Q的季度报告,以获取更多信息。
截至2021年7月31日,2024年未偿还债券和2026年债券的总估计公允价值(第2级)约为美元。9.5百万美元和$2.09分别为10亿美元。公允价值是根据每美元的收盘价确定的。1002024年债券和2026年债券截至该期间最后一个交易日。2024年债券和2026年债券的公允价值主要受公司A类普通股的交易价格和市场利率的影响。
下表列出了与2024年债券和2026年债券相关的利息支出(单位:千):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至7月31日的三个月, | | 截至7月31日的六个月, |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
| 2024年笔记 | | 2026年笔记 | | 2024年笔记 | | 2026年笔记 | | 2024年笔记 | | 2026年笔记 | | 2024年笔记 | | 2026年笔记 |
合同利息支出 | $ | 67 | | | $ | 719 | | | $ | 169 | | | $ | 719 | | | $ | 199 | | | $ | 1,437 | | | $ | 338 | | | $ | 1,438 | |
债务贴现摊销(1) | — | | | — | | | 986 | | | 10,685 | | | — | | | — | | | 1,956 | | | 21,231 | |
发行成本摊销(1) | 44 | | | 838 | | | 68 | | | 455 | | | 644 | | | 1,675 | | | 133 | | | 897 | |
总计(1) | $ | 111 | | | $ | 1,557 | | | $ | 1,223 | | | $ | 11,859 | | | $ | 843 | | | $ | 3,112 | | | $ | 2,427 | | | $ | 23,566 | |
(1) 与上年同期相比,截至2021年7月31日的3个月和6个月的总利息支出减少,原因是取消确认未摊销债务折扣,但部分抵消了先前在股本中确认的发行成本的摊销增加。这些变化是本公司自2021年2月1日起采用ASU 2020-06的结果,如附注2所述。重要会计政策摘要.
已设置上限的呼叫
关于2024年债券和2026年债券的定价,本公司与某些交易对手进行了私下协商的封顶看涨期权交易(“封顶看涨期权”)。与2024年债券相关的有上限的看涨期权的初始执行价约为$68.15每股,须作出若干调整,与2024年票据的初始换股价相对应。这些有上限的看涨电话的初始上限价格为1美元。106.90每股,但须经某些调整。
与2026年债券相关的有上限的看涨期权的初始执行价约为$211.20每股,须作出若干调整,与2026年票据的初始换股价相对应。这些有上限的看涨电话的初始上限价格为1美元。296.42每股,但须经某些调整。
请参阅附注6,可转换优先债券,在公司2021年Form 10-K第二部分第8项中的合并财务报表附注中,了解有关封顶催缴的进一步信息。
目录
MongoDB,Inc.
未经审计的简明合并财务报表附注(续)
6. 租契
融资租赁
于二零一七年十二月,本公司订立一份租赁协议,106,230可出租平方英尺的办公空间(“办公场所”),以容纳其在纽约市不断增长的员工基础。该公司于2018年1月1日收到房舍交付,开始施工翻新房舍。初步估计基本租金总额合计12-租期为$87.3百万美元,并于2019年7月开始付款。该公司有权将租期再延长一次5好几年了。
经营租约
该公司已经签订了不可取消的经营租赁,主要涉及到2032年到期的办公空间租赁。本公司在协议期限内按直线原则确认经营租赁成本,并考虑到对市场拨备的调整,例如免费或递增的每月基本租金支付,或推迟规定付款开始日期的递延付款条款,如租金节假日。本公司可能会根据某些租赁协议获得续签或扩建选择权、租赁改进津贴或其他激励措施。
该公司签订了一项新协议,租赁约16,000帕洛阿尔托的写字楼面积为平方英尺,任期为八年了有一个选项可以扩展到额外的五年。估计基本租金总额为$。14.2在生效日期后四个月,即2021年4月13日,付款开始。
租赁费
公司简明综合经营报表中包含的租赁成本组成部分如下(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至7月31日的三个月, | | 截至7月31日的六个月, |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
融资租赁成本: | | | | | | | |
融资租赁使用权资产摊销 | $ | 994 | | | $ | 994 | | | $ | 1,988 | | | $ | 1,988 | |
融资租赁负债利息 | 802 | | | 868 | | | 1,621 | | | 1,752 | |
经营租赁成本 | 2,261 | | | 2,031 | | | 4,168 | | | 3,854 | |
短期租赁成本 | 133 | | | 740 | | | 199 | | | 1,533 | |
总租赁成本 | $ | 4,190 | | | $ | 4,633 | | | $ | 7,976 | | | $ | 9,127 | |
资产负债表组成部分
公司融资和经营租赁的余额在简明的综合资产负债表上记录如下(以千计):
| | | | | | | | | | | |
| 2021年7月31日 | | 2021年1月31日 |
融资租赁: | | | |
财产和设备,净值 | $ | 33,450 | | | $ | 35,437 | |
其他应计负债(流动) | 4,366 | | | 4,900 | |
其他非流动负债 | 51,801 | | | 54,356 | |
经营租赁: | | | |
经营性租赁使用权资产 | $ | 43,248 | | | $ | 34,587 | |
经营租赁负债(流动) | 6,985 | | | 2,343 | |
非流动经营租赁负债 | 43,312 | | | 39,095 | |
目录
MongoDB,Inc.
未经审计的简明合并财务报表附注(续)
补充资料
下表提供了与公司融资和经营租赁相关的补充信息(单位为千,加权平均信息除外):
| | | | | | | | | | | |
| 截至7月31日的六个月, |
| 2021 | | 2020 |
为计量租赁负债所包括的金额支付的现金: | | | |
融资租赁的营业现金流 | $ | 1,621 | | | $ | 1,752 | |
营业租赁的营业现金流 | 3,626 | | | 2,696 | |
融资租赁带来的现金流融资 | 2,415 | | | 2,284 | |
以租赁义务换取的使用权资产: | | | |
| | | |
经营租约 | $ | 12,073 | | | $ | 31,890 | |
加权-平均剩余租期(以年为单位): | | | |
融资租赁 | 8.4 | | 9.4 |
经营租约 | 7.7 | | 8.1 |
加权平均折扣率: | | | |
融资租赁 | 5.6 | % | | 5.6 | % |
经营租约 | 4.3 | % | | 4.7 | % |
租赁负债的到期日
截至2021年7月31日,在年度未贴现现金流的基础上,不可取消融资和经营租赁项下的未来最低租赁付款如下(以千为单位):
| | | | | | | | | | | | | | |
截至一月三十一日止的一年, | | 融资租赁 | | 经营租约 |
2022年剩余时间 | | $ | 3,363 | | | $ | 4,187 | |
2023 | | 8,073 | | | 9,577 | |
2024 | | 8,073 | | | 8,655 | |
2025 | | 8,445 | | | 7,617 | |
2026 | | 8,711 | | | 6,162 | |
此后 | | 34,118 | | | 23,041 | |
最低付款总额 | | 70,783 | | | 59,239 | |
扣除的利息 | | (14,616) | | | (8,942) | |
未来最低租赁付款现值 | | 56,167 | | | 50,297 | |
租约项下较少的流动债务 | | (4,366) | | | (6,985) | |
非流动租赁义务 | | $ | 51,801 | | | $ | 43,312 | |
7. 承诺和或有事项
不可取消的材料承付款
截至2021年7月31日止六个月内,除附注6所述若干不可撤销经营租约外,租契在正常业务过程之外,公司的合同义务和承诺与2021年10-K表格中披露的相比没有实质性变化。
目录
MongoDB,Inc.
未经审计的简明合并财务报表附注(续)
法律事项
本公司不时涉及正常业务过程中产生的索赔、诉讼和其他法律问题,包括知识产权索赔、劳工和雇佣索赔以及违约索赔。例如,2019年3月12日,实时数据有限责任公司(Realtime Data LLC)向美国特拉华州地区法院提起诉讼,指控该公司侵犯了其持有的三项美国专利:美国专利号9,116,908(“908专利”)、美国专利号9,667,751(“751专利”)和美国专利号8,933,825(“825专利”)。2021年5月4日,在包括实时软件对MongoDB的案件在内的一项合并诉讼中,地区法院批准了某些被告的动议,要求在不构成偏见的情况下驳回申请,裁定根据美国法典第35篇第101节的规定,这些专利是无效的。Retime于2021年5月18日对该公司提出了修改后的投诉,该公司于2021年6月29日采取行动驳回了该修改后的投诉。2021年8月23日,地方法院批准了该公司的解散动议。2021年8月25日,实时报对特拉华州地区法院的命令提交了上诉通知。
公司会在所有索赔、诉讼和其他法律问题发生时对其进行调查。虽然索赔和诉讼本质上是不可预测的,但本公司目前不知道任何事项,如果被确定为对本公司不利,将单独或合并对其业务、财务状况、运营业绩或现金流产生重大不利影响。
当损失可能和可估量时,公司应计解决法律和其他或有事项的估计。虽然索赔和诉讼的结果本质上是不可预测的,但本公司认为,截至2021年7月31日和2021年1月31日,本公司就该等或有损失发生重大损失的可能性不大;因此,本公司不是这类或有事项没有计入应计项目。
赔偿
本公司在正常业务过程中与其他公司(包括商业合作伙伴、业主、承包商和进行其研究和开发的各方)签订协议,订立赔偿条款。根据该等安排,本公司同意就受赔方因本公司的活动而蒙受或招致的某些损失作出赔偿、维持无害及向受赔方作出赔偿,并同意赔偿受赔方因本公司的活动而蒙受或招致的某些损失。这些赔偿协议的条款通常是永久性的。根据这些协议,该公司未来可能需要支付的最高潜在金额无法确定。本公司从未为与这些赔偿协议相关的诉讼辩护或解决索赔而产生费用。因此,该公司认为这些协议的公允价值并不重要。本公司维持商业一般责任保险和产品责任保险,以抵消本公司在这些赔偿条款下的某些潜在责任。
本公司已与每位董事及行政人员订立赔偿协议。这些协议要求公司在特拉华州法律允许的最大程度上赔偿这些个人因他们与公司的关系而可能承担的某些责任。
8. 收入
收入的分类
根据公司首席运营决策者首席执行官提供并审阅的信息,公司认为其收入和现金流的性质、数量、时间和不确定性,以及它们如何受到经济因素的影响,是通过公司的主要地理市场和认购产品类别最恰当地描绘出来的。该公司的主要地理市场是北美和南美(“美洲”)、欧洲、中东和非洲(“EMEA”)以及亚太地区。该公司还将其MongoDB Atlas相关产品与其他订阅产品(包括MongoDB Enterprise Advanced)之间的订阅产品拆分。
目录
MongoDB,Inc.
未经审计的简明合并财务报表附注(续)
下表列出了该公司按主要地理市场、订阅产品类别和服务分类的收入(以千为单位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至7月31日的三个月, | | 截至7月31日的六个月, |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
主要地理市场: | | | | | | | |
美洲 | $ | 120,827 | | | $ | 87,043 | | | $ | 230,303 | | | $ | 168,581 | |
欧洲、中东和非洲地区 | 57,582 | | | 40,201 | | | 112,307 | | | 79,210 | |
亚太地区 | 20,338 | | | 11,037 | | | 37,785 | | | 20,819 | |
总计 | $ | 198,747 | | | $ | 138,281 | | | $ | 380,395 | | | $ | 268,610 | |
| | | | | | | |
订用产品类别和服务: | | | | | | | |
MongoDB地图集相关 | $ | 111,756 | | | $ | 61,074 | | | $ | 205,267 | | | $ | 115,244 | |
其他订阅 | 79,625 | | | 71,404 | | | 160,684 | | | 142,090 | |
服务 | 7,366 | | | 5,803 | | | 14,444 | | | 11,276 | |
总计 | $ | 198,747 | | | $ | 138,281 | | | $ | 380,395 | | | $ | 268,610 | |
位于美国的客户占了54截至2021年7月31日的三个月和六个月总收入的百分比,以及58截至2020年7月31日的三个月和六个月的总收入的%。在本报告所述期间,没有其他国家的收入占总收入的10%或更多。
合同责任
公司的合同负债在公司的简明综合资产负债表中记录为递延收入,包括在公司认购和服务合同确认收入之前开具的客户发票或收到的付款。截至2021年7月31日和2021年1月31日,包括流动和非流动余额在内的递延收入为#美元249.3百万美元和$238.0分别为百万美元。大致36%和42在截至2021年7月31日和2020年7月31日的六个月中,确认的总收入中有%分别来自各自期初的递延收入。
剩余履约义务
剩余履约债务是指截至报告期末,分配给未交付或部分未交付履约义务的合同中的交易价格总额。剩余的履约义务包括未赚取的收入、具有未来分期付款的多年合同以及在任何给定时期结束时根据已接受的客户合同而未履行的某些订单。截至2021年7月31日,分配给剩余履约义务的交易总价为$280.6百万美元。大致58预计在接下来的一年中,%将被确认为收入12几个月,其余时间在此之后。如果相关合同的总期限为12个月或更短,本公司将适用实际权宜之计,省略披露分配给剩余履约义务的交易价格金额。
未开票应收款
超过发票金额确认的收入将产生未开账单的应收账款,这代表了公司有无条件的对价权利,以换取公司转让给客户的商品或服务。未开账单的应收账款被记录为应收账款的一部分,净额计入公司压缩的综合资产负债表。截至2021年7月31日和2021年1月31日,未开票应收账款为6.6百万美元和$5.7分别为2000万人。
坏账准备
2020年2月1日采用ASU 2016-13要求公司从已发生损失减值模式转变为预期信用损失模式。因此,公司需要考虑预期的前瞻性
目录
MongoDB,Inc.
未经审计的简明合并财务报表附注(续)
除历史损失率外,还应计入损失,以估计其应收账款的坏账拨备。以下是公司坏账准备变动的摘要(单位:千):
| | | | | |
| 坏账准备 |
2021年1月31日的余额 | $ | 6,024 | |
规定 | 1,795 | |
恢复/注销 | (3,827) | |
截至2021年7月31日的余额 | $ | 3,992 | |
为获得与客户的合同而资本化的成本
递延佣金为美元。135.1百万美元和$118.6分别截至2021年7月31日和2021年1月31日。与递延佣金有关的摊销费用包括在公司简明综合经营报表的销售和营销费用中,为#美元。10.5百万美元和$20.2截至2021年7月31日的三个月和六个月分别为百万美元和6.8百万美元和$13.3截至2020年7月31日的三个月和六个月分别为100万美元。曾经有过不是与列报期间资本化成本相关的减值损失。
9. 股权激励计划和员工购股计划
2008年股权激励计划和2016年股权激励计划
本公司通过了2008年股票激励计划(修订后为“2008计划”)和2016年股权激励计划(修订后为“2016计划”),主要用于向员工、董事和顾问授予股票奖励,包括股票期权、限制性股票单位(“RSU”)和其他股票奖励。随着2016年12月《2016计划》的制定,《2008计划》下所有可供出让的股份均转至《2016计划》。本公司不再根据2008计划授予任何以股票为基础的奖励,根据2008计划取消的任何股票期权将自动转移到2016计划。
股票期权
2016年计划规定向员工发放激励性股票期权,向员工、董事或顾问发放非法定股票期权。公司董事会或董事会委员会决定所有股权奖励的授予时间表。股票期权奖励通常在一段时间内授予四年了使用25%在奖励的一年周年时归属,其余部分在下一年按月归属36承授人为本公司服务的月数。
下表汇总了截至2021年7月31日的6个月的股票期权活动(单位为千,不包括股票和每股数据和年份):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 股票 | | 加权的- 平均值 锻炼 单价 分享 | | 加权的- 平均值 剩余 合同 术语 (以年为单位) | | 集料 固有的 价值 |
余额-2021年1月31日 | 3,881,545 | | | $ | 7.50 | | | 4.8 | | $ | 1,405,540 | |
行使的股票期权 | (766,306) | | | 7.54 | | | | | |
股票期权被没收和到期 | (9,982) | | | 10.95 | | | | | |
余额-2021年7月31日 | 3,105,257 | | | $ | 7.48 | | | 4.3 | | $ | 1,091,305 | |
既得和可行使-2021年1月31日 | 3,566,091 | | | $ | 7.22 | | | 4.7 | | $ | 1,292,303 | |
既得和可行使-2021年7月31日 | 3,084,943 | | | $ | 7.39 | | | 4.3 | | $ | 1,084,449 | |
限售股单位
2016年计划规定向员工、董事和顾问发放回复单位。授予新员工的RSU通常在一段时间内授予四年了使用25%在归属开始日期的一年周年日归属
目录
MongoDB,Inc.
未经审计的简明合并财务报表附注(续)
其余部分在未来12个季度按季度归属,前提是承授人继续为公司提供服务。授予现有员工的RSU通常在一段时间内按季度授予四年了,但须视乎承授人是否继续为本公司服务。
下表汇总了截至2021年7月31日的六个月的RSU活动:
| | | | | | | | | | | |
| 股票 | | 每个RSU的加权平均授予日期公允价值 |
未授权-2021年1月31日 | 3,473,512 | | | $ | 139.68 | |
已批准的RSU | 856,827 | | | 383.15 | |
归属的RSU | (704,281) | | | 136.42 | |
被没收和取消的RSU | (240,464) | | | 174.83 | |
未授权-2021年7月31日 | 3,385,594 | | | $ | 199.48 | |
2017年度员工购股计划
2017年10月,公司董事会通过了《2017年度员工购股计划》,股东批准了《2017年度员工购股计划》(以下简称《2017员工持股计划》)。在受到任何计划限制的情况下,2017年ESPP允许符合条件的员工缴费,通常通过工资扣除,最高可达。15他们以每股折扣价购买公司A类普通股的收益的30%。2021年6月,本公司发布45,261根据2017年ESPP,A类普通股的股份。该公司目前的发售期限从2021年6月16日开始,预计到2021年12月15日结束。
基于股票的薪酬费用
公司未经审计的简明综合经营报表中确认的基于股票的薪酬支出总额如下(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至7月31日的三个月, | | 截至7月31日的六个月, |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
收入成本-订阅 | $ | 3,399 | | | $ | 2,235 | | | $ | 6,389 | | | $ | 4,062 | |
收入成本--服务 | 1,465 | | 1,483 | | 2,952 | | | 2,629 |
销售和市场营销 | 21,082 | | 13,235 | | 39,958 | | | 24,058 |
研发 | 23,687 | | 14,214 | | 44,022 | | | 25,973 |
一般事务和行政事务 | 8,072 | | 6,358 | | 15,298 | | | 11,370 |
基于股票的薪酬总费用 | $ | 57,705 | | | $ | 37,525 | | | $ | 108,619 | | | $ | 68,092 | |
10. 每股净亏损
公司计算每股基本净亏损的方法是将净亏损除以期内已发行普通股的加权平均数减去需要回购的股份。稀释每股净亏损是通过将期内已发行的所有潜在摊薄的A类普通股计算出来的,包括股票期权、限制性股票单位和2024年债券和2026年债券的转换选择权相关的股份。每股基本净亏损和稀释后每股净亏损在报告的每个期间都是相同的,因为由于报告的每个期间的净亏损,包括所有A类已发行普通股的潜在股份将是反稀释的。
目录
MongoDB,Inc.
未经审计的简明合并财务报表附注(续)
下表列出了每股基本净亏损和摊薄净亏损的计算方法(单位为千,不包括股票和每股数据):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至7月31日的三个月, | | 截至7月31日的六个月, |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
分子: | | | | | | | |
净损失 | $ | (77,133) | | | $ | (64,525) | | | $ | (141,125) | | | $ | (118,492) | |
| | | | | | | |
分母: | | | | | | | |
加权平均股数,用于计算基本和稀释后每股净亏损 | 63,426,694 | | | 58,393,894 | | | 62,411,295 | | | 58,025,799 | |
| | | | | | | |
每股基本和稀释后净亏损 | $ | (1.22) | | | $ | (1.10) | | | $ | (2.26) | | | $ | (2.04) | |
在采用ASU 2020-06年度之前,本公司按库存股方法计算了其2024年和2026年债券的潜在摊薄效应。因此,在计算摊薄每股收益时,只考虑转换价值超过2024年债券和2026年债券本金总额的金额(“转换价差”)。只有当公司A类普通股在一定时期内的平均市场价格超过初始转换价格#美元时,转换价差才会对稀释后每股净收益产生摊薄影响。68.152024年债券的每股面值和$211.202026年债券的每股收益。
在2021年2月1日采用ASU 2020-06后,本公司根据IF转换方法计算其2024年债券和2026年债券的潜在稀释效应。根据这一方法,稀释后每股收益是通过假设所有2024年票据和2026年票据在报告期开始时都转换为公司A类普通股的股票来确定的。
关于发行2024年债券和2026年债券,本公司进行了封顶催缴,这些催缴没有包括在计算已发行稀释股份数量时,因为它们的效果将是反摊薄的。有上限的赎回预计将部分抵消2024年债券和2026年债券转换时对公司A类普通股的潜在稀释。截至2021年7月31日,公司尚未行使任何上限催缴。
以下加权平均普通股潜在摊薄流通股被排除在本报告所述期间每股稀释净亏损的计算之外,因为包括它们的影响将是反摊薄的:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至7月31日的三个月, | | 截至7月31日的六个月, |
| | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
根据2016年股权激励计划的股票期权 | | 815,591 | | | 1,421,627 | | | 866,849 | | | 1,534,260 | |
根据2008年股票激励计划的股票期权(以前为购买B类普通股的期权) | | 2,422,645 | | | 4,097,316 | | | 2,589,037 | | | 4,212,209 | |
未归属的限制性股票单位 | | 3,691,436 | | | 4,124,902 | | | 3,780,079 | | | 4,045,887 | |
提前行使的股票期权 | | — | | | 6,346 | | | 205 | | | 8,231 | |
2024年债券转换选择权的相关股票(仅在ASU 2020-06采用之前的转换价差) | | 27,513 | | | 889,896 | | | 449,605 | | | 798,754 | |
2026年债券的转换选择权相关股份 | | 5,445,121 | | | — | | | 5,445,128 | | | — | |
总计 | | 12,402,306 | | | 10,540,087 | | | 13,130,903 | | | 10,599,341 | |
目录
MongoDB,Inc.
未经审计的简明合并财务报表附注(续)
11. 所得税
该公司记录了一笔#美元的所得税准备金。1.5百万美元和$0.2截至2021年7月31日的三个月和六个月分别为100万美元,以及所得税准备金#美元1.0百万美元和$1.2截至2020年7月31日的三个月和六个月分别为100万美元。在截至2021年7月31日的三个月中记录的拨备是由于公司继续进行全球扩张而增加的全球收入和相关的外国税收。截至2021年7月31日的6个月的拨备是外国税增加的结果,但由于与非实质性业务合并相关的商誉记录以及ASU 2020-06年度通过后与可转换优先票据相关的递延税项负债的冲销而释放的估值免税额部分抵消了这一增加。所得税的计算基于本年度适用于本期税前收入(亏损)的司法组合的估计年度有效税率,加上任何重大异常项目、离散事件或税法变化的税收影响。
本公司定期评估其递延税项资产的估值拨备需求。在作出该评估时,本公司会考虑与递延税项资产变现可能性有关的正面及负面证据,以根据现有证据的分量,决定部分或全部递延税项资产是否更有可能无法变现。该公司一直对美国、英国和爱尔兰的递延税净资产保持估值津贴,因为部分或全部递延税资产很有可能无法变现。
本公司根据美国会计准则(ASC)740-10评估不确定的税务状况。关于税收不确定性的会计处理。截至2021年1月31日,公司未确认的税收优惠净额总计为$17.5这将不会对本公司的实际税率产生任何影响,如果确认,将不会对本公司的实际税率产生任何影响。
该公司继续监测和解释拟议和颁布的全球税法的影响,如“冠状病毒援助、救济和经济安全法”,以及此类税法对其下的有效税率和税收规定的影响。迄今为止,基于该公司两个最重要的税务管辖区--美国和爱尔兰的全额估值免税额,全球颁布和拟议的立法的影响尚未对财务报表的税收规定产生影响。公司继续监督,以确保公司的财务业绩和相关的税务披露符合任何税收法规。
第二项:报告管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析。
除非上下文另有说明,本报告中提及的术语“MongoDB”、“公司”、“我们”、“我们”和“我们”均指MongoDB,Inc.及其分支机构和子公司。以下对我们财务状况和经营结果的讨论和分析应与(1)本季度报告10-Q表中其他部分的中期未经审计的简明财务报表和相关说明以及(2)经审计的综合财务报表和相关说明以及我们截至2021年1月31日的10-K表年度报告(“2021年10-K表”)中“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”标题下的讨论一并阅读。此处提供的所有信息均基于我们的会计日历年度,截止日期为1月31日。除非另有说明,否则提及的特定年份、季度、月份或期间是指我们截至1月31日的会计年度以及这些会计年度的相关季度、月份和期间。
这份关于Form 10-Q的季度报告包含“前瞻性陈述”,其含义符合“财务报告”第27A条的定义。经修订的1933年证券法(“证券法”),及经修订的“1934年证券交易法”(“交易法”)第21E条。这些陈述通常通过使用“预期”、“相信”、“继续”、“可能”、“估计”、“预期”、“打算”、“可能”、“计划”、“项目”、“将”或这些词语的否定或复数或类似的表达或变体来识别,包括我们对未来增长机会、收入和收入增长、投资、战略、运营费用以及全球经济不确定性和金融市场状况预期影响的预期。持续的新冠肺炎疫情对我们的业务、运营结果和财务状况造成了影响。此类前瞻性陈述会受到许多风险、不确定性、假设和其他因素的影响,这些风险、不确定性、假设和其他因素可能会导致实际结果和某些事件的时间与前瞻性陈述明示或暗示的未来结果大不相同。可能导致或促成此类差异的因素包括但不限于本文中确定的因素,以及本季度报告10-Q表格第2部分第1A项中标题为“风险因素”一节中讨论的因素。你不应该依赖前瞻性陈述作为对未来事件的预测。此外,此类前瞻性陈述仅说明截至本报告日期。除非法律另有要求,否则我们没有义务更新任何前瞻性陈述,以反映此类陈述发布之日之后的事件或情况。
我们的公司网站位于:Www.mongodb.com我们在以电子方式向美国证券交易委员会(“证券交易委员会”)提交报告或向美国证券交易委员会(“证券交易委员会”)提交报告后,在合理可行的范围内尽快在公司网站上或通过公司网站免费提供我们的年度、季度和当前报告以及对该等报告的任何修订。我们公司网站上包含的信息不是本季度报告Form 10-Q的一部分,也不是提交给SEC的任何其他报告的一部分。
概述
MongoDB是领先的现代通用数据库平台。我们强大的平台使开发人员能够在广泛的使用案例中快速、经济高效地构建和现代化应用程序。组织可以在云、内部部署或混合环境中大规模部署我们的平台。通过我们独特的基于文档的架构,我们能够满足组织对性能、可扩展性、灵活性和可靠性的需求,同时保持传统数据库的优势。软件应用程序正在重新定义跨行业的组织如何与客户打交道、运营业务以及相互竞争。数据库是每个软件应用程序的核心。因此,选择数据库是一个高度战略性的决策,直接影响开发人员的工作效率、应用程序性能和组织竞争力。我们的平台满足了现代应用程序的性能、可扩展性、灵活性和可靠性要求,同时保持了传统数据库的优势。我们的商业模式将开源的开发者心智共享和采用率优势与专有软件订阅商业模式的经济效益结合在一起。MongoDB总部设在纽约市,截至2021年7月31日,我们的员工总数从2020年7月31日的2169人增加到2934人。
我们的收入主要来自订阅的销售,其中96% 我们的总收入中的每一项截至2021年7月31日和2020年7月31日的三个月和六个月。
蒙古语B Atlas是我们托管的多云数据库即服务(DBaaS)产品,包括我们在云中运行和管理的全面基础架构和管理。在截至2021年7月31日的三个月和六个月期间,MongoDB Atlas收入分别占我们总收入的56%和54%,而在这三个月和六个月期间,MongoDB Atlas收入分别占我们总收入的56%和54%
截至2020年7月31日,MongoDB Atlas收入分别占我们总收入的44%和43%,反映了MongoDB Atlas自2016年6月推出以来的持续增长。我们经历了MongoDB Atlas自助服务客户的强劲增长。这些客户根据使用情况按月收取欠费。此外,我们的销售团队销售的MongoDB Atlas客户数量也出现了增长。这些客户通常签订年度合同并预付费用,或者根据使用情况按月开具欠款发票。
MongoDB Enterprise Advanced是我们为企业客户提供的专有商业数据库服务器产品,可以在云、内部或混合环境中运行,包括我们专有的商业数据库服务器、企业管理功能、图形用户界面、分析集成、技术支持以及我们平台的商业许可证. MongoDB Enterprise Advanced收入在截至2021年7月31日的三个月和六个月分别占我们订阅收入的36%和38%,在截至2020年7月31日的三个月和六个月分别占我们订阅收入的45%和47%。我们通过现场和内部销售团队直接销售订阅,也可以通过渠道合作伙伴间接销售订阅。我们的大部分订阅合同期限为一年,并且预先开具发票。当我们签订多年订阅时,我们通常按年向客户开具发票。
我们的许多企业客户最初是通过使用Community Server来了解我们的软件的,Community Server是我们的数据库的免费下载版本,包括开发人员开始使用MongoDB所需的核心功能,而不是我们商业平台的所有功能。我们的平台在我们的网站上的下载量已经超过2亿自2009年2月以来及以上的次数7500万仅在过去的12个月里。我们还提供免费的MongoDB Atlas层,它提供对我们的托管数据库解决方案的访问,但处理能力和存储空间有限,以及某些操作限制。因此,随着Community Server和MongoDB Atlas免费层产品的推出,我们的直销潜在客户往往熟悉我们的平台,并且可能已经使用我们的技术构建了应用程序。我们增长战略的核心组成部分MongoDB Atlas和MongoDB Enterprise Advanced的目标是将已经在使用Community Server或MongoDB Atlas免费层的开发人员和他们的组织转变为我们商业产品的客户,并享受自我管理或托管服务的好处。
我们还从服务中获得收入,其中主要包括与咨询和培训服务相关的费用。服务账户收入泰德为4%我们的总收入中的每一项截至2021年7月31日和2020年7月31日的三个月和六个月.我们希望继续对我们的服务组织进行投资,因为我们相信它在加速我们的客户实现我们的平台的好处方面发挥着重要作用,这有助于推动客户的留存和扩张。
我们相信,我们产品的市场很大,而且还在不断增长。根据IDC的数据,2021年,全球数据库软件市场,即数据管理软件市场,预计将从730亿美元增长到2025年的约1190亿美元,复合年增长率为13%。我们经历了快速增长,我们在开发我们的平台和扩大销售和营销足迹方面进行了大量投资。我们打算在短期内继续大举投资以发展我们的业务,以利用我们的市场机会,而不是优化盈利能力或现金流。
持续的新冠肺炎大流行的影响
正在进行的新冠肺炎大流行继续影响着美国(下称“美国”)。还有整个世界。因此,当局不时实施许多措施来遏制病毒,包括旅行禁令和限制、隔离、就地避难令以及商业限制和关闭。随着新冠肺炎疫情的持续,各个司法管辖区将在多大程度上以及何时取消限制,或实施新的限制,这一点非常不确定。当前新冠肺炎大流行对我们未来运营和财务业绩的全面影响将取决于某些事态发展,包括疫情的持续时间和蔓延程度,以及导致新冠肺炎感染的新型病毒变体的影响;当局及其他实体为遏制和治疗新冠肺炎而采取的公共卫生措施;为在全球范围内广泛推出现有疫苗而采取的行动;以及新冠肺炎大流行对全球经济以及对我们目前和潜在客户、员工、供应商及其他与我们有业务往来的各方的影响。这些都是不确定和无法预测的。
为了应对新冠肺炎疫情,我们采取了几项措施,包括暂时要求员工远程工作,暂停员工非必要的旅行,以及用虚拟活动取代面对面的营销活动(包括我们的年度开发者大会)。我们已经通知我们的员工,他们可以继续选择远程工作,直到另行通知,即使他们的办公室重新开放。
虽然持续的新冠肺炎疫情对我们的运营结果和整体财务业绩的更广泛影响仍不确定,但我们目前预计,近期内我们的收入将继续受到活动放缓、全球不确定性和其他与新冠肺炎疫情相关的挑战的负面影响。
由于持续的新冠肺炎大流行实施的全球旅行限制和远程工作安排,我们的旅行成本继续低于大流行前的水平。
我们将继续评估新冠肺炎对我们业务影响的性质和程度。有关持续的新冠肺炎疫情对我们的业务、经营业绩和财务状况的潜在影响的进一步讨论,请参阅本季度报告的10-Q表格第II部分第1A项中的“风险因素”一节。下面讨论了影响我们业绩的其他因素,不过我们提醒您,正在进行的新冠肺炎大流行也可能进一步影响这些因素。
影响我们业绩的关键因素
扩大我们的客户基础并扩大我们的全球覆盖范围
我们非常专注于继续扩大我们的客户基础。我们已经并将继续大力投资于我们的销售和市场NG努力和开发者社区拓展,这对推动客户获取至关重要。截至2021年7月31日,我们在多个行业和100多个国家和地区拥有超过29,000名客户,而截至2020年7月31日,我们拥有超过20,200名客户。所有附属实体都被算作一个客户。
截至2021年7月31日,我们的客户数量包括从ObjectLabs Corporation(简称mLab)和Tightdb,Inc.(简称为Realm)获得的客户,这两家公司的收购分别于2018年11月1日和2019年5月7日完成。我们对“客户”的定义不包括(1)我们免费服务的用户,(2)每月在我们这里花费20美元或更少的mLab用户,以及(3)从Realm获得的自助服务用户。被排除的mLab和Realm用户共同代表了与从这些收购中获得的用户相关的收入的非实质性部分。
截至2021年7月31日,我们通过我们的直销团队和渠道合作伙伴销售了超过3600名客户,而截至2020年7月31日,这类客户超过了2500名。这些客户,我们称之为直销客户,在截至2021年7月31日的三个月和六个月中,占我们订阅收入的84%。 81%和80%我们的订阅收入中截至2020年7月31日的三个月和六个月。在截至2021年7月31日的三个月和六个月里,我们来自直销客户的订阅收入的百分比都有所增加,部分原因是MongoDB Atlas现有的自助式客户成为直销客户。我们还专注于增加MongoDB Atlas的总体客户数量,因为我们强调MongoDB Atlas的按需可伸缩性,允许我们的客户以最低限度的承诺消费产品。自2016年6月推出以来,我们有超过27,500个月截至ngoDB Atlas的客户2021年7月31日。MongoDB Atlas客户的增长包括上述来自mLab和Realm的客户,以及MongoDB的新客户和增加增量MongoDB Atlas工作负载的现有MongoDB Enterprise Advanced客户。
为了扩大我们的全球影响力,2019年10月,我们宣布与阿里巴巴-SW云建立合作伙伴关系,提供授权的MongoDB即服务解决方案,允许阿里巴巴-SW云的客户从其全球数据中心使用这一托管产品。2021年2月,我们宣布与腾讯控股云启动全球合作伙伴关系,使客户能够在腾讯控股的全球云基础设施中轻松采用和使用MongoDB-as-a-Service,从而扩大了我们在中国的触角。
MongoDB地图集的采用率不断提高
MongoDB Atlas是我们的托管多云产品,是我们随时随地运行战略的重要组成部分。为了加速采用此DBaaS产品,从2017年开始,我们引入了一些工具,可以轻松地将我们社区服务器产品的现有用户迁移到MongoDB Atlas。我们还扩展了MongoDB Atlas的介绍性产品,包括提供有限处理能力和存储的免费层,以推动开发人员使用和采用MongoDB Atlas。我们的MongoDB Atlas免费分层服务现已在北美、欧洲和亚太地区的所有三大云提供商(Amazon Web Services(AWS)、Google Cloud Platform(GCP)和Microsoft Azure)上提供。此外,在AWS Marketplace上提供MongoDB Atlas,让AWS客户更容易购买和消费MongoDB Atlas。我们与GCP的业务合作伙伴关系为同时也是MongoDB Atlas客户的GCP客户提供了更深入的产品集成和统一计费,并为GCP客户提供了MongoDB与MongoDB之间的无缝集成
阿特拉斯和GCP。微软Azure Marketplace上的MongoDB Atlas为MongoDB Atlas和微软的联合客户提供了统一的计费,使现有的Azure客户更容易购买和使用MongoDB Atlas。此外,MongoDB也是微软战略合作伙伴计划的一部分。
我们还扩展了MongoDB Atlas中可用的功能,使其超越了我们的社区服务器产品。“我们预计这将推动MongoDB Atlas公司将任务关键型应用程序迁移到公共云中的进一步采用。”我们引入MongoDB Atlas的企业功能包括高级安全功能、企业标准身份验证和数据库审计。我们在MongoDB Atlas上投入了大量资金,我们推动采用MongoDB Atlas的能力是我们增长战略的一个关键组成部分。
保留和扩大现有客户的收入
我们基于订阅的模式的经济吸引力是由客户续订和随着时间推移不断增加的现有客户订阅推动的,也就是所谓的土地扩张。我们相信,有一个重要的机会来推动对现有客户的额外销售,并预计将投资于销售和营销以及客户成功人员和活动,以实现来自现有客户的额外收入增长。如果应用程序增长并需要额外的容量,我们的客户会增加他们对我们平台的订阅。此外,我们的客户在同一部门或其他业务线或地理位置迁移其他现有应用程序或构建新应用程序时,也会扩展他们对我们平台的订阅。此外,随着客户实现其信息技术基础设施的现代化并迁移到云,他们可能会从遗留数据库中迁移应用程序。我们的目标是增加组织内使用我们的数据库进行标准化的客户数量。随着时间的推移,我们典型直销客户的订阅金额不断增加。
我们计算年化经常性收入(“ARR”)和年化月度经常性收入(“MRR”)来帮助我们衡量订阅收入表现。ARR包括我们根据合同承诺在接下来的12个月内预期从客户那里获得的收入,如果是MongoDB Atlas的直销客户,假设他们的订阅或使用量没有增加或减少,则按年计算他们实际使用MongoDB Atlas的前90天的收入。对于我们自助产品的所有其他客户,假设使用量没有增加或减少,我们通过计算他们实际消费此类产品的前30天的年化MRR来计算年化MRR。ARR和年化MRR不包括专业服务。截至2021年7月31日,ARR和年化MRR为100,000美元或以上的客户数量分别为1,126和819人。2020,分别为。我们是否有能力增加对现有客户的销售将取决于许多因素,包括客户对我们的产品和服务的满意或不满意、竞争、定价、经济状况或客户消费水平的整体变化。
我们还检查了我们的客户在我们这里的消费增长率,我们称之为净ARR扩张率(Net ARR Expansion Rate)。我们计算ARR净扩张率的方法是:将给定期间(“测算期”)结束时的ARR除以上一年(“基准期”)同期结束时的客户的ARR,再除以基期结束时所有客户(包括调整或减少订阅的客户)的ARR。对于包括在基期、计量期或这两个期间的直销客户,如在任何此等期间为自助客户,我们还将这些客户的年化MRR计入净ARR扩张率的计算中。在截至2021年7月31日的三个月里,我们的净ARR增长率保持在120%以上,这表明我们有能力在现有客户中进行扩张。
经营成果的构成要素
收入
订阅收入。我们的订阅收入包括定期许可证和托管即服务解决方案。定期许可证订阅包括技术支持以及在可用的情况下访问新软件版本的权限。我们的定期许可证收入将预先确认为许可证组件,并按比例确认技术支持和何时可用更新组件的收入。相关合同通常每年预付账单。我们的托管即服务解决方案的收入主要是根据使用情况产生的,并以欠费或预付方式计费。我们的大部分订阅合同期限为一年。当我们签订多年订阅时,我们通常按年向客户开具发票。我们的订阅合同通常是不可取消和不可退款的。
服务收入。服务收入由咨询和培训服务组成,并在适用服务的交付期间确认。我们在提供服务时确认来自服务协议的收入。
我们预计我们的收入可能会根据新订阅的时间和规模、在此期间开始的定期许可合同的比例、客户续订和扩展的速度、专业服务的提供、重大交易的影响以及基于消费的客户的季节性或波动等因素而有所不同。此外,我们目前预计,2022财年与新冠肺炎大流行相关的活动放缓和其他挑战将对我们的收入产生负面影响。
收入成本
订阅收入成本。订阅收入成本主要包括与我们的订阅安排相关的员工的人员成本,包括工资、奖金和福利,以及基于股票的薪酬,主要涉及技术支持和分摊成本,以及折旧和摊销。我们托管即服务解决方案的订用收入成本还包括第三方云基础设施费用。我们预计,随着订阅收入的增加,我们的订阅收入成本将以绝对值增加,根据MongoDB Atlas的结果,我们的订阅收入成本可能也会增加,占订阅收入的比例也会增加。
服务成本收入。服务成本收入主要包括与我们的专业服务合同相关的员工的人员成本,包括工资、奖金和福利,以及基于股票的薪酬,以及差旅成本、分摊成本和折旧摊销。我们预计,随着服务收入的增加,我们的服务成本收入将以绝对值计算也会增加。
毛利和毛利率
毛利。毛利代表收入减去收入成本。
毛利率。毛利率,即毛利占收入的百分比,已经并将继续受到各种因素的影响,包括我们产品和服务的平均销售价格、销售的产品组合、交易量增长以及订阅和服务之间的收入组合。我们预计我们的毛利率将随着时间的推移而波动,取决于上述因素,而且,如果MongoDB Atlas的收入占总收入的百分比增加,我们的毛利率可能会因为MongoDB Atlas的相关托管成本而下降。
运营费用
我们的运营费用包括销售和市场营销、研发以及一般和管理费用。人员成本是每一类运营费用中最重要的组成部分。运营费用还包括差旅和相关成本,以及为设施、信息技术和员工福利成本分配的间接费用。
销售部和市场部。销售和营销费用主要包括人员成本,包括工资、销售佣金和福利、奖金和基于股票的薪酬。这些费用还包括与营销计划相关的成本、与旅行相关的费用和分配的管理费用。营销计划包括广告、活动、企业沟通、品牌建设和开发者社区活动。随着我们扩大销售队伍,增加营销资源,拓展新市场,进一步发展我们的自助服务和合作伙伴渠道,我们预计随着时间的推移,我们的销售和营销费用将以绝对美元计算增加。
研究和开发。研发费用主要包括人员成本,包括工资、奖金和福利,以及基于股票的薪酬。它还包括与无形收购资产和分配的间接费用相关的摊销。我们预计,随着我们继续投资于我们的平台和开发新产品,我们的研发费用(按绝对美元计算)将继续增加。
一般和行政。一般和行政费用主要包括人事费用,包括薪金、奖金和福利,以及基于股票的行政职能薪酬,包括财务、法律、人力资源和外部法律和会计费用,以及分配的间接费用。我们预计,随着时间的推移,一般和行政费用将以绝对美元计算增加,因为我们继续投资于我们业务的增长,并产生与上市公司相关的合规成本。
其他费用,净额
其他收入(费用),净额主要由利息收入、利息支出和外币交易损益组成。
所得税拨备
所得税拨备主要包括美国的州所得税和我们开展业务的某些外国司法管辖区的所得税。
我们按负债法核算所得税和相关账户。递延税项负债及资产乃根据财务报表与资产及负债税基之间的差额厘定,并采用预期于基差倒置的年度内生效的颁布税率。
我们定期评估是否需要针对我们的递延税项资产计提估值津贴。在作出评估时,吾等会考虑与递延税项资产变现可能性有关的正面及负面证据,以根据现有证据的权重,决定部分或全部递延税项资产是否更有可能无法变现。
我们继续监测和解释拟议和颁布的全球税收立法的影响,如冠状病毒援助、救济和经济安全法,以及此类立法对有效税率和税收规定的影响。到目前为止,基于我们两个最重要的税收管辖区--美国和爱尔兰--的全额估值免税额,全球颁布和拟议的立法的影响尚未对财务报表的税收规定产生影响。我们继续监督,以确保我们的财务业绩和相关的税务披露符合任何税收法规。
截至2021年7月31日的三个月和六个月摘要
在截至的三个月内2021年7月31日,我们的总收入增加到1.987亿美元相比于1.383亿美元在截至的三个月内2020年7月31日,主要受我们直销客户订阅收入增加的推动。我们的净亏损增加到7710万美元在截至的三个月内2021年7月31日相比于6450万美元在截至的三个月内2020年7月31日,主要受截至2021年7月31日的三个月内销售和营销支出以及研发成本上升的推动.
截至2021年7月31日的6个月,我们的总收入增加到3.804亿美元相比于2.686亿美元截至2020年7月31日的6个月,主要由我们直销客户的订阅收入增长推动。我们的净亏损增加到1.411亿美元截至2021年7月31日止六个月的1.185亿美元截至2020年7月31日的6个月,主要是由于截至2021年7月31日的6个月销售和营销以及研发成本的增加。
截至2021年7月31日和2020年7月31日的6个月,我们的运营现金流分别为950万美元和1590万美元。截至2021年7月31日和2020年7月31日的6个月,我们的自由现金流分别为1430万美元和2350万美元。见下面标题为“流动性和资本资源--非公认会计准则自由现金流”一节。
经营成果
下表以美元(未经审计,以千为单位)和占总收入的百分比列出了我们各时期的经营结果。收入数字的百分比是四舍五入的,因此可能不会精确地进行小计。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至7月31日的三个月, | | 截至7月31日的六个月, |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
综合业务报表数据: | | | | | | | |
收入: | | | | | | | |
订阅 | $ | 191,381 | | | $ | 132,478 | | | $ | 365,951 | | | $ | 257,334 | |
服务 | 7,366 | | | 5,803 | | | 14,444 | | | 11,276 | |
总收入 | 198,747 | | | 138,281 | | | 380,395 | | | 268,610 | |
收入成本: | | | | | | | |
订阅(1) | 50,955 | | | 33,973 | | | 96,357 | | | 64,598 | |
服务(1) | 9,747 | | | 8,331 | | | 18,873 | | | 15,383 | |
总收入成本 | 60,702 | | | 42,304 | | | 115,230 | | | 79,981 | |
毛利 | 138,045 | | | 95,977 | | | 265,165 | | | 188,629 | |
运营费用: | | | | | | | |
销售和市场营销(1) | 109,377 | | | 75,078 | | | 207,267 | | | 144,203 | |
研发(1) | 72,396 | | | 49,255 | | | 137,147 | | | 94,887 | |
一般事务和行政事务(1) | 28,803 | | | 21,424 | | | 54,728 | | | 41,359 | |
总运营费用 | 210,576 | | | 145,757 | | | 399,142 | | | 280,449 | |
运营亏损 | (72,531) | | | (49,780) | | | (133,977) | | | (91,820) | |
其他费用,净额 | (3,064) | | | (13,763) | | | (6,986) | | | (25,456) | |
所得税拨备前亏损 | (75,595) | | | (63,543) | | | (140,963) | | | (117,276) | |
所得税拨备 | 1,538 | | | 982 | | | 162 | | | 1,216 | |
净损失 | $ | (77,133) | | | $ | (64,525) | | | $ | (141,125) | | | $ | (118,492) | |
(1)预算包括基于股票的薪酬支出如下(未经审计,单位为千):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至7月31日的三个月, | | 截至7月31日的六个月, |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
收入成本-订阅 | $ | 3,399 | | | $ | 2,235 | | | $ | 6,389 | | | $ | 4,062 | |
收入成本--服务 | 1,465 | | | 1,483 | | | 2,952 | | | 2,629 | |
销售和市场营销 | 21,082 | | | 13,235 | | | 39,958 | | | 24,058 | |
研发 | 23,687 | | | 14,214 | | | 44,022 | | | 25,973 | |
一般事务和行政事务 | 8,072 | | | 6,358 | | | 15,298 | | | 11,370 | |
基于股票的薪酬总费用 | $ | 57,705 | | | $ | 37,525 | | | $ | 108,619 | | | $ | 68,092 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至7月31日的三个月, | | 截至7月31日的六个月, |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
收入数据百分比: | | | | | | | |
收入: | | | | | | | |
订阅 | 96 | % | | 96 | % | | 96 | % | | 96 | % |
服务 | 4 | % | | 4 | % | | 4 | % | | 4 | % |
总收入 | 100 | % | | 100 | % | | 100 | % | | 100 | % |
收入成本: | | | | | | | |
订阅 | 26 | % | | 25 | % | | 25 | % | | 24 | % |
服务 | 5 | % | | 6 | % | | 5 | % | | 6 | % |
总收入成本 | 31 | % | | 31 | % | | 30 | % | | 30 | % |
毛利 | 69 | % | | 69 | % | | 70 | % | | 70 | % |
运营费用: | | | | | | | |
销售和市场营销 | 55 | % | | 54 | % | | 55 | % | | 54 | % |
研发 | 36 | % | | 36 | % | | 36 | % | | 35 | % |
一般事务和行政事务 | 14 | % | | 15 | % | | 14 | % | | 15 | % |
总运营费用 | 105 | % | | 105 | % | | 105 | % | | 104 | % |
运营亏损 | (36) | % | | (36) | % | | (35) | % | | (34) | % |
其他费用,净额 | (2) | % | | (10) | % | | (2) | % | | (10) | % |
所得税拨备前亏损 | (38) | % | | (46) | % | | (37) | % | | (44) | % |
所得税拨备 | 1 | % | | 1 | % | | — | % | | — | % |
净损失 | (39) | % | | (47) | % | | (37) | % | | (44) | % |
截至2021年7月31日和2020年7月31日的三个月比较
收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至7月31日的三个月, | | 变化 |
(未经审计,单位为千) | 2021 | | 2020 | | $ | | % |
订阅 | $ | 191,381 | | | $ | 132,478 | | | $ | 58,903 | | | 44 | % |
服务 | 7,366 | | | 5,803 | | | 1,563 | | | 27 | % |
总收入 | $ | 198,747 | | | $ | 138,281 | | | $ | 60,466 | | | 44 | % |
总收入增长反映了对我们平台和相关服务需求的增加。订阅收入增加了5890万美元,主要是因为我们的直销客户增加了5380万美元,其中包括去年同期MongoDB Atlas的自助式直销客户。服务收入的增长主要是由咨询服务的增加推动的。
收入成本、毛利和毛利率百分比
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至7月31日的三个月, | | 变化 |
(未经审计,单位为千) | 2021 | | 2020 | | $ | | % |
收入的订阅成本 | $ | 50,955 | | | $ | 33,973 | | | $ | 16,982 | | | 50 | % |
服务收入成本 | 9,747 | | | 8,331 | | | 1,416 | | | 17 | % |
总收入成本 | 60,702 | | | 42,304 | | | 18,398 | | | 43 | % |
毛利 | $ | 138,045 | | | $ | 95,977 | | | $ | 42,068 | | | 44 | % |
毛利率 | 69 | % | | 69 | % | | | | |
订阅 | 73 | % | | 74 | % | | | | |
服务 | (32) | % | | (44) | % | | | | |
收入的订阅成本增加的主要原因是第三方云基础设施成本增加了1350万美元,包括与MongoDB Atlas增长相关的成本,以及与我们支持组织的员工人数增加相关的人员成本和基于股票的薪酬增加了260万美元。收入中服务成本的增加主要是由于我们服务组织的员工人数增加而导致的人员成本增加。从2020年7月31日至2021年7月31日,我们的支持和服务组织员工总数增加了29%。
我们的整体毛利率持平。由于MongoDB Atlas的订阅收入占我们总收入的百分比增加,我们的订阅毛利率下降。收入组合的这种变化导致毛利率下降,原因是与MongoDB Atlas相关的第三方云基础设施成本增加。服务人员成本上升和利用率降低的影响,部分原因是新冠肺炎疫情的持续影响,导致服务毛利率为负。
运营费用
销售及市场推广
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至7月31日的三个月, | | 变化 |
(未经审计,单位为千) | 2021 | | 2020 | | $ | | % |
销售和市场营销 | $ | 109,377 | | | $ | 75,078 | | | $ | 34,299 | | | 46 | % |
销售和营销费用的增加包括2350万美元,来自更高的人员成本和基于股票的薪酬,这是由于我们的销售和营销员工人数从2020年7月31日的988人增加到2021年7月31日的1380人,其中包括销售运营、客户成功和营销方面的非配额招聘。销售和营销费用也增加了780万美元,这是由于我们增加了员工人数,包括更高的佣金费用,以及在营销计划上的更高支出。
研究与开发
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至7月31日的三个月, | | 变化 |
(未经审计,单位为千) | 2021 | | 2020 | | $ | | % |
研发 | $ | 72,396 | | | $ | 49,255 | | | $ | 23,141 | | | 47 | % |
研发费用的增加主要是由于我们将研发员工人数增加了33%,导致人员成本和基于股票的薪酬增加了2050万美元。
一般事务和行政事务
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至7月31日的三个月, | | 变化 |
(未经审计,单位为千) | 2021 | | 2020 | | $ | | % |
一般事务和行政事务 | $ | 28,803 | | | $ | 21,424 | | | $ | 7,379 | | | 34 | % |
一般和行政费用的增加是因为支持我们的业务增长和作为一家上市公司保持合规的成本增加。特别是,这些更高的成本是由于一般和行政人员人数的增加,导致人事费用和股票薪酬增加了590万美元。此外,由于专业服务费上涨,一般和行政费用增加了90万美元。
其他费用,净额
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至7月31日的三个月, | | 变化 |
(未经审计,单位为千) | 2021 | | 2020 | | $ | | % |
其他费用,净额 | $ | (3,064) | | | $ | (13,763) | | | $ | 10,699 | | | (78) | % |
截至2021年7月31日的三个月的其他费用净额下降,主要是因为采用了新的可转换优先票据会计准则,取消了以前与我们2024年到期的0.75%可转换优先票据和2026年到期的0.25%可转换优先票据相关的债务折价摊销。
所得税拨备
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至7月31日的三个月, | | 变化 |
(未经审计,单位为千) | 2021 | | 2020 | | $ | | % |
所得税拨备 | $ | 1,538 | | | $ | 982 | | | $ | 556 | | | 57 | % |
在截至2021年7月31日的三个月里,所得税拨备的主要原因是,随着我们继续进行全球扩张,外国税收增加了。在截至2020年7月31日的三个月中,所得税拨备的主要原因是,随着我们继续进行全球扩张,外国税收增加,但因短期投资未实现收益而在其他全面收益中记录的本期收益相关的税收优惠部分抵消了这一影响。
截至2021年7月31日的6个月与2020年7月31日的比较
收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至7月31日的六个月, | | 变化 |
(未经审计,单位为千) | 2021 | | 2020 | | $ | | % |
订阅 | $ | 365,951 | | | $ | 257,334 | | | $ | 108,617 | | | 42 | % |
服务 | 14,444 | | | 11,276 | | | 3,168 | | | 28 | % |
总收入 | $ | 380,395 | | | $ | 268,610 | | | $ | 111,785 | | | 42 | % |
总收入增长反映了对我们平台和相关服务需求的增加。订阅收入增加1.086亿美元,主要是因为我们的直销客户增加了1.015亿美元,其中包括去年同期MongoDB Atlas的自助式直销客户。服务收入的增长主要是由咨询服务的增加推动的。
收入成本、毛利和毛利率百分比
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至7月31日的六个月, | | 变化 |
(未经审计,单位为千) | 2021 | | 2020 | | $ | | % |
收入的订阅成本 | $ | 96,357 | | | $ | 64,598 | | | $ | 31,759 | | | 49 | % |
服务收入成本 | 18,873 | | | 15,383 | | | 3,490 | | | 23 | % |
总收入成本 | 115,230 | | | 79,981 | | | 35,249 | | | 44 | % |
毛利 | $ | 265,165 | | | $ | 188,629 | | | $ | 76,536 | | | 41 | % |
毛利率 | 70 | % | | 70 | % | | | | |
订阅 | 74 | % | | 75 | % | | | | |
服务 | (31) | % | | (36) | % | | | | |
收入中订阅成本的增加主要是由于第三方云基础设施成本增加了2,490万美元,包括与MongoDB Atlas增长相关的成本,以及与我们支持组织的员工人数增加相关的人员成本和股票薪酬增加了540万美元。收入中服务成本的增加主要是由于人事费用和股票薪酬增加了250万美元
与我们服务组织中员工人数的增加相关。从2020年7月31日至2021年7月31日,我们的支持和服务组织员工总数增加了29%。
我们的整体毛利率持平。由于MongoDB Atlas的订阅收入占我们总收入的百分比增加,我们的订阅毛利率下降。收入组合的这种变化导致毛利率下降,原因是与MongoDB Atlas相关的第三方云基础设施成本增加。此外,我们的收入成本包括更高的人员成本和基于股票的薪酬。服务人员成本上升和利用率降低的影响,部分原因是新冠肺炎疫情的持续影响,导致服务毛利率为负。此外,由于销售独立咨询和培训服务的时间安排,服务毛利率可能会出现波动。
运营费用
销售及市场推广
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至7月31日的六个月, | | 变化 |
(未经审计,单位为千) | 2021 | | 2020 | | $ | | % |
销售和市场营销 | $ | 207,267 | | | $ | 144,203 | | | $ | 63,064 | | | 44 | % |
销售和营销费用的增加包括4800万美元,来自更高的人员成本和基于股票的薪酬,这是由于我们的销售和营销员工人数从2020年7月31日的988人增加到2021年7月31日的1380人,其中包括销售运营、客户成功和营销方面的非配额招聘。销售和营销费用也因员工人数增加而增加了1200万美元,包括更高的佣金费用以及更高的设施和计算机硬件和软件费用。此外,由于营销项目支出增加,销售和营销费用增加了300万美元。
研究与开发
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至7月31日的六个月, | | 变化 |
(未经审计,单位为千) | 2021 | | 2020 | | $ | | % |
研发 | $ | 137,147 | | | $ | 94,887 | | | $ | 42,260 | | | 45 | % |
研发费用的增加主要是由于我们将研发员工人数增加了33%,导致人员成本和基于股票的薪酬增加了4040万美元。研究和开发的增加也是由于与更多的员工相关的更高的计算机硬件和软件成本。
一般事务和行政事务
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至7月31日的六个月, | | 变化 |
(未经审计,单位为千) | 2021 | | 2020 | | $ | | % |
一般事务和行政事务 | $ | 54,728 | | | $ | 41,359 | | | $ | 13,369 | | | 32 | % |
一般和行政费用的增加是因为支持我们的业务增长和作为一家上市公司保持合规的成本增加。特别是,这些更高的成本是由一般和行政人员人数的增加推动的,导致人事成本增加1420万美元和基于股票的薪酬。这些较高的成本被坏账支出减少160万美元部分抵消。
其他费用,净额
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至7月31日的六个月, | | 变化 |
(未经审计,单位为千) | 2021 | | 2020 | | $ | | % |
其他费用,净额 | $ | (6,986) | | | $ | (25,456) | | | $ | 18,470 | | | (73) | % |
截至2021年7月31日的6个月的其他费用净额下降,主要是因为采用了新的可转换优先票据会计准则,取消了以前与我们2024年到期的0.75%可转换优先票据和2026年到期的0.25%可转换优先票据相关的债务折价摊销。
所得税拨备
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至7月31日的六个月, | | 变化 |
(未经审计,单位为千) | 2021 | | 2020 | | $ | | % |
所得税拨备 | $ | 162 | | | $ | 1,216 | | | $ | (1,054) | | | (87) | % |
截至2021年7月31日的6个月的所得税拨备主要是由于外国税收增加,部分抵消了因与非实质性业务合并相关的商誉记录而释放的估值免税额,以及在采用ASU 2020-06年度后与可转换债务相关的递延税项负债的冲销。在截至2020年7月31日的6个月中,所得税拨备的主要原因是,随着我们继续进行全球扩张,外国税收增加,但因短期投资未实现收益而在其他全面收益中记录的本期收益相关的税收优惠部分抵消了这一影响。
流动性与资本资源
截至2021年7月31日,我们拥有现金、现金等价物、短期投资和限制性现金共计18亿美元。我们的现金和现金等价物主要由银行存款和货币市场基金组成。我们的短期投资由美国政府国库券组成,我们的受限现金代表着我们在公司信用卡上可用信贷的抵押品。我们相信,我们现有的现金和现金等价物以及短期投资将足以满足我们至少未来12个月的运营和资本需求。
2021年6月29日,我们作为文件中提到的几家承销商的代表,与摩根士丹利公司和高盛公司签订了承销协议,根据协议,我们同意以每股365.00美元的发行价发行和出售250万股A类普通股,每股票面价值0.001美元。
在扣除2270万美元的承保折扣和佣金以及60万美元的发售费用后,我们获得了8.892亿美元的净收益。提供费用包括法律、会计和其他费用。
正如我们的累计赤字和历史合并现金流量表所反映的那样,我们产生了重大的运营亏损和运营产生的负现金流。截至2021年7月31日,我们的累计赤字为10亿美元。我们预计未来将继续出现运营亏损和运营带来的负现金流,并可能需要额外的资本资源来执行战略计划,以发展我们的业务。我们未来的资本需求和可用资金的充足性将取决于许多因素,包括我们的增长率、支持发展努力的支出的时间和幅度、销售和营销以及国际运营活动的扩大、推出新订阅的时间、市场对我们订阅和服务的持续接受程度、以及持续的新冠肺炎疫情对全球经济以及我们的业务、财务状况和运营结果的影响。随着持续的新冠肺炎大流行对全球经济和我们业务的影响继续发展,我们将继续评估我们的流动性需求。我们将来可能会达成协议,收购或投资于互补的业务、服务和技术,包括知识产权。我们可能需要寻求额外的股本或债务融资。如果需要从外部获得额外的资金,我们可能无法以我们可以接受的条件筹集到资金,或者根本无法筹集到资金。如果我们不能在需要的时候筹集额外的资金,我们的业务、经营业绩和财务状况都会受到不利的影响。
下表汇总了我们在报告期间的现金流(未经审计,单位为千):
| | | | | | | | | | | |
| 截至7月31日的六个月, |
| 2021 | | 2020 |
用于经营活动的现金净额 | $ | (9,541) | | | $ | (15,908) | |
用于投资活动的净现金 | (136,923) | | | (230,302) | |
融资活动提供的现金净额 | 878,263 | | | 9,565 | |
经营活动
截至2021年7月31日的六个月,经营活动中使用的现金为950万美元。这主要是由我们1.411亿美元的净亏损推动的,这部分被股票薪酬1.086亿美元、折旧和摊销660万美元、租赁相关费用520万美元、短期投资折价增加300万美元和债券发行成本230万美元的非现金费用部分抵消。此外,我们的现金收入减少了1630万美元的应收账款,增加了980万美元的递延收入,反映了我们销售额的整体增长和我们不断扩大的客户基础。由于在此期间支付的佣金,递延佣金减少了1650万美元,部分抵消了这些好处对我们的运营现金流的影响。
在截至2020年7月31日的6个月中,经营活动中使用的现金为1,590万美元,主要由我们1.185亿美元的净亏损推动,这些净亏损被基于股票的薪酬6810万美元、债务贴现和发行成本摊销2420万美元、折旧和摊销570万美元以及与租赁相关的非现金费用480万美元的非现金费用部分抵消。此外,我们的整体销售增长使我们的应收账款增加了240万美元,递延佣金增加了900万美元,递延收入增加了500万美元。应计负债和其他负债增加了630万美元,反映了我们费用和付款时间的增加。
投资活动
在截至2021年7月31日的6个月中,投资活动中使用的现金为1.369亿美元,主要是因为用于购买有价证券(扣除到期日)的现金为1.29亿美元,以及用于非实质性收购的净现金为450万美元。
在截至2020年7月31日的6个月中,投资活动中使用的现金2.303亿美元来自购买有价证券以及财产和设备,但部分被有价证券的到期日所抵消。
融资活动
在截至2021年7月31日的6个月中,融资活动提供的现金为8.783亿美元,主要是由于股票发行、根据员工股票购买计划发行A类普通股和行使股票期权的净收益,但部分被赎回时用于偿还我们2024年可转换票据部分的现金所抵消。
在截至2020年7月31日的六个月内,融资活动提供的现金为960万美元,主要是由于根据员工购股计划发行A类普通股和行使股票期权的收益,但被我们2020年1月发行的截至2020年1月31日到期的0.25%可转换优先票据的发行成本以及融资租赁的本金偿还部分抵消。
非GAAP自由现金流
为补充我们根据美国公认会计原则(“GAAP”)编制和呈报的中期未经审计简明综合财务报表,我们向投资者提供自由现金流量,这是一种非GAAP财务衡量标准。自由现金流是指经营活动中使用的净现金减去资本支出、融资租赁负债本金偿还和资本化软件开发成本(如果有的话)。在截至2021年7月31日和2020年7月31日的六个月里,我们没有将任何软件开发成本资本化。自由现金流是管理层用来了解和评估我们的流动性并制定未来运营计划的一种衡量标准。剔除资本支出、融资租赁负债的本金偿还和软件开发资本化金额,便于在不同时期比较我们的流动性,不包括我们认为不能反映我们流动性的项目。我们相信,自由现金流是对流动性的一种衡量,它为我们的管理层、投资者和其他人提供有用的信息,帮助我们了解和评估我们的流动性和未来产生现金的能力,这些现金可以用于战略机会或以与我们的管理层和董事会相同的方式投资于我们的业务。然而,我们使用自由现金流作为一种分析工具是有局限性的,您不应孤立地考虑它,也不应将其作为根据GAAP报告的我们财务业绩分析的替代品。此外,我们对自由现金流的定义可能与其他公司使用的定义不同,因此可比性可能会受到限制。您应该将自由现金流与我们其他基于GAAP的财务业绩指标(如经营活动中使用的净现金)一起考虑。, 以及我们其他公认会计准则的财务结果。
下表列出了所示每个期间(未经审计,单位为千)的自由现金流与经营活动中使用的净现金的对账,这是GAAP最直接的可比性衡量标准:
| | | | | | | | | | | |
| 截至7月31日的六个月, |
| 2021 | | 2020 |
用于经营活动的现金净额 | $ | (9,541) | | | $ | (15,908) | |
资本支出 | (2,332) | | | (5,296) | |
融资租赁本金偿还 | (2,415) | | | (2,284) | |
大写软件 | — | | | — | |
自由现金流 | $ | (14,288) | | | $ | (23,488) | |
季节性
我们在过去和未来都会不时地经历收入和业绩的季节性波动。此外,由于采用了会计准则更新号2014-09,来自与客户的合同收入(主题606)在某些合同的时间和性质方面,我们的季度收入和结果可能会有更大的变异性和可比性,特别是包含定期许可的多年期合同。
合同义务和承诺
在截至2021年7月31日的六个月内,我们的合同义务和承诺与我们在2021年Form 10-K中披露的义务和承诺相比,在正常业务过程之外没有发生实质性变化。请参阅附注6,租契和注7,承诺和或有事项,请参阅我们的未经审计简明综合财务报表附注,该附注载于本季度报告(Form 10-Q)第I部分第1项,以了解更多详情。
关键会计政策和估算
我们的财务报表是根据公认会计准则编制的。在编制这些财务报表时,我们需要做出影响资产、负债、收入、费用和相关披露报告金额的估计和假设。我们在持续的基础上评估我们的估计和假设。我们的估计是基于历史经验和我们认为在这种情况下合理的各种其他假设。我们的实际结果可能与这些估计不同。
与2021年Form 10-K第二部分第7项“管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析”中披露的政策相比,我们的关键会计政策没有实质性变化。
近期会计公告
见注2,重要会计政策摘要,我们的未经审计简明综合财务报表附注包含在本季度报告(Form 10-Q)第一部分的第1项中,以讨论最近的会计声明,包括我们根据会计准则更新2020-06采用的可转换优先票据的新标准。
第三项:加强对市场风险的定量和定性披露。
我们在美国国内和国际上都有业务,在正常的业务过程中我们面临着市场风险。持续的新冠肺炎大流行对全球经济影响存在不确定性,导致金融市场大幅波动。
利率风险
我们的现金和现金等价物主要由银行存款和货币市场基金组成,我们的短期投资包括美国政府国债。截至2021年7月31日,我们拥有18亿美元的现金、现金等价物、限制性现金和短期投资。由于这些工具的到期日较短,我们的现金等价物的账面价值合理地接近公允价值。我们投资活动的主要目标是保护资本,满足流动性需求,并对现金和投资进行受托控制。我们不以交易或投机为目的进行投资。由于利率波动,我们的投资面临市场风险,这可能会影响我们的利息收入和我们投资的公平市场价值。假设利率上升或下降10%的影响不会对我们截至2021年7月31日的投资的公平市场价值产生实质性影响。
2018年6月,我们以私募方式发行了本金总额为2.5亿美元的2024年到期的0.75%可转换优先票据,并于2018年7月根据初始购买者全面行使购买额外可转换优先票据的选择权(统称为“2024年票据”),额外发行了本金总额为0.75%的可转换优先票据。2020年1月,我们以私募方式发行了本金总额11.5亿美元、2026年到期的0.25%可转换优先债券(“2026年债券”)。在发行2026年债券的同时,我们立即回购了2024年债券的本金总额2.1亿美元,2024年债券的未偿还本金总额为9000万美元。由于转换功能,2024年和2026年债券的公允价值受到利率风险、市场风险和其他因素的影响。2024年债券和2026年债券的公允价值通常会随着我们的A类普通股价格的上升而增加,随着我们的A类普通股价格的下降而通常会下降。利息和市值变动影响2024年票据和2026年票据的公允价值,但由于债务的固定性质,不影响我们的财务状况、现金流或经营业绩。此外,我们在资产负债表上按面值减去未摊销发行成本计入2024年债券和2026年债券,我们只为要求披露的目的而公布公允价值。
外币风险
我们的销售合同主要以美元、英镑(“英镑”)或欧元(“欧元”)计价。我们的部分营运开支是在美国境外以外币计价,并会因外币汇率的变动,特别是英镑和欧元的变动而出现波动。此外,外币汇率的波动可能会导致我们在营业报表中确认交易损益。适用于我们业务的假设外币汇率变化10%的影响不会对我们截至2021年7月31日和2020年7月31日的三个月和六个月的历史合并财务报表产生实质性影响。鉴于外币汇率对我们历史经营业绩的影响不大,我们没有进行衍生品或对冲交易,但如果我们对外币的敞口变得更大,我们未来可能会这样做。随着我们国际业务的增长,我们将继续重新评估我们管理与汇率波动相关的风险的方法。
市场风险
由于可观察到的价格变化和非上市证券的减值,我们的合并运营报表可能会经历额外的波动性。这些变化可能是基于市场状况和事件的重大变化,特别是在影响我们的非上市证券的重大市场波动时期。我们的非流通证券面临投资资本部分或全部损失的风险。截至2021年7月31日,我们资产负债表上其他资产包含的非流通股权证券总额为160万美元。
第四项:管理控制和程序。
信息披露控制和程序的评估
我们维持“交易法”下规则13a-15(E)和规则15d-15(E)中定义的“披露控制和程序”,旨在确保公司在根据交易法提交或提交的报告中要求披露的信息在证券交易委员会的规则和表格规定的时间内得到记录、处理、汇总和报告。披露控制和程序包括但不限于控制和程序,旨在确保公司根据交易所法案提交或提交的报告中要求披露的信息得到积累,并酌情传达给我们的管理层,包括我们的主要高管和主要财务官,以便及时做出有关要求披露的决定。
我们的管理层在首席执行官和首席财务官的参与下,评估了截至2021年7月31日我们的披露控制和程序的有效性。根据对我们截至2021年7月31日的披露控制和程序的评估,我们的首席执行官和首席财务官得出结论,截至该日期,我们的披露控制和程序在合理的保证水平上是有效的。
财务报告内部控制的变化
我们对财务报告的内部控制没有变化,这与交易法规则13a-15(D)和规则15d-15(D)要求的评估有关,这些评估发生在截至三个月2021年7月31日,这对我们的财务报告内部控制产生了重大影响,或有合理的可能性产生重大影响。
控制措施有效性的固有限制
我们的管理层,包括我们的首席执行官和首席财务官,相信我们对财务报告的披露控制和程序以及内部控制旨在为实现其目标提供合理的保证,并在合理的保证水平下有效。然而,我们的管理层并不期望我们的披露控制和程序或我们对财务报告的内部控制能够防止所有的错误和所有的欺诈。一个控制系统,无论构思和操作如何完善,都只能提供合理的保证,而不是绝对的保证,以确保控制系统的目标得以实现。此外,控制系统的设计必须反映这样一个事实,即存在资源限制,并且控制的好处必须相对于其成本来考虑。由于所有控制系统的固有限制,任何控制评估都不能绝对保证所有控制问题和欺诈实例(如果有的话)都已被检测到。这些固有的限制包括这样的现实:决策过程中的判断可能是错误的,故障可能会因为一个简单的错误或错误而发生。此外,某些人的个人行为、两个或更多人的串通或控制的管理超越性,都可以规避控制。任何控制系统的设计部分也是基于对未来事件可能性的某些假设,不能保证任何设计在所有潜在的未来条件下都能成功地实现其所述目标;随着时间的推移,控制可能会因为条件的变化而变得不充分,或者遵守政策或程序的程度可能会恶化。由于具有成本效益的控制系统的固有限制,由于错误或欺诈而导致的错误陈述可能会发生,并且不会被检测到。
第二部分-其他资料
第1项法律程序
在本项目1下需要陈述的信息通过引用附注7并入,承诺和或有事项在本表格10-Q中包括的简明综合财务报表附注。
在正常业务过程中,我们可能会不时受到法律程序和索赔的影响。例如,2019年3月12日,Realtime向美国特拉华州地区法院提起诉讼,指控我们侵犯了其持有的三项美国专利:908专利、751专利和825专利。2021年5月4日,在包括实时软件对MongoDB的案件在内的一项合并诉讼中,地区法院批准了某些被告的动议,要求在不构成偏见的情况下驳回申请,裁定根据美国法典第35篇第101节的规定,这些专利是无效的。Retime在2021年5月18日对我们提出了修改后的投诉,我们在2021年6月29日采取行动驳回了修改后的投诉。2021年8月23日,地方法院批准了我们的驳回动议。2021年8月25日,实时报对特拉华州地区法院的命令提交了上诉通知。
未来的诉讼可能有必要通过确定第三方专有权的范围、可执行性和有效性来保护我们自己、我们的合作伙伴和我们的客户,或者确立我们的专有权。任何当前或未来诉讼的结果都不能肯定地预测,无论结果如何,诉讼都可能因为辩护和和解费用、管理资源转移和其他因素而对我们产生不利影响。
第1A项。风险因素。
我们的业务和财务结果受到各种风险和不确定性的影响,包括下文所述的风险和不确定因素。除了本10-Q表格中包含的其他信息,包括我们的合并财务报表和相关附注外,您还应仔细考虑以下描述的风险和不确定因素。下面描述的风险和不确定性并不是我们面临的唯一风险和不确定性。我们没有意识到或目前认为不重要的额外风险和不确定性也可能成为对我们的业务产生不利影响的重要因素。如果下列任何风险或以下未指明的其他风险成为现实,我们的业务、财务状况和经营结果可能会受到重大不利影响。在这种情况下,我们A类普通股的交易价格可能会下降。
风险因素摘要
投资我们的A类普通股涉及很高的风险,因为我们受到许多风险和不确定因素的影响,这些风险和不确定因素可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生负面影响,如下所述。 这些风险和不确定因素包括但不限于:
•持续的新冠肺炎疫情、相关的经济低迷以及为应对疫情而采取的措施可能会对我们的业务、财务状况和运营业绩产生负面影响。
•我们行业或全球经济的不利条件或信息技术支出的减少可能会限制我们发展业务的能力,并对我们的经营业绩产生负面影响。
•我们可能无法达到我们公开宣布的指导或其他对我们的业务和未来经营业绩的预期,这将导致我们的股价下跌。
•我们的运营历史有限,这使得我们很难预测未来的运营结果。
•我们有亏损的历史,随着成本的增加,我们可能无法产生足够的收入来实现或维持盈利。
•由于我们几乎所有的收入都来自我们的数据库平台,如果该平台不能满足客户需求,可能会对我们的业务、运营结果、财务状况和增长前景产生不利影响。
•我们目前面临着激烈的竞争,预计激烈的竞争将继续下去。
•如果我们不能有效地扩大我们的销售和营销组织,我们可能无法增加新客户或增加现有客户的销售额。
•我们决定在一个新的许可证--服务器端公共许可证(“SSPL”)下提供社区服务器,这可能会影响社区服务器的采用。
•我们在MongoDB Atlas服务上投入了大量资金,如果它不能实现市场采用,我们的业务、运营结果和财务状况可能会受到损害。
•如果GNU Affero通用公共许可证版本3(“AGPL”)、SSPL和其他开放源码许可证(我们的一些软件在这些许可证下获得许可)不能强制执行,我们可能会受到负面影响。
•我们的社区服务器许可模式可能会对我们盈利和保护知识产权的能力产生负面影响。
•我们在保护或捍卫我们的知识产权方面可能会招致巨大的成本,而任何不保护我们的知识产权的行为都可能会降低我们的软件和品牌的价值。
•如果我们不能成功地推出新的功能或服务,并对我们的软件或服务进行增强,我们的业务和运营结果可能会受到不利影响。
•最近一段时间,我们经历了快速增长。如果我们不能继续增长并有效地管理我们的增长,我们可能无法执行业务计划、增加收入、改善运营结果、保持高水平的服务或充分应对竞争挑战。
•如果我们或我们服务提供商的安全措施被违反或未经授权访问个人信息或以其他方式获得私人或专有数据,我们的软件可能被视为不安全,客户可能减少或终止使用我们的软件,我们可能面临诉讼、监管调查、重大责任和声誉损害。
•如果我们不能保持和提升我们的品牌,特别是在开发商中,我们的业务和运营结果可能会受到不利影响。
与我们的工商业相关的风险
持续的新冠肺炎疫情、相关的经济低迷以及为应对疫情而采取的措施可能会对我们的业务、财务状况和运营业绩产生负面影响。
鉴于与新冠肺炎传播相关的不确定且不断变化的形势,并遵守当时有效的就地避难令和其他政府行政命令,指示所有非必要业务从2020年3月开始关闭其实体运营,我们采取了旨在帮助将病毒对我们的员工、客户和我们参与的社区的风险降至最低的措施,这可能会对我们的业务产生负面影响。这些措施包括暂时要求所有员工远程工作,暂停员工在世界各地的所有非必要旅行,取消、推迟或举行几乎由MongoDB赞助的活动,以及不鼓励员工参加行业活动和与工作有关的面对面会议。虽然严格的就地避难所和类似命令已经普遍解除,但随着一些司法管辖区的感染率上升,包括目前三角洲变种和其他可能更具传染性的SARS-CoV-2变种的传播,一些司法管辖区已经并可能在未来重新实施对室内入住率的持续限制或适用于面对面操作的其他限制。随着新冠肺炎疫情的持续,目前还很不确定各个司法管辖区将在多大程度上以及何时解除此类持续的限制。
虽然我们拥有分散的员工队伍,我们的员工习惯于远程工作或与其他远程员工一起工作,但我们的员工在历史上并不是完全远程的。此外,在新冠肺炎疫情爆发之前,我们的员工经常出差以建立和维护彼此以及与客户、合作伙伴和投资者的关系,我们的一些业务流程假定员工可以亲自审阅和签署文档。随着新冠肺炎相关限制的取消,我们考虑恢复面对面工作安排,我们预计将采用混合工作环境,这也可能带来运营挑战和风险,包括在多个司法管辖区降低生产率、降低员工保留率以及增加合规和纳税义务。 目前,我们已经通知我们的员工,他们可以继续选择远程工作,直到另行通知,即使他们的办公室重新开放。 尽管我们继续关注形势,并可能随着获得更多信息和指导而调整我们的现行政策,但长期暂停旅行和面对面开展业务可能会对我们的营销努力、我们及时与客户签订合同的能力、我们的国际扩张努力、我们在整个组织内招聘员工的能力,特别是销售和营销方面的员工招聘能力产生负面影响,这可能会对我们的销售渠道产生长期影响,或者由于我们的员工主要来自偏远地区,这可能会带来运营或其他挑战,其中任何一项都可能损害我们的业务。例如,远程工作安排可能会降低员工的生产力和士气,增加令人遗憾的员工流失率。此外,我们的管理团队已经并可能继续花费大量时间、注意力和资源监控新冠肺炎大流行以及相关的全球经济不确定性,并寻求管理其对我们业务和劳动力的影响。
对我们业务结果的最终影响在很大程度上将在很大程度上取决于目前不可知的事态发展,包括新冠肺炎造成的干扰和不确定性将持续多久,而这又将取决于除其他外,当局和其他实体为在全球广泛推出现有疫苗、鼓励高接种率或以其他方式遏制新冠肺炎或治疗其影响而采取的行动,包括任何重新开放计划的影响、更多的关闭以及新冠肺炎感染的激增或激增,包括新的SARS-Cos变种造成的影响以及个人和公司在未来健康问题上的风险承受能力,所有这些都超出了我们的控制范围。因此,这些潜在的影响虽然不确定,但可能会损害我们的业务,并对我们的经营业绩产生不利影响。此外,就目前的新冠肺炎疫情对我们的业务和运营业绩产生不利影响的程度而言,它还可能导致本“风险因素”一节中描述的许多其他风险和不确定性增加,这些风险和不确定性可能对我们的业务和运营业绩产生实质性的负面影响。
我们行业或全球经济的不利条件或信息技术支出的减少可能会限制我们发展业务的能力,并对我们的经营业绩产生负面影响。
根据行业或全球经济的变化对我们或我们的客户的影响,我们的运营结果可能会有所不同。我们业务的收入增长和潜在盈利能力总体上取决于对数据库软件和服务的需求,特别是对我们的订阅服务和相关服务的需求。当前或未来的经济不确定性或衰退可能会对我们的业务和经营业绩产生不利影响。美国及海外整体经济的负面状况,包括国内生产总值(GDP)增长变化、金融和信贷市场波动、国际贸易关系、政治动荡、自然灾害、地区或全球传染性疾病爆发(例如持续的“新冠肺炎”大流行)、美国、欧洲、亚太地区或其他地区遭受的战争和恐怖袭击,可能会导致企业投资减少,包括信息技术支出的减少,扰乱关键行业和营销活动的时机和节奏,并以其他方式对我们的业务增长产生负面影响。
特别是,持续的新冠肺炎疫情和相关的全球经济不确定性可能会使我们或我们的员工、承包商、供应商、客户和其他业务伙伴无限期地停止营销和其他业务活动,这可能会对我们的业务、财务业绩和运营业绩产生实质性的不利影响。此外,为了应对持续的新冠肺炎大流行,许多州、地方和外国政府已经不时到位,其他政府未来可能会到位,隔离、行政命令、避难所就地命令、室内入住限制以及类似的政府命令和限制措施,以控制疾病的传播。此类订单或限制,或认为此类订单或限制可能发生的看法,已导致企业关闭、停工、减速和延误、在家工作政策、旅行限制和取消活动,以及其他可能对生产力产生负面影响并扰乱我们和我们承包商、供应商、客户和其他业务合作伙伴的运营的影响。我们预计,正在发生的新冠肺炎疫情以及相关的全球经济不确定性可能会继续影响我们的收入。此外,正在发生的新冠肺炎疫情可能会对全球劳动力、客户、经济和金融市场产生不利影响,有可能导致经济持续低迷。虽然目前还无法预测正在发生的新冠肺炎大流行对全球经济活动,特别是我们的业务可能产生的影响的持续时间和程度,但新冠肺炎的持续传播,包括三角洲变种和其他可能更具传染性的SARS-CoV-2病毒变种,各国政府采取的措施, 企业和其他组织应对新冠肺炎以及相关的全球经济不确定性可能会对我们的业务、财务状况或运营结果产生实质性的不利影响。
此外,如果经济持续普遍低迷,客户和潜在客户认为我们的数据库软件成本高昂,或太难部署或迁移,我们的收入可能会受到一般信息技术支出延迟或减少的不成比例的影响。此外,竞争对手,其中许多比我们更大、更成熟,可能会通过降价和试图吸引我们的客户来应对市场状况。此外,某些行业整合步伐的加快可能会导致我们在订阅产品和相关服务上的整体支出减少。我们无法预测任何经济放缓、不稳定或复苏的时间、强度或持续时间,无论是一般情况下还是在任何特定行业内。如果我们经营的一般经济或市场的经济状况从目前的水平恶化,我们的业务、经营业绩和财务状况可能会受到不利影响。
我们的运营历史有限,这使得我们很难预测未来的运营结果。
我们于2007年成立,2009年推出MongoDB Community Server,2013年推出MongoDB Enterprise Advanced,2016年推出MongoDB Atlas。由于我们有限的经营历史,我们预测未来经营业绩的能力有限,并受到许多不确定性的影响,包括我们准确预测未来增长的能力。我们过去的收入增长一直不一致,不应被视为我们未来业绩的指标。此外,在未来一段时间内,我们的收入增长可能会放缓,或者我们的收入可能会因为一些原因而下降,包括放缓。
MongoDB的采用或对我们的订阅产品和相关服务的需求、我们免费产品的用户向付费客户的转换减少、竞争加剧、技术或我们的知识产权变化,或者我们由于任何原因未能继续利用增长机会。我们还遇到并将遇到快速变化行业中的成长型公司经常遇到的风险和不确定因素,如本文所述的风险和不确定因素。如果我们对这些风险和不确定性以及我们未来收入增长的假设是错误的或改变的,或者如果我们不能成功应对这些风险,我们的运营和财务结果可能与我们的预期大不相同,我们的业务可能会受到影响。
我们有亏损的历史,随着成本的增加,我们可能无法产生足够的收入来实现或维持盈利。
自成立以来,我们在每个时期都发生了净亏损,包括截至2021年1月31日、2020年和2019年1月31日的财年分别净亏损2.669亿美元、1.755亿美元和9900万美元。截至2021年1月31日,我们的累计赤字为9.354亿美元。我们预计,随着我们加大销售和营销力度,继续投资于研发,并扩大我们在国内和国际上的业务和基础设施,我们的运营费用将大幅增加。特别是,我们已经与某些第三方云提供商就云基础设施服务签订了不可取消的多年容量承诺,这些承诺要求我们为此类容量付费,而不管实际使用情况如何。此外,我们已经并预计将继续承担与上市公司相关的大量额外法律、会计和其他费用。虽然我们的收入近年来有所增长,但如果我们的收入下降或增长速度不能快于运营费用的增长,我们将无法在未来一段时间内实现并保持盈利。因此,我们预计将继续产生亏损。我们不能向您保证,我们未来将实现盈利,或者,如果我们确实实现盈利,我们将能够持续盈利。
由于我们几乎所有的收入都来自我们的数据库平台,如果该平台不能满足客户需求,可能会对我们的业务、运营结果、财务状况和增长前景产生不利影响。
我们预计将继续从我们的数据库平台获得几乎所有的收入。因此,市场采用我们的数据库平台对我们的持续成功至关重要。对我们平台的需求受到许多因素的影响,其中许多因素是我们无法控制的,包括开发商继续接受市场、我们社区服务器产品的可用性、产生的数据的持续数量、种类和速度、我们的竞争对手开发和发布新产品的时间、技术变化以及我们市场的增长率。如果我们不能继续满足客户和开发商的需求,我们的业务运营、财务业绩和增长前景将受到实质性的不利影响。
我们目前面临着激烈的竞争,预计激烈的竞争将继续下去。
关系型和非关系型数据库产品的数据库软件市场竞争激烈,发展迅速,其他公司可能会推出与之竞争的数据库,或者销售与现有的开源或源代码可用的数据库(包括我们的数据库)相关的服务。我们市场上的主要竞争因素包括:与软件开发人员和信息技术(“IT”)管理人员分享心智;产品功能,包括灵活性、可扩展性、性能、安全性和可靠性;灵活的部署选项,包括在云、内部部署或混合环境中完全作为服务进行管理或自我管理,以及易于部署;支持的使用案例的广度;易于与现有IT基础设施集成;专业服务和客户支持的健壮性;价格和总拥有成本;遵守行业标准和认证;客户群的规模和用户采用水平;实力如果我们不能在这些竞争因素中的任何一个方面进行有效的竞争,我们就可能无法吸引新客户,或者失去或无法续签现有客户,从而影响我们的业务和经营业绩。
我们主要与IBM、微软、甲骨文和其他类似公司等老牌数据库软件提供商竞争。我们还与提供数据库功能和非关系型数据库软件提供商的亚马逊网络服务(Amazon Web Services,简称AWS)、谷歌云平台(Google Cloud Platform,简称GCP)和Microsoft Azure等公共云提供商展开竞争。此外,其他大型软件和互联网公司可能会寻求进入我们的市场。
我们的一些实际和潜在竞争对手,特别是传统的关系数据库提供商和大型云提供商,比我们更有优势,例如更长的运营历史,与现有或潜在客户和商业合作伙伴建立的更多关系,更多的财务、技术、营销或其他资源,更强的品牌认知度,更大的知识产权组合,以及更广泛的全球分销和存在。这些竞争对手可能会以低成本或免费的方式提供他们的产品,以加强他们与现有或潜在客户的整体关系。我们的竞争对手也可能比我们更快、更有效地应对新的或
不断变化的机会、技术、标准或客户要求。随着我们引入新技术,比如我们在2021财年宣布的技术,随着我们现有市场进入更多市场,我们预计未来竞争将会加剧。此外,我们的一些较大竞争对手的产品范围要广得多,可以将竞争对手的产品与硬件或其他软件产品捆绑在一起,包括他们的云计算和客户关系管理平台。因此,客户可能会选择我们竞争对手提供的捆绑产品,即使个别产品的功能与我们的软件相比更为有限。这些较大的竞争对手往往也更有能力承受技术支出的大幅削减,因此不会那么容易受到竞争或经济衰退的影响。此外,一些竞争对手可能会以更低的价格提供满足一项或有限数量功能的产品或服务,比我们的产品或我们没有运营的地区的产品或服务具有更大的深度。
此外,我们现有的和潜在的竞争对手可能会在他们之间或与第三方建立合作关系,这可能会进一步增强他们在我们所面向的市场上的资源和产品。此外,拥有更多可用资源的第三方可能会收购现有或潜在的竞争对手。通过这种关系和收购,我们现有的或潜在的竞争对手可能会比我们更快地适应新技术和客户需求,投入更多的资源来推广或销售他们的产品,启动或经受住激烈的价格竞争,更容易利用其他机会,或者比我们更快地开发和扩大他们的产品。基于所有这些原因,我们可能无法成功地与当前或未来的竞争对手竞争。
如果我们不能有效地扩大我们的销售和营销组织,我们可能无法增加新客户或增加现有客户的销售额。
扩大我们的客户基础,使我们的订阅产品和相关服务获得更广泛的市场接受,在很大程度上将取决于我们是否有能力有效地扩大我们的销售和营销业务和活动。我们在很大程度上依赖于我们的直销队伍和我们的营销努力来获得新客户。我们计划继续在国内和国际上扩大我们的销售和营销组织。我们认为,对具有我们所需的销售技能和技术知识的经验丰富的销售专业人员的竞争非常激烈,特别是在我们继续瞄准较大企业的情况下。我们能否在未来实现显著的收入增长,在一定程度上将取决于我们能否招聘、培训和留住足够数量的有经验的销售专业人员,特别是在竞争激烈的市场。新员工需要大量的培训和时间才能达到最高生产率,特别是在新的或正在发展中的销售区域。我们最近的招聘和计划招聘可能不会像我们预期的那样迅速变得高效,包括持续的新冠肺炎疫情和远程工作安排,而且我们未来可能无法在我们开展业务的市场招聘或留住足够数量的合格人员。由于我们的经营历史有限,我们无法预测随着我们扩大销售和营销组织,我们的销售额是否会增加,或增加到什么程度,也无法预测销售人员需要多长时间才能提高工作效率。如果我们销售和营销组织的扩张不能带来显著的收入增长,我们的业务和运营结果可能会受到损害。
我们的采用策略包括提供社区服务器和免费的MongoDB Atlas,但我们可能无法实现这些策略的预期好处。
为了鼓励开发人员使用、熟悉和采用我们的平台,我们以“免费增值”的形式提供了Community Server。Community Server是我们数据库的免费下载版本,不包括我们商业平台的所有功能。我们还提供免费的MongoDB Atlas,以加速采用,促进使用,提升品牌和产品知名度。我们不知道我们是否能够将这些用户转化为我们平台的付费客户。我们的营销策略在一定程度上也依赖于说服使用这些免费版本之一的用户说服他们组织内的其他人购买并部署我们的平台。如果Community Server或我们的免费MongoDB Atlas的用户不能成为或引导其他用户成为付费客户,我们将不会意识到这些战略预期的好处,我们发展业务或实现盈利的能力可能会受到损害。
我们决定在新的许可证(服务器端公共许可证)下提供社区服务器,这可能会影响社区服务器的采用。
2018年10月16日,我们宣布将社区服务器的许可证从AGPL更改为新的软件许可证SSPL。SSPL以AGPL的精神为基础,但包含了一个明确的条件,即任何试图利用MongoDB作为服务的组织都必须将其用于提供此类服务的软件开源。由于SSPL是一个新的许可证,没有任何法院对其进行解释,因此开发人员和他们工作的公司可能会因为SSPL的条款及其解释和执行方式的不确定性而对采用Community Server犹豫不决。此外,SSPL还没有得到开放源码倡议组织的批准,也没有被包括在内
在自由软件基金会的自由软件许可证列表中。这可能会对社区服务器的采用产生负面影响,进而可能导致品牌和产品知名度降低,最终导致付费客户减少,我们发展业务或实现盈利的能力可能会受到损害。
我们在MongoDB Atlas服务上投入了大量资金,如果它不能实现市场采用,我们的业务、运营结果和财务状况可能会受到损害。
我们在2016年6月推出了MongoDB Atlas。我们在市场营销、确定MongoDB Atlas定价和销售MongoDB Atlas方面的经验有限,我们正在继续完善我们的销售、营销、定价和支持采用这一服务的方法。我们已经并打算继续引导我们的财务和运营资源的很大一部分用于开发和发展MongoDB Atlas,包括提供免费的MongoDB Atlas以提高开发者的使用率和知名度。虽然MongoDB Atlas自商业发布以来被迅速采用,但我们不能保证采用的速度会保持不变,甚至根本不能保证。如果我们推动客户采用MongoDB Atlas的努力不成功,或者我们这样做的方式无利可图,或者无法与当前或未来的竞争对手成功竞争,我们的业务、运营结果和财务状况可能会受到损害。
如果AGPL、SSPL和其他开放源码许可证(我们的一些软件是在这些许可证下获得许可的)不能强制执行,我们可能会受到负面影响。
2018年10月16日之前发布的Community Server版本受AGPL许可。本许可证规定,只要满足某些条件,在该许可证下许可的任何程序都可以被复制、修改和分发。2018年10月16日,我们为此后发布的所有版本的Community Server颁发了新的软件许可证SSPL。SSPL建立在AGPL精神的基础上,但包含一个明确的条件,即任何使用Community Server将MongoDB作为第三方服务提供的组织都必须将其用于提供此类服务的软件开源。法院可能会裁定SSPL或AGPL不可执行。如果法院裁定许可证或本许可证的某些方面不可强制执行,其他人可能能够使用我们的软件以不受SSPL或AGPL中规定的限制的方式在市场上与我们竞争。
我们的社区服务器许可模式可能会对我们盈利和保护知识产权的能力产生负面影响。
我们在SSPL(适用于2018年10月16日之后发布的版本)或AGPL(适用于2018年10月16日之前发布的版本)下提供我们的社区服务器产品。Community Server是我们数据库的免费下载版本,它包括开发人员开始使用MongoDB所需的核心功能,但不包括我们的商业平台的所有功能。只要满足某些条件,SSPL和AGPL都授予被许可人查看、使用、复制、修改和重新分发Community Server源代码的广泛自由。一些商业企业认为SSPL或AGPL许可的软件不适合商业使用,因为这些许可的“版权”要求。然而,这些商业企业中的一些对于将SSPL或AGPL下的软件用于内部目的并没有同样的担忧。因此,这些商业企业可能永远不会转变为我们平台的付费客户。任何人都可以从互联网上获得社区服务器的免费副本,而我们不知道我们所有的SSPL或AGPL许可证获得者是谁。竞争对手可以对我们的软件进行修改,以便在市场上与我们竞争。我们无法了解被许可方如何使用我们的软件,因此我们检测违反SSPL或AGPL的能力极其有限。
除了Community Server之外,我们还在开源许可下为开源项目贡献其他源代码,在开源许可下发布内部软件项目,并期待在未来这样做。由于Community Server和我们为开源项目贡献或在开源许可证下分发的任何其他软件的源代码是公开提供的,因此我们从此类源代码中获利和保护知识产权的能力可能会受到限制,甚至在某些情况下会完全丧失。
我们的软件包含第三方开源软件,这可能会对我们销售产品的能力产生负面影响,并可能使我们面临诉讼。
我们的软件包括第三方开源软件,未来我们打算继续在我们的产品中加入第三方开源软件。在我们的软件中使用第三方开源软件可能会对我们将软件货币化的能力施加条件或限制,这是有风险的。虽然我们监控开源软件在我们的产品中的应用以避免此类限制,但我们不能确定我们没有以与我们的许可模式不一致的方式在我们的产品或平台中使用开源软件。某些开放源码项目还包括其他开放源码软件,这些依赖的开源库可能会受到
不一致的许可条款。这可能会给我们合并的开源软件的管理条款带来更多的不确定性。
此外,我们所受的某些开源许可证的条款尚未得到美国或外国法院的解释,而且开源软件许可证的解释方式可能会对我们使用此类软件施加意想不到的限制或条件。此外,我们可能会不时面临第三方要求对我们使用此类开源软件开发的软件或衍生作品(其中可能包括我们源代码的专有部分)的所有权或要求发布的索赔,或者以其他方式寻求强制执行开源许可证的条款。这些索赔可能会导致诉讼,并可能要求我们免费提供源代码的这些专有部分、购买昂贵的许可证或停止提供所涉及的软件或服务,除非我们能够对其进行重新设计以避免侵权。这一重新设计过程可能需要大量额外的研究和开发资源,而我们可能无法成功完成。
除了与许可要求相关的风险外,使用第三方开源软件可能会导致比使用第三方商业软件更大的风险,因为开源许可方通常不提供担保。此外,我们产品中包括的开源软件的许可方可能会不时修改其许可协议的条款,使这些许可条款可能与我们的许可模式不兼容,从而可能导致其他后果,包括阻止我们将软件纳入修改后的许可。
这些风险中的任何一个都可能难以消除或管理,如果不加以解决,可能会对我们的业务、运营结果和财务状况产生负面影响。
如果我们不能成功地推出新的功能或服务,并对我们的软件或服务进行增强,我们的业务和运营结果可能会受到不利影响。
我们吸引新客户和增加现有客户收入的能力在一定程度上取决于我们增强和改进我们的软件以及引入新功能和服务的能力。为了发展我们的业务并保持竞争力,我们必须继续增强我们的软件,并开发能够反映不断发展的技术本质和客户需求的功能。新产品、增强功能和开发的成功取决于几个因素:我们对市场变化的预期和对产品功能的需求,包括及时的产品介绍和结论、充足的客户需求、我们产品开发工作中的成本效益,以及能够以更低的价格、更高效、更方便或更安全地提供具有竞争力的产品和服务的新技术的激增。此外,由于我们的软件旨在与各种系统、应用程序、数据和设备一起运行,因此我们需要不断修改和增强我们的软件,以跟上此类系统的变化。我们在开发这些修改和增强功能方面可能不会成功。此外,为我们的软件添加功能和解决方案将增加我们的研发费用。我们开发的任何新功能可能不会以及时或具有成本效益的方式推出,或者可能无法获得必要的市场接受度,从而产生足够的收入来证明相关费用是合理的。很难预测客户对新功能的接受程度。这种不确定性限制了我们预测未来运营结果的能力,并使我们面临许多挑战,包括我们规划和模拟未来增长的能力。如果我们不能解决这些不确定性并成功开发新功能、增强我们的软件或以其他方式克服技术挑战和竞争技术, 我们的业务和运营结果可能会受到不利影响。
我们还提供包括咨询和培训在内的专业服务,并且必须不断调整,以帮助我们的客户根据其特定的IT战略部署我们的软件。如果我们不能推出新服务或增强现有服务以跟上客户部署策略的变化,我们可能无法吸引新客户、留住现有客户并扩大他们对我们软件的使用或获得续订合同,这对我们业务的未来非常重要。
我们的成功在很大程度上取决于我们打入现有数据库产品市场的能力,以及数据库产品市场的增长和扩大。
我们未来的成功在很大程度上将取决于我们满足现有需求的能力,以及数据库市场的持续增长和扩大。很难预测对我们产品的需求,从一种产品到另一种产品和相关服务的转换,以及这些市场的规模、增长率和扩张,竞争产品的进入或现有竞争产品的成功。我们渗透现有数据库市场和扩大市场的能力取决于许多因素,包括与我们的订阅产品相关的成本、性能和感知价值,以及我们的客户是否愿意对市场上可用的关系型和其他数据库产品采用替代方法。此外,我们的许多潜在客户已经在关系数据库方面进行了大量投资,例如
甲骨文提供的产品,可能不愿意投资于新产品。如果数据库市场没有以我们预期的速度增长,或者规模缩小,或者我们没有成功地打入现有市场,我们的业务就会受到损害。
我们未来的季度业绩可能会大幅波动,如果我们达不到分析师或投资者的预期,我们的股价可能会大幅下跌。
我们的运营结果,包括我们的收入、运营费用和现金流,在未来可能会因各种因素而发生重大变化,其中许多因素是我们无法控制的,可能很难预测,可能会也可能不会完全反映我们业务的基本表现,对我们的运营结果进行期间间的比较可能没有意义。可能导致我们的经营业绩在每个季度波动的一些因素包括:
•我们收入、客户和其他关键运营指标的实际和预期增长率的变化;
•竞争对手的新产品公告、价格变动和其他行动;
•我们的MongoDB Enterprise Advanced和MongoDB Atlas产品(例如我们不可取消的多年云基础设施容量承诺,这需要我们为这些容量支付费用,而不管实际使用情况)和专业服务的收入和相关成本的组合,这种相对组合可能会影响我们的毛利率和运营收入;
•订阅与服务捆绑销售(而不是单独销售)以及由我们和我们的合作伙伴销售所带来的收入和相关成本的组合;
•我们吸引新客户的能力;
•我们有能力有效地扩大我们的销售和营销能力和团队;
•我们有能力留住客户并扩大他们对我们软件的使用,特别是对我们最大的客户;
•原地避难所、入住限制或类似订单、私人旅行限制或影响我们运营的地区的业务中断,这些都是由于实际、即将或预期的传染性疾病爆发(包括持续的新冠肺炎大流行)引起的;
•我们无法执行AGPL或SSPL;
•销售结束的延迟,包括续订的时间,这可能会导致收入被推到下个季度,特别是因为我们的很大一部分销售发生在每个季度末;
•收入确认的时机;
•可归因于较大交易而不是较小交易的收入组合;
•客户预算、预算周期和采购决策时间的变化;
•客户和潜在客户选择替代产品,包括开发自己的内部解决方案,或选择只使用我们产品的免费版本;
•货币汇率波动;
•我们控制成本的能力,包括我们的运营费用;
•我们和我们的竞争对手提供的新产品、功能和服务的时机和成功,或我们行业竞争动态的任何其他变化,包括竞争对手、客户或战略合作伙伴之间的整合;
•我们软件的交付和使用出现重大安全漏洞、技术困难或中断;
•我们未能保持客户要求的服务级别、正常运行时间和性能;
•客户或经销商的应收账款的可收回性,如果这些客户或经销商遇到财务困难,可能会阻碍或推迟收回;
•国内或国际市场政治和经济状况的变化,包括最近美国总统和国会选举以及美国政府更迭带来的事态发展;
•国内和国际的一般经济状况,以及特别影响我们的客户参与的行业的经济状况,包括与正在发生的新冠肺炎疫情相关的那些状况;
•在我们开展业务的司法管辖区内主管部门作出的销售税和其他税收决定;
•新会计公告的影响;以及
•股票薪酬费用的波动。
上述一个或多个因素和其他因素的发生可能会导致我们的运营结果发生重大变化。例如,目前尚不清楚正在进行的新冠肺炎大流行的全面影响,但随着病毒及其相关的政治、社会和经济影响继续蔓延,可能会在一段未知的时间内导致我们的运营结果发生实质性不利变化。此外,由于新冠肺炎疫情造成的不确定性和史无前例的性质,在当前的经济环境下,我们的季度经营业绩和A类普通股价格的波动可能会特别明显。我们还打算在不久的将来继续进行大量投资,以增长我们的业务,而不是优化盈利能力或现金流。因此,历史模式和我们在任何一个季度的运营结果可能没有意义,不应依赖于作为未来业绩的指示。此外,如果我们的季度运营业绩低于跟踪我们股票的投资者或证券分析师的预期,我们A类普通股的价格可能会大幅下跌,我们可能面临代价高昂的诉讼,包括证券集体诉讼。
最近一段时间,我们经历了快速增长。如果我们不能继续增长并有效地管理我们的增长,我们可能无法执行业务计划、增加收入、改善运营结果、保持高水平的服务或充分应对竞争挑战。
我们最近经历了业务、运营和员工人数的快速增长。2021财年、2020财年和2019财年,我们的总收入分别为5.904亿美元、4.217亿美元和2.67亿美元,分别增长40%和58%。我们的客户群规模也大幅增加,从2017年1月31日的3200多名客户增加到2021年1月31日的24800多名客户,员工人数从2017年1月31日的713人增加到2021年1月31日的2539人。我们希望在短期内继续扩大我们的业务和员工人数。我们的成功在一定程度上将取决于我们是否有能力继续增长,并有效地管理国内和国际上的这种增长。
我们最近的增长对我们的管理、行政、运营和金融基础设施造成了巨大的压力,未来的增长也会继续给我们带来巨大的压力。我们将需要继续改进我们的运营、财务和管理流程和控制,以及我们的报告系统和程序,以管理我们业务和人员的预期增长,这将需要大量支出和宝贵的管理和员工资源的分配。如果我们不能有效地实施这些基础设施改善,我们确保关键业务系统不间断运行和遵守适用于公开报告公司的规章制度的能力将受到损害。此外,如果我们不能有效地管理我们的业务和运营的增长,我们的产品和服务的质量可能会受到影响,我们的文化、价值观和创业环境的保存可能会改变,我们可能无法充分应对竞争挑战。这可能会削弱我们吸引新客户、留住现有客户以及扩大他们对我们产品和服务的使用的能力,所有这些都将对我们的品牌、整体业务、运营结果和财务状况产生不利影响。
如果我们或我们服务提供商的安全措施被违反或未经授权访问个人数据或以其他方式获得私人或专有数据,我们的软件可能被视为不安全,客户可能减少或终止使用我们的软件,我们可能面临诉讼、监管调查、重大责任和声誉损害。
在正常的业务过程中,我们收集、存储和处理员工和客户的个人数据和其他机密信息。我们从位于美国和国外的个人收集此类信息,并可能在收集这些信息的国家以外存储或处理此类信息。我们使用第三方服务提供商和子处理器来帮助我们向客户提供服务。这些第三方服务提供商和子处理器可能会存储或处理我们员工和客户的个人数据和/或其他机密信息。虽然我们已采取措施保护我们处理的信息的安全,但不能保证我们或我们的第三方服务提供商和子处理器实施的任何安全措施都能有效抵御当前或未来的安全威胁。我们的安全措施或我们的第三方服务提供商和子处理器的安全措施可能会失败,导致未经授权访问或使用我们的平台、系统或网络,或未经授权、意外或非法
访问、披露、修改、误用、丢失或破坏我们或我们客户的数据,包括个人数据(“安全漏洞”)。如果我们的安全措施现在或将来遭到破坏,可能会导致实质性的不利影响,包括但不限于重大运营或服务中断、对我们声誉的损害、巨额罚款、处罚和责任、违反或触发数据保护法、隐私政策和合同义务、客户或销售额的流失,或者用户减少或停止使用我们的软件和服务。
此外,适用的数据保护法、隐私政策和合同义务可能要求我们实施特定的安全措施或使用行业标准或合理的安全措施来防范安全违规。我们可能需要花费大量资源,从根本上改变我们的业务活动和做法,或者修改我们的平台、服务、软件、运营或信息技术,以努力防范安全漏洞,并缓解、检测和补救实际和潜在的漏洞。
此外,由于我们的软件可以部署在云中、内部部署或混合环境中,可以由我们的客户托管,也可以由我们作为服务托管,因此允许客户存储和传输数据,因此存在安全漏洞或其他安全事件的固有风险,这可能会导致这些数据丢失或未经授权访问。例如,行业出版物报道了针对MongoDB实例的勒索软件攻击。我们认为这些攻击之所以成功,是因为我们的Community Server用户在运行这些实例时未能正确打开推荐的安全设置。
网络攻击和其他基于互联网的恶意活动持续增加,用于获得未经授权的访问或破坏系统的技术频繁变化,通常直到对目标发起攻击时才被识别。第三方可能试图欺诈性地诱使我们的员工和承包商泄露敏感信息,如用户名、密码或其他信息,或以其他方式危害我们的电子系统、网络和/或物理设施的安全,以便访问我们的数据或我们平台上组织的数据。安全漏洞可能是由于恶意活动、访问凭据泄露、错误和遗漏、系统误用以及由我们的员工或承包商引起或导致的疏忽造成的。这类员工和承包商如果能够访问敏感系统、数据和客户信息,风险就会增加。此外,由于新冠肺炎的流行,我们几乎所有的员工目前都在远程工作,我们预计我们的一部分员工将继续远程工作,即使在他们的办公室重新开放之后也是如此,这可能会带来额外的数据安全风险。例如,我们已经看到钓鱼和垃圾邮件的增加,以及希望利用正在进行的新冠肺炎大流行为自己谋利的“黑客”进行的社会工程尝试。除了传统的计算机“黑客”、恶意代码(如恶意软件、病毒、蠕虫和勒索软件)、商业电子邮件泄露、密码喷洒、员工盗窃或滥用以及拒绝服务(“DoS”)攻击之外,我们还面临来自复杂的有组织犯罪、民族国家和民族国家支持的行为者的威胁,这些行为者参与攻击(包括高级持续威胁入侵、勒索软件攻击和供应链攻击),增加了我们的风险, 我们的内部系统和我们合作伙伴的系统。我们不能保证我们的安全措施足以防止未经授权访问或以其他方式泄露我们员工或客户的个人数据和/或其他机密信息。“
用于破坏或未经授权访问我们存储数据或通过其传输数据的平台、系统、网络和/或物理设施的技术经常发生变化,我们可能无法实施足够的预防措施或在安全违规事件发生时将其阻止。我们还可能遇到在较长时间内未被检测到的安全违规事件。此外,安全研究人员和其他个人在过去和将来都会继续积极搜索和利用我们(或我们的第三方)信息技术、服务、通信或软件中的实际和潜在漏洞。我们不能确定我们是否能够完全或部分地解决任何此类漏洞,而且在开发和部署补丁程序和其他补救措施以充分解决漏洞方面可能会出现延误。随着我们的服务被更广泛地采用,以及我们继续扩展现有服务的特性和功能并推出新服务,我们预计未来还会出现类似的问题。任何实际或认为未能维护我们平台的性能、可靠性、机密性、完整性和可用性以使客户满意的情况都可能损害我们的声誉以及我们留住现有客户和吸引新客户的能力。
任何安全违规或其他安全事件都可能损害我们的声誉,并导致诉讼、赔偿义务、监管调查和执法行动以及其他责任。与我们客户的诉讼可能导致巨额补救费用,其中可能包括对被盗资产或信息的责任、对可能已造成的系统损坏的修复、为客户或其他业务合作伙伴提供的激励措施,以便在发生违规事件后保持业务关系,以及其他责任。如果我们未能遵守适用的数据保护法、隐私政策或与安全违规相关的合同义务,不能保证我们的合同中的责任限制是可强制执行的或足够的,也不能以其他方式保护我们免受责任或损害。
此外,大多数司法管辖区都制定了法律,要求公司在涉及某些类型数据的安全违规行为时通知个人、监管机构和其他人。此类强制性披露成本高昂,可能导致负面宣传,可能导致我们的客户对我们安全措施的有效性失去信心,并要求我们花费大量资本和其他资源来应对和/或缓解实际或感知的安全违规行为所造成的问题。
我们还可能因违反适用的数据保护法律或法规而面临监管调查和行动以及罚款和处罚。这些诉讼和监管程序可能会迫使我们在辩护或和解方面花费资金,转移管理层的时间和注意力,增加我们的经营成本,并对我们的声誉造成不利影响。“我们可能会被要求从根本上改变我们的商业活动和做法,或者修改我们的产品,以应对此类诉讼,这可能会对我们的业务产生不利影响。”
虽然我们维持一般责任保险和错误或遗漏保险,但我们不能向您保证此类保险是否足够,或以其他方式保护我们免于因声称泄露个人或其他机密数据或其他与隐私或数据安全问题有关的索赔而承担的责任或损害。如果对我们提出的一项或多项超出我们可用保险范围的大额索赔获得成功,或导致我们的保险单发生变化(包括保费增加或实施大额免赔额或共同保险要求),可能会对我们的业务产生不利影响。此外,我们不能确保我们现有的保险范围和错误和遗漏保险范围将继续以可接受的条款提供,或者我们的保险公司不会拒绝任何未来索赔的承保范围。/此外,我们不能确保我们现有的保险范围和错误和遗漏的保险范围将继续以可接受的条款提供,或者我们的保险公司不会拒绝对任何未来的索赔。
我们的销售周期可能很长,而且是不可预测的,我们的销售工作需要相当长的时间和费用。
我们的销售和相关收入确认的时间很难预测,因为我们产品的销售周期很长,而且不可预测。我们经常需要花费大量的时间和资源来更好地教育和熟悉潜在客户,让他们了解为我们的产品和服务付费的价值主张。我们产品从初始评估到付款的销售周期一般为3至9个月,但不同的客户或特定客户内的不同应用程序可能会有很大不同。由于我们产品的购买和部署可能取决于客户的主动性,因此对于某些客户,我们的销售周期可能会延长到一年以上。客户通常将订阅我们的产品和服务视为一项战略决策和重大投资,因此,在加入或扩大订阅之前,通常需要相当长的时间来评估、测试和鉴定我们提供的产品。在销售周期中,我们在销售、市场营销和合同谈判活动上花费了大量的时间和金钱,这可能不会导致销售。可能影响我们销售周期的长度和可变性的其他因素包括:
•我们销售队伍的效率,特别是随着我们销售队伍规模的扩大,特别是新的销售人员;
•采购和预算周期和决定的自由裁量性;
•客户采购流程设置的障碍;
•我们将免费服务的用户转变为付费客户的能力;
•经济状况和其他影响客户预算的因素;
•客户在购买过程中对竞争产品的评价;以及
•不断变化的客户需求。
鉴于这些因素,很难预测销售是否以及何时完成,以及销售收入何时确认,特别是与我们订阅收入的定期许可部分相关的收入确认时间。这可能会影响我们季度收入结果的可变性和可比性,并可能对我们的业务、运营结果和财务状况产生不利影响。
我们的订阅服务和定价模式的历史有限,如果未来我们被迫降低订阅服务的价格,我们的收入和运营结果将受到损害。
我们在确定订阅产品的最佳价格方面经验有限。随着数据库市场的发展,或者当新的竞争对手推出与我们竞争的新产品或服务时,我们可能无法吸引新客户或将我们免费提供的用户按条款或基于我们历史上使用的定价模式转换为付费客户。过去,我们可以提高订阅产品的价格,但我们可能选择不推出或不成功实施未来的提价。由于这些和其他原因
由于各种原因,我们未来可能被要求降价或无法提高价格,或者我们可能需要在没有额外收入的情况下增加我们的服务或产品供应以保持竞争力,所有这些都可能损害我们的运营业绩和财务状况。
如果我们不能以具有成本效益的方式吸引新客户并确保客户成功,我们将无法发展我们的业务,这将对我们的运营结果和财务状况产生不利影响。
为了发展我们的业务,我们必须继续以具有成本效益的方式吸引新客户,并使这些客户能够实现与我们的产品和服务相关的好处。我们可能无法吸引新客户的原因有很多,包括他们使用传统关系和/或其他数据库产品,以及他们的内部时间、预算或其他限制阻碍他们迁移到我们的产品或服务或采用我们的产品或服务。
即使我们确实吸引了新客户,新客户获取、产品实施和持续客户支持的成本也可能非常高,从而阻碍我们实现或维持盈利。例如,在2021财年、2020财年和2019年财年,总销售和营销费用分别占收入的55%、53%和56%。我们打算继续招聘更多的销售人员,增加我们的营销活动,帮助市场了解我们的平台和服务的好处,发展我们的国内和国际业务,并建立品牌知名度。我们还打算通过对MongoDB World、MongoDB Advocacy Hub、用户团体、MongoDB大学以及由全球系统集成商、增值转售商和独立软件供应商组成的合作伙伴生态系统的持续投资和发展,继续培养我们与开发商的关系。如果这些销售和营销工作的成本大幅增加,如果我们的合作伙伴生态系统的杠杆率没有大幅增加,或者如果我们的销售和营销工作没有带来收入的大幅增加,我们的业务、运营结果和财务状况可能会受到不利影响。此外,虽然我们希望继续投资于我们的专业服务组织,以加快我们的客户采用我们的产品的能力,并最终创造和扩大他们对我们产品的使用,但我们不能向您保证,这些投资中的任何一项都将导致经济高效地获得更多客户。
我们的业务和运营结果在很大程度上取决于我们的客户是否向我们续订了他们的订阅,并扩大了他们对软件和相关服务的使用。我们客户续订的任何减少或未能说服我们的客户扩大他们对订阅产品和相关服务的使用都会损害我们的业务、运营结果和财务状况。
我们的订阅产品是基于期限的,并且我们的大部分订阅合同在2021财年的期限为一年。为了维持或改善我们的经营业绩,我们的客户在现有订阅期限到期时续订,并以相同或更优惠的数量和条款续订,这一点很重要。我们的客户没有续订的义务,我们可能无法准确预测客户的续约率。此外,我们业务的增长在一定程度上取决于我们的客户扩大他们对订阅产品和相关服务的使用。从历史上看,我们的一些客户出于各种原因选择不续订我们的订阅,包括他们的战略IT优先事项、预算、成本的变化,在某些情况下,还包括竞争解决方案的变化。我们的保留率也可能由于许多其他因素而下降或波动,包括我们的客户对我们的软件的满意或不满意、新客户订阅和支持合同的合同价值增加、我们的客户支持服务的有效性、我们的定价、竞争产品或服务的价格、影响我们客户基础的合并和收购、全球经济状况以及本文描述的其他风险因素。因此,我们不能向您保证客户会续订我们的软件或增加他们对我们的软件和相关服务的使用量。如果我们的客户不续订或以不太优惠的条款续订,或者如果我们无法扩大客户对我们软件的使用,我们的业务、运营结果和财务状况可能会受到不利影响。
如果我们不能提供高质量的支持,我们的业务和声誉可能会受到影响。
我们的客户依赖我们的人员为我们的订购包中包含的软件和服务提供支持。高质量的支持对于续签和扩展我们与现有客户的协议非常重要。随着我们扩大业务和寻找新客户,高质量支持的重要性将会增加。如果我们不帮助客户快速解决问题并提供有效的持续支持,我们向现有和新客户销售新软件的能力可能会受到影响,我们与现有或潜在客户的声誉和关系可能会受到损害。
我们软件中真实或可察觉的错误、故障或错误可能会对我们的业务、运营结果、财务状况和增长前景产生不利影响。
我们的软件很复杂,因此,过去和将来都会发生未检测到的错误、故障或错误。我们的软件用于具有不同操作系统、系统管理软件、应用程序、设备、数据库、服务器、存储、中间件、自定义和第三方应用程序和设备以及网络配置的IT环境,这可能会在部署我们软件的IT环境中导致错误或故障。这种多样性增加了这些IT环境中出现错误或故障的可能性。尽管我们进行了测试,但在我们的客户使用我们的软件之前,可能无法发现真正或感知到的错误、故障或错误。我们产品中真实或可察觉的错误、故障或错误可能会导致负面宣传、失去或延迟市场接受我们的软件、监管调查和执法行动、损害我们的品牌、削弱我们的竞争地位,或者客户就他们遭受的损失或未能履行我们的客户协议中规定的服务级别承诺提出索赔。在这种情况下,出于客户关系或其他原因,我们可能需要或可能选择花费大量额外资源来帮助纠正问题。我们软件中的任何错误、故障或错误也可能削弱我们吸引新客户、留住现有客户或扩大他们使用我们软件的能力,这将对我们的业务、运营结果和财务状况产生不利影响。
由于我们的软件和服务可能被用来收集和存储个人数据,国内和国际隐私问题可能会给我们带来额外的成本和责任,或者抑制我们软件的销售。
在美国、欧洲以及我们提供软件和服务的许多其他国家和司法管辖区,数据隐私已经成为一个重要的问题。我们的软件和服务可以用来收集和存储大量的个人数据。我们遵守与个人数据的收集、使用、存储、保留、安全、披露、转移、违规通知程序和其他处理相关的各种联邦、州、地方和外国法律、指令、规则和法规。隐私问题的监管框架正在迅速演变,对这些法律、规则和法规的解释以及它们在美国和其他司法管辖区对我们的软件和专业服务的应用正在进行中,目前还不能完全确定。
在美国,这些条例包括在联邦贸易委员会授权下颁布的规则和条例、电子通讯隐私法、电脑欺诈和滥用法、1996年的健康保险可携性和问责法、格拉姆·利奇·布利利法,以及与隐私、数据安全和数据泄露有关的州法律。例如,加利福尼亚州于2018年颁布了《加州消费者隐私法》(简称《CCPA》),并于2020年1月1日生效,实施条例于2020年8月14日生效。CCPA对加州消费者和家庭的个人信息处理提出了新的要求。法律赋予个人请求访问和删除其信息的权利,以及选择不出售其个人信息的权利。CCPA还授权私人诉讼,以追回某些数据泄露的法定损害赔偿。此外,加州于2020年11月通过了一项新的投票倡议--加州隐私权法案(CPRA)。从2023年1月1日起,CPRA将对立法涵盖的公司施加额外的义务,并将大幅修改CCPA,包括扩大消费者在某些敏感个人信息方面的权利。CPRA还创建了一个新的国家机构,该机构将被授予实施和执行CCPA和CPRA的权力。CCPA和CPRA的影响可能是重大的,可能需要我们修改我们的数据收集或处理做法和政策,并增加我们在收集有关加州居民的个人信息方面的合规成本和潜在责任。
此外,弗吉尼亚州于2021年3月2日颁布了《消费者数据保护法》(Consumer Data Protection Act,简称CPDA)。CDPA将于2023年1月1日起生效。CDPA是一部全面的隐私法规,与CCPA和CPRA有相似之处。加州、弗吉尼亚州和其他州可能会在未来几年制定进一步的隐私和数据安全立法。
此外,2021年5月12日,拜登政府发布了一项行政命令,要求联邦机构实施额外的IT安全措施,其中包括要求各机构对静态和传输中的数据采用多因素身份验证和加密,最大限度地符合联邦记录法和其他适用法律。此外,行政命令将导致制定消费者软件标签计划的安全软件开发实践或标准,并应反映销售给美国联邦政府的软件开发安全实践的基线水平,包括要求开发者对其软件保持更高的可见性,并公开安全数据。由于行政命令的原因,联邦机构可能会要求我们修改我们的网络安全做法和政策,增加我们的合规成本,如果我们无法满足行政命令的要求,这可能会阻碍我们与美国政府合作的能力,并导致收入损失。
除了政府监管,隐私权倡导者和行业团体可能会提出新的、不同的自律标准,这些标准可能适用于我们。
在国际上,我们运营的几乎每个司法管辖区都建立了自己的数据安全和隐私法律框架,我们或我们的客户必须遵守这些法律框架,包括但不限于欧洲经济区(European Economic Area)、瑞士、英国(UK)、加拿大、巴西和其他国家。在欧洲经济区和瑞士,收集、使用、披露、转移或以其他方式处理个人数据受到2018年5月生效的一般数据保护条例(GDPR)的约束,以及其他欧洲经济共同体和瑞士的数据保护当局有权对违反GDPR的行为处以最高2000万欧元或上一财年该实体全球总营业额的4%(以较高者为准)的行政罚款,违反GDPR的行为还可能导致数据控制员和数据主体提出损害赔偿要求。由于我们作为MongoDB Atlas客户的数据处理器,我们已采取措施使我们的流程符合GDPR的适用部分,但由于GDPR中的含糊之处以及数据保护机构对GDPR的不断变化的解释,我们不能向您保证这些步骤是完整或有效的。欧洲以外的国家,包括但不限于巴西,该国最近颁布了“一般数据保护法”(Lei Geral Proteção de Dados Pessoais(LGPD)(第13,709/2018号法律)正在对个人数据的处理实施重大限制,类似于GDPR中的限制。2020年6月5日,日本通过了个人数据保护法(APPI)修正案。这两部法律都以可与GDPR相提并论的方式对个人数据的处理进行了广泛的监管,违反LGPD和APPI的人将面临重大处罚。
一些外国数据保护法,包括但不限于GDPR,可能会限制个人数据的跨境转移,例如从欧洲经济共同体和瑞士向美国转移数据。这些法律可能要求数据出口商和数据进口商--作为跨境数据转移的一项条件--实施具体的保障措施,以保护转移的个人数据。
GDPR禁止将个人数据从欧洲经济区转移到美国和大多数其他国家,除非实施了经批准的合规机制。2020年7月16日,欧盟法院发布了一项裁决,宣布欧盟-美国隐私盾牌框架无效,欧盟-美国隐私盾牌框架是企业从欧盟向美国转移数据通常所依赖的框架,理由是欧盟-美国隐私盾牌未能为转移到美国的欧盟个人数据提供足够的保护。虽然法院支持使用其他数据传输机制,如标准合同条款,但这一裁决导致了使用这种机制向美国传输数据的一些不确定性,法院明确表示,在所有情况下,仅依靠标准合同条款未必就足够了。一些欧洲数据保护监管机构也仍在审查使用标准合同条款专门向美国转移个人数据的情况。例如,德国和爱尔兰的监管当局表示,仅凭标准合同条款就不足以保护欧盟与美国之间的数据传输。现在必须在个案基础上评估数据传输机制的使用情况,同时考虑到目的地国适用的法律制度,特别是适用的监督法和个人权利。欧洲数据保护委员会(European Data Protection Board)就法院2020年11月11日的裁决发布了额外的指导意见,该裁决对使用标准合同条款等数据传输机制进行跨境数据传输施加了更高的负担。遵守本指南, 我们可能需要实施额外的保障措施,以进一步增强从欧洲经济区传出的数据的安全性,这可能会增加我们的合规成本,使我们面临进一步的监管审查和责任,并对我们的业务产生不利影响。此外,欧盟委员会最近发布了新版本的标准合同条款。这样的发展可能会导致我们不得不在当地基础设施上进一步支出,限制我们处理个人数据的能力,改变内部业务流程,或者以其他方式影响或限制销售和运营。任何无法按照GDPR和欧洲数据保护法将个人数据从欧洲、瑞士或英国转移到美国的行为都可能阻碍我们吸引和留住客户的能力,并对我们的业务和财务状况造成不利影响。为了符合这些要求,我们可能还需要承担巨大的成本,并提高我们的外国数据处理能力,而且不能保证它们会成功。
除GDPR外,“2002年隐私和电子通信指令”(“e-Privacy Directive 2002”)还涵盖电子营销、Cookie(和类似技术)的使用以及与欧盟和英国居民有关的电子通信中的隐私和机密性。有人建议以现正草拟的电子私隐条例取代电子私隐指令。电子私隐条例草案旨在改善个人私隐,并更新现有的私隐及电子通讯制度,以涵盖最新的科技发展,使其与“全球私隐条例”看齐。遵守外国数据保护法,如GDPR、e-Privacy Directive和e-Privacy Regulations(当它生效时)可能会导致我们产生巨额运营成本,要求我们改变业务做法,或增加我们对监管执法行动的风险敞口。尽管我们做出了合规努力,但我们可能不会
由于资源分配限制或缺乏供应商合作等内部或外部因素,成功地实现了合规。我们可能会发现有必要建立系统,在本地维护源自欧盟的个人数据,或保护个人隐私,这可能涉及巨额费用和分散我们业务其他方面的注意力。
此外,英国实施了《数据保护法》(Data Protection Act),该法案于2018年5月生效,并于2019年依法修订,其中包含有关GDPR如何在英国应用的条款,包括其自身的减损。这些发展可能会增加违规风险,并增加以合规方式提供我们的产品和服务的成本。从2021年初(英国退欧后的过渡期到期)开始,我们必须继续遵守GDPR和数据保护法。我们在履行任何新义务时可能会产生大量费用,我们可能需要对我们的业务运营进行重大改变,所有这些都可能对我们的收入和整体业务产生不利影响。
除欧洲外,包括巴西在内的已颁布数据保护法的国家可以发布法规和对此类法律的其他解释,以类似于GDPR施加的限制的方式,限制从这些国家跨境转移个人数据。
由于隐私和数据保护法律、法规、规则和其他标准的解释和应用仍然不确定,而且在可预见的未来可能仍然不确定,因此这些法律、规则、法规和其他实际或声称的法律义务(如合同义务或自律义务)可能会以与我们的数据管理实践或我们软件的功能不一致的方式解释和应用。如果是这样的话,除了罚款、诉讼和其他索赔的可能性外,我们还可能被要求从根本上改变我们的商业活动和做法,或者修改我们的软件,这些我们可能无法以商业合理的方式或根本不能这样做,这可能会对我们的业务产生不利影响。任何不能充分解决隐私问题(即使毫无根据)或遵守适用的隐私或数据保护法律、法规和其他实际或声称的义务的行为,都可能导致我们承担额外的成本和责任,损害我们的声誉,抑制销售,并对我们的业务产生不利影响。
此外,由于数据安全和隐私是我们行业中的关键竞争因素,我们发布有关收集、处理、使用和披露个人数据和/或其他机密信息的隐私政策和其他文档。尽管我们努力遵守我们发布的策略、认证和文档,但我们有时可能无法做到这一点,可能被认为没有做到这一点,或者被指控没有做到这一点。此外,尽管我们做出了努力,但如果我们的员工或供应商未能遵守我们发布的政策,我们可能无法成功实现合规,认证和文档。如果我们的隐私政策和其他文档的发布提供了关于数据安全和隐私的承诺和保证,如果它们被发现具有欺骗性、不公平或歪曲我们的实际做法,可能会使我们面临潜在的政府或法律行动。如果这些陈述中的任何一项被证明是不真实的或被认为是不真实的,即使由于我们无法合理控制的情况,我们也可能面临美国联邦贸易委员会(U.S.Federal Trade Commission)、联邦、州和外国监管机构、我们的客户和私人诉讼当事人的诉讼、纠纷、索赔、调查、调查或其他程序,这可能会对我们的业务、声誉、运营结果和财务状况产生不利影响。
此外,遵守适用于我们客户业务的法律、法规和政策的成本以及由此带来的其他负担可能会限制我们软件的使用和采用,并降低对我们软件的总体需求。隐私问题,无论是否有效,都可能阻碍市场采用我们的软件,特别是在某些行业和外国。
本10-Q表中包含的对市场机会的估计和对市场增长的预测可能被证明是不准确的,即使我们竞争的市场实现了预测的增长,我们的业务也可能无法以类似的速度增长(如果有的话)。
本10-Q表格中包含的市场机会估计和增长预测受到重大不确定性的影响,并基于可能被证明不准确的第三方假设和估计。我们竞争的市场可能达不到估计的规模,也可能达不到本表格10-Q中提到的增长预测。即使我们竞争的市场达到本10-Q表格中提到的规模估计和增长预测,我们的业务也可能因为各种原因而无法以类似的速度增长,这将对我们的运营业绩产生不利影响。
我们在保护或捍卫我们的知识产权方面可能会招致巨大的成本,而任何不保护我们的知识产权的行为都可能会降低我们的软件和品牌的价值。
我们的成功和竞争能力在一定程度上取决于我们的知识产权。截至2021年1月31日,我们在美国有45项已颁发专利和36项待决专利申请,这可能不会产生已颁发的专利。即使专利颁发,我们也不能向您保证这样的专利足以保护我们的业务。我们主要依靠版权、商标法、商业秘密保护和保密或与我们的员工、客户、合作伙伴和其他人的其他合同安排来保护我们的知识产权。不过,我们在保护知识产权方面所采取的步骤可能并不足够。为了保护我们的知识产权,我们可能需要花费大量资源来建立、监督和执行这些权利。为执行我们的知识产权而提起的诉讼可能代价高昂、耗时长,并会分散管理层的注意力,而且可能会遇到抗辩、反诉和反诉,攻击我们知识产权的有效性和可执行性,这可能会导致我们的知识产权部分受损或损失。有些国家的本地法律对我们的知识产权的保障程度不及美国的法律,而这些司法管辖区未必有有效的知识产权保护和机制。我们可能需要花费额外的资源来保护我们在这些国家的知识产权,如果我们做不到这一点,可能会损害我们的业务或对我们的国际扩张产生不利影响。即使我们能够取得知识产权,也不能保证这些权利会为我们提供竞争优势,或使我们的产品和服务有别于我们的竞争对手,或我们的竞争对手不会独立开发类似的技术。
此外,我们定期在开放源码许可下提供源代码,并使我们自己的一些软件在开放源码或可用源码许可下可用,我们的产品中还包括第三方开放源码软件。由于我们为开源项目贡献的任何软件或在开源或源代码可用的许可证下分发的任何软件的源代码都是公开提供的,因此我们保护与此类源代码相关的知识产权的能力可能会受到限制或完全丧失。此外,我们可能会不时面临第三方要求对我们使用第三方开源软件(可能包括我们的专有源代码)开发的软件或衍生作品的所有权或要求发布的索赔,或者以其他方式寻求强制执行适用的开源许可证的条款。
我们已经并可能在未来受到第三方知识产权索赔的影响,这些索赔可能会让我们付出高昂的辩护成本,可能会要求我们支付巨额损害赔偿,并可能限制我们使用某些技术的能力。
软件和技术行业的公司,包括一些现有的和潜在的竞争对手,拥有大量的专利、版权、商标和商业秘密,并经常因侵犯或其他侵犯知识产权的指控而提起诉讼。我们过去和将来可能会受到指控,称我们挪用、滥用或侵犯了我们的竞争对手、非执业实体或其他第三方的知识产权。我们的软件集成了第三方开源软件,这一事实加剧了这种风险。例如,Realtime于2019年3月在特拉华州美国地区法院对我们提起诉讼,指控我们侵犯了它持有的三项美国专利:908专利、751专利和825专利。见标题为“第二部分,第一项:法律诉讼”的章节。
任何知识产权索赔,无论有无正当理由,都可能非常耗时和昂贵,并可能分散我们管理层的注意力和其他资源。这些索赔还可能使我们承担重大的损害赔偿责任,如果我们被发现故意侵犯专利或版权,可能包括三倍的损害赔偿。这些声明还可能导致我们不得不停止使用被发现侵犯了第三方权利的技术,其中一些我们已经投入了大量的精力和时间将其推向市场。我们可能需要为知识产权申请许可证,而这些许可证可能在合理条款下无法获得,或者根本无法获得。即使有许可证,我们也可能被要求支付巨额版税,这将增加我们的运营费用。因此,我们可能需要开发替代的非侵权技术,这可能需要大量的努力和费用。如果我们不能为我们业务的任何方面许可或开发技术,而这些技术最终可能会侵犯另一方的知识产权,我们可能会被迫限制或停止销售我们软件的订阅,从而可能无法有效竞争。这些结果中的任何一个都会对我们的业务、经营结果和财务状况产生不利影响。
如果我们不能与我们的合作伙伴保持成功的关系,我们的业务、运营结果和财务状况都可能受到损害。
除了我们的直销队伍和我们的网站外,我们还利用全球系统集成商、增值经销商和独立软件供应商等战略合作伙伴来销售我们的订阅产品和相关服务。我们与您签订的协议
我们的合作伙伴通常是非排他性的,这意味着我们的合作伙伴可能会向他们的客户提供几家不同公司的产品和服务,包括与我们竞争的产品和服务,或者他们自己可能是竞争对手或成为竞争对手。如果我们的合作伙伴不能有效地营销和销售我们的订阅产品和相关服务,选择更努力地营销和销售他们自己或竞争对手的产品和服务,或者不能满足我们客户的需求,我们发展业务和销售我们的订阅产品和相关服务的能力可能会受到损害。我们的合作伙伴可以在有限的通知或不通知的情况下停止营销我们的订阅产品或相关服务,并且不会受到很少的处罚或不会受到处罚。我们失去了大量的合作伙伴,我们可能无法取代他们,或者未能招募到更多的合作伙伴,这都可能损害我们的增长目标和运营结果。
我们依赖第三方云提供商来托管我们的云产品;对我们使用第三方云提供商的任何中断或干扰都将对我们的业务、运营结果和财务状况产生不利影响。
我们通过AWS、Microsoft Azure和GCP外包了几乎所有与MongoDB Atlas相关的基础设施来托管我们的云服务。MongoDB Atlas的客户需要能够在不中断或降低性能的情况下随时访问我们的平台,我们为他们提供关于正常运行时间的服务级别承诺。第三方云提供商运行我们访问的自己的平台,因此,我们很容易受到他们服务中断的影响。由于我们的第三方云提供商的基础设施出现问题,我们可能会时不时地遇到服务和可用性方面的中断、延迟和中断。缺乏这种基础设施可能是由于许多潜在原因,包括我们无法预测或预防的技术故障、自然灾害、欺诈或安全攻击。此类故障可能导致触发我们的服务级别协议,并向我们的云产品客户发放积分,这可能会影响我们的业务、运营结果和财务状况。此外,如果我们的安全或任何这些第三方云提供商的安全受到损害,我们的软件不可用,或者我们的客户无法在合理的时间内或根本无法使用我们的软件,那么我们的业务、运营结果和财务状况可能会受到不利影响。在某些情况下, 在客户可接受的一段时间内,我们可能无法确定这些性能问题的一个或多个原因。我们的客户和潜在客户可能会要求我们对影响第三方云提供商基础设施的任何安全漏洞负责,我们可能会因影响这些系统的任何漏洞而招致这些客户和第三方的重大责任。我们可能无法从第三方云提供商那里收回欠客户和第三方的大部分债务。维护和改进我们的性能也可能变得越来越困难,特别是在使用高峰期,因为我们的软件变得越来越复杂,我们软件的使用量也在增加。以上任何情况或事件都可能损害我们的业务、经营结果和财务状况。
与我们的技术和基础设施相关的中断或性能问题可能会对我们的业务、运营结果和财务状况产生不利影响。
我们的持续增长在一定程度上取决于我们的现有客户和新客户在可接受的时间内随时访问我们软件的能力。由于各种因素,包括基础设施更改或故障、人为或软件错误、恶意行为、恐怖主义或容量限制,我们可能会遇到服务中断、中断和其他性能问题。能力限制可能是由于一些潜在原因,包括技术故障、自然灾害、欺诈或安全攻击。在某些情况下,我们可能无法在可接受的时间内确定和/或补救这些性能问题的一个或多个原因。随着我们的软件产品和客户实现变得越来越复杂,维护和改进我们的性能可能会变得越来越困难。如果我们的软件不可用,或者如果我们的客户无法在合理的时间内或根本无法访问我们软件的功能,或者如果发生其他性能问题,我们的业务、运营结果和财务状况可能会受到不利影响。
不正确或不恰当地实施或使用我们的软件可能会导致客户不满,并损害我们的业务、运营结果、财务状况和增长前景。
我们的数据库软件和相关服务旨在部署在各种技术环境中,包括大规模、复杂的技术环境,我们相信,我们未来的成功至少在一定程度上取决于我们支持此类部署的能力。我们软件的实施可能在技术上很复杂,如果没有适当的实施和培训,可能很难最大限度地发挥我们软件的价值。例如,行业出版物报道了针对MongoDB实例的勒索软件攻击。我们认为这些攻击之所以成功,是因为我们的Community Server用户在运行这些实例时未能正确打开推荐的安全设置。如果我们的客户不能成功或及时地实施我们的软件,可能会损害客户对我们公司和我们软件的看法,我们的声誉和品牌可能会受到影响,客户可能会选择不续订我们的订阅或增加他们对我们相关服务的购买。
我们的客户和合作伙伴需要定期接受培训,了解如何正确使用我们的软件并从中获得各种好处,以最大限度地发挥其潜力。我们经常与客户合作,以实现成功的实施,特别是对于大型、复杂的部署。我们未能培训客户如何高效有效地部署和使用我们的软件,或者我们未能向客户提供有效的支持或专业服务,无论是实际的还是感知的,都可能导致负面宣传或针对我们的法律行动。此外,随着我们不断扩大客户基础,如果我们实际或认为未能恰当地提供这些服务,很可能会失去后续销售我们相关服务的机会。
如果我们不能实现我们的服务水平承诺,我们的业务、运营结果和财务状况可能会受到不利影响。
我们与客户的协议通常规定了服务级别承诺。我们的MongoDB Enterprise Advanced客户通常会获得服务级别承诺,并保证一定的响应时间和全面的24x365覆盖范围。我们的MongoDB Atlas客户通常每月都会获得正常运行时间服务级别承诺,我们需要为任何延长的停机时间提供服务积分。我们客户实施的复杂性和质量以及云服务和云基础设施的性能和可用性都不在我们的控制范围之内,因此,我们无法完全控制我们是否能够实现这些服务级别承诺。如果我们因任何原因未能履行我们的服务水平承诺,我们的业务、运营结果和财务状况都可能受到不利影响。任何延长的服务中断都可能对我们的业务、声誉和品牌造成不利影响。
我们依赖高技能人才的表现,包括高级管理人员和我们的工程、专业服务、销售和技术专业人员;如果我们无法留住或激励关键人员,或者无法聘用、留住和激励合格人员,我们的业务将受到损害。
我们相信,我们的成功已经并将继续依赖于我们的高级管理团队,特别是我们的首席执行官,以及我们的高技能团队成员(包括我们的销售人员、面向客户的技术人员和软件工程师)的努力和才华。我们不为我们的任何高管或关键员工提供关键人保险。我们的高级管理团队可能会因高管和关键员工的离职而不时发生变动。我们的大多数高级管理人员和关键员工都是随意聘用的,这意味着他们可以随时终止与我们的雇佣关系。失去我们的任何高级管理人员或关键员工可能会对我们的能力产生不利影响,因为他们已经做出努力来执行我们的业务计划,并针对我们的市场机会执行。我们可能找不到足够的替代者。我们不能保证我们能够留住任何高级管理层成员或其他关键员工的服务。
此外,如果我们的管理层成员和组织内其他关键职能的关键人员因新冠肺炎而无法履行职责或可用时间有限,则我们可能无法执行我们的业务战略和/或我们的运营可能会受到负面影响。
我们成功实施增长战略的能力还取决于我们吸引、激励和留住员工的能力。在我们业务的各个方面,包括销售人员、面向客户的技术人员和软件工程师,对高素质员工的竞争非常激烈,最近各公司提供远程或混合工作环境的举措可能会加剧对人才的竞争。我们的招聘工作集中在精英组织,我们的主要招聘竞争对手是知名的、高薪的科技公司。我们持续有效竞争的能力取决于我们吸引新员工以及留住和激励现有员工的能力。如果我们不能成功地吸引到合格的员工,或者留住和激励现有的员工,我们的业务就会受到不利的影响。
如果我们不能保持和提升我们的品牌,特别是在开发商中,我们的业务和运营结果可能会受到不利影响。
我们相信,以经济高效的方式发展和保持我们品牌的广泛知名度,特别是在开发人员中,对于获得我们的软件的广泛接受和吸引新客户至关重要。品牌推广活动可能不会提高客户知名度或增加收入,即使有,任何收入的增加也可能无法抵消我们在建立品牌时产生的费用。例如,我们对MongoDB World、MongoDB University的持续关注和投资,以及对我们的品牌、客户参与度和教育的类似投资,可能不会产生足够的财务回报。如果我们不能成功推广和维护我们的品牌,或者继续产生巨额费用,我们可能无法吸引或留住客户,以实现我们的品牌建设努力的足够回报,或者无法获得广泛的品牌知名度,这对客户广泛采用我们的平台至关重要。
我们的企业文化为我们的成功做出了贡献,如果我们不能在成长和发展过程中继续保持和发展这种文化,我们可能无法有效地执行,并可能失去我们努力培育的创新、创造力和创业精神,这可能会损害我们的业务。
我们相信,我们的文化过去一直是,并将继续是我们成功的关键因素。从2017年1月31日到2021年1月31日,我们增加了1826名员工,我们预计在扩张的同时将继续积极招聘,特别是研发和销售和营销人员。如此大幅的员工增长可能会导致我们的企业文化发生变化。
我们的领导团队在我们的企业文化中也扮演着关键角色。我们最近聘请了一名首席技术官、一名首席人事官和一名首席营销官,未来我们还可能招聘和聘用其他高管。这些管理变化使我们面临许多风险,例如与协调职责和任务有关的风险、创建新的管理系统和流程的风险、管理风格的差异,这些风险中的任何一项都可能对我们的企业文化产生不利影响。此外,我们可能需要调整我们的企业文化和工作环境,以适应不断变化的环境,例如在自然灾害或大流行期间,包括正在进行的新冠肺炎大流行。
如果我们不继续保持和发展我们的企业文化,我们可能无法有效地执行和培养我们认为支持我们增长所需的创新、创造力和创业精神,这可能会损害我们的业务。
我们依赖并依赖来自第三方的SaaS技术来运营我们的业务,这些技术的中断或性能问题可能会对我们的业务和运营结果产生不利影响。
我们依赖来自第三方的托管SaaS应用程序来运行我们业务的关键功能,包括企业资源规划、订单管理、合同管理计费、项目管理和会计以及其他运营活动。如果这些服务因长时间停机、中断或不再以合理的商业条款提供而变得不可用,我们的费用可能会增加,我们管理财务的能力可能会中断,我们管理平台销售和支持客户的流程可能会受损,直到确定、获得和实施同等服务(如果可用),所有这些都可能对我们的业务产生不利影响。
各种协议中的赔偿条款可能使我们面临侵犯知识产权和其他损失的重大责任。
我们与客户和其他第三方的协议可能包括赔偿条款,根据这些条款,我们同意赔偿客户因知识产权侵权索赔、我们对财产或人员造成的损害、数据泄露或与我们的软件、服务或其他合同义务相关或产生的其他责任而遭受或发生的损失。巨额赔款可能会损害我们的业务、经营业绩和财务状况。虽然我们通常在合同上限制我们对此类赔偿义务的责任,但我们仍可能招致与之相关的重大责任。与客户就此类义务发生的任何纠纷都可能对我们与该客户以及其他现有客户和新客户的关系产生不利影响,并损害我们的业务和运营结果。
由于我们的长期增长战略涉及进一步扩大我们对美国以外客户的销售,我们的业务将容易受到与国际业务相关的风险的影响。
我们增长战略的一个组成部分是进一步扩大我们的业务和国际客户基础。在截至2021年1月31日、2020年和2019年1月31日的财年中,来自美国以外客户的总收入分别占我们总收入的44%、41%和39%。我们目前在北美以外的欧洲、中东和非洲(“EMEA”)、亚太地区和南美洲设有国际办事处,主要专注于在这些地区销售我们的产品和服务。此外,2021年2月,我们宣布与腾讯控股云建立全球合作伙伴关系,使客户能够在腾讯控股的全球云基础设施中轻松采用和使用MongoDB-as-a-Service,从而扩大了我们在中国的触角。未来,我们可能会继续扩大在这些地区的存在,或者向其他国际地点扩张。我们目前的国际业务和未来的计划涉及各种风险,包括与以下方面相关的风险:
•特定国家或者地区政治、经济条件的变化;
•需要针对特定国家调整和本地化我们的产品;
•应收账款收款难度较大,付款周期较长;
•法律、监管要求、税收或贸易法律的意外变化;
•原地避难所、入住限制或类似订单、私人旅行限制或影响我们运营的地区的业务中断,这些都是由于实际、即将或预期的传染性疾病爆发(包括持续的新冠肺炎大流行)引起的;
•更严格的有关隐私和数据安全以及未经授权使用或获取商业和个人数据的法规,特别是在欧洲、中东和非洲地区;
•不同的劳动法规,特别是在欧洲、中东和非洲地区,与美国相比,那里的劳动法通常对员工更有利,包括这些地区被认为是小时工资和加班规定;
•在远距离高效管理数量增加的员工所面临的固有挑战,包括需要实施适当的系统、政策、福利和合规计划;
•在具有不同文化、语言、习俗、法律制度、替代性纠纷制度和监管制度的新市场中管理企业的困难;
•与国际业务相关的费用增加,包括差旅、房地产、基础设施和法律合规费用;
•汇率波动及其对我们收入和支出的影响,以及如果我们未来选择进行对冲交易的成本和风险;
•其他经济因素的影响,包括通货膨胀、价格和货币贬值;
•限制我们将在一个国家的业务收益再投资于为我们在其他国家的业务的资本需求提供资金的能力;
•有利于当地竞争对手或一般偏袒当地供应商的法律和商业惯例;
•在法律法规(包括合同和知识产权)的解释、适用和可执行性存在重大不确定性的新的、发展中的或其他市场运营;
•知识产权保护有限或不足,或知识产权执法困难;
•政治不稳定、社会动荡、恐怖活动、自然灾害或区域性或全球性传染病爆发,如持续的新冠肺炎大流行;
•承担反腐败和反洗钱法律规定的责任,包括美国《反海外腐败法》、英国《反贿赂法》和其他司法管辖区的类似法律法规;以及
•不利的税收负担和外汇管制可能会使收入和现金难以汇回国内。
我们在国际上经营业务的经验有限,这增加了我们未来可能进行的任何潜在扩张努力都不会成功的风险。如果我们投入大量的时间和资源来扩大我们的国际业务,而不能成功和及时地做到这一点,我们的业务和经营结果就会受到影响。
政府贸易政策的变化,包括征收关税和其他贸易壁垒,可能会限制我们向某些客户和某些市场销售产品的能力,这可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
美国或外国政府可能会采取行政、立法或监管行动,这可能会严重干扰我们在某些国家销售产品的能力。例如,目前美中两国在贸易政策、条约、关税和税收方面的未来关系存在重大不确定性。如果对我们这样的产品征收关税或其他贸易壁垒,这可能会对我们的业务产生直接或间接的不利影响。即使在没有关税或其他贸易壁垒的情况下,相关的不确定性和市场对国际贸易的担忧可能会导致对我们产品的需求下降,这可能会对我们的业务、财务状况和运营业绩产生不利影响。
如果未来货币汇率大幅波动,我们以美元报告的财务业绩可能会受到不利影响。
随着我们不断扩大国际业务,我们更容易受到货币汇率波动的影响。通常,我们的海外业务执行的合同是以那个国家或地区的货币计价的,因此我们的一部分收入受到外币风险的影响。然而,美元走强可能会增加我们向美国以外的客户提供订阅服务和相关服务的实际成本,从而对我们的业务、运营结果和财务状况产生不利影响。我们在美国以外的地点以当地货币支付员工薪酬和其他运营费用。美元与其他货币之间的汇率波动可能会导致相当于此类费用的美元价格更高。这可能会对我们报告的运营结果产生负面影响。到目前为止,我们没有从事任何对冲策略,任何此类策略,如与交易敞口相关的远期合约、期权和外汇掉期,我们未来可能实施以缓解这一风险,可能无法消除我们对外汇波动的敞口。此外,如果我们不能利用对冲工具构建有效的对冲,那么对冲工具的使用可能会带来额外的风险。
与互联网相关的法律法规的变化或互联网基础设施本身的变化可能会减少对我们软件的需求,并可能对我们的业务产生负面影响。
我们业务的未来成功,特别是我们的云产品,如MongoDB Atlas,取决于互联网作为商业、通信和商业应用的主要媒介的持续使用。联邦、州或外国政府机构或机构过去已通过并可能在未来通过影响将互联网作为商业媒介使用的法律或法规。这些法律或法规的变化可能要求我们修改我们的软件以符合这些变化。此外,政府机构或私人组织可能会开始对访问互联网或通过互联网进行的商业征收税收、费用或其他费用。这些法律或收费可能会限制与互联网相关的商业或通信的总体增长,导致对我们这样的基于互联网的解决方案的需求减少。
此外,互联网作为一种商业工具的使用可能会受到不利影响,因为在开发或采用新标准和协议以应对互联网活动、安全性、可靠性、成本、易用性、可获得性和服务质量方面的需求增加方面出现了延误。互联网的性能及其作为商业工具的接受度已经受到“勒索软件”、“病毒”、“蠕虫”、“恶意软件”、“网络钓鱼攻击”、“数据泄露”和类似的恶意程序、行为和事件的不利影响,并且由于其部分基础设施的损坏,互联网已经经历了各种停机和其他延迟。如果互联网的使用受到这些问题的不利影响,对我们的订阅产品和相关服务的需求可能会受到影响。
我们的公司结构和公司间安排受不同司法管辖区的税法约束,我们可能有义务支付额外的税款,这将损害我们的经营业绩。
根据我们目前的公司结构,我们可能要在世界各地的几个司法管辖区征税,税法越来越复杂,其适用情况可能不确定。我们在这些司法管辖区缴纳的税款可能会因为适用税收原则的变化而大幅增加,包括提高税率、新税法或修改现有税法和先例的解释。这些司法管辖区的当局可以审查我们的纳税申报单,或者要求我们在我们目前没有提交的司法管辖区提交纳税申报单,并可能征收额外的税款、利息和罚款。此外,当局可以声称各种扣缴要求适用于我们或我们的子公司,断言我们或我们的子公司不能享受税收条约的好处,或者挑战我们评估发达技术或公司间安排(包括我们的转让定价)的方法。有关税务机关可能认定我们经营业务的方式没有达到预期的税收后果。如果出现这样的分歧,我们的立场不能维持,我们可能被要求支付额外的税款、利息和罚款。这些机构可以声称各种预扣要求适用于我们或我们的子公司,或者断言我们或我们的子公司不能享受税收条约的好处。我们缴纳或征收的税额的任何增加都可能增加我们在全球的有效税率,并损害我们的业务和经营业绩。
我们可能会收购或投资公司,这可能会分散我们管理层的注意力,并导致我们股东的股权进一步稀释。我们可能无法成功整合收购的业务和技术,也无法实现此类收购的预期收益。
我们的成功在一定程度上将取决于我们在应对不断变化的技术、客户需求和竞争压力时发展业务的能力。在某些情况下,我们可能会选择通过收购企业来实现这一目标
而不是通过内部开发。确定合适的收购候选者可能是困难、耗时和昂贵的,我们可能无法成功完成已确定的收购。
2018年11月1日,我们收购了总部位于加利福尼亚州旧金山的私人持股公司ObjectLabs Corporation(简称mLab),该公司提供云数据库服务。2019年5月7日,我们收购了私人持股的移动数据库公司Tightdb,Inc.我们面临的与这些和任何未来收购相关的风险包括:
•收购可能对我们的经营结果产生负面影响,因为它可能要求我们招致费用或承担大量债务或其他债务,可能导致不利的税收后果或不利的会计处理,可能使我们面临股东和第三方的索赔和纠纷,包括知识产权索赔和纠纷,或者可能无法产生足够的财务回报来抵消与收购相关的额外成本和支出;
•在整合我们收购的任何公司的业务、技术、产品、人员或运营时,我们可能会遇到困难或不可预见的支出,特别是如果被收购公司的关键人员决定不为我们工作的话;
•我们可能无法实现预期的协同效应;
•收购可能会扰乱我们正在进行的业务,转移资源,增加我们的费用,并分散我们的管理层的注意力;
•收购可能会导致我们和被收购公司的客户购买延迟或减少,原因是客户对任何一家公司的服务的连续性和有效性存在不确定性,我们可能会遇到与被收购公司相关的客户流失增加;
•我们可能会遇到将被收购公司的员工融入我们的公司文化的挑战;
•对于国际交易,我们可能会面临额外的挑战,涉及跨不同文化和语言的业务整合,以及与特定国家相关的经济、政治和监管风险;
•我们可能无法成功销售任何收购产品,或增加收购产品的采用率或使用量,或增加收购客户的支出;
•我们使用现金支付收购交易将限制我们现金的其他潜在用途;
•如果我们举债进行任何收购,这些债务可能会使我们的经营能力受到实质性的限制,包括财务维系契约;以及,如果我们为收购提供资金,这些债务可能会对我们开展业务的能力造成实质性的限制,包括财务维持契约;以及
•如果我们发行与未来收购相关的大量股权证券,现有股东可能会被稀释,每股收益可能会下降。
任何这些风险的发生都可能对我们的业务、经营业绩和财务状况产生不利影响。
我们面临与我们的非上市证券相关的风险,包括投资资本的部分或全部损失。我们私人投资组合公允价值的重大变化可能会对我们的财务业绩产生负面影响。
我们在私人持股的公司中有非流通的股权证券。我们在任何私人持股公司的投资的财务成功通常取决于流动性事件,如公开募股、收购或其他反映我们初始投资成本增值的有利市场事件。此外,由于缺乏现成的市场数据,私人持股公司的估值本质上是复杂的。
我们通过合并经营报表记录非上市证券的所有公允价值调整。因此,由于我们的非上市证券可观察到的价格变化或减值的估值和时机,我们的运营报表可能会经历额外的波动性。我们在任何给定时期缓解这种波动性的能力可能会受到我们在一段固定时间内持有证券的合同义务的影响。我们所有的投资,特别是我们的非流通证券,都面临投资资本部分或全部损失的风险。这些公司的公允价值变化或部分或全部投资资本损失可能会对我们的财务报表产生重大影响,并对我们的业务和财务业绩产生负面影响。
如果不遵守反贿赂、反腐败和反洗钱的法律,我们可能会受到惩罚和其他不利后果。
我们受美国1977年修订的“反海外腐败法”(下称“反海外腐败法”)、美国旅行法、英国“反贿赂法”(下称“反贿赂法”)以及全球不同司法管辖区的其他反腐败、反贿赂和反洗钱法律的约束。《反海外腐败法》、《行贿法》和类似的适用法律一般禁止公司、其高级管理人员、董事、雇员和第三方中间人、商业伙伴和代理人向政府官员或其他人支付不当款项或提供其他不正当的贵重物品。我们和我们的第三方中介可能与政府机构或国有或附属实体以及其他第三方的官员和员工有直接或间接的互动,我们可能要为这些第三方业务合作伙伴和中介、我们的员工、代表、承包商、经销商和代理的腐败或其他非法活动负责,即使我们没有明确授权此类活动。虽然我们有政策、程序和内部控制来解决此类法律的合规性问题,但我们不能向您保证,我们的所有员工和代理人不会采取违反我们的政策和适用法律的行为,我们可能最终要对此负责。如果我们了解到我们的任何员工、第三方中介、代理或业务合作伙伴不遵守我们的政策、程序或内部控制,我们将致力于采取适当的补救措施。如果我们相信或有理由相信我们的董事、高级管理人员、员工、第三方中间人、代理或业务合作伙伴已经或可能违反了此类法律,我们可能会被要求调查或让外部律师调查相关事实和情况。检出, 调查和解决实际或被指控的违规行为可能是广泛的,需要大量转移高级管理层的时间、资源和注意力。任何违反反海外腐败法、反贿赂法或其他适用的反贿赂、反腐败法和反洗钱法的行为都可能导致举报人投诉、媒体不利报道、调查、丧失出口特权、严厉的刑事或民事制裁、罚款和处罚或暂停或取消美国政府合同的资格,所有这些都可能对我们的声誉、业务、经营结果和前景以及财务状况产生实质性的不利影响。
我们报告的财务结果可能会受到美国普遍接受的会计原则变化的不利影响。
美国公认会计原则(“GAAP”)由美国财务会计准则委员会(FASB)、美国证券交易委员会(SEC)以及为颁布和解释适当的会计原则而成立的各种机构进行解释。这些原则或解释的改变可能会对我们报告的财务结果产生重大影响,并可能影响对在宣布变化之前完成的交易的报告。
如果我们对关键会计政策的估计或判断被证明是不正确的,我们的经营结果可能会受到不利影响。
按照公认会计原则编制财务报表要求管理层作出影响合并财务报表和附注中报告金额的估计和假设。我们根据历史经验和我们认为在这种情况下合理的各种其他假设作出估计,如附注2所述,重要会计政策摘要,载于本季度报告表格10-Q第I部分第1项内的“未经审计简明综合财务报表附注”。这些估计的结果构成了对资产、负债和权益的账面价值以及从其他来源不易看出的收入和费用金额作出判断的基础。编制我们的综合财务报表和未经审计的综合财务报表时使用的重要假设和估计包括与收入确认、坏账准备、与租赁负债相关的增量借款率、基于股票的补偿、可转换债务负债部分的公允价值、首次公开发行前普通股和可赎回可转换优先股认股权证的公允价值、法律或有事项、已收购无形资产和商誉的公允价值、已收购无形资产和财产和设备的使用年限以及收入会计等相关假设和估计。如果我们的假设发生变化,或者如果实际情况与我们的假设不同,我们的运营结果可能会受到不利影响,这可能会导致我们的运营业绩低于证券分析师和投资者的预期,从而导致我们A类普通股的交易价格下降。
如果我们不能保持有效的财务报告披露控制和内部控制系统,我们编制及时准确财务报表或遵守适用法规的能力可能会受到损害。
作为一家上市公司,我们必须遵守交易所法案、萨班斯-奥克斯利法案和纳斯达克适用上市标准的规则和法规的报告要求。我们预计,这些规章制度的要求将继续增加我们的法律、会计和财务合规成本,使一些活动变得更加困难、耗时和昂贵,并给我们的人员、系统和资源带来巨大压力。
萨班斯-奥克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)要求我们保持有效的披露控制和程序,以及对财务报告的内部控制。我们正在继续制定和完善我们的披露控制和其他程序,旨在确保我们在提交给SEC的报告中要求披露的信息在SEC规则和表格指定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告,并确保积累根据交易所法案要求在报告中披露的信息并将其传达给我们的主要高管和财务主管。我们还在继续完善对财务报告的内部控制。为了保持和提高我们对财务报告的披露控制和程序以及内部控制的有效性,我们已经并预计我们将继续花费大量资源,包括与会计相关的成本和重要的管理监督。
我们目前的控制和我们开发的任何新控制可能会因为我们业务条件的变化而变得不够充分。此外,我们在财务报告披露控制和内部控制方面的弱点可能会在未来被发现。任何未能制定或维持有效控制,或在实施或改进过程中遇到任何困难,都可能损害我们的经营结果,或导致我们无法履行我们的报告义务,并可能导致重述我们之前几个时期的财务报表。未能对财务报告实施和保持有效的内部控制也可能对定期管理评估和年度独立注册会计师事务所认证报告的结果产生不利影响,这些报告涉及我们财务报告内部控制的有效性,我们最终将被要求在提交给证券交易委员会的定期报告中包括这些内容。无效的披露控制和程序以及对财务报告的内部控制也可能导致投资者对我们报告的财务和其他信息失去信心,这可能会对我们A类普通股的交易价格产生负面影响。此外,如果我们无法继续满足这些要求,我们可能无法继续在纳斯达克上市。
根据《萨班斯-奥克斯利法案》(Sarbanes-Oxley Act)第404条,我们必须每年提交一份由管理层提交的报告,内容包括我们对财务报告的内部控制的有效性。这项评估包括披露我们管理层在财务报告内部控制方面发现的任何重大弱点。此外,我们还需要我们的独立注册会计师事务所每年发布一份关于我们财务报告内部控制有效性的意见。在评估和测试过程中,如果我们发现我们的财务报告内部控制存在一个或多个重大弱点,我们将无法断言我们的财务报告内部控制是有效的。如果我们无法断言我们对财务报告的内部控制是有效的,或者如果我们的独立注册会计师事务所无法对我们对财务报告的内部控制的有效性发表意见,我们可能会失去投资者对我们财务报告的准确性和完整性的信心,这可能会对我们的业务和经营业绩产生不利影响,并可能导致我们的A类普通股价格下跌,我们可能会受到SEC的调查或制裁。
我们可能需要额外的资本来支持我们的运营或业务的增长,我们不能确定这些资本是否在需要时以合理的条件可用,或者根本不能。
我们打算继续进行投资以支持我们的业务增长,并可能需要额外的资金来应对业务挑战,包括开发新功能或以其他方式增强我们的数据库软件、改善我们的运营基础设施或收购业务和技术。因此,我们可能需要通过股权或债务融资获得额外资本。如果我们筹集额外资本,我们现有的股东可能会遭受重大稀释,我们发行的任何新的股权证券都可能拥有高于我们A类普通股持有人的权利、优惠和特权。我们将来可能获得的任何债务融资,都可能涉及与我们的筹资活动和其他财务和运营事宜有关的限制性条款,这可能会使我们更难获得额外的资本和寻找商业机会,包括潜在的收购。我们可能无法以对我们有利的条款获得额外融资(如果有的话)。如果我们不能获得足够的融资或在我们需要时以令我们满意的条款获得融资,我们继续支持业务增长和应对业务挑战的能力可能会受到严重损害,我们的业务可能会受到损害。
我们是一家跨国组织,拥有分散的劳动力,在许多司法管辖区面临着日益复杂的税收问题,我们可能有义务在不同的司法管辖区缴纳额外的税款。
作为一家跨国组织,我们可能要在全球多个税法日益复杂的司法管辖区纳税,我们在这些司法管辖区缴纳的税款可能会因为适用税收原则的变化而大幅增加,包括提高税率、新税法或修订现有税法和先例的解释,这可能会对我们的流动性和经营业绩产生重大不利影响。此外,新冠肺炎疫情和新的灵活工作政策都有所增加,可能会继续增加我们工资税实践的复杂性,并可能导致我们向税务机关缴纳税款方面的挑战。此外,美国当局
我们运营或雇佣员工的许多司法管辖区可能会审查我们的纳税申报单,并征收额外的税款、利息和罚款,当局可能会声称各种预扣要求适用于我们或我们的子公司,或断言我们或我们的子公司无法享受税收条约的好处,其中任何一项都可能对我们和我们的运营结果产生实质性影响。
通过立法实施美国对国际商业活动征税的变化或采取其他税制改革政策可能会对我们的财务状况和经营结果产生重大影响。
美国税法的变化,包括对纳税人申请和使用外国税收抵免的能力的限制,以及在美国境外的收入汇回美国之前推迟某些税收减免,以及未来可能颁布的美国税法的变化,都可能影响我们的外国收入的税收待遇。由于我们国际业务活动的扩张,美国对这类活动征税的任何变化都可能影响我们支持全额估值津贴的证据或提高我们的全球有效税率,并对我们的财务状况和经营业绩产生不利影响。
此外,美国潜在的税收改革可能会导致美国联邦所得税法发生重大变化,包括改变美国联邦公司(包括我们的公司)的所得税和/或改变美国公司股东(包括我们A类普通股的投资者)的美国联邦所得税。例如,2017年12月22日颁布了2017年减税和就业法案(以下简称法案),大幅修订了美国企业所得税法,其中包括从2018年开始的税收年度将企业所得税税率降至21%,对利息扣除施加额外限制,改变未来净营业亏损结转的用途,允许某些资本支出支出,并实施修改后的属地制度。此外,2021年5月28日,拜登政府发布了2022财年预算,以及通常被称为“绿皮书”的“2022财年财政收入提案一般说明”。绿皮书总结了拜登政府在预算中提出的税收建议,并强调了该法案关键条款可能的逆转和修订。由于绿皮书只是一项拟议的立法,还没有得到国会的通过并成为法律,我们还没有确定对我们的有效税率的影响,尽管我们继续关注拜登政府的提案的进展情况。我们目前无法预测未来是否会发生任何变化,如果会,这些变化的影响,包括与购买、拥有和处置我们的A类普通股有关的美国联邦所得税考虑因素。
我们利用净营业亏损来抵消未来应税收入的能力可能会受到一定的限制。
截至2021年1月31日,我们的联邦、州、爱尔兰和英国所得税结转净营业亏损分别约为12亿美元、11亿美元、3.84亿美元和2210万美元,联邦目的和州目的分别于2028年1月31日和2021年1月31日结束的年度到期。2018年1月31日之后,爱尔兰、英国和美国联邦政府的损失可以无限期结转。缺乏未来的应税收入将对我们在这些净营业亏损(“NOL”)到期前利用它们的能力产生不利影响。一般而言,根据守则第382条,经历“所有权变更”(如守则第382条及适用的库房条例所界定)的公司,其利用变更前净额以抵销未来应课税收入的能力受到限制。根据《守则》第382条,我们可能会经历未来的所有权变更,这可能会影响我们利用NOL抵消收入的能力。此外,我们利用已收购或未来可能收购的公司的NOL的能力可能会受到限制。还有一种风险是,由于监管变化,如暂停使用NOL或其他不可预见的原因,我们现有的NOL可能到期或无法用于减少未来的所得税负担,包括出于州税收的目的。
由于这些原因,即使我们实现盈利,我们也可能无法利用资产负债表上反映的大部分NOL,这可能会导致我们未来的纳税义务增加,并可能对我们的运营业绩和财务状况产生不利影响。
税务机关可能会成功地断言,我们应该或将来应该征收销售和使用税、增值税或类似税,我们可能会对过去或未来的销售承担责任,这可能会对我们的经营业绩产生不利影响。
我们并不在我们有销售业务的所有司法管辖区征收销售和使用税、增值税或类似税,我们被告知该等税在某些司法管辖区并不适用于我们的产品和服务。销售和使用、增值税和类似的税法和税率因司法管辖区的不同而有很大差异。我们不收取该等税项的某些司法管辖区可能会断言该等税项适用于我们或我们的最终客户,这可能会导致我们或我们的最终客户就过去的金额缴纳税款、罚款及利息,而我们日后可能会被要求收取该等税项。如果我们收集不成功
如果从我们的最终客户那里收取这样的税款,我们可能要承担这样的费用。这样的纳税评估、罚款和利息,或未来的要求可能会对我们的经营业绩产生不利影响。
我们受到政府的进出口管制,如果我们违反管制,可能会削弱我们在国际市场上的竞争能力,或者让我们承担责任。
我们的产品受美国出口管制,我们在某些产品中加入了加密技术。这些加密产品和基础技术只有在获得所需的出口授权(包括许可证)的情况下才能出口到美国以外的地方。
此外,我们的活动受到美国经济制裁法律和法规的约束,这些法律和法规禁止在没有必要的出口授权的情况下发运某些产品和服务,或向美国制裁目标国家、政府和个人出口。虽然我们采取预防措施防止我们的产品在违反这些法律的情况下出口,包括获取我们的加密产品的授权、实施IP地址拦截以及针对美国政府和国际限制和禁止人员名单进行筛选,但我们不能保证我们采取的预防措施将防止违反出口管制和制裁法律。
我们还注意到,如果我们的渠道合作伙伴未能获得适当的进口、出口或再出口许可证或许可,我们也可能受到负面影响,包括声誉损害以及其他负面后果,包括政府调查和处罚。我们目前在渠道合作伙伴协议中纳入了出口管制合规要求。遵守特定销售的出口管制和制裁规定可能非常耗时,并可能导致销售机会的延误或丧失。
如果我们不遵守美国的制裁和出口管制法律和法规,我们和我们的某些员工可能会受到重大的民事或刑事处罚,包括可能失去出口或进口特权,可能会对我们和负责任的员工或经理处以罚款,在极端情况下,可能会监禁负责任的员工或经理。
此外,除美国外,许多国家都对某些加密和其他技术的进出口进行监管,包括进出口许可和许可要求,并颁布了可能限制我们分销产品的能力或限制客户在这些国家实施我们的产品的能力的法律。我们产品的变化或进出口法规的未来变化可能会延迟我们的产品在国际市场的推出,阻止我们拥有国际业务的客户在全球部署我们的产品,或者在某些情况下,完全阻止向某些国家、政府或个人出口或进口我们的产品。进出口法规、经济制裁或相关法律的任何变化,或此类法规针对的国家、政府、个人或技术的变化,都可能导致我们产品的使用量减少,或导致我们向拥有国际业务的现有或潜在客户出口或销售我们的产品的能力下降。减少使用我们的产品或限制我们出口或销售产品的能力可能会对我们的业务运营和财务业绩产生不利影响。
我们的业务受到地震、火灾、洪水和其他自然灾害事件的风险,并受到电力中断、计算机病毒、安全漏洞或恐怖主义等人为问题的干扰。
截至2021年7月31日,我们的客户遍及100多个国家,员工遍布25个国家。重大自然灾害或人为问题,如地震、火灾、洪水、恐怖主义行为,传染性疾病的地区或全球爆发,如持续的新冠肺炎大流行,或在这些地区发生的其他灾难性事件,都可能对我们的业务、运营结果和财务状况产生不利影响。此外,如果自然灾害或人为问题影响我们的云基础设施服务提供商使用的数据中心,可能会对我们的客户使用我们产品的能力产生不利影响。此外,自然灾害、地区性或全球性传染病爆发和恐怖主义行为可能会对我们或我们客户的业务、国民经济或整个世界经济造成干扰。此外,这些类型的事件可能会对受影响地区的消费者和企业支出产生负面影响,或者取决于全球的严重程度,这可能会对我们的运营业绩产生负面影响。例如,正在进行的新冠肺炎大流行可能会在多大程度上继续影响我们的业务还不确定,但我们将继续监测其影响。如果发生自然灾害或人为问题造成的重大中断,我们可能无法继续运营,并可能遭受系统中断、声誉损害、开发活动延迟、服务长时间中断、数据安全被破坏以及关键数据丢失等情况,任何这些都可能对我们的业务、运营结果和财务状况产生不利影响。
此外,随着电脑恶意软件、病毒和电脑黑客、欺诈性使用企图和网络钓鱼攻击变得更加普遍,我们面临着来自这些活动的更大风险,以维护我们的订阅产品和相关服务及技术基础设施的性能、可靠性、安全性和可用性,使我们的客户满意,这可能会损害我们的声誉以及我们留住现有客户和吸引新客户的能力。
与我们A类普通股所有权相关的风险
我们A类普通股的交易价格一直并有可能继续波动,这可能会导致我们A类普通股的价值下降。
从历史上看,科技股经历了很高的波动性。我们A类普通股的交易价格一直并可能继续波动。可能导致我们A类普通股交易价格波动的因素包括:
•我们或我们的竞争对手发布新产品或技术、商业关系、收购或其他活动;
•客户对我们的产品以及未来产品供应和发布的好处的看法发生变化;
•关键人员离任;
•整体股市价格和成交量时有波动;
•本公司股票交易量或公开发行规模的波动;
•大额出售我公司A类普通股;
•经营结果的实际或预期变化或波动;
•经营业绩是否符合证券分析师或投资者的预期;
•投资者或者证券分析师的实际或者未来预期的变化;
•涉及我们软件的重大数据泄露;
•诉讼涉及我们、我们的行业,或者两者兼而有之;
•美国、外国或两者兼而有之的监管动态;
•总体经济状况和趋势;
•国内外市场发生重大灾难性事件;
•“闪电崩盘”、“冻结闪电”或其他干扰我们所在证券交易所交易的故障。
此外,如果科技股市场或整个股市经历投资者信心丧失,我们A类普通股的交易价格可能会因为与我们的业务、经营业绩或财务状况无关的原因而下降。我们A类普通股的交易价格也可能会因影响我们行业其他公司的事件而下跌,即使这些事件不会直接影响我们。在过去,在一家公司的证券交易价格波动之后,经常会有针对该公司的证券集体诉讼。如果我们的股价波动,我们可能会成为证券诉讼的对象。证券诉讼可能会导致巨额成本,并将我们管理层的注意力和资源从我们的业务上转移开。这可能会对我们的业务、运营结果和财务状况产生不利影响。
我们可能无法达到我们公开宣布的指导或其他对我们的业务和未来经营业绩的预期,这将导致我们的股价下跌。
我们在季度和年度收益电话会议、季度和年度收益发布或其他方面发布关于我们未来业绩的收益指引,这些指引代表了我们管理层截至发布之日的估计。这一指导包括基于我们管理层准备的预测的前瞻性陈述。预测基于一些假设和估计,虽然这些假设和估计是以数字细节表示的,但本质上会受到我们业务的重大业务、经济和竞争不确定性和意外事件的影响,其中许多是我们无法控制的,是基于关于未来业务决策的特定假设,其中一些将发生变化。这些关键假设之一与正在进行的新冠肺炎大流行的影响以及与之相关的经济
我们业务的不确定性,这在本质上是很难预测的。我们打算陈述可能的结果为高和低范围,旨在当变量发生变化时提供敏感性分析,但并不意味着实际结果不能超出建议的范围。我们发布指导意见的主要原因是为我们的管理层提供一个基础,以便与分析师和投资者讨论我们的业务前景。此外,分析师和投资者可以制定和发布他们自己对我们业务的预测,这可能会形成对我们未来业绩的共识。由于许多因素,我们的实际业务结果可能与此类指导或共识大不相同,其中许多因素是我们无法控制的,包括持续的新冠肺炎疫情造成的全球经济不确定性和金融市场状况,这些因素可能会对我们的业务和未来的经营业绩产生不利影响。最近没有类似的事件可以为正在进行的新冠肺炎大流行可能产生的影响提供洞察力,因此,新冠肺炎疫情的最终影响高度不确定,可能会发生变化。我们依靠经济和医学专家的报告和模型,对这场危机的持续时间作出假设,并对未来经济复苏的时间和速度进行预测。如果这些模型是不正确或不完整的,或者如果我们未能准确预测新冠肺炎疫情对我们业务方方面面的全面影响,那么我们提供的指导和其他前瞻性陈述也可能是不正确或不完整的。此外,如果我们向下修正之前宣布的指引,如果我们撤回之前宣布的指引,或者如果我们公开宣布的未来经营业绩指引未能达到证券分析师的预期。, 投资者或其他感兴趣的人,我们普通股的价格将会下降。
指引必然是投机性的,可以预期,我们提供指引的部分或全部假设将不会实现,或与实际结果大相径庭。因此,我们的指导只是对管理层认为截至发布之日可实现的情况的估计。实际结果可能与我们的指导不同,变化可能是实质性的。有鉴于此,我们敦促投资者在对我们的普通股作出投资决定时不要依赖我们的指导。
任何未能成功实施我们的经营战略或发生本报告中这一“风险因素”部分所列任何事件或情况的情况都可能导致实际经营结果与我们的指导不同,这种差异可能是不利的和重大的。
我们发行与融资、收购、投资、股权激励计划或其他相关的额外股本将稀释所有其他股东的权益。
我们预计未来将发行额外的股本,这将导致对所有其他股东的稀释。我们预计将根据我们的股权激励计划向员工、董事和顾问发放股权奖励。我们未来还可能通过股权融资筹集资金。作为我们业务战略的一部分,我们可能会收购或投资于公司、产品或技术,并发行股权证券来支付任何此类收购或投资。任何此类额外股本的发行都可能导致股东的所有权权益大幅稀释,我们A类普通股的每股价值下降。
在可预见的未来,我们不打算对我们的A类普通股派息。
我们从未宣布或支付过我们的股本的任何股息。我们打算保留任何收益,为我们业务的运营和扩张提供资金,我们预计在可预见的未来不会支付任何股息。因此,只有当我们A类普通股的市场价格上升时,我们A类普通股的投资者才可能获得回报。
作为一家上市公司的要求可能会使我们的资源紧张,分散管理层的注意力,并影响我们吸引和留住更多执行管理层和合格董事会成员的能力。
作为一家上市公司,我们必须遵守交易所法案、萨班斯-奥克斯利法案、多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法案、纳斯达克上市要求以及其他适用的证券规则和法规的报告要求。我们的管理层和其他人员花了大量时间来遵守这些要求。此外,这些法律、法规和标准有不同的解释,随着监管和管理机构发布对这些上市公司要求的修订或新的解释,它们在实践中的应用可能会随着时间的推移而演变。这些变化可能导致合规事项的持续不确定性,以及不断修订披露和治理做法所需的更高的法律和财务成本。我们将继续投入资源来遵守不断变化的法律、法规和标准,这一投资可能会导致一般和行政费用的增加,并将管理层的时间和注意力从创收活动转移到合规活动上。如果我们遵守新法律、法规和标准的努力因其应用和实践方面的含糊不清而与监管机构的预期活动不同,监管机构可能会对我们提起法律诉讼,我们的业务可能会受到不利影响。
根据这些规则和规定,作为一家上市公司,我们获得董事和高级管理人员责任保险的成本更高,未来我们可能被要求接受降低的承保范围或招致更高的承保成本。这些因素也可能使我们更难吸引和留住合格的高管或董事会成员,特别是在我们的审计和薪酬委员会任职。
由于我们在提交给证券交易委员会的文件中披露了有关我们业务和财务状况的信息,竞争对手和其他第三方可以获得这些信息,这可能会导致威胁或实际的诉讼,包括竞争对手和其他第三方的诉讼。如果索赔成功,我们的业务和运营结果可能会受到不利影响。即使索赔不会导致诉讼或解决方案对我们有利,这些索赔以及解决这些索赔所需的时间和资源也可能转移我们管理层的资源,并对我们的业务和运营结果产生不利影响。
我们修订和重述的公司注册证书规定,特拉华州衡平法院和美利坚合众国联邦地区法院将是我们和我们股东之间几乎所有纠纷的独家法庭,这可能会限制我们的股东在与我们或我们的董事、高级管理人员或员工的纠纷中获得有利的司法论坛的能力。
我们修订和重述的公司注册证书规定,特拉华州衡平法院是特拉华州成文法或普通法下下列类型诉讼或程序的独家法庭:
•代表我们提起的任何派生诉讼或法律程序;
•主张违反受托责任的任何行为;
•根据特拉华州公司法、我们修订和重述的公司证书或我们修订和重述的章程对我们提出索赔的任何诉讼;以及
•任何主张受内政原则管辖的针对我们的索赔的行为。
这一规定不适用于为执行《交易法》规定的义务或责任而提起的诉讼。此外,证券法第22条赋予联邦法院和州法院对所有此类证券法诉讼的同时管辖权。因此,州法院和联邦法院都有管辖权受理此类索赔。为了避免不得不在多个司法管辖区提起诉讼,以及不同法院做出不一致或相反裁决的威胁,以及其他考虑因素,我们修订和重述的公司注册证书进一步规定,美利坚合众国联邦地区法院将成为解决根据证券法提出的任何诉因的独家论坛。这些排他性论坛条款可能会限制股东在司法论坛上提出其认为有利于与我们或我们的董事、高级管理人员或其他员工发生纠纷的索赔的能力,这可能会阻碍针对我们和我们的董事、高级管理人员和其他员工的诉讼。虽然特拉华州法院已经确定这种选择的法院条款在事实上是有效的,但股东仍然可以寻求在排他性法院条款指定的地点以外的地点提出索赔。在这种情况下,我们期望大力维护我们修订和重述的公司注册证书的独家论坛条款的有效性和可执行性。这可能需要大量额外费用,而且不能保证这些规定会由其他司法管辖区的法院执行。如果法院发现我们修订和重述的公司证书中的任何一项排他性法庭条款在诉讼中不适用或不可执行,我们可能会在其他司法管辖区产生与解决争端相关的进一步重大额外费用。
特拉华州法律以及我们的公司章程和章程包含反收购条款,这些条款可能会推迟或阻止股东可能认为有利的收购尝试。
我们修订和重述的公司注册证书以及修订和重述的章程中包含的条款可能会推迟或阻止我们公司控制权的变更。这些规定还可能使股东很难选举不是由我们现任董事会成员提名的董事或采取其他公司行动,包括对我们的管理层进行变动。这些规定包括:
•一个三年交错任期的分类董事会,这可能会推迟股东更换大多数董事会成员的能力;
•我们的董事会有能力发行优先股,并决定这些股票的价格和其他条款,包括优先股和投票权,无需股东批准,这可能被用来显著稀释敌意收购者的所有权;
•董事会有权选举一名董事填补因董事会扩大或董事辞职、死亡或免职而导致股东无法填补董事会空缺的空缺;
•禁止股东在书面同意下采取行动,迫使股东在年度或特别股东大会上采取行动;
•要求股东特别会议只能由我们的董事会、我们的董事会主席或我们的首席执行官召开,这一限制可能会推迟我们的股东强制考虑提案或采取行动(包括罢免董事)的能力;
•要求持有当时已发行的所有有表决权股票的多数投票权的持有者修改我们修订和重述的公司注册证书中与我们的业务管理(包括我们的分类董事会结构)有关的条款,或我们修订和重述的章程中的某些条款,这些条款可能会抑制收购方实施此类修订以促进主动收购企图的能力;
•我们董事会有能力修改我们的章程,这可能会允许我们的董事会采取额外的行动来防止主动收购,并抑制收购方修改我们的章程以便利主动收购企图的能力;以及,我们的董事会有能力修改我们的章程,这可能允许我们的董事会采取额外的行动来防止主动收购,并抑制收购方修改我们的章程以便利主动收购企图的能力;以及
•股东必须遵守的预先通知程序,以提名我们董事会的候选人或在股东大会上提出要采取行动的事项,这可能会阻止或阻止潜在收购者进行委托书征集,以选举收购者自己的董事名单,或以其他方式试图获得对我们的控制权。
此外,作为特拉华州的一家公司,我们受特拉华州一般公司法第2203条的约束,该条款可能禁止大股东,特别是那些拥有我们已发行有表决权股票的15%或更多的股东,在特定时期内与我们合并或合并。
与我们未偿还票据相关的风险
我们已经背负了大量债务,未来可能还会背负更多的债务。我们可能没有足够的现金流来偿还到期的巨额债务。
-于2018年6月及7月,我们以私募方式发行本金总额为0.75%的2024年到期可转换优先债券(“2024年债券”),并于2020年1月以私募方式发行本金总额11.5亿美元、2026年到期的0.25%可转换优先债券(“2026年债券”及连同2024年债券,“债券”),并同时以现金回购2024年债券本金总额约2.1亿美元。
我们可能需要用运营现金流的很大一部分来支付债务的利息和本金。我们是否有能力按期支付债务(包括债券)的本金、付息或再融资,视乎我们未来的表现而定,而这些表现会受经济、财政、竞争及其他非我们所能控制的因素所影响。此类支付将减少我们可用于营运资本、资本支出和其他企业用途的资金,并限制我们为营运资本、资本支出、扩张计划和其他投资获得额外融资的能力,这反过来可能会限制我们实施业务战略的能力,增加我们在业务、行业或整体经济低迷时的脆弱性,限制我们计划或应对业务和行业变化的灵活性,并阻止我们在商机出现时利用它们。我们的业务未来可能无法从运营中产生足够的现金流来偿还债务和进行必要的资本支出。如果我们无法产生这样的现金流,我们可能需要采取一个或多个替代方案,例如出售资产、重组债务或以可能繁琐或高度稀释的条款获得额外股本。我们可能无法从事这些活动中的任何一项,或以理想的条件从事这些活动,这可能会导致我们的债务违约。
此外,根据我们未来债务协议中的限制,我们和我们的子公司未来可能会产生大量额外债务,其中一些可能是有担保的债务。我们不受债券契约条款的限制,不得招致额外债务、担保现有或未来的债务、对我们的债务进行资本重组、回购股票、质押我们的资产、进行投资、支付股息、担保债务或采取一些不受债券契约条款限制的其他行动,这些行动可能会削弱我们在到期时支付债券的能力。
债券的有条件转换功能如被触发,可能会对我们的财务状况和经营业绩产生不利影响。
一旦债券的有条件转换功能被触发,债券持有人将有权在指定期间内根据自己的选择随时转换其债券。如果一个或多个持有人选择转换他们的票据,除非我们选择通过只交付A类普通股来履行我们的转换义务(不是支付现金而不是交付任何零碎的股票),我们将被要求以现金支付部分或全部转换义务,这可能会对我们的流动性产生不利影响。此外,即使票据持有人没有选择转换票据,根据适用的会计规则,我们可能需要将票据的全部或部分未偿还本金重新归类为流动负债而不是长期负债,这将导致我们的净营运资本大幅减少。
此外,2024年债券和2026年债券的有条件转换功能是在截至2021年7月31日的三个月内触发的,因为在截至2021年7月31日(财政季度的最后一个交易日)的30个连续交易日内,我们的A类普通股的最后报告销售价格在至少20个交易日内超过或等于每个系列债券适用转换价格的130%。因此,从2021年8月1日至2021年10月31日,2024年债券和2026年债券的持有人目前可以选择全部或部分可转换。2024年债券或2026年债券在本财政季度之后是否可以转换,将取决于这一条件或未来另一转换条件的持续满足情况。在2024年债券和2026年债券转换时,除非我们选择只交付我们A类普通股的股份来结算此类转换(不支付现金代替交付任何零碎股份),否则我们将被要求就正在转换的2024年债券和2026年债券支付现金,这可能会对我们的流动性产生不利影响。
有上限的看涨期权交易可能会影响票据和我们的A类普通股的价值。
关于债券的定价,我们与某些交易对手进行了私下协商的封顶看涨期权交易。有上限的看涨期权交易包括(根据惯例调整)我们最初作为票据基础的A类普通股的股票数量。有上限的看涨期权交易预计将抵消在任何票据转换时对我们A类普通股的潜在摊薄。在建立封顶赎回交易的初始对冲时,对手方或其各自的联属公司在债券定价的同时或之后不久就我们的A类普通股进行了各种衍生交易,包括与债券的某些投资者进行的交易。
对手方或其各自的联营公司可修改其对冲头寸,在债券到期日之前在二级市场交易中就我们的A类普通股订立或平仓各种衍生品和/或购买或出售我们的A类普通股或其他证券(并且很可能在封顶看涨交易的每个行使日这样做,该交易定于2024年3月15日或之后、2024年3月15日或之后(就债券而言)和2025年10月15日或之后的与票据转换有关的观察期内进行。或终止与购回、赎回或提早转换债券或其他有关的任何部分上限催缴交易。这一活动还可能导致或避免我们A类普通股的市场价格上升或下降。我们不会就上述交易对我们A类普通股股价可能产生的任何潜在影响的方向或程度作出任何陈述或预测。
第二项禁止未登记的股权证券销售和收益使用。
(a)近期出售的未注册股权证券
没有。
(b)收益的使用
没有。
(c)发行人购买股票证券
没有。
第三项高级证券违约。
不适用。
第四项:披露煤矿安全信息。
不适用。
项目5.提供其他信息。
不适用。
第六项:展示所有展品。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 通过引用并入本文 | | 在此提交 |
展品 数 | | 描述 | | 表格 | 文件编号 | 展品 | 提交日期 | | |
| | | | | | | | | |
3.1 | | 注册人注册成立证书的修订和重订 | | 8-K | 001-38240 | 3.1 | 10/25/2017 | | |
| | | | | | | | | |
3.1.1 | | 退休证明书 | | 8-K | 001-38240 | 3.1 | 6/16/2020 | | |
| | | | | | | | | |
3.2 | | 修订及重订注册人附例 | | S-1 | 333-220557 | 3.4 | 9/21/2017 | | |
| | | | | | | | | |
31.1 | | 根据依照2002年萨班斯-奥克斯利法案第302节通过的1934年证券交易法第13a-14(A)和15d-14(A)条对主要行政人员的认证 | | | | | | | x |
| | | | | | | | | |
31.2 | | 根据依照2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条通过的1934年证券交易法第13a-14(A)和15d-14(A)条认证首席财务官 | | | | | | | x |
| | | | | | | | | |
32.1* | | 依据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条通过的《美国法典》第18编第1350条对主要行政官员的认证 | | | | | | | x |
| | | | | | | | | |
32.2* | | 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条通过的美国法典第18编第1350条对首席财务官的证明 | | | | | | | x |
| | | | | | | | | |
101.INS | | 内联XBRL实例文档 | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
101.SCH | | 内联XBRL分类扩展架构文档 | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
101.CAL | | 内联XBRL分类扩展计算链接库文档 | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
101.DEF | | 内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档 | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
101.LAB | | 内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档 | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
101.PRE | | 内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档 | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
104 | | 封面交互数据文件(格式为内联 XBRL,并包含在附件101中) | | | | | | | |
| | | | | | | | |
* | | 本证明不视为为1934年证券交易法(修订)第18条的目的而提交,或以其他方式承担该条的责任,也不应被视为通过引用纳入根据1933年证券法(修订后)或1934年证券交易法(修订后)提交的任何文件。 |
签名
根据1934年证券交易法的要求,注册人已正式促使本报告由正式授权的签名人代表其签署。
| | | | | | | | | | | |
| MongoDB,Inc. |
| | | |
| | | |
| | | |
日期:2021年9月3日 | 由以下人员提供: | | /s/开发Ittycheria |
| | 姓名: | Dev Ittycheria |
| | 标题: | 总裁兼首席执行官 |
| | | (首席执行官) |
| | | |
| | | |
| | | |
| 由以下人员提供: | | /s/迈克尔·戈登 |
| | 姓名: | 迈克尔·戈登 |
| | 标题: | 首席运营官和首席财务官 |
| | | (首席财务官) |