美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
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表格 10-Q
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☒ 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节发布的季度报告
截至2021年6月30日的季度
或
☐ 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节提交的过渡报告
对于 ，从_到_的过渡期
佣金 档号：000-53571
大麻萨蒂瓦公司
(注册人名称与其章程中规定的准确 )
| (州 或其他司法管辖区 | (I.R.S. 雇主 | |
| ( 公司) | 标识 编号) |
内华达州梅斯奎特，#A224,450Hillside Dr.#A224，邮编：89027
(主要行政办公室地址 )(邮编)
(702) 762-3123
(注册人电话号码 ，含区号)
不适用
(前 名称、前地址和前会计年度，如果自上次报告后更改)
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根据该法第12(B)条登记的证券 ：
| 每节课的标题 | 交易 符号 | 注册的每个交易所的名称 。 |
| 无 |
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2) 在过去90天内是否符合此类提交要求。
☒ 是☐否
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人 被要求提交和发布此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T法规(本章232.405节)第405条规则要求提交和发布的每个交互数据文件。☒是☐否
| 1 |
用复选标记表示 注册者是大型加速文件服务器、加速文件服务器、非加速文件服务器还是较小的报告公司 。请参阅交易法第12b-2条规则中的“大型加速申报公司”、“加速申报公司”和“较小申报公司”的定义 。
| 大型加速 文件服务器 | ☐ | 加速文件管理器 | ☐ | ||
| ☐ | 规模较小的报告公司 | ||||
| 新兴成长型公司 |
如果 是新兴成长型公司，请用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守 根据《交易法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)。
☐ 是☒否
截至2021年8月16日，发行人已发行普通股的 数量为29,860,914股。
| 2 |
第 部分i-财务信息
第 项1.财务报表。
签名页后附加 。
项目 2.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
本报告中的某些 陈述构成“前瞻性陈述”。此类前瞻性声明涉及已知和未知的 风险、不确定性和其他因素，这些风险、不确定性和其他因素可能会导致我们的实际结果、业绩或成就与此类前瞻性声明中明示或暗示的任何未来结果、业绩或成就大不相同。可能导致这种差异的因素包括，除其他外，与一般经济和商业条件有关的不确定性；行业趋势；对我们产品和服务的需求变化 ；与客户计划和承诺以及从客户那里收到订单的时间有关的不确定性； 我们或我们竞争对手价格政策的公告或变化；我们产品和服务的开发、市场接受或安装方面的意外延迟；政府法规的变化；管理层和其他关键人员的可用性； 可用性、条款和部署以及全球政治稳定和经济增长。“相信”、“预期”、“预期”、“打算”和“计划” 以及类似的表述都是前瞻性表述。提醒读者不要过度依赖这些前瞻性的 声明，这些声明仅说明声明发表之日的情况。
运营结果
在2021年4月22日之前，该公司经营着两个业务部门：远程医疗业务PrestoCorp，Inc.(“PrestoCorp”)和代工业务GK Manufacturing and Packaging，Inc.(“GKMP”)。2021年4月22日，本公司出售了其在GKMP的 控股权。下面将单独报告GKMP的停产情况。对运营结果的讨论 包括PrestoCorp的合并结果。
截至2021年6月30日的三个月，与截至2020年6月30日的三个月相比
| 截至 个月的三个月 | ||||||
| A | B | 甲乙 | ||||
| 2021年6月30日 | 2020年6月30日 | 变化 | 更改 % | |||
| 收入 | $ 506,889 | $ 708,504 | $ (201,615) | -28% | ||
| 收入成本 | 194,919 | 265,605 | (70,686) | -27% | ||
| 成本 销售额占总销售额的百分比 | 38% | 37% | 1% | |||
| 毛利 | 311,970 | 442,899 | (130,929) | -30% | ||
| 毛利占销售额的百分比 | 62% | 63% | -1% | |||
| 运营费用 | ||||||
| 专业费用 | 201,182 | 210,176 | (8,994) | -4% | ||
| 折旧 和摊销 | 42,882 | 52,765 | (9,883) | -19% | ||
| 工资 和薪金 | 187,553 | 122,632 | 64,921 | 53% | ||
| 广告 | 140,980 | 110,856 | 30,124 | 27% | ||
| 常规 和管理 | 229,268 | 236,103 | (6,835) | -3% | ||
| 运营费用总额 | 801,865 | 732,532 | 69,333 | 9% | ||
| 运营净亏损 | (489,895) | (289,633) | (200,262) | 69% | ||
与截至2020年6月30日的三个月相比，截至2021年6月30日的三个月的收入 下降了28%。2021年第二季度的收入下降，主要是因为与去年同期相比，寻求医用大麻卡的患者数量放缓，而由于大流行，医用大麻卡的活动大幅增加。2021年第二季度的活动水平 比标志着大流行开始的高度活跃时期更接近大流行前的水平。我们预计，由于大流行影响，寻求我们服务的患者不会 大幅增加，但目前无法 确定该病毒其他变种的影响。
与去年同期相比，截至2021年6月30日的季度，我们服务的毛利率下降了1%。尽管收入下降了28%，毛利润却小幅 下降，反映出我们继续强调压低服务交付流程的成本 。
| 3 |
与截至2020年6月30日的三个月的净亏损相比，截至2021年6月30日的三个月的净运营亏损增加了69%。 截至2021年6月30日的三个月的净运营亏损比截至2020年6月30日的三个月的净亏损增加了69%。与2020年同期相比，截至2021年6月30日的三个月，我们在广告和工资方面的支出更多。广告成本增加的原因是，随着新冠肺炎疫苗的普及，人们对亲自去看医生的担忧有所减少，为我们的服务开辟新区域和吸引新客户的扩张努力导致了广告成本的增加。工资和工资的增长 主要与保持我们上市公司地位的成本增加以及我们在2021年第二季度为组织和开始额外的筹款活动所做的努力有关。
截至2021年6月30日的6个月，而截至2020年6月30日的6个月
| 截至 个月的6个月 | ||||||
| A | B | 甲乙 | ||||
| 2021年6月30日 | 2020年6月30日 | 变化 | 更改 % | |||
| 收入 | $ 989,239 | $ 1,185,814 | $ (196,575) | -17% | ||
| 收入成本 | 378,422 | 449,478 | (71,056) | -16% | ||
| 成本 销售额占总销售额的百分比 | 38% | 38% | 0% | |||
| 毛利 | 610,817 | 736,336 | (125,519) | -17% | ||
| 毛利占销售额的百分比 | 61.75% | 62.10% | 0% | |||
| 运营费用 | ||||||
| 专业费用 | 320,921 | 489,262 | (168,341) | -34% | ||
| 折旧 和摊销 | 85,763 | 104,149 | (18,386) | -18% | ||
| 工资 和薪金 | 337,398 | 307,541 | 29,857 | 10% | ||
| 广告 | 233,431 | 195,676 | 37,755 | 19% | ||
| 常规 和管理 | 595,920 | 510,327 | 85,593 | 17% | ||
| 运营费用总额 | 1,573,433 | 1,606,955 | (33,522) | -2% | ||
| 运营净亏损 | (962,616) | (870,619) | (91,997) | 11% | ||
与截至2020年6月30日的六个月相比，截至2021年6月30日的六个月的收入 下降了17%。2021年上半年的收入 下降的主要原因是，与去年同期相比，寻求医用大麻卡的患者数量放缓 ，由于大流行，医用大麻卡的活动显着增加。2021年上半年的活动水平与我们历史上的 运营水平更接近。我们预计，由于大流行影响，寻求我们服务的患者不会大幅增加，但目前无法确定三角洲病毒和其他病毒变种的影响。
在截至2021年6月30日的六个月中，我们服务的毛利率(占销售额的百分比)与去年同期相比基本保持不变。 尽管收入下降了17%，但我们的毛利百分比保持不变 归功于我们在所有运营层面努力控制成本。
与2020年同期相比，2021年上半年的总运营成本明显下降。我们大幅降低了专业费用以及折旧和摊销，但这些减少被工资和薪金、广告以及一般 和管理成本的增加所抵消。成本增加主要是因为我们努力将业务扩展到新的区域，通过广告吸引更多的患者就诊，并通过资金努力和有针对性的收购活动支持一般运营水平。 我们的有针对性的收购活动迄今没有带来运营改善，这主要是由于资金有限。
截至2021年6月30日的6个月期间的净营业亏损与截至2020年6月30日的6个月期间的净亏损相比增加了11%。 我们净营业亏损的增加主要是收入下降的结果，而这并没有被成本结构的相应下降所抵消。虽然管理层仍然专注于将成本保持在可控水平，但我们预计 在未来一段时间内不会看到运营成本大幅降低，因为我们将继续寻找其他扩张机会。
已停止 操作。
2021年4月，公司与THC FarmPharmticals，Inc.(“CBDG”)就出售CBDS在GKMP和iBudtender Inc.(iBud“)的控股权进行了谈判。引发讨论的原因是CBDS管理层 有兴趣将业务重点重新放在发展PrestoCorp上，同时通过剔除不再被认为对公司核心重点至关重要的资产来简化财务报告和管理流程 。这笔交易于2021年4月22日完成。管理层相信 出售GKMP和iBud将解放管理层的时间和资源，以寻求更符合PrestoCorp业务模式的其他收购 。出售控股权的代价包括1,500,000股CBDG普通股 和1,500,000股CBDG优先股，价值600,000美元。iBud在所述期间内没有收入。 以下是GKMP的非持续运营和iBud截至2021年4月22日的运营摘要。
| 4 |
| 2021年4月1日 | 三个 个月 | 2021年1月1日 | 六个 个月 | |||||
| 通过 | 告一段落 | 穿过 | 告一段落 | |||||
| GKMP停产 | 2021年4月22日 | 2020年6月30日 | 2021年4月22日 | 2020年6月30日 | ||||
| 收入 | $ 893 | $ 12,591 | $ 75,866 | $ 28,421 | ||||
| 收入成本 | 9,805 | 16,678 | 91,316 | 20,140 | ||||
| 成本 销售额占总销售额的百分比 | 1098% | 132% | 120% | 71% | ||||
| 毛利 | (8,912) | (4,087) | (15,450) | 8,281 | ||||
| 毛利占销售额的百分比 | -998% | -32% | -20% | 29% | ||||
| 运营费用 | ||||||||
| 专业费用 | - | - | - | - | ||||
| 折旧 和摊销 | 1,077 | - | 5,526 | - | ||||
| 工资 和薪金 | 47,607 | 41,262 | 106,224 | 41,262 | ||||
| 广告 | 695 | 14,536 | 1,693 | 16,804 | ||||
| 常规 和管理 | 13,036 | 108,577 | 104,177 | 210,215 | ||||
| 运营费用总额 | 62,415 | 164,375 | 217,620 | 268,281 | ||||
| 运营净亏损 | (71,327) | (168,462) | (233,070) | (260,000) | ||||
| 停止IBUD的 操作 | ||||||||
| 收入 | $ - | $ - | $ - | $ - | ||||
| 收入成本 | - | - | - | - | ||||
| 成本 销售额占总销售额的百分比 | 0% | 0% | 0% | 0% | ||||
| 毛利 | - | - | - | - | ||||
| 毛利占销售额的百分比 | 0% | 0% | 0% | 0% | ||||
| 运营费用 | ||||||||
| 专业费用 | - | - | - | - | ||||
| 折旧 和摊销 | 84 | 251 | 335 | 502 | ||||
| 工资 和薪金 | - | - | - | - | ||||
| 广告 | - | - | - | - | ||||
| 常规 和管理 | 800 | - | 800 | - | ||||
| 运营费用总额 | 884 | 251 | 1,135 | 502 | ||||
| 运营净亏损 | (884) | (251) | (1,135) | (502) | ||||
| 停产净亏损合计 | (72,211) | (168,713) | (234,205) | (260,502) | ||||
| 出售停产业务的收益 | 164,470 | - | 164,470 | - | ||||
| 停产业务总收益(亏损) | $ 92,259 | $ (168,713) | $ (69,735) | $ (260,502) |
GKMP 和iBud在公司运营期间的运营中产生了亏损。在2021年第二季度， 管理层确定，扭转这些业务所需的时间和精力将严重消耗资源 ，并将限制我们PrestoCorp业务的扩张。出售我们在GKMP和iBud的权益后，管理层现在可以向PrestoCorp提供更多 资源。
流动性 与资本资源
截至2021年6月30日的6个月期间，经营活动中使用的净现金为120,809美元。同期，我们的现金头寸 减少了10,030美元。在这六个月中，筹资活动从以下来源获得93758美元：
| • | 关联方预付款共计48,258美元， | |
| • | 相关 合计40,500美元的应付当事人票据，以及 | |
| • | 出售总计5,000美元的普通股 。 |
我们 还报告了从发行普通股和优先股开始的六个月内，886,277美元的基于股票的薪酬，作为对高级管理人员、董事和承包商提供服务的 薪酬。2021年6月30日，我们的现金头寸为312,077美元。 出售GKMP和iBud减少了我们的净运营亏损和负现金流，我们剩余的运营子公司 PrestoCorp实现盈利。与我们上市公司地位相关的管理费用，以及我们继续努力收购将补充PrestoCorp运营的业务 ，将在未来 期间继续从运营中产生综合亏损。鉴于我们在2021年前六个月的运营水平，我们预计将需要额外的资金。在2021年的剩余时间，我们预计将主要通过发行股票来产生额外资本，作为对 服务的补偿。
| 5 |
随附的简明综合财务报表 的编制假设本公司将继续经营 ，考虑在正常业务过程中变现资产和清算负债。在截至 2021年和2020年6月30日的6个月期间，我们 分别发生了可归因于Cannabis Sativa，Inc.的净亏损880,498美元和1,106,513美元，截至2021年6月30日累计赤字为77,908,837美元。除其他因素外，这些因素使人对公司作为持续经营企业的持续经营能力产生了极大的怀疑。本公司能否继续作为持续经营的企业，取决于本公司在未来创造盈利业务和/或获得必要融资的能力，以履行其义务，并在正常业务运营产生的债务 到期时偿还这些债务。
管理层 目前正在评估筹资方案，包括私募股权证券、二次公开发行以及各种债务工具。 此外，管理层的主要成员已表示愿意不时提供额外的运营资本 。我们目前还在出售部分投资证券，以产生运营所需的现金，我们已 重组了对PrestoCorp的公司间贷款，制定了每月摊销时间表，并要求从 开始按月付款，以解决必须以现金支付的持续运营费用。基于所有这些考虑，我们相信我们将有足够的 资金来运营未来12个月的业务。如果公司要以积极的方式推进其业务计划，成功地筹集资金 将是非常重要的。以这种方式筹集资金将导致现有股东的股权被稀释 。
新冠肺炎
新冠肺炎 已被世界卫生组织和疾病控制和预防中心宣布为大流行。它在世界各地和整个美国迅速传播，促使包括美国在内的许多国家对旅行、公共集会和某些商业活动实施限制。这些限制严重扰乱了美国和全球的经济活动。新冠肺炎病毒的德尔塔变种现在似乎正在引发另一波感染浪潮， 对该病毒对商业运营影响的担忧仍在继续。到目前为止，中断并未对 公司的财务报表造成实质性影响。这场大流行对远程医疗业务产生了积极影响。如果随着新冠肺炎疫情持续时间的延长， 经济中断的严重程度增加，则在未来一段时间内，需求减少带来的负面金融影响可能会明显更大。
此外，新冠肺炎造成的经济混乱还可能对某些长期资产、权益法投资和商誉的减值风险产生不利影响。 管理层评估了这些减值因素，并确定截至本报告日期未发生此类减值 。
| 6 |
资产负债表外安排
无
第 项3.关于市场风险的定量和定性披露。
不需要 。
第 项4.控制和程序
披露 控制和程序
管理层关于信息披露控制和程序有效性的结论
在本Form 10-Q季度报告所涵盖的期间结束时，在包括首席执行官(CEO)和首席财务官(CFO)在内的公司管理层的监督和 参与下，对公司的披露控制和程序的设计和操作的有效性(如规则13a-15(E)和规则15d-15(E)根据交易法定义的 )进行了评估。基于该评估，首席执行官和首席财务官 得出结论，截至本报告所述期间结束时，公司的披露控制和程序并不有效 ，因为确定存在影响我们的披露控制和程序的重大弱点。
公司管理层 认为，这些重大缺陷是由于公司会计人员规模较小造成的。由于补救的成本/收益 ，公司会计人员人数较少 可能会妨碍将来进行适当的控制，如职责分工。为了缓解目前有限的资源和有限的员工，我们在很大程度上依赖于对交易的直接管理监督， 并使用外部法律和会计专业人员。随着公司的发展，管理层预计将增加 名员工，这将使我们能够在内部控制框架内实施适当的职责分工。
财务报告内部控制变更
在截至2021年6月30日的季度内，我们对财务报告的内部控制没有发生重大影响，或者 很可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响。
| 7 |
第 第二部分-其他信息
第 项1.法律诉讼。我们不是任何实质性法律程序的当事人，据我们所知，我们没有受到此类 法律程序的威胁。
第 1A项风险因素。不是必需的。
第 项2.未登记的股权证券销售和收益使用。
在截至2021年6月30日的财季中，董事会向10个个人/实体发行了535,627股未注册普通股和51,371股未注册优先股，以换取向本公司提供的服务。这些未登记的股票 不包括在S-8表格中登记转售的总计146,501股普通股。这些未登记的股票按股票开始发行之日在场外交易市场(OTCQB Market)的收盘价估值，从每股0.73美元到 0.59美元不等。该公司还发行了120,106股普通股，转换为120,106股优先股。根据公司法第4(2)条，非登记股份的发行 获豁免遵守1933年证券法第5节的登记规定 ，因为该等股份的收受人是与本公司关系密切的人士，及/或该等股份的 发行并不涉及任何公开发售。
第 项3.高级证券违约。没有。
第 项4.煤矿安全信息披露。不适用。
第 项5.其他信息。没有。
第 项6.所有展品。以下文件作为本报告的展品包括：
(A) 件展品
展品 数 |
第 秒参考编号 |
单据标题 |
备注 |
|||
| 3.1 | 3 | 法团章程细则 | (1) | |||
| 3.2 | 3 | 附例 | (1) | |||
| 31.1 | 31 | 第302条首席行政人员的证明书 | ||||
| 31.2 | 31 | 第302条首席财务主任的证明 | ||||
| 32.1 | 32 | 第1350条首席行政人员的证明书 | ||||
| 32.2 | 32 | 第1350条首席财务官的证明 | ||||
| 101.INS | XBRL实例文档 | (2) | ||||
| 101.SCH | XBRL分类扩展架构 | (2) | ||||
| 101.CAL | XBRL分类可拓计算链接库 | (2) | ||||
| 101.DEF | XBRL分类扩展定义链接库 | (2) | ||||
| 101.LAB | XBRL分类扩展标签链接库 | (2) | ||||
| 101.PRE | XBRL分类扩展演示文稿链接库 | (2) |
(1) 参考本公司2009年1月28日提交的表格10的注册说明书附件3.01和3.02成立为法团。
(2) XBRL信息是为1933年证券法第11和12节以及1934年证券交易法第18节的目的而提供的，不受该等节规定的责任，不是与其相关的任何注册声明或 招股说明书的一部分，也不会通过引用纳入或被视为纳入任何注册声明、 招股说明书或其他文件。 XBRL信息是为1933年证券法第11条和第12条以及1934年证券交易法第18条的目的而提供的，不承担这些条款下的责任，也不是与之相关的任何注册声明或 招股说明书的一部分。
| 8 |
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使本报告由经正式授权的 签名人代表其签署。
大麻 Sativa，Inc.
日期：2021年8月1日 _
| 发信人：/s/ David Tobias |
首席执行官大卫·托拜厄斯(David Tobias)
|
| 作者：/s/ 布拉德·E·赫尔(Brad E.Herr) |
| 首席财务官布拉德·E·赫尔(Brad E.Herr) |
| 主要会计人员 |
| 9 |
大麻 sativa，Inc.
目录
| 财务报表(未经审计)-截至2021年和2020年6月30日的三个月和六个月： | 页面 |
| 压缩合并资产负债表 | FS-2 |
| 简明合并业务报表 | FS-3 |
| 简明合并股东权益变动表 | FS-4 |
| 简明合并现金流量表 | FS-5 |
| 简明合并财务报表附注 | FS-6至FS-16 |
| FS-1 |
大麻公司
精简合并资产负债表 -未经审计
| 六月三十日， | 十二月三十一日， | |||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| 资产 | ||||||||
| 流动资产 | ||||||||
| 现金 | $ | $ | ||||||
| 应收账款净额 | ||||||||
| 盘存 | ||||||||
| 股权证券投资，按公允价值计算 | ||||||||
| *其他流动资产 | ||||||||
| 流动资产总额 | ||||||||
| 其他资产 | ||||||||
| 财产和设备，净值 | ||||||||
| 股权证券投资，按公允价值计算 | ||||||||
| 无形资产，净额 | ||||||||
| 存款及其他资产 | ||||||||
| 资产使用权 | ||||||||
| 商誉 | ||||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||
| 负债和股东权益 | ||||||||
| 流动负债 | ||||||||
| 应付帐款 | $ | $ | ||||||
| 应计利息关联方 | ||||||||
| 关联方垫款 | ||||||||
| 应付关联方票据 | ||||||||
| 客户存款 | ||||||||
| 经营租赁负债-流动 | ||||||||
| 流动负债总额 | ||||||||
| 长期负债 | ||||||||
| 经营租赁负债--长期 | ||||||||
| 总负债 | ||||||||
| 承付款和或有事项(附注6和8) | ||||||||
| 股东权益： | ||||||||
| 优先股$票面价值；授权股份；和 分别发行和未偿还 | ||||||||
| 普通股$票面价值；授权股份；和 分别发行和发行的股票 | ||||||||
| 额外实收资本 | ||||||||
| 累计赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| Cannabis Sativa，Inc.股东权益总额 | ||||||||
| 非控制性权益 | ||||||||
| 股东权益总额 | ||||||||
| 总负债和股东权益 | $ | $ | ||||||
附注是这些合并财务报表的组成部分。
| FS-2 |
大麻公司
业务简明合并报表 -未经审计
| 截至三个月 | 截至六个月 | |||||||||||||||
| 六月三十日， | 六月三十日， | 六月三十日， | 六月三十日， | |||||||||||||
| 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
| 收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 收入成本 | ||||||||||||||||
| 毛利 | ||||||||||||||||
| 运营费用 | ||||||||||||||||
| 专业费用 | ||||||||||||||||
| 折旧及摊销 | ||||||||||||||||
| 工资和薪金 | ||||||||||||||||
| 广告 | ||||||||||||||||
| 一般事务和行政事务 | ||||||||||||||||
| 总运营费用 | ||||||||||||||||
| 运营净亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他(收入)和费用 | ||||||||||||||||
| 投资未实现收益 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 出售投资证券的收益 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 利息支出 | ||||||||||||||||
| 其他(收入)费用合计(净额) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 所得税前净亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 所得税 | ||||||||||||||||
| 持续经营净亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 非持续经营的净收益(亏损) | ||||||||||||||||
| 停产经营的营业亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| *出售子公司的收益 | ||||||||||||||||
| 非持续经营的净收益(亏损) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 净亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 可归因于非控股权益的净亏损-GK制造 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 可归因于非控股权益的净亏损-IBudTender | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 可归因于非控股权益的收入-PrestoCorp | ||||||||||||||||
| 该期间的净亏损可归因于大麻萨蒂瓦公司(Cannabis Sativa，Inc.)。 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 普通股每股净亏损：基本亏损和摊薄亏损 | ||||||||||||||||
| 从持续运营中脱颖而出 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 从停产的运营中脱颖而出 | $ | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||
| 总计 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 加权平均未偿还普通股： | ||||||||||||||||
| 基本型和稀释型 | ||||||||||||||||
附注 是这些合并财务报表的组成部分。
| FS-3 |
大麻公司
截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月股东权益变动简明合并报表 -未经审计
| 优先股 股 | 普通股 股 | 额外 已缴费 | 累计 | 非控股 权益- | 非控股 权益- | 非控股 利息-GK | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 金额 | 股票 | 金额 | 资本 | 赤字 | 预制吸尘器(Prestocorp) | IBudTender | 制造业 | 总计 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 余额-2020年4月1日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 首选向普通的转换 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 为服务而发行的股票 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 当期净亏损 | — | — | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 余额-2020年6月30日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||||||
| 余额-2021年4月1日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||||||
| 首选向普通的转换 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 为服务而发行的股票 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 出售控股权 | — | — | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 当期净收益(亏损) | — | — | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| s | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 余额-2021年6月30日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 余额-2020年1月1日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 首选向普通的转换 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 收购GK制造公司 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 为服务而发行的股票 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 为应付股票发行的股份 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 当期净收益(亏损) | — | — | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 余额-2020年6月30日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||||||
| 余额2021年1月1日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||||||
| 首选向普通的转换 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 出售股票所得现金收益 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 为服务而发行的股票 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 取消为服务而发行的股份 | — | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 出售控股权 | — | — | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 当期净收益(亏损) | — | — | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 余额2021年6月30日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||
附注 是这些合并财务报表的组成部分。
| FS-4 |
大麻公司
现金流量简明合并报表 -未经审计
| 截至6月30日的6个月， | 2021 | 2020 | ||||||
| 经营活动的现金流： | ||||||||
| 当期净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 调整以调节当期净亏损与经营活动提供(使用)的净现金 ： | ||||||||
| 折旧及摊销 | ||||||||
| 出售投资证券的收益 | ( | ) | ||||||
| 为服务发行的股票 | ||||||||
| 投资未实现收益 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 出售附属公司的收益 | ( | ) | ||||||
| 资产负债变动情况： | ||||||||
| 应收账款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 预付费咨询和其他流动资产 | ( | ) | ||||||
| 盘存 | ( | ) | ||||||
| 存款及其他资产 | ( | ) | ||||||
| 应付账款和应计费用 | ||||||||
| 客户存款 | ||||||||
| 应计利息关联方 | ||||||||
| 经营活动提供(使用)的净现金 | ( | ) | ||||||
| 投资活动的现金流： | ||||||||
| 出售股权投资所得收益 | ||||||||
| 出售子公司时转移的现金 | ( | ) | ||||||
| 固定资产购置 | ( | ) | ||||||
| 通过资产收购提前到GK结算 | ||||||||
| 由投资活动提供(用于)的净现金 | ( | ) | ||||||
| 融资活动的现金流： | ||||||||
| 关联方垫款收益 | ||||||||
| 关联方收益应付票据，净额 | ||||||||
| 出售普通股所得收益 | ||||||||
| 融资活动提供的净现金 | ||||||||
| 现金净变动 | ( | ) | ||||||
| 期初现金 | ||||||||
| 期末现金 | $ | $ | ||||||
| 非现金活动的补充披露：非现金 投资和融资活动： | ||||||||
| 以普通股股份收购的净资产收购 | $ | $ | ||||||
| 从应付股票发行的普通股 | $ | $ | ||||||
| 取得资产使用权所产生的经营租赁负债 | $ | $ | ||||||
| 以出售附属公司控股权换取的股权证券投资 | $ | $ | ||||||
*附注 是这些合并财务报表不可分割的一部分。
| FS-5 |
大麻公司
简明合并财务报表附注
截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月
1. 重要会计政策的组织汇总
业务性质 ：
大麻 Sativa，Inc.(“公司”、“我们”、“我们”或“我们的”)于2004年11月根据内华达州的法律注册为Ultra Sun Corp. 。*2013年11月13日，我们更名为Cannabis Sativa，Inc.我们通过几家子公司运营 ，包括：
| • | PrestoCorp， Inc.(“PrestoCorp”) |
| • | IBudtender， Inc.(“iBud”)-至2021年4月 |
| • | Wild Earth Naturals，Inc.(“Wild Earth”) |
| • | Kubby 专利和许可有限责任公司(“KPAL”) |
| • | Hi Brands，International，Inc.(“Hi Brands”) |
| • | GK 制造和包装公司(GKMP)-至2021年4月 |
| • | 伊甸园 控股有限责任公司(“伊甸园”)。他说： |
PrestoCorp 是一家拥有51%股权的子公司，截至2021年4月22日，GKMP和iBud分别拥有51%和50.1%的股权。Wild Earth、KPAL、Hi Brands、 和Eden是全资子公司。截至2021年6月30日，PrestoCorp是唯一的运营子公司。在2021年4月出售公司的 权益之前，GKMP和iBud投标都是运营子公司，尽管iBud没有产生任何收入。
我们 在截至2021年6月30日的三个月和六个月的主要业务是通过PrestoCorp，该公司为希望在医用大麻合法化的州购买医用大麻卡的客户提供远程医疗在线转诊 服务。公司正在积极 寻找新的收购商机，并通过我们的Wild Earth、Hi Brands和KPAL子公司不断评估产品和品牌发展的机会。
演示基础
截至2021年6月30日的三个月和六个月的运营 业绩可能不代表截至2021年12月31日的全年预期业绩 。有关详细信息，请参阅我们截至2020年12月31日的财年的Form 10-K年度报告中的财务报表及其附注 。
中期财务报表应与我们于2021年4月16日提交给美国证券交易委员会(U.S.Securities and Exchange Commission)的截至2020年12月31日的Form 10-K年度报告中的经审计财务报表和相关脚注一起阅读。
在 管理层的意见中，随附的未经审计的财务报表包含所有必要的调整，仅包括正常的经常性 调整，以公平地反映公司截至2021年6月30日的财务状况及其截至2021年6月30日的三个月和六个月的运营结果、现金流和股东权益变动。财务报表不包括 美国公认会计原则(‘GAAP’)要求的完整财务报表所需的所有信息和附注 。
| FS-6 |
整合原则 ：
简明合并财务报表包括Cannabis Sativa，Inc.(“本公司”或“CBDS”)、 及其全资子公司以及本公司拥有51%股份并拥有多数控制权的PrestoCorp公司的账户。2021年4月22日， 我们出售了公司控股的iBud和GKMP两家公司的权益。这些精简的合并财务报表 包括iBud和GKMP截至2021年4月22日的业务。*所有重要的公司间余额都已在合并中消除 。
正在进行 关注：
截至2021年6月30日，公司累计亏损77,908,837美元，除其他因素外，这令人对公司 作为持续经营企业的持续经营能力产生了极大的怀疑。本公司能否继续经营下去取决于本公司 未来盈利运营和/或获得必要融资的能力，以履行其义务，并在正常业务运营产生的债务到期时偿还其 债务。
使用预估的 ：
按照公认会计原则编制财务报表要求管理层作出估计和假设，以影响合并财务报表和附注中报告的金额 。管理层的重大估计和假设 影响坏账准备、长期资产(包括商誉和无形资产)的账面价值、所得税和相关递延税项的拨备、某些应计负债、收入确认、或有事项、 以及股票奖励的价值。
应收账款 ：
我们 以个人应收账款为基础估算应收账款的信用损失准备金。根据预期的未来现金流和债务人的财务状况建立特定的备付金储备 。“当我们很可能无法收回到期余额时，我们将部分或全部冲销客户余额。”我们认为在合同付款期限之后未支付的任何余额 都是逾期的。
库存：
截至2021年6月30日和2020年12月31日，本公司与GKMP相关的库存分别为-0美元和56,485美元，GKMP由为我们的客户生产大麻二醇(“CBD”)注入产品所使用的原材料和包装 组成。
| FS-7 |
每股净亏损 计算方法为普通股股东可获得的净亏损除以当期已发行普通股的加权平均数 ，不含稀释证券。稀释后每股收益反映了 可能在公司收益中占比的证券的潜在稀释程度。潜在稀释股票不包括在计算 稀释后每股净亏损中，因为其影响是反稀释的。截至2021年6月30日和2020年6月30日止期间，公司分别拥有175,000股 和49,900股已发行认股权证，以及分别有995,692股和1,090,128股A系列可转换优先股 ，如果转换，将稀释未来期间的净收入。他说：
收入 确认：
公司运营两个部门，远程医疗业务通过PrestoCorp运营，代工业务通过GKMP运营 。代工业务于2021年4月22日出售，该公司现在只运营远程医疗部门。
在医用大麻合法化的州，如果客户希望获得将大麻用于医疗用途的许可， 远程医疗部门将根据每次远程医疗就诊的次数来创收。 在医用大麻合法化的州，客户希望获得将大麻用于医疗用途的许可 。当公司履行其提供远程医疗服务的履约义务 时，收入将在转介给签约医生后确认。执行转介和转介的义务是 自动的，并且在在线客户端订阅访问并访问我们的医疗保健专业人员网络的同时发生。 收入的确认不依赖于大麻卡的发行，因为卡的发行取决于健康和其他我们无法控制的 因素。这项最初的服务是一次性转介给医生。客户可能会返回进行其他远程健康咨询， 通常是关于产品推荐，此类额外的医生推荐需要额外付费。每个医生推荐的账单 和支付流程都是通过我们的在线平台自动完成的。收入的确认金额 反映了为向客户提供的每一位医生推荐而收到的对价。
合同制造部门在产品发货给客户时确认制造业务的收入。在某些 实例中，客户为制造过程提供库存，GKMP提供人工、供应和制造操作 来混合和包装产品。收入在制造和包装流程完成并将 货物发货给客户时确认。*在其他情况下，公司为客户购买库存和制造产品 和/或保存在库存中，以便稍后通过GKMP现场药房、GKMP在线商店或 独立分销商销售给客户。在这些情况下，收入在产品发货给客户或总代理商时确认。装运 条款是离岸价。
销售奖励、折扣、退货和津贴(如果适用)的拨备 将作为 相关销售记录期间的收入减少入账。该公司没有与其产品销售相关的保修费用。
| FS-8 |
无形资产和商誉 ：
无形资产金额是指收购日期收购的可识别无形资产的公允价值。无形资产的公允价值是采用收益法确定的，根据管理层对当前和未来经营环境的预期 对预计的未来现金流进行贴现。用于贴现预计未来现金流的利率反映了基于我们的行业、资本结构和风险溢价(包括反映在当前市值中的风险溢价)的加权平均资本成本。 固定寿命的无形资产在其使用年限内摊销，历史上的使用年限从5年到10年不等。当事件或环境变化表明 实体可能无法收回资产的账面金额时，将评估我们的固定寿命无形资产的账面金额是否可收回。我们没有从收购中记录的任何无限期无形资产 。
商誉 表示收购价格超过在企业合并中收购的有形和无形资产净值的公允价值 。商誉不摊销，但每年或更频繁地进行减值测试，如果 环境中的事件或变化表明资产可能减值。报告单位的公允价值根据定性因素进行评估，以 确定报告价值是否可能减值。*如果定性因素表明可能出现减值，我们将根据定量因素评估报告单位的账面价值 使用 收益法。报告单位的商誉账面值超过其隐含公允价值 时，确认减值费用。
最近 会计声明：
会计 采用的准则更新
2019年12月，FASB发布了ASU第2019-12号所得税(主题740)：简化所得税会计。此更新包含 一些旨在简化所得税会计的规定。2021年1月1日采用此更新对本公司的简明合并财务报表没有任何重大影响 。
会计 准则更新将在未来期间生效
在 2020年8月，FASB发布了美国会计准则委员会第2019-12号：具有转换和其他期权的债务(副主题470-20)和实体自有权益衍生工具和套期保值合约 (副主题815-40)：实体自有权益中可转换工具和合同的会计。 此次更新是为了解决由于对某些具有负债和资产特征的金融工具适用公认会计原则的复杂性而确定的问题。 此更新适用于2021年12月15日之后 开始的财年，包括这些财年内的过渡期，并允许提前采用。管理层正在评估此更新对公司简明合并财务报表的影响 。
其他 财务会计准则委员会发布或建议的会计准则，在未来某个日期之前不需要采用，预计在采用后不会对财务报表产生实质性影响。
| FS-9 |
2. 财产和设备
截至2021年6月30日和2020年12月31日，财产和设备包括：
| 2021年6月30日 | 2020年12月31日 | |||||||
| 家具和设备 | $ | $ | ||||||
| 租赁权的改进 | ||||||||
| 总资产和设备 | ||||||||
| 减去：累计折旧 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 净资产和设备 | $ | $ | ||||||
截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月的折旧 分别为3,652美元(2020：1,698美元)和17,877美元(2020：2,015美元)。
3. 无形资产和商誉
公司将所有无形资产视为寿命为5至10年的固定寿命资产。截至2021年6月30日和2020年12月31日，无形资产包括以下内容：*
| 2021年6月30日 | 2020年12月31日 | |||||||
| CBDS.com网站(Cannabis Sativa) | $ | $ | ||||||
| 知识产权(PrestoCorp) | ||||||||
| 专利和商标(KPAL) | ||||||||
| 总无形资产 | ||||||||
| 减去：累计摊销 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 无形资产净值 | $ | $ | ||||||
截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月的摊销费用 分别为42,285美元(2020：52,756美元)和84,570美元(2020：102,636美元)。
截至2026年的无形资产摊销 为：
| 2021年剩余时间 | $ | ||||
| 2022 | |||||
| 2023 | |||||
| 2024 | |||||
| 2025 | |||||
| 2026 |
商誉 金额3,010,202美元被记录为2017年8月1日收购PrestoCorp的一部分。截至2021年6月30日和2020年12月31日，PrestoCorp商誉的累计减值总额为1,173,000美元。2021年6月30日和2020年12月31日的商誉余额分别为1,837,202美元和1,837,202美元。
在截至2021年和2020年6月30日的三个月和六个月中，没有发现任何添加、删除和减损。公司考虑了新冠肺炎在2021年6月30日和2020年12月31日对无形资产的影响，得出结论认为没有必要进行减值分析 。他说：
| FS-10 |
4. 出售控股子公司
2021年4月22日，公司将其在GKMP(51%)和iBud(50.1%)的多数股权出售给农场制药公司(以下简称CBDG)。 作为交易的对价，公司收到了1500,000股CBDG普通股和1500,000股CBDG优先股 。该公司首席执行官兼董事会主席大卫·托拜厄斯是CBDG的董事。CBDG普通股 股票在场外粉色市场交易。
出售本公司的多数股权是为了使本公司能够专注于其另一家运营子公司PrestoCorp， 专注于PrestoCorp扩张的资本形成，并寻求其他机会。在出售时，iBud处于非活跃状态 ，GKMP尚未实现运营的正现金流。
在 出售结束日，CBDG普通股的收盘价为每股0.2美元，公允价值为300,000美元。收到的CBDG优先股 可按一对一原则转换为CBDG普通股，且没有区别于普通股 的其他权利或优惠，可由本公司随时转换。管理层确定收到的优先股与CBDG的普通股等值 ，并以相同的比率对优先股进行估值。出售当日收到的CBDG股票总价值为600,000美元。
公司确认出售子公司的收益为164,470美元 ，代表收到的对价价值，即CBDG的股份价值加上子公司非控股权益的账面价值减去各子公司的净资产。
作为出售的结果，本公司已停止对这两家子公司的运营。请参阅注释5-停产操作。
5. 停产
正如 在附注4中所述，在截至2021年6月30日的季度内，本公司出售了其在GKMP和Ibud的多数股权。作为 出售的结果，两家子公司的净收益(亏损)均在所有期间的营业报表中作为非持续经营列报 。
6.与交易相关的 方交易
除附注4及7所披露的项目外，本公司于呈列期间进行额外关联方交易。
| FS-11 |
公司从应付票据借款中获得资金，并从公司相关方和高级管理人员处获得垫款，用于支付运营费用 。关联方包括本公司的高级管理人员和董事，以及持有本公司流通股超过10%的大股东 。于截至2021年及2020年6月30日止三个月及六个月内，本公司分别按年利率5%至8%及金额23,693美元(2020年：14,834美元)及32,030美元(2020年：28,386美元)记录与该等垫款有关的利息开支 ， 。
在 2020年，本公司将截至2019年12月31日的所有未偿还预付款转换为2020年12月31日到期的一年期票据， 利息为5%。截至2020年12月31日的一年中，应付票据的新借款为142,500美元。2021年4月，笔记延期 至2021年12月31日。本公司目前正在与票据持有人讨论将这些票据转换为长期债务的事宜， 但条款尚未敲定。
在截至2021年6月30日的6个月中，David Tobias借给本公司40,500美元，用于支付2021年12月31日到期的带息票据，年利率为5%。
在截至2021年3月31日的三个月内，本公司从GKMP本金收到的短期预付款为48,083美元 ，应收余额为67,058美元。 这些预付款不计息。预付款由GKMP的收购方承担，不再是 公司的义务。请参阅注释4。
于2020年12月31日，本公司有一张应付iBud创始人的票据，金额为10,142美元。 该票据由iBud的收购人承担，不再是本公司的债务。请参阅注释4。
下表反映了关联方预付款和应付票据余额。
| 应付关联方票据 | 应计利息关联方 | |||||||
| 2021年6月30日 | ||||||||
| 大卫·托拜厄斯(David Tobias)，首席执行官兼董事 | $ | $ | ||||||
| 新简编，分支机构 | ||||||||
| 凯西·卡罗尔，导演 | ||||||||
| 其他附属公司 | ||||||||
| 总计 | $ | $ | ||||||
| 来自以下方面的进展 关联方 | 付款人票据 关联方 | 应计利息关联方 | ||||||||||
| 2020年12月31日 | ||||||||||||
| 大卫·托拜厄斯(David Tobias)，首席执行官兼董事 | $ | $ | $ | |||||||||
| 新简编，分支机构 | ||||||||||||
| 基思·凯悦(Keith Hyatt)，附属公司(GKMP) | ||||||||||||
| 杰森·华盛顿(Jason Washington)，子公司(GKMP) | ||||||||||||
| 克里斯·科普(Chris Cope)，iBudtender子公司 | ||||||||||||
| 凯西·卡罗尔，导演 | ||||||||||||
| 其他附属公司 | ||||||||||||
| 总计 | $ | $ | $ | |||||||||
| FS-12 |
在截至2021年和2020年6月30日的三个月和六个月内，公司总裁的侄子提供咨询服务的费用分别约为27,778美元(2020：43,375美元)和55,556美元 (2020：88,375美元)。这些服务是以公司普通股 的股份支付的。这些数额包括在一般业务报表和行政费用报表中。
7. 中国投资
截至2021年6月30日和2020年12月31日，本公司分别拥有8,534,378股和10,000,000股医疗大麻支付解决方案(股票代码：RREFG)的普通股。2021年6月30日，基于股票当日收盘价，REFG投资的公允价值调整为 其公允价值154,473美元。在截至2021年6月30日和2020年6月30日的六个月期间，该公司确认了 投资的未实现亏损分别为11,215美元和30,000美元。在截至2021年6月30日的6个月内，公司出售了1,465,622股股票，收益为38,342美元，并确认了出售这些股票的收益 9,030美元，这些收益包括在运营说明书上。
公司还拥有THC制药公司(股票代码： CBDG)的150万股普通股和150万股优先股。CBDG股票是作为出售公司在iBud和GKMP的多数股权的对价收到的。公司首席执行官兼董事会主席David Tobias是CBDG的董事。在出售之日， 股票的估值为每股0.20美元，或总计60万美元。请参阅注释4。
于2021年6月30日，CBDG投资的公允价值根据股票当日的收盘价调整为836,700美元。在截至2021年6月30日的三个月和六个月期间，该公司确认了这项投资的未实现收益236,700美元。
8. 股东权益
证券 发行
在截至2021年和2020年6月30日的6个月内，向关联方和非关联方发行了普通股和优先股，目的如下：
| FS-13 |
| 截至2021年6月30日的6个月 | ||||||||||||
| 关联方 | 普普通通 | 择优 | 价值 | |||||||||
| 大卫·托拜厄斯(David Tobias)，军官兼主任 | $ | |||||||||||
| 布拉德·赫尔(Brad Herr)，军官兼主任 | ||||||||||||
| 罗伯特·坦克森(Robert Tankson)，董事 | ||||||||||||
| 凯西·卡罗尔，导演 | ||||||||||||
| 特雷弗·里德(Trevor Reed)，导演 | ||||||||||||
| 关联方发行合计 | ||||||||||||
| *非关联方发行 | ||||||||||||
| 服务总份额 | ||||||||||||
| 发行现金 | ||||||||||||
| 优先股转换为普通股 | ( | ) | ||||||||||
| 股票注销 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 总计 | ( | ) | $ | |||||||||
| 截至2020年6月30日的6个月 | ||||||||||||
| 关联方 | 普普通通 | 择优 | 价值 | |||||||||
| 大卫·托拜厄斯(David Tobias)，军官兼主任 | $ | |||||||||||
| 布拉德·赫尔(Brad Herr)，军官兼主任 | ||||||||||||
| 罗伯特·坦克森(Robert Tankson)，董事 | ||||||||||||
| 凯西·卡罗尔，导演 | ||||||||||||
| 凯尔·鲍尔斯，首席执行官普雷斯托 | ||||||||||||
| 基思·凯亚特，GKMP总裁 | ||||||||||||
| 特雷弗·里德(Trevor Reed)，导演 | ||||||||||||
| 关联方发行合计 | ||||||||||||
| *非关联方发行 | ||||||||||||
| 服务总份额 | ||||||||||||
| 优先股转换为普通股 | ( | ) | ||||||||||
| 收购GKMP资产，见附注7 | ||||||||||||
| 为应付股票发行的股份 | ||||||||||||
| 总计 | $ | |||||||||||
在截至2021年和2020年6月30日的6个月内，首席执行官兼董事David Tobias根据优先股条款分别将288,072股和340,172股优先股 转换为普通股。
| FS-14 |
9. 预算承诺和或有事项
租约。
PrestoCorp 通过WeWork在纽约以每月2444美元的价格租赁办公空间。截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月的租金费用 分别为4592美元(2020年：7432美元)和9480美元(2020年：18119美元)。
GKMP 在其运营总部所在的加利福尼亚州阿纳海姆租用了一家工厂。阿纳海姆的租赁包括大约16,000平方英尺的办公、制造和仓库空间。截至2021年6月30日和 2020年6月30日的三个月和六个月的租金支出分别为10,000美元(2020：16,179美元)和77,119美元(2020：40,919美元)。
GKMP 还租用了一台商用印刷机和一条灌装生产线，这两条生产线都用于其制造和包装业务。 在截至2021年和2020年6月30日的三个月和六个月期间，公司分别确认了这两个项目的683美元和7555美元的租赁费用 。租赁费用在合并经营报表中报告为售出货物的成本。他说：
于2021年4月22日，本公司出售其于GKMP之多数股权，该等租赁责任由GKMP收购人承担， 不再为本公司之责任。请参阅注释4。
诉讼。 在正常业务过程中，我们可能会面临第三方提出的各种索赔，我们可能会不时提出索赔或采取法律行动来维护我们的权利，包括知识产权纠纷、合同纠纷和其他商业纠纷 。这些指控中的任何一项都可能使我们面临诉讼。截至2021年6月30日，没有未决的索赔。
托管中的共享 。截至2021年6月30日和2020年12月31日，作为收购PrestoCorp的一部分，公司在 托管中分别拥有-0和419,475股普通股。根据PrestoCorp的业务表现，这些股票在某些情况下可以发行给PrestoCorp的负责人 。*托管账户最初包含629,213股普通股，但2018年因未满足与这些股票相关的业绩要求而取消了209,738股 股。*另有209,738股在满足业绩要求后于2021年1月向委托人发放，其中在截至2021年6月30日的六个月期间确认了111,161美元的薪酬支出。
于2020年8月，本公司与PrestoCorp的主要负责人就托管股份及与其为本公司工作有关的各项薪酬事宜进行讨论 。2021年5月31日，本公司与PrestoCorp的负责人签订了一项全面的 和解协议，规定：
| FS-15 |
| • | 取消 以第三方托管方式持有的股份 |
| • | 第 版以第三方托管方式持有的股票，作为对PrestoCorp负责人的额外补偿 ，金额为$以普通股在 结算日的收盘价为准。 |
| • | 返回 个PrestoCorp的托管股票给PrestoCorp，如果PrestoCorp的负责人 在三年期限届满前终止雇佣，可能会进行调整。 |
| • | 将PrestoCorp负责人的雇佣协议延长 三年，调整后的工资水平 以反映当前的市场费率。 |
| • | 将预付款
从PrestoCorp转换为公司间应付票据$ |
10. 新冠肺炎：
新冠肺炎冠状病毒在美国和全球的爆发 在美国和全球都有所增加，政府和私营部门采取的相关应对措施对公司的业务运营产生了不利影响。世界卫生组织宣布新冠肺炎为 全球流行病，导致经济低迷和全球经济政策变化，这将减少对本公司产品的需求，并可能对本公司的业务、运营业绩和财务状况产生不利影响。
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